PT Asuransi Jiwa Syariah Amanahjiwa Giri Artha: Laporan Keuangan - Triwulan I Tahun 2022

Transcription

1. Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Syariah Amanahjiwa Giri Artha Triwulan I Tahun 2022 Laporan Posisi Keuangan Laporan Kinerja Keuangan (dalam jutaan rupiah) URAIAN ASET Investasi Deposito Sertifikat Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah MTN Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Dana Investasi Real Estate Syariah REPO Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan Penyertaan Langsung Properti Investasi Emas murni Sukuk Daerah Dana Investasi Infrastruktur Berbentuk KIK Investasi lain Bukan investasi Kas dan Bank Tagihan Aset Reasuransi Biaya akuisisi yang ditangguhkan Property Bukan Investasi Aset Lain LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas Utang klaim dan manfaat dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang lain Penyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana Qardh Ekuitas Dana Modal Disetor Agio/Disagio Saham Akumulasi Dana Profit Equilization Reserve Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP Aset Yang Tidak Diperkenankan Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Investasi Peserta Penyesuaian 55.920,82 44.461,74 - 50.071,14 13.130,63 - 1.000,00 4.127,15 9.593,41 13.041,29 - 500,00 3.103,77 3.232,80 1.798,46 - - 1.260,68 1.023,46 - - 69.150,40 1.500,00 8.491,60 13.849,67 14.839,76 - 22.309,30 - 4.495,59 - - 3.664,49 - - 30.469,38 - - 39.044,56 6.080,63 16.160,91 14.298,55 2.504,47 108.194,95 40.895,40 16,00 144,90 9.142,02 31.592,48 2.954,30 18.862,28 9.098,61 112,67 - - - 31.331,12 55.920,82 4.978,54 44.461,74 35.775,86 144,90 1.879,34 16,00 7.121,68 - 28.638,18 - - - 395,23 7.812,39 141,00 - - 141,00 - - - - - 564,62 - 7.671,39 - 11.282,51 (40.014,26) 431,54 (2.596,63) - - 7.658,14 - - 13,25 Dana Perusahaan PENDAPATAN PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI Hasil Investasi Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan Jumlah Hasil Investasi Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi PENDAPATAN UNDERWRITING Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi Kontribusi Reasuransi/Retrosesi Kontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING BEBAN BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim recovery c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) Jumlah Beban Klaim Netto Beban Adjuster JUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan b. Surplus underwriting untuk Peserta BEBAN USAHA: a. Beban Pemasaran b. Beban Akuisisi c. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi JUMLAH BEBAN USAHA LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan Lain Beban Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA 564,62 67.299,55 90.525,00 18.940,65 (40.014,26) (2.151,84) - - 90.525,00 - Uraian 108.194,95 - 1.459,78 8,76 - 18.862,28 9.098,61 112,67 8.685,88 1.863,77 - 181,42 - - 3.209,93 13.641,22 14.298,55 50.942,28 5.948,62 - 5.849,67 2.954,30 - - 1.410,92 2.510,93 1.927,82 2.954,30 - 7.812,39 - (dalam jutaan rupiah) Gabungan Dana Tabarru' - - 775,19 - (39,75) 2,75 775,19 Dana Tanahud Dana Investasi Peserta Akad Wakalah Bil Akad - - - - (17,93) 41,88 4,31 1,29 (42,50) - (59,81) 3,02 797,19 - (42,50) - - (59,81) - 3,02 - 2.654,27 11.704,96 - 96,55 579,46 - 2.557,72 - 11.125,50 - - - (464,30) (8.068,73) (427,26) 2.165,21 2.165,21 - 2.557,72 - - 748,80 - - Keterangan Target Tingkat Solvabilitas Internal Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan Dana Perusahaan 8.504,46 49.014,46 44.280,32 35.775,86 53.993,00 4.978,54 5.764,63 3.356,97 1.495,18 74,59 745,44 3.436,29 13,13 578,30 2.753,76 24,91 - 147,53% 1460,08% 120,00% 100,00% 120,00% 100,00% - - - 147,53% 1460,08% Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan. Reasuradur Utama No. 1. 2. 3. Pemilik Perusahaan No. 1. 2. Dewan Komisaris No. 1. 2. 3. 4. Dewan Pengawas Syariah No. 1. 2. Dewan Komisaris No. 1. 2. 3. Nama PT Reasuransi Nasional Indonesia Divisi Syariah PT Reasuransi Syariah Indonesia PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. Divisi Syariah % 90,09 8,65 1,26 Nama % 95 5 Nama Jabatan Komisaris Utama Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Dana Pensiun Perhutani PT Arga Cipta Grande Soeharto, SE Luki Alamsyah Agustriana, S.E.,Ak Dr. Ir. Novianto Bambang Wawandono, M.Si Ir. Ellan Barlian., M.M. Nama H. Amin Musa, S.E Rikza Maulan, Lc., M.Ag Nama Ir. Muhammad Zamachsyari, AAIJ., ASAI., FIIS Adhi Yunantono, S.E.,M.M. Drs. Iyus Durahman Jakarta 31 Maret 2022 Direksi PT AJS Amanahjiwa Giri Artha Jabatan Ketua Anggota Jabatan Direktur Utama Direktur Direktur Rasio Likuiditas A. Kekayaan lancar B. Kewajiban lancar C. Rasio (a:b) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas A. Investasi, kas dan bank B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri D. Rasio [a:(b+c)] Rasio Pendapatan Investasi Neto A. Pendapatan investasi netto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a:b) Rasio beban klaim A. Beban klaim netto B. Kontribusi netto C. Rasio (a:b) Rasio perubahan dana A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu C. Perubahan dana (a-b) D. Rasio (c:b) Rasio Aset Unit Syariah A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud B. Aset Dana Investasi Peserta C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) D. Rasio (a+b) : (a+b+c) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) 5,23 - - 10,08 854,23 10,08 - - - 2.530,87 4.050,13 53,59 - 7,46 - 0,94 - 10,91 (2,41) 61,05 - - - - - 23,28 0,58 61,05 (311,86) (250,82) - 1.605,34 - Indikator Dana Perusahaan Dana Investasi - 123,77% - 16.340,56 14.339,61 1,14 (42,50) 12.909,76 -0,33% - 516,42 11.704,95 4,41% - 53.993,00 4.978,54 1084,52% - 775,19 49.614,89 1,56% - - 7.812,39 141,00 5540,66% - (56,79) 2.974,31 -1,91% - Gabungan - 106.085,71 40.895,39 259,41% - 675,90 65.498,96 1,03% - 8.685,88 8.449,89 50.942,28 51.193,11 7.671,39 5.450,39 67.299,55 65.093,40 235,99 (250,83) 2.221,00 2.206,16 2,79% - -0,49% - 40,75% - 3,39% - - - - - - - - 0,00% - - - - (464,30) (8.068,73) (427,26) 2.165,21 4.722,93 - 1.423,60 747,84 (159,34) 864,31 1.380,73 516,42 1.648,79 748,80 - - 179,03 1.253,73 - 7.163,92 39,58 (4.672,63) 86,50 - - 4.050,13 53,59 7,46 9,44 61,05 61,05 (311,86) 1.378,38 - - - - 7.163,92 39,58 (4.672,63) 86,50 - 44.280,32 35.775,86 676,01 14.636,67 - 179,03 1.253,73 Dana Tabarru' dan 15.312,69 - - - - - - 854,23 (dalam jutaan rupiah) Dana Tabarru' dan Dana Tanahud - 5,23 - - - - RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional 1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar 2. Aset PAYDI Digaransi 3. Liabilitas PAYDI Digaransi Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 721,83 45,92 675,90 22,00 697,90 - 516,42 1.648,79 948,22 - PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS Uraian - - - 1.423,60 747,84 (159,34) 516,42 948,22 Gabungan 1,00 - 22,00 - (dalam jutaan rupiah) Penyesuaian -