Login Get Started
HelpDesk
 Embed  Download
  of  

or
Sign in to continue reading...

Bank NTB Syariah: Annual Report 2018

IM Insights
By IM Insights
4 years ago
Bank NTB Syariah: Annual Report 2018

Amanah, Fatwa, Halal, Hawalah, Infaq, Islam, Islamic banking, Kafalah, Miskin, Murabahah, Rahn, Salah, Salam, Shariah, Sukuk, Wakalah, Waqf, Zakat, Falah, Credit Risk, Daya, Financing Assets, Ijarah Revenue, Masih, Murabahah Receivables, Participation, Provision, Receivables, Reserves, Sales

Organisation Tags (8)


Create FREE account or Login to add your comment
Comments (0)


Transcription

  1. NTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Tahunan Annual Report Bank NTB Syariah 2018 yariah NTB Menuju Pertumbuhan Berkelanjutan untuk Keadilan dan Kesejahteraan Towards Sustainable Growth for Justice and Welfare 1
  2. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Laporan Manajemen Management Report 2 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  3. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB Konversi dari bank umum konvensional ke bank umum syariah merupakan transformasi besar yang membutuhkan dukungan menyeluruh dari semua pemangku kepentingan. Tidak hanya pada aspek perizinan, juga pada aspek bisnis, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, maupun perencanaan perusahaan. Dengan memilih sistem keuangan syariah, menjadikan Bank NTB Syariah lebih berkembang dan maslahat bagi seluruh lapisan masyarakat di Bumi Gora menuju pertumbuhan berkelanjutan untuk keadilan dan kesejahteraan. Conversion from conventional commercial bank to sharia commercial bank is a major transformation that requires overall support from all stakeholders. Not only on licensing aspects, but also on business, operational, human resource, information technology, and corporate planning aspects. By choosing a sharia financial system, it will make the Bank NTB Syariah more developed and will benefit all levels of society on Bumi Gora to promote sustainable growth for justice and prosperity. 3 BankNTB
  4. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Kesinambungan Tema Sustainability Theme KEUNGGULAN MENGHADAPI TANTANGAN Prioritas utama Bank adalah untuk terus memberikan layanan terbaik bagi setiap nasabah sejalan dengan prinsip-prinsip Good Corporate Governnace (GCG) dan best practice di industri perbankan. Visi inilah yang menjadi landasan Bank dalam semua upaya strategis yang diterapkan untuk menghadapi berbagai tantangan di tahun 2016. ADVANTAGE FACING THE CHALLENGE Our top priority is continuing to provide the best service for each customer in line with the Good Corporate Governance Principles (GCG) and best practices in the banking industry. This vision is the foundation of us in all the strategic efforts that implemented to deal with various challenges in 2016. PELAYANAN PRIMA BERDAYA SAING TINGGI Pelayanan terbaik bagi nasabah menjadi salah satu strategi bagi kami untuk bisa bersaing dan menang dalam persaingan. Pelayanan terbaik ini menjadi komitmen kami, sekaligus tantangan bagi Bank untuk dapat meningkatkan kualitas layanan di masa datang, sehingga kenyamanan dalam melakukan transaksi perbankan dapat terpenuhi dengan baik. Memberikan pelayanan yang terbaik kepada para nasabah akan menjaga loyalitas nasabah dan kredibilitas bank dimata seluruh nasabah. EXCELLENT SERVICE HIGH COMPETITION The best service for customers is a competitive strategy for us to be able to compete and win in the competition. It is our commitment, as well a challenge for us to be able to improve our service quality in the future, so that the easiness in conducting banking transactions can be fulfilled properly. Providing the best service to customers will maintain their loyalty and our credibility to our customers. TRANSFORMASI UNTUK PERTUMBUHAN MASA DEPAN LEBIH BAIK Perubahan membawa peluang dan tantangan. Bagi Bank sebagai bank yang sedang berkembang menyikapi setiap perubahan dengan keyakinan bahwa perubahan akan menjadikan Bank tumbuh lebih besar dan lebih baik. Bank menggunakan momentum perubahan untuk memperkuat posisi sebagai Badan Usaha Milik Daerah (BUMD) dengan perannya mendorong pertumbuhan perekonomian daerah. Proses transformasi dilakukan untuk menghadapi perubahan-perubahan di masa mendatang menuju visi untuk menjadi Bank Umum Syariah yang amanah, terkemuka, dan pilihan masyarakat TRANSFORM FOR BETTER FUTURE GROWTH A change brings opportunities and challenges. For us as a growing bank, responding to every change in belief that transformation will making Bank grow bigger and better. Bank take the momentum of change to strengthen its position as a Regional Owned Enterprise (BUMD) with its role to encourage regional economic growth. The transformation process is carried out to deal with changes in the future towards the vision to become an Islamic Bank that is trustworthy, prominent and the choice of society. 2018 Menuju Pertumbuhan Berkelanjutan untuk Keadilan dan Kesejahteraan Towards Sustainable Growth for Justice and Welfare 4
  5. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 2015 2016 2017 5
  6. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Daftar Isi Table of Contents Pendahuluan / Introduction 01 Penjelasan Tema 1 Theme and Explanation Kesinambungan Tema 2 Sustainability Theme Daftar Isi 4 Table of Contents Ringkasan Kinerja Tahun 2018 10 Highlight of Key Performance in 2018 Ikhtisar Data Keuangan Penting 12 Financial Highlight Peristiwa Penting Selama Tahun 2018 18 2018 Event Highlights Laporan Manajemen / Management Report 22 Laporan Dewan Komisaris 24 Board of Commissioners Report Laporan Dewan Pengawas Syariah 40 Sharia Supervisory Board Report Laporan Direksi 46 Board of Directors Report Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan 2018 64 The Accountability Statement of the 2018 Annual Report Profil Perusahaan / Company Profile 66 Identitas Perusahaan 68 Corporate Identity Riwayat Singkat Perusahaan 70 Company Brief History Perubahan Nama Perseroan 72 Change of The Company's Name Nilai-Nilai Budaya 73 Cultural Values Jejak Langkah 76 Milestones Filosofi Logo 78 Logo Philosophy Visi & Misi Perusahaan 79 Company's Vision and Mission Bidang Usaha 80 Business fields Produk dan Layanan 83 Products and Services Struktur Organisasi 84 Organizational structure Profil Dewan Komisaris 92 Board of Commissioners Profile 6
  7. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Profil Dewan Pengawas Syariah 97 Sharia Supervisory Board's Profile Profil Direksi 100 Board of Directors Profile Profil Pejabat Eksekutif per Direktorat 108 Executive Officers Profile as of Directorate Profil Pegawai Perusahaan 116 Company Employees Profile Struktur dan Komposisi Pemegang Saham 121 Shareholders Structure and Composition Struktur Grup Perusahaan, Anak Perusahaan, dan Perusahaan Afiliasi 127 Group Structure Of Companies, Subsidiaries and Affiliated Companies Peta Wilayah Operasional 128 Map Operational Area Jaringan Kantor dan Pelayanan 130 Office and Service Network Penghargaan yang Diterima Selama tahun 2018 132 Awards Received During 2018 Informasi Website Bank 134 Bank Website Information Tinjauan Pendukung Bisnis / Business Support Review Sumber Daya Insani (SDI) 138 Human Resources (HR) Teknologi Informasi 146 Information Technology Analisa dan Pembahasan Manajemen/ Management Discussion and Analysis on Company Performance 136 152 Tinjauan Ekonomi & Industri Perbankan 154 Banking Industry & Economy Overview Tinjauan Bisnis 169 Business Review Tinjauan Bisnis Per Segmen Usaha 174 Business Review as of Business Segment 7
  8. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Analisis Kinerja Keuangan 185 Financial Performance Analysis Struktur Modal 207 Capital Structure Kontribusi Kepada Negara 209 Contributions to the Country Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal 210 Material Agreement for Capital Expenditure Investasi Barang Modal 214 Capital Expenditure Investment Perbandingan antara Target RBB 2018 dengan Realisasi RBB dan Proyeksi 2019 215 Comparison between 2018 RBB's Target and 2019 RBB and Projection Realization Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan 217 Material Information and Facts after the Accounting Reporting Date Penerapan Kebijakan Pembagian Dividen 217 Implementation of Dividend Distribution Policy Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen yang Dilaksanakan Perusahaan (ESOP/MSOP) 218 Employee and/or Management Stock Ownership Program (ESOP/ MSOP) carried out by the company until the fiscal year Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan 218 Information on material transactions with conflict of interest and/ or transactions with affiliated or related parties. Perubahan Peraturan Perundang-Undangan 222 Regulatory Changes Perubahan Kebijakan Akuntansi 223 Amendment to Accounting Policy Informasi Kelangsungan Usaha 224 Business Continuity Information Pengungkapan Lainnya 226 Other Disclosures Tata Kelola Perusahaan / Good Corporate Governance 234 Tata Kelola Perusahaan 236 Good Corporate Governance Penilaian Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 239 Good Corporate Governance Assessment (GCG Rating) Struktur dan Mekanisme GCG 245 GCG Structure and Mechanism Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali 248 Major and Controlling Shareholder Information Rapat Umum Pemegang Saham 250 Shareholders General Meeting Dewan Komisaris 254 Board of Commissioners Komisaris Independen dan Independensi Dewan Komisaris 271 Independent Commissioner and Independence of Board of Commissioners Dewan Pengawas Syariah 274 Sharia Supervisory Board Direksi 285 Board of Directors Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi 301 BOC and BOD Composition Diversity Policy Kebijakan Remunerasi Bagi Pengurus 302 Remuneration Policy for the Boards Hubungan Kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi 305 BOC – BOD Working Relationship Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Dewan Komisaris dan Direksi dalam Rapat 307 BOC and BOD Meeting Frequency and Attendance 8
  9. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 314 Relationship of the BOC Affiliation With Other BOC And / Or BOD And shareholders Komite Audit 317 Audit Committee Komite Nominasi dan Remunerasi 324 Remuneration and Nomination Committee Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris dengan Dewan Komisaris Lainnya dan/atau Direksi dan Pemegang Saham Komite Pemantau Risiko 327 Risk Oversight Committee Komite di Bawah Direksi 334 Committees under the Board of Directors Sekretaris Perusahaan 348 Company Secretary Audit Internal 352 Internal Audit Audit Eksternal 357 External Audit Manajemen Risiko 359 Risk management Fungsi Kepatuhan 376 Compliance Function Perkara Penting yang Sedang di Hadapi Perusahaan, Dewan Komisaris, dan Direksi 382 Key Issues facing the Company, Subsidiary, BOC and BOD Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan Bank 383 Transparency of Bank Financial and Non-Financial Conditions Kode Etik Perusahaan 389 Code of Conduct Whistleblowing System 394 Whistleblowing System Akses Informasi dan Data Perusahaan 398 Access to Company Information and Data Tanggung Jawab Sosial Perusahaan / Corporate Social Responsibility 400 Tanggung Jawab Perusahaan Terhadap Lingkungan Hidup 407 Corporate Responsibility for the Environment Tanggung Jawab Perusahaan Terhadap Masyarakat 409 Corporate Responsibility to the Community Tanggung Jawab Perusahaan Terhadap Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja 411 Corporate Social Responsibility for Employment, Occupational Health and Safety Tanggung Jawab Perusahaan Terhadap Pelanggan 416 Corporate Responsibilities to Customers Laporan Keuangan dan Auditor Independen / The Financial Statement and Independent Audit Report 9 421
  10. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Bank NTB Resmi Jadi Bank NTB Syariah Bank NTB Officially Becomes Bank NTB Syariah Alhamdulillah berkat rahmat Allah Subhanahu Wa Ta’ala, Bank NTB Syariah terhitung sejak tanggal 24 September 2018 telah secara penuh menjalankan operasional sebagai Bank Umum Syariah. Alhamdulillah, thanks to the blessings of Allah Subhanahu Wa Ta’ala, Bank NTB Syariah as of September 24, 2018 has fully carried out operations as an Islamic Bank. “Proses peralihan Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah berlangsung hampir dua tahun sejak Oktober 2016. Ini membuktikan proses tidak akan mengkhianati hasil. Saya optimistis Bank NTB Syariah nantinya akan mendapat kepercayaan dari masyarakat. Kita semua akan mendukung terus menerus untuk kemajuan dan kesuskesan bank ini,” Demikian diucapkan oleh Gubernur NTB Muhammad Zainul Majdi atau Tuan Guru Bajang (TGB) dalam sambutannya, di Ballroom Islamic Center NTB, Kota Mataram. “The process of transitioning Bank NTB to Bank NTB Syariah lasted almost two years since October 2016.. This proves that the process will not betray the results. I am optimistic that the Bank NTB Syariah will gain the trust of the community. We will continuing to support the progress and success of this bank, “said the NTB Governor Muhammad Zainul Majdi or Tuan Guru Bajang (TGB) in his remarks, at the NTB Islamic Center Ballroom, Mataram City. Ia menyebut perubahan Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah merupakan bentuk kontribusi dari NTB terhadap perekonomian nasional. “Ini upaya kita untuk berkontribusi pada ekonomi nasional, dalam konteks pertumbuhan yang sehat berkualitas, inklusif, dan berkeadilan,” katanya. He said that the change in Bank NTB to Bank NTB Syariah was a form of contribution from NTB to the national economy. “This is our effort to contribute to the national economy, in the context of healthy, quality, inclusive and fair growth,” he said. 10
  11. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB ankNTB BankNTB Kami menyadari, bahwa persaingan di bisnis keuangan sangatlah ketat. Namun kami optimis, dengan memilih sistem keuangan syariah, akan menjadikan Bank NTB Syariah lebih berkembang. Dalam lima tahun ke depan, pangsa pasar keuangan syariah Indonesia akan meningkat dari saat ini berada di level 8,4% menjadi 20%. Pertumbuhan pangsa pasar keuangan syariah akan didorong oleh bukan hanya dari perbankan syariah saja, tapi juga dari pasar modal, pembiayaan dan keuangan sosial seperti wakaf dan zakat. Selain itu sistem syariah juga menghindarkan dari tindakan spekulasi (gharar) yang membuat sistem ini lebih tahan terhadap krisis global sehingga akan membuat suatu stabilitas keuangan yang baik. Lebih jauh lagi dalam sistem syariah juga mengharuskan adanya pemerataan keuntungan, baik pemilik dana maupun peminjam nantinya. Selain itu, keuangan Islam juga memiliki unsur penting dari fungsi sosial untuk mendistribusikan pendapatan melalui produk Qardhul Hasan. We realize that competition in the financial business is very tight. But we are optimistic, by choosing the Islamic financial system, it will make the Bank NTB Syariah more developed. In the next five years, Indonesia’s sharia financial market share will increase from the current level of 8.4% to 20%. The growth of the Islamic financial market share will be driven not only by Islamic banking, but also from the capital market, financing and social finance such as waqf and zakat. In addition, the sharia system also avoids speculation (gharar) which makes this system more resistant to the global crisis so that it will make a good financial stability. Furthermore, in the sharia system also requires equal distribution of benefits, both the owner of the fund and the borrower later. In addition, Islamic finance also has an important element of social function to distribute income through Qardhul Hasan products. Kami memiliki komitmen untuk menjalankan aktivitas operasional berdasarkan nilai-nilai Islam secara kaffah guna mewujudkan kemaslahatan bagi seluruh lapisan masyarakat di Bumi Gora. We have a commitment to carry out operational activities based on Islamic values ​​in a way that is beneficial for all levels of society on Bumi Gora. ankSyariah nkNTB 11
  12. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Ringkasan Kinerja Utama Tahun 2018 Highlight of Key Performance in 2018 Alhamdulillah di tahun 2018, Bank NTB Syariah menunjukkan kinerja dengan tumbuh positif sehingga Bank dapat terus berkontribusi membangun ekonomi di daerah dan mengalirkan berkah bagi umat. Manajemen telah behasil membukukan kinerja pada tahun 2018 sebagai berikut: Alhamdulillah, in 2018, Bank NTB Syariah showed a positive growth performance so that the Bank could continuing to contribute to building the economy in the region and flowing blessings to the people. Management has managed to record performance in 2018 as follows: dalam jutaan Rp in millions Rp dalam jutaan Rp in millions Rp Rp4.921.381 Simpanan Nasabah Rp7.038.647 Aset Customer Deposits Asset dalam jutaan Rp in millions Rp dalam jutaan Rp in millions Rp Rp 151.904 Rp4.868.692 Net profit Financing Pembiayaan Laba Bersih 12
  13. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB BOPO CAR 86,86% 35,42% NPF % 0,98% 1,92% RASIO CKPN terhadap Aktiva Produktif ROA 1,63% Ratios Net Imbalan (NI) 6,61% 13 FDR ROE 8,92% 98,93%
  14. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Ikhtisar Data Keuangan Penting Financial Highlight POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION dalam jutaan rupiah/in million rupiah URAIAN ASET 2018 2017   2016 2015 DESCRIPTION 2014         ASSET Kas 279.215 244.873 226.507 161.315 127.367 Cash Giro pada Bank Indonesia 342.533 768.808 332.450 455.420 368.070 Current Account with Bank Indonesia 37 13.663 1.690 1.958 372 Current Account with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 100.000 1.981.459 1.650.389 528.693 943.778 Placements with Bank Indonesia and Other Banks Surat Berharga 325.000 287.170 93.768 249.765 166.517 Marketable Securities - 53.490 127.900 - 23.598 Reverse Repo 4.868.515 5.397.446 5.089.087 4.600.821 4.088.897 Loans (61.906) (77.813) (51.539) (46.388) (51.002) Reserves for Impairment Losses 2.109 1.906 1.906 1.693 1.693 Equity contiribution Aset Ijarah 178 396 271 - - Ijarah Assets Aset Tetap 146.078 140.178 133.955 122.944 125.092 Fixed Assets Akm Penyusutan Aset Tetap (44.685) (37.888) (43.552) (38.462) (39.859) Fixed Asset Depreciation Agreement 3.861 3.861 3.861 3.565 325 Intangible Assets Akm Penyusutan Aset Tidak Berwujud (1.521) (1.038) (556) (109) (27) Intangible Asset Depreciation Agreement Pajak dibayar dimuka 8.142 - - - - Prepaid taxes Aset Pajak Tangguhan 13.278 24.428 21.416 15.117 13.577 Deferred Tax Assets Aset Lain-lain 57.814 63.453 61.484 54.566 48.363 Other Assets Jumlah Aset 7.038.647 8.864.392 7.649.037 6.110.898 5.816.759 Total assets Giro pada Bank Lain Reverse Repo Pinjaman yang Diberikan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Penyertaan Saham Aset Tidak Berwujud LIABILITAS DAN DANA SYIRKAH TEMPORER Liabilitas Segera LIABILITY AND TEMPORARY SYIRKAH FUNDS   53.457 47.163 48.570 19.131 14.265 Current Liabilities Bagi hasil dana yg belum dibagikan 4.791 - - - - Profit sharing funds that have not been shared Simpanan dari Bank Lain 522.799 62.018 938.772 290.927 707.352 Deposits from other banks 14
  15. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB dalam jutaan rupiah/in million rupiah URAIAN Simpanan nasabah : 2018 2017 2016 2015 DESCRIPTION 2014           Customers Savings 835.301 1.209.454 1.550.847 997.875 843.325 - Current account - Tabungan 2.391.379 2.191.543 1.805.612 1.682.535 1.349.455 - Savings - Deposito 1.694.702 3.789.686 1.854.957 1.880.792 1.905.205 - Time Deposits 107.518 136.875 43.277 38.220 38.120 Borrowing - - - - - Marketable Securities Issued 7.402 8.562 9.488 10.734 9.091 Tax Debt Liabilitas Imbalan Kerja 43.715 67.357 48.864 30.478 39.085 Employee Benefits Liability Liabilitas lain-lain 42.138 78.565 91.121 83.645 76.676 Other liabilities 5.703.202 7.591.223 6.391.509 5.034.337 4.982.573 Total Liabilities and Temporary Syirkah Funds           EQUITY 742.550 688.050 547.402 547.402 338.828 Capital Stock 542 542 542 542 542 Capital Contribution Keuntungan/kerugian Aktuarial Program Manfaat Pasti (51.442) (65.757) (45.287) (19.956) - Actuarial Profit / Loss Defined Benefit Program Modal Disetor Lainnya 15.120 54.520 148.648 38.697 100.116 Other Paid Up Capital - Giro Pinjaman yang diterima Surat Berharga yang diterbitkan Utang Pajak Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer EKUITAS Modal Saham Modal Sumbangan Saldo Laba : - Telah Ditentukan Penggunaannya - Belum Ditentukan Penggunaannya Jumlah Ekuitas Jumlah Liabilitas, Dana Syirkah Temporer & Ekuitas Retain earning : - Its use has been determined - 251.840 180.511 147.302 118.392 628.675 343.974 425.712 362.574 276.309 1.335.445 1.273.169 1.257.528 1.076.561 834.186 Total Equity 5.816.759 Total Liabilities, Temporary Syirkah Funds & Equity 7.038.647 8.864.392 7.649.037 15 6.110.898 - Not Specified Usage
  16. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB TOTAL ASET 5.816.759 6.110.898 7.649.037 8.864.392 7.038.647 TOTAL ASSETS 2014 2015 2016 2017 2018 LIABILITAS DAN DANA SYIRKAH TEMPORER 4.982.573 5.034.337 6.391.509 7.591.223 5.703.202 LIABILITY AND TEMPORARY SYIRKAH FUNDS 2014 2015 2016 2017 2018 EKUITAS 834.187 1.076.561 1.257.528 1.273.169 1.335.445 EQUITY 2014 2015 2016 2017 2018 16
  17. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA PROFITS OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME 2018 URAIAN 22 Sep s.d 31 Des 31 Des Gabungan Pendapatan Pengelolaan Dana 1 Jan s.d 21 Sep DESCRIPTION 2017 2016 2015 2014 843.590 714.929 Fund Revenue (336.235) (260.554) Fund Expenses 829.683 218.554 611.129 950.507 912.723 (358.231) (80.388) (277.843) (409.443) (352.308) Pendapatan Pengelolaan Dana Neto 471.452 138.166 333.286 541.064 560.415 507.355 454.375 Net Fund Revenue Pendapatan Operasional Lainnya 117.039 94.846 22.193 39.467 38.563 37.616 35.892 Other Operating Income Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (94.224) (83.796) (10.427) (37.959) (15.514) (3.066) (1.490) Allowance for Impairment Losses Beban Operasional Lainnya (273.423) (95.308) (178.115) (319.121) (282.327) (249.249) (227.868) Other Operating Expenses Laba Operasional 220.844 53.908 166.936 223.451 301.137 292.656 260.909 Operational Earning Pendapatan dan Beban Bukan Operasional (8.132) (548) (7.584) 2.676 7.128 1.494 3.213 Non-Operational Income And Expenses Laba Sebelum Pajak Penghasilan 212.712 53.360 159.352 226.127 308.265 294.150 264.122 Earning Before Income Tax Beban Pajak Penghasilan (60.808) (14.941) (45.867) (79.613) (80.013) (69.035) (68.449) Income Tax Expense Laba Setelah Pajak 151.904 38.419 113.485 146.514 228.252 225.115 195.673 Earning after Tax 14.315 4.807 9.508 (20.470) (25.330) 5.140 (15.049) (Expenses) Other Comprehensive Income 166.219 43.226 122.993 126.044 202.922 230.255 180.624 Comprehensive Profit for the Year Beban Dana (Beban) Penghasilan Komprehensif Lainnya Laba Komprehensif Tahun Berjalan PENDAPATAN OPERASIONAL 750.821 881.206 951.286 989.974 946.722 OPERATIONAL INCOME 2014 2015 2016 2017 2018 LABA SETELAH PAJAK BEBAN OPERASIONAL EARNING AFTER TAX 2018 17 2014 2015 2016 2017 151.904 725.877 2017 146.514 822.787 2016 228.252 728.859 2015 225.115 679.708 2014 195.673 582.646 OPERATIONAL EXPENSES 2018
  18. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS 2018 22 Sept s.d 31 Des* 1 Jan s.d 21 Sept** 2017 2016 2015 2014 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/ CAR 35,42% 31,69% 30,87% 31,17% 27,12% 18,36% Minimum Capital Adequacy Requirement (CAR) Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif 1,27% 1,61% 1,22% 1,15% 1,23% 1,18% Non performing earning and non performing nonearning assets Ratio Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 1,26% 1,58% 1,19% 1,11% 1,19% 1,14% Non performing earning assets Ratio Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif 0,98% 1,62% 1,27% 0,93% 0,92% 0,98% Allowance for Possible Losses on Earning Assets Ratio NPF/NPL Gross 1,63% 1,76% 1,35% 1,20% 1,31% 1,46% Gross NPF / NPL NPF/NPL Nett 0,57% 0,46% 0,25% 0,41% 0,47% 0,38% Nett NPF / NPL Return On Assets (ROA) 1,92% 2,34% 2,45% 3,95% 4,27% 4,65% Return On Assets (ROA) Return On Equity (ROE) 8,92% 11,92% 11,82% 20,76% 26,48% 28,59% Return On Equity (ROE) Net Imbalan (NI)/NIM 6,61% 5,26% 6,31% 7,79% 7,98% 8,80% Net Rewards (NI) / NIM Net Operating Margin (NOM) 2,20% - - - - - Net Operating Margin (NOM) Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 86,86% 74,66% 78,10% 68,69% 67,19% 65,79% Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan 10,70% - - - - - Financing to Deposit Ratio (FDR) 98,93% 80,66% 75,07% 97,66% 100,87% 99,78% Uraian Description Operational Costs for Operating Income (BOPO) Financing profit sharing against total financing Financing to Deposit Ratio (FDR) Compliance Kepatuhan (Compliance) Persentase Pelanggaran BMPD 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Percentage of BMPD Infringements Persentase Pelampauan BMPD 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Percentage of Exceeding BMPD 5,00% 34,59% 8,42% 6,74% 8,94% 9,14% Statutory Reserves (GWM) (Rupiah) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Overall Net Open Position (PDN) Giro Wajib Minimum (GWM) (Rupiah) Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan * Bank efektif operasional sebagai BUS ** Bank operasional sebagai BUK * The bank is effectively operational as a BUS ** The bank is operational as a BUK 18
  19. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB IKHTISAR KINERJA LAINNYA OTHER PERFORMANCE HIGHLIGHT Ikhtisar Kinerja Lainnya Jumlah Pegawai * Tahun 2018 2017 2016 2015 2014 723 752 772 744 729 Jaringan Kantor Other Performance Overview Number of Employees * 43 43 43 42 41 Office Network 1 1 1 1 1 Headquarters Kantor Cabang 12 11 11 11 11 Branch Office Kantor Cabang Pembantu 21 22 22 21 20 Sub Branch Office 9 9 9 9 9 Other Office Networks (Cash Offices, Payment Points, Etc.) Kantor Pusat Jaringan Kantor Lain (Kantor Kas, Payment Point, dll) Delivery Channel Delivery Channel Anjungan tunai Mandiri (ATM) 151 127 127 102 101 Automatic Teller Machines Electronic Data Capture (EDC) 211 200 6 - - Electronic Data Capture (EDC) 5.311 2.701 1.359 356 - Mobile Banking Laku Pandai (Branchless Banking) 81 79 2 - - Branchless Banking CMS Corporate (Internet Banking) 647 - - - - Corporate CMS (Internet Banking) Mobile Banking *pegawai tetap *permanent employee IKHTISAR EFEK & OBLIGASI LAINNYA OTHER MARKETABLE SECURITIES & BONDS HIGHLIGHT Sampai dengan akhir Desember tahun 2018, Bank  NTB As of the end of December 2018, the Bank NTB Syariah dalam pasar modal, sehingga tidak terdapat informasi so there is no relevant information regarding the number kapitalisasi pasar, harga saham tertinggi, terendah dan lowest and closing stock prices and trading volume. Sampai dengan akhir Desember tahun 2018, Bank NTB As of the end of December 2018, the Bank NTB Syariah sehingga tidak terdapat informasi mengenai jumlah no information regarding the number of sukuk/sukuk tanggal jatuh tempo dan peringkat sukuk. ratings. Syariah tidak menerbitkan saham dan tidak tercatat di does not issue shares and is not listed in the capital market, yang relevan mengenai jumlah saham yang beredar, of shares outstanding, market capitalization, highest, penutupan serta volume perdagangan.  Syariah tidak menerbitkan sukuk atau sukuk konversi, does not issues sukuk or sukuk conversion, so there is sukuk/sukuk konversi yang beredar, tingkat nisbah hasil, conversion outstanding, yields, maturity dates and sukuk 19
  20. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Peristiwa Penting Selama Tahun 2018 2018 Event Highlights 20 1. MoU dengan PT Bank Mandiri Syariah/ MoU with PT Bank Mandiri Syariah MoU dengan PT Bank Mandiri Syariah dilaksanakan pada tanggal 19 Januari 2018 bertempat di Jakarta, MoU tersebut merupakan kerjasama antara Bank NTB Syariah dengan PT Bank Mandiri Syariah dalam Program Pendampingan Pelatihan Perbankan Syariah. The MoU with PT Bank Mandiri Syariah was held on January 19, 2018 in Jakarta, the MoU was a collaboration between Bank NTB Syariah and PT Bank Mandiri Syariah in the Islamic Banking Training Assistance Program. 2. MoU dengan Kejaksaan Tinggi NTB/ MoU with the NTB High Prosecutor’s Office MoU Bank dengan Kejaksaan Tinggi NTB dilaksanakan pada tanggal 25 Januari 2018 bertempat di Hotel Santika Mataram, MoU tersebut merupakan kerjasama antara Bank dengan Kejaksaan Tinggi dalam hal pendampingan hukum baik terkait hukum perdata maupun hukum pidana. The MoU between the Bank and the NTB High Prosecutor’s Office was held on 25 January 2018 at the Santika Hotel Mataram, the MoU was a collaboration between the Bank and the High Prosecutor’s Office in terms of legal assistance in relation to civil and criminal law. 3. Silahturrahmi Bapak Gubernur NTB, Tokoh Pengusaha NTB dan Bank/ Gathering of NTB Governor, NTB Entrepreneurs and Banks Pada tanggal 6 Februari 2018 bertempat di Pendopo Kantor Gubernur NTB, Bank NTB Syariah menginisiasi silaturrahmi dengan Bapak Gubernur NTB dan Tokoh Pengusaha NTB. Dalam rangka persiapan konversi kegiatan usaha menjadi Bank NTB Syariah. On February 6, 2018 at the NTB Governor’s Office Hall, Bank NTB Syariah initiated a gathering with the NTB Governor and NTB Entrepreneurs. In preparation for the conversion of business activities into the Bank NTB Syariah. 4. Rapat Kerja Tahunan 2018/ 2018 Annual Work Meeting Rapat Kerja Tahunan dilaksanakan pada tanggal 21 – 23 Februari 2018 di Hotel Lombok Raya, Mataram. Raker dihadiri oleh Manajemen dan Pejabat Eksekutif terdiri dari Dewan Komisaris, Dewan Direksi, General Manager, Tenaga Ahli, Desk Head, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Brach Manager dan Sub Brach Manager se-NTB dan Surabaya. Annual Meeting is held on February 21-23, 2018 at Lombok Raya Hotel, Mataram. The meeting was attended by Management and Executive Officers consisting of the Board of Commissioners, Board of Directors, General Managers, Experts, Desk Heads, Audit Committee, Risk Oversight Committee, Branch Managers and Sub Branch Managers of Bank NTB Syariah all over NTB and Surabaya Branch Office. 5. Gathering Readiness Pegawai dalam rangka Konversi Menjadi Bank NTB Syariah/ Employee Readiness Gathering in the context of Converting to Bank NTB Syariah Pada tanggal 3 Maret 2018 bertempat di Hotel Lombok Raya, Bank menyelenggarakan Gathering Readiness Pegawai Bank Konversi Menjadi Bank NTB Syariah, yang dihadiri oleh Sekda Prov. NTB, Kepala Kantor OJK Provinsi NTB, Kepala Perwakilan BI Provinsi NTB, dan jajaran Direksi Bank NTB. On March 3, 2018 at the Lombok Raya Hotel, the Bank held a Readiness Gathering of Employees of Convertible Banks to the Bank NTB Syariah, which was attended by the Provincial Secretary. NTB, Head of NTB Province OJK Office, Head of BI Representative of NTB Province, and Bank NTB Board of Directors.
  21. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 6. Undian Tambora 2017/ Tambora Sweeptakes 2017 Undian Tambora 2017 yang diselenggarakan di Taman Budaya NTB pada tanggal 21 April 2018, dengan hadiah undian berupa motor, mobil, sepeda, dsb. Yang pada kesempatan tersebut dihadiri oleh Sekda Provinsi NTB. Tambora 2017 Sweepstakes held at NTB Cultural Park on April 21, 2018, with lottery prizes in the form of motorbikes, cars, bicycles, etc. The occasion was attended by the Secretary of NTB Province. 7. RUPS Tahunan/ Annual GMS RUPS Tahunan Tahun Buku 2017 dilaksanakan pada tanggal 14 Mei 2018 bertempat di Hotel Santika. Rapat dengan agenda pertanggung jawaban Direksi tahun 2017 ini dihadiri oleh Pemegang Saham Bank. The 2017 Annual General Meeting of Shareholderswas held on May 14, 2018 at the Santika Hotel. The meeting with the 2017 Board of Directors’ accountability agenda was attended by Shareholders. 8. HUT Bank / BankAnniversary HUT Bank Ke-54 tepatnya pada tanggal 5 Juli 2018, berbagai acara dilaksanakan guna memeriahkan moment bersejarah bagi Bank diantaranya kegiatan Apel Bendera, Kegiatan Pengajian dan Ceramah Agama dan santunan kepada anak yatim. The 54th anniversary of the Bank on July 5, 2018, various events were held to enliven the historic moment for the Bank, including the Flag Ceremony activities, Recitation Activities and Religious Lectures and compensation for orphans. 9. Peresmian Gedung Kantor Cabang Pembantu Tanjung/ Inauguration of Tanjung Sub-Branch Office Building Peresmian Gedung Kantor Cabang Pembantu Tanjung pada tanggal 21 Juli 2018 bertempat di Tanjung, Lombok Utara, yang peresmiannya bersamaan dengan HUT Kabupaten Lombok Utara, pada kesempatan tersebut dihadiri oleh Sekda Provinsi NTB, Bupati Lombok Utara, Kepala Kantor OJK Provinsi NTB, Pejabat Perwakilan BI Provinsi NTB serta Manajemen Bank. Inauguration of Tanjung Sub-Branch Office Building on July 21, 2018 located in Tanjung North Lombok, whose inauguration coincided with North Lombok Regency Anniversary, on this occasion attended by NTB Province Secretary, North Lombok Regent, NTB Provincial OJK Office Head, Provincial BI Representative Officer NTB and Bank Management. 10. Penyerahan Bantuan CSR Korban Gempa Lombok Utara / CSR Donation to North Lombok Earthquake Victims Pada tanggal 8 Agustus 2018, Direktur Utama didampingi oleh Pincapem Tanjung menyerahkan bantuan berupa sembako untuk korban gempa di Lombok Utara, yang diterima langsung oleh Bupati Lombok Utara. On August 8, 2018, the President Director accompanied by Brach Manager Tanjung handed over assistance in the form of basic necessities for earthquake victims in North Lombok, which was received directly by the North Lombok Regent. 21 BankNTB
  22. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Peristiwa Penting Selama Tahun 2018 2018 Event Highlights 11. Rakor Persiapan Go Live Konversi Menjadi Bank NTB Syariah/ Coordination Meeting Preparing to Go Live Conversion into an Bank NTB Syariah Pada tanggal 15 Agustus 2018 bertempat di Hotel Santika, manajemen Bank menyelenggarakan Rakor Persiapan Go Live Konversi Bank NTB Menjadi Bank NTB Syariah, guna mematangkan persiapan Go Live bersama konsultan. On August 15, 2018 at Santika Hotel, the Bank’s management held a Coordination Meeting on Bank NTB Go Live Conversion to Become an Bank NTB Syariah, in order to finalize the preparation of Go Live with consultants. 12. RUPS Luar Biasa/ Extraordinary GMS RUPS Luar Biasa Tahun 2018 dilaksanakan pada tanggal 21 Agustus 2018 bertempat di Hotel Lombok Garden. Rapat dengan agenda mengesahkan Anggaran Dasar Perubahan Bank menjadi Bank NTB Syariah dan menetapkan Pengurus Bank NTB Syariah, yang dihadiri oleh Pemegang Saham Bank. The Extraordinary GMS of 2018 will be held on August 21, 2018 at the Lombok Garden Hotel. Meeting with the agenda of ratifying the Bank’s Amendment to the Bank NTB Syariah and stipulating the Management of the Bank NTB Syariah, which is attended by Bank Shareholders. 13. Sertijab Manajemen Bank kepada Manajemen Bank NTB Syariah/ Handover position Bank Management to Bank NTB Syariah Management Pada tanggal 5 September 2018 bertempat di Ruang Rapat Besar Lantai II Kantor Pusat, telah dilaksanakan Sertijab Manajemen Bank NTB kepada Manajemen Bank NTB Syariah, berkenaan dengan hal tersebut maka tanggung jawab dalam menjalankan operasional Bank secara sah sudah beralih. On September 5, 2018 at the Headquarters 2nd Floor Large Meeting Room, Handover of a position Management of Bank NTB has done to the Management of the Bank NTB Syariah, with regard to this matter, the responsibility for carrying out the Bank’s operations is legally change over. 14. Peresmian Bank Menjadi Bank NTB Syariah/ Inauguration of the Bank Becomes a Bank NTB Syariah Pada tanggal 13 September 2018 bertempat di Islamic Center Mataram, diadakan seremonial Peresmian Bank Menjadi Bank NTB Syariah, yang diresmikan oleh Gubernur NTB selaku Pemegang Saham Pengendali didampingi oleh Kepala OJK Prov NTB, Kepala Perwakilan BI, mantan Komisaris Utama dan mantan Direktur Utama Bank NTB, Komisaris Utama dan Direktur Utama Bank NTB Syariah. On September 13, 2018 at the Islamic Center in Mataram, a ceremonial inauguration of the Bank became a Bank NTB Syariah, which was inaugurated by the Governor of NTB as the Controlling Shareholder accompanied by the Head of BI NTB Prov.ince, ex-President Commissioner and Director, and also President Commissioner & President Director of Bank NTB Syariah. 15. Pelaksanaan Migrasi Data Core Banking dalam Rangka Konversi/ Implementation of Core Banking Data Migration in a Conversion Framework 22 Pelaksanaan kegiatan migrasi data core banking tanggal 23 September 2018 bertempat di Kantor Collega selaku Konsultan support IT Bank, ditandai dengan proses Cut off system dalam rangka persiapan konversi system Olibs 512 ke Olibs 724 tanggal 21 September 2018 The implementation of core banking data migration on 23 September 2018 took place at the Collega Office as IT Bank Support Consultant, marked by the Cut-off system in preparation for the conversion of the Olibs 512 system to Olibs 724 on 21 September 2018
  23. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 16. Kunjungan Kerja DPRD Provinsi Bali/ DPRD Bali Province Working Visit Pada tanggal 1 November 2018 bertempat di Kantor Pusat Bank NTB Syariah, DPRD Provinsi Bali melakukan kunjungan kerja ke Bank NTB Syariah, dengan maksud untuk study banding proses konversi menjadi Bank NTB Syariah yang berdasarkan prinsip syariah sepenuhnya. On November 1, 2018 at the Bank NTB Syariah Head Office, the DPRD of the Province of Bali made a working visit to the Bank NTB Syariah, with a view to the comparative study of the conversion process to Bank NTB Syariah based on full sharia principles. 17. PKS Bank NTB Syariah dengan Penjaminan Jamkrindo Syariah/ MOU Bank NTB Syariah with Jamkrindo Sharia Pada tanggal 7 Desember 2018, Bank melakukan PKS dengan Penjaminan Jamkrindo Syariah tentang Kafalah Pembiayaan KUR iB & KUR iB Online, Kafalah Pembiayaan Konsumer, Kafalah Pembiayaan Bank Garansi (Kontra Bank Garansi), Pembiayaan Konstruksi dan Pengadaan Barang/Jasa. On December 7, 2018, the Bank carried out MoU with Jamkrindo Syariah Guarantee on Kafalah iB & KUR iB Online, KUR Financing, Kafalah Consumer Financing, Kafalah Bank Guarantee Financing (Counter Bank Guarantee), Kafalah Construction Financing and Procurement of Goods / Services. 18. Pameran NTB Expo/ NTB Expo Exhibition Bank berpartisipasi pada Pameran NTB Expo yang diselenggarakan pada tanggal 5 s.d. 9 Desember 2018 bertempat di Banyumulek. Pada kesempatan tersebut, stand Bank dikunjungi oleh Wakil Gubernur NTB. The bank participated in the NTB Expo Exhibition which was held on the 5th. December 9, 2018 located in Banyumulek. On this occasion, the Bank’s stand was visited by the Deputy Governor of NTB. 19. Launching Peningkatan Status KCP Menjadi KC Tanjung/ Launching of Upgrading Status of Tanjung Office from Sub Branch to Branch 20. P eningkatan Status KCP Menjadi KC Tanjung pada tanggal 14 Desember 2018 bertempat di Tanjung, Lombok Utara, yang pada kesempatan tersebut dihadiri oleh Bupati Lombok Utara, Kepala Perwakilan BI Provinsi NTB serta jajaran Manajemen Bank NTB Syariah. Upgrading Status of Tanjung Office from Sub Branch to Branch on December 14, 2018 is located in Tanjung, North Lombok, which on this occasion was attended by the North Lombok Regent, BI Representative Head of NTB Province and the ranks of the Bank NTB Syariah Management. 21. Turnamen Badminton Bank NTB Syariah Cup/ Bank NTB Syariah Cup Badminton Tournament Dalam rangka turut memeriahkan HUT Provinsi NTB ke-60, Bank menyelenggarakan Turnamen Badminton Bank NTB Syariah Cup dengan peserta pelajar SMP/Sederajat dan SMA/Sederajat, yang diselenggarakan pada tanggal 26-29 Desember 2018 di Mataram. Kegiatan tersebut dibuka oleh Direktur Kepatuhan & MJR dan Direktur Keuangan & Operasional. In order to enliven the 60th Anniversary of the NTB Province, the Bank held Bank NTB Syariah Cup Badminton Tournament with participants in junior / equivalent and high school / equivalent, held on the on December 26-29 2018 in Mataram. The activity was opened by the Compliance & Risk Management Director and Finance & Banking Operations Director. 23 BankNTB
  24. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Laporan Manajemen Management Report 24
  25. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Pertumbuhan / Growth Kami senantiasa mendorong kebersamaan dengan nasabah dalam menghadapai risiko usaha dan membagi keuntungan atau kerugian secara adil, sehingga terwujud pertumbuhan ekonomi yang halal dan berkah. We always encourage togetherness with customers in facing business risks and sharing benefits or losses fairly, so as to realize economic growth that is lawful and blessing. “Allah memusnahkan riba dan menyuburkan sedekah. Dan Allah tidak menyukai setiap orang yang tetap dalam kekafiran, dan selalu berbuat dosa”.( QS Al Baqarah :276) “Allah annihilate usury and fertilizes alms. And Allah does not like everyone who remains in disbelief, and always sins. “(QS Al Baqarah: 276) 25
  26. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Laporan Manajemen Management Report Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner 26 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  27. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Dear Shareholders and Stakeholders, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Pertama-tama izinkan kami memanjatkan segala puji First of all, let us say all praise and gratitude to the Allah dan syukur kepada Allah SWT yang Maha Pengasih dan Penyayang yang telah melimpahkan nikmat, rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua, sehingga atas izin-Nya pula kami dapat menyampaikan laporan pengawasan atas kinerja Direksi sebagaimana tertuang dalam Laporan Tahunan 2018 Bank NTB Syariah. Tidak lupa SWT, who has bestowed His blessings, graces and gifts on us all, so that with His permission we can also submit supervision reports of the Board of Director's performance as stated in the 2018 Annual Report of Bank NTB Syariah. Not forgetting, we say prayer and greetings may always be abundant for His Messenger, Prophet Muhammad kami ucapkan shalawat serta salam semoga senantiasa SAW. Tahun 2018, adalah tahun yang penuh dinamika bagi In 2018, it is a dynamic year for the Bank NTB Syariah. melimpah atas Rasul-Nya, Nabi Muhammad SAW. Bank NTB Syariah. Di tengah pencanangan progam konversi dari bank umum konvensional ke bank umum syariah, terjadi musibah bencana gempa bumi yang terjadi pada bulan Juli - Agustus 2018 yang berdampak signifikan terhadap laju roda perekonomian Provinsi NTB, baik secara langsung maupun secara tidak langsung. Besarnya kekuatan gempa yang terjadi di Pulau Lombok dan Sumbawa serta tingginya intensitas gempa berdampak pada rusaknya sejumlah aset, baik perumahan maupun sektor riil lainnya. Selain kerusakan fisik, bencana gempa bumi juga berdampak pada perekonomian NTB yang tercatat kontraksi cukup dalam yakni sebesar 13,99% (y.o.y) pada triwulan III 2018, serta untuk pertumbuhan ekonomi non-tambang kontraksi sebesar 0,36% (y.o.y). Adapun fase pemulihan atas In the midst of the launching of the conversion program from conventional commercial banks to Islamic bank, an earthquake disaster occurred in July - August 2018 which had a significant impact on the economic pace of West Nusa Tenggara (NTB) Province, both directly and indirectly. The magnitude of the earthquake that occurred on the islands of Lombok and Sumbawa and the high intensity of the earthquake had an impact on the destruction of a number of assets, both housing and other real sectors. In addition to physical damage, the earthquake also affected the NTB's economy, which recorded a deep contraction of 13.99% (y.o.y) in the third quarter of 2018, and contracted non-mining economic growth of 0.36% (y.o.y). The recovery phase of the earthquake's impact is estimated to require varying time. dampak gempa tersebut diperkirakan membutuhkan waktu yang bervariasi. Namun demikian, program konversi menjadi bank umum syariah yang telah dicanangkan sejak RUPLSLB PT Bank NTB tanggal 31 Oktober 2016 tetap kami lanjutkan. Alhamdulilah, berkat izin Allah SWT, pada However, the conversion program to become an Islamic banks that has been launched since PT Bank NTB's Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) on 31 October 2016 still continue. Thank God, thanks 27
  28. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB tanggal 24 September 2018, Bank NTB Syariah secara to Allah SWT's permission, on September 24, 2018, Bank resmi beroperasional dengan prinsip syariah untuk NTB Syariah officially operated with sharia principles to melayani masyarakat Bumi Gora dan Indonesia. serve the society of Bumi Gora and Indonesia. Selanjutnya, atas nama Dewan Komisaris, perkenankan Furthermore, on behalf of the Board of Commissioners, tindakan pengurusan Perseroan yang dijalankan oleh management actions carried out by the Board of Directors kami untuk menyampaikan laporan pengawasan atas allow us to submit a supervisory report on the Company's Direksi Bank selama tahun 2018. during 2018. PENILAIAN ATAS KINERJA DIREKSI ASSESSMENT OF BOARD OF DIRECTORS' PERFORMANCE Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi The Board of Commissioners appreciates the Board of atas pencapaian kinerja Perseroan yang efektif selama Directors for the achievement of the Company's effective kelola perusahaan yang baik. Untuk itu, atas nama code of conducts and good corporate governance. For segala usaha dan ikhtiar Direksi untuk meningkatkan express our gratitude for all the efforts of the Board of meyakini bahwa semua upaya dan strategi bisnis yang Syariah. Nonetheless, we believe that all the business sehingga momentum pertumbuhan di masa mendatang of Directors can be further refined so that the momentum terhadap perubahan kondisi lingkungan eksternal dan of changes in external environmental conditions and menghindari sikap berpuas diri terhadap hasil yang and avoid complacency with the results achieved. TINJAUAN MAKRO EKONOMI MACROECONOMIC REVIEW tahun 2018 sesuai dengan kode etik bankir dan tata performance during 2018 in accordance with the banker's Dewan Komisaris, kami sampaikan terimakasih atas this reason, on behalf of the Board of Commissioners, we kinerja Bank NTB Syariah. Meskipun demikian, kami Directors to improve the performance of the Bank NTB telah dilakukan Direksi dapat lebih dipertajam lagi strategies and efforts that have been made by the Board menjadi lebih baik dan semakin baik. Kewaspadaan of growth in the future will be better and better. Awareness perbaikan di segala bidang perlu Direksi lakukan serta improvements in all fields, the Board of Directors must do telah dicapai. umum, From a general macroeconomic perspective, the period bisnis to grow the banking industry business. Amid increasing perekomonian global, alhamdulillah ekonomi domestik economy still grew at 5.17% (y.o.y). This was driven by oleh kenaikan investasi, konsumsi dan eskpor serta higher loan / financing growth compared to the growth Dari perspektif makro ekonomi secara peluang of 2018 is a year of opportunity as well as a challenge industri perbankan. Di tengah meningkatnya tekanan global economic pressure, thank God, the domestic masih tumbuh di angka 5,17% (y.o.y). Hal ini didorong increases in investment, consumption and exports and pertumbuhan kredit/pembiayaan yang lebih tinggi jika in loan / financing in the previous year. periode sekaligus tahun 2018 tantangan merupakan untuk tahun menumbuhkan dibandingkan dengan pertumbuhan kredit/pembiayaan tahun sebelumnya. Kebijakan moneter masih terfokus untuk menjaga Monetary policy is still focused on maintaining stabilitas nilai tukar rupiah terhadap US dollar yang the stability of the rupiah exchange rate against the cukup signifikan. Kenaikan suku bunga acuan BI 7-day weakness. The increase in the BI 7-day (reverse) repo rate stabilitas makro ekonomi terutama dalam hal menjaga macroeconomic stability, especially in terms of maintaining pada tahun 2018 sempat mengalami pelemahan yang US dollar, which in 2018 had experienced significant 28
  29. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB (reverse) repo rate menjadi sebesar 6,00%, bertujuan will be 6.00%, aiming as a pre-emptive and ahead the terhadap tren kenaikan suku bunga global ke depan going forward and to strengthen the domestic financial Kenaikan suku bunga acuan ini juga sebagai upaya was also an attempt to reduce the current account deficit batas yang aman. Kebijakan BI tersebut berdampak the national economic conditions. Banking resilience is Daya tahan perbankan masih turmoil. sebagai langkah pre-emptive dan ahead the curve curve step towards the trend of rising global interest rates serta untuk memperkuat daya tarik keuangan domestik. attractiveness. The increase in the benchmark interest rate untuk menurunkan defisit transaksi berjalan ke dalam to a safe level. The BI policy had an impact on improving dengan membaiknya kondisi perekonomian nasional. still quite solid in overcoming economic pressures and cukup solid dalam mengatasi tekanan dan gejolak perekonomian yang terjadi. Ditinjau dari sisi kinerja, periode tahun 2018 sektor In terms of performance, the 2018 period in the Islamic bank syariah (BUS dan UUS) secara umum semakin of Islamic banks (BUS and UUS) is generally more solid, yang juga didukung oleh peningkatan rentabilitas dan also supported by increased profitability and improved menunjukkan tren perbaikan dan fungsi intermediasi a trend of improvement and the intermediary function of perbankan syariah masih terjaga dengan baik. Kinerja banking sector is still well maintained. The performance solid, tercermin dari menguatnya permodalan BUS reflected in the strengthening of BUS capital, which is perbaikan efisiensi. Selain itu, kualitas pembiayaan juga efficiency. In addition, the quality of financing also showed BUS BUS also continued to grow despite a slowdown. juga perlambatan. tetap tumbuh meskipun mengalami Ketidakpastian global yang meningkat berpengaruh Increasing global uncertainty influences global economic Proyeksi pertumbuhan ekonomi di 2018 hingga 2019 are experiencing a slowdown, commodity prices are ketidakpastian, cenderung melemah pada quarter of 2018. Trade War between the United States Amerika Serikat dan China menyebabkan fluktuasi pada rate in 2018. Therefore, the banking sector remains alert terhadap global. demand. Projections of economic growth in 2018 to 2019 mengalami perlambatan, harga komoditas mengalami experiencing uncertainty, even tend to weaken in the last kuartal terakhir tahun 2018. Perang Dagang antara and China causes fluctuations in the rupiah exchange nilai tukar rupiah di tahun 2018. to various indicators global economic uncertainty. perbankan permintaan bahkan tetap ekonomi mewaspadai ketidakpastian ekonomi global. secara Karena itu, berbagai sektor indikator KINERJA OPERASIONAL DAN KEUANGAN Dengan pencapaian kinerja yang telah dihasilkan BANKING OPERATION AND FINANCIAL PERFORMANCE With the performance achievements that have been sepanjang tahun 2018, Dewan Komisaris meyakini produced throughout 2018, the Board of Commissioners dengan baik dalam mengimplementasikan strategi, strategic policies well in implementing strategies, bahwa Direksi telah melaksanakan kebijakan strategis believes that the Board of Directors has implemented mengendalikan risiko, serta dalam menerapkan praktik controlling risks, and in implementing the best banking tata kelola perbankan terbaik. governance practices. Langkah-langkah strategis yang Direksi telah ambil The strategic steps that the Board of Directors have taken, menghasilkan pencapaian yang positif di tahun 2018. have resulted in a positive achievement in 2018. The 29
  30. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB Dewan Komisaris semakin optimis atas perkembangan Bank NTB Syariah dalam mewujudkan visi dan misi Bank NTB Syariah sebagai bank syariah yang amanah, terkemuka dan kebanggan masyarakah guna Board of Commissioners is increasingly optimistic about the development of Bank NTB Syariah in realizing the vision and mission of Bank NTB Syariah as a trustworthy, prominent and proud Islamic bank to bring benefit to the mewujudkan kemaslahatan bagi masyarakat Bumi Gora. people of Bumi Gora . Pencapaian The achievement of financial performance in 2018 kinerja keuangan pada tahun 2018 menunjukkan bahwa laba bersih meningkat sebesar 3,68% (y.o.y) semula Rp146.514juta di tahun 2017 menjadi Rp151.904 juta pada tahun 2018 yang merupakan laba kumulatif untuk periode 21 September 2018 sebesar Rp113.485 juta dan untuk periode 31 Desember 2018 sebesar Rp38.419 juta. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) tahun 2018 mencapai Rp4.921.381 juta atau mengalami penurunan sebesar 31,56% (y.o.y). Penurunan DPK di tahun 2018 terhadap realisasi DPK tahun 2017 sebesar Rp7.190.684 juta adalah kebijakan Bank melakukan efisiensi biaya dan tahun lebih mengoptimalkan 2018, pembiayaan yang pendapatan. diberikan Pada sebesar Rp4.868.692 juta atau menurun sebesar 9,80% (y.o.y) terhadap pencapaian pembiayaan tahun 2017 sebesar Rp5.397.842 juta. Penurunan pembiayaan disebabkan karena tingginya run-off pembiayaan dan dilain pihak showed that net income increased by 3.68% (y.o.y) from Rp146,514 million in 2017 to Rp151,904 million in 2018 which was a cumulative profit for the period of September 21, 2018 of Rp113,485 million and for the period of December 31, 2018 of Rp38,419 million. The funding of Third Party Funds (TPF) in 2018 reached Rp4,921,381 million or decreased by 31.56% (y.o.y). The decline of TPF in 2018 against the realization of TPF in 2017 amounted to Rp7,190,684 million was a policy of the Bank to carry out cost efficiency and optimize revenue. In 2018, financing provided amounted to Rp4,868,692 million or decreased by 9.80% (y.o.y) towards the achievement of financing in 2017 amounting to Rp5,397,842 million. The decrease in financing was due to the high run-off of financing and on the other hand all of the Bank's resources were concentrated in the process of converting to Islamic banks. seluruh sumberdaya Bank terkonsentrasi pada proses konversi menjadi bank umum syariah. Rasio keuangan utama yang dicapai oleh Bank NTB Syairah yaitu Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah sebesar 35,42% yang berarti Bank memiliki kecukupan modal yang kuat dalam menanggung risiko kerugian yang mungkin dihadapi. CAR tahun 2018 lebih tinggi dibandingkan dengan CAR tahun 2017 sebesar 30,87%. Financing to Deposit Ratio (FDR) Bank NTB Syariah tahun 2018 adalah 98,93% lebih tinggi dibandingkan FDR tahun 2017 sebesar 75,07%. Tingginya FDR tersebut bermakna bahwa fungsi intermediasi Bank NTB Syariah berjalan optimal. Return on Asset (ROA) sebesar 1,92% menurun dibandingkan ROA tahun 2017 sebesar 2,45%; sedangkan Return On Equity (ROE) pada tahun 2018 sebesar 8,92% lebih kecil dibandingkan ROE tahun 2017 sebesar 11,82%. Nett Income (NI) pada tahun 2018 sebesar 6,61% sedikit lebih besar dibandingkan NI tahun The main financial ratio achieved by Bank NTB Syairah, namely Capital Adequacy Ratio (CAR) was 35.42%, which means that the Bank has strong capital adequacy in bearing the risk of losses that may be faced. The CAR in 2018 was higher compared to the CAR in 2017 of 30.87%. The Financing to Deposit Ratio (FDR) of Bank NTB Syariah in 2018 was 98.93% higher than FDR in 2017 by 75.07%. The high FDR means that Bank NTB Syariah's intermediation function ran optimally. Return on Assets (ROA) of 1.92% decreased compared to the 2017 ROA of 2.45%; while the Return on Equity (ROE) in 2018 was 8.92% smaller than the 2017 ROE of 11.82%. Nett Income (NI) in 2018 was 6.61%, slightly higher than the NI in 2017 by 6.31%. The OEOI (BOPO) ratio in 2018 reached 86.86% or slightly higher than the OEOI in 2017 of 78.10%. Meanwhile, at the end of 2018 the ratio of non- 2017 sebesar 6,31%. Rasio BOPO tahun 2018 mencapai sebesar 86,86% atau sedikit lebih tinggi dibandingkan 30
  31. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB BOPO tahun 2017 sebesar 78,10%. Sementara itu di performing financing (NPF) was relatively maintained at akhir tahun 2018 rasio pembiayaan bermasalah (NPF) 1.63%. PENCAPAIAN REALISASI TARGET PERSEROAN ACHIEVEMENT OF THE COMPANY'S TARGET REALIZATION Syariah tahun 2018 mengalami penurunan dibandingkan of the Bank NTB Syariah in 2018 has decreased dimaklumi, mengingat tahun 2018, adalah tahun penuh understandable, considering that in 2018, it was a year alam gempa bumi yang terjadi di sebagian wilayah Nusa to the earthquake that occurred in parts of West Nusa umum konvensional ke bank umum syariah, menjadi conventional commercial banks to Islamic banks, is one kepada masyarakat umum. public. relatif terjaga sebesar 1,63%. Secara umum pencapaian kinerja keuangan Bank NTB In general, the achievement of the financial performance dengan kinerja keuangan tahun 2017. Hal ini dapat compared to the financial performance in 2017. This is dinamika dan gejolak ekonomi global selain bencana full of dynamics and global economic turmoil in addition Tenggara Barat. Selain itu, proses konversi dari bank Tenggara. In addition, the conversion process from salah satu tantangan dalam penyaluran pembiayaan of the challenges in financing channeling to the general Namun memberikan However, the Board of Commissioners appreciates the upaya terbaiknya dalam mengelola Bank NTB Syariah managing the Bank NTB Syariah and in carrying out their prudential banking dengan baik. Dewan Komisaris Board of Commissioners sees the achievement of financial cukup net profit reaching 3.68% or having recorded a profit of demikian, Dewan Komisaris apresiasi kepada jajaran Direksi yang telah memberikan Board of Directors who have given their best efforts in dan dalam pelaksanaan tugasnya telah memperhatikan duties have considered the good prudential banking. The melihat capaian kinerja keuangan pada tahun 2018 performance in 2018 quite satisfied with the growth of bersih mencapai 3,68% atau telah membukukan laba Rp151,904 million. TINGKAT KESEHATAN BANK BANK'S SOUNDNESS RATING risiko (Risk Based Bank Rating) berpedoman pada on risk (Risk Based Bank Rating) refers to the Financial POJK.03/2014 tanggal 13 Juni 2014 dan Surat Edaran / 2014 dated June 13, 2014 and the Financial Services 1 Juli 2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 2014 concerning Soundness Rating for Islamic Banks and kesehatan bank untuk bank umum syariah berorientasi Islamic banks is risk-oriented, proportionality, materiality komprehensif dan terstruktur. Komponen penilaian component of the assessment of bank soundness is an risiko, pelaksanaan GCG, rentabilitas dan permodalan. profitability and capital. Self-assessment of Bank NTB memuaskan dengan pertumbuhan laba Rp151.904 juta. Penilaian tingkat kesehatan Bank berdasarkan pada The assessment of the Bank's soundness rating based Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No : 8/ Services Authority Regulation (POJK) No: 8 / POJK.03 Otoritas Jasa Keuangan No: 10/SEOJK.03/2014 tanggal Authority Circular Letter No: 10 / SEOJK.03 / 2014 July 1, Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Penilaian tingkat Sharia Business Units. The rating of bank soundness for risiko, and significance, comprehensive and structured. The proporsionalitas, materialitas dan signifikansi, tingkat kesehatan bank adalah penilaian atas profil assessment of the risk profile, implementation of GCG, Penilaian sendiri (self assessment) tingkat kesehatan Syariah's soundness rating was ranked 2 or sound. bank Bank NTB Syariah adalah peringkat 2 atau sehat. 31
  32. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB Secara keseluruhan, penilaian self assessment tingkat Overall, the self-assessment rating of the Bank NTB 1.Profil Risiko 1. Risk Profile kesehatan Bank NTB Syariah adalah: Pada 31 Desember 2018, predikat inherent risiko bank Syariah's soundness rating was: As of December 31, 2018, the bank's inherent risk adalah low to moderate dengan kualitas penerapan rating was low to moderate with the quality of the komposit bank secara keseluruhan moderate. that the predicate of bank composite risk as a whole manajemen risio adalah fair sehingga predikat risiko No 1 Risk Profile Profil Risiko Risiko Kredit implementation of risk management being fair so was moderate. Penilaian Per Posisi (31 Deseember 2018)/ Rating Per Position (December 31, 2018) Peringkat Risiko Inhern Risk Rating Inherent Peringkat KPMR KPMR Rating Peringkat Tingkat Risiko Risk level rating LowMod Fair Moderate Credit Risk 2 Risiko Pasar Market Risk LowMod Satisfactory LowMod 3 Risiko Likuiditas Liquidity Risk Moderate Fair Moderate 4 Risiko Operasional Operational Risk Moderate Fair Moderate 5 Risiko Hukum Legal Risk LowMod Satisfactory LowMod 6 Risiko Stratejik Strategic Risk Moderate Fair Moderate 7 Risiko Kepatuhan Compliance Risk LowMod Satisfactory LowMod 8 Risiko Reputasi Reputation Risk LowMod Satisfactory LowMod 9 Risiko Imbal Hasil* Yield Risk * LowMod Satisfactory LowMod 10 Risiko Investasi* Investment Risk * LowMod fair LowMod FAIR Peringkat Profil Risiko: MODERATE Peringkat Komposit/ Composite Rating LOWMOD 2. Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) Dewan Komisaris senantiasa memberikan saran 2. Implementation of Good Corporate Governance (GCG) The Board of Commissioners always advises the Board kepada Direksi untuk terus melakukan evaluasi dan of Directors to continue to evaluate and strengthen menjalankan kegiatan usaha Bank NTB Syariah, the Bank NTB Syariah, so that the Bank is expected cepat, sehat, dan berkelanjutan. Dewan Komisaris of Commissioners is also concerned that the Bank internalisasi budaya kepatuhan dan budaya risiko of the compliance culture and risk culture and the pelanggaran prosedur yang dilakukan oleh pegawai, found Bank. Fungsi pengawasan dan supervisi atasan external and internal audits. The monitoring and semua lini unit kerja. Satuan kerja managemen risiko, needs strengthening on all lines of work units. Risk langkah-langkah penguatan budaya patuh (terhadap work units continue to carry out compliant cultural penguatan terhadap praktik-praktik GCG dalam GCG practices in carrying out business activities of sehingga diharapkan Bank dapat tumbuh secara to grow rapidly, soundly and sustainable. The Board juga concern agar Bank perlu terus meningkatkan needs to continuously improve the internalization serta efektivitas fungsi pengawasan. Masih ditemukan effectiveness of the supervisory function. It still terbukti dari temuan audit eksternal maupun internal employees, as evidenced by the findings of the Bank's kepada bawahan masih perlu penguatan pada supervision function of superiors to subordinates still kepatuhan dan pengawasan internal terus melakukan management, compliance and internal supervision SOP, dll) dan budaya risiko. reinforcement measures (towards SOPs, etc.), and risk culture. 32 procedural infringements committed by
  33. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 3. Rentabilitas Peringkat 3. Profitability rentabilitas Bank berdasarkan self The Bank's profitability rating is based on self- assesment, yaitu 2 ( memadai) yang menunjukkan assessment, which was 2 (adequate) which shows terdapat tekanan terhadap kinerja laba namun masih though there was pressure on profit performance but a. Laba perusahaan per 31 Desember 2018 sebesar a. Company's profit as of December 31, 2018 b. Return on Asset (ROA) per 31 Desember 2018 b. Return on Assets (ROA) as of December 31, 2018 bahwa pendapatan Bank tergolong baik, meskipun that the Bank's income was classified as good, even mendukung pertumbuhan permodalan bank. still supports the growth of bank capital. Rp151,9 miliar amounting to Rp151.9 billion sebesar 1,92% terhitung operasional sebagai BUS amounting to 1.92%, started operation as BUS on c. Return on Equity (ROE) per 31 Desember sebesar c. Return on Equity (ROE) as of December 31 tanggal 24 September 2018 ; September 24, 2018; 8,92% terhitung operasional sebagai BUS tanggal amounted to 8.92%, started operation as BUS on 24 September 2018 ; 4. Permodalan Peringkat assesment, September 24, 2018; 4. Capital permodalan yaitu 2 Bank berdasarkan (memadai), hal self The Bank's capital rating based on self-assessment, tersebut which was 2 (adequate), shows that the bank has yang memadai terhadap profil risiko Bank. Tingkat adequacy as of December 2018 was 35.42% and Desember 2018 adalah 35,42% dan jauh di atas because the Bank has a risk profile 3 (moderate) and memiliki profil risiko 3 (moderate) dan Counter additional core capital of Rp15.10 billion in 2018 which modal inti sebesar Rp15,10miliar di tahun 2018 yang namely Bima Regency, North Lombok Regency and menunjukkan bahwa bank memiliki permodalan adequate capital to the Bank's risk profile. The capital kewajiban per high above the minimum adequacy ratio of 13.5% minimum rasio KPMM sebesar 13,5% karena Bank Countercyclical Buffer of 2.5%. The Bank received cyclical Buffer 2,5%. Bank mendapatkan tambahan was a paid up capital from 3 regional governments, merupakan setoran modal dari 3 pemerintah daerah East Lombok Regency. pemenuhan modal minimum yaitu Kabupaten Bima, Kabupaten Lombok Utara dan Kabupaten Lombok Timur. PENGAWASAN TERHADAP PELAKSANAAN STRATEGI BANK Dewan Komisaris sebaik-baiknya secara untuk khusus telah berupaya best to always ensure that the implementation of the Direksi berada pada jalur yang benar. Direksi selalu on the right track. The Board of Directors is always fully target target Rencana Bisnis Bank (RBB). Direksi sudah (RBB) targets. The Board of Directors has worked optimally dengan mengimplementasikan pengukuran kinerja measurement for all employees by implementing a system reward and punishment. Tindakan Dewan Komisaris Commissioners in providing supervision and advising on atas pelaksanaan kebijakan strategis oleh Direksi di Directors include the following: oleh Bank NTB Syariah strategy by the Board of Directors is berkomitmen penuh untuk senantiasa merealisasikan committed to constantly realizing the Bank Business Plan bekerja produktivitas to optimize productivity by implementing performance kepada seluruh pegawai dengan menerapkan sistem of reward and punishment. The actions of the Board of dalam memberikan pengawasan dan penasehatan the implementation of strategic policies by the Board of maksimal Bank memastikan The Board of Commissioners in particular has done its bahwa pelaksanaan strategi selalu SUPERVISION ON BANK STRATEGY IMPLEMENTATION NTB mengoptimalkan Syariah antaranya sebagai berikut: 33
  34. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report a) Pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan RBB; a) Monitoring and evaluate the RBB's implementation; c) Pelaksanaan kebijakan manajemen risiko dan c) Implementation of overall risk management and d) Pelaksanaan penerapan Tata Kelola Perusahaan yang d) Implementation of good Corporate Governance; e) Pengawasan e) Supervision and other advising on the implementation b) Evaluasi pemberian pembiayaan secara berkala; kepatuhan secara menyeluruh; baik; pelaksanaan dan penasehatan kebijakan strategi melaksanakan kegiatan perbankan. lainnya Direksi b) Evaluate on the regular financing; compliance policies; atas dalam of the Board of Directors' strategic policies in carrying out banking activities. PERKEMBANGAN PROSES KONVERSI PROGRESS OF THE CONVERSION PROCESS PT Bank NTB pada tanggal 31 Oktober 2016, menyatakan EGMS has approved the change in PT Bank NTB's business usaha perseroan PT Bank NTB dari kegiatan usaha bank. Since then, various preparations continue to be berbagai persiapan terus dilakukan untuk menyambut on September 13, 2018. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) bahwa RUPS-LB menyetujui perubahan PT Bank NTB's EGMS on October 31, 2016, stated that the kegiatan activities from conventional business activities to Islamic konvensional menjadi kegiatan usaha syariah. Sejak itu, made to greet the conversion planned to be inaugurated konversi yang direncanakan dapat diresmikan pada tanggal 13 September 2018. Berbagai persiapan yang telah dilakukan antara lain Bank Various preparations that have been made, among others, Konversi yang berasal dari internal Bank dan telah Project Team originates from the internal Bank and Syariah. Disamping itu, dari pihak pemegang saham Syariah conversion. In addition, the shareholders have monitoring proses konversi ini agar dapat diselesaikan process so that it can be completed in accordance with a NTB Syariah telah membentuk Tim Project Manajemen Bank NTB Syariah has formed a Conversion Management menunjuk Konsultan Pendamping konversi Bank NTB has appointed the Conversion Consultant to Bank NTB juga telah membentuk tim tersendiri untuk melakukan also formed a separate team to monitor this conversion sesuai dengan target waktu yang telah ditetapkan. predetermined time target. PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA BANK VIEW OF THE BANK'S BUSINESS PROSPECTS Perekonomian global di tahun 2019 diperkirakan membaik walaupun perbaikan tersebut The global economy in 2019 is expected to improve even akan though these improvements will face a number of risks perang dagang antara Tiongkok dan Amerika, kebijakan and America, US trade policies and weak commodity Namun demikian, perekonomian nasional tahun 2019 to grow better with the support of internal and external sisi internal maupun eksternal, yang pada akhirnya trade performance, which of course will have a lot of menghadapi sejumlah risiko seperti keberlanjutan such as the continuation of trade wars between China perdagangan AS dan masih lemahnya harga komoditas. prices. However, the national economy in 2019 is expected diperkirakan tumbuh lebih baik dengan dukungan sides, which in the end can encourage investment and mampu mendorong kinerja investasi dan perdagangan impact on the banking industry in the country. yang tentu saja akan berimbas banyak pada industri perbankan di tanah air. 34
  35. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Sementara itu perekonomian Nusa Tenggara Barat Meanwhile, the economy of West Nusa Tenggara for 2019 dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun 2018. This is driven by the implementation of post-disaster untuk tahun 2019 diperkirakan tumbuh lebih baik is expected to grow better than economic growth in 2018. Hal tersebut didorong oleh pelaksanaan recovery recovery, and the revitalization of the tourism industry. pasca bencana, dan revitalisasi industri pariwisata. This is expected to provide a large multiplier effect for effect besar bagi peningkatan pertumbuhan konsumsi investment, trade and telecommunications. Hal tersebut diperkirakan akan memberikan multiplier- increasing consumption growth for accommodation, terhadap akomodasi, investasi, perdagangan dan telekomunikasi. Dengan membaiknya kondisi perekenomian pada tahun With the improvement in economic conditions in 2019, it untuk meraih pasar yang lebih luas dengan semangat market with a spirit of optimism by continuing to provide 2019 menjadi harapan yang baik bagi Bank NTB Syariah is a good hope for the Bank NTB Syariah to reach a wider optimisme dengan tetap memberikan yang terbaik the best for Shareholders and all other stakeholders. bagi Pemegang Saham maupun segenap pemangku kepentingan lainnya. PANDANGAN ATAS PENERAPAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) VIEW OF THE GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) IMPLEMENTATION assessment terhadap pelaksanaan GCG sesuai Peraturan assessment on the GCG implementation in accordance Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank 2009 concerning Implementation of Good Corporate Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/SEOJK.03/2014 and Financial Services Authority Circular Letter Number Syariah dan Unit Usaha Syariah. Implementasi prinsip Assessment of Islamic Banks and Sharia Business Units. dengan baik dan benar. Dalam menjalankan fungsi in general has been running well and correctly. In carrying pada hasil yang telah dicapai tapi juga turut memantau does not only focus on the results that have been achieved, tata kelola perusahaan yang baik merupakan bagian results. The practice of good corporate governance is an Bank NTB Syariah secara berkala melakukan self Bank Indonesia Nomor 11/3/PBI/2009 Bank NTB Syariah periodically conducts a self- tentang with Bank Indonesia Regulation Number 11/3 / PBI / Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah dan Surat Edaran Governance for Islamic Banks and Sharia Business Units tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum 10 / SEOJK.03 / 2014 concerning Soundness Rating GCG di Bank NTB Syariah secara umum telah berjalan The GCG implementation principles at Bank NTB Syariah pengawasannya Dewan Komisaris tidak hanya berfokus out its supervisory functions, the Board of Commissioners proses untuk mencapai hasil yang diharapkan. Praktik but also monitor the process to achieve the expected yang tidak terpisahkan dalam upaya pencapaian tujuan integral part of efforts to achieve the Bank NTB Syariah's Bank NTB Syariah. goals. Sesuai Undang-undang No.21 tahun 2008 tentang In accordance with the Law No.21 of 2008 concerning No.11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan GCG Bagi / 33 / PBI / 2009 concerning GCG Implementation for Komisaris telah senantiasa melaksanakan tugas dan Commissioners has always carried out their duties and dengan berpedoman pada tata kelola perusahaan yang based on good corporate governance. Perbankan Syariah dan Peraturan Bank Indonesia Islamic Banking and Bank Indonesia Regulation No.11 Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, Dewan Islamic banks and Sharia Business Units, the Board of tanggungjawabnya secara profesional dan independen responsibilities professionally and independently with baik. 35
  36. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Dewan Komisaris adalah organ perusahaan yang bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta memastikan PT Bank NTB Syariah melaksanakan Good Corporate Governance (GCG) pada The Board of Commissioners is a corporate organ that is collectively responsible and responsible for supervising and providing advice to the Board of Directors and ensuring that Bank NTB Syariah implements Good Corporate Governance (GCG) at all levels and levels of seluruh tingkatan dan jenjang organisasi. the organization. Dewan Komisaris memiliki wewenang dan tanggung The Board of Commissioners has clear authority and jawab yang jelas sesuai dengan fungsinya masing- masing sebagaimana diamanahkan dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dewan Komisaris juga telah memiliki pedoman responsibility in accordance with their respective functions as mandated in the Articles of Association and applicable laws and regulations. The Board of Commissioners also has guidelines and work rules that are evaluated and dan tata tertib kerja yang dievaluasi dan dilakukan updated regularly. Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada Rapat The Board of Commissioners is responsible to the General pengkinian secara berkala. Umum Pemegang Saham (RUPS). Pertanggungjawaban Dewan Komisaris kepada RUPS merupakan perwujudan akuntabilitas pengawasan atas pengelolaan perusahaan Meeting of Shareholders (GMS). The responsibility of the Board of Commissioners to the GMS is the realization of supervisory accountability for the management of the dalam rangka pelaksanaan prinsip-prinsip GCG. company in the context of implementing GCG principles. Dalam pelaksanaan fungsi dan tanggung jawab, Dewan In carrying out the functions and responsibilities, the Komisaris didukung oleh Komite-Komite penunjang antara lain Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dilakukan baik secara tertulis ataupun lisan dalam forum formal seperti Rapat. Rapat-rapat yang diselenggarakan antara lain Rapat Dewan Komisaris (Rakom), Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi (Rakomdir), Rapat Dewan Komisaris dengan Direktur Bidang (Rakomdirbid) dan Rapat Dewan Komisaris dengan satuan Unit Kerja Divisi dan Rapat KomiteKomite. Board of Commissioners is supported by supporting Committees including the Audit Committee, Risk Oversight Committee and Remuneration and Nomination Committee. The effectiveness of the implementation of the duties and responsibilities of the Board of Commissioners is carried out either in writing or verbally in formal forums such as Meetings. Meetings held include the Board of Commissioners Meeting (Rakom), Board of Commissioners' Meetings with Board of Director (Rakomdir), Board of Commissioners Meetings with Field of Board of Directors (Rakomdirbid) and Board of Commissioners Meetings with Division Work Units and Committee Meetings. Sepanjang tahun 2018, pelaksanaan rapat-rapat tersebut dilakukan sebanyak 34 (tiga puluh empat) kali atau sebesar >100% jika dibandingkan kewajiban penyelenggaraan rapat dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris PBI/2009 sebagaimana tentang dimaksud Pelaksanaan PBI Good No.11/33/ Throughout 2018, the implementation of these meetings was carried out as many as 34 (thirty four) times or> 100% compared to the obligation to conduct meetings and the attendance level of the Board of Commissioners as referred to in PBI No.11 / 33 / PBI / 2009 concerning Corporate the Implementation of Good Corporate Governance for Governance bagi Bank Umum Syariah. Intensitas rapat- Islamic banks. The intensity of Board of Commissioners rapat Dewan Komisaris adalah bagian membangun sistim dalam mewujudkan governance process. meetings is part of building a system in realizing the governance process. 36
  37. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Adapun pembahasan rapat antara lain mengenai The meeting discussion included periodic evaluations of RBB Tahun 2018, pembahasan terkait isu-isu yang discussions related to development issues, challenges evaluasi berkala terhadap realisasi pencapaian target the realization of the achievement of the 2018 RBB target, berkembang, tantangan yang dihadapi, strategi/action faced, strategies / action plans to be carried out, and so plan yang akan dilakukan, dan sebagainya. on. SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL SYSTEM Sistem Pengendalian Intern pada Bank NTB The Internal Control System at Bank NTB Syariah complies Syariah telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia with Bank Indonesia Regulation Number: 1/6 / PBI / 1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan Compliance Director and Implementation of Standards yang diperbarui dengan Peraturan Bank Indonesia Functions updated with Bank Indonesia Regulation No.13 Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Hal Implementation of Compliance Function of Commercial pokok Hasil Audit Intern Divisi SPI Bank NTB Syariah and Principles of the Results of Bank NTB Syariah SPI Keuangan (OJK) Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara to the Financial Services Authority (OJK) Representatives Kerja Audit Intern Bank NTB Syariah yang evaluasinya Performance Review of the Bank NTB Syariah Internal Nomor:1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 dated September 20, 1999 concerning the Assignment of Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum for Implementation of Commercial Bank Internal Audit No.13/2/ PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang / 2 / PBI / 2011 dated 12 January 2011 concerning the ini tercermin dari Laporan Pelaksanaan dan Pokok- Banks. This is reflected in the Implementation Report yang dilaporkan setiap semester kepada Otoritas Jasa Internal Audit Results which are reported every semester Barat serta Laporan Hasil Kaji Ulang Kinerja Satuan of West Nusa Tenggara Province and the Report on the dilaksanakan minimal 3 (tiga) tahun sekali oleh pihak Audit Work Unit whose evaluation was carried out at ekstern yang kompeten. least 3 (three) years by competent external parties. Hasil evaluasi yang dilakukan oleh Audit Intenal The results of evaluations carried out by Intenal Audit are dimonitor pelaksanaannya. Berdasarkan hasil evaluasi monitored for implementation. Based on the results of lanjut terhadap hasil temuan audit intern terus dilakukan follow-up on the findings of the internal audit continued dan berkoordinasi dengan PIC pada Divisi SPI Kantor Office and coordinating with the PIC in the SPI Division of memadai dengan pendekatan berbasis risiko pada has been carried out quite adequately with a risk-based Fungsi Audit Internal Bank. Standards for Implementation of the Bank's Internal Audit Dewan Komisaris telah memastikan Bahwa Direksi telah The Board of Commissioners has ensured that the Board internal maupun internal audit results of the Internal Supervisory Division tersebut telah sesuai dengan waktu yang ditetapkan continuation has been in accordance with the time set disampaikan kepada Direksi untuk ditindaklanjuti dan submitted to the Board of Directors to be followed up and yang dilakukan Audit Internal pada tahun 2018, tindak an evaluation conducted by the Internal Audit in 2018, melalui pemantauan dan monitoring oleh KIC Cabang through monitoring and monitoring by the Main Branch Pusat. Pelaksanaan fungsi audit telah dilakukan cukup the Head Office. The implementation of the audit function masing-masing unit, sesuai prinsip Standar Penerapan approach in each unit, according to the principles of the Function. memenuhi komitmen tindak lanjut hasil pemeriksaan of Directors has fulfilled the commitment to follow up on eksternal seperti OJK dan BPK. Secara umum tidaklanjut or External such as the OJK and BPK. In general, the dan substansi yang dikehendaki dari temuan-temuan and the desired substance of the findings. oleh Divisi Pengawas Internal tersebut. 37
  38. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report PENERAPAN KODE ETIK CODE OF CONDUCT IMPLEMENTATION menjadi standar perilaku yang wajar, patut dan dapat of the company is a standard of reasonableness, melaksanakan kegiatan usaha termasuk berinteraksi Syariah personnel in carrying out business activities kode etik Bank NTB Syariah dilaksanakan secara terus of Bank NTB Syariah's code of conduct guidelines is perbuatan, komitmen dan ketentuan untuk mendukung attitudes, actions, commitments and provisions to support Syariah ini berlaku bagi seluruh insan Bank NTB Syariah Syariah Code of conducts applied to all Bank NTB Syariah Penerapan Kode Etik dalam pengelolaan perseroan The Code of Conduct implementation of the management dipercaya untuk semua insan Bank NTB Syariah dalam appropriate and trustworthy behavior for all Bank NTB dengan pemangku kepentingan. Penerapan pedoman including interacting with stakeholders. The application menerus dan berkesinambungan dalam bentuk sikap, carried out continuously and sustainable in the form of terciptanya budaya perusahaan dan Kode etik Bank NTB the creation of a corporate culture and the Bank NTB di seluruh jenjang organisasi. employees at all levels of the organization. Bank senantiasa melakukan sosialisasi dan mengukur The Bank always conducts socialization and measures secara efektif. Berdasarkan hasil evaluasi SKAI, selama be applied effectively. Based on the results of the IAU pemahaman terhadap kode etik agar dapat diterapkan the understanding of the code of conduct so that it can tahun 2018, tidak terdapat pelanggaran kode etik di evaluation, during 2018, there were no infringements of Bank. the code of conduct at the Bank. PENERAPAN WHISTLEBLOWING SYSTEM WHISTLEBLOWING SYSTEM IMPLEMENTATION Salah satu bentuk penerapan GCG di lingkup Perseroan dilakukan dengan pengimplementasian Sistem Pelaporan Pelanggaran, atau Whistleblowing System (WBS). Mekanisme WBS memungkinkan pemangku kepentingan dan pihak yang berhubungan dengan Perseroan turut serta melakukan pengawasan dan pelaporan atas kemungkinan praktik kecurangan yang terjadi, yang biasanya dikenal sebagai Fraud Control One of the GCG implementation in the scope of the Company is carried out by implementing a Whistleblowing System (WBS). The WBS mechanism allows stakeholders and parties related to the Company to take part in supervising and reporting on possible fraud practices, which are commonly known as fraud control systems. System. Pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris antara lain meliputi pelanggaran etika bisnis dan etika kerja, pelanggaran rahasia bank, transaksi benturan kepentingan, penyimpangan dan pelanggaran yang materil dan signifikan. Dengan keterlibatan Dewan Komisaris pada level tersebut, mekanisme WBS Bank akan dapat berjalan dengan baik, yang tentunya akan memberikan metode pendeteksian dini jika terjadi kemungkinan praktik pelanggaran di lingkungan Bank. Bank telah memiliki mekanisme pelaporan dan penanganan dalam hal adanya indikasi terjadinya suatu pelanggaran di lingkungan Bank. Pelaporan Supervision carried out by the Board of Commissioners includes infringements of business ethics and work ethics, infringements of bank secrets, conflicts of interest transactions, material and significant distortion and infringements. With the involvement of the Board of Commissioners at that level, the Bank's WBS mechanism will run well, which will certainly provide an early detection method if there is a possibility of infringement practices within the Bank. The Bank has a reporting and handling mechanism in the event of an indication of the occurrence of an infringement within the Bank. The reporting can be done 38
  39. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB tersebut dapat dilakukan oleh setiap insan Bank dan by every Bank employee and by other stakeholders. The laporan pelanggaran akan menyampaikan laporan submit a report along with data and facts obtained from Dewan Komisaris tanpa mengungkapkan identitas disclosing the identity of the whistleblower if the one Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap laporan of Commissioners evaluates the reports of infringements, oleh pemangku kepentingan lainnya. Fungsi penerima function of the recipient of the infringement report will beserta data dan fakta yang didapat dari pelapor kepada the reporter to the Board of Commissioners without pelapor jika yang terlapor adalah Direksi. Selain itu, reported is the Board of Directors. In addition, the Board pelanggaran apakah diperlukan investigasi lebih lanjut whether further investigations are needed or sufficient atau sudah cukup dilakukan penetapan hukuman. punishment has been made. PENERAPAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY (CSR) CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY (CSR) IMPLEMENTATION Bank NTB Syariah secara konsisten telah menjalankan Program Corporate Social Responsibility. Adapun Bank NTB Syariah has consistently carried out the Corporate Social Responsibility Program. The activities kegiatan yang telah dilakukan Bank NTB Syariah that have been carried out by Bank NTB Syariah alam, pendidikan masyarakat, kesehatan masyarakat, community education, public health, development of ibadah dan pelestarian alam. and nature conservation. sepanjang tahun 2018 adalah bantuan bencana throughout pengembangan sarana dan prasarana umum sarana public facilities and infrastructure for worship facilities Program memperhatikan The CSR program is prepared by taking into the needs and dapat memaksimalkan manfaat yang diperoleh baik benefits obtained both in terms of social, environmental tetap memperhatikan asas kepatuhan dan kewajaran. of compliance and fairness. The commitment to carry out langsung berdampak pada reputasi serta kinerja dari performance of the Bank NTB Syariah. PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS ASSESSMENT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS' COMMITTEES PERFORMANCE kebutuhan CSR dan disusun dengan keberlanjutan program 2018 are natural disaster donation, sehingga sustainability of the program so that it can maximize the dari segi sosial, lingkungan maupun ekonomi dengan and economic aspects while still observing the principle Komitmen menjalankan program CSR ini secara tidak this CSR program indirectly affects the reputation and Bank NTB Syariah. Dalam pelaksanaan fungsi dan tanggung jawab, Dewan Komisaris didukung oleh Komite-Komite penunjang antara lain Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite-Komite dalam mendukung tugas dan fungsi tanggungjawab Dewan Komisaris dilakukan secara tertulis dalam forum formal seperti Rapat. Rapat-rapat Komite Audit; Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi telah menghasilkan telaahan-telaahan yang bermanfaat In carrying out the functions and responsibilities, the Board of Commissioners is supported by supporting Committees including the Audit Committee, Risk Oversight Committee and Remuneration and Nomination Committee. The effectiveness of the duties and responsibilities of the Committees in supporting the duties and functions of the responsibilities of the Board of Commissioners is carried out in writing in formal forums such as meetings. Audit Committee meetings, Risk Oversight Committee, Remuneration 39 and Nomination Committee have
  40. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report menunjang fungsi pengawasan dan penasehatan produced reviews that are useful in supporting the Board menilai bahwa ketiga Komite Dewan Komisaris telah to the Board of Directors. The Board of Commissioners Dewan Komisaris kepada Direksi. Dewan Komisaris of Commissioners' supervisory and advisory functions menjalankan fungsi dan tugasnya dengan baik. considers that the three Committees of the Board of Commissioners have performed their functions and duties properly. PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE BOARD OF COMMISSIONERS COMPOSITION usaha dari bank umum konvensional menjadi bank from conventional commercial banks to Islamic bank, Selama tahun 2018, seiring dengan perubahan kegiatan During 2018, along with changes in business activities umum syariah, terdapat perubahan komposisi Dewan there were changes in the composition of the Board of Komisaris sebagai berikut: Commissioners as follows: Semula atau sebelum RUPS-LB 21 Agustus 2018 dan Originally or before the EGMS on August 21, 2018 and efektif berakhir tanggal 5 September 2018: Nama/ Name effectively ended September 5, 2018: Position Jabatan H. Idris Kadir Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner H. Lalu Sulhan Komisaris Commissioner H. Mansur Afifi Komisaris Independen Independent Commissioner H. Muhammad Nur Komisaris Commissioner Menjadi atau setelah RUPS LB 21 Agustus 2018 efektif bertugas tanggal 5 September 2018: Nama/ Name Becoming or after the EGMS on August 21, 2018, effective on September 5, 2018: Position Jabatan H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner H. Muhammad Nur Komisaris Commissioner H. Muslihun Komisaris Independen Independent Commissioner Berdasar surat Otoritas Jasa Keuangan No.SR-45/ PB.13/2018 tanggal 9 Agustus 2018 tentang Keputusan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan anggota Dewan Komisaris dan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. No.KEP-144/D.03/2018, tanggal 04 September 2018 tentang Hasil Penilaian Kemampuan Independen dan Kepatutan Komisaris Utama PB.13 / 2018 dated August 9, 2018 regarding the Decision on Board of Commissioners' Capability and Compliance Assessment and Decision of the Board of Commissioners of the Financial Services Authority No. No. KEP-144 / D.03 / 2018, dated September 4, 2018 concerning the Results of the Capability and Compliance Assessment of the Independent President Commissioner Komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi ketentuan yang berlaku dan efektif dalam menjalankan fungsi pengawasan Based on the Financial Services Authority letter No.SR-45 / dan penasehatan. Dewan Komisaris The composition of the Board of Commissioners has complied with the applicable and effective provisions in carrying out the supervisory and advisory functions. 40
  41. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB memiliki keahlian untuk dapat melaksanakan tanggung The Board of Commissioners has the expertise to be pemahaman dan kompetensi yang memadai, sehingga of Commissioners has adequate understanding and kegiatan Bank, membuat keputusan secara independen, the activities of the Bank, make decisions independently, secara efektif melakukan pengawasan dan memberikan effectively supervise and provide constructive advice on jawab yang diamanahkan. Dewan Komisaris memiliki able to carry out mandated responsibilities. The Board dapat menghadapi permasalahan yang timbul dalam competence, so that it can deal with problems that arise in mendorong peningkatan kinerja Bank, serta dapat encourage the performance of the Bank, and can nasihat konstruktif terhadap kinerja Direksi. the performance of the Board of Directors. APRESIASI DEWAN KOMISARIS APPRECIATION Apresiasi dan terima kasih yang sebesar-besarnya Our deepest appreciation and gratitude goes to kepentingan atas kepercayaan dan dukungannya so far to the Bank NTB Syariah. Apresiasi yang tinggi juga kami berikan kepada seluruh We also give high appreciation to the entire Board berpartisipasi dan mendukung Bank NTB Syariah untuk participated in and supported the Bank NTB Syariah to kami tujukan kepada pemegang saham dan pemangku shareholders and stakeholders for their trust and support selama ini kepada Bank NTB Syariah. jajaran Direksi, karyawan, serta Mitra Kerja yang turut of Directors, employees, and Working Partners who terus tumbuh dan berkembang. grow and develop continually. Semoga Bank NTB Syariah terus tumbuh untuk dapat Hopefully, the Bank NTB Syariah will continue to grow to kontribusi kepada negeri, sehingga terjadi pertumbuhan contribute to the country, so that there will be sustainable bagi pemangku kepentingan, Bank dan masyarakat Bank and the Bumi Gora society. Wabillahittaufik wal Hidayah Wabillahittaufik wal Hidayah Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh mewujudkan visi dan misinya, serta dapat memberikan be able to realize its vision and mission, and be able to yang berkelanjutan untuk keadilan dan kesejateraan growth of justice and prosperity for stakeholders, the Bumi Gora. Atas Nama Dewan Komisaris On Behalf oh the Board of Commissioner H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner 41
  42. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Laporan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Report 42
  43. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Dear Shareholders and Stakeholders, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh, Bismillaahirrahmaanirrahim Bismillaahirrahmaanirrahim Segala puji bagi Allah SWT Yang Maha Kuasa, shalawat Praise be to Allah SWT the Almighty, prayer and Nya, Muhammad SAW. Mudah-mudahan taufiq dan Muhammad SAW. Hopefully taufiq and the guidance of dan salam semoga senantiasa dilimpahkan atas Rasul- greetings may always be bestowed upon His Messenger, hidayah Allah SWT senantiasa tercurah bagi kita semua. Allah SWT are always poured out for all of us. Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank NTB Syariah The Sharia Supervisory Board (DPS) of Bank NTB Syariah PBI/2009 melaksanakan kegiatan sesuai dengan PBI No. 11/33/ carries out activities in accordance with PBI No. 11/33 Corporate / PBI / 2009 concerning the Implementation of Good Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Corporate Governance for Islamic Banks and Sharia Syariah melaksanakan pengawasan terhadap kegiatan Supervisory Board supervises the activities of Bank NTB Tentang Pelaksanaan Good Syariah dan SE BI No. 12/13/DPbS, Dewan Pengawas Business Units and SE BI No. 12/13 / DPbS, the Sharia Bank NTB Syariah pada tahun 2018 dengan melakukan : Syariah in 2018 by conducting: 1. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh dan/ 1. Analyze reports submitted by and / or requested from kualitas pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas implementation of compliance with Sharia Principles serta pelayanan jasa Bank. Dalam pelaksanaan uji Bank services. In conducting the test, DPS Bank NTB dengan seluruh kantor cabang Bank NTB Syariah NTB Syariah to collect data and information before uji petik itu sendiri dilaksanakan. Setelah Bank officially becomes the Bank NTB Syariah, the DPS will mengikutsertakan unit kerja internal, seperti SPI Division and other work units that are deemed dalam pelaksanaan uji petik agar DPS memiliki that DPS has accurate information on fulfilling sharia atau yang diminta dari Direksi untuk mengetahui the Board of Directors to determine the quality of kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana for fund raising activities and fund distribution, and petik, DPS Bank NTB Syariah melakukan koordinasi Syariah coordinated with all branch offices of Bank untuk mengumpulkan data dan informasi sebelum the picking test itself was carried out. After Bank NTB NTB resmi menjadi Bank NTB Syariah, DPS akan include internal work units, such as Internal Control dan unit kerja lain yang dianggap perlu dan penting necessary and important in conducting the test so informasi yang akurat mengenai pemenuhan aspek aspects in all branch offices. syariah di semua kantor cabang. 43
  44. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report 2. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi 2.Determine the number of quotes (samples) of pembiayaan setiap bulan untuk Kantor Cabang dan every month for Branch Offices and each of 5 (five) Cabang Pembantu setiap bulan, untuk masing- type of financing that will checked by observing the dengan Principles from each contract. masing-masing 10 (sepuluh) berkas dalam satu jenis transactions of 10 (ten) files in one type of financing masing-masing 5 (lima) berkas untuk setiap Kantor files for each Sub-Branch Office each month, for each masing jenis pembiayaan yang akan diperiksa quality of implementation of compliance with Sharia memperhatikan kualitas pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah dari masing-masing akad. 3. Setiap satu bulan pra pemeriksaan semester pertama 3. Every one month pre-examination of the first Syariah Syariah melakukan rapat internal DPS dan Board of the Bank NTB Syariah conducts an internal syariah yang harus dipenuhi dalam transaksi di aspects that must be fulfilled in transactions in all 4. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik 4. Examine quotes tested transaction documents to dan semester kedua, Dewan Pengawas Bank NTB semester and second semester, the Sharia Supervisory melakukan pembinaan terkait dengan aspek-aspek DPS meeting and conducts guidance related to sharia semua kantor cabang. branch offices. untuk mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah determine compliance with Sharia Principles as internal Bank yang berlaku. Fokus pemeriksaan focus of the examination of the DPS Bank NTB Syariah aspek-aspek Syariah/sharia compliance, antara lain; including; b. Terpenuhinya unsur-unsur akad dimaksud pada b. The fulfillment of the said contract elements in a c. Permohonan nasabah, c. Request for customers, e. Akad Pembiayaan. e. Financing Agreement. sebagaimana dipersyaratkan dalam ketentuan required by applicable internal Bank provisions. The DPS Bank NTB Syariah adalah terhadap pemenuhan is to fulfill the aspects of Sharia / sharia compliance, a. Kesesuaian akad yang digunakan, a. The agreement of the contract used, suatu skim pembiayaan, financing scheme, d. Pemeriksaan terhadap SP4 atau SKP,dan 5. Melakukan pengamatan dan permintaan keterangan d. Examination of SP4 or SKP, and 5. Conduct observations and requests for information dan/atau konfirmasi kepada pegawai Bank untuk and / or confirmation to Bank employees to strengthen 6. Melakukan review terhadap ketentuan internal 6. Reviewing the applicable internal provisions related memperkuat hasil pemeriksaan dokumen; the results of document checks; yang berlaku terkait aspek syariah apabila terdapat to sharia aspects if there are indications of non- indikasi ketidaksesuaian pelaksanaan pemenuhan compliance with the fulfillment of Sharia Principles; Prinsip Syariah; 7. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan 7.Provide sharia opinions on fund collection and jasa Bank. Opini Syariah Dewan Pengawas Syariah Opinion of the Sharia Supervisory Board (DPS) in this harus dipenuhi oleh Bank NTB Syariah; Bank NTB Syariah; penghimpunan dan penyaluran dana serta pelayanan distribution activities and Bank services. Sharia (DPS) dalam hal ini menjadi suatu persyaratan yang case becomes a requirement that must be met by the 44
  45. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 8. Melaporkan hasil pengawasan Dewan Pengawas 8.Report the results of supervision of the Sharia Syariah kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Supervisory Board to the Directors and Board of Laporan ini memuat dokumentasi kegiatan DPS Commissioners. This report contains documentation yang disusun secara semesteran. Yang memuat, antara lain: a. Hasil of DPS activities that were compiled in semester. Which includes, among others: pengawasan terhadap proses a.The results of the supervision of the Bank’s pengembangan produk baru Bank meliputi tujuan, karakteristik, akad dalam new product development process include the produk, objectives, characteristics, contract in the product, kesesuaiannya dengan Fatwa DSN-MUI, review its suitability with the DSN-MUI Fatwa, review of b. Hasil pengawasan terhadap kegiatan bank b. The results of supervision of bank activities include sistem dan prosedur produk baru. systems and procedures for new products. meliputi penghimpunan dana, penyaluran dana (pembiayaan) serta pelayanan jasa Bank. c. Metodologi dan teknik raising funds, channeling funds (financing) and providing Bank services. pengambilan uji c. Examination methodology and sampling test sampel pemeriksaan Pada tahun 2018 DPS techniques In 2018 DPS conducted a test to 10 telah melakukan uji petik ke 10 Kantor cabang Branch Offices. (Branch). 9. Meningkatkan pemahaman praktek Perbankan 9. To Improve the understanding of Islamic Banking Syariah bagi seluruh pegawai Bank di seluruh practices for all Bank employees in all Bank NTB kantor cabang syariah Bank NTB Syariah melalui Syariah, sharia branch offices through evaluation evaluasi pada setiap exit meeting setelah selesai pemeriksaan serta melakukan dialog at each exit meeting after completion of the audit dengan and conduct dialogue with branch managers and pimpinan dan pegawai cabang, hal mana bertujuan employees, which aims to analyze more deeply the untuk menganalisa lebih mendalam terkait kendala- branch business and operational constraints which kendala bisnis dan operasional cabang yang berkenaan dengan aspek syariah. Dalam rangka mendorong pencapaian tersebut di atas, DPS memiliki kewajiban untuk mendorong dan memotivasi serta mengarahkan karyawan Bank agar selalu mengutamakan akhlak dan moral yang islami dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab yang menjadi amanah Perusahaan, yang mana menjadi nilai tambah sekaligus juga kekuatan yang sangat penting bagi Bank NTB Syariah. Terlebih lagi Bank NTB Syariah merupakan Bank Kedua setelah Bank Aceh di Indonesia yang melakukan proses konversi penuh dari deals with aspects of sharia.   In order to encourage this achievement above, DPS has an obligation to encourage and motivate and direct Bank employees to prioritize Islamic morals and morals in carrying out their duties and responsibilities that are the mandate of the Company, which is an added value as well as a very important force for the Bank NTB Syariah. Moreover, the Bank NTB Syariah is the Second Bank after Bank Aceh in Indonesia has carried out a full conversion process from the conventional banking system to become a Bank that runs its operations in sharia. sistem perbankan konvensional menjadi Bank yang menjalankan operasionalnya secara syariah. 45
  46. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB Dewan Pengawas Syariah senantiasa mengingatkan The Sharia Supervisory Board constantly reminds the Syariah agar menjaga ketaatan pada prinsip-prinsip Syariah to maintain compliance with sharia principles undangan yang berlaku, agar Bank NTB Syariah dapat that Bank NTB Syariah can achieve its vision and mission kepada jajaran Manajemen dan pegawai Bank NTB ranks of Management and employees of Bank NTB syariah serta kepatuhan atas peraturan perundang- and compliance with applicable laws and regulations, so mencapai visi dan misi-nya dengan baik. well. Wabillahittaufik wal Hidayah Wabillahittaufik wal Hidayah Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh Atas Nama Dewan Pengawas Syariah On Behalf oh the Sharia Supervisory Board H. Rubai Ahmad Munawar, Lc. M.Si Ketua Chairman 46
  47. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 47 BankNTB
  48. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Laporan Manajemen Management Report Laporan Direksi Board of Directors Report H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director 48 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  49. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Dear Shareholders and Stakeholders, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Kuasa atas Thank God Almighty for His mercy, grace and gifts, the rahmat, anugerah dan karunia-Nya, Bank NTB Syariah mengakhiri tahun 2018 dengan pencapaian kinerja yang cukup baik. Tentunya, pencapaian kinerja tersebut tidak terlepas dari kerja keras dari seluruh pihak, karyawan, Direksi, Dewan Komisaris, serta tentunya juga tak lepas Bank NTB Syariah ended 2018 with good performance. Of course, the performance achievement is inseparable from the hard work of all parties, employees, Board of Directors, Board of Commissioners, and of course also cannot be separated from the strong support of the dari dukungan yang kuat dari Pemegang Saham. Shareholders. Kami We realize that 2018 is a year full of challenges and menyadari bahwa tahun 2018 merupakan tahun yang penuh tantangan dan dinamika. Kondisi perekonomian global yang masih dalam tahap pemulihan tentunya mempengaruhi situasi perekonomian nasional, yang pada akhirnya berimbas terhadap dunia usaha, termasuk bidang industri perbankan. Selain itu, bencana gempa bumi yang terjadi pada bulan Juli - Agustus 2018, berdampak pada menurunnya aktivitas perekonomian di Provinsi NTB, terutama di Kab. Lombok Utara, Lombok Timur, dan Lombok Barat sebagai wilayah paling terdampak bencana. Bencana tersebut berdampak pada tertundanya beberapa proyek investasi daerah, serta menurunkan kinerja sektor - sektor ekonomi utama seperti konstruksi, perdagangan, transportasi, hingga sektor penyediaan akomodasi makan-minum. Sehingga tidak heran, di luar sektor tambang, ekonomi Provinsi NTB pada triwulan III 2018 dynamics. The global economic condition which is still in the recovery phase certainly affects the national economic situation, which in turn affects the business world, including the banking industry. In addition, the earthquake that occurred in July - August 2018, has an impact on the decline in economic activity in NTB Province, especially in the Regency of North Lombok, East Lombok and West Lombok as the most affected areas. The disaster resulted in delays in several regional investment projects, as well as reducing the performance of key economic sectors such as construction, trade, transportation, and the food-drinking accommodation sector. So it is not surprising, outside the mining sector, the economy of NTB Province in the third quarter of 2018 also contracted at 0.36% (y.o.y), down from the previous quarter which grew by 7.23% (y.o.y). juga mengalami kontraksi yakni sebesar 0,36% (y.o.y), menurun dibandingkan triwulan sebelumnya yang tumbuh sebesar 7,23%(y.o.y). Dengan perubahan status Bank NTB syariah, kami tetap optimis menatap masa depan yang lebih baik menjalani With the change in the status of the Bank NTB Syariah, we remain optimistic about a better future in this sharia 49
  50. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report bisnis perbankan syariah ini. Karakteristik sistem banking business. The characteristics of the Islamic bagi hasil memberikan alternatif sistem perbankan saling of profit sharing provide an alternative banking system syariah menonjolkan aspek keadilan dalam bertransaksi, bank. Islamic banking highlights aspects of fairness in kebersamaan dan persaudaraan dalam berproduksi, of togetherness and brotherhood in production, and keuangan. Dengan menyediakan beragam produk By providing a variety of products and various banking keuangan yang lebih bervariatif, perbankan syariah banking is an alternative to a credible banking system. ini dapat dinikmati oleh seluruh golongan masyarakat without exception, especially for the people of the Bumi bumi gora. Kami berharap, bahwa dengan perubahan NTB Syariah can grow and develop so that it can bring berkembang sehingga dapat mewujudkan keadilan dan community. Pada kesempatan yang berbahagia ini, perkenankan kami On this happy occasion, please allow us to submit an atas kinerja usaha Bank NTB Syariah untuk tahun buku Bank NTB Syariah for fiscal year 2018. Analisis Pencapaian Kinerja Performance Achievement Analysis Tinjauan Makro Ekonomi dan Perbankan Macro Economic and Banking Review Perekonomian global tumbuh tidak merata dan penuh growing uneven and full of uncertainties which have an Nasional belum recovery where this condition is likely to continue in 2019. berlanjut pada tahun 2019. Di tengah perkembangan performance of the Indonesian economy in 2018 is quite perekonomian Indonesia pada tahun 2018 cukup baik momentum. National economic growth in 2018 grew by pertumbuhan yang berlanjut. Pertumbuhan ekonomi was supported by strong domestic demand which grew perbankan syariah yang beroperasi berdasarkan prinsip banking system which operate based on the principle menguntungkan bagi masyarakat dan bank. Perbankan that is mutually beneficial for the community and the investasi yang beretika, mengedepankan nilai-nilai transactions, ethical investment, prioritizes the values​​ dan menghindari kegiatan spekulatif dalam bertransaksi avoids speculative activities in financial transactions. serta layanan jasa perbankan beragam dengan skema services with more varied financial schemes, Islamic menjadi alternatif sistem perbankan yang kredibel. Hal This can be enjoyed by all groups of Indonesian people Indonesia tanpa terkecuali, khususnya untuk masyarakat Gora. We hope that with this conversion change, Bank konversi ini, Bank NTB Syariah dapat lebih tumbuh dan justice and prosperity to stakeholders, Bank and the kesejahteraan bagi stakeholder, Bank, dan masyarakat. untuk menyampaikan laporan pertanggungjawaban accountability report for the business performance of 2018. Tahun 2018 merupakan tahun yang penuh tantangan. 2018 is a challenging year. The global economy is ketidakpastian yang berimbas pada pemulihan ekonomi impact on the gradual and uneven national economic merata dimana kondisi ini kemungkinan masih akan Amid the unfavorable global economic development, the ekonomi global yang tidak kondusif tersebut, kinerja good with maintained stability and continued growth dengan stabilitas yang tetap terjaga dan momentum 5.17% higher than the 2017 achievement of 5.07%, which Nasional pada tahun 2018 tumbuh sebesar 5,17% lebih by around 5.5%. yang berlangsung gradual dan tinggi dibanding capaian tahun 2017 sebesar 5,07% yang ditopang oleh kuatnya permintaan domestik yang tumbuh sekitar 5,5%. Sementara itu, pada triwulan IV 2018 pertumbuhan ekonomi Provinsi NTB secara umum masih mengalami Meanwhile, in the fourth quarter of 2018 the economic growth of the NTB Province in general still contracted. 50
  51. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB kontraksi. Faktor utama yang mempengaruhi kontraksi The main factors influencing the contraction in NTB’s pertumbuhan ekonomi NTB pada triwulan IV 2018 economic growth in the fourth quarter of 2018 were adalah terbatasnya ekspor tembaga serta bencana the limited copper exports and the earthquake disaster, gempa bumi menjadi 2 (dua) faktor utama yang which were two (2) main factors that held back the NTB menahan laju pertumbuhan ekonomi NTB di sepanjang economic growth rate throughout 2018. Dari sisi perbankan nasional, stabilitas sistem keuangan In terms of national banking, financial system stability tahun 2018. cukup terjaga dengan baik. Hal ini ditopang oleh is well maintained. This is supported by strong banking permodalan perbankan yang kuat, risiko kredit yang terkendali, meningkatnya penyaluran kredit, capital, controlled credit risk, increased lending, and dan adequate liquidity. The banking capital adequacy ratio likuiditas yang cukup. Rasio kecukupan modal (Capital (CAR) was relatively high at 22.97%, maintained liquidity Adequacy Ratio/ CAR) perbankan relatif tinggi mencapai (AL/TPF) ratio of 19.3%, the ratio of non-performing loans 22,97%, rasio likuiditas (AL/DPK) terjaga cukup sebesar (NPL) remained low at 2, 4% (gross) or 1.0% (net). From 19,3%, rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/ the intermediation function, loan growth in September NPL) tetap rendah yaitu sebesar 2,4% (gross) atau 1,0% 2018 increased by 11.75% (y.o.y), higher than the loan (net). Dari fungsi intermediasi, pertumbuhan kredit growth in 2017 of 8.2%. The growth of Third Party Funds pada September 2018 meningkat sebesar 11,75% (y.o.y) (TPF) in 2018 was 6.5%, a decrease compared to the lebih tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan kredit previous year’s deposits growth of 9.4%. tahun 2017 sebesar 8,2%. Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada tahun 2018 sebesar 6,5%, menurun dibandingkan dengan sebelumnya sebesar 9,4%. pertumbuhan DPK tahun Dari sisi Bank Indonesia, kebijakan moneter fokus untuk In terms of Bank Indonesia, monetary policy focuses on Rupiah. Kenaikan suku bunga kebijakan moneter, BI rupiah exchange rate. The increase in monetary policy point menjadi 6,00% ditempuh untuk memperkuat daya to 175 basis points to 6.00% was taken to strengthen emptive dan ahead-the curve terhadap tren kenaikan emptive step and ahead-the curve towards the global tersebut juga sebagai bagian upaya koordinatif untuk interest rates was also part of a coordinative effort to menjaga stabilitas makro ekonomi, terutama nilai tukar maintaining macroeconomic stability, especially the 7 Day Reverse-Repo Rate (BI7DRR), sebesar 175 basis rates, BI 7 Day Reverse-Repo Rate (BI7DRR), amounting tarik aset keuangan domestik sebagai langkah pre- the attractiveness of domestic financial assets as a pre- suku bunga global ke depan. Kenaikan suku bunga interest rate increase trend forward. The increase in menurunkan defisit transaksi berjalan ke dalam batas reduce the current account deficit to a safe level. Dalam hal intermediasi Bank Umum Syariah, pada In terms of intermediation of Islamic Banks, in quarter bank umum syariah di Provinsi NTB mencapai Rp7,22 Province reached Rp7.22 Trillion from the previous Rp7.18 sebesar 0,56% (y.o.y). Perkembangan pembiayaan Islamic finance has increasingly shown a very significant sangat signifikan khususnya pada periode triwulan III of 2018. This was due to the conversion of Bank NTB yang aman. triwulan IV-2018, pembiayaan yang disalurkan oleh IV-2018, financing channeled by Islamic banks in NTB Triliun dari sebelumnya sebesar Rp7,18 Triliun, tumbuh Trillion, a growth of 0.56% (y.o.y). The development of syariah semakin menunjukkan perkembangan yang development, especially in the period of the third quarter 2018. Hal tersebut disebabkan oleh konversi Bank NTB which was previously a Conventional Bank to the Bank 51
  52. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB yang sebelumnya berstatus sebagai Bank Konvensional menjadi Bank NTB Syariah. Perubahan tersebut NTB Syariah. The amendment was inaugurated on September 13, 2018 at the Islamic Center in Mataram diresmikan pada tanggal 13 September 2018 di Islamic City, West Nusa Tenggara. Kebijakan Strategis Strategic Policy Bank NTB Syariah pada tahun 2018 berdasarkan pada Bank NTB Syariah in 2018 based on macro economic Center Kota Mataram, Nusa Tenggara Barat. Kebijakan manajemen dalam mengelola operasional kondisi makro ekonomi dan industri perbankan nasional, difokuskan pada upaya-upaya yang dilakukan untuk menghasilkan laba usaha yang optimal, juga diimbangi dengan langkah-langkah prudent yang mengacu pada kebijakan regulasi yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia. Perseroan juga senantiasa melakukan evaluasi terhadap kebijakan Management policy in managing the operations of conditions and the national banking industry, focused on efforts made to generate optimal operating profit, also balanced with prudent measures that refer to the regulatory policies issued by Financial Services Authority (OJK) and Bank Indonesia. The Company also constantly evaluates strategic policies to reach every opportunity and potential that exists. strategis untuk meraih setiap peluang dan potensi yang ada. Berdasarkan grand strategy atau road map Corporate Plan dan menyelaraskan prinsip-prinsip pokok Program Transformasi BPD dalam rangka mewujudkan bank yang berdaya saing tinggi dan kuat serta berkontribusi bagi pertumbuhan dan pemerataan ekonomi daerah, diperlukan ketersediaan proses pendukung yang sesuai dengan kondisi dan kapasitas Bank. Berdasarkan kebijakan yang ditetapkan tersebut, Bank akan Based on the grand strategy or the Corporate Plan road map and harmonizing the main principles of the BPD Transformation Program in order to create a bank that is highly competitive and strong and contributes to regional economic growth and equity, the availability of supporting processes is needed in accordance with the Bank’s conditions and capacity. Based on the stated policy, the Bank will implement the following strategic steps: menerapkan langkah-langkah strategi sebagai berikut: 1. Mengoptimalkan penghimpunan DPK retail serta 1. Optimizing the collection of retail TPF as well as berperan optimal untuk mendukung Pemda sebagai having an optimal role in supporting regional pemegang kas daerah yang merupakan captive market bagi Bank. 2. Menjaga governments as regional cash holders that are captive markets for the Bank. kualitas dan mekanisme sistem 2. Maintain the quality and mechanism of a soundness pengelolaan Sumber Daya Insani yang sehat dan and proactive Human Resources management proaktif berbasis pada kompetensi, profesionalisme, system based on competency, professionalism and 3. Melakukan pemupukan modal secara organik dalam 3. Organizing capital fertilizers organically in order to dan produktivitas secara komprehensif. rangka meningkatkan ketahanan productivity in a comprehensive manner. kelembagaan improve institutional resilience by optimizing the dengan mengoptimalkan setoran penyertaan modal deposit of capital participation of the Provincial / Pemerintah Provinsi/Kabupaten/ Kota dari dividen Regency / Municipal Government from dividends hasil usaha yang dibagi. from business results share. 4. Mendorong pertumbuhan perekonomian daerah 4. Encouraging sustainable regional economic growth yang berkelanjutan melalui penyaluran pembiayaan through lending / financing productive programs for program produktif untuk pembangunan infrastruktur daerah seperti pembangunan pasar, regional infrastructure development such as market sekolah, 52
  53. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB penyediaan air bersih (PDAM) dan prasarana umum lainnya. development, schools, clean water supply (PDAM) and other public infrastructure. 5.Berperan aktif dalam penyaluran pembiayaan 5. Take an active role in channeling of financing program seperti KUR dan KPR-FLPP yang menjadi program Pemerintah untuk peningkatan pemerataan pembangunan daerah programs such as KUR and KPR-FLPP which are the dan government’s programs to increase and equalize regional development 6. Melakukan pengembangan produk dan aktivitas 6. Develop serta pengelolaan layanan perbankan yang variatif selaras dengan kebutuhan masyarakat meningkatkan profitabilitas Bank. untuk informasi yang terintegrasi 7. Develop untuk pengawasan kualitas internal dan pelaksanaan perbaikan activities and GCG, refine integrated information in the digital era and support easy access to Bank information. 8. Improve the quality of GCG implementation, internal Tingkat supervision and improvement of the Soundness Bank Kesehatan Bank Berbasis Risiko/Risk Based Bank Rating base on Risk Level / Risk Based Bank Rating Rating (RBBR) pada semua lini usaha Bank dengan (RBBR) on all Bank business lines with a risk appetite risk appetite dan profil risiko yang sehat. 9. Menjaga dan meningkatkan kualitas penghimpunan and technology systems to improve services to the public era digital dan mendukung kemudahan akses informasi Bank. and with the needs of the community to improve the meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dalam 8. Meningkatkan products profitability of the Bank. 7.Mengembangkan dan menyempurnakan sistem teknologi various management of banking services that are in harmony and soundness risk profile. 9. Maintain and improve the quality of fund collection dana dan penyaluran pembiayaan Bank. and lending / bank financing. Kinerja Bank NTB Syariah 2018 Bank NTB Syariah Performance in 2018 nasional yang belum sepenuhnya pulih dan persaingan that have not fully recovered and increasingly fierce Di tengah kondisi perekonomian global maupun usaha yang semakin ketat serta bencana alam gempa bumi, Alhamdulillah kinerja keuangan Bank NTB Syariah dilihat dari analisis posisi keuangan untuk tahun 2018 secara umum masih dalam kondisi baik. Pencapaian kinerja keuangan pada tahun 2018 menunjukkan bahwa laba bersih meningkat sebesar 3,68% (y.o.y) semula Rp146.514juta di tahun 2017 menjadi Rp151.904 juta pada tahun 2018 yang merupakan laba kumulatif untuk periode 21 September 2018 sebesar Rp113.485 juta dan untuk periode 31 Desember 2018 sebesar Rp38.419 juta. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) tahun 2018 mencapai Rp4.921.381 juta atau mengalami penurunan sebesar 31,56% (y.o.y). Penurunan DPK di tahun 2018 terhadap realisasi DPK tahun 2017 sebesar Rp7.190.684 juta adalah kebijakan Bank melakukan efisiensi biaya dan lebih mengoptimalkan pendapatan. Pada tahun 2018, pembiayaan yang diberikan sebesar Rp4.868.692 juta atau menurun sebesar 9,80% (y.o.y) In the midst of global and national economic conditions business competition and earthquake natural disasters, Alhamdulillah Bank NTB Syariah's financial performance seen from the analysis of financial position for 2018 is generally still in good condition. The achievement of financial performance in 2018 showed that net income increased by 3.68% (yoy) from Rp146,514 million in 2017 to Rp151,904 million in 2018 which was a cumulative profit for the period of September 21, 2018 of Rp113,485 million and for the period of December 31, 2018 was Rp38,419 million. The funding of Third Party Funds (TPF) in 2018 reached Rp4,921,381 million or decreased by 31.56% (y.o.y). The decline in TPF in 2018 against the realization of TPF in 2017 amounted to Rp7,190,684 million was a policy of the Bank to carry out cost efficiency and optimize revenue. In 2018, financing provided amounted to Rp4,868,692 million or decreased by 9.80% (y.o.y) towards the achievement of financing in 2017 amounting to Rp5,397,842 million. The decrease in financing was due 53
  54. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report terhadap pencapaian pembiayaan tahun 2017 sebesar Rp5.397.842 juta. Penurunan pembiayaan disebabkan karena tingginya run-off pembiayaan dan dilain pihak to the high run-off of financing and on the other hand all of the Bank's resources were concentrated in the process of converting to Islamic banks. seluruh sumberdaya Bank terkonsentrasi pada proses konversi menjadi bank umum syaraiah. Rasio keuangan utama yang dicapai oleh Bank NTB Syairah yaitu Capital Adequacy Ratio (CAR) adalah sebesar 35,42% yang berarti Bank memiliki kecukupan modal yang kuat dalam menanggung risiko kerugian yang mungkin dihadapi. CAR tahun 2018 lebih tinggi dibandingkan dengan CAR tahun 2017 sebesar 30,87%. Financing to Deposit Ratio (FDR) Bank NTB Syariah tahun 2018 adalah 98,93% lebih tinggi dibandingkan FDR tahun 2017 sebesar 75,07%. Tingginya FDR tersebut bermakna bahwa fungsi intermediasi Bank NTB Syariah berjalan optimal. Return on Asset (ROA) sebesar 1,92% menurun dibandingkan ROA tahun 2017 sebesar 2,45%; sedangkan Return On Equity (ROE) pada tahun 2018 sebesar 8,92% lebih kecil dibandingkan ROE tahun 2017 sebesar 11,82%. Nett Income (NI) pada tahun 2018 sebesar 6,61% sedikit lebih besar dibandingkan NI tahun 2017 sebesar 6,31%. Rasio BOPO tahun 2018 mencapai The main financial ratio achieved by Bank NTB Syairah, namely Capital Adequacy Ratio (CAR) is 35.42%, which means that the Bank has strong capital adequacy in bearing the risk of losses that may be faced. The CAR in 2018 is higher compared to the CAR in 2017 of 30.87%. The Financing to Deposit Ratio (FDR) of Bank NTB Syariah in 2018 is 98.93% higher than FDR in 2017 of 75.07%. The high FDR means that Bank NTB Syariah's intermediation function runs optimally. Return on Assets (ROA) of 1.92% decreased compared to 2017 ROA of 2.45%; while the Return on Equity (ROE) in 2018 was 8.92% smaller than the 2017 ROE of 11.82%. Nett Income (NI) in 2018 is 6.61%, slightly higher than the NI in 2017 of 6.31%. The BOPO ratio in 2018 reached 86.86% or slightly higher than the BOPO in 2017 of 78.10%. Meanwhile at the end of 2018 the ratio of non-performing financing (NPF) was relatively maintained at 1.63%. sebesar 86,86% atau sedikit lebih tinggi dibandingkan BOPO tahun 2017 sebesar 78,10%. Sementara itu di akhir tahun 2018 rasio pembiayaan bermasalah (NPF) relatif terjaga sebesar 1,63%. Tantangan dan Kendala yang Dihadapi Challenges and Constraints Faced tidak terlepas dari berbagai tantangan di sepanjang cannot be separated from various challenges throughout Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank NTB Syariah In carrying out business activities, Bank NTB Syariah tahun 2018. Kami menyadari masih ada kendala dan 2018. We realize that there are still obstacles and threats ancaman yang harus dihadapi. that must be faced. Beberapa tantangan dan kendala yang dihadapi yaitu : Some challenges and constraints faced are: • Kompetensi Sumber Daya Insani (SDI) yang perlu • ditingkatkan. Untuk itu diperlukan program pelatihan to be improved. For this reason, a comprehensive dan edukasi yang menyeluruh dan berterusan bagi setiap level SDI Bank. • Terbatasnya jaringan kantor dan ATM. Sampai saat Human Resources (SDI) competencies that need and continuous training and education program is needed for each SDI Bank level. • Limited office and ATM networks. To date, the Bank ini Bank mempunyai 43 jaringan Kantor yang terdiri has 43 Office networks consisting of 12 Branch 9 jaringan kantor lainnya. networks. dari 12 Kantor Cabang, 21 Kantor Cabang Pembantu, Offices, 21 Sub-Branch Offices, 9 other office 54
  55. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB • Konsentrasi nasabah sektor pemerintahan. Profil • nasabah Bank masih didominasi nasabah dari instansi pemerintah daerah, khususnya The profile of Bank customers is still dominated untuk by customers from local government agencies, pembiayaan konsumtif. Meski sekarang segmen ini especially for consumer financing. Although now adalah captive market, karena memang Bank dan this segment is a captive market, because banks BPD pada umumnya) didirikan seperti itu, namun and BPDs in general are established like that, more segmen yang lebih bervariasi perlu dikembangkan. •Persaingan yang semakin ketat. Menjelang varied segments need to be developed. • berakhirnya layanan perbankan syariah melalui UUS, bank syariah berbasis BUS, implementation of regulations that require all tingkat BUS-based Islamic banks, the level of competition persaingan semakin tinggi. Selain itu, ekspansi bank is increasingly high. In addition, the expansion of konvensional ke berbagai pelosok NTB, semakin conventional banks to various corners of NTB has menambah tingkat persaingan perbankan di NTB. further increased the level of banking competition in Layanan perbankan berbasis teknologi atau fintech NTB. Technology or fintech-based banking services juga merupakan ancaman serius bagi Bank; are also a serious threat to the Bank; • Rendahnya pemahaman masyarakat. Dibandingkan • dengan produk-produk perbankan konvensional, products are relatively more complex and varied. The bervariasi. Akad yang digunakan sangat beragam, contracts used are very diverse, some are based on ada yang berbasis jual beli, bagi hasil, ijarah, gadai buying and selling, profit sharing, ijarah, mortgage (rahn) dan sebagainya. Produk-produk tersebut (rahn) and so on. These products have not been belum banyak dipahami oleh masyarakat awam; widely understood by ordinary people; • Wacana Bank Syariah identik konvensional dan tidak • syariah. Kelemahan dalam bidang SDI, permodalan perbankan resources, capital and IT systems as well as public syariah readiness have made Islamic banking products “dianggap” tidak memiliki perbedaan yang signifikan dengan perbankan konvensional. Selain Conventional and non-sharia identical Islamic Bank discourses. Weaknesses in the field of human dan sistem TI serta kesiapan masyarakat telah produk-produk Low understanding of the community. Compared to conventional banking products, Islamic banking produk perbankan syariah relatif lebih kompleks dan menjadikan Increasing competition. Towards the end of Islamic banking services through UUS, as well as the serta implementasi regulasi yang mengharuskan semua Concentration of government sector customers. “considered” not to have a significant difference with itu, conventional banking. In addition, in recent times, beberapa waktu terakhir, berkembang pemahaman there has been a growing understanding of some dari sebagian ahli syariah kelompok tertentu yang sharia experts in certain groups who say Islamic mengatakan bank syariah tidak syariah, sampai banks are not sharia, to claim deposits of Islamic mengklaim simpanan bank syariah sebagai riba. banks as usury. This mistake needs to be addressed Kekeliruan ini perlu disikapi dengan perbaikan terus- with continuous improvement by sharia banking menerus oleh stakeholder perbankan syariah dan stakeholders and more intensive socialization to the sosialisasi yang lebih intensif kepada masyarakat wider community about actual practice. luas tentang praktik yang sebenarnya. 55
  56. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Prospek Usaha Business Prospect terlepas dari tekanan eksternal yang akan didapat oleh from the external pressure that the bank will get. Next menjadi tiga hal. Pertama, kebijakan moneter yang lebih First, tighter monetary policy. The weakening trend of the kenaikan tingkat bunga AS, yang ketiganya akan will be reflected in the increase in BI’s benchmark interest tekanan ganda pada defisit neraca berjalan dan pada deficit and on the potential for foreign net selling in the ini yang dikawatirkan adalah faktor yang kedua. Ketiga, second factor. Third, liquidity was depressed and credit Dari tekanan ekternal inilah, maka Bank NTB Syariah Syariah must adjust its business policies and strategies. Selain itu, hal yang menggembirakan adalah prediksi In addition, the encouraging thing is that the economic masih terkontraksi pada kisaran 0,6% - 0,1% (y.o.y), namun are estimated to still contract in the range of 0.6% - I 2019 diperkirakan mulai pulih yang terutama ditopang the first quarter of 2019 is estimated to recover, mainly (y.o.y), hal tersebut terkait dengan pemulihan gedung 3.1% - 3.5% (y.o.y), this is related to the restoration of program bantuan pemerintah untuk perbaikan rumah the government assistance program to repair homes for Kami optimis, bahwa dengan penerapan kebijakan We are optimistic that the implementation of appropriate berkembang. Optimisme tersebut ditopang dengan This optimism was supported by changes in the form of Outlook usaha perbankan syariah tahun 2019 tidak The 2019 sharia banking business outlook is inseparable bank. Tekanan eksternal tahun depan dapat diidentifikasi year’s external pressure can be identified as three things. ketat. Tren pelemahan rupiah, kenaikan harga minyak, rupiah, rising oil prices, rising US interest rates, all of which terefleksi pada kenaikan tingkat bunga acuan BI. Kedua, rate. Second, the double pressure on the current account potensi net selling asing di pasar modal. Dari dua hal capital market. Of these two things that are feared is the likuiditas tertekan dan pertumbuhan kredit melambat. growth slowed. From this external pressure, Bank NTB harus menyesuaikan kebijakan dan strategi bisnisnya. ekonomi Provinsi NTB pada triwulan I 2019 diperkirakan predictions of NTB Province in the first quarter of 2019 demikian pertumbuhan ekonomi non tambang triwulan 0.1% (y.o.y), however, non-mining economic growth in oleh sektor konstruksi berada pada kisaran 3,1% - 3,5% supported by the sector construction is in the range of hotel, perkantoran, dan area perbelanjaan, serta adanya hotel buildings, offices, and shopping areas, as well as warga yang mengalami rusak ringan hingga rusak berat. residents who suffered minor damage to severe damage. yang tepat, akan menjadikan Bank NTB Syariah lebih policies will make the Bank NTB Syariah more developed. perubahan bentuk operasional menjadi bank umum operations to Islamic banks because: 1. Mayoritas penduduk NTB beragama Islam, sehingga 1. The majority of NTB residents are Muslim, so this menjadi bank syariah menciptakan peluang bisnis to Islamic banks creates a significant business syariah karena : change in business activities from conventional ini perubahan kegiatan usaha dari konvensional yang cukup signifikan. opportunity. 2.Penerimaan terhadap perbankan syariah lintas 2. Acceptance of interfaith Islamic banking. 3.Dukungan pengurus 3. Support from shareholders and managers is the 4. Adanya produk unggulan dimana Bank menguasai 4. The existence of superior products where the Bank deposito untuk pendanaan, serta KPR, multiguna deposit products for funding, as well as mortgages, agama. pemegang saham dan main capital in the development of the Bank. merupakan modal utama dalam pengembangan Bank. pangsa pasar lebih dari 50%, terutama produk controls a market share of more than 50%, especially untuk kredit/pembiayaan. multipurpose for credit / financing. 56
  57. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 5.Layanan perbankan syariah Bank serta image 5. The Bank’s sharia banking services and image as a sebagai penyedia jasa perbankan syariah sudah provider of Islamic banking services are well known cukup dikenal masyarakat Nusa Tenggara Barat. to the people of West Nusa Tenggara. Manajemen Risiko Risk Management Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.65/POJK.03/2016 refers to the Financial Services Authority Regulation No.65 Syariah Dan Unit Usaha Syariah, berbagai langkah yang Management for Islamic Banks and Sharia Business Units, manajemen risiko sesuai dengan ketentuan yang implementation of risk management in accordance with menciptakan budaya risiko (risk culture) pada setiap unit and create a risk culture in each work unit. Sasaran kebijakan manajemen risiko Bank adalah The target of the Bank’s risk management policy is mengendalikan usaha the running of the Bank’s business activities / activities Sehingga of risk. So that risk management functions as an early dini (early warning system) terhadap kegiatan usaha bank implementing effective risk management is one of adalah salah satu elemen penting dari tata kelola Therefore the functions in the implementation of effective Oleh efforts, by carrying out strategies including: Penerapan manajemen risiko di Bank mengacu pada The implementation of risk management in the Bank tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum / POJK.03 / 2016 concerning the Implementation of Risk telah dilakukan Bank dalam mempersiapkan penerapan various steps that the Bank has taken in preparing the berlaku berupa kajian terhadap pentingnya risiko serta the applicable provisions study of the importance of risk kerja. dan identifying, measuring, monitoring and controlling Bank dengan tingkat risiko yang wajar secara terarah, with a reasonable, integrated and sustainable level manajemen risiko berfungsi sebagai pemberi peringatan warning system for the Bank’s business activities. The Bank. Bank menerapkan manajemen risiko yang efektif the important elements of good corporate governance. perusahaan yang baik (Good Corporate Governance). risk management continue to be carried out optimization mengidentifikasi, terintegrasi mengukur, jalannya dan karenanya memantau aktivitas/kegiatan berkesinambungan. fungsi-fungsi dalam penerapan manajemen risiko yang efektif terus dilakukan upaya optimalisasi, dengan melakukan strategi diantaranya: a) Membudayakan prinsip-prinsip manajemen risiko a) Cultivate the principles of risk management in all work units from the lower level to the management pada seluruh unit kerja dari tingkat bawah sampai tingkat manajemen; level; risiko b) Develop methods for measuring operational risk, risiko likuiditas, dan parameter penilaian terhadap valuation parameters for risk exposures inherent in perbankan melalui pengendalian gugus kendali in all branches; b) Mengembangkan metode pengukuran operasional, risiko kredit/pembiayaan, risiko pasar, credit / financing risk, market risk, liquidity risk, and eksposur aktivitas banking activities through risk control group control c) Pengembangan organisasi dan peningkatan SDI c) Organizational development and increase in human risiko yang melekat pada risiko pada seluruh cabang; yang dapat mendukung penerapan prinsip-prinsip resources that can support the implementation of risk d)Mengembangkan sistem manajemen risiko yang d) Develop a risk management system that is integrated manajemen risiko pada seluruh aktivitas perbankan; management principles to all banking activities; with technology-based; terintegrasi dengan berbasis teknologi; 57
  58. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Dalam semua aktivitas, Bank harus mengidentifikasi, In all activities, the Bank must identify, measure, yang bersifat material melalui penggunaan proses of technological processes and appropriate models. This oleh sistem informasi manajemen yang tepat waktu dan systems and accurate financial reports. Komitmen Membangun Sumber Daya Insani Commitment to Building Human Resources tahun 2018, Bank bekerjasama dengan konsultan 2018, the Bank collaborated with consultant Dunamis blueprint, dan man power planning pengembangan SDI and manpower planning development with the aim of: •Memastikan • mengukur, memonitor, dan mengontrol semua risiko monitor and control all material risks through the use teknologi dan model yang sesuai. Hal ini harus didukung must be supported by timely management information laporan keuangan yang akurat. Dalam rangka pengembangan Sumber Daya Insani Dunamis Human Capital dalam penyusunan road map, dengan tujuan: dukungan dari para pemangku In the framework of developing Human Resources in Human Capital in preparing the SDI road map, blueprint, Ensure support from stakeholders, especially leaders kepentingan, terutama pimpinan dan sumber daya and human resources, in carrying out initiatives pengelolaan sumber daya insani (human capital systems; related to planned human capital management insani, dalam melaksanakan inisiatif-inisiatif terkait management system) yang telah direncanakan; • Memastikan ketersediaan sumber daya insani • with the competencies needed; (human capital) sesuai dengan kompetensi yang dibutuhkan; Ensure the availability of human capital in accordance ekspektasi • • Memastikan pengelolaan organisasi dan sumber • Bank meyakini bahwa Sumber Daya Insani (SDI) The Bank believes that Human Resources plays an pertumbuhan dan kelangsungan bisnis perusahan. of the company. For this reason, human resources is an harus dikembangkan agar memiliki kualitas, skill dan that it has superior quality, skill and character through a program pelatihan. Selain itu, SDI juga merupakan is also a strategic partner that is the main driver in meningkatkan mengembangkan developing Human Resources, management has provided Daya Insani, manajemen telah memberikan kepada employees who have high potential to take part in career • Memastikan keselarasan antara perusahaan dan sumber daya insani; Ensure harmony between company expectations and human resources; Ensure effective and efficient management of human resources and organizations. daya insani berjalan efektif dan efisien. mencapai important role in achieving growth and business continuity Untuk itu, SDI merupakan aset penting bagi Bank yang important asset for the Bank that must be developed so karakter yang berdaya saing unggul melalui serangkaian series of training programs. In addition, human resources mitra strategis yang menjadi penggerak utama dalam improving its performance and developing its business. In bisnisnya. Dalam melakukan pengembangan Sumber all training / tranning employees and opportunities to all seluruh karyawan pelatihan/tranning serta kesempatan development programs. memegang peranan penting kinerjanya dan dalam kepada seluruh karyawan yang mempunyai potensi tinggi untuk mengikuti program pengembangan karir. 58
  59. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Implementation Bank menganggarkan dalam anggaran perusahaan 2007, the Bank allocates funds in the company’s budget bagi kepentingan umum yaitu kesejahteraan dan namely welfare and community empowerment by pada program-program Pemerintah Daerah yang fully carried out by the Bank in the social and cultural kemasyarakatan dan budaya, bidang pemberdayaan dan the community, the field of environmental preservation, lingkungan hidup, bencana alam, pendidikan dan olah activities which are manifested in the form of corporate Sesuai amanat Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 In accordance with the mandate of Law Number 40 of setiap tahunnya dalam jumlah tertentu untuk digunakan in a certain amount to be used for public interests, pemberdayaan masyarakat dengan menselaraskan harmonizing regional government programs that are dilakukan sepenuhnya oleh Bank dalam bidang sosial fields, fields empowerment and economic development of pembinaan ekonomi masyarakat, bidang pelestarian natural disasters, education and sports and other social raga serta kegiatan sosial lainnya yang diwujudkan social responsibility (CSR) programs. dalam bentuk program corporate social responsibility (CSR). Dalam rangka meningkatkan kepedulian sosial di In order to increase social awareness in the Bank program Pemerintah Daerah berkaitan dengan kegiatan the Regional Government program in relation to social Corporate Social Responsibility (CSR) ini diharapkan Corporate Social Responsibility (CSR) is expected to serta dapat memajukan lingkungan dan komunitas di be able to advance the environment and communities yaitu memberikan kontribusi yang maksimal kepada Bank's mission of providing maximum contribution to lingkungan Bank, Bank akan terus berupaya mendukung environment, the Bank will continue to strive to support bidang Pelaksanaan and community activities. The implementation of akan dapat memberikan keberhasilan kinerja ekonomi be able to provide economic performance success and sekitar kegiatan operasional sesuai dengan misi Bank around operational activities in accordance with the pemegang saham dan meningkatkan peran kehidupan shareholders and increasing the role of social life. Penerapan Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Implementation sosial dan kemasyarakatan. sosial. Penerapan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan The implementation of the Good Corporate Governance dalam kelangsungan bisnis di industri perbankan industry is fundamental. Good corporate governance perusahaan (Good Corporate Governance) merupakan relationship between company management, the Board antara Dewan the Sharia Supervisory Board, and stakeholders in the perusahaan. governance in the company is significantly influenced baik pada perusahaan secara signifikan dipengaruhi Directors, Board of Commissioners, Sharia Supervisory Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Pemegang committed to making GCG principles a reference at untuk menjadikan prinsip-prinsip GCG sebagai acuan realizes that the implementation of GCG principles will yang baik atau Good Corporate Governance (GCG) (GCG) principle in business continuity in the banking merupakan kelola is an administrative mechanism that regulates the mekanisme administratif yang mengatur hubungan of Directors, the Board of Commissioners, shareholders, Komisaris, pemegang saham, Dewan Pengawas Syariah, company. The success of implementing good corporate Keberhasilan penerapan tata kelola perusahaan yang by the company’s main organs, namely the Board of oleh organ utama perusahaan, yaitu Direksi, Dewan Board and Shareholders. Based on this, the Bank is saham. Berdasarkan hal tersebut, Bank berkomitmen all levels and levels of the organization. The Bank dan hal yang manajemen pihak-pihak fundamental. perusahaan, berkepentingan Tata Direksi, di di seluruh tingkatan dan jenjang organisasi. Bank 59
  60. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report menyadari bahwa terlaksananya prinsip-prinsip GCG secara konsisten akan memperkuat posisi daya saing, consistently strengthen the position of competitiveness, improve performance and increase shareholder trust and meningkatkan kinerja serta meningkatkan kepercayaan other stakeholders. Bank The Bank has implemented a good corporate governance para pemegang saham dan Stakeholder lainnya. telah melaksanakan sistem tata kelola perusahaan yang baik sehingga Manajemen dapat mempertanggungjawabkan akuntabilitas keuangan, transparansi dan perilaku yang sesuai dengan kode etik kepada para pemangku kepentingan melalui penentuan strategi bisnis dan keputusan-keputusan penting yang diawasinya. Organ tertinggi tata kelola perusahaan adalah Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), yang dapat menunjuk Dewan Komisaris untuk memantau pelaksanaan tugas Direksi dalam mengawasi pengelolaan perusahaan. Bank berkomitmen tinggi dalam penerapan GCG yang efektif sesuai dengan pedoman yang dikeluarkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG), yaitu transparansi, system so that Management can hold responsible for financial accountability, transparency and behavior in accordance with the Code of Conducts for stakeholders through the determination of business strategies and important decisions it monitors. The highest organ of corporate governance is the General Meeting of Shareholders (GMS), which can appoint the Board of Commissioners to monitor the implementation of the duties of the Board of Directors in overseeing the management of the company. The Bank is highly committed to implementing effective GCG in accordance with the guidelines issued by the National Committee on Governance (KNKG), namely transparency, accountability, akuntabilitas, tanggung Jawab, independensi, dan responsibility, independence, and fairness. Selama During 2018, Bank NTB Syariah continued to commit to kewajaran. tahun berkomitmen 2018, untuk Bank terus NTB Syariah meningkatkan terus kualitas penerapan GCG di lingkungan operasional Bank serta dengan menindaklanjuti beberapa rekomendasi sesuai continuously improve the quality of GCG implementation in the Bank’s operational environment and by following up on several recommendations in accordance with the hasil assessment dan masukan seluruh pemangku assessment results and input from all stakeholders. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris Function and Role of the Board of Commissioners kepentingan. Bank NTB Syariah telah memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Pasal 23 POJK No.55/ POJK.03/2016 tentang jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Dewan Komisaris, bahwa Bank wajib memiliki paling sedikit 3 (tiga) orang Komisaris. Sampai dengan tahun 2018, Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank NTB Syariah berjumlah 3 (tiga) orang dengan perbandingan komposisi antara Komisaris Independen sebanyak 2 orang dan Komisaris Non Independen sebanyak 1 orang. Jumlah Dewan Komisaris telah memperhatikan kebutuhan dan kompleksitas usaha Perseroan, unsur keberagaman keahlian, latar belakang pendidikan, dan pengalaman serta tidak membedakan gender. Keragaman dari latar belakang Dewan Bank NTB Syariah has complied with the provisions stipulated in Article 23 POJK No.55 / POJK.03 / 2016 concerning the number, composition, criteria and independence of the Board of Commissioners, that Banks are required to have at least 3 (three) Commissioners. As of 2018, there are 3 (three) members of the Bank NTB Syariah Board of Commissioners with a comparison of composition between 2 Independent Commissioners and 1 Non-Independent Commissioner. The number of the Board of Commissioners has taken into account the needs and complexity of the Company’s business, elements of diversity in expertise, educational background, and experience and does not distinguish gender. The diversity of the Board of Commissioners ‘background is needed to 60
  61. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Komisaris diperlukan untuk menunjang efektivitas tugas support the effectiveness of the Board of Commissioners’ pengawasan Dewan Komisaris. supervisory duties. Fungsi dan Peran Direksi Functions and Roles of The Board of Directors mengacu kepada ketentuan Peraturan perundang- a Company refers to the provisions of the applicable Jumlah Direksi Bank NTB Syariah sebagai Perseroan The number of Directors of the Bank NTB Syariah as undangan yang berlaku, dimana berdasarkan Pasal 4 legislation, which based on Article 4 POJK No.55 / POJK No.55/POJK.03/2016 tentang jumlah, komposisi, POJK.03 / 2016 concerning the number, composition, kriteria, dan independensi Direksi, menyatakan bawa criteria and independence of the Directors, states that bank wajib memiliki anggota Direksi dengan jumlah banks must have members of the Board of Directors with paling sedikit 3 (tiga) orang. Sampai akhir tahun a minimum of 3 (three) people. Until the end of 2018, 2018, Direksi Bank NTB Syariah terdiri atas 4 (empat) orang. Direksi Keberagaman diharapkan latar dapat belakang the Directors of the Bank NTB Syariah consist of 4 (four) kompetensi memberikan people. The diversity of the Board of Directors’ competency alternatif backgrounds is expected to provide an alternative penyelesaian terhadap suatu masalah yang semakin solution to an increasingly complex problem faced by kompleks dihadapi Perseroan, sehingga keputusan the Company, so that the resulting decision becomes a yang dihasilkan menjadi suatu keputusan yang telah decision that has considered all related aspects. Partisipasi Pemangku Kepentingan Stakeholder Participation yang pada intinya memberikan perlindungan kepada essentially provide protection to stakeholders and are mempertimbangkan segala aspek yang terkait. Perseroan mempunyai beberapa kebijakan/peraturan The Company has several policies / regulations which para pemangku kepentingan dan tidak terbatas pada not limited to Bank NTB Syariah shareholders. Protection pemegang saham Bank NTB Syariah. Perlindungan itu includes in the form of: 1. Strategi Anti Fraud 1. Anti-Fraud Strategy antara lain dalam bentuk: Untuk memastikan agar kegiatan usaha Perusahaan To ensure that the Company’s business activities are dilakukan secara legal, prudent, dan sesuai dengan carried out legally, prudently, and in accordance prinsip- prinsip tata kelola yang baik, Bank NTB with the principles of good governance, Bank NTB Syariah telah memiliki kebijakan Strategi Anti Fraud. Syariah has an Anti-Fraud Strategy policy. The anti Kebijakan strategi anti fraud pada Bank berpedoman fraud strategy on the Bank is based on the Corporate pada Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Kebijakan Manual Anti Fraud Strategy and Procedure of the dan Prosedur Strategi Anti Fraud Surat Keputusan Board of Directors of PT Bank NTB Decree Number: SK Direksi PT Bank NTB Nomor: SK/01/11/64/52/2018 / 01/11/64/52/2018 dated July 20, 2018 concerning tanggal 20 Juli 2018 tentang Buku Pedoman the Anti-Fraud Strategy Corporate Handbook PT Bank Perusahaan Strategi Anti Fraud PT Bank NTB NTB Syariah. In order to prevent the occurrence of Syariah. Dalam rangka mencegah terjadinya kasus- cases of operational irreg mularities in the banking kasus penyimpangan operasional pada perbankan, sector, particularly fraud that could harm customers khususnya fraud yang dapat merugikan nasabah or banks, it is necessary to increase the effectiveness atau bank maka diperlukan peningkatan efektivitas of internal control, as an effort to minimize fraud pengendalian intern, sebagai upaya meminimalkan risk by implementing anti-fraud strategies. Through risiko fraud dengan cara menerapkan strategi the Anti-Fraud Work Unit unit, the implementation anti fraud. Melalui unit Satuan Kerja Anti Fraud, of the Anti-Fraud Strategy is realized by the Bank’s maka penerapan Strategi Anti Fraud diwujudkan management as a form of the company’s commitment 61
  62. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Syariah Bank BankNTB oleh manajemen Bank sebagi bentuk komitmen in controlling fraud that is implemented in the form perusahaan dalam mengendalikan Fraud yang of a Fraud control system that is part of the Bank’s diterapkan dalam bentuk sistem pengendalian Fraud internal control system. yang merupakan bagian dari sistem pengendalian internal Bank. 2. Proses Pengadaan Barang dan Jasa Terkait dengan kegiatan pengadaan, 2. Procurement of Goods and Services Bank Related to procurement activities, Bank NTB Syariah NTB Syariah telah memiliki kebijakan tentang has a policy on the selection of Goods and Services seleksi Penyedia Barang dan Jasa (vendor) untuk Providers (vendors) to ensure that the Bank obtains memastikan agar Bank memperoleh barang atau jasa the goods or services needed at competitive and yang diperlukan dengan harga yang kompetitif dan quality prices. Vendor selection criteria are reviewed berkualitas. Kriteria seleksi vendor ditinjau secara periodically as a basis for selection to become partners. periodik sebagai landasan seleksi menjadi rekanan. Every supplier or vendor selection activity for the Setiap kegiatan seleksi pemasok atau vendor untuk procurement of goods or services, the Commitment pengadaan barang atau jasa, maka Pejabat Pembuat Making Officer at the Bank will make a Terms of Komitmen di Bank akan membuat Kerangka Acuan Reference Kerja (KAK) yang berisikan latar belakang, maksud containing the background, intent and purpose, legal basis, funding source, implementation dan tujuan, dasar hukum, sumber pendanaan, period, and technical specifications, and fulfillment of jangka waktu pelaksanaan, dan spesifikasi teknis, rights relating to suppliers or vendors. dan pemenuhan hak-hak yang berkaitan dengan pemasok atau vendor. 3. Nasabah 3. Customer Pemangku kepentingan lainnya adalah Nasabah Other stakeholders are Customers from Bank NTB telah dilakukan melalui 1) Memberikan sosialisasi di carried out through 1) Providing socialization in the nasabah antara lain kepada customer service dan complaints, among others, to customer service and Pembuatan email khusus pengaduan nasabah Bank special email complaints for Bank customers and will dari Bank NTB Syariah. Upaya perlindungan nasabah Syariah. Customer protection efforts have been lingkungan internal Bank mengenai pengaduanan Bank’s internal environment regarding customer pejabat terkait di seluruh kantor Cabang dan 2) related officials in all Branch Offices and 2) Making dan akan dikordinasikan dengan Divisi TSI. be coordinated with the TSI Division. 4. Whistleblowing system 4. Whistleblowing system Whistleblowing system (WBS) di Bank NTB Syariah The Whistleblowing system (WBS) at Bank NTB Syariah menjadi sarana penyampaian laporan pengaduan which is a means of delivering complaints reports on rekanan kepada Direksi sebagai sarana pengendalian and partners to the Board of Directors as a means of diimplementasikan melalui aplikasi WBS yang is implemented through the WBS implementation fraud atau indikasi fraud, baik dari pegawai maupun fraud or indications of fraud, both from employees internal di lingkungan. internal control within the environment. 62
  63. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Keterbukaan Informasi Information Disclosure luas sebagai media keterbukaan informasi melalui information disclosure through the use of websites and Laporan Tahunan Bank NTB Syariah juga telah The Annual Report of Bank NTB Syariah has also informasi kepemilikan saham, khususnya informasi information on share ownership, especially information Bank NTB Syariah telah memanfaatkan TI secara Bank NTB Syariah has used IT widely as a medium for penggunaan situs web dan sarana teknologi lainnya. other technological tools. mengungkapkan berbagai informasi penting termasuk revealed mengenai Pemegang Saham yang memiliki 5% atau about Shareholders who own 5% or more shares of the lebih saham Perseroan. Company. Penilaian Kinerja Komite di Bawah Direksi Performance Assessment of Committees Under the Board of Directors komite yang membantu Direksi dalam menjalankan that the committees that assisted the Board of Directors sangat berharga bagi Direksi, adapun komite-komite very valuable input to the Board of Directors, while the - Komite Manajemen Risiko (KMR); - Risk Management Committee; - Komite Sumber Daya Insani; - Human Resources Committee; Sepanjang tahun 2018, Direksi menilai bahwa komite- various important information including Throughout 2018, the Board of Directors considered fungsi dan tugasnya telah memberikan masukan yang in carrying out their functions and duties had provided yang berada dibawah direksi adalah; committees under the directors were; - Komite Kebijakan Risiko (KKR); - Risk Policy Committee (TRC); - Komite Asset Liability Management Committee - Asset - Komite Pengarah Teknologi Informasi; - Information Technology Steering Committee; - Komite Pembiayaan - Financing Committee Direksi menilai komite-komite tersebut telah dapat The Board of Directors considers that these committees dengan baik dalam membantu pelaksanaan tugas carry out their duties well in assisting the implementation yang diambil Direksi. Komite dibawah Direksi telah every strategic decision taken by the Board of Directors. melakukan kegiatan rapat dan pembahasan dalam their duties and responsibilities by conducting meetings mengambil keputusan terkait bidang yang menjadi Directors before making decisions related to the fields (ALMA COMMITTEE); Liability Management Committee (ALMA COMMITTEE); berperan efektif dan mampu menjalankan tugasnya have been able to play an effective role and are able to Direksi dan mendukung setiap keputusan strategis of the duties of the Board of Directors and supporting melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya dengan Committees under the Board of Directors have carried out rangka memberikan masukan kepada Direksi sebelum and discussions in order to provide input to the Board of tangung jawab masing-masing komite. that are responsible for each committee. Nama Jabatan 63
  64. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Perubahan Komposisi Direksi Changes in the BOD Composition 1 Januari 2018- 4 September 2018 sebanyak 5 orang before the EGMS on January 1, 2018-4 September 2018 Jumlah dan komposisi Direksi sebelum RUPS LB tanggal yang terdiri atas : Nama/ Name The number and composition of the Board of Directors are 5 people consisting of: Position Jabatan H. Komari Subakir Direktur Utama President Director Sinardi Direktur Pemasaran Marketing Director H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan Compliance Director Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Umum General Affair Dicrector H. Saharuddin Direktur Unit Usaha syariah Sharia Business Unit Director Selain menyetujui perubahan anggaran dasar Bank NTB Syariah, RUPS LB pada tanggal 21 Agustus 2018 juga menyetujui dan menetapkan Direksi PT Bank NTB Syariah sebanyak 4 orang Periode 5 September 2018 - In addition to approving changes to the Bank NTB Syariah statutes, the EGMS on August 21, 2018 also approved and determined 4 Directors of PT Bank NTB Syariah for the period September 5, 2018 - September 4, 2022, namely: 4 September 2022 yaitu : Nama/ Name Position Jabatan H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Compliance & Risk Management Director Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan & Operasional Finance & Banking Operations Director H. Saharuddin Direktur Dana & Jasa Funds & Services Director Apresiasi Kami ucapkan terima kasih dan apresiasi setinggi- tingginya kepada jajaran Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah atas arahan yang diberikan kepada Kami yang sangat membantu dalam pencapaian kinerja Bank di tahun 2018. Direksi memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya atas kepercayaan, komitmen dan kerja sama dari seluruh pemangku kepentingan, khususnya kepada jajaran tim manajemen dan seluruh karyawan yang telah bekerja keras di tengah tantangan Appreciation We express our highest gratitude and appreciation to the ranks of the Board of Commissioners and the Sharia Supervisory Board for the direction given to us who are very helpful in achieving the performance of the Bank in 2018. The Board of Directors give the highest appreciation for trust, commitment and cooperation from all stakeholders, especially to the management team and all employees who have worked hard amid the challenges that occur in the banking industry. yang terjadi di industri perbankan. 64
  65. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Kami juga memberikan penghargaan yang setinggi- We also give the highest appreciation to shareholders, kerja, atas kepercayaan dan kerjasama yang sudah cooperation that has been established very well. Demikian laporan Direksi atas kegiatan kepengurusan This is the report of the Board of Directors for the management Bank NTB Syariah selama tahun 2018. activities of the Bank NTB Syariah during 2018. Wabillahittaufik wal Hidayah Wabillahittaufik wal Hidayah Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh Wassalaamualaikum Warahmatullaahi Wabarakaatuh tingginya kepada pemegang saham, nasabah dan mitra customers and business partners, for the trust and terjalin dengan sangat baik. Atas Nama Direksi On Behalf of Board of Director H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director 65
  66. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Manajemen Management Report Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2018 The Accountability Statement of the 2018 Annual Report Laporan tahunan ini, termasuk laporan tata kelola perusahaan, laporan keuangan dan informasi terkait lainnya merupakan tanggungjawab Manajemen Bank NTB Syariah dan telah disetujui oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi melalui pembubuhan tanda tangan masing-masing di bawah ini: This annual report, including corporate governance reports, financial reports and other related information are responsibility of the Bank NTB Syariah management and has been approved by all members of the Board of Commissioners and Directors through the signature of each of the following: Direksi Board of Director H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Compliance & Risk Management Director Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan & Operasional Finance & Banking Operations Director H. Saharuddin Direktur Dana & Jasa Funds & Services Director Dewan Komisaris Board of Commissioner H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner H. Muhammad Nur Komisaris Commissioner 66 H. Muslihun Komisaris Independen Independent Commissioner
  67. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 67 BankNTB
  68. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Profil Perusahaan Company Profile 68
  69. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Keadilan / Justice Kami senantiasa memegang prinsip keadilan, yakni berbagi keuntungan atas dasar penjualan riil sesuai kontribusi dan risiko masing-masing pihak. We always hold the principle of justice, namely sharing profits on the basis of real sales according to the contributions and risks of each party. “Sesungguhnya Allah menyuruhmu menyampaikan amanah kepada yang berhak menerimanya. Dan apabila kamu menetapkan hukum di antara manusia, hendaknya kamu menetapkannya dengan adil. Sesungguhnya Allah sebaik-baik yang memberi pengajaran kepadamu. Sungguh, Allah Maha Mendengar lagi Maha Melihat. (QS An-Nisa: 58) “Surely Allah tells you to deliver the mandate to those who have the right to receive it. And when you set a law among men, you should make it just. Allah is the best who teaches you. Indeed, Allah is Hearing, Seeing. (QS An-Nisa: 58) 69
  70. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Identitas Perusahaan Corporate Identity NAMA PERUSAHAAN Company Name PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah Nama Panggilan Common Name Bank NTB Syariah. Bidang Usaha Line Of Business Perbankan Syariah. Islamic Banking. Status Perusahaan Company Status Perseroan Terbatas (Badan Usaha Milik Daerah) Limited Liability Company (Regional Owned Enterprises) Tanggal Pendirian Date Of Establishment Memperoleh izin Otoritas Jasa Keuangan perubahan kegiatan Operasional menjadi Bank NTB Syariah pada tanggal 4 September 2018 dari Bank NTB yang didirikan pada tanggal 5 Juli 1964. Obtained the Financial Services Authority permission to change Operational activities to become Bank Bank NTB Syariah on September 4, 2018 from Bank NTB which was established on July 5, 1964. Alamat Kantor Office Address PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah Jl. Pejanggik No. 30 Mataram 83126 Nusa Tenggara Barat Nomor Telepon Nomor Fax 0370 636331 0370 623526 Situs Perusahaan Company Website www.bankntbsyariah.co.id e-mail : @bankntbsyariah.co.id Facebook: PT Bank NTB Syariah Instagram : BankNTBSyariah Twitter : BankNTBSyariah 1. 2. 3. Dasar Hukum Pendirian 4. 5. 6. Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat No. 06 Tahun 1963 tentang Pendirian Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, beserta beberapa perubahannya; Disempurnakan dengan Peraturan Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Nusa Tenggara Barat No. 08 Tahun 1984 tentang Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat; Dirubah dengan Peraturan Daerah No. 01 Tahun 1993 tentang Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat; Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 19 Maret 1999. Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat Nomor 08 Tahun 2018 tentang Konversi PT Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah. Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU0017252.AH.01.02.Tahun 2018 Tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Tanggal 23 Agustus 2018. 70
  71. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB NAMA PERUSAHAAN Company Name PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah 1. 2. 3. Legal Basis Of Establishment 4. 5. 6. West Nusa Tenggara Province Regulation No. 06 of 1963 concerning the Establishment of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank, along with a number of changes; Refined with the Regional Regulation of the West Nusa Tenggara Province No. 08 of 1984 concerning the West Nusa Tenggara Regional Development Bank; Amended by Regional Regulation No. 01 of 1993 concerning the West Nusa Tenggara Regional Development Bank; Changes in the Legal Forms of the West Nusa Tenggara Regional Development Bankfrom a Regional Company to a Limited Liability Company (PT) of the West Nusa Tenggara Regional Development Bankon March 19, 1999. West Nusa Tenggara Provincial Regulation Number 08 Year 2018 concerning Conversion of PT Bank NTB to become Bank NTB Syariah. Decree of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia Number: AHU-0017252.AH.01.02.Year 2018 concerning Approval of Amendment to the Articles of Association of the Limited Liability Company of the West Nusa Tenggara Regional Development Bankdated August 23, 2018. Kepemilikan Ownership · · · · Modal Dasar Authorized Capital Rp2,5Triliun Rp2,5 Trillion Modal Disetor Paid-In Capital Rp757.650 Juta Rp757.650 Million Jumlah Aset Asset Rp7.038.647 Juta Rp7.038.647 Million Kantor Layanan Office Channeling Jaringan ATM ATM Network Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kabupaten dan Pemerintah Kota se-Nusa Tenggara Barat West Nusa Tenggara Provincial Government Regency and Municipal Government in West Nusa Tenggara Province · · · · · Kantor Pusat 1 (satu) unit Cabang 12 (dua belas) unit; Kantor Cabang Pembantu 21 (dua puluh satu) unit; Kantor Kas 4 (empat) unit; Kantor Pelayanan 5 (lima) unit. · · · · · Headquarters 1 (one) unit Branch of 12 (twelve) units; Sub-branch Office 21 (twenty one) units; Cash Office 4 (four) units; Service Office 5 (five) units; 151 unit ATM, yang juga dapat menggunakan jaringan ATM BERSAMA dan ATM LINK di seluruh Indonesia, serta 211 EDC (sudah terkoneksi GPN). 151 ATM units, which can also use the JOINT ATM network and ATM LINK throughout Indonesia, as well as 211 EDC (already connected to GPN). 71
  72. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Riwayat Singkat Perusahaan Company Brief History Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat West Nusa Tenggara Regional Development Bank is owned Barat bersama-sama dengan Pemerintah Kabupaten/ together with the Regency / Municipal Government of tanggal 5 Juli 1964 dengan tujuan untuk mengelola with the aim of managing regional finance and contribute pertumbuhan Nusa Tenggara Region West Southeast. dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara by the Provincial Government of West Nusa Tenggara Kota se-Nusa Tenggara Barat mulai beroperasi pada West Nusa Tenggara. It began operations on July 5, 1964 keuangan daerah dan membantu and economic growth and equitable development of the perekonomian serta mendorong dan pemerataan pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. 72
  73. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Bank Pembangunan Daerah Nusa didirikan pertama kali Daerah Nomor Tenggara Barat berdasarkan Peraturan 6 Tahun 1963 dengan nama Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat yang berbentuk perusahaan daerah dan melakukan kegiatan di bidang perbankan konvensional, seiring dengan perkembangan usaha dan perubahan regulasi tentang BUMD yang bergerak di bidang perbankan, Peraturan The West Nusa Tenggara Regional Development Bank was first established based on Regional Regulation Number 6 of 1963 under the name West Nusa Tenggara Regional Development Bank in the form of a regional company and carried out activities in conventional banking, along with business developments and regulatory changes regarding BUMDs engaged in banking , Regional Regulations concerning the establishment of the Bank have made Daerah tentang pendirian Bank telah beberapa kali several changes and adjustments, namely: 1. Berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Daerah 1. Based on the Provincial Level 1 Regulations of dilakukan perubahan dan penyesuaian yakni : Tingkat 1 Nusa Tenggara Barat No. 07 Tahun West Nusa Tenggara No. 07 of 1999 concerning 1999 tentang Perubahan Bentuk Hukum Bank Amendment to the Legal Form of the West Nusa Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Tenggara Regional Development Bankfrom a Regional Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas Company to a Limited Liability Company (PT) of the (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara West Nusa Tenggara Regional Development Bankon Barat tanggal 19 Maret 1999; 2. Lembaran Daerah Propinsi Daerah Tingkat I Nusa March 19, 1999; 2. Regional Gazette of the West Nusa Tenggara Province Tenggara Barat No.05 tanggal 21 April 1999; 3. Akta Pendirian No.22 tanggal 30 April 1999 No. 05 dated April 21, 1999; 3. Deed of Establishment No.22 dated April 30, 1999 dihadapan Samsaimun,SH pengganti Abdullah,SH., before Samsaimun, SH substitute Abdullah, SH., 4. Surat pengesahan Menteri Hukum Dan Hak Azasi 4. Approval letter of the Minister of Law and Human Notaris di Mataram; Notary in Mataram; Manusia RI dengan Surat Keputusan No.C.8225. Rights of the Republic of Indonesia by Decree No. HT.01.01.Th.99 tanggal 5 Mei 1999; 5. Akta pendirian/Anggaran Dasar tersebut telah C.8225. HT.01.01.Th.99 May 5, 1999; 5. The deed of establishment / Articles of Association dirubah sesuai Akta Perubahan No. 03 tanggal has been amended in accordance with Amendment 03 Maret 2008, dibuat dihadapan Fikry Said, SH., Deed No. 03 March 3, 2008, made before Fikry Said, Notaris di Mataram; 6. Persetujuan Menteri Hukum dan Hak Azasi SH., Notary in Mataram; 6. Approval of the Indonesian Minister of Law and Hu- Manusia RI sesuai Surat Keputusan No.AHU.30716. man Rights in accordance with Decree No.AHU.30716. 7. Akta pendirian/Anggaran Dasar tersebut terakhir 7. The deed of establishment / Articles of Association were AHA.01.02 tahun 2008 tanggal 6 Juni 2008; AHA.01.02 of 2008 dated June 6, 2008; dirubah dengan Akta Nomor 53 tanggal 9 last amended by Deed Number 53 dated December 9 Desember dibuat dihadapan Fikry Said, SH., Notaris di Mataram; made before Fikry Said, SH., Notary in Mataram; 8. Decree of the Minister of Law and Human Rights of 8. SK Menteri Hukum dan HAM RI tanggal 11 Januari the Republic of Indonesia dated January 11 Number: Nomor: AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tentang AHU-01707.AH.01.02 of 2012 concerning Approval Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank of Amendments to the Articles of Association of West 9. Akta Notaris Nomor 14 tanggal 30 November 2016 9. Notary Deed Number 14 dated November 30, 2016 Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat; Nusa Tenggara Regional Development Bank. oleh Notaris Abdullah, SH., tentang Perubahan by 9. Notaris Abdullah, SH., Concerning Amendment Anggaran Dasar PT Bank NTB dan disahkan oleh to PT Bank NTB’s Articles of Association and ratified 73
  74. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB SK. Menkumham Nomor: AHU-AH. 01.03-0115452 by Decree. Menkumham Number: AHU-AH. 01.03- 10. SK Menteri Hukum dan HAM RI tanggal 23 Januari 10. Decree of the Minister of Law and Human Rights Tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar PT 2017 Number: AHU-AH.01.03-0115452 of 2017 tanggal 23 Januari 2017. 0115452 dated January 23, 2017. 2017 Nomor: AHU-AH.01.03-0115452 Tahun 2017 of the Republic of Indonesia dated January 23, Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. concerning Approval of Amendments to the Articles of Association of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank. PERUBAHAN NAMA PERSEROAN CHANGE OF THE COMPANY’S NAME Rapat The Extraordinary General Meeting of Shareholders Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 13 Juni Tahun 2016 dan 31 Oktober 2016, memutuskan bahwa Bank akan berkonversi menjadi bank umum syariah dengan nama Bank NTB Syariah dan efektif beroperasi selambatlambatnya pada bulan Agustus 2018. Hasil Keputusan RUPS ini juga berdasarkan : 1. Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat Nomor (EGMS) of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank dated June 13, 2016 and October 31, 2016, decided that the Bank would convert to a sharia commercial bank with the name Bank NTB Syariah and operate effectively no later than the month August 2018. The results of the GMS Decree are also based on: 1. West Nusa Tenggara Provincial Regulation Number 08 Year 2018 About Conversion PT Bank NTB 08 Tahun 2018 Tentang Konversi PT Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah. 2. Perubahan Anggaran Dasar Bank NTB Syariah : Akta No 5 tanggal 21 Agustus 2018. 3. Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia becomes Bank NTB Syariah. 2. Amendment to Bank NTB Syariah’s Articles of Association: Deed No. 5 dated August 21, 2018. 3. Decree of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia Number: AHU-0017252. Republik Indonesia Nomor: AHU-0017252.AH.01.02. AH.01.02.Year 2018 concerning Approval of Amend- Tahun 2018 Tentang Persetujuan Perubahan Anggaran ment to the Articles of Association of the Limited Lia- Dasar Perseroan Terbatas PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 23 Agustus 2018. bility Company of the West Nusa Tenggara Regional Konversi Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah merupakan The conversion of Bank NTB to Bank NTB Syariah is a transformasi besar yang membutuhkan dukungan menyeluruh dari semua pemangku kepentingan. Konversi tersebut memerlukan persiapan yang komprehensif pada Development Bankdated August 23, 2018. major transformation that requires comprehensive support from all stakeholders. This conversion requires comprehensive preparation in all aspects, including semua aspek antara lain tidak terbatas pada perizinan, not limited to licensing, business, operations, human bisnis, operasional, sumber daya resources, manusia, teknologi informasi, maupun perencanaan perusahaan (coorporate information technology, and corporate planning (corporate plan). plan). Seiring dengan berjalannya waktu, Bank NTB Syariah As time goes by, Bank NTB Syariah continues to grow terus berkembang hingga saat ini memiliki Kantor yang until now it has an Office of 43 offices consisting of 1 berjumlah 43 kantor yang terdiri dari 1 kantor pusat, 12 head office, 12 branch offices, 21 sub-branch offices, 4 kantor cabang, 21 kantor cabang pembantu, 4 kantor kas cash offices and 5 payment points. dan 5 payment point. 74
  75. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Nilai-Nilai Budaya Cultural Values NILAI-NILAI BUDAYA KERJA WORK CULTURE VALUES Menjalankan dan Menjaga Amanah Running and Maintaining Trust sungguh secara profesional, penuh tanggung manner, full of responsibility and consistency Artinya menjalankan tugas dengan sungguh- It means carrying out tasks in a professional jawab dan konsisten yang dilandasi niat baik. based on good intentions. Respek terhadap Orang Lain Respect for Others hubungan baik dan kerjasama tim/team work lationships and team / team work cooperation Artinya mengembangkan dan memelihara It means developing and maintaining good re- yang didasarkan pada sangka baik dan sikap based on good thinking and mutual respect. Berorientasi Kepada Kepuasan Pelanggan Oriented to Customer Satisfaction kebutuhan pelanggan melalui pelayanan needs through excellent service and providing saling menghormati. Artinya mengutamakan pemenuhan It means giving priority to meeting customer prima dan pemberian solusi terbaik yang the best solutions that are mutually beneficial. Melakukan Penyempurnaan Berkelanjutan Making Continuous Improvements untuk memperoleh nilai tambah dan mencapai ments to get added value and achieve the best saling menguntungkan. Artinya senantiasa melakukan penyempurnaan This means that they always make improve- kinerja terbaik. performance. 75
  76. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB PERILAKU UTAMA MAIN BEHAVIOR Perilaku Utama pegawai dalam penjabaran nilai-nilai Budaya kerja Bank: Main Behavior of employees in the translation of the values of ​​ the Bank's Work Culture: Jujur, Tulus dan Ikhlas • Jujur adalah sikap hati yang lurus, tidak berbohong (berkata apa adanya), tidak curang. • Tulus adalah sikap hati sungguh dan bersih (benar- benar keluar dari hati), tidak pura-pura, tidak serong. • Ikhlas adalah, sikap hati yang bersih dan rela. Honest, sincere and sincere • Honest is the attitude of a straight heart, not lying (saying what it is), not cheating. • Sincere is the attitude of the heart truly and cleanly (truly out of heart), not pretending, not insulting. • Ikhlas is a clean and willing heart attitude. Kompeten dan Bertanggung Jawab • Kompeten adalah mempunyai kecakapan, kemampuan yang sesuai/ memadai. • Bertanggung jawab adalah wajib menanggung segala sesuatu sebagai akibat atas tindakan yang diambil. Competent and Responsible • Competent is to have skills, abilities that are appropriate / adequate. • Responsible is must bear everything as a result of actions taken. Disiplin dan Konsisten • Disiplin adalah perwujudan ketentuan atau patuh pada ketentuan. • Konsisten adalah tidak berubah-ubah, taat, teratur dan selaras. Discipline and Consistency • Discipline is the embodiment of the provisions or obey the provisions. • Consistent is not changeable, obedient, organized and in harmony. Empati dan Saling Menghargai • Empati adalah sikap mental yang memahami perasaan dan pikiran orang lain atau mengidentifikasi dirinya ke dalam keadaan perasaan atau pikiran seperti yang dialami oleh orang atau kelompok lain. • Saling menghargai adalah menunjukkan makna timbal balik dalam menghormati, mengindahkan antar manusia (seseorang terhadap orang lain). Empathy and Mutual Respect • Empathy is a mental attitude that understands the feelings and thoughts of others or identifies itself into a state of feeling or thought as experienced by another person or group. • Mutual respect is showing mutual meaning in respecting, heeding between people (someone against others). Berfikir Positif dan Sangka Baik • Berpikir Positif adalah menggunakan akal budi untuk mempertimbangkan dan memutuskan sesuatu dengan pasti, tegas, yakin dan bersifat membangun. • Sangka baik adalah dugaan atau prasangka yang patut, teratur, tidak tercela, tidak jahat yang timbul dari dalam hati dan pikiran terhadap segala sesuatu. Positive Thinking and Good Thinking • Positive Thinking is using reason to consider and decide something with certainty, firm, confident and constructive. • A good idea is suspicion or prejudice that is appropriate, orderly, impeccable, not evil that arises from within the heart and mind towards everything. 76
  77. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Responsif dan Proaktif • Responsif adalah sikap cepat tanggap, tergugah hati, bersifat memberi tanggapan (tidak masa bodoh). • Proaktif adalah lebih aktif, tidak menunggu reaksi dalam menghadapi sesuatu. Responsive and Proactive • Responsiveness is attitude responsive, intrigued, responsive (not ignorant). • Proactive is more active, not waiting for a reaction to face something. Santun dan Ramah • Santun adalah sikap yang halus dalam bertutur kata dan baik dalam bertingkah laku, sabar, tenang, sopan, penuh rasa belas kasihan serta suka menolong. • Ramah adalah sikap baik hati dan menarik, suka bergaul serta menyenangkan dalam pergaulan. Friendly and Friendly • Being polite is a subtle attitude in speech and good behavior, patience, calm, polite, full of compassion and helpful. • Friendly is good-natured attitude and attractive, sociable and fun in relationships. Selalu Belajar dan Mengembangkan Diri • Selalu belajar adalah senantiasa berusaha memperoleh kepandaian atau ilmu sehingga terdapat perubahan tingkah laku atau tanggapan terhadap segala sesuatu. • Mengembangkan diri adalah sikap terbuka atau membuka diri lebar-lebar untuk memajukan kemampuan dan memperluas pengetahuan. Always Learn and Develop Yourself • Always learning is always trying to get intelligence or knowledge so that there is a change in behavior or response to everything. • Developing yourself is an open attitude or wide open to advance abilities and expand knowledge. Berinisiatif, Kreatif dan Inovatif • Berinisiatif adalah daya berprakarsa atau memunculkan ide-ide. • Kreatif adalah memiliki daya cipta, memiliki kemampuan untuk menciptakan. • Inovatif adalah daya untuk memperkenalkan sesuatu yang baru/kreasi-kreasi baru. Initiative, Creative and Innovative • Initiative is the power to initiate or bring up ideas. • Creative is creative, has the ability to create. • Innovative is: the power to introduce something new / new creations. Insight and Care for the Environment • Insight is having views, perspectives or extensive and profound knowledge of things or circumstances. • Caring for the environment is Heeding, paying attention, ignoring the surrounding environment which includes the environment, social, culture and nature. Berwawasan dan Peduli Lingkungan • Berwawasan adalah mempunyai pandangan, cara pandang atau pengetahuan yang luas dan mendalam terhadap sesuatu atau keadaan. • Peduli lingkungan adalah Mengindahkan, memperhatikan, menghiraukan lingkungan sekitar yang mencakup lingkungan hidup, sosial, budaya dan alam. 77
  78. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB · Akta pendirian/ Anggaran Dasar tersebut telah dirubah sesuai Akta Perubahan No. 03 tanggal 03 Maret 2008, dibuat dihadapan Fikry Said, SH., Notaris di Mataram. · The deed of establishment / Articles of Association has been amended in accordance with Amendment Deed No. 03 March 3, 2008, made before Fikry Said, SH., Notary in Mataram. Jejak Langkah Milestones · PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat didirikan dan mulai beroperasi pada tanggal 5 Juli 1964. · Kemudian dirubah kembali dengan Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat No. 01 Tahun 1993 tentang Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. · Then it was changed back to the West Nusa Tenggara Provincial Regulation No. 01 of 1993 concerning the West Nusa Tenggara Regional Development Bank. · PT West Nusa Tenggara Regional Development Bank was established and started operations on July 5, 1964. 1964 1984 1993 1999 · Disempurnakan dengan Peraturan Daerah Propinsi Nusa Tenggara Barat No.08 Tahun 1984 tentang Bank Pembangunan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat. · Refined with West Nusa Tenggara Provincial Regulation No. 08 of 1984 concerning the West Nusa Tenggara Regional Development Bank Province. 2008 · Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat tanggal 19 Maret 1999. · Changes in the Legal Forms of the West Nusa Tenggara Regional Development Bankfrom a Regional Company to a Limited Liability Company (PT) of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank on March 19, 1999. 78
  79. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB · SK Menteri Hukum dan HAM RI Tanggal 11 Januari Nomor: AHU-01707.AH.01.02 Tahun 2012 tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. · Decree of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia on January 11 Number: AHU-01707. AH.01.02 of 2012 concerning Approval of Amendments to the Articles of Association of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank. 2012 · Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat Nomor 08 Tahun 2018 Tentang Konversi PT Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah. · West Nusa Tenggara Provincial Regulation Number 08 Year 2018 About Conversion PT Bank NTB becomes Bank NTB Syariah. 2016 2018 · RUPS-LB tanggal 31 Oktober 2016 memutuskan mengenai konversi PT Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah untuk dilaksanakan dengan kajian secara komprehensif sesuai ketentuan yang berlaku. Pelaksanaan konversi menjadi Bank NTB Syariah paling lambat bulan Agustus 2018. · The EGMS on October 31, 2016 decided on the conversion of PT Bank NTB to Bank NTB Syariah to be carried out with a comprehensive study in accordance with applicable regulations. Conversion into a Bank NTB Syariah no later than August 2018. 2018 · Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU-0017252. AH.01.02.Tahun 2018 Tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Tanggal 23 Agustus 2018. · Decree of the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia Number: AHU-0017252. AH.01.02.Year 2018 concerning Approval of Amendment to the Articles of Association of the Limited Liability Company of the West Nusa Tenggara Regional Development Bank dated August 23, 2018. “Konversi Bank NTB menjadi Bank NTB Syariah merupakan transformasi besar yang membutuhkan dukungan menyeluruh dari semua pemangku kepentingan.” “The conversion of Bank NTB to Bank NTB Syariah is a major transformation that requires comprehensive support from all stakeholders.” 79
  80. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Filosofi Logo Logo Philosophy Warna Hijau melambangkan nilai-nilai Green symbolizes Islamic values which are menjalankan setiap aktivitas usaha, serta business activity, and describes the desire to Islam yang menjadi pedoman utama dalam the main guidelines in carrying out every menggambarkan keinginan untuk terus continue to grow and develop. Warna Gold sebagai sebuah Energi yang Gold color as an energy that is able to dan keseimbangan dari sebuah hubungan relationship for mutual prosperity. Warna sebuah Blue symbolizes a dynamic movement, yang lebih baik, berdasarkan pada Trust/ clean, safe and orderly management with tumbuh dan berkembang. mampu menciptakan sebuah harmonisasi create a harmonization and balance of a untuk Kemakmuran bersama. Biru melambangkan pergerakan yang dinamis, menuju ke arah leading to a better direction, based on Trust, Kepercayaan, management bersih, aman good IT support. dan teratur dengan dukungan TI yang baik. Visual keseluruhan logo didominasi tanda Tick Mark (contreng) yang berarti “terpilih benar” dengan filosofi sebuah pertumbuhan/ pergerakan dari kecil menuju besar. Visually the entire logo is dominated by the Tick Mark (tick) which means “chosen correctly” with the philosopher a growth / movement from small to large. 80
  81. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Visi dan Misi Perusahaan Company's Vision and Mission Seiring dengan persiapan perubahan bisnis bank dari sistem konvensional dengan sistem syariah dilakukan penyesuaian Visi, Misi, dan Nilai Budaya Bank NTB Syariah ditetapkan melalui SK Nomor: SK/01.12/64/056/2018 Tanggal 10 Januari 2018 Tentang Visi, Misi, Nilai Budaya Perusahaan dan Perilaku Utama Insan Bank NTB Syariah. In line with the preparation of bank business changes from the conventional system with the sharia system, adjustments to the Vision, Mission and Cultural Value of Bank NTB Syariah are determined through Decree Number: SK / 01.12 / 64/056/2018 10 January 2018 concerning Vision, Mission, Cultural Value Company and Personnel Main Behavior of Bank NTB Syariah. VISI /VISION Menjadi Bank Syariah yang Amanah, Terkemuka, dan Pilihan Masyarakat. • • • Amanah: Seluruh sistem pengelolaan Bank NTB Syariah dilakukan dengan amanah, artinya dana yang ditempatkan oleh nasabah akan diperlihara dan dijaga, agar sampai kepada yang berhak, dan akan memberikan manfaat bagi seluruh pemangku kepentingan (stakeholder). Terkemuka: bermakna sebagai bank syariah yang berpengaruh dalam industri perbankan, dikenal secara luas, selalu siap menghadapi perubahan-perubahan, dan mengutamakan pemenuhan kebutuhan pelanggan melalui layanan prima. Pilihan Masyarakat: bermakna sebagai bank syariah yang memiliki kinerja unggul, dan citra yang baik, serta memberikan kontribusi dan mendorong pertumbuhan perekonomian pelanggan dan masyarakat, terutama masyarakat NTB. Become a Sharia Bank that is trustworthy, Reputable, and community choice. • Amanah: All Bank NTB Syariah management systems are carried out with trust, meaning that funds placed by customers will be maintained and maintained, to arrive at those who are entitled, and will provide benefits to all stakeholders. • Reputable: meaningful as an influential Islamic bank in the banking industry, widely known, always ready to face changes, and prioritizing meeting customer needs through excellent service. • Community Choices: meaningful as Islamic banks that have superior performance, and good image, and contribute and encourage economic growth of customers and society, especially the NTB community. 81
  82. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Bidang Usaha Business Fields Kegiatan Usaha Menurut Anggaran Dasar Business Activities According to the Articles Sesuai dengan Anggaran Dasar, Bank NTB Syariah In accordance with the Articles of Association, Bank ketentuan accordance with the provisions of the applicable laws and melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan NTB Syariah conducts business in the banking sector in berlaku dengan kegiatan usaha sebagai berikut: regulations with business activities as follows: peraturan perundang-undangan yang a. Menghimpun dana dalam bentuk Giro, Tabungan a.Collecting funds in the form of Demand Deposits, itu berdasarkan Akad Wadi’ah atau Akad lainnya Wadi’ah or other Akad Agreements that do not conflict atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan Savings or other forms equivalent to that based on the yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; with Sharia Principles; b. Menghimpun dana dalam bentuk investasi b. Collect funds in the form of investments in the form berdasarkan based on Mudharabah Agreement or other Contracts c. Menyalurkan pembiayaan bagi hasil berdasarkan c. Distributing profit sharing financing based on lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip or other Contracts that do not conflict with Sharia berupa Deposito, Tabungan atau bentuk lainnya of Deposits, Savings or other forms equivalent to that Akad Mudharabah atau Akad lain yang tidak that do not conflict with Sharia Principles; yang dipersamakan dengan itu bertentangan dengan Prinsip Syariah; Akad Mudharabah, Akad Musyarakah atau Akad Mudharabah Agreement, Musyarakah Agreement Syariah; Principles; 82
  83. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB d. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan Akad d. Distributing financing based on the Murabahah lain yang tldak bertentangan dengan Prinsip or other Contracts that are not contrary to Sharia Murabahah, Akad Salam, Akad Istishna atau Akad Agreement, Salam Agreement, Istishna Agreement Syariah; Principles; e. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan Akad e. Distributing financing based on the Qardhul Hasan Qardhul Hasan atau Akad lain yang tidak Agreement or other contracts that do not conflict with bertentangan dengan Prinsip Syariah; f. Menyalurkan pembiayaan penyewaan Sharia Principles; barang f. Distributing movable or immovable goods leasing fi- berdasarkan Akad Ijarah dan/atau sewa beli dalam / or purchase leases in the form of ijarah Muntahiya yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; Principles; bergerak atau tidak bergerak kepada nasabah nancing to customers based on Ijarah Agreement and bentuk ijarah Muntahiya Bittamlik atau Akad lain Bittamlik or other Akad that do not conflict with Sharia g. Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan g. Take over debts based on Hawk or other Contracts that Akad Hawalah atau Akad lain bertentangan dengan Prinsip Syariah; yang tidak do not conflict with Sharia Principles; h. Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu h. Conduct debit card business and / or financing cards pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah; based on Sharia Principles; i. Membeli, menjual atau menjamin risiko sendiri surat i. Buy, sell or guarantee the risk of third party securities berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar issued on the basis of real transactions based on Sha- transaksi nyata berdasarkan Prinsip Syariah, antara ria Principles, among others, such as the ljarah, Mus- lain, seperti Akad ljarah, Musyarakah, Mudharabah, yarakah, Mudharabah, Murabahah, Kafalah, Rahn or Murabahah, Kafalah, Rahn atau Hawalah; Hawalah contracts; j. Membeli surat berharga berdasarkan Prinsip j. Buy securities based on Sharia Principles issued by the Syariah yang diterbitkan oleh Pemerintah dan/atau Government and / or the Financial Services Authority k. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat k. Receive payments from bills for securities and make Otoritas Jasa Keuangan (OJK); (OJK); berharga dan melakukan perhitungan dengan calculations with third parties or between third parties pihak ketiga atau antar pihak ketiga berdasarkan based on Sharia Principles. Prinsip Syariah. l. Melakukan penitipan untuk kepentingan pihak lain l. Conduct safekeeping for the interests of other parties m. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan m. Transferring money, both for its own sake and for the berdasarkan Prinsip Syariah; based on Sharia Principles; sendiri maupun untuk kepentingan nasabah interests of customers based on Sharia Principles; berdasarkan Prinsip Syariah; n. Melakukan fungsi sebagai wali amanat berdasarkan n. Perform functions as trustee based on Wakalah Agree- o. Memberikan o. Provide Letter of Credit (L / C) facilities based on the Akad Wakalah; fasilitas Letter berdasarkan Prinsip Syariah; of Credit ment; (L/C) Sharia Principles; p. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan di p. Conducting other activities commonly carried out in bidang perbankan dan di bidang sosial sepanjang the banking sector and in the social field insofar as tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dan they do not conflict with the Sharia Principles and in sesuai dengan ketentuan peraturan perundang- accordance with the provisions of the legislation; undangan; 83
  84. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB q. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank q. Conduct capital participation activities in Islamic Umum Syariah atau lembaga keuangan yang Banks or financial institutions conducting business ac- melakukan kegiatan usaha berdasarkan Prinsip tivities based on Sharia Principles; Syariah; r. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara r. Conduct temporary capital participation activities to berdasarkan Prinsip Syariah dengan syarat harus Principles provided that they must withdraw their s. Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana s. Acting as founder and manager of pension funds t. Melakukan kegiatan dalam pasar modal sepanjang t. Conducting activities in the capital market insofar as untuk mengatasi akibat kegagalan pembiayaan overcome due to failure of financing based on Sharia menarik kembali pernyataannya; statements; pensiun berdasarkan Prinsip Syariah; based on Sharia Principles; tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dan it does not conflict with the Sharia Principles and the di bidang Pasar Modal; ket sector; ketentuan peraturan u. Menyelenggarakan perundang-undangan kegiatan atau provisions of laws and regulations in the Capital Mar- produk u. Organizing bank activities or products based on Sharia v. Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan v. Issue, offer and trade short-term securities based on bank yang berdasarkan Prinsip Syariah dengan Principles by using electronic means; menggunakan sarana elektronik; surat berharga jangka pendek berdasarkan Prinsip Sharia Principles, both directly and indirectly through Syariah, baik secara langsung maupun tidak the money market; langsung melalui pasar uang; w. Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang w. Publish, offer and trade long-term securities based on berdasarkan Sharia Principles, both directly and indirectly through x. Menyediakan produk atau melakukan kegiatan x. Providing products or conducting other Islamic Bank Prinsip Syariah, baik secara langsung maupun the capital market; tidak langsung melalui pasar modal; usaha Bank Umum Syariah berdasarkan Prinsip Syariah. lainnya business activities based on Sharia Principles. yang Kegiatan Usaha yang Dijalankan Saat Ini Current Business Activities Berdasarkan terakhir Based on the latest Articles of Association of the Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor: AHU- Rights of the Republic of Indonesia Number: AHU- Perubahan Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT Bank Amendments to the Articles of Association of the Limited 23 Agustus 2018, kegiatan Usaha perusahaan adalah Development Bankon August 23, 2018 is in the field of dijalankan adalah sebagai berikut: as follows: Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Company as approved by the Minister of Law and Human 0017252.AH.01.02.Tahun 2018 Tentang Persetujuan 0017252.AH.01.02.Year 2018 concerning Approval of Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Tanggal Liability Company of the West Nusa Tenggara Regional dibidang Perbankan, dengan produk dan jasa yang Banking, with the products and services being carried out 84
  85. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PRODUK DAN LAYANAN PRODUCTS AND SERVICES NO PRODUK DAN LAYANAN BANK BANK'S PRODUCTS AND SERVICES JENIS PRODUK TYPES OF PRODUCTS Giro: • Giro iB Amanah 1 PRODUK SIMPANAN SAVINGS PRODUCT Tabungan: • Tabungan Tambora iB Amanah • Tabungan Simpeda iB Amanah • Tabungan Simpanan Pelajar; • Tabungan Taharah iB Amanah • Tabunganku iB Amanah Deposito: • Deposito iB Amanah Pembiayaan Produktif: - Modal Kerja iB Amanah - Investasi iB Amanah - Tunas Sejahtera iB Amanah 2. PRODUK PEMBIAYAAN LOANS/ FINANCING PRODUCTS Pembiayaan Konsumtif: • Bale iB Amanah • Kendaraan iB Amanah • Multiguna iB Amanah • Sejahtera iB Amanah Pembiayaan Program • Usaha Rakyat iB Amanah (KUR) • Tapak Sejahtera iB Amanah (KPR-FLPP) 3. 4. 5. JASA BISNIS BUSINESS SERVICE • • • • • Bank Garansi; SKNBI; RTGS; Inkaso; BPD Nett Online; JASA KELEMBAGAAN INSTITUTIONAL SERVICES • • • • • • • • Layanan Pajak; Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) Online; Pajak Pertambahan Nilai (PPN); Pajak Penghasilan (PPH); Pembayaran tagihan air; Pembayaran tagihan listrik; Pembayaran tagihan telepon; Cash Management System (CMS) Kasda; E-CHANNEL DAN JASA LAINNYA E-CHANNEL AND OTHER SERVICES • • • • • • • • • • • Kartu ATM/Debit Mobile banking; Electronic Data Capture (EDC); Payment/Purchase Online System Jasa Payroll Package (JPP) Virtual Account Laku Pandai; SMS Notification Auto Debet Anjungan Tunai Mandiri (ATM); Kartu Pegawai Negeri Sipil Elekronik (KPE); 85 BankNTB
  86. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Struktur Organisasi Organizational Structure Fokus Bank pasca konversi adalah yaitu upaya The Bank’s focus on post-conversion is the consolidation konsolidasi dan penguatan aspek internal, dengan tetap and strengthening of internal aspects, while maintaining mempertahankan kestabilan bisnis Bank, salah satunya the stability of the Bank’s business, one of which is the adalah pengembangan struktur organisasi. Berdasarkan development of an organizational structure. Based on the hasil keputusan RUPS-LB Tahun 2018 tanggal 21 Agustus results of the 2018 EGMS resolutions dated August 21, 2018 bahwa disetujuinya dan ditetapkannya anggota 2018, the shareholders of the Board of Commissioners, Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas Syariah Directors and Sharia Supervisory Board were approved oleh pemegang saham sehingga struktur organisasi Bank mengalami penyesuaian. Bank telah by the shareholders so that the Bank’s organizational structure was adjusted. melakukan penyesuaian struktur The Bank has adjusted the organizational structure of PT organisasi PT Bank NTB Syariah yang telah mendapat Bank NTB Syariah which has been approved by the Board persetujuan Dewan Komisaris melalui Surat No: SB.04/DK/01.22/01/10/2018 tanggal 11 of Commissioners through Letter No: SB.04 / DK / 01.22 Oktober / 01/10/2018 dated 11 October Regarding Remapping NTB Syariah dan disahkan melalui SK Direksi No: passed through the Directors’ Decree No: SK.01.16 / 64 Tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja PT Bank NTB Organizational Structure and Work Procedure of PT Bank Perihal Remapping & Struktur Organisasi PT Bank & Organizational Structure of PT Bank NTB Syariah and SK.01.16/64/005A/2018 tanggal 12 Oktober 2018 / 005A / 2018 dated 12 October 2018 concerning the Syariah. NTB Syariah. A. Struktur Organisasi PT Bank NTB Syariah A. Organizational Structure of PT Bank NTB Syariah Selanjutnya dalam struktur organisasi Bank terdapat Furthermore, in the organizational structure of the Dana & Jasa, Direktur Keuangan & Operasional, President Director, Fund & Service Director, Finance Diharapkan dengan penyesuaian struktur organisasi Risk Management Director. It is expected that by dapat mendukung percapaian tujuan bisnis sesuai Syariah and good management of SDI can support arah pengembangan bisnis untuk terus tumbuh. to the operational needs of the Islamic Commercial 4 (empat) Direktorat yaitu Direktur Utama, Direktur Bank there are 4 (four) Directorates namely the dan Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko. & Banking Operations Director, and Compliance & PT Bank NTB Syariah serta manajamen SDI yang baik adjusting the organizational structure of PT Bank NTB kebutuhan operasional Bank Umum Syariah dan the achievement of business objectives according Dengan penjabaran sebagai berikut: Bank and the direction of business development to 1)Bahwa dalam kerangka analisis menegaskan 1) That in the analytical framework confirms the continue to grow. With the description as follows: satuan kerja fungsional: functional work unit: • Fungsi audit; • Audit function; • Fungsi manajemen risiko; • Risk management function; • Fungsi kepatuhan; • Compliance function; • Fungsi akuntansi; • Accounting function; • Fungsi SDI; • SDI function; • Fungsi teknologi informasi; • Information technology function; • Fungsi perencanaan; • Planning function; • Fungsi umum; • General function; • Fungsi sekper; • Function of the secretariat; • Fungsi penyelesaian pembiayaan. 86 • Financing settlement function.
  87. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 2) Revitalisasi satuan kerja fungsi bisnis: 2) Revitalization of business function work units: a) Fungsi Treasury: a) Treasury function: » Satuan Kerja level divisi: Divisi Treasury; » Work Unit as Division level: Treasury Division; » Menangani aktivitas operasional antara » Handling operational activities include: lain: o Sistem pembayaran; o Penghimpunan o Payment system; dana korporasi, o Collection penempatan transaksi antar bank, »Satuan Kerja Pembiayaan; corporate funds, placement of interbank transactions, dan bidang treasury lainnya. b) Fungsi Pembiayaan of and other treasury fields. b) Financing Function level divisi: Divisi » Division o Pengembangan Work Unit: Financing Division; » Menangani aktivitas operasional antara lain: level dan pembiayaan produktif; oPengembangan konsumer. » Handling operational activities include: penyaluran o Development and distribution of produtive financing; pembiayaan o Development of consumer financing. » Satuan Kerja : Level Desk; » Work Unit: Level Desk; » Menangani aktivitas operasional antara » Handling operational activities include: lain: o Administrasi pembiayaan; o Administration of financing; o Penyelamatan pembiayaan; o Rescue financing; o Pelaporan pembiayaan. o Reporting of financing. c) Fungsi pembinaan cabang, pengembangan c) Function of branch development, network jaringan dan pelayanan: development and service: » Satuan Kerja level divisi; Divisi Pembinaan » Work Unit as Division level; Branch Cabang, Pengembangan Jaringan, dan Development Layanan; » Menangani aktivitas operasional antara lain: o Pembinaan Network » Handling operational activities include: o Fostering branch businesses (financing, bisnis cabang raising funds, and bank services); (pembiayaan, penghimpunan dana, dan jasa-jasa bank); oPengembangan Division, Development, and Services; jaringan o Development of networks (physical channel and e-channel) and services. (physical channel dan e-channel) dan layanan. d) Fungsi penghimpunan dana retail d) Function of collecting retail funds » Satuan kerja level divisi: Divisi Dana Retail » Division level work units: Retail Fund dan Pengembangan Produk Retail; Division and Retail Product Development; » Menangani aktivitas operasional antara » Handling operational activities include: lain: o Pengembangan produk dana retail o Development of retail and bank dan jasa-jasa bank serta strategic services marketing; oPengembangan alternate channel. products and strategic marketing; o Alternate channel development. 87
  88. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Struktur Organisasi RUPS Organizational Structure Struktur organisasi dan tata kerja Bank NTB Syariah ditetapkan berdasarkan SK Direksi No. SK.01.16/64/005A/2018 tanggal 12 Oktober 2018. The organizational structure and working procedures of Bank NTB Syariah are stipulated based on Directors Decree No. SK.01.16 / 64 / 005A / 2018 dated 12 October 2018. DIREKTUR UTAMA H. Kukuh Rahardjo DIREKTUR KEUANGAN & OPERASIONAL Hj. Bq. Dien Rosana Juwita DIREKTUR DANA & JASA H. Saharuddin DEWAN PENGAWAS SYARIAH TGH. Rubai Ahmad Munawar TGH. Hudatullah Muhibuddin GM DRP H. M. Taufiq Gozi GM JRL H. L. Badaruddin GM PBY GM TRS H. Isnaedy Jauhary DGM PRI DGM JPC DGM SPD DGM PBM DGM PGL DEALER KC Kelas I, II, & III KCP Kelas I, II, & III 88 DH APP GM APK Hj. Siti Umaryati Albusyairi Ni Nym. Saraswati DGM PRK DGM PAK DGM PYK DGM LPK
  89. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB DEWAN KOMISARIS H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen H. Muslihun Komisaris Utama Independen H. Muhammad Nur Komisaris DIREKTUR KEPATUHAN & MANAJEMEN RISIKO KOMITE DIREKSI KOMITE DEWAN KOMISARIS H. Ferry Satrio GM UMM H. Nurul Hadi GM SDI L.Isnandar Pademan GM KEP Ummy Hanik DGM PBJ DGM PLS DGM HKN DGM PAU DGM PPS DGM KPA GM RENSTRA GM TSI R. Purwanto DH MJR DGM PRS GM SPI Hari Hartanto Edi Asmara DH SEP Hj. Andarini DGM PPT DGM PWF AUDITOR LITBANG Catatan/ Note : Pemenuhan kebutuhan pegawai akan dilakukan secara bertahap Meeting the needs of employees will be carried out in stages Keterangan/ Information : 1. : Garis Supervisi/ Supervision Line 2. : Garis Koordinasi/ Coordination Line 89 KIC
  90. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB B. Struktur Organisasi Pada Kantor Cabang B. Organizational Structure at Branch Offices Dalam rangka mencapai tujuan bisnis sebagai In order to achieve business goals as a first step langkah awal pasca konversi, Bank akan fokus pada after conversion, the Bank will focus on efforts to dengan melakukan re-mapping terhadap seluruh mapping all Service Outlets as well as classifying upaya konsolidasi dan penguatan aspek internal consolidate and strengthen internal aspects by re- Outlet Layanan seklaigus melakukan klasifikasi Branch / Sub-Branch Offices. Kantor Cabang/Cabang Pembantu. Proses Re-Mapping & Klasifikasi outlet layanan Process of Re-Mapping & Classification of service dengan melalui penetapan zona operasional pasca outlets through the establishment of post-conversion untuk kemudahan operasional dan layanan, yang aim of ease of operation and service, which is based antar cabang, jarak dan wilayah; sehingga akan ada branches, distance and region; so that there will be peningkatan kinerja bisnis. Struktur Organisasi pada performance. Organizational Structure in Branch Cabang Kelas I, Kelas II, dan Kelas III. I, Class II, and Class III Branches. konversi pada seluruh jaringan kantor dengan tujuan operational zones in all office networks with the didasarkan pada kebutuhan adminitrasif, koordinasi on administrative needs, coordination between kemudahan dalam mitigasi risiko serta usaha untuk ease in risk mitigation and efforts to improve business Kantor Cabang terbagi menajdi 3 (tiga) kelas yaitu Offices is divided into 3 (three) classes, namely Class Berikut struktur organisasi Berdasarkan kelasnya : Kantor Cabang The following is the organizational structure of the Branch Office Based on its class: 90
  91. 91 CS KANTOR KAS CABANG PEMBANTU KELAS I DAN II PENYELIA CS PENYELIA PELAYANAN NON TUNAI ASS . ADM. Transfer & Kliring PENYELIA PELAYANAN TUNAI Teller / Payment Point DEPUTI BRANCH MANAGER BIDANG PELAYANAN ASS. Pemasaran Dana PENYELIA PEMBIAYAAN PRODUKTIF Analisis Pembiayaan Produktif PENYELIA PEMBIAYAAN KONSUMER Analisis Pembiayaan Konsumer BRANCH MANAGER PENYELIA PEMASARAN DANA Organizational Structure of 1st Class Branch Offices Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas I ASS. ADM. Keuangan & Akuntansi ASS. ADM. Laporan Keuangan & Akuntansi PENYELIA KEUANGAN : Garis Koordinasi : Garis Komando : Struktural : Fungsional 3. 4. Kontrol Internal Cabang ASS. ADM. KIC KIC BankNTB 2. Analisis Penyelamatan Pembiayaan ASS. ADM. Pembiayaan ASS. ADM. Penyelamatan Pembiayaan PENYELIA ADMINISTRASI & PENYELAMATAN PEMBIAYAAN PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH 1. Keterangan : ASS. ADM. SDI ASS. ADM. UMUM Satpam Supir Pramubakti PENYELIA UMUM & SDI DEPUTI BRANCH MANAGER BIDANG OPERASIONAL DIVISI SPI LAPORAN TAHUNAN/ANNUAL REPORT 2018 BankNTB BankSyariah BankNTB
  92. CABANG PEMBANTU KELAS I DAN II PENYELIA UMUM ASS . ADM. Umum & SDI Satpam Supir Pramubakti PENYELIA KEUANGAN ASS. ADM Laporan Keuangan & Akuntansi ASS. ADM Keuangan & Akuntansi ASS.ADM Transfer & Kliring Analis Pembiayaan Konsumer Analis Pembiayaan Produktif ASS. Pemasaran Dana 92 : Garis Koordinasi : Garis Komando : Struktural : Fungsional 2. 3. 4. KANTOR KAS Kontrol Internal Cabang ASS. ADM. KIC KIC 1. Keterangan : Analisis Penyelamatan Pembiayaan ASS. ADM Pembiayaan ASS. ADM. Penyelamatan Pembiayaan PENYELIA ADMINISTRASI & PENYELAMATAN PEMBIAYAAN LAPORAN TAHUNAN/ANNUAL REPORT 2018 CS Teller / Payment Point PENYELIA PELAYANAN Bank BankNTB Syariah PENYELIA PEMBIAYAAN DEPUTI BRANCH MANAGER DIVISI SPI BankNTB PENYELIA PEMASARAN DANA BRANCH MANAGER Organizational Structure of 2nd Class Branch Offices Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas II BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile
  93. CABANG PEMBANTU KELAS I DAN II PENYELIA PELAYANAN CS Teller / Payment Point PENYELIA PEMBIAYAAN Analis Pembiayaan Konsumer Analis Pembiayaan Produktif PENYELIA PEMASARAN DANA ASS. Pemasaran Dana BRANCH MANAGER Organizational Structure of 3rd Class Branch Offices Struktur Organisasi Kantor Cabang Kelas III ASS.ADM. Laporan Keuangan & Akuntansi ASS.ADM. Keuangan & Akuntansi ASS.ADM. Transfer & Kliring ASS.ADM. Umum & SDI Satpam Supir Pramubaki PENYELIA KEUANGAN & UMUM 93 : Garis Koordinasi : Garis Komando : Struktural : Fungsional 3. 4. BankNTB 2. KANTOR KAS Kontrol Internal Cabang ASS. ADM. KIC KIC PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH 1. Keterangan : Analisis Penyelamatan Pembiayaan ASS. ADM Pembiayaan ASS. ADM. Penyelamatan Pembiayaan PENYELIA ADMINISTRASI & PENYELAMATAN PEMBIAYAAN DEPUTI BRANCH MANAGER DIVISI SPI LAPORAN TAHUNAN/ANNUAL REPORT 2018 BankNTB BankSyariah BankNTB
  94. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Profil Perusahaan Company Profile Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile 94 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  95. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Independent President Commissioner H. Muhammad Nur Komisaris Commissioner H. Muslihun Komisaris Independen Independent Commissioner 95 BankNTB
  96. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile H. Zainal Fanani Komisaris Utama Independen / Independent President Commissioner Kewarganegaraan Citizenship Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia : Ngawi, 24 Oktober 1964 Ngawi, October 24, 1964 Institut Teknologi 10 November Surabaya (ITS) – Teknik Sipil Transportasi (S1) Surabaya Institute of Technology (ITS) 10 November - Civil Engineering Transportation (S1) : Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience : Keputusan RUPS / GMS decision : Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course : 1. Staf ahli/konsultan pada LPPI (Maret 2017 s.d saat ini); 2. Direktur Kepatuhan pada Bank Syariah Mandiri (BSM) periode Juni 2007 - Mei 2014; 3. Kepala Divisi Perencanaan Pengembangan dan Manajemen Kinerja pada Bank Syariah Mandiri periode Oktober 2002 - Juni 2007. 1. Expert staff / consultants at the LPPI (March 2017 current degree); 2. Compliance Director at Bank Syariah Mandiri (BSM) for the period June 2007 - May 2014; 3. Head of Performance Development and Management Planning Division at Bank Syariah Mandiri for October 2002 - June 2007 period. - Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : : : 1. Implementation of Risk Management Information Technology on Banking Industry (LPPI-2017); 2. Governance, Risk Management and Compliance (OJK-2014); 3. Perbankan Indonesia Menghadapi Berlakunya Masyarakat Ekonomi Asean (FKDKP - 2012); 4. Pencegahan Tindak Pidana Perbankan (Bank Indonesia - 2012) 5. Program Eksekutif Direksi Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR - September 2007) 1. Implementation of Risk Management Information Technology on Banking Industry (LPPI-2017); 2. Governance, Risk Management and Compliance (OJK-2014); 3. Indonesian Banking Faces the Applicability of the Asean Economic Community (FKDKP - 2012); 4. Prevention of Banking Crime (Bank Indonesia - 2012) 5. Executive Program of Directors Risk Management Certification (BSMR - September 2007) Jln. Mimosa VI Blok G No. 11 Taman Century I, Pekayon Jaya, Bekasi Selatan, Kota Bekasi 96
  97. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB H. Muslihun Komisaris Independen / Independent Commissioner Kewarganegaraan Citizenship Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth Riwayat Pendidikan Educational Background : : : Indonesia Rensing – Sakra, 13 Mei 1974 Rensing - Sakra, May 13, 1974 1. Institut Agama Islam Hamzanwadi (S1) 1993 – 1998; 2. IAIN Sunan Kalijaga, Yogayakarta (Pasca Sarjana – S2) 1999 – 2001 ; 3. IAIN Walisongo Semarang (Pasca Sarjana - S3) 2008 – 2012. 1. Hamzanwadi Institute of Islamic Religion (S1) 1993 - 1998; 2. IAIN Sunan Kalijaga, Yogyakarta (Post-graduate) S2 1999 - 2001; 3. IAIN Walisongo Semarang (Doctoral - S3) 2008 - 2012. Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan : Keputusan RUPS / GMS decision Basic Appointment Pengalaman Kerja : 1. Koordinator merangkap anggota pada Dewan Syariah Nasional Perwakilan NTB Work Experience (31 Juli 2017 - 2021); 2. Badan Wakaf Indonesia Perwakilan NTB sebagai Koordinator Tahun 2013-2017; 3. Dinas Koperasi dan UMKM Provinsi NTB sebagai koordinator pendamping syariah (sejak 15 Februari 2016); 4. Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Mataram (2001-Sekarang). 1. Coordinator concurrently member of the National Sharia Board of NTB Representatives (31 July 2017 - 2021); 2. Indonesian Waqf Agency NTB Representative as Coordinator for 2013-2017; 3. NTB Province Cooperative and UMKM Office as coordinator of sharia companion (since 15 February 2016); 4. Lecturer at the Economics Faculty and Islamic Business at UIN Mataram (2001-Present). Jabatan Rangkap : Concurrent Position Pelatihan/Kursus / Training / Course : 1. Pelatihan Calon Sekretariat DSN-MUI Perwakilan NTB (DSN-MUI Pusat – 2017) 2. Pelatihan Calon Dewan Pengawas Syariah (DSN-MUI Pusat - 2017) 3. Pelatihan Sertifikat Mediator (Indonesian Institute for Conflict Transformation bekerjasama dengan Mahkamah Agung RI – 2017). 4. Post Doctoral ke Western Sydney University Australia (IAIN Mataram – 2016). 5. Curriculum Development and Improvement (Internasional Islamic University Malaysia – 2013). 6. Bimbingan Teknis Peningkatan Kapasitas Pengawas Syariah Koperasi simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah/Unit Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah–Koperasi (Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah RI – 2016). 7. Training of Trainers Pasar Modal Syariah (IAEI Jakarta – 2017). 8. Sertifikasi Risk Management Level 1 (LSPP Jakarta – November 2017). 9. Sertifikasi Risk Management Level 2 (LSPP Jakarta – Januari 2018). 10.Training of Trainer Modul Ekonomi dan Keuangan Syariah (Zakat, Wakaf, dan Usaha Mikro Islami (BI Jakarta – 2018). 11.Seminar nasional FKDK BPD-SI tahun 2018 dengan tema “Peran Dewan Komisaris dan Direksi dalam Pencegahan Deteksi dan Investigasi Fraud di Perbankan” (FKDK BPD-SI -2018). 1. Candidate for the DSN MUI Representative Secretariat Training (DSN-MUI Center - 2017) 2. Candidates for Sharia Supervisory Board Training (DSN-MUI Center - 2017) 3. Mediator Certificate Training (Indonesian Institute for Conflict Transformation in collaboration with the Supreme Court of the Republic of Indonesia - 2017). 4. Post Doctoral to Western Sydney University Australia (IAIN Mataram - 2016). 5. Curriculum Development and Improvement (International Islamic University Malaysia - 2013). 6. Technical Guidance on Increasing Sharia Supervisory Capacity of Savings and Loans Cooperatives and Sharia Financing / Savings and Loan Units and Sharia Financing - Cooperatives (Ministry of Cooperatives and Small and Medium Enterprises of RI - 2016). 7. Sharia Capital Market Training of Trainers (IAEI Jakarta - 2017). 8. Risk Management Certification - Level 1 (LSPP Jakarta - November 2017). 9. Risk Management Certification - Level 2 (LSPP Jakarta - January 2018). 10.Islamic Economics and Finance Module Training of Trainer (Alms, Endowments, and Islamic Micro Enterprises) (BI Jakarta - 2018). 11.National Seminar on FKDK BPD-SI in 2018 with the theme "Role of the Board of Commissioners and Directors in Prevention of Detection and Investigation of Fraud in Banking" (FKDK BPD-SI -2018). Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship : Domisili / Domicile : Jln. Gili Trawangan V Lingkungan Taman RT 05 Kelurahan Karang Baru Kec. Selaparang Kota Mataram. 97
  98. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB H. Muhammad Nur Komisaris / Commissioner Kewarganegaraan Citizenship Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia : Bima, 28 Desember 1957 Bima, December 28, 1957 : 1. Universitas Mataram – Fakultas Hukum (S1) 1978 – 1983); 2. Universitas Udayana – Pasca Sarjana Ilmu Pemerintahan (20032005). 1. University of Mataram - Faculty of Law (S1) 1978 - 1983); 2. Udayana University - Post Graduate Bachelor of Government Science (2003-2005). Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : Keputusan RUPS / GMS decision : 1. Komisaris PT Bank NTB periode 25 September 2015 s/d Sekarang; 2. Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat sebagai Sekda Provinsi NTB periode 5 Oktober 2010 - Tahun 2016; 3. Pemerintah Kabupaten Sumbawa sebagai PJ. Bupati Sumbawa Periode 09 Agustus 2010 - 4 Oktober 2010; 4. Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Tahun 2005-2010; 5. Pemerintah Kota Bima sebagai PJ. Walikota Bima Tahun 2002-2003. 1. Commissioner of PT Bank NTB for September 25 2015 until now; 2. West Nusa Tenggara Provincial Government as Secretary of NTB Province for the period of October 5, 2010 - 2016; 3. Sumbawa Regency Government as PJ. Sumbawa Regent Period 9 August 2010 - 4 October 2010; 4. West Nusa Tenggara Provincial Government 2005-2010; 5. Bima Municipal Government as Acting Mayor of Bima in 2002-2003. - : : : : 1. Pendidikan dan Pelatihan Penataran Manajemen Sektor Ekonomi Strategis Angkatan IX (Dep. Dalam Negeri RI - 1997); 2. Pendidikan dan Pelatihan Sekolah Staf Pimpinan Administrasi Nasional (Departemen Dalam Negeri dan Menteri Negara Aparatur Negara dan Lembaga Administrasi Negara - 1995); 3. Pendidikan dan Pelatihan Teknis Fungsional Kursus Manajemen Pemda dan Perkotaan Angkatan X (Departemen Dalam Negeri - 1991); 4. Pendidikan dan Pelatihan Sekolah Tinggi Administrasi TK Madya Angkatan ke XXXII (Departemen Dalam Negeri - 1991) 5. Pendidikan dan pelatihan uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko Tingkat I (LPPI 2015) 6. Sertifikasi Kompetensi Level I Komisaris - Manajemen Risiko Perbankan (BNSP 2015) 1. Management Upgrading Education and Training Strategic Economy Sector Batch IX (RI Ministry of Home Affairs - 1997); 2. National Administration Leadership Education and Training Staff (Ministry of Home Affairs and State Minister of State Apparatus and State Administration Institution - 1995); 3. Functional Technical Education and Training The Local Government and Urban Management Course Class X (Ministry of Home Affairs - 1991); 4. Middle School Education and Training Middle Level XXXII Force (Ministry of Home Affairs - 1991) 5. Level I Risk Management Competency Certification education and training (2015 LPPI); 6. Commissioner Level I Competency Certification - Banking Risk Management (BNSP 2015). Jln. Arif Rahman Hakim No. 49 A Mataram 98
  99. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Profil Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board's Profile H. Rubai Ahmad Munawar Ketua Chairman H.Hudatullah Muhibuddin Anggota Member 99 BankNTB
  100. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Profil Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board's Profile H. Rubai Ahmad Munawar Dewan Pengawas Syariah / Sharia Supervisory Board Kewarganegaraan Citizenship : Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth : Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia Kalijaga, 25 Desember 1962 Kalijaga, December 25, 1962 1. Universitas Al-azhar Cairo, Mesir (S1) - 1990 2. Universitas Darul Ulum (Pasca Sarjana - S2) - 2011 1. Al-azhar University Cairo, Egypt (S1) - 1990. 2. Darul Ulum University (Post Graduate - Masters) - 2011. Riwayat Jabatan I Position History Dasar Hukum Penunjukan : Keputusan RUPS Basic Appointment GMS decision Pengalaman Kerja : 1. Penyiar, penerjemah, dan redaktur pada Radio Republik Arab Mesir untuk siaran Asia Tenggara dan Work Experience Australia tahun 1990 – 1997; 2.Staf Bidang Politik dan Penerangan, Kedutaan Besar Republik Indonesia, Beirut – Lebanon tahun 1998 – 2005; 3. Dosen di Institute Agama Islam Hamzanwadi, Pancor tahun 2008; 4. Direktur Operasional PT Radio Hamzanwadi, Lombok Timur Tahun 2008 1. Announcer, translator, and editor of Radio Republic of Arab Egypt for broadcasting Southeast Asia and Australia from 1990 to 1997; 2. Staff for Politics and Information, Republic of Indonesia Embassy, Beirut - Lebanon in 1998 - 2005; 3. Lecturer at the Hamzanwadi Islamic Institute, Pancor in 2008; 4. Operational Director of PT Radio Hamzanwadi, East Lombok in 2008 Jabatan Rangkap : Concurrent Position Pelatihan/Kursus 1. Workshop Peningkatan Kompetensi DPS (DSN - MUI, Jakarta - 2017); 2. Workshop Executive Pembiayaan Refinancing Syariah, take over, MMq dan Hybrid Contracts (Iqtishad Training / Course Consulting - 2016); 3. Workshop on the role and function of commisioner, Directors and Sharia Supervisiory Board in Managing Islamic Bank (LPPI - 2014); 4. Executive Training Of Islamic Banking (Bataza Tazkia Consulting - 2013); 5. Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah (DSN - MUI Jakarta - 2013) 1. DPS Competency Improvement Workshop (DSN - MUI, Jakarta - 2017); 2. Executive Workshop on Sharia Refinancing Financing, Take Over, MMq and Hybrid Contracts (Iqtishad Consulting - 2016); 3. Workshop on the role and function of commissioners, Directors and Sharia Supervision Board in Managing Islamic Banks (LPPI - 2014); 4. Executive Training Of Islamic Banking (Bataza Tazkia Consulting - 2013); 5. Sharia Supervisory Board Certification (DSN - MUI Jakarta - 2013). Hubungan afiliasi : Affiliate Relationship Domisili : Lombok Timur, NTB Domicile 100
  101. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB H. Hudatullah Muhibuddin Abdul Azis Dewan Pengawas Syariah / Sharia Supervisory Board Kewarganegaraan Citizenship Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth Riwayat Pendidikan Educational Background : : : Indonesia Kelayu, 1 Oktober 1961 Kelayu, October 1, 1961 1. Universitas Al-Azhar Cairo, Mesir - (S1) (1987); 2. Universitas Malaya, Malaysia - Pasca Sarjana - (1999). 1. Al-Azhar University Cairo, Egypt - (S1) (1987); 2. Universitas Malaya, Malaysia - Post Graduate (1999). Riwayat Jabatan I Position History Dasar Hukum Penunjukan : Keputusan RUPS Basic Appointment GMS decision Pengalaman Kerja : 1. Anggota Dewan Pengawas Syariah Periode April 2010 - Sekarang; Work Experience 2. Dosen Ma’had Darul Qur’an Wal Hadits Pancor periode Oktober 2004 - sekarang; 3. Dosen Institut Agama Islam Hamzan Wadi - Pancor Periode Maret 2004 - sekarang; 4. Asisten Dosen Universitas Malaya - Malaysia Periode Februari 1995 - Desember 2002. 1. Members of the Sharia Supervisory Board for April 2010 - Present; 2. Lecturer at Ma'had Darul Qur'an Wal Hadits - Pancor, October 2004 - present period; 3. Lecturer at the Hamzan Wadi Islamic Institute - Pancor, March 2004 - present period; 4. Lecturer Asisstant at the University of Malaya - Malaysia, February 1995 - December 2002 period. Jabatan Rangkap : Concurrent Position Pelatihan/Kursus : 1. Workshop peningkatan kompetensi DPS – DSN MUI (2017); 2. Workshop on the role and function of commisioner, Directors and Sharia Supervisory Board in Managing Training / Course Islamic Bank - LPPI (2014); 3. Executive Training of Islamic Banking - Batasa tazkia Consulting - 2013; 4. Sertifikasi Dewan Pengawas Syariah - DSN -MUI Jakarta (2013). 1. MUI DPS - DSN competency improvement workshop (2017); 2. Workshop on the role and function of commissioners, Directors and Sharia Supervisory Board in Managing Islamic Bank - LPPI (2014); 3. Executive Training of Islamic Banking - Batasa tazkia Consulting - 2013; 4. Sharia Supervisory Board Certification - DSN-MUI Jakarta (2013). Hubungan afiliasi : Affiliate Relationship Domisili : Lombok Timur, NTB Domicile 101
  102. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB H. Kukuh Raharjo Direktur Utama President Director Profil Direksi Board of Directors Profile Hj. Bq. Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director H. Saharuddin Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director 102
  103. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 103 BankNTB
  104. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Profil Direksi Board of Directors Profile H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama / President Director Kewarganegaraan Citizenship Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth Riwayat Pendidikan Educational Background : : : Indonesia Jakarta, 24 November 1968 Jakarta, 24 November 1968 1. UPN Veteran Jogjakarta - Fakultas Pertanian (S1) (1992); 2. Institut Pertanian Bogor - Pasca Sarjana (S2) Manajemen UMKM (2004). 1. UPN Veteran Yogyakarta - Faculty of Agriculture (S1) (1992); 2. Bogor Agricultural Institute - Post Graduate (S2) Management of MSMEs (2004). Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : Keputusan RUPS / GMS decision : 1. Thalenta Hasanah sebagai Konsultan dan Tenaga Pengajar Periode April 2017 s/d 2018; 2. Konsultan Pengembangan Bisnis dan Proyek Property pada perusahaan Pengembang Periode April 2017 s/d 2018; 3. Direktur Bisnis pada BNI Syariah Periode Februari 2016 – Maret 2017; 4. BNI syariah periode 2011- Februari 2016; 5. BNI Periode Juli 1992-2011. 1. Thalenta Hasanah as a Consultant and Lecturer for the April 2017 to 2018 period; 2. Property and Business Development Consultants for Developer companies for April 2017 to 2018; 3. Business Director at BNI Syariah for February 2016 - March 2017 Period; 4. BNI syariah 2011 - February 2016 period; 5. BNI July 1992-2011 period. : - : 1. International Certificate of Wealth Management Profiency (2011); 2. Leadership Development Program (United in Deversity – 2011); 3. Consumer Insight in Blue Ocean Strategy (IPMI Business School – 2007); 4. Peningkatan Kompetensi Line Managerial (2006); 5. Twinning Program on Sales & Product Management (2005); 6. Marketing Strategy (Asian Institute of Management - 2004); 1. International Certificate of Wealth Management Profiency (2011); 2. Leadership Development Program (United in Deversity - 2011); 3. Consumer Insight in Blue Ocean Strategy (IPMI Business School - 2007); 4. Increasing Line Managerial Competence (2006); 5. Twinning Program on Sales & Product Management (2005); 6. Marketing Strategy (Asian Institute of Management - 2004); : - : Mataram, NTB 104
  105. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko / Compliance and Risk Management Director Kewarganegaraan Citizenship : Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth : Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia Yogyakarta, 24 Juli 1961 Yogyakarta, 24 Juli 1961 1. Universitas Mataram - Fakultas Hukum (1986); 2. Universitas Mataram – Pasca Sarjana (S2) 2006. 1. University of Mataram - Faculty of Law (1986); 2. University of Mataram - Post Graduate (S2) 2006 Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : Keputusan RUPS / GMS decision : 1. Direktur Kepatuhan PT Bank NTB Periode Januari 2014 - Januari 2018; 2. Ketua Dewan Pengawas Dana Pensiun PT Bank NTB Periode 28 Januari 2014; 3. Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE AMM) Mataram. 1. Compliance Director at PT Bank NTB for January 2014 - January 2018 period; 2. Chairperson of PT Bank NTB Pension Fund Supervisory Board for January 28, 2014; 3. Lecturer at the College of Economics (STIE AMM) Mataram. - : : 1. Implementasi prudential Banking dalam menghadapi tantangan ekonomi global dan Fokus Group Discussion (FGD) – 2018; 2. Peran Dewan Komisaris dan Direksi dalam pencegahan Deteksi dan Investigasi fraud di perbankan (2018) ; 3. Peran aktif Direktur Kepatuhan Perbankan menjaga stabilitas melalui pencegahan pendanaan terorisme (FKDKP – 2018); 4. Prospek, tantangan dan strategi pengelolaan Dapen di Era Milenial (ADPI – 2018) 5. iB Overview for The Board - LPPI Jakarta (2017); 1. Prudential Banking implementation in facing global economic challenges and Focus Group Discussion (FGD) - 2018; 2. The Role of the Board of Commissioners and Directors in the prevention of detection and fraud investigation in banks (2018); 3. The active role of the Banking Compliance Director is to maintain stability through prevention of terrorism funding (FKDKP - 2018); 4. Prospects, challenges and strategies for managing Dapen in the Millennium (ADPI - 2018) 5. iB Overview for The Board - LPPI Jakarta (2017); : - : Mataram, NTB 105
  106. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Profil Direksi Board of Directors Profile Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan & Operasional / Finance & Banking Operations Director Kewarganegaraan Citizenship : Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth : Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia Mataram, 19 November 1963 Mataram, 19 November 1963 1. STIE Malangkucecwara – (S1) 1982-1986 2. PPMT Malang – Pasca Sarjana (S2) 1991-1993 1. STIE Malangkucecwara - (S1) 1982-1986 2. PPMT Malang - Post Graduate (S2) 1991-1993 Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience : Keputusan RUPS / GMS decision : 1. Direktur Umum PT Bank NTB Periode Desember 2014 – Desember 2018; 2. Direktur Umum PT Bank NTB Periode Agustus 2010 – Juli 2014; 3. Pemimpin Divisi Treasuri Periode Agustus 2009-Juli 2010; 4. Pemimpin Divisi Perencanaan Periode Januari 2007-Juli 2009; 5. Pemimpin Cabang Mataram Periode Maret 2005-Desember 2006 1. General Affair Director of PT Bank NTB for December 2014 - December 2018 period; 2. General Affair Director of PT Bank NTB for August 2010 - July 2014 period; 3. Leader of the Treasury Division for August 2009-July 2010 period; 4. Leader of the Planning Division for January 2007-July 2009 period; 5. Mataram Branch Manager for March 2005-December 2006 period. Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course : - : 1. Seminar Nasional Economic Outlook 2017 ”New Era Protectsionism” (ADPI-2017); 2. iB – Overview For The Board LPPI Jakarta (2017); 3. Sosialisasi dan workshop penerapan PSAK 71 (Asbanda – 2017); 4. Executive Overview of Islamic Bank (LPPI -2016); 5. Seminar Internasional ” Efisiensi dan Stabilitas Keuangan Daerah” ( BPK –RI 2016) 1. Economic Outlook National 2017 Seminar "New Era of Protectsionism" (ADPI-2017); 2. iB - Overview For The Board LPPI Jakarta (2017); 3. Socialization and workshop on the implementation of PSAK 71 (Asbanda - 2017); 4. Executive Overview of Islamic Bank (LPPI-2016); 5. International Seminar on "Regional Financial Efficiency and Stability" (BPK -RI 2016) Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : : Mataram, NTB 106
  107. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB H Saharuddin Direktur Dana & Jasa / Funds & Services Director Kewarganegaraan Citizenship : Tempat, Tanggal Lahir Date of Birth : Riwayat Pendidikan Educational Background : Indonesia Dasan Agung , 21 Juni 1960 Dasan Agung, 21 Juni 1960 1. Universitas Mataram – Fakultas Ekonomi (S1) 1987 2. Universitas Mataram – Pasca Sarjana (S2) 2005 1. University of Mataram - Economics Faculty (S1) 1987 2. University of Mataram - Post Graduate (S2) 2005 Riwayat Jabatan / Position History Dasar Hukum Penunjukan Basic Appointment Pengalaman Kerja Work Experience Jabatan Rangkap Concurrent Position Pelatihan/Kursus Training / Course Hubungan afiliasi / Affiliate Relationship Domisili Domicile : Keputusan RUPS / GMS decision : 1. Direktur Unit Usaha Syariah PT Bank NTB Periode Maret 2015 – Septembe r2018; 2. Pemimpin Divisi Kepatuhan PT Bank NTB Periode Februari 2014 3. Pemimpin Divisi SDM Periode Juli 2012 – Februari 2014 4. Pemimpin Divisi Pengembangan Jaringan Produk dan Layanan Periode Februari 2010 – Juli 2012; 5. Pemimpin Divisi Perencanaan Periode Maret 2009- Februari 2010 ; 6. Pemimpin Divisi Pengendalian Keuangan Periode Agustus 2008-Maret 2009) 1. Sharia Business Unit Director of the PT Bank NTB for March 2015 - September 2018 period; 2. Compliance Division Leader of PT Bank NTB's for February 2014 period; 3. SDI Division Leaders for July 2012 - February 2014 period; 4. Product and Service Network Development Division Leader for February 2010 - July 2012 period; 5. Planning Division Leader for March 2009 - February 2010 period. 6. Leader of the Financial Control Division for the period August 2008-March 2009) - : : : : 1.Workshop Penerapan Financial Technology, Tresuri, Liquidity Gap Strategy Perkreditan, Teknologi Informasi, dan Fraud kepada Industri Perbankan (Surabaya, 3-4 Oktober 2018. OJK) 2. IBI – Overview For The Board LPPI Jakarta (2017); 3. Executive Overview of Islamic Bank (LPPI – 2015); 4. Seminar Nasional Riset Perbankan Syariah-Otoritas Jasa Keuangan (OJK-2016); 5.OJK International Conference on Islamic Finance “Revitalizing Islamic Finance in the ‘New Normal’ Era”. (Jakarta – 2016); 6. IFSB Seminar on Enchancing Financial Inclusion Through Islamic Finance (Bank Indonesia – 2015) 7. The Role And Function of Commissioners, Directors And Sharia Supervisory Board in Managing Islamic Banking & Finance (ICDF-2015) 8. Executive Overview of islamic Bank ( LPPI - 2006). 1. Financial Technology Implementation, Treasury, Creditity, Information Technology, and Fraud Liquidity Gap Strategy to the Banking Industry Workshop (Surabaya, 3-4 October 2018. OJK) 2. IBI - Overview For Board LPPI Jakarta (2017); 3. Executive Overview of Islamic Bank (LPPI - 2015); 4. Sharia Banking Research-Financial Services Authority (OJK-2016) National Seminar; 5. OJK International Conference on Islamic Finance "Revitalizing Islamic Finance in the‘ New Normal 'Era ". (Jakarta - 2016); 6. IFSB Seminar on Enchancing Financial Inclusion Through Islamic Finance (Bank Indonesia - 2015) 7. The Role And Function of Commissioners, Directors And Sharia Supervisory Board in Managing Islamic Banking & Finance (ICDF-2015) 8. Executive Overview of Islamic Bank (LPPI - 2006). BTN Kekalik Baru, Jl Serayu II No. 4 Mataram RT 009 RW 067 Keluarahan Pagesangan Barat Kecamatan Mataram Kota Mataram NTB 107
  108. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Profil Perusahaan Company Profile 108 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  109. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 109 BankNTB
  110. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Profil Pejabat Eksekutif Per Direktorat Executive Officers Profile as of Directorate Hari Hartanto Divisi Teknologi dan Sistem Informasi Technology and Information Systems Division Hj. Siti Umaryati Divisi Pembiayaan Financing Division Hj. Andarini Divisi Pengawasan Intern Internal Control Division Samsuddin Administrasi Pengawasan & Penyelamatan Pembiayaan Financing Supervision & Financing Restructuring Febrianto Budi Cahyono Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director 110
  111. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 1. Direktorat Utama / Main Directorate Hj. Andarini Divisi Pengawasan Intern Internal Control Division Warga Negara Indonesia, 53 tahun, dilahirkan di Yogyakarta, pada tanggal 23 Juli 1965. Jabatan sebelumnya sebagai General Manager Akuntansi dan Pengendalian Keuangan Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program S1 Fakultas Ekonomi di Universitas Islam Indonesia Yogyakarta tahun 1988. An Indonesian citizen, 53 years old, was born in Yogyakarta, on July 23, 1965. Her previous position was General Manager of Accounting and Financial Control at Head Office. Completed her last education in bachelor of Economics Faculty at the Yogyakarta Islamic University of Yogyakarta in 1988. Hj. Siti Umaryati Divisi Pembiayaan Financing Division Warga Negara Indonesia, 51 tahun, dilahirkan di Mataram pada tanggal 2 Maret 1967. Jabatan terakhir sebagai General Manager Divisi Pembiayaan Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir program Pasca Sarjana (S2) jurusan Manajemen di Universitas Mataram tahun 2006. Indonesian citizen, 51 years old, was born in Mataram on March 2, 1967. Her last position was General Manager of Financing Division at Head Office. Completed her last education in the Postgraduate (S2) Management department at the University of Mataram in 2006. Hari Hartanto Warga Negara Indonesia, 51 tahun, dilahirkan di Yogyakarta, pada tanggal 14 September 1967. Jabatan Divisi Teknologi dan Sistem Informasi Technology and Information Systems Division terakhir sebagai General Manager Divisi Teknologi Sistem Informasi Kantor Pusat. Menyelesaikan Febrianto Budi Cahyono Warga Negara Indonesia, 50 tahun, dilahirkan di Singaraja pada tanggal 29 Februari 1968. Jabatan Desk Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Desk pendidikan terakhir S1 Fakultas Hukum Universitas Islam Indonesia Tahun 1993. An Indonesian citizen, 51 years old, was born in Yogyakarta, on September 14, 1967. His last position was General Manager of Information Systems Technology Division at Head Office. Completed his last bachelor in the Faculty of Law, Indonesian Islamic University in 1993. terakhir sebagai Desk Head Sekretaris Perusahaan Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Fakultas Ekonomi di Universitas Widaya Gama Malang pada tahun 1992. An Indonesian citizen, 50 years old, was born in Singaraja on February 29, 1968. His last position was the Corporate Secretary at Head Office. Completed his last education bachelor of Economics Faculty at Widaya Gama Malang University in 1992. Syamsudin Desk Administrasi Pengawasan & Penyelamatan Pembiayaan Financing Supervision & Financing Restructuring Warga Negara Indonesia, 57 tahun, dilahirkan di Alas pada tanggal 30 Juni 1961. Jabatan terakhir sebagai Desk Head Administrasi, Pengawasan, dan Penyelamatan Pembiayaan Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Ilmu Administrasi di STIA Mataram pada tahun 2006. An Indonesian citizen, 57 years old, was born in Alas on June 30, 1961. His last position was Head of Administration, Supervision, and Financing Restructuring at Head Office. Completed his final education in Administrative Sciences at STIA Mataram in 2006. 111
  112. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Profil Pejabat Eksekutif Per Direktorat Executive Officers Profile as of Directorate H. Isnaedy Jauhary Divisi Treasury Treasury Division H. M. Taufiq Gozi Divisi Dana Retail dan Produk Retail Fund and Product Division H. L. Badaruddin Divisi Pembinaan Cabang,Pengembangan Jaringan dan Layanan Branch, Network and Services Development Division H Saharuddin Direktur Dana & Jasa Funds & Services Director 112
  113. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 2. Direktorat Dana dan Jasa / Fund and Services Directorate H. Isnaedy Jauhary Divisi Treasury Treasury Division Warga Negara Indonesia, 55 tahun, dilahirkan di Mataram pada tanggal 8 Februari 1963. Jabatan Sebelumnya sebagai General Manager Divisi Treasury Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir program Pasca Sarjana (S2) jurusan Manajemen di Universitas Trianandra Jakarta tahun 2003. An Indonesian citizen, 55 years old, born in Mataram on February 8, 1963. His previous position was General Manager of the Head Office Treasury Division. Completed his last education in the Postgraduate (S2) Management department at Trianandra University Jakarta in 2003. H. L. Badaruddin Warga Negara Indonesia, 55 tahun, dilahirkan di Karang Jangkong, pada tanggal 1 Januari 1963. Divisi Pembinaan Cabang,Pengembangan Jaringan dan Layanan Branch, Network and Services Development Division Jabatan terakhir sebagai General Manager Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan H. M. Taufiq Gozi Warga Negara Indonesia, 53 tahun, dilahirkan di Mataram pada tanggal 22 Agustus 1965. Jabatan Divisi Dana Retail dan Produk Retail Fund and Product Division Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Pasca Sarjana (S2) Fakultas Ekonomi tahun 2003. An Indonesian citizen, 55 years old, born in Karang Jangkong, on January 1, 1963. His last position was General Manager of Branch, Network and Service Development at Head Office. Completed his last education in the 2003 Economics Faculty Postgraduate Program (S2). terakhir sebagai General Manager Divisi Dana Retail dan Pengembangan Produk Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Pasca Sarjana (S3) di Universitas Airlangga pada tahun 2015. Indonesian citizen, 53 years old, was born in Mataram on August 22, 1965. His last position was General Manager of the Retail Fund and Product Division at Head Office. Completed his final education in the Postgraduate Program (S3) at Airlangga University in 2015. 113
  114. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Profil Pejabat Eksekutif Per Direktorat Executive Officers Profile as of Directorate L.Isnandar Pademan Divisi Sumber Daya Insani Human Resources Division Ni Nyoman Saraswati Divisi Akuntansi dan Pengendali Keuangan Accounting and Financial Controller Division H. Nurul Hadi Divisi Umum General Affair Division Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan & Operasional Finance & Banking Operations Director 114
  115. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 3. Direktorat Keuangan & Operasional / Directorate of Finance & Operations Ni Nyoman Saraswati Divisi Akuntansi dan Pengendali Keuangan Accounting and Financial Controller Division Warga Negara Indonesia, 49 tahun, dilahirkan di Mataram pada tanggal 18 Januari 1969. Jabatan Sebelumnya sebagai Deputy General Manager Settlement dan Pengelolaan Dana. Menyelesaikan pendidikan terakhir program Pasca Sarjana (S2) jurusan Manajemen di Universitas Mataram pada tahun 2005. An Indonesian citizen, 49 years old, born in Mataram on January 18, 1969. Previous position as Deputy General Manager of Settlement and Fund Management. Completed her last education in the Postgraduate (S2) Management department at the University of Mataram in 2005. H. Nurul Hadi Divisi Umum General Affair Division Warga Negara Indonesia, 53 tahun, dilahirkan di Kelayu Lombok Timur pada tanggal 31 Juli 1965. Jabatan terakhir sebagai General Manager Divisi Umum Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Ekonomi Universitas Mataram pada tahun 1993. An Indonesian citizen, 53 years old, was born in Kelayu East Lombok on July 31, 1965. His last position was General Manager of the General Affair Division at Head Office. Completed his last education of Bachelor Economics, University of Mataram in 1993. L.Isnandar Pademan Divisi Sumber Daya Insani Human Resources Division Warga Negara Indonesia, 51 tahun, dilahirkan di Rarang, Lombok Timur pada tanggal 16 Juni 1967. Jabatan terakhir sebagai General Manager Divisi Sumber Daya Insani Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Pasca Sarjana (S2) Jurusan Manajemen di Universitas Mataram pada tahun 2006. An Indonesian citizen, 51 years old, was born in Rarang, East Lombok on June 16, 1967. His last position was General Manager of Human Resources Division at Head Office. Completed his last education in the Postgraduate (S2) Program in Management department at the University of Mataram in 2006. 115
  116. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Profil Pejabat Eksekutif Per Direktorat Executive Officers Profile as of Directorate Ummy Hanik Divisi Kepatuhan Compliance Division R. Purwanto Divisi Perencanaan Strategis Strategic Planning Division Ni Nyoman Sutrini Murti Desk Manajemen Risiko Risk Management Desk H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director 116
  117. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 4. Direktorat Kepatuhan & Manajemen Risiko / Directorate of Compliance & Risk Management Ummy Hanik Divisi Kepatuhan Compliance Division Warga Negara Indonesia, 54 tahun, dilahirkan di Malang, pada tanggal 16 Agustus 1964. Jabatan sebelumnya sebagai Deputy General Manager Pengelolaan Hukum Divisi Kepatuhan Kantor Pusat, dan saat ini menjabat sebagai General Manager Kepatuhan. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program pasca sarjana (S2) Fakultas Hukum di Universitas Mataram tahun 2006. Indonesian citizen, 54 years old, born in Malang, on August 16, 1964. Previous position as Deputy General Manager of Legal Management at the Head Office Compliance Division, and currently serves as the Compliance General Manager. Completed her final education at the Faculty of Law postgraduate program at the University of Mataram in 2006. R. Purwanto Divisi Perencanaan Strategis Strategic Planning Division Warga Negara Indonesia, 56 tahun, dilahirkan di Malang pada tanggal 6 Desember 1962. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Jurusan Akuntansi di Fakultas Ekonomi Universitas Gajayana Malang pada tahun 1982. Jabatan terakhir sebagai General Manager Divisi Perencanaan Strategis. Indonesian citizen, 56 years old, born in Malang on December 6, 1962. Completed his final education at the Economics Faculty, University of Gajayana Malang in 1982. His last position was General Manager of the Strategic Planning Division. Ni Nyoman Sutrini Murti Desk Manajemen Risiko Risk Management Desk Warga Negara Indonesia, 54 tahun, dilahirkan di Cakranegara pada tanggal 1 Agustus 1964. Jabatan terakhir sebagai Desk Head Manajemen Risiko Kantor Pusat. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Pascasarjana (S2) Jurusan Manajemen Keuangan di Universitas Mataram. An Indonesian citizen, 54 years old, was born in Cakranegara on August 1, 1964. His last position was Head of Risk Management Desk at Head Office. Completed his final education in the Postgraduate Program in Financial Management at the University of Mataram. 117
  118. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Profil Pegawai Perusahaan Company Employees Profile Seiring dengan perkembangan operasional serta dalam rangka mengantisipasi persaingan yang semakin kompetitif, maka Bank senantiasa berupaya untuk mempersiapkan SDI yang handal dan profesional untuk mengelola berbagai fungsi organisasi serta untuk menghadapi berbagai tantangan. Bank menyadari sumber daya insani merupakan aset penting dalam mempertahankan keberlanjutan bisnis Bank. Pengembangan kualitas sumber daya insani merupakan komitmen Bank dalam mengimplementasikan arah strategis untuk memberikan layanan optimal bagi nasabah. Untuk memastikan tersedianya Sumber Daya Insani yang berkualitas, Bank memberikan pelatihan-pelatihan bagi para karyawan di setiap jenjang organisasi untuk mengasah kemampuannya dan beradaptasi dengan setiap perubahan. Along with operational developments and in anticipation of increasingly competitive competition, the Bank always strives to prepare reliable and professional human resources to manage various organizational functions and to face various challenges. The Bank realizes that human resources are an important asset in maintaining the sustainability of the Bank’s business. The development of quality human resources is the Bank’s commitment in implementing strategic directions to provide optimal services for customers. To ensure the availability of quality Human Resources, the Bank provides training for employees at every level of the organization to hone their skills and adapt to each change. 118
  119. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Profil Pegawai Employee Profile Pada 2018, Bank NTB Syariah memperkerjakan 1.055 In 2018, Bank NTB Syariah employed 1,055 employees. 717 orang karyawan status tetap, 6 orang karyawan employees, 6 contract employees who have special exper- outsourching sebanyak 232 orang, dan sales funding 79 people. This number decreased compared to the previ- karyawan. Berdasarkan status kepegawaian, terdapat Based on staffing status, there are 717 permanent status kontrak tise, outsourcing staff of 232 people, and sales funding of yang memiliki keahlian khusus, tenaga sebanyak 79 orang. Jumlah ini menurun dibandingkan ous year with a total of 1,083 employees. tahun sebelumnya dengan total karyawan sebanyak 1.083 orang. Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenjang Pendidikan Employee Composition Based on Education Level Sejalan dengan perkembangan usaha sampai dengan In line with business development up to 2018 the total dengan komposisi karyawan tetap Bank NTB Syariah of permanent employees of Bank NTB Syariah totaling terdiri dari 437 pria dan 286 wanita yang ditempatkan 437 men and 286 women placed throughout the Bank berdasarkan jenjang pendidikan seperti terlihat dalam cation levels as shown in the table below: tahun 2018 total jumlah pegawai sebesar 723 orang number of employees was 723 people with a composition sebanyak 717 orang dan kontrak sebanyak 6 orang, yang 717 people and contracts totaling 6 people, consisting of diseluruh Kantor Bank, dengan komposisi pegawai Offices, with the composition of employees based on edu- tabel dibawah ini : Education Pendidikan 2014 2015 2016 2017 2018 S3 - 1 1 1 1 Doctoral S2 25 22 21 25 22 Post Graduate S1 391 421 467 450 430 Bacchelor D3 38 37 34 37 36 Diploma SLTA 240 230 216 209 205 Senior High SLTP 31 29 29 28 26 Junior High SD 4 4 4 2 3 Elementary Total 729 744 772 752 723 119 Total
  120. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Komposisi Pegawai Berdasarkan Direktorat Employee Composition Based on the Directorate Dengan adanya promosi, rotasi, dan masa pensiun With the promotion, rotation and retirement of employees berdasarkan directorate of the period 31 December 2018 is illustrated karyawan selama tahun 2018, maka komposisi pegawai during 2018, the composition of employees based on the tergambar seperti tabel dibawah ini: as shown in the table below: No. direktorat periode 31 Desember 2018 Direktorat (unit kerja) 2014 2015 2016 2017 2018 Directorate 1. Sumber Daya Insani 9 9 9 10 11 Human Resources 2. Umum 38 40 35 36 36 General Affair 3. Satuan Pengawasan Intern 32 29 32 29 27 Internal Control Unit 4. Pembiayaan 10 10 9 8 11 Financing 5. Kepatuhan 7 8 7 7 8 Compliance 6. Treasury 9 9 10 10 8 Treasury 7. Perencanaan 7 6 6 7 7 Planning 8. Akuntansi dan Pengendalian Keuangan 8 8 8 8 12 Accounting and Financial Control 9. Teknologi Sistem Informasi 14 15 15 15 16 Information System Technology 10. Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan 6 7 7 8 8 Branch, Network Development and Services 11. Unit Usaha Syariah 8 11 12 13 - Sharia Business Unit 12. Dana Retail dan Pengembagan Produk - - - - 8 Retail Funds and Product Development 13. Desk Administrasi, Pengawasan, dan Penyelamatan Pembiayaan 6 6 4 5 9 Administrative Desk, Supervision, and Financing Restructuring 14. Desk Sekretaris Perusahaan 7 9 9 8 9 Corporate Secretary Desk 15. Desk Manajemen Risiko 3 5 4 4 4 Risk Management Desk 16. Kantor Cabang 359 363 368 357 355 Branch office 17. Kantor Cabang Pembantu 206 209 237 226 194 Sub Branch office Jumlah 729 744 772 752 723 Total 120
  121. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Komposisi Pegawai Berdasarkan Usia Employee Composition Directorate Komposisi Pegawai Berdasarkan Usia Periode sampai Age Based Employee Composition Employee Composition dengan 31 Desember 2018: Based on the Based on Age until 31 December 2018 period: Usia / Age 2014 2015 2016 2017 2018 <25 36 62 52 18 3 25 – 30 206 200 229 220 149 31 – 35 131 98 114 127 163 36 – 40 72 104 110 124 126 41 – 45 86 85 69 63 69 >45 198 195 198 200 213 Total 729 744 772 752 723 Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenjang Jabatan Employee Composition Based on Position Level Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenjang Jabatan sampai Employee Composition Based on Position Level up to dengan 31 Desember 2018: Pendidikan December 31, 2018: Education 2014 2015 2016 2017 2018 Vice President 5 3 6 5 5 Vice President Asistant Vice Presiden 17 17 20 20 12 Assistant Vice President Asisten Manager 46 42 64 57 60 Assistant Manager Manager 92 78 68 63 53 The manager Officer 53 52 37 38 37 Officer Clerk 320 357 337 425 411 Clerk Non admin 150 146 143 138 139 Non admin Trainee 43 48 93 - - Trainee Tenaga Kontrak 3 1 4 6 6 Contract worker 729 744 772 752 723 JUMLAH 121 Total
  122. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Pendidikan dan Pengembangan Sumber Daya Insani (SDI) Human Resource Education and Development Dalam Upaya peningkatan kualitas SDI Bank, secara In an effort to improve the quality of the human resources dan dari have been carried out continuously from both internal dan pengembangan dilakukan untuk seluruh level is carried out for all levels of employees and various pelaksanaan selama tahun 2018 adalah sebagai berikut: is as follows: berkesinambungan berbagai pendidikan Bank, various education and development programs internal (in house) maupun eksternal. Pendidikan (in house) and external. Education and development pegawai dan berbagai fungsi yang ada di Bank. Adapun functions at the Bank. The implementation during 2018 pengembangan program telah dilakukan baik Jenis Pelatihan / Training Type No Peserta (orang) / Participant 1. Top Level Management 46 2. Middle Management 230 3. Lower Management 2.448 Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan Selama tahun mengeluarkan 2018, biaya Bank NTB Employee Competence Development Expense Syariah pengembangan telah kompetensi karyawan sebesar Rp3.209.987.169,- dengan perincian sebagai berikut: During 2018, Bank NTB Syariah has issued employee competency development costs of Rp3,209,987,169,- with details as follows: dalam rupiah/ in rupiah Uraian / Description No. RKAT 2018 Realisasi 2018 1 Intern 1.504.000.000 837.358.728 2 Ekstern 7.136.000.000 2.372.628.441 8.640.000.000 3.209.987.169 Total 122
  123. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Struktur dan Komposisi Pemegang Saham Shareholders Structure and Composition Informasi Mengenai Pemegang Saham Utama Information About Major Shareholders Seluruh Kepemilikan Pemegang Saham dari Bank NTB All Shareholder Ownership of Bank NTB Syariah is the dan seluruh Pemerintah Kabupaten dan Kota di Wilayah Regency and Municipal Governments in the West Nusa saham, persentase kepemilikan saham terbesar adalah percentage of share ownership is the West Nusa Tenggara 44,11%, sehingga menjadi Pemegang Saham Mayoritas becoming the Major Shareholder of Bank NTB Syariah. Struktur Kepemilikan Saham Shareholding Structure Berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Bank NTB Based on the Deed of Amendment to Bank NTB Syariah's perseroan berjumlah Rp 2.500.000.000.000,- (dua triliun company's authorized capital is Rp 2,500,000,000,000 ratus lima puluh juta) saham. Dari modal dasar tersebut 250,000,000 (two hundred fifty million) shares. From the Rp 757.650 juta dengan rincian sebagai berikut: lion has been deposited with the following details: Syariah adalah Pemerintah Propinsi Nusa Tenggara Barat Government of West Nusa Tenggara Province and all Propinsi Nusa Tenggara Barat. Dari seluruh pemegang Tenggara Province. Of all shareholders, the largest Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat yakni sebesar Provincial Government, which amounted to 44.11%, thus Bank NTB Syariah. Syariah No. 5 tanggal 21 Agustus 2018, modal dasar Articles of Association No. 5 dated 21 August 2018, the lima ratus milyar rupiah) terbagi atas 250.000.000 (dua (two trillion five hundred billion rupiah) divided into sampai dengan akhir tahun 2018 telah disetor sejumlah authorized capital until the end of 2018 Rp 757,650 mil- Pemkab dan Pemkot se - NTB Reg.& Mun.Gov.of NTB Pemprov. NTB Reg.Gov.of NTB 44,11% 55,89% 123
  124. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Modal Disetor Paid-up capital Pemegang Saham Shareholders 2016 Provinsi NTB NTB Province Kabupaten Sumbawa Sumbawa Regency Kabupaten Lombok Timur East Lombok Regency Kabupaten Dompu Dompu Regency Kabupaten Lombok Tengah Central Lombok Regency Kabupaten Sumbawa Barat West Sumbawa Regency Kabupaten Bima Kabupaten Bima Kabupaten Lombok Utara North Lombok Regency Kabupaten Lombok Barat West Lombok Regency Kota Mataram Matararam Municipal 2018 Percentage of Ownership (%) 314.216 334.216 334.216 44,11 74.650 74.650 74.650 9,85 69.231 70.231 75.231 9,93 57.968 57.968 57.968 7,65 47.850 52.850 52.850 6,98 32.543 38.543 38.543 5,09 23.318 28.318 33.418 4,41 23.022 27.022 32.022 4,24 23.587 26.087 26.087 3,44 20.097 23.097 23.097 3,05 9.568 9.568 9.568 1,26 696.050 742.550 757.650 100 Kota Bima Bima Municipal Total 2017 Persentase Kepemilikan (%) Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi Shareholders of the Board of Commissioners and Directors Sampai dengan 31 Desember 2018, tidak terdapat As of December 31, 2018, there were no members of the anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang memiliki Board of Commissioners and Directors who owned shares saham Bank NTB Syariah dan atau perusahaan lain. of Bank NTB Syariah and or other companies. Kepemilikan Saham Masyarakat yang Kurang dari 5% Community Shareholding Less than 5% Sampai dengan 31 Desember 2018, Saham Bank NTB As of December 31, 2018, Bank NTB Syariah shares have belum terdapat informasi terkait hal tersebut. information regarding this matter. Syariah belum diperdagangkan di bursa efek sehingga not been traded on the stock exchange, so there is no 124
  125. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Identitas Pemegang Saham Shareholder Identity Provinsi Nusa Tenggara Barat West Nusa Tenggara Province Provinsi Nusa Tenggara Barat terdiri dari West Nusa Tenggara Province consists of 8 (eight) districts, Lombok Utara, Kabupaten Lombok Central Lombok Regency, East Lombok Regency, West Kabupaten Lombok Timur, Kabupaten and Bima Regency and 2 (two) Municipals namely Kabupaten Dompu dan Kabupaten governor is elected in his period to become the controlling 8 (delapan) Kabupaten yaitu, Kabupaten namely, North Lombok Regency, West Lombok Regency, Barat, Tengah, Sumbawa Regency, Sumbawa Regency, Dompu Regency Sumbawa Barat, Kabupaten Sumbawa, Mataram Municipal and the Municipal of Bima. The Bima serta 2 (dua) Kota yaitu Kota Mataram dan Kota shareholder of Bank NTB Syariah. As of December 31, Kabupaten Lombok Bima. Gubernur terpilih pada masa periodenya menjadi 2018, West Nusa Tenggara Province is led by: Pemegang Saham Pengendali Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Provinsi Nusa Tenggara Barat dipimpin oleh: Gubernur Governor : Dr. Zulkieflimansyah : Dr. Zulkieflimansyah Wakil Gubernur : Dr. Hj. Sitti Rohmi Djalilah, M.Pd Deputy Governor : Dr. Hj. Sitti Rohmi Djalilah, M.Pd Kota Mataram Mataram Municipals Kota Mataram sebagai sebagai Ibu Mataram Municipals is the capital city of West Nusa 6 (enam) Kecamatan yaitu Ampenan, namely Ampenan, Cakranegara, Mataram, Sandubaya, Selaparang, dan Sekarbela. Walikota period is one of the Bank NTB Syariah Shareholders. As of Kota Nusa Tenggara Barat yang terbagi Tenggara, which is divided into 6 (six) sub-districts Cakranegara, Selaparang, and Sekarbela. The elected Mayor in his Mataram, Sandubaya, terpilih pada masa periodenya menjadi December 31, 2018, it is led by: salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018 dipimpin oleh: Walikota Wakil Walikota : H. Ahyar Abduh : H. Mohan Roliskana, S.Sos., MH. Mayor : H. Ahyar Abduh Deputy Mayor : H. Mohan Roliskana, S.Sos., MH. North Lombok Regency Kabupaten Lombok Utara Kabupaten Lombok Utara merupakan North Lombok Regency is a division of West Lombok Barat dan saat ini terbagi 5 (lima) namely Bayan, Gangga, Kayangan, Pemenang, Tanjung. Kayangan, Pemenang, Tanjung. Bupati Syariah Shareholders. As of December 31, 2018, West pemekaran dari Kabupaten Lombok Regency and is currently divided into 5 (five) Subdistricts Kecamatan The elected Regent in his period is one of the Bank NTB yaitu Bayan, Gangga, terpilih pada masa periodenya menjadi Lombok Regency is led by: salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Lombok Barat dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : Dr. H. Najmul Akhyar, SH., MH. : Sarifudin, SH., MH. Regent : Dr. H. Najmul Akhyar, SH., MH. Deputy Regent : Sarifudin, SH., MH. 125
  126. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB West Lombok Regency Kabupaten Lombok Barat Wilayah Kabupaten Lombok Barat The West Lombok Regency area consists of 10 (ten) yakni Batu Layar, Gerung, Gunung Kediri, Kuripan, Labu Api, Lembar, Lingsar, Narmada, Lingsar, Narmada, Sekotong. Bupati Bank NTB Syariah Shareholders. As of December 31, terdiri dari 10 (sepuluh) Kecamatan sub-districts namely Batu Layar, Gerung, Gunung Sari, Sari, Kediri, Kuripan, Labu Api, Lembar, Sekotong. The elected Regent in his period is one of the terpilih pada masa periodenya menjadi 2018, West Lombok Regency is led by: salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Lombok Barat dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : H. Fauzan Khalid, S. Ag., M.Si :- Regent : H. Fauzan Khalid, S. Ag., M.Sc. Vice-regent :- Central Lombok Regency Kabupaten Lombok Tengah Wilayah Kabupaten Lombok Tengah The area of ​​ Central Lombok Regency consists of 12 yakni Praya, Praya Tengah, Praya Praya, West Praya, Praya Barat Daya, Pringgerate, Pringgerate, Jonggat, Kopang, Janapria, Pujut. The elected Regent in his period is one of the Bank Bupati terpilih pada masa periodenya Central Lombok Regency is led by: terdiri dari 12 (dua belas) Kecamatan (twelve) Subdistricts namely Praya, Central Praya, East Timur, Praya Barat, Praya Barat Daya, Jonggat, Kopang, Janapria, Batukliang, North Batukliang, Batukliang, Batukliang Utara, Pujut. NTB Syariah Shareholders. As of December 31, 2018, menjadi salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Lombok Tengah dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : H. Moh. Suhaili Fadhil Thohir, SH. : L. Pathul Bahri, S.IP Regent : H. Moh. Suhaili Fadhil Thohir, SH. Deputy Regent : L. Pathul Bahri, S.IP East Lombok Regency Kabupaten Lombok Timur Wilayah Kabupaten Lombok Timur East Lombok Regency consists of 20 (twenty) Subdistricts yakni Keruak, Sakra, Terara, Sikur, ulia, Selong, Pringgabaya, Aikmel, Sambelia, Montong Pringgabaya, Sambelia, Suela, Labuhan Haji, Sakra Timur, Sakra Barat, Jerowa- Suralaga, Wanasaba, Sembalun, Suela, Labuhan Haji, NTB Syariah Shareholders. As of December 31, 2018, East terdiri dari 20 (dua puluh) Kecamatan namely Keruak, Sakra, Terara, Sikur, Masbagik, Sukam- Masbagik, Selong, Gading, Pringgasela, Suralaga, Wanasaba, Sembalun, Pringgasela, ru. The elected Regent in his period is one of the Bank Montong Sukamulia, Aikmel, Gading, Sakra Timur, Sakra Barat, Jerowaru. Bupati terpilih pada Lombok Regency was led by: masa periodenya menjadi salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Lombok Timur dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : H. M. Sukiman Azmy : H. Rumaksi SJ., SH. Regent : H. M. Sukiman Azmy Deputy Regent : H. Rumaksi SJ., SH. 126
  127. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB West Sumbawa Regency Kabupaten Sumbawa Barat Wilayah Kabupaten Sumbawa Barat The West Sumbawa Regency area consists of 8 (eight) yakni Poto Tano, Seteluk, Taliwang, Ene, Brang Rea, Jereweh, Maluk, Sekongkang. The elect- Sekongkang. Shareholders. As of December 31, 2018, West Sumbawa terdiri dari 8 (delapan) Kecamatan Subdistricts namely Poto Tano, Seteluk, Taliwang, Brang Brang Ene, Brang Rea, Jereweh, Maluk, ed Regent in his period is one of the Bank NTB Syariah masa periodenya menjadi salah satu Regency is headed by: Bupati terpilih pada Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan 31 Desember 2018, Kabupaten Sumbawa Barat dipimpin oleh: Bupati : Dr. Ir. H. W. Musyafirin, MM. Wakil Bupati : Fud Syaifuddin, ST. Regent : Dr. Ir. H. W. Musyafirin, MM. Deputy Regent : Fud Syaifuddin, ST. Kabupaten Sumbawa Sumbawa Regency puluh empat) Kecamatan berdasarkan based on Law Number 30 Year 2003 namely Alas, Alas yaitu Alas, Alas Barat, Batulanteh, Buer, das, Lantung, Lape, Lenangguar, Lopok, Lunyuk, Maronge, Lantung, Lape, Lenangguar, Lopok, Lunyuk, Maronge, pang, Rhee, Ropang, Sumbawa, Unter Iwes, Utan, Tarano. Plampang, Rhee, Ropang, Sumbawa, Unter Iwes, Utan, Syariah Shareholders. As of December 31, 2018, Sumba- Kabupaten Sumbawa meliputi 24 (dua Sumbawa Regency covers 24 (twenty four) Subdistricts Undang-Undang Nomor 30 Tahun 2003 Barat, Batulanteh, Buer, Empang, Labangka, Labuhan Ba- Empang, Labangka, Labuhan Badas, Moyo Hilir, Moyo Hulu, Moyo Utara, Orong Telu, Plam- Moyo Hilir, Moyo Hulu, Moyo Utara, Orong Telu, The elected Regent in his period is one of the Bank NTB Tarano. Bupati terpilih pada masa periodenya menjadi wa Regency is headed by: salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan 31 Desember 2018, Kabupaten Sumbawa dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : H. M. Husni Djibril, B.Sc : Drs. H. Mahmud Abdullah Regent : H. M. Husni Djibril, B.Sc Deputy Regent : Drs. H. Mahmud Abdullah Kabupaten Dompu Dompu Regency salah satu daerah bekas kerajaan atau The Dompu region later expanded to include the former hari bertambah luasnya meliputi bekas 8 (eight) sub-districts namely Dompu, Hu’u, Kempo, Kilo, menjadi 8 (delapan) Kecamatan yaitu Dompu, Hu’u, period is one of the Bank NTB Syariah Shareholders. As of Dompu dahulu kala juga merupakan Dompu was also one of the former kingdoms or sultanates. kesultanan. Wilayah Dompu dikemudian Kingdom of Pekat, the Kingdom of Tambora. Divided into Kerajaan Pekat, Kerajaan Tambora. Terbagi Manggalewa, Pajo, Pekat, Woja. The elected Regent in his Kempo, Kilo, Manggalewa, Pajo, Pekat, Woja. Bupati December 31, 2018, Dompu District is headed by: terpilih pada masa periodenya menjadi salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Dompu dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati : Drs. H. Bambang M. Yasin : Arifuddin, SH. Regent : Drs. H. Bambang M. Yasin Deputy Regent : Arifuddin, SH. 127
  128. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Kabupaten Bima Bima Regency Pada tahun 2006 Kabupaten Bima In 2006 Bima Regency was divided into 18 (eighteen) Sub- Kecamatan yaitu Ambalawi, Belo, Bolo, Lambu, Langgudu, Madapangga, Monta, Palibelo, Para- Madapangga, Monta, Palibelo, Parado, Woha with the center of the capital which is centered in Wawo, Wera, Woha dengan pusat ibukota yang one of the Bank NTB Syariah Shareholders. As of Decem- dimekarkan menjadi 18 (delapan belas) districts namely Ambalawi, Belo, Bolo, Donggo, Lambitu, Donggo, Lambitu, Lambu, Langgudu, do, Sanggar, Sape, Soromandi, Tambora, Wawo, Wera, Sanggar, Sape, Soromandi, Tambora, the Woha sub-district. The elected Regent in his period is dipusatkan di kKecamatan Woha. Bupati terpilih pada ber 31, 2018, Kabupaten Bima is led by: masa periodenya menjadi salah satu Pemegang Saham Bank NTB Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kabupaten Bima dipimpin oleh: Bupati Wakil Bupati Kota Bima : Hj. Indah Dhamayanti Putri : Drs. Dahlan M. Noer Regent : Hj. Indah Dhamayanti Putri Deputy Regent : Drs. Dahlan M. Noer Bima Municipal Kota Bima meliputi 5 (lima) Kecamatan Bima Municipal covers 5 (five) Subdistricts namely Raba, Asakota, ed Mayor in his period is one of the Bank NTB Syariah yakni Raba, Mpunda, Rasanae Barat, Mpunda, West Rasanae, Asakota, East Rasanae. The elect- terpilih pada masa periodenya menjadi Shareholders. As of December 31, 2018, Municipal of Rasanae Timur. Walikota salah satu Pemegang Saham Bank NTB Bima is led by: Syariah. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2018, Kota Bima dipimpin oleh: Walikota Wakil Walikota : H. Muhammad Lutfi, SE : Feri Sofiyan, SH. Mayor : H. Muhammad Lutfi, SE Deputy Mayor : Feri Sofiyan, SH. 128
  129. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN, ANAK PERUSAHAAN DAN PERUSAHAAN AFILIASI GROUP STRUCTURE OF COMPANIES, SUBSIDIARIES AND AFFILIATED COMPANIES Struktur Grup Perusahaan Company Group Structure Sampai dengan tahun 2018, Bank tidak memiliki struktur grup perusahaan As of 2018, the Bank does not have a corporate group structure Anak Perusahaan dan Perusahaan Afiliasi Subsidiaries and Affiliated Companies Sampai dengan tahun 2018, Bank tidak memiliki anak perusahaan maupun afiliasi. As of 2018, the Bank does not have subsidiaries or affiliates. Nama dan Alamat Entitas Anak dan Asosiasi Name and Address of Subsidiaries and Associations Sampai dengan tahun 2018, Bank tidak memiliki entitas anak dan asosiasi. As of 2018, the Bank does not have subsidiaries and associations. LEMBAGA PROFESI PENUNJANG PERUSAHAAN COMPANY SUPPORTING PROFESSIONAL INSTITUTIONS Kantor Akuntan Publik Public accounting firm Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang dan Ali. Notaris Notary Public Abdullah, S.H Jl. Bung Karno No. 58 Mataram Telp. (0370) 632.109 Pemeringkat Rating PT PEFINDO (Pemeringkat Efek Indonesia) Panin Tower - Senayan City 17th Floor Jl. Asia Afrika Lot. 19, Jakarta Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang and Ali. 129 KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM & EFEK LAINNYA LISTING CHRONOLOGY OF OTHER SHARES & SECURITIES Kronologi Pencatatan Saham Share Listing Chronology Sampai dengan tahun 2018, tidak ada saham yang diterbitkan oleh Bank. As of 2018, there were no shares issued by the Bank. Kronologi Pencatatan Efek Lainnya Other Securities Listing Chronology Sampai dengan tahun 2018, tidak ada efek yang diterbitkan oleh Bank. Until 2018, there were no securities issued by the Bank.
  130. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Peta Wilayah Operasional Bank Map of Bank Operational Area Tanjung Cakranegara Mataram Gerung Selong Praya Surabaya 130 Taliwang
  131. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Sumbawa Besar Bima Dompu Jaringan pelayanan Bank NTB Syariah pada tahun 2018 terdiri dari The service network of Bank NTB Syariah in 2018 consists of : : Kantor Pusat / Head Office : 1 (Satu) unit; Kantor Cabang Pembantu / Sub-Branch Offices : 21 (Dua Puluh Satu) unit; Kantor Cabang / Branch Offices Kantor Kas / Cash Offices Kantor Pelayanan / Service Offices ATM EDC : 12 (Dua Belas) unit; : 4 (Empat) unit; : 5 (Lima) unit; : 151 (Seratus Lima Puluh Satu) unit; : 211 (Dua Ratus Sebelas) unit. 131 BankNTB
  132. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Jaringan Kantor & Pelayanan Office & Service Network Rincian lokasi dari seluruh jaringan usaha pada tanggal 31 Desember 2018 sebagai berikut: The details of the location of all business networks as of December 31, 2018 are as follows: Jumlah Jaringan Kantor Bank NTB Syariah Per 31 Desember 2018 Bank NTB Syariah Office Channeling As Of December 31, 2018 No Nama Kantor/ Office Name Alamat/ Address Kota/ City KANTOR PUSAT I HEAD OFFICE 1. Kantor Pusat Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Head Office Jl. Pejanggik No. 30 Mataram Mataram KANTOR CABANG I BRANCH OFFICE 1 KC Pejanggik Jl. Pejanggik No. 30 Mataram Mataram 2 KC Karang Jangkong Jl. Pejanggik No. 104 Mataram Mataram KCP Mataram Cakranegara Jl. Sultan Hasanuddin No. 27 Cakranegara Mataram KCP Mataram Sweta Jl. Sandubaya No. 12 Sweta Mataram Kantor Kas Mataram Kebon Roek Komplek Toko Pasar Kebon Roek Mataram Kantor Kas Mataram RSUP Provinsi Jl. Prabu Rangka Sari Dasan Cermen Mataram Mataram Pelayanan Mataram Pagesangan Komplek Pasar Baru Pagesangan Mataram Pelayanan Universitas Mataram Komplek Universitas Mataram Mataram Pelayanan Mataram Shopping Centre Shopping Centre RSU Provinsi NTB. Mataram KC Gerung Jl. Jenderal Ahmad Yani No. 1 Gerung Lombok Barat KCP Narmada Jl. Suranadi No. 46 Narmada Lombok Barat KCP Kediri Jl. TGH. Ibrahim Khalidy Kediri Lombok Barat Lombok Barat Pelayanan Senggigi Komplek Pasar Seni Senggigi Lombok Barat Pelayanan Gerung Pemda Komplek Kantor Bupati Lombok Barat, Gerung Lombok Barat KC Tanjung Jl. Tioq Tata Tunaq Tanjung, Lombok Utara Lombok Utara KCP Pemenang Jl. Jenderal Sudirman No. 24 Pemenang Lombok Utara KC Praya Sudirman Jl. Gajah Mada No. 127 Praya Lombok Tengah KCP Kopang Jl. Bung Hatta No. 7 Kopang Lombok Tengah KCP Praya Suropati Jl. Untung Suropati No. 25, Praya Lombok Tengah Lombok Tengah KC Selong Pahlawan Jl. Pahlawan No. 3 Pancor Selong Lombok Timur 3 4 5 6 132
  133. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB No 7 8 9 10 11 12 Nama Kantor/ Office Name Alamat/ Address Kota/ City KCP Aikmel Jl. Raya Aikmel, Lombok Timur Lombok Timur Kantor Kas Labuhan Lombok Jl. Raya Labuhan Lombok Kayangan Lombok Timur KC Pancor Jl. PB. Sudirman Komplek PTC Pancor Lombok Timur KCP Paok Motong Jl. Raya Paok Motong Masbagik Lombok Timur Kantor Kas Pancor Hamzanwadi Komplek NW Pancor Lombok Timur KC Sumbawa DR Wahidin Jl. Dr. Wahidin No. 3 Sumbawa Besar Sumbawa Besar KCP Alas Jl. Pendidikan No. 3 Alas, Sumbawa Sumbawa Besar KCP Plampang Jl. Lintas Sumbawa - Bima Kec. Plampang Sumbawa Besar KCP Lunyuk Jl. Raya Lunyuk - Sumbawa Besar Sumbawa Besar KCP Sumbawa Hasanuddin Jl. Hasanuddin No. 25 Sumbawa Besar Sumbawa Besar KC Taliwang Sudirman Jl. Undru No. 5 Taliwang Sumbawa Barat KCP Pasar Taliwang Jl. Lintas Taliwang No. 7-8 Sumbawa Barat Sumbawa Barat KCP Maluk Jl. Raya Maluk Sumbawa Barat Sumbawa Barat KC Dompu Nusantara Jl. Nusantara No. 20 Dompu Dompu KCP Manggelewa Jl. Lintas Sumbawa - Dompu Soriotu, Dompu Dompu KCP Dompu Sudirman Jl. Sudirman No. 24 Dompu Dompu KC Bima Soekarno Hatta Jl. Soekarno - Hatta Bima Bima KCP Tente Jl. Jurusan Bima - Tente No. 1, Bima Bima KCP Bolo Jl. Raya Lintas Sumbawa - Bima, Sila Bima Bima KCP Sape Jl. Pelabuhan Sape, Bima Bima KCP Bima Rasana’e Jl. Soekarno Hatta Paruga, Bima Bima KC Surabaya Raya Darmo Jl. Raya Darmo No. 95 Surabaya Surabaya 133
  134. BankNTB Syariah Bank BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Profil Perusahaan Company Profile Penghargaan yang Diterima Selama Tahun 2018 Awards Received During 2018 2. Penghargaan dari Info Bank kepada Bank NTB Unit Usaha Syariah dengan predikat ”Sangat Bagus” kategori kinerja keuangan selama 5 (lima) tahun berturut-turut dari 2013 s.d. 2017. (26 September 2018); 2. Award from Info Bank to Bank NTB Syariah Business Unit with the title of "Very Good" financial performance category for 5 (five) consecutive years from 2013 to 2017. (September 26, 2018); 3. Penghargaan dari Karim Award untuk kategori Best Syariah Unit, Best financing Growth, dan Best Financing Management Risk pada 18 April 2018. 3. Award from Karim Award for Best Shariah Unit category, Best Growth Finance, and Best Financing Management Risk on April 18, 2018. 134
  135. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 1. Penghargaan bergengsi dalam ajang pemilihan TOP BUMD tahun 2018 yang diselenggarakan Majalah Business News indonesia yaitu kategori TOP BUMD (Klasifikasi Buku II) dan TOP CEO BUMD 2018 An H. Komari Subakir; 1. A prestigious award in the TOP BUMD election in 2018 held by Business News Indonesia magazine, namely the TOP BUMD category (BUKU II Classification) and TOP CEO BUMD 2018 on behalf H. Komari Subakir; 135
  136. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Profil Perusahaan Company Profile Syariah Bank BankNTB Informasi Website Bank Website Information 136 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  137. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Bank NTB Syariah memiliki website resmi dengan alamat Bank NTB Syariah has an official website with the prasarana penunjang penyampaian informasi bagi and infrastructure to support the delivery of information www.bankntbsyariah.co.id yang merupakan sarana dan address www.bankntbsyariah.co.id which is a facility stakeholders, disamping sebagai bentuk keterbukaan to stakeholders, as well as a form of public information informasi publik. disclosure. Selain informasi yang bersifat umum, website Bank NTB In addition to general information, the Bank NTB Syariah Syariah juga memberikan informasi yang lebih spesifik, website also provides more specific information, including di antaranya terkait hal-hal sebagai berikut: related matters as follows: Beranda : Menampilkan lokasi jaringan serta Home Menampilkan semua produk dan Product Produk Layanan : Jaringan : simulasi pinjaman. : Display network locations and loan simulations. layanan Bank NTB Syariah baik untuk Service Perorangan aupun Badan Usaha Menampilkan seluruh jaringan kantor Bank NTB Syariah Network : Showing all products and Bank NTB Syariah services both for Individuals and Business Entities : Displays the entire Bank NTB Syariah office network Tentang Kami berisikan informasi: Sekilas Bank NTB About Us contains information: Bank NTB Syariah Syariah, Struktur Organisasi, Manajemen, Makna Logo, Overview, Organizational Structure, Management, Logo Visi Misi, Budaya Kerja, Kode Etik. Meaning, Vision Mission, Work Culture, Code of Conducts. Informasi Perusahaan yang meliputi CSR, Prestasi, Company Information which includes CSR, Achievement, Risiko, Pedoman Investor berisikan informasi: Ikhtisar Control, Tata kelola Perusahaan, Penerapan GCG, Pengendalian Corporate Keuangan, Laporan Keuangan bulanan, triwulan, dan Financial Highlights, monthly, quarterly, and semester semester serta tahunan. Financial Reports and yearly. Slide Bank NTB Syariah terdiri atas kartu Debit, sms Bank NTB Syariah Slides consist of a Debit card, SMS KUR, Kartu Debit GPN Bank NTB Syariah. Perubahan KUR, Bank NTB Syariah GPN Debit Card. Changes in Informasi tambahan terkait website Bank NTB Syariah Additional information related to the website of the Data Perseroan. Company Information and Data. Governance, Investor GCG Guidelines Implementation, contain Risk information: Banking Bank NTB Syariah, E-samsat Bank NTB Syariah, Banking Bank NTB Syariah, E-samsat Bank NTB Syariah, Tarif Telkomsel, Bank NTB Syariah Mobile Banking Tariffs of Telkomsel, Bank NTB Syariah Mobile Banking dapat dilihat di bagian Akses terhadap Informasi dan Bank NTB Syariah can be seen in the Access section for 137
  138. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review 138
  139. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Transparansi / Transparency Prinsip transparansi (keterbukaan) akan memastikan bahwa kami senantiasa memberikan laporan keuangan secara terbuka dan berkesinambungan agar nasabah dapat mengetahui kondisi dana yang dititipkan. The principle of transparency (transparency) will ensure that we always provide financial reports openly and continuously so that customers can find out the conditions of the funds deposited. “Di antara orang-orang mukmin itu ada orang-orang yang menepati apa yang telah mereka janjikan kepada Allah. Dan di antara mereka ada yang gugur, dan di antara mereka pula ada yang menunggu-nunggu dan mereka sedikit pun tidak mengubah (janjinya), agar Allah memberikan balasan kepada orang-orang yang jujur itu karena kejujurannya, dan mengazab orang munafik jika Dia kehendaki, atau menerima taubat mereka. Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang. (QS Al-Ahzab: 23-24) “There were those who kept what they had promised to Allah among the believers, and some of them fell, and some of them waited and they did not change (his promise), so that Allah will reward those who are honest because of their honesty, and deny the hypocrites if He wills, or accept their repentance. Verily Allah is Forgiving, Most Merciful. (Surat al-Ahzab: 23-24) 139
  140. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Sumber Daya Insani (SDI) Human Resources Kebijakan Pengelolaan Sumber Daya Insani Human Resource Management Policy Sumber Daya Insani memiliki peranan kunci dalam Human Resources has a key role in supporting business dan misi Bank. Tujuan pengelolaan Sumber Daya Insani purpose of managing Human Resources is directed at kinerja handal, professional, dan berkarakter, karena and characterized performance, because they have high mendukung pertumbuhan bisnis sejalan dengan visi growth in line with the Bank's vision and mission. The diarahkan untuk menghasilkan pegawai yang memiliki producing employees who have reliable, professional, memiliki komitmen dan intergritas yang tinggi. commitment and integrity. Rekrutmen Seleksi & Penempatan Selection Recruitment and Placement Manajemen Kinerja Work management Pemutusan Hubungan Kerja ( PHK ) Termination of employment (layoff) KOMPETENSI COMPETENCE Hubungan Indusrtri Industrial Relations Manajemen Remunerasi & Reward Remuneration & Reward Management 140 Manajemen Pembelajaran Learning Management Manajemen karir & Talenta Career management & Talent
  141. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Dengan pengelolaan Sumber Daya Insani berbasis kompetensi diharapkan akan mampu memberikan kontribusi penting bagi kinerja dan kesinambungan Bank. Kehadiran SDI yang baik akan mampu mewujudkan visi dan misi serta rencana bisnis yang telah ditetapkan. Selain itu, penetapan budaya perusahaan yang ditanamkan melalui serangkaian program internalisasi, visi misi dan nilai-nilai perilaku utama. It is hoped that the management of competency-based Human Resources will be able to make an important contribution to the Bank's performance and sustainability. The presence of a good human resources will be able to realize the vision and mission and business plans that have been set. In addition, the establishment of corporate culture is instilled through a series of internalization programs, mission vision and key behavioral values. Struktur Organisasi Divisi Sumber Daya Insani (SDI) Organizational Structure of the Human Resources Division Divisi Sumber Daya Insani bersama-sama dengan The Human Resources Division together with all general seluruh general manager seluruh unit kerja memiliki tanggung jawab bersama dalam memastikan setiap kebijakan SDI telah dilaksanakan secara efektif yang meliputi fungsi-fungsi utama sebagai berikut: managers of all work units have a shared responsibility in ensuring that each human resources policy has been implemented effectively which includes the following main functions: • Perencanaan SDI; • Sistem Informasi dan data SDI; • Perekrutan dan pengembangan pegawai (pendidikan dan pelatihan, pengembangan karier); • Human resources Planning; • Information System and human resources data; • Employee recruitment and development (education and training, career development); • Sistem remunerasi; • Analisa kebutuhan bisnis dan inisiatif penunjang SDI; • • Operasional dan layanan kepada pegawai. • Remuneration system; • Business needs analysis and human resources supporting initiatives; • Operations and services to employees. DIREKTUR KEUANGAN & OPERASIONAL GENERAL MANAGER Sumber Daya Insani DEPUTY GM Pengelolaan dan Layanan SDI DEPUTY GM Pelatihan dan Pengembangan SDI Analis Rekrutmen dan Diklat Analis SDI Asisten Administrasi Asisten Administrasi 141
  142. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Divisi Sumber Daya Insani berada dibawah supervisi The Human Resources Division is under the direct menjalankan fungsi sebagai berikut: Director carrying out the following functions: langsung Direktur Keuangan dan Operasional supervision of the Finance and Banking Operations a. Menyusun pengembangan dan Pembinaan layanan a. Arrange the development and guidance of Human b. Mengelola Kebutuhan Jumlah dan kualitas pegawai; b. Managing total needs and quality of employees; Sumber Daya Insani dan Administrasi Kepegawaian; c. Menyusun dan merumuskan tugas, pokok dan Resources and Personnel Administration services; c. Compile and formulate the tasks, principal and fungsi setiap jabatan organisasi dan tata kerja dalam functions of each organizational position and work rangka pengukuran performance kinerja pegawai; d. Mengelola Kesejahteraan Kepegawaian; e. Merancang dan mengembangkan penggajian dan kepangkatan; procedure in order to measure employee performance performance; d. Managing Staff Welfare; program e. Design and develop payroll and rank programs; f. Menggaji tenaga ahli/berpengalaman kerja sesuai f. Paying expert / experienced work according to the g. Mengelola database Kepegawaian dan file pegawai; g. Manage employee and file staff databases; kebutuhan Bank; needs of the Bank; h. Mengelola permohonan penggantian biaya pegawai h. Managing requests for reimbursement of employee i. Pelatihan dan Pengembangan SDI dan Administrasi i. Human resources Training and Development and j. Mengelola prestasi kerja, penilaian, pengembangan j. Manage work performance, assessment, development (antara lain: Restitusi Biaya, opname); Kepegawaian; costs (including: Cost Restitution, hospitalization); Staff Administration; dan jalur karir tenaga Pemimpin serta pengembangan and Leader career paths as well as developing k. Menyetujui mutasi dan rotasi pegawai yang diajukan k. Approved the mutation and rotation of employees berkaitan dengan kepegawaian sesuai dengan batas to staffing in accordance with the limits of authority kualitas mandiri; independent quality; unit kerja serta menandatangani surat-surat yang submitted by the work unit and signed letters relating kewenangan yang diberikan oleh Direksi. granted by the Board of Directors. Profil General Manager General Manager of Human Divisi Sumber Daya Insani Resources Division Profile General Manager : Lalu Isnandar Pademan Tempat Tanggal Lahir Place of Birth & Date : Rarang, 16 Juni 1967 Pendidikan Education : - Strata 1 (S1) Fakultas Ekonomi Universitas Mataram (1991); - Program Pasca Sarjana (S2) Fakultas Ekonomi Universitas Mataram (2006) - Bacheiof of Economics Faculty, University of Mataram (1991); - Post Graduate Program (S2) of Economics Faculty, University of Mataram (2006) 142
  143. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Jabatan sebelumnya Previous position : - Pemimpin Sumber Daya Manusia Kantor Pusat (2014 - sekarang); - Pemimpin Sub Divisi Pembinaan dan Layanan SDI Kantor Pusat (2011-2013); - Pemimpin Kantor Cabang Selong (2007). - Head of Human Resources at Head Office (2014 - present); - Head of Developing and SDI Services Sub Division at Head Office (2011-2013); - Selong Branch Manager (2007). Strategi Pengembangan Sumber Daya Insani (SDI) Tahun 2018 Human Resource Development Strategy in 2018 Strategi pengembangan sumber daya Insani yang The strategy for developing human resources carried out dilakukan Bank tahun 2018 seiring dengan proses by the Bank in 2018 along with the process of conversion konversi menjadi Bank Umum Syariah (BUS) yaitu: to Islamic Commercial Banks (BUS), namely: • Peningkatan kompetensi sejalan dengan proses • konversi, serta pengembangan Competency improvement is in line with the secara conversion process, as well as the development of keseluruhan dengan memperhatikan careerpath. human resources as a whole by paying attention Untuk meminimalisir gap kompetensi, terutama to careerpath. To minimize competency gaps, terkait akan especially regarding Islamic banking, employees diikutsertakan dalam berbagai program pendidikan will be included in various education and training perbankan SDI syariah, pegawai dan pelatihan sesuai kebutuhan; • Memperhatikan kesejahteraan programs as needed; pegawai untuk • • Melakukan rotasi secara berkala untuk menghindari • meningkatkan motivasi dan etos kerja; increase work motivation and ethos; kejenuhan pegawai dalam bekerja; • Memberikan kesempatan yang Paying attention to the welfare of employees to Periodically rotate to avoid saturation of employees at work; sama (equal • Provide equal opportunities to all employees who opportunity) kepada seluruh pegawai yang telah have fulfilled the job requirements to be empowered memenuhi job requirement untuk diberdayakan in certain position formations; pada formasi jabatan tertentu; • Menerapkan pemberian reward dan punishment • sesuai dengan performance atau kinerja; Implementing the provision of reward and punishment in accordance with performance or performance; • Peningkatan kesejahteraan karyawan khususnya • Increasing employee welfare, especially salaries, gaji sejalan dengan peningkatan kinerja karyawan, in line with improving employee performance, penyesuaian perkembangan adjusting to the level of development of general harga umum (inflasi) dan kemampuan keuangan prices (inflation) and the company's financial dengan tingkat perusahaan setiap tahun; capacity every year; • Optimalisasi SDI dalam rangka efisiensi biaya tenaga • Optimization of human resources in the context kerja dengan memberikan pesangon. Sedangkan, of efficient labor costs by providing severance untuk pengurus pay. Whereas, for the remuneration policy for Bank yang terdiri dari Komisaris Utama, Anggota Bank administrators consisting of the President Komisaris Commissioner, kebijakan dan remunerasi Direksi bagi ditetapkan berdasarkan Members of the Board of Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Commissioners and Directors, it is stipulated based dengan menggunakan pola single salary (yaitu on the Annual Shareholders General Meeting' penghasilan gaji tanpa komponen tunjangan- Resolutions using a single salary pattern (i.e. salary tunjangan) ditambah dengan fasilitas dan hak-hak. income without allowances) plus facilities and rights. 143
  144. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Rotasi dan Promosi Pegawai Employee Rotation and Promotion Pengembangan karier pegawai merupakan bagian Employee career development is an important part of pertumbuhan dan perubahan bisnis baru di Bank NTB and change of new business in Bank NTB Syariah career • Rotasi • penting dalam pengelolaan SDI, seiring dengan human resources management, along with the growth Syariah pengembangan karir terdiri dari: development consists of: Perkembangan bisnis dan strategi Rotation Bank The Bank's business development and strategy bertujuan terciptanya kondisi kerja yang lebih conducive working conditions and accelerating jabatan kosong di Organisasi. Selama tahun 2018 Organization. During 2018 there were 175 rotations. mengharuskan dilakukan Rotasi pegawai yang requires employee rotations aimed at creating more kondusif dan mempercepat proses pemenuhan the process of fulfilling vacant positions in the telah dilakukan rotasi sebanyak 175 orang. • Promosi Dalam melakukan proses promosi • Promotion jabatan, In conducting the promotion process, promotion yang berpotensi berdasarkan pemetaan potensi based on mapping the potential and competency of kandidat yang unggul menduduki jenjang yang higher levels. In 2018, there were as many as 18 orang yang mengalami promosi melalui prose panel process in the Board of Directors' meeting forum. kesempatan promosi diberikan kepada pegawai opportunities are given to potential employees dan kompetensi pegawai untuk mengidentifikasi employees to identify candidates who excel in the lebih tinggi. Pada tahun 2018, terdapat sebanyak 18 people who experienced promotions through a panel dalam forum Rapat Direksi. Penilain Kinerja Bank NTB Syariah Performance Assessment melakukan penilaian kinerja Bank NTB Syariah conducts performance assessments oleh pimpinan unit kerja selama periode satu tahun. by the head of the work unit for a period of one year. tata cara penilaian diatur dalam ketentuan tersendiri the procedure for assessment is regulated in separate Penilaian kinerja dilakukan terhadap pencapaian hasil Performance appraisal is carried out towards the setiap pegawai dan proses kerja untuk pencapaian employee and the work process for these achievements. acuan untuk memberikan penghargaan terhadap reference to reward employees in the form of financial as mengembangkan karier dan sebagi dasar pemberian giving punishment. berdasarkan proses monitoring kinerja yang dilakukan based on the performance monitoring process carried out Melalui penilaian KPI (key performance Indikator) yang Through KPI (key performance indicators) assessment, dengan tujuan mencapai penilaian yang obyektif. provisions with the aim of achieving objective assessment. kerja sebagaimana telah ditentukan sebelumnya untuk achievement of work results as predetermined for each tersebut. Hasil penilaian kinerja dipergunakan sebagai The results of performance appraisal are used as a pegawai dalam bentuk finansial maupun kesempatan well as opportunities to develop careers and as a basis for punishment. 144
  145. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Reward dan Punishment Reward and Punishment • • Reward Reward Dalam menentukan besaran remunerasi, Bank NTB In determining the amount of remuneration, Bank NTB hukum yang mengatur upah minimum dan kelayakan law that regulates minimum wages and feasibility based inflasi (cost of living allowance). Bank NTB Syariah juga allowance). Bank NTB Syariah also applies a system untuk menjaga dan terus meningkatkan produktivitas continue to improve employee performance productivity karyawan, Bank NTB Syariah menerapkan sistem reward implements a reward system that is based on the karyawan yang dicapai baik secara individu maupun in groups. Selain itu, Bank juga memberikan jaminan asuransi In addition, the Bank also provides health insurance, meliputi jaminan kematian, jaminan kecelakaan kerja work accident insurance and old age insurance. Other pensiun bagi para pekerjanya, jaminan asuransi jiwa dan accident insurance, as well as annual and five-year Syariah senantiasa memperhatikan aspek aturan Syariah always pays attention to aspects of the rule of yang didasarkan pada beberapa indikator termasuk on several indicators including inflation (cost of living menerapkan sistem atas dasar jenjang jabatan. Selain itu, based on the level of position. In addition, to maintain and kinerja karyawan serta untuk menghargai prestasi kerja and to reward employee performance, Bank NTB Syariah yang jumlah besarannya didasarkan atas prestasi kerja employee's work performance achieved individually and kelompok. kesehatan, tunjangan hari raya, BPJS Kesehatan yang holiday benefits, BPJS Health which covers life insurance, dan jaminan hari tua. Fasilitas lainnya berupa program facilities include pension plans for workers, life and kecelakaan, serta tunjangan masa kerja tahunan dan employment benefits. • • lima tahunan. Punishment Punishment adanya Whereas punishment is given because there are berupa teguran, peringatan, dan sanksi yang disesuaikan of warnings, warnings, and sanctions that are adjusted Selama tahun 2018 punishment dilakukan sebagai During 2018 punishment is carried out as follows: Sedangkan punishment diberikan karena penyimpangan atau pelanggaran terhadap ketentuan deviations or infringements of the provisions in the form dengan tingkat pelanggaran yang telah dilakukan. to the level of infringements that have been committed. berikut: Punishment Jumlah/Total • • Skorsing Suspension 4 orang/people • • Pernyataan tidak puas kepada pegawai Statement of dissatisfaction with employees 5 orang/people • • Teguran tertulis Written warning 5 orang/people • • Pemutusan Hubungan Kerja Work termination 12 orang/people 145
  146. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Rekrutmen Recruitment Rekrutmen merupakan proses mendapatkan SDI terbaik Recruitment is the process of getting the best human Jangka Panjang Perusahaan. Basis proses rekrutmen the Company's Long Term Plan. The recruitment process evaluasi kinerja masa lalu, rencana jangka pendek evaluation of past performance, the company's short- pekerjaan dibuka dan diumumkan secara online melalui and announced online through the Bank NTB Syariah sesuai dengan Rencana Jangka Pendek maupun Rencana resources in accordance with the Short Term Plan and tersusun dalam Recruitment Plan yang mengacu pada base is arranged in a Recruitment Plan that refers to the maupun Lowongan term and long-term plans. Job vacancies are opened website Bank NTB Syariah, yaitu www.bankntbsyariah. website, namely www.bankntbsyariah.co.id. and offline co.id. dan secara offline melalui media massa. through mass media. Proses rekrutmen pegawai yang telah dilakukan Bank The process of employee recruitment conducted by the • Rekrutmen Analis Pembiayaan berpengalaman dari • jangka panjang perusahaan. pada tahun 2018 antara lain: Bank in 2018 includes: external sources with a total of 732 applicants and sumber eksternal dengan jumlah pelamar sebanyak 60 graduates; 732 orang dan yang dinyatakan lulus sebanyak 60 orang; • Rekrutmen tenaga fresh graduate untuk formasi Experienced Financing Analyst Recruitment from • Fresh graduate recruitment for administrative, teller, asissten administrasi, teller, dan CS dengan jumlah and CS assistant formation with a total of 1,545 pelamar sebanyak 1.545 orang dan yang dinyatakan applicants and 161 people who were passed; lulus sebanyak 161 orang; • Assesment pegawai Intern untuk memenuhi • Internal employee assessment to meet the needs of kebutuhan analis pembiayan sebanyak 155 orang finance analysts as many as 155 people and stated dan dinyatakan lulus sebanyak 84 orang; as many as 84 people passed; peserta • Structural official assessment with 22 participants; • Perpanjangan kontrak kerja kepada pegawai yang • Extension of work contract to employees who carry • Assesment pejabat struktural dengan sebanyak 22 orang; out MPP fulfillment of employee formation. melaksanakan masa MPP pemenuhan formasi pegawai. Rencana Pengembangan SDI Tahun 2019 • Mempersiapkan pemenuhan SDI di Development Plan for human resources in 2019 seluruh • Preparing the fulfillment of human resources in unit kerja sesuai dengan kualitas dan kuantitas all work units in accordance with the quality and yang dibutuhkan untuk mendukung percepatan quantity needed to support the acceleration of the pertumbuhan proses bisnis bank dalam meraih growth of bank business processes in gaining market pangsa pasar retail dan komersial; and retail market share; • Meningkatkan kompetensi seluruh jajaran terkait • Improve the competency of all ranks related to the kemampuan teknis perbankan syariah, pengetahuan technical capabilities of Islamic banking, knowledge produk syariah, komunikasi skill, kepemimpinan dan of sharia products, communication skills, leadership manajamen risiko; and risk management; • Melakukan assessment terhadap pegawai potensial • Conduct an assessment of potential employees from dari internal bank yang memenuhi kriteria sesuai internal banks that meet the criteria according to the job description untuk diberdayakan pada formasi job description to be empowered in certain position jabatan tertentu khususnya di level managerial; formations, especially at managerial level; 146
  147. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB • Meningkatkan kualitas pelaksanaan kebijakan, • management programs that are in line with the selaras dengan implementasi corporate plan; implementation of corporate plans; • Menyusun dan melaksanakan program internalisasi nilai-nilai budaya perusahaan; • • pegawai • • Pemberian reward berupa jasa produksi dan/atau • system pemberian reward punishment secara konsisten; • Penilaian performance kinerja (KPI) menggunakan teknologi/system; Develop and implement programs to internalize corporate cultural values; dan • Menerapkan Improve the quality of the implementation of human resources policies, strategies, systems and strategi, sistem, dan program pengelolaan SDI yang Implement a system of reward and punishment consistently; Employee performance evaluation Provision of rewards in the form of production achievement of performance (KPI) with categories: performance kinerja (KPI) dgn kategori : ♦ Memuaskan (with praise) : 100% ♦ Satisfying (with praise) : 100% ♦ Excellent (excellence) : 100% ♦ Baik (good) : 90% ♦ Good : 90% ♦ Fair : 80% Sangat Baik (excellence) ♦ Cukup (fair) uses services and / or bonuses will be calculated based on bonus akan diperhitungkan berdasarkan pencapaian (KPI) technology / system; : 100% : 80% • Melakukan review terhadap system remunerasi/ • penggajian. 147 Reviewing the remuneration / payroll system.
  148. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB Teknologi Informasi Information Technology KEBIJAKAN TEKNOLOGI INFORMASI Pengembangan TI difokuskan pada INFORMATION TECHNOLOGY POLICY persiapan IT Development is focused on the preparation of the pencapaian akan secara intens dilakukan konsultasi dan achieving intense consultation and assistance as well as (vendor) terkait untuk penyesuaian Core Banking System adjustment of the Core Banking System and Switching kebutuhan kegiatan Konversi Syariah, dengan strategi needs of Sharia Conversion activities, with the strategy of pendampingan serta kerjasama dengan konsultan TI collaboration with IT (vendor) consultants related to the dan Switching System serta aplikasi-aplikasi pendukung System and other supporting implementations. Dalam pengembangan usaha Bank di masa yang akan In the future development of the Bank's business, digunakan sebagai pedoman dalam penentuan sasaran guideline in determining the Bank's goals and strategies peningkatan kualitas layanan transaksional Banking delivery channels in the form of: - Penambahan jumlah terminal ATM; - Addition to the number of ATM terminals; lainnya. datang manajemen menetapkan arah kebijakan yang management determines the policy direction used as a dan strategi Bank yang akan mendukung terciptanya that will support the creation of quality delivery of berbasis TI (delivery channel) dalam bentuk antara lain : - Pengembangan fitur-fitur (menu) Pembayaran dan Pembelian pada ATM dan Mobile Banking; - Development of features (menus) Payment and Purchases on ATMs and Mobile Banking; - Penambahan jumlah EDC Merchant; - Added number of EDC Merchants; - Peningkatan pemasaran layanan Laku Pandai - Increased marketing of Laku Pandai services - Expansion of the use of Mobile Banking services - Perluasan penggunaan layanan Mobile Banking - Peningkatan pemasaran dan penggunaan Layanan Cash Management System Corporate. STRATEGI PENGEMBANGAN INFORMASI Strategi terkait pengembangan TEKNOLOGI Sistem Teknologi Informasi untuk tahun 2018 adalah dalam rangka persiapan Konversi menjadi Bank Umum Syariah dengan penjelasan sebagai berikut : 1) Melakukan koordinasi secara intens dengan Divisi terkait dan Cabang selama konversi dan migrasi system IT Bank. 2) Melakukan business process alignment untuk mengetahui kebutuhan unit bisnis Bank dengan - Increased marketing and use of Corporate Cash Management System Services. INFORMATION TECHNOLOGY DEVELOPMENT STRATEGY The strategy related to the development of the Information Technology System for 2018 is in preparation for Converting to a Islamic Bank with the following explanation: 1) Coordinate intensely with related divisions and branches during the conversion and migration of the Bank's IT system. 2) Conduct business process alignment to determine the needs of the Bank's business units with the aplikasi Core Banking System Syariah bersama implementation of the Sharia Core Banking System vendor. 3) Monitoring dan memantau untuk memastikan Vendor CBS dan Switching OSSW (melakukan with vendors. 3) Monitoring to ensure CBS Vendors and OSSW 148
  149. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB pengembangan GAP sistem TI sesuai dengan Switching (developing GAP IT systems in accordance timeline. 4) Melakukan pengembangan SDI with the timeline. dengan 4) Develop human resources by striving to continuously profesionalisme SDI TI secara berkelanjutan sejalan human resources IT in line with the development bisnis Bank, yang meliputi : include: berupaya melakukan peningkatan kapabilitas dan improve the capabilities and professionalism of dengan pengembangan teknologi dan kebutuhan of technology and the Bank's business needs, which - Training penerapannya - IT personnel training, in its implementation, intern Bank khususnya dalam implementasi operations, especially in the implementation of - Training for trainer, hal ini diarahkan untuk - Training for trainers, this is directed at personnel TI diharapkan personil, akan dalam memudahkan operasional is expected to facilitate the Bank's internal produk Bank berskala kecil maupun sedang. small and medium scale Bank products. personil di cabang/cabang pembantu dapat meningkatkan kemampuan unutk in branch / sub-branch offices who can improve menjadi their ability to become professional facilitators by fasilitator yang profesional dengan memahami understanding the basic principles and mastering prinsip dasar dan menguasai metode aplikasi yang diterapkan. - Training ini - IT Sharia Education Training, this aims to dan pengenalan dasar filosofi ekonomi dan philosophy of economics and sharia banking pemahaman tentang filosofi yang bersinergi philosophy that synergizes with the development bertujuan Pendidikan untuk TI Syariah, memberikan hal the applied implementation methods. pengetahuan provide knowledge and introduction to the basic perbankan syariah dengan materi yang meliputi with material that includes an understanding of dengan pengembangan sistem syariah. of sharia systems. SASARAN KEGIATAN DIVISI TSI Dalam implementasi strategi proses bisnis harus pengembangan TI dibutuhkan sasaran kegiatan bisnis, yaitu menunjukkan yang dilaksanakan untuk meningkatkan kontribusi kepada pemegang saham dan customer, antara lain mencakup : - Melakukan pengembangan TI yang terintegrasi, berbasis risiko dan peningkatan kualitas service dan TSI DIVISION ACTIVITIES TARGET In implementing the IT development strategy, it is necessary to target business activities, namely to show business processes that must be implemented to increase contributions to shareholders and customers, including: - Developing integrated, risk-based IT and improving service quality and competitiveness. daya saing. - Melengkapi infrastruktur TI sesuai dengan arsitektur yang telah ditetapkan dan menyempurnakan - Complementing the IT infrastructure in accordance with the established architecture and refining the aplikasi sistem sesuai dengan standar dan ketentuan system implementation in accordance with regulatory regulasi. - Melakukan peningkatan kualitas SDI TI dengan mengikutsertakan personil pada diklat ataupun standards and regulations. - Improving the quality of human resources TI by involving personnel in training and workshops. workshop. - Melakukan penyempurnaan berkelanjtan hingga kinerja IT dapat memberikan jaminan kehandalannya, - Continuous improvement so that IT performance can baik untuk pelayanan maupun untuk keamanan sistem informasi manajemen. 149 provide a guarantee of reliability, both for services and for the security of management information systems.
  150. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB STRUKTUR ORGANISASI DIVISI TSI; TSI DIVISION ORGANIZATIONAL STRUCTURE TEKNOLOGI SISTEM INFORMASI TEKNOLOGI SISTEM INFORMASI DIREKTUR UTAMA GENERAL MANAGER Tehnologi Sistem Informasi PENYELIA IT Operation DEPUTY GM Perencanaan & Pengembang Teknologi Informasi dan Jaringan PENYELIA E - Channel Asisten Administrasi Analis Pengembangan Analis Pengembangan Analis Analis Asisten Administrasi Asisten Administrasi TSI WORK PROGRAM IN 2018 PROGRAM KERJA DIVISI TSI TAHUN 2018 Program Pengembangan Teknologi Informasi tahun 2018 difokuskan pada migrasi dan konversi menjadi Bank Umum Syariah dan pengembangan electronic channel dan switching gateway. Roadmap pengembangan TI tahun 2018 telah tertuang dalam dokumen TI Strategic Planning (ITSP) Bank, untuk rencana pengembangan Teknologi Informasi tahun 2018 adalah sebagai berikut: The Information Technology Development Program in 2018 focused on migration and conversion to Islamic Commercial Banks and the development of electronic channels and switching gateways. The IT development roadmap for 2018 is contained in the Bank's IT Strategic Planning (ITSP) document, for the plan to develop Information Technology in 2018 as follows: REALISASI 2018 Electronic Chanel Realisasi Pengembangan TI 2018 CORE OLIBS 724 Syariah Switching Gateway Implementasi GPN On Progres One BPD Aktifasi Mesin ATM Implementasi CMS Corporate Implementasi BPIH Implementasi Olibs 724 Syariah Surrounding & Reporting IT Infrastruktur Upgrade Bandwith Pasang Backup Jaringan Upgrade Memory 150 Implementasi SPAN Implementasi SIKP Implementasi APU724 Implementasi SLIK Implementasi LSMK Implementasi SMS Notif Implementasi Spesimen Online
  151. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB RENCANA PENGEMBANGAN TAHUN 2019 DIVISI TSI TSI DIVISION DEVELOPMENT PLAN IN 2019 1) Rencana jangka pendek Bidang IT yang akan 1. The short-term plan for the IT field to be carried pengoperasian teknologi informasi dan komunikasi information and communication technology that komunikasi berdasarkan beberapa aspek technology based on several aspects including: dilakukan adalah melaksanakan standar out is to implement the operating standards of yang memperhatikan teknologi informasi dan pay attention to information and communication lain : - Keamanan/Security Sistem pengamanan (security) antara telah - Security The security system has used a combination of menggunakan kombinasi password dan token passwords and tokens (optional), which are equipped previlage atau level akses setiap user. Sistem The system is equipped with Time Limit Idle Control merupakan when idle / not used within a certain time limit. The group with group privileges or access levels for each user. dilengkapi dengan Time Limit Idle Control yang which is a security against the implementation disaat idle/tidak digunakan dalam limit waktu system also applies the Dual custodian concept and (optional), yang dilengkapi pengamanan dengan terhadap aplikasi tertentu. Sistem juga menerapkan konsep Dual is equipped with an audit trail function. custodian dan dilengkapi dengan fungsi audit trail. - Flexibility Bersifat mudah dan efisien dalam deployment dan It is easy and efficient in deployment and roll out roll out (web-based aplication). Pengembangan (web-based implementation). The development of dapat mudah dikembangkan karena sistem telah easily developed because the system is based on open platform (Windows dan Linux) and Linux) produk baru maupun delivery channel baru new products and new delivery channels can be berbasis parameter yang lengkap dan bersifat complete parameters and is open platform (Windows - Availability - Flexibility Pelayanan sistem beroperasional selama 7 hari - Availability The service system operates for 7 days a week with dalam seminggu dengan 24 jam dalam sehari 24 hours a day without stopping, this affects the risk pengurangan risiko downtime terhadap layanan carrying out Batch Processing and interference with tanpa henti, hal tersebut berpengaruh kepada of downtime on customer service even though CBS is nasabah walaupun CBS sedang melakukan Batch HW / SW. Processing maupun gangguan pada HW/SW. - Scalability Mendukung perkembangan bisnis bank baik dari - Scalability Supporting the development of the bank's business segi pertumbuhan jumlah kantor dan nasabah both in terms of growth in the number of offices and dengan mudah. Implementasi produk Olibs 724 that can be handled easily. The implementation of besar, sesuai kebutuhan bank dalam melakukan large platform, according to the needs of the bank in maupun jumlah transaksi yang dapat ditangani customers as well as the number of transactions Syariah dapat pada platform yang kecil hingga Olibs 724 Syariah products can be on a small to scalling kebutuhan. conducting scaling needs. 151
  152. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tinjauan Pendukung Bisnis Business Support Review Syariah Bank BankNTB - Performance - Performance Proses akhir periode system (EOD, EOM, EOY) The end of the system period process (EOD, EOM, tidak akan mengganggu performance dari EOY) will not interfere with the performance of all mutu dan kecepatan pelayanan bank khususnya of bank services, especially delivery channel services. semua layanan sehingga dapat meningkatkan services so that it can improve the quality and speed layanan delivery channel. - Technology Dalam 724 pengembangan Syariah teknologinya mengadopsi teknologi - Technology Olibs In developing its technology Olibs 724 Syariah terkini adopts the latest technology, namely Java-based menggunakan teknologi clustering dan load load balancing technology, as a guarantee of operasional. Sistem menggunakan teknologi Performance Tester (IBM Product) technology to test yaitu bahasa pemrograman berbasis Java dan programming language and uses clustering and balancing, sebagai jaminan kesinambungan operational continuity. The system uses Rational Rational Performance Tester (IBM Product) untuk implementation performance. menguji performance aplikasi. - Manageability - Manageability Menggunakan konsep parameter dan single Using the concept of parameters and single source, source sehingga memudahkan dalam melakukan making it easier to manage implementation pengelolaan manajemen aplikasi. 2) Rencana jangka menengah Bidang TI yang akan dilakukan adalah : - Meningkatkan - Improve the competence of Human Resources, Informasi dalam mempersiapkan Sumber Daya in preparing independent and competent IT - Memiliki arsitektur dan platform teknologi - It has a reliable and integrated / related integrated/berkaitan antar sistem dan mampu platform and platform between systems and is menghasilkan proses kerja yang lebih ringkas, a more concise, transparent and efficient work strategis yang ada dalam Corporate Plan Bank of the Bank NTB Syariah Corporate Plan. khususnya dalam Sumber 2. The mid-term plan for the IT field to be carried out is: Daya Insani kompetensi management. Bidang Teknologi pengelolaan TI yang mandiri dan kompeten. informasi dan komunikasi yang handal dan berinteraksi dengan sistem lainnya especially in the Information Technology Sector management resources. information and communication technology untuk able to interact with other systems to produce transparan, dan efisien sesuai dengan tujuan process in accordance with the strategic objectives NTB Syariah. 152
  153. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 153 BankNTB
  154. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Analisa dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan Management Discussion and Analysis on Company Performance 154
  155. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Universal / Universal Prinsip universal yang kami pegang, menjadikan kami terbuka bagi siapa saja yang akan bermitra bersama kami dengan tidak membedakan suku, agama, ras, dan golongan dalam masyarakat sesuai dengan prinsip Islam sebagai rahmatan lil alamin. The universal principle that we hold, makes us open to anyone who will partner with us by not distinguishing ethnicity, religion, race and class in society according to Islamic principles as rahmatan lil alamin. ”Dan sesungguhnya Al-Qur’an itu benar-benar menjadi petunjuk dan rahmat bagi orang-orang yang beriman.” (QS An Naml: 77) “And indeed the Qur’an is truly a guide and a mercy to those who believe.” (QS An Naml: 77) 155
  156. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Tinjauan Ekonomi & Industri Perbankan Banking Industry & Economy Overview PEREKONOMIAN GLOBAL GLOBAL ECONOMY Kinerja perekonomian global tahun 2018 penuh The 2018 global economic performance is full of penuh ketidakpastian. Ekonomi AS tumbuh menguat The US economy grew stronger driven by fiscal stimulus sektor tenaga kerja. Di sisi lain, Ekonomi Kawasan Euro, the Euro, Japan and China Region economies are slowing Eropa termoderasi cukup tajam sebagai dampak dari result of trade tensions and the weakening of the Chinese tantangan dengan pertumbuhan tidak merata dan challenges with uneven growth and full of uncertainty. yang didorong oleh stimulus fiskal dan perbaikan and improvements in the labor sector. On the other hand, Jepang dan Tiongkok tumbuh melambat. PDB kawasan down. Moderate European region GDP is quite sharp as a ketegangan perdagangan dan pelemahan ekonomi economy. Di negara inti, perlambatan pertumbuhan ekonomi In core countries, the slowdown in economic growth relatif stabil. Di Jepang, faktor bencana alam telah relatively stable. In Japan, the natural disaster factor Sementara itu, perekonomian India terus meningkat investment. Meanwhile, India's economy continued to investasi yang meningkat, dan dukungan ekspor neto increased investment and support for improved net Tiongkok. terjadi di Jerman, Perancis, dan Italia sedangkan Spanyol occurred in Germany, France and Italy while Spain was melemahkan kinerja net ekspor dan investasi tetap. has weakened the performance of net exports and fixed yang ditopang oleh kinerja konsumsi yang masih solid, increase supported by solid consumption performance, yang membaik. exports. Sedangkan inflasi global masih melanjutkan tren Whereas global inflation continued the upward trend Akselerasi inflasi terutama dipengaruhi oleh harga acceleration is mainly influenced by energy and food perdagangan. Tekanan harga minyak dunia yang makin increasing pressure of world oil prices has resulted in kenaikan di tengah laju ekonomi yang tertahan. amidst the pace of the economy being held back. Inflation energi dan makanan, serta pengaruh ketegangan prices, as well as the influence of trade tensions. The tinggi mengakibatkan kenaikan biaya transportasi dan increases in transportation costs and push the price level 156
  157. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB mendorong tingkat harga secara umum. Peningkatan in general. The increase in inflation occurred in the Euro Tiongkok. Sementara itu inflasi di AS dan India US and India tends to be stable as improvements in US inflasi terjadi di Kawasan Euro, Inggris, Jepang, dan Area, Britain, Japan and China. Meanwhile inflation in the cenderung stabil seiring perbaikan produksi minyak AS oil production and increased supply of food ingredients dan peningkatan suplai bahan makanan di India. in India. Bank Dunia memprediksi perekonomian global tahun The World Bank predicts the global economy in sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi global hanya akan economic growth will only reach 2.9%, down from the tahun 2018 sebesar 3%. Perlambatan ekonomi dunia world economy was assessed as the impact of sluggish manufaktur internasional yang melesu. Sementara, Meanwhile, trade tensions are still potentially increasing dan perekonomian sejumlah negara berkembang juga are also experiencing considerable financial market 2019 akan tumbuh lebih lambat dibandingkan tahun 2019 will grow slower than the previous year. Global mencapai 2,9%, turun dari proyeksi pertumbuhan untuk growth projection for 2018 by 3%. The slowdown in the dinilai sebagai dampak dari aktivitas perdagangan dan international ketegangan perdagangan masih berpotensi meningkat and the economies of a number of developing countries tengah mengalami tekanan pasar keuangan yang cukup pressures. Kondisi perekonomian global yang masih tidak menentu The uncertain global economic conditions reinforce the untuk memperkuat ketahanan dalam menghadapi the impact of global propagation while maintaining the pertumbuhan ekonomi dengan mendorong negara- to invest in Human Resources, maintain inclusive growth, trade and manufacturing activities. besar. sinergi need for synergies to strengthen resilience in the face of dampak rambatan global sambil menjaga momentum momentum of economic growth by encouraging countries negara untuk berinvestasi pada Sumber Daya Insani, and build resilient communities. tersebut semakin menjaga mempertegas perlunya pertumbuhan inklusif, dan membangun masyarakat yang tangguh. Outlook Ekonomi Global/Global Economic Outlook Outlook Ekonomi Global Realisasi (y.o.y) (%) WEO Oktober 2018 Global Economic Outlook 2017 2018 2019 2020 Dunia 3,7 3,7 3,7 3,7 World AEs 2,4 2,4 2,4 2,4 AEs - - - - World (PPP PPP) Amerika Serikat 2,2 2,9 2,5 1,8 United States of America Kawasan Euro 2,5 2 1,9 1,7 Euro area Jerman 2,3 1,6 1,6 1,6 German Perancis 2,3 1,6 1,6 1,6 France Italia 1,5 1,2 1 0,9 Italy Spanyol 3,1 2,7 2,2 1,9 Spanish Inggris 1,7 1,4 1,5 1,5 English Jepang 1,7 1,1 0,9 0,3 Japan Dunia ( PDB PPP ) 157
  158. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB (y.o.y) (%) Realisasi Outlook Ekonomi Global WEO Oktober 2018 Global Economic Outlook 2017 2018 2019 2020 EMEs 4,7 4,7 4,7 4,7 EMEs Brazil 1 1,4 2,4 2,3 Brazil Russia 1,5 1,7 1,8 1,8 Russia Tiongkok 6,9 6,6 6,2 6,2 Tiongkok India*) 6,7 7,3 7,4 7,7 India*) Indonesia 5,1 5,1 5,1 5,2 Indonesia Malaysia 5,9 4,7 4,6 4,8 Malaysia Filipina 6,6 6,5 6,6 6,6 Filipina Singapura 3,6 2,9 2,5 2,7 Singapura Thailand 3,8 4,6 3,9 3,7 Thailand Vietnam 6,6 6,6 6,5 6,6 Vietnam Sumber : IMF Ket : *) Tahun fiskal dimulai pada bulan April / The fiscal year starts in April Pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2019 diperkirakan oleh IMF dalam world economic outlook akan stagnan disertai laju volume perdagangan dunia yang melambat. Beberapa tantangan perekonomian Global economic growth in 2019 is estimated by the IMF in the world economic outlook to be stagnant along with the slowing pace of world trade volume. Some of the challenges of the future global economy that will be faced global ke depan yang akan dihadapi dan berdampak and have an impact on Indonesia include: • Kebijakan proteksionisme dan perpajakan Amerika • pada Indonesia antara lain: Serikat perlu memicu diwaspadai pemindahan karena modal berpotensi dari Protectionism policies and US taxation need to be watched out because they have the potential negara to trigger the transfer of capital from developing berkembang ke Amerika Serikat; countries to the United States; • Keberlanjutan normalisasi kebijakan moneter • Sustainability of normalization of monetary policy di negara maju baik itu melalui kenaikan in developed countries either through rising interest suku neraca rates or reducing the central bank balance sheet bank sentral yang berpotensi menimbulkan that has the potential to create liquidity dynamics dinamika likuiditas pada sektor keuangan global in the global financial sector, especially developing khususnya negara berkembang; countries; • Situasi bunga maupun geopolitik yang pengurangan sewaktu-waktu dapat • A geopolitical situation which at any time can be beresiko tinggi menimbulkan tekanan pada harga at high risk creates pressure on commodity prices, komoditas khususnya minyak; especially oil; Namun, tantangan tersebut diyakini merupakan perkembangan perekonomian global yang saat ini sedang menuju pada keseimbangan baru. Pertumbuhan ekonomi global tahun 2019 diproyeksikan sebagai However, the challenge is believed to be a global economic development which is currently heading towards a new balance. The global economic growth in 2019 is projected as follows: berikut: 158
  159. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankSyariah BankNTB Proyeksi Pertumbuhan Global Global Growth Projections 4,7 2,4 5,1 4,9 3,7 3,7 4,45 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH 3,7 2,2 2,4 2017 Global 2018P Negara Maju PEREKONOMIAN NASIONAL 2019P Negara Berkembnag NATIONAL ECONOMY Ditengah perkembangan ekonomi global yang tidak Amid a non-conducive global economic development, 2018 berjalan cukup baik dengan stabilitas tetap has been quite good with stability maintained and the berlanjut. Pertumbuhan ekonomi Indonesia mencapai economic growth reached 5.17%, supported by strong terutama dari sisi investasi dan konsumsi rumah tangga. household consumption. Meanwhile, the slowdown in global menyebabkan penurunan volume perdagangan volume and world commodity prices, which in turn has berdampak pada penurunan kinerja ekspor neto. the increase in economic growth was sustained by most ditopang oleh sebagian besar daerah, terutama di activities in the agricultural sector, services and mining sektor pertanian, jasa-jasa dan pertambangan yang economic growth in 2018 increased to 5.17% from the kondusif, kinerja perekonomian Indonesia pada tahun the performance of the Indonesian economy in 2018 terjaga dan momentum pertumbuhan Tahun 2018 yang momentum of growth in 2018 continuing. Indonesia’s 5,17% ditopang oleh kuatnya permintaan domestik, domestic demand, especially in terms of investment and Sementara itu, perlambatan pertumbuhan ekonomi global economic growth has caused a decline in trade dan harga komoditas dunia, yang pada gilirannya resulted in a decline in net export performance. Spatially, Secara spasial, peningkatan pertumbuhan ekonomi regions, especially in Java and Kalimantan, in line with Jawa dan Kalimantan, sejalan dengan kegiatan di which grew steadily. With these developments, overall tumbuh meningkat. Dengan perkembangan tersebut, previous year’s growth of 5.07%. pertumbuhan ekonomi secara keseluruhan tahun 2018 meningkat menjadi 5,17% dari pertumbuhan tahun sebelumnya sebesar 5,07%. Pertumbuhan Ekonomi Posisi Trw IV-2017 dan 2018 Economic Growth Position of 4th Quarter in 2017 and 2018 Komponen PDB Pengeluaran Konsumsi Rumah Tangga 2016 5,01 2017 Trw I 4,94 2018 Trw II Trw III 4,95 4,91 Trw IV 4,94 Trw I 4,94 Trw II 5,16 Trw III 5,00 Trw IV Component of Expenditures GDP 5,05 Household consumption 6,64 8,08 8,53 6,04 6,93 8,10 8,75 8,59 9,08 Consumption of Nonprofit Institutions Serving Households -0,14 2,69 -1,94 3,46 2,13 2,71 5,20 6,27 4,80 Government consumption 4,77 5,34 7,08 6,15 7,94 5,85 6,96 6,67 Investation Ekspor -1,57 8,36 2,73 16,48 8,91 5,94 7,65 8,08 6,48 Export Impor -2,45 4,78 0,18 15,40 8,06 12,64 15,17 14,02 12,04 Import 5,03 5,01 5,01 5,06 5,07 5,06 5,27 5,17 5,17 GDP Kinsumsi Lembaga Non Profit Melayani Rumah Tangga Konsumsi Pemerintah Investasi PDB Sumber : BPS 159
  160. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) pada triwulan IV 2018 mengalami surplus sehingga menopang ketahanan sektor eksternal. NPI mencatat surplus sebesar USD5,4 miliar pada triwulan IV 2018, setelah mengalami defisit sebesar 4,4 miliar dolar AS pada triwulan sebelumnya. Surplus NPI tersebut berasal dari peningkatan surplus transaksi modal dan finansial yang lebih tinggi dibandingkan dengan kenaikan defisit neraca transaksi berjalan. Bank Indonesia ke depannya akan terus memperkuat koordinasi dengan Pemerintah guna memperkuat ketahanan sektor eksternal termasuk pengendalian defisit transaksi berjalan pada tahun 2019 Indonesia's Balance of Payments (NPI) in the quarter IV 2018 has a surplus so that it sustains resilience of the external sector. The balance of payments recorded a surplus amounting to USD5.4 billion in the fourth quarter of 2018, after suffered a deficit of 4.4 billion US dollars in previous quarter. The balance of payments surplus came from from an increase in the capital and financial account surplus higher than the increase in deficit current account balance. Bank Indonesia in the future will continue to strengthen coordination with the Government to strengthen the resilience of the external sector including controlling the current account deficit in menuju kisaran 2,5% dari PDB. 2019 towards the range of 2.5% of GDP. a Nilai Tukar Rupiah a. Rupiah Exchange Rate Nilai tukar rupiah menguat sehingga menopang The rupiah exchange rate strengthened to support it berlanjutnya stabilitas pereonomian. Rupiah pada continued economic stability. Rupiah on quarter IV triwulan IV 2018, secara point to point menguat 2018, point to point strengthened at 3.63% compared sebesar 3,63% dibandingkan dengan level pada to the level at end of third quarter 2018, supported akhir triwulan III 2018, ditopang NPI yang mencatat by the balance of payments that noted surplus. In surplus. Pada triwulan IV 2018 Rupiah cenderung the fourth quarter of 2018 the Rupiah tended to menguat searah dengan pergerakan mayoritas mata strengthened in the direction of the movement of the uang kawasan didorong oleh mata uang dollar AS majority of eyes regional money is driven by the US yang cenderung melemah secara global. Pelemahan dollar which tends to weaken globally. Attenuation mata uang dollar AS terhadap berbagai mata uang US dollar against various currencies this world was dunia ini dipicu oleh ekspektasi arah kebijakan triggered by expectations of policy direction The The Fed yang less hawkish, optimisme negosiasi Fed is less hawkish, optimism for negotiations trade dagang antara AS-Tiongkok sehingga menurunkan between the US and China so that it decreases kekhawatiran trade tension, serta dinamika politik trade tension concerns, and political dynamics in di AS yang kemudian mendorong pelemahan US the US which then pushed for weakening US dollar dollar di pasar keuangan global. Dari sisi domestik, on global financial markets. From the domestic fundamental ekonomi yang tetap baik dan stabilitas side, economic fundamentals that remain good and makroekonomi dan system keuangan yang terjaga memberikan pengaruh positif untuk stability maintained macroeconomics and financial Rupiah. system have a positive influence on the Rupiah. The Perekonomian domestik yang kondusif tersebut conducive domestic economy among others, reflected antara lain tercermin dari inflasi yang rendah dan in low inflation and stable and foreign exchange stabil serta posisi cadangan devisa pada akhir 2018 reserves at the end of 2018 who is still strong. yang masih kuat. b Inflasi b. Inflation Inflasi tetap rendah dan terkendali sehingga pada tahun 2018 berada dalam kisaran sasaran 3,5% + 1% (y.o.y). Inflasi 2018 tercatat 3,13% (y.o.y) atau berada dalam kisaran sasarannya selama empat tahun terakhir. Inflasi yang terkendali dipengaruhi 160 Inflation remains low and under control so at 2018 is in the target range of 3.5% + 1% (y.o.y). 2018 inflation was recorded at 3.13% (y.o.y) or in the target range for four last year. Controlled inflation is affected core inflation maintained at a low level is in
  161. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB inflasi inti yang terjaga pada level rendah sejalan line with the consistency of Bank Indonesia policies menjaga stabilitas nilai tukar dan mengarahkan directing inflation expectations. Volatile food inflation ditopang oleh pasokan pangan yang terjaga dan supplies and the effect of declining global food Inflasi administered prices tercatat rendah sejalan be low in line with a minimum of policies related to barang dan jasa yang diatur Pemerintah. Government. dengan konsistensi kebijakan Bank Indonesia dalam within maintaining exchange rate stability and ekspektasi inflasi. Inflasi volatile food juga terkendali is also under control supported by maintained food pengaruh harga pangan global yang menurun. prices. Administered prices inflation was recorded to dengan minimalnya kebijakan terkait tarif dan harga rates and prices goods and services regulated by the c BI 7-day (Reverse) Repo Rate c. 7-day BI (Reverse) Repo Rate Kebijakan moneter berjalan dengan baik di tengah Monetary policy goes well in the middle financial yang meningkat, serta likuiditas yang sejalan increases, and liquidity is in line with economic needs. moneter jalur suku bunga berjalan dengan baik going well as reflected in the inter-money market Bank (PUAB) O/N yang terjaga di kisaran suku in the range of rates interest in the BI-7 DRR policy sepanjang periode Mei-November 2018 menjadi May-November 2018 becomes 6.00%. Banking meningkat. Sebaliknya, suku bunga kredit terus credit interest rates continue downhill. Meanwhile, masih sejalan dengan kebutuhan ekonomi tercermin needs from the still money supply growth in line sejalan dengan PDB. Secara keseluruhan, stabilitas maintained with intermediation increased banking perbankan yang meningkat dan risiko kredit yang Economic credit through financial markets slowed kredit ekonomi melalui pasar keuangan melambat trend interest rate increase. stabilitas sistem keuangan yang terjaga, intermediasi system stability maintained, intermediation which dengan kebutuhan ekonomi. Transmisi kebijakan Policy transmission monetary path interest rates are seperti tercermin dari suku bunga Pasar Uang Antar interest rates Bank (PUAB) O / N which is maintained bunga kebijakan BI-7 DRR yang meningkat 175 bps which increased by 175 bps throughout the period 6,00%. Suku bunga deposito perbankan dalam tren deposit rates are in trend increase. Conversely, menurun. Sementara itu, likuiditas perekonomian economic liquidity still in line with reflected economic dari pertumbuhan uang beredar yang masih with GDP. Overall, stability the financial system is sistem keuangan tetap terjaga disertai intermediasi and credit risk well managed. However, development terkelola dengan baik. Namun, perkembangan due to the increase in the cost of funds along with the akibat peningkatan cost of fund seiring dengan tren kenaikan suku bunga Tantangan ekonomi Indonesia pada tahun 2019 Indonesia's economic challenges in 2019 future, still mendatang, masih dibayangi oleh ketidakpastian situasi overshadowed by the uncertainty of the situation globally, global antara lain: among others: • Normalisasi kebijakan moneter Amerika Serikat • Normalization of US monetary policy provide memberikan imbas negatif terhadap likuiditas valas negative impact on foreign exchange liquidity in the dipasar keuangan domestik dan berisiko menambah domestic financial market and risk adding pressure tekanan terhadap nilai tukar rupiah terhadap dolar on the rupiah exchange rate against the dollar Amerika Serikat; United States of America; • Penurunan harga minyak dunia, walau penurunan • Decline in world oil prices, despite a decline it can tersebut bisa menurunkan CAD, tetapi jika terlalu reduce CAD, but if it's too sharp and persistent can tajam dan persisten bisa berpengaruh negatif pada have a negative effect on Indonesian exports and ekspor Indonesia dan penerimaan Pemerintah. Government revenues. 161
  162. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Dengan berbagai target With these various challenges, the target growth that pada tahun 2019 antara lain yaitu akan mendorong others, they will push higher economic growth to 5.3% diupayakan semakin inklusif dan berkeadilan diikuti by expanding employment opportunities so that the level penggangguran dapat ditekan serta kualitas Sumber the source Human Power will also be improved. Bank Indonesia terus konsisten menjaga stabilitas Bank Indonesia continues to consistently maintain Pemerintah, baik di tingkat pusat maupun daerah, guna The government, both at the central and regional levels, is tercantum dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja to that listed in the Revenue and Expenditure Budget dasar makro ekonomi menyatakan bahwa pertumbuhan the basic macro economy states that growth economy of pertumbuhan yang tantangan hendak tersebut, dicapai Pemerintah the Government wants to achieve in 2019, among pertumbuhan ekonomi lebih tinggi menjadi 5,3% yang endeavored to be more inclusive and equitable followed dengan memperluas kesempatan kerja sehingga tingkat unemployment can be reduced as well as the quality of Daya Insani juga akan ditingkatkan. harga dan memperkuat koordinasi kebijakan dengan stability prices and strengthen policy coordination with memastikan inflasi tetap rendah dan stabil, sesuai yang useful ensure inflation remains low and stable, according Negara (APBN) Tahun Anggaran 2019 tentang asumsi State (APBN) 2019 Budget Year regarding assumptions ekonomi sebesar 5,3%; tingkat inflasi sebesar 3,5%; 5.3%; inflation rate of 3.5%; and the rupiah exchange rate serta nilai tukar rupiah sebesar Rp15.000/USD. of Rp15,000 / USD. Dalam rangka mencapai target pendapatan Negara In order to achieve the State revenue target the perbaikan di sektor pendapatan antara lain: sector include: tesebut, pemerintah akan melakukan langkah-langkah government will take steps improvements in the income • Optimalisasi penggalian potensi dan pemunggutan • Optimization of potential excavation and collection perpajakan melalui pendayagunaan data taxation through the use of data and tax information dan system that is up to date and integrated; sisitem informasi perpajakan yang up to date dan terintegrasi; • Kebijakan pajak untuk peningkatan daya saing dan • Tax policies for increasing competitiveness and investation; investasi; • Peningkatan kepatuhan wajib pajak dan membangun • Increased taxpayer compliance and building tax awareness; kesadaran pajak; • Transaparansi informasi dibidang perpajakan; • Transparency of information in the field of taxation; • Optimalisasi produksi diikuti efisiensi biaya; • Optimization of production followed by cost efficiency; • Peningkatan dividen BUMN dengan • Increase in BUMN dividends with consider BUMN cashflow and financial capability of BUMN; mempertimbangkan cashflow BUMN dan kemampuan keuangan BUMN; • Peningkatan pelayanan dan penyesuaian tarif; • Improved service and tariff adjustments; • Perbaikan dan penyempurnaan tata kelola PNBN • Improvement and improvement of PNBN governance serta penggunaan teknologi terintegrasi/koneksi and the use of integrated technology / dengan sistem pembayaran. with payment system. connection PEREKONOMIAN REGIONAL WEST NUSA TENGGARA NUSA TENGGARA BARAT REGIONAL ECONOMY Perekonomian Provinsi NTB berdasarkan besaran PDRB The economy of NTB Province is based on the amount atas dasar harga berlaku triwulan IV-2018 mencapai of GRDP on the basis of current prices reaching quarter 162
  163. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Rp31,73 triliun. Ekonomi Provinsi NTB selama tahun IV-2018 IDR 31.73 trillion. NTB Province's economy for sebesar 4,56%. Dari sisi produksi, pertumbuhan tertinggi In terms of production, growth is highest occurs in the yaitu sebesar 8,08%. Sedangkan dari sisi pengeluaran, is equal to 8.08%. While on the expenditure side, the konsumsi Lembaga Non Profit Rumah Tangga (LNPRT) of Non-Profit Household Institutions (LNPRT) that is triwulan IV-2018 dibanding periode yang sama tahun IV-2018 compared to the same period of the year 2018 kontraksi tertinggi terjadi pada kategori Pertambangan occurred in the Mining category and Excavations which Sedangkan dari sisi Pengeluaran, Komponen Ekspor Luar external export component The country contracted by Provinsi NTB pada triwulan IV-2018 dibanding triwulan compared to quarter III-2018 (q.o.q) grew by 1.81%, in Pertambangan dan Penggalian tumbuh sebesar 50,74%. While in terms of expenditure on components government 2018 secara kumulatif (c to c) mengalami kontraksi the year 2018 cumulatively (c to c) contraction at 4.56%. terjadi pada kategori jasa kesehatan dan kegiatan social category of health services and social activities that pertumbuhan komponen highest growth occurs in the component consumption yaitu sebesar 10,43%. Ekonomi Provinsi NTB pada equal to 10.43%. NTB Province Economics at quarter 2018 (y.o.y) mengalami kontraksi sebesar 1,43%, dengan (y.o.y) contracted by 1.43%, with the highest contraction dan Penggalian yang mengalami kontraksi 13,40%. contracted 13.40%. While in terms of expenditure, the Negeri mengalami kontraksi sebesar 67,53%. Ekonomi 67.53%. Economy NTB Province in quarter IV-2018 III-2018 (q.o.q) tumbuh sebesar 1,81%, dimana kategori which category Mi ning and Excavation grew by 50.74%. Sementara dari sisi Pengeluaran pada komponen consumption expenditure experienced growth of 20.86%. tertinggi terjadi pada pengeluaran konsumsi pemerintah yang mengalami pertumbuhan sebesar 20,86%. INDUSTRI PERBANKAN INDUSTRIAL BANKING Stabilitas sistem keuangan ditopang rasio kecukupan Financial system stability is supported by the Capital tetap tinggi, mencapai 22,9% pada triwulan IV 2018. 22.9% in quarter IV 2018. Liquidity ratio (AL / TPF) was Desember 2018, meningkat dibandingkan dengan compared to the ratio in September 2018 was 19.6%. itu, rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/ Loans / NPL) at the end of quarter IV 2018 remains low, sebesar 2,4% (gross) atau 1,0% (net). Secara tahunan, annual basis, the banking intermediation function in Pertumbuhan kredit pada 2018 tercatat 11,75%, lebih at 11.75%, more high compared to credit growth at 2017 2017 sebesar 8,2%. Pertumbuhan kredit yang meningkat working capital and credit loans investment which grew investasi yang tumbuh masing-masing sebesar 13,03% in the previous year. Sementara itu, kredit konsumsi sedikit melambat Meanwhile, consumption credit slowed slightly to sektoral, didorong growth was mainly driven by other sectors (household dan industri pengolahan. Hal tersebut sejalan dengan line with economic activity which increased, especially in modal perbankan (Capital Adequacy Ratio/CAR) yang Adequacy Ratio / CAR which remained high, reaching Rasio likuiditas (AL/DPK) terjaga sebesar 19,3% pada maintained at 19.3% on December 2018, increased rasio pada September 2018 sebesar 19,6%. Selain Besides the ratio of non-performing loans (Non Performing NPL) pada akhir triwulan IV 2018 tetap rendah yaitu namely amounting to 2.4% (gross) or 1.0% (net). On an fungsi intermediasi perbankan pada 2018 membaik. 2018 has improved. Credit growth in 2018 was recorded tinggi dibandingkan dengan pertumbuhan kredit pada at 8.2%. Increased credit growth mainly contributed to utamanya disumbang kredit modal kerja dan kredit by 13.03% respectively and 10.94% from 8.5% and 4.8% dan 10,94% dari 8,5% dan 4,8% pada tahun sebelumnya. menjadi 10,35% dari tahun sebelumnya 11%. Secara 10.35% from the previous year of 11%. Sectorally, credit oleh sektor lain-lain (konsumsi RT), perdagangan, consumption), trade and processing industries. This is in pertumbuhan kredit terutama 163
  164. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB aktivitas ekonomi yang meningkat terutama dalam the form of domestic demand. The development of Third Pihak Ketiga (DPK) tumbuh melambat. Pertumbuhan 6.5% lower than the previous year's growth of 9.4% (y.o.y). bentuk permintaan domestik. Perkembangan Dana Party Funds (TPF) grew slowly. TPF growth in 2018 was DPK pada 2018 sebesar 6,5% lebih rendah dibandingkan dengan pertumbuhan pada tahun sebelumnya sebesar 9,4% (y.o.y). a Conventional Banking Performance a Kinerja Perbankan Konvensional Fungsi intermediasi Perbankan Konvensional cukup Intermediary Banking intermediation function is sebesar 12,05% (y.o.y) ditengah DPK yang tumbuh to 12.05% (y.o.y) amid growing deposits slowed by membuat kondisi likuiditas perbankan cenderung banking liquidity tending tightening reflected in 94,78%, namun secara umum masih terjaga. Selain awake. Besides the conventional banking credit risk gradual membaik terlihat dari penurunan NPL gross NPL which became 1.93%. Following are banking baik tercermin dari tingginya pertumbuhan kredit sufficient reflected in the high credit growth amounting melambat sebesar 6,45% (y.o.y). Hal tersebut 6.45% (y.o.y). That matter making the condition of mengetat tercermin pada rasio LDR mencapai the LDR ratio reached 94.78%, but generally still itu, risiko kredit Perbankan konvensional secara gradual improvement seen from the decrease in gross yang menjadi 1,93%. Berikut kinerja perbankan performance conventional in 2018: konvensional tahun 2018: Indikator Tahun/Year 2014 2015 2016 2017 Indicator (y.o.y) Total Aset (Rp Milyar) 5.615.150 6.095.908 6.729.799 7.387.634 8.068.346 9,21% Total Assets (Rp Billion) Kredit (Rp Milyar) 3.706.501 4.092.104 4.413.414 4.781.931 5.358.012 12,05% Credit (Rp Billion) DPK (Rp Milyar) 4.114.420 4.413.056 4.836.758 5.289.377 5.630.448 6,45% DPK (Rp Billion) 889.586 987.532 1.124.235 1.233.480 1.315.034 6,61% - Giro (Rp Billion) - Tabungan (Rp Milyar) 1.284.458 1.396.011 1.551.809 1.701.224 1.825.259 7,29% - Savings (Rp Billion) - Deposito (Rp Milyar) 1.940.376 2.029.513 2.160.714 2.354.678 2.490.155 5,75% - Deposit (Rp Billion) CAR (%) 19,57% 21.39% 22,93% 23,18% 22,97% -0,91% CAR (%) ROA (%) 2,85% 2,32% 2,23% 2,45% 2,55% 4,08% ROA (%) NIM (%) 4,23% 5,39% 5,63% 5,32% 5,14% -3,38% NIM (%) 76,29% 81,49% 82,22% 78,64% 77,86% -0,99% BOPO (%) 1,93% 2,12% 2,38% 2,06% 1,93% -6,31% Gross NPL (%) 89,42% 92,11% 90,70% 90,04% 94,78% 5,26% LDR (%) - Giro (Rp Milyar) BOPO (%) NPL Gross (%) LDR (%) Sumber: Stastisk Perbankan Indonesia (SPI) Source: Indonesian Banking Statistics (SPI) b Kinerja Perbankan Syariah 2018 b. Performance of Islamic Banking Kinerja Bank Syariah (BUS dan UUS) pada Trw IV-2018 secara umum semakin solid, tercermin dari peningkatan rentabilitas dan perbaikan efisiensi. Selain itu, kualitas pembiayaan juga menunjukkan tren perbaikan dan fungsi intermediasi BUS tetap tumbuh meskipun mengalami perlambatan. Performance of Sharia Banks (BUS and UUS) in Trw IV-2018 in general, more solid, reflected in the increase profitability and efficiency improvements. In addition, quality Financing also shows improvement trends and functions BUS intermediation continues to grow despite experiencing slowdown. Islamic Banking 164
  165. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Aset Perbankan Syariah sampai dengan akhir assets up to the end of the year 2018 amounting to 12,53% (y.o.y) dari posisi akhir tahun 2017 sebesar the end of 2017 position of Rp424,181 billion. In line tersebut, pangsa pasar aset perbankan syariah against banking assets nationally at 5.92%. Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah sampai dengan Islamic Banking Third Party Funds up to the end of 11,03% (y.o.y) dari posisi akhir tahun 2017 sebesar of the position at the end of 2017 amounting to tersebut, pangsa pasar DPK perbankan syariah share of Islamic banking deposits towards national Sedangkan pembiayaan Perbankan Syariah sampai of Islamic Banking arrived by the end of 2018 tumbuh 12,02% (y.o.y) dari posisi akhir tahun from the position at the end of 2017 amounting to pertumbuhan tersebut, pangsa pasar pembiayaan share of banking financing sharia towards national tahun 2018 sebesar Rp477.327 miliar, tumbuh Rp477,327 billion, growing by 12.53% (y.o.y) from Rp424.181 miliar. Sejalan dengan pertumbuhan with this growth, market share Islamic banking assets terhadap aset perbankan nasional sebesar 5,92%. akhir tahun 2018 sebesar Rp371.828 miliar, tumbuh 2018 was Rp371,828 billion, growing 11.03% (y.o.y) Rp334.888 miliar. Sejalan dengan pertumbuhan Rp334,888 billion. In line with growth the market terhadap DPK perbankan nasional sebesar 6,60%. banking deposits by 6.60%. While the financing dengan akhir tahun 2018 sebesar Rp321.306 miliar, amounting to Rp321.306 billion, grew 12.02% (y.o.y) 2017 sebesar Rp286.822 miliar. Sejalan dengan Rp286,822 billion. In line with growth the market perbankan syariah terhadap Pembiayaan perbankan banking financing at 6.00%. nasional sebesar 6,00%. Sementara itu, kualitas pembiayaan perbankan Meanwhile, the quality of financing sharia bank Financing (NPF) gross yang mulai membaik dari Gross financing (NPF) which starts to improve from akhir tahun 2018. Berikut kinerja perbankan syariah Following are the performance of Islamic banking syariah yang tercermin dari rasio Non perfoming which is reflected in the ratio of non-performance 4,76% pada akhir tahun 2017 menjadi 3,26% pada 4.76% at the end of 2017 to 3.26% at end of 2018. tahun 2018: 2018: Indikator Tahun/Year 2014 2015 2016 2017 2018 (y.o.y) Indicator BUS and UUS BUS dan UUS Total Aset (Rp Milyar) 272.343 296.262 356.504 424.181 477.327 12,53% Total Assets (Rp Billion) Pembiayaan (Rp Milyar) 200.177 213.989 249.087 286.822 321.306 12,02% Financing (Rp Billion) DPK (Rp Milyar) 217.858 231.989 279.335 334.888 371.828 11,03% TPF (Rp Billion) • Giro Wadiah (Rp Milyar) 18.649 231.175 27.972 40.187 43.597 8,48% • Wadiah CA (Rp. Billion) • Tabungan Mudharabah (Rp Milyar ) 63.581 68.653 85.188 98.498 114.437 16,18% • Mudharabah Savings (Rp Billion) • Deposito Mudharabah (Rp Milyar) 135.629 141.329 166.174 196.202 213.794 8,97% • Mudharabah Deposit (Rp Billion) BUS BUS CAR (%) 15,74% 15,02% 16,63% 165 17,91% 20,39% 13,86% CAR (%)
  166. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Indikator Tahun/Year 2014 2015 2016 2017 2018 (y.o.y) Indicator ROA (%) 0,41% 0,49% 0,63% 0,63% 1,28% 101,40% ROA (%) NOM (%) 0,52% 0,52% 0,68% 0,67% 1,42% 111,94% NOM (%) BOPO (%) 96,97% 97,01% 96,22% 94,91% 89,18% -6,04% OEOI (%) 4,95% 4,84% 4,42% 4,76% 3,26% -31,51% NPF Gross (%) 86,66% 88,03% 85,99% 79,61% 78,53% -1,36% FDR (%) NPF Gross (%) FDR (%) Sumber : Statistik Perbankan Indonesia (SPI) Source: Indonesian Banking Statistics (SPI) c. Regional Banking Performance c Kinerja Perbankan Daerah Secara umum, kinerja bank umum (konvensional In general, the performance of commercial banks perlambatan. Total aset bank umum di Provinsi NTB 2018 slowdown. Total assets of commercial banks in atau tumbuh sebesar 7,55% (y.o.y). Pertumbuhan IDR 46.991 trillion or grew by 7.55% (y.o.y). Growth periode sebelumnya yang tumbuh sebesar 12,89% grew by 12.89% (y.o.y). The same thing can be seen yang tumbuh sebesar 6,93% (y.o.y) dibandingkan compared previous period which grew to 20.64% dan syariah) pada triwulan IV 2018 mengalami (conventional and sharia) in the fourth quarter of pada triwulan IV 2018 mencapai Rp46,991 triliun NTB Province in the fourth quarter of 2018 it reached tersebut sedikit lebih rendah dibandingkan dengan it's a little lower than that the previous period which (y.o.y). Hal yang sama tampak pada penyaluran kredit in credit distribution which grew by 6.93% (y.o.y) periode sebelumnya yang tumbuh hingga 20,64% (y.o.y). Begitupula dengan DPK terdapat peningkatan DPK Likewise with TPF there is an increase in deposits dengan kondisi masyarakat yang masih menunggu the condition of the people who are still waiting bencana sehingga mengutamakan peningkatan so that it prioritizes improvement portion of savings bank umum terbesar di Provinsi NTB berada pada largest commercial bank in NTB Province is located at 79,44%, berikutnya 20,43% pada kelompok bank then 20.43% in the bank group national private sector (y.o.y). pada triwulan IV 2018 menjadi 14,36% (y.o.y) seiring in quarter IV 2018 to be 14.36% (y.o.y) in line with perkembangan pasca developments in the post-recovery period disaster porsi simpanan dibandingkan konsumsi. Porsi aset compared to consumption. Portion of assets the kelompok bank pemerintah dengan porsi sebesar group of state banks with a portion equal to 79.44%, swasta nasional dan 0,13% pada kelompok bank and 0.13% in the bank group foreign mix. pada masa pemulihan asing campuran. 166
  167. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Perkembangan Indikator Perbankan Umum di NTB General Banking Development Indicators in NTB Indikator (Rp Miliar) 2017 2018 Trw I Trw II Trw III Trw IV Trw I Trw II Total Aset 37.929 39.199 39.799 43.693 44.084 44.369 44.930 46.991 Total Assets DPK 22.282 23.698 25.276 25.248 25.324 25.644 27.507 28.874 TPF Kredit 31.339 31.575 31.195 35.911 36.297 36.809 37.635 38.399 Loan 9.931 10.283 10.461 10.924 10.987 11.300 11.371 11.729 MSME Loan 140,65 133,24 123,42 142,23 143,33 143,54 136,82 132,99% LDR (%) 1,79 1,78 1,45 1,61 1,42 1,42 1,48 1,23% Gross NPLs (%) Kredit UMKM LDR (%) NPLs Bruto (%) Trw III Trw IV Indicator (Rp Billion) Sumber : Kajian Ekonomi dan Keuangan Regional Provinsi Nusa Tenggara Barat Periode Desember 2018 Source: Regional Economic and Financial Study of West Nusa Tenggara Province, December 2018 Period Intermediasi bank umum yang ditunjukkan dengan indikator Loan to Deposit Ratio (LDR) masih di atas 100%. Rasio LDR diatas 100% menandakan bahwa bank umum di Provinsi NTB menggunakan sumber dana selain dari penghimpunan DPK. Yang dapat Commercial bank intermediation indicated by indicator of Loan to Deposit Ratio (LDR) still above 100%. The LDR ratio above 100% indicates that Commercial banks in NTB Province use sources funds other than collecting deposits. Which can fulfilled from inter-office transactions dipenuhi dari transaksi antar kantor maupun antar or between bank. Pembiayaan bank umum berbasis syariah merupakan Commercial bank financing based on Sharia is one of bank. salah satu alternatif pembiayaan yang semakin diminati masyarakat Provinsi Nusa Tenggara Barat, baik untuk konsumsi maupun usaha produktif. Baik berdasarkan lokasi bank maupun lokasi proyek, penggunaan perbankan syariah menunjukan perkembangan yang sangat signifikan khususnya pada periode Trw IV- 2018. Hal tersebut disebabkan oleh konversi Bank NTB yang sebelumnya berstatus sebagai Bank Konvensional menjadi Bank NTB Syariah. Perubahan tersebut diresmikan pada tanggal 13 September 2018 di Islamic Center Kota Mataram Nusa Tenggara Barat. Berdasarkan jenis penggunaannya, pertumbuhan pembiayaan the increasingly financing alternatives interested in the people of West Nusa Tenggara Province, both for consumption and productive business. Well based on bank location and project location, Islamic banking usage shows very significant development in particular in the period IV-2018, this was caused by the conversion of Bank NTB which was previously a status as a Conventional Bank to become an NTB Bank Sharia. The change was formalized on September 13, 2018 at the Islamic Center City of Mataram, West Nusa Tenggara. Based on type of usage, financing growth the highest is in consumption financing followed by investment financing and working capital. tertinggi terdapat pada pembiayaan konsumsi diikuti oleh pembiayaan investasi dan Modal Kerja. 167
  168. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECT Prospek ekonomi Indonesia akan semakin membaik Indonesia's economic outlook will improve with higher yang tetap terjaga. Di tengah perkiraan ekonomi forecasts global growth, growth Indonesia's economy ekonomi Indonesia pada tahun 2019 diperkirakan the range of 5.0 - 5.4%. The improvement in economic Membaiknya pertumbuhan ekonomi didukung oleh demand for good consumption and investment, while maupun investasi, sementara kinerja net ekspor increase in exports and declining import growth. dengan pertumbuhan yang lebih tinggi dan stabilitas growth and stability hich is maintained. Amid economic global pertumbuhan in 2019 is estimated continued to increase to reach tetap meningkat hingga mencapai kisaran 5,0 - 5,4%. growth is supported by continued strong domestic tetap kuatnya permintaan domestik baik konsumsi the performance of net exports improved with continued yang tumbuh melandai, membaik dengan berlanjutnya peningkatan ekspor dan menurunnya pertumbuhan impor. Outlook perbankan syariah tahun depan akan diwarnai Next year's sharia banking outlook will be colored with perekonomian domestik yang terimbas dari perubahan affected by change global political economy. First, the pembiayaan akan lebih panjang agar beban cicilan customer installments fixed, but higher bank yields. memberikan fleksibilitas imbal hasil akan lebih diminati murabaha. Third, home-backed consumer financing beragun rumah tinggal akan lebih diminati bank the risk weighting lower so it can save usage capital. menghemat penggunaan modal.  Keempat, bagi hasil customers funds to other banks. dengan perubahan-perubahan untuk memitigasi keadaan changes to mitigate the situation domestic economy ekonomi politik global.  Pertama, tenor jangka waktu tenor of the period financing will be longer so that the nasabah tetap, namun imbal hasil bank lebih tinggi.  Second, contract ijarah and ijarah mumtahiya bit tamlik that gives return flexibility will be more desirable than Kedua, akad ijarah dan ijarah mumtahiya bit tamlik yang daripada murabahah.  Ketiga, pembiayaan konsumer residence will be more attractive to banks because of karena bobot risiko yang lebih rendah sehingga dapat Fourth, profit sharing will increase for prevent the flow of dana akan meningkat untuk mencegah larinya nasabah dana ke bank lain. Selanjutnya outlook tahun depan, dibagi menjadi Furthermore, the outlook for next year is divided into Semester pertama merupakan periode krusial karena first semester is a crucial period because two things. terjadinya tekanan eksternal.  Kedua, secara internal internally is the beginning of changes in business policies, outlook semester pertama dan outlook semester kedua.  first semester outlook and second semester outlook. The dua hal.  Pertama, secara eksternal merupakan puncak First, externally is the peak external pressure. Second, merupakan awal perubahan kebijakan bisnis, organisasi organizations and governance. Sedangkan semester kedua merupakan hasil dari While the second semester is the result of adjustments Bila strategi di semester pertama berhasil membawa semester succeeds in bringing the bank through the bottle akan memasuki periode pertumbuhan yang kuat dan period of strong and sound growth. If the opposite, then tiga hal.  Pertama, pembiayaan bermasalah meningkat.  financing increases. Second, the ratio of operating costs dan tata kelola. penyesuaian yang dilakukan pada semester pertama.  made in the first semester. If the strategy in the first bank melewati bottle neck, maka semester kedua bank neck, then the second semester of the bank will enter a sehat.  Bila sebaliknya, maka bank akan terbebani oleh the bank will be burdened by three things. First, problem 168
  169. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Kedua, rasio biaya operasional meningkat. Ketiga, increases. Third, liquidity is getting depressed. Melihat prospek pertumbuhan ekonomi Indonesia dan Looking at Indonesia's economic growth prospects and likuiditas semakin tertekan. daerah di tahun 2019, maka Bank optimis dapat meraih setiap peluang dan potensi yang tercipta. Beberapa peluang tersebut yaitu: area in 2019, the Bank is optimistic that it can reach every opportunity and potential that is created. Some these opportunities are: • Mayoritas penduduk NTB beragama Islam. Kondisi • The majority of the NTB population is Muslim. demografis dimana mayoritas penduduk NTB Condition demographic where the majority of the adalah Muslim memungkinkan keputusan untuk population of NTB is Muslim allowing decisions to konversi bisa dilakukan oleh Bank. Selain itu, visi misi conversion can be done by the Bank. In addition, serta identitas daerah sangat kental dengan nuansa vision and mission and the identity of the area is very Islami, sehingga ini perubahan kegiatan usaha dari thick with nuances Islamic, so this changes business konvensional menjadi bank syariah menciptakan activities from conventionally becoming a sharia • Penerimaan terhadap perbankan syariah lintas • Acceptance of cross sharia banking religion. From peluang bisnis yang cukup signifikan. bank createssignificant business opportunity. agama. Dari survei yang dilakukan oleh MarkPlus, a survey conducted by MarkPlus, there are around ada sekitar 40% nasabah bank konvensional yang 40% of conventional bank customers non-Muslims bukan beragama Islam tertarik ingin mencoba Bank are interested in trying the Bank NTB Syariah. While NTB Syariah. Sementara yang tidak ingin mencoba those who don't want to try Islamic banks mention bank syariah menyebutkan luasnya jaringan kantor the breadth of office networks and conventional bank dan ATM bank konvensional sebagai alasan untuk ATMs as reasons for stay with conventional banks, not tetap bersama bank konvensional, bukan alasan reason religious. keagamaan. • Remitansi. Jumlah remitansi dari pekerja migran asal • Remittance. Amount of remittances from original NTB di luar negeri cukup besar setiap tahunnya, migrant workers NTB abroad is quite large every misalnya pada tahun 2016 mencapai Rp1,8 triliun. year, for example in 2016 reached Rp1.8 trillion. The Negara asal remitansi ini masih didominasi oleh country of origin of this remittance is still dominated Arab Saudi sebesar 60%, selebihnya dari Malaysia, by Saudi Arabia at 60%, the rest from Malaysia, UAE, UAE, dan negara teluk lainnya. and other Gulf countries. • Perkembangan industri halal. Ketika pemerintah • Development of the halal industry. When the daerah memutuskan untuk menjadi industri halal, yang dimulai dengan mencanangkan NTB sebagai halal destination dan pusat halal tourism, maka peluang industri ini untuk berkembang terbuka lebar. Bank bisa memanfaatkan peluang ini, terutama dengan menjadi pemerintah daerah dalam mengembangkan berbagai potensi ekonomi dari pengembangan berbagai jenis usaha yang berlabel halal. 169 government the area decided to become a halal industry, which began with proclaiming NTB as halal destination and center of halal tourism, then the opportunity for this industry to develop openly wide. Banks can take advantage of this opportunity, especially by becoming a local government within develop various economic potential from development of various types of businesses labeled halal.
  170. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Melalui peluang tersebut dan juga didorong oleh Through these opportunities and also driven by pertumbuhan di tengah dinamika ekonomi global, opportunities growth amid the dynamics of the global meningkatkan kapabilitas internal dalam menghadapi continues improve internal capabilities in dealing with aspirasi manajemen untuk memanfaatkan peluang management's nasional, maupun daerah, Bank NTB Syariah terus economy, national and regional, the Bank NTB Syariah tantangan makro ekonomi di Tahun 2019. macroeconomic challenges in 2019. Sehubungan dengan itu, Bank optimis selalu berupaya In connection with that, the Bank is optimistic that it will dijalankan selama ini, dengan penekanan lebih pada model run so far, with more emphasis on improving nasabah untuk dapat bersaing di industri perbankan able to compete in the banking industry and increase the Syariah optimis dapat mencapai potensi peningkatan that they can achieve increased potential the Bank's sebesar 27,02%, pertumbuhan aset sebesar 16,20%, asset growth of 16.20%, profit growth of 11.52%. aspirations to take advantage of untuk meningkatkan efisiensi business model yang always strive to improve the efficiency of the business perbaikan kualitas layanan dan kecepatan akses bagi service quality and speed of access for customers to be dan meningkatkan pertumbuhan Bank. Bank NTB growth of the Bank. Bank NTB Shari'ahs are optimistic target bisnis Bank yakni pertumbuhan pembiayaan business target is financing growth amounting to 27.02%, pertumbuhan laba sebesar 11,52%. 170
  171. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Tinjauan Bisnis Business Review Bank NTB Syariah memiliki segmen operasi yang terdiri atas 3 Segmen yaitu penghimpunan dana, penyaluran dana (pembiayaan), serta jasa dan layanan lainnya. Bank NTB Syariah has an operating segment that consists for 3 segments, namely raising funds, channeling funds (financing), as well as other services. Segmen Operasi Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Operating Segment Penghimpun Dana • • • • Giro Tabungan Deposito • • Pembiayaan Jasa & Layanan Pembiayaan Produktif Pembiayaan Konsumtif Pembiayaan Program fee Jasa dan Layanan Dalam Negeri Bank NTB Syariah senantiasa melakukan inovasi guna memenuhi kebutuhan nasabah dengan menitikberatkan pada kualitas layanan, daya saing produk, jasa perbankan yang update, serta pengembangan produk inovatif yang berbasis teknologi. Hal ini guna memberikan solusi kepada nasabah dalam memperoleh layanan keuangan yang sesuai dengan kebutuhannya. Bank NTB Syariah always innovates in order meeting customer needs with emphasis on service quality, product competitiveness, banking services updates, as well as innovative product evelopment technology based. This is to provide a solution to customers in obtaining financial services that suits their needs. KEBIJAKAN STRATEGIS STRATEGIC POLICY Proses Konversi PT Bank NTB dari kegiatan usaha sistem konvensional menjadi kegiatan usaha dengan sistem syariah telah dilaksanakan pada tanggal 24 September 2018 secara serentak pada seluruh jaringan Kantor Bank, dan sejak tanggal tersebut Bank telah dapat melayani seluruh nasabah dan masyarakat dengan sistem syariah murni. PT Bank NTB's Conversion Process from conventional system business activities to the system sharia business activities was held on September 24 2018 simultaneously on all Bank Office networks, and from that date the Bank has been able to serve all customers and communities with the sharia system pure. Konversi diharapkan dapat membawa dampak positif pada seluruh aspek Bank baik secara legal, bisnis, kinerja keuangan dan hubungan dengan nasabah sesuai dengan Visi Bank adalah Menjadi Bank Umum Syariah yang Amanah, Terkemuka, dan Pilihan Conversion is expected to have a positive impact in all aspects of the Bank both legally, business, performance finance and relationships with customers according to The Bank's vision is to become a Islamic Bank Trustworthy, Leading, and Community Choice. Therefore The 171
  172. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Masyarakat. Oleh karena itu target kinerja disusun tetap challenging dan achievable bagi Bank dan pada seluruh aspek kehidupan ekonomi dan sosial masyarakat, dengan mempertimbangkan seluruh aspek risiko dan mitigasinya. performance targets are prepared to remain challenging and achievable for the Bank and in all aspects of economic life and social society, taking into account the whole aspects of risk and mitigation. Sebagai tindak lanjut dari penyesuaian visi dan misi Bank, sasaran yang ingin dicapai adalah sebagai berikut: a) Memperkuat modal inti Bank melalui upaya penambahan penyertaan modal dari pemegang saham dan memperbesar porsi laba ditahan dan cadangan; b) Bank memiliki proses bisnis yang dapat mendukung layanan perbankan syariah dan menghadapi tantangan baru melalui upaya penyempurnaan proses bisnis utamanya proses pembiayaan; c) Melakukan penyesuaian Struktur Organisasi untuk mendukung pencapaian tujuan bisnis, sesuai fokus dan arah pengembangan bisnis Bank; As a follow up to adjusting the Bank's vision and mission, the goals to be achieved are as follows: a) Strengthening the Bank's core capital through efforts additional capital participation from the holder shares and enlarge the portion of retained earnings reserve; b) Banks have business processes that can support Islamic banking services and facing new challenges through improvement efforts main business processes are financing processes; c) Make adjustments to the Organizational Structure support the achievement of business goals, according to focus and the direction of the Bank's business development; d) Developing and strengthening resources human power; e) Strengthening Risk Management in escorting Bank's business growth; f) Banks have a variety of products that are competitive in national level and increase satisfaction and meet customer needs; g) Banks have IT systems that are reliable in fulfilling stakeholder needs; h) Implementing Good Corporate Governance (GCG) The bank reaches a minimum GCG composite index d) Melakukan pengembangan dan penguatan sumber daya insani; e) Penguatan Risk Management dalam mengawal pertumbuhan bisnis Bank; f) Bank memiliki variasi produk yang berdaya saing di tingkat nasional serta meningkatkan kepuasan dan memenuhi kebutuhan nasabah; g) Bank memiliki sistem IT yang handal dalam memenuhi kebutuhan stakeholder; h) Menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang baik (GCG) Bank mencapai nilai index komposit GCG minimal 2 (dua). MARKETING STRATEGY STRATEGI PEMASARAN Sebagai bank yang baru berkonversi menjadi Bank Umum Syariah, Bank tidak hanya perlu melakukan pengembangan produk dan jasa syariah, namun juga melakukan strategi penguatan brand positioning serta pembuatan marketing plan yang komprehensif dan tepat sasaran untuk membangun brand awareness masyarakat terhadap Bank. Strategi pengembangan produk dan pemasaran utamanya ditujukan untuk meningkatkan porsi dana ritel untuk mendorong pertumbuhan bisnis Bank. Dengan time table sebagai berikut: value of 2 (two). As a bank that has recently converted to a Islamic Banking, the Bank does not only need to do it development of Islamic products and services, but also strategy to strengthen brand positioning as well making a comprehensive and marketing plan right on target to build brand awareness community towards the Bank. Development strategy products and marketing are primarily intended for increase the portion of retail funds to encourage Bank's business growth. With time table as following: 172
  173. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB · Pengembangan produk/jasa syariah; · Pembuatan · · · Peningkatan kualitas pelayanan; marketing plan (termasuk market segmentation dan targeting); Sharia product / service development; · Improving the quality of services; · Making a marketing plan (including markets segmentation and targeting); Penguatan brand positioning; Sosialisasi perbankan syariah. Hal tersebut dilaksanakan dengan cara : Strengthening brand positioning; · Sharia banking socialization. This is done by: Bekerjasama dalam · · Monitoring dan evaluasi atas implementasi layanan · Memaksimalisasi & monitoring tim pemasaran · · · konsultan · · · dengan · pengembangan produk/ jasa syariah; prima di Seluruh Kantor Bank; Cooperate with an internal consultant sharia product / service development; Monitoring Menyelenggarakan promosi dan edukasi produk; Menyelenggarakan sosialisasi kepada masyarakat. evaluation of service Maximizing & monitoring the marketing team Bank untuk kegiatan funding baik di Kantor Pusat & Cabang; and implementation primed at all Bank Offices; Banks for funding activities both at Headquarters & Branch; · Organizing product promotion and education; · Organizing socialization to the community. POSISI BANK DALAM MENGHADAPI PERSAINGAN USAHA POSITION OF BANKS IN FACING BUSINESS COMPETITION Seiring dengan perubahan kegiatan usaha Bank dari Along with changes in the Bank's business activities from dapat menjadi salah satu motor untuk mengembangkan motors to develop sharia-based finance in NTB. Because keuangan syariah khususnya perbankan cukup besar large in the NTB region. Based on financial performance Tahun 2018, Pangsa pasar Bank terhadap perbankan sharia and banking in the NTB area as follows: a) Perbankan Syariah Nasional a) National Islamic Banking sistem konvensional menjadi syariah secara murni, conventional systems become sharia, can be one of the keuangan berbasis syariah di NTB. Karena pasar of the market Islamic finance, especially banking, is quite di wilayah NTB. Berdasarkan kinerja keuangan posisi position In 2018, the Bank's market share with banks syariah dan perbankan di daerah NTB sebagai berikut: The following table shows the market share of the Tabel berikut menunjukkan pangsa pasar Bank Bank December 2018 position on Islamic banking posisi Desember 2018 terhadap perbankan syariah national. nasional. dalam miliar rupiah/ in billion rupiah Perbankan Syariah Nasional Bank NTB Syariah Pangsa Pasar/ Market share Aset 477.327 7.039 1,47% Asset Dana Pihak Ketiga 371.828 4.921 1,32% Third-party funds Pembiayaan 320.193 4.869 1,52% Financing Uraian Sumber: Statistik Perbankan Indonesia, data diolah Source: Indonesian Banking Statistics, data is processed 173 Description
  174. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Sampai dengan akhir tahun 2018, Bank NTB Syariah Until the end of 2018, Bank NTB Syariah market share sebesar 1,47%, Dana pihak Ketiga sebesar 1,32%, to 1.47%, Third party funds amounting to 1.32%, bahwa pangsa pasar market share towards banking sharia is relatively pangsa pasar aset Bank terhadap perbankan syariah of Bank assets against Islamic banking amounting dan pembiayaan sebesar 1,52%. Hal ini menunjukkan and financing of 1.52%. This shows that the Bank's syariah relatif masih kecil. Diharapkan untuk periode small. Expected for the period can further increase Bank terhadap perbankan selanjutnya dapat lebih meningkatkan kontribusi contributions towards national Islamic Banking. terhadap Perbankan syariah nasional. b) Regional Banking in the NTB Region b) Perbankan Daerah Di Wilayah NTB Tabel berikut mengilustrasikan kondisi market The following table illustrates the Bank's market share Bank posisi Desember 2018 terhadap share position in December 2018 for banks in the perbankan di wilayah NTB pada posisi Desember NTB region as of December 2018: • Pangsa Pasar Aset • Asset Market Share 2018: Berdasarkan posisi tahun 2018, pangsa pasar Based on the position in 2018, the Bank's market Bank dari total aset mengalami penurunan share of total assets decreased to 4.63%. menjadi 14,63%. dalam miliar rupiah/ in billion rupiah 2017 2018 Pertumbuhan/ Growth (y.o.y) Perbankan NTB 45.091 48.125 6,73% 100% Perbankan Konvensional di NTB 32.641 37.125 13,47% 77,14% Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB 3.586 3.961 10,46% 8,23% Islamic Banking Non-Bank NTB Syariah in NTB Bank NTB Syariah 8.864 7.039 -20,60% 14,63% Bank NTB Syariah Aset Pangsa Pasar Market share 77,14% Pangsa Pasar/ Market share Asset NTB Banking Perbankan Konvensional di NTB Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB NTB Syariah Non-Bank Syariah Banking in NTB 8,23% 14,63% Bank NTB Syariah NTB Syariah Bank 174
  175. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB • Pangsa Pasar Dana Pihak Ketiga (DPK) • Third Party Fund Market Share (TPF) Berdasarkan posisi tahun 2018, pangsa pasar Based on 2018 position, market share Banks from Bank dari total Dana Pihak Ketiga mengalami total Third Party Funds experience penurunan menjadi 17,06%. decrease to 17.06%. dalam miliar rupiah/ in billion rupiah 2017 2018 Pertumbuhan/ Growth (y.o.y) Perbankan NTB 25.901 28.849 11,38% 100% Perbankan Konvensional di NTB 16.952 22.608 33,37% 78,36% Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB 1.759 1.320 -24,94% 4,58% Islamic Banking Non-Bank NTB Syariah in NTB Bank NTB Syariah 7.191 4.921 -31,56% 17,06% Bank NTB Syariah Aset Pangsa Pasar Market share 78,36% Pangsa Pasar/ Market share Asset NTB Banking Perbankan Konvensional di NTB Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB NTB Syariah Non-Bank Syariah Banking in NTB 4,58% 17,06% Bank NTB Syariah NTB Syariah Bank • Pangsa Pasar Kredit/Pembiayaan • Credit / Financing Market Share Berdasarkan posisi tahun 2018, pangsa pasar Bank dari total pembiayaan penurunan menjadi 17,06%. Based on 2018 position, market share Banks from mengalami total financing experience decrease to 17.06%. dalam miliar rupiah/ in billion rupiah 2017 2018 Pertumbuhan/ Growth (y.o.y) Perbankan NTB 34.996 49.149 40,44% 100% Perbankan Konvensional di NTB 25.567 42.003 58,10% 85,46% Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB 3.032 2.278 -24,87% 4,63% Islamic Banking Non-Bank NTB Syariah in NTB Bank NTB Syariah 5.398 4.869 -9,80% 9,91% Bank NTB Syariah Aset Pangsa Pasar Market share 85,46% 4,6 3% Asset NTB Banking Perbankan Konvensional di NTB Conventional Banking in NTB Perbankan Syariah Non Bank NTB Syariah di NTB NTB Syariah Non-Bank Syariah Banking in NTB 9,91% Bank NTB Syariah NTB Syariah Bank Pangsa Pasar/ Market share 175
  176. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Tinjauan Bisnis Per Segmen Usaha Business Review as of Business Segment FOKUS PENGEMBANGAN BISNIS BANK BANK BUSINESS DEVELOPMENT FOCUS Bank NTB Syariah sebagai salah satu Bank Umum Bank NTB Syariah as one of the Islamic Banking has berbagai produk perbankan syariah yang mampu banking products meet the needs of all customers. segmen usaha Bank NTB syariah sebagai berikut: as follows: Syariah memiliki peran penting dalam menyediakan an important role in providing various capable Islamic memenuhi kebutuhan semua nasabah. Secara umum Generally the business segment of the Islamic NTB Bank dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Segmen Usaha Pendanaan: 2017 2018 Pertumbuhan (%) Business Segment 7.190.684 4.921.381 -31,56 Funding: • Giro 1.209.454 835.301 -30,94 • Current account • Tabungan 2.191.543 2.391.379 9,12 • Savings • Deposito 3.789.686 1.694.702 -55,28 • Time Deposit Pembiayaan: 5.397.842 4.868.692 -9,80 Financing: • Modal Kerja 369.863 334.011 -9,69 • Working capital • Investasi 389.662 246.361 -36,78 • Investation • Konsumtif 4.638.316 4.288.320 -7,55 • Consumptive Treasuri Activity: Aktivitas Treasuri: • Surat Berharga • Penempatan Bank Lain • SBI dan Penempatan pada BI Lainnya pada 340.659 325.000 -4,60% 365.122 100.037 -72,60% 2.398.610 1.342.533 -44,03% • Marketable Securities • Placements with Other Banks • SBI and Placements with Other BI PENGHIMPUNAN DANA FUNDING Penghimpunan dana Bank NTB Syariah adalah dana Bank NTB Syariah fund raising is funds obtained from perusahaan, pemerintah, rumah tangga, koperasi, household, cooperative, foundation, etc. in rupiah. Fund pihak ketiga yang dihimpun Bank bersumber dari savings, current account, deposits. yang diperoleh dari masyarakat baik sebagai individu, society both as individuals, company, yayasan, dan lain-lain dalam mata uang rupiah. Dana third parties collected by the Bank are sourced from tabungan, Giro, Deposito. 176 government,
  177. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Total dana nasabah yang dihimpun akhir tahun 2018 Total customer funds collected at the end of 2018 negative dengan periode yang sama tahun sebelumnya menjadi the previous year being Rp4,921,381 million from the ini disebabkan terutama pada dana kelola Kas Daerah to regional cash management funds due to the increased pada daerah pusat gempa dan peningkatan konsumsi epicenter area and increased consumption community NTB. Adapun kinerja dari penghimpunan dana pada performance of fund raising on 2018 is as follows: tumbuh negatif sebesar 31,56% (y.o.y) dibandingkan growth of 31.56% (y.o.y) compared with the same period Rp4.921.381 juta dari posisi Rp7.190.684 juta. Penurunan position of Rp7,190,684 million. Decline This is mainly due disebabkan meningkatnya belanja Pemda khususnya expenditure of the local government in particular in the masyarakat sebagai dampak gempa bumi di wilayah as an impact of the earthquake in the region NTB. The tahun 2018 adalah sebagai berikut: dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan Growth (y.o.y) Business Segment 2017 2018 Dana Pihak Ketiga : 7.190.684 4.921.381 -31,56% • Giro 1.209.454 835.301 -30,94% • Current account • Tabungan 2.191.543 2.391.379 9,12% • Savings • Deposito 3.789.686 1.694.702 -55,28% • Time Deposit 835.301 -30,94% Current Account - Giro KPKN 80.273 30.075 -62,53% - KPKN CA - Giro Kasda 723.759 442.320 -38,89% - Kasda CA - Giro Umum 405.422 362.906 -10,49% - General CA b. Tabungan/ Savings 2018 2018 Description 2.391.379 9,12% - Simpeda 955.536 150.792 -84,22% - Simpeda - Tambora 516.893 632.374 22,34% - Tambora - Taharah 14.097 13.310 -5,58% - Taharah 280.743 17.149 -93,89% - TabunganKU 21.645 6.015 -72,21% - SimPel 225 86 -61,78% - Tabungan BSA 35.462 39.055 10,13% 366.942 1.532.596 317,67% 177 Tabungan Saving 9,12% Saving - Wadiah - Mudharabah 2.391 2017 Pertumbuhan Growth (y.o.y) 2.191.543 - Mudharabah 2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Tahun/Year Tabungan - Wadiah -30,94% Description 1.209.454 Giro - Tabungan BSA Giro Giro 835 Pertumbuhan Growth (y.o.y) 2018 - SimPel 2018 1.209 Tahun/Year 2017 - TabunganKU 2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Uraian Uraian 4.921 Third-party funds : Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Berdasarkan Produk Collection of Third Party Funds by Product a. Giro/ Giro -31,56% 7.191 Tahun/Year 2.192 Segmen Usaha Dana Pihak Ketiga Third-party funds 2017 2018
  178. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Deposito Deposit -55,28% c. Deposito/ Deposit dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Tahun/Year 3.790 1.695 Uraian 2017 2018 2017 2018 Pertumbuhan Growth (y.o.y) Description Deposito 3.789.686 1.694.702 -55,28% Time Deposito - Deposito Corporate 3.330.189 1.287.304 -61,34% Corporate 459.497 407.398 -11,34% Retail - Deposito Ritel Strategi Pencapaian Dana Pihak Ketiga (DPK) Strategy for Achieving Third Party Funds (TPF) intinya sebagai salah satu penyedia layanan produk capabilities essentially as one of the product service nasabah Fokus Nusa Tenggara (NTB). Focus funds collection activities pada penghimpunan dana retail sebagai upaya untuk to reduce the cost of funds that increase. Strategy Bank terus berupaya memperkuat kemampuan bisnis The Bank continues to strive to strengthen business perbankan yang lengkap sesuai dengan kebutuhan providers complete banking as needed customers in West kegiatan penghimpunan dana tahun 2018 masih in 2018 still at the collection of retail funds as an effort mengurangi beban biaya dana yang meningkat. Strategi achievement of funding for 2018 is as follows: di Nusa Tenggara Barat (NTB). pencapaian penghimpunan dana untuk tahun 2018 adalah sebagai berikut: a) Collection of corporate funds: a) Penghimpunan dana corporate: • Melakukan kerjasama dengan Kantor Wilayah Kementerian Agama Propinsi NTB/Kabupaten/ Kota untuk penyaluran dana-dana kementerian; • Pengelolaan dana-dana bantuan dari Pemda Propinsi dan Kabupaten/Kota se-NTB; • Collaborating with the Regional Office Ministry of Religion of NTB Province/Regency/ Municipal for channeling ministry funds; • Management of aid funds from the Regional Government Provinces and Regencies / Municipals in NTB; dalam • Collaboration / partnership with internal BPKH • Melakukan pembayaran tabungan hari tua dan • Make old age savings payments and pension • Kerjasama/kemitraan dengan BPKH pengelolaan dana Haji; gaji pensiun melalui rekening Bank NTB syariah; • Menjaga dan meningkatkan kerjasama dengan nasabah-nasabah deposito corporate; 178 management of Hajj funds; salary through an Islamic NTB Bank account; • Maintain and enhance cooperation with corporate deposit customers;
  179. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB • Diversification of deposits products, especially • Diversifikasi produk DPK khususnya Deposito yakni Deposito Mudharabah deposits namely Mudharabah Muqayadah, Muqayadah dalam rangka kerjasama dengan BPKH dalam Deposit, in the framework of cooperation with pengelolaan Dana Haji. internal BPKH management of the Hajj Fund. b) Meningkatkan dana-dana retail baik dari segi b) Increase retail funds in terms of both nominal and • Meningkatkan kualitas layanan prima (service • Improve the quality of excellent service (service excellent) untuk menjaga loyalitas/membina excellent) to maintain loyalty good relations with hubungan baik dengan nasabah; customers; nominal maupun jumlah nasabah, dengan cara : number of customers, by: • Mempertahankan kemitraan pembayaran gaji/ • Maintain a salary payment partnership / payroll, payroll, dan dana lainnya (dinas/instansi vertikal and other funds (vertical agencies / agencies and dan DPRD Prov. NTB, Universitas dan Perguruan Prov. DPRD NTB, Universities and Universities Tinggi Negeri/Swasta, Perusahaan Swasta); Public / Private High, Private Company); • Memaksimalkan melalui • Maximizing sales promotion through weekend weekend banking, open table dan event-event banking, open tables and Events held by the yang diadakan oleh pemda ataupun kegiatan local government or activities other social and sosial dan kemasyarakatan lainnya; community affairs; • Marketing sales tabungan promotion simpel iB/mudharabah kepada sekolah dan Pondok pesantren; • Marketing of simple iB / mudharabah savings to schools and Islamic boarding schools; • Pengelolaan dana-dana bantuan dari Pemerintah Daerah Propinsi dan Kabupaten/Kota se-NTB; • Management of aid funds from the Regional Government Provinces and Regencies / Municipals in NTB; • Cross Selling funding dan Landing dengan • Cross Selling funding and Landing with potential contractors and entrepreneurs; kontraktor dan pengusaha potensial; • Strategi Direct Gift bagi deposan bagi saldo dan • Direct Gift Strategy for depositors for balances and certain period of time; jangka waktu tertentu; • Meningkatkan daya saing dengan memberikan • Increase competitiveness by giving More competitive ratio / profit sharing; Nisbah/bagi hasil yang lebih kompetitif; • Merevitalisasi sistem penilaian kinerja tenaga • Revitalizing the power performance assessment dana system sales funding in raising funds community; • Pemanfaatan Mobil Operasional Branded, agar • Use of Branded Operational Cars, so that more sales funding dalam menghimpun masyarakat; lebih mobile dalam mengunjungi kantongkantong dana yang potensial. 179 mobile in visiting potential funds areas.
  180. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB PENYALURAN PEMBIAYAAN FINANCING DISTRIBUTION Produk penyaluran pembiayaan Bank terdiri dari The Bank's financing products consist of productive memberikan kemudahan layanan dengan memberikan convenience by providing diversity of financing products. yang ditawarkan terdiri dari pembiayaan modal Kerja and investment. Total penyaluran pembiayaan Bank per 31 Desember Total bank financing distribution as of 31 December sebesar 9,80% dibandingkan dengan total pembiayaan 9.80% compared to total financing in 2017 amounting to konsumtif the achievement of Rp4,288,320 million or 88.08% of pembiayaan produktif dan non produktif. Bank and non-productive financing. Bank provide service keanekaragaman produk pembiayaan. Pembiayaan Financing offered consists of working capital financing dan Investasi. 2018 mencapai Rp4.868.692 juta, tumbuh negatif 2018 reached Rp4,868,692 million, grew negatively at pada tahun 2017 sebesar Rp5.397.842 juta. Pembiayaan Rp5,397,842 million. Financing consumptive dominates juta atau 88,08% dari total pembiayaan, sedangkan total financing, while productive financing of Rp580,372 mendominasi pencapaian Rp4.288.320 pembiayaan produktif sebesar Rp580.372 juta atau million or 11.92% of total financing. 11,92% dari total pembiayaan. Segmen Usaha dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah 2017 Pembiayaan : Pertumbuhan (%) 2018 Business Segment 5.397.842 4.868.692 -9,80 Financing: Modal Kerja 369.863 344.011 -9,69 Working Capital Investasi 389.662 246.361 -36,78 Investation 4.638.316 4.288.320 -7,55 Consumptive Konsumtif Porsi Pembiayaan Financing portion Produktif 14,07% 11,92% -15,16% Konsumtif 85,93% 88,08% 2,48% PEMBIAYAAN YANG DIBERIKAN MENURUT SEKTOR EKONOMI Pembiayaan berdasarkan Sektor Ekonomi Consumptive FINANCING PROVIDED ACCORDING TO adalah pengklasifikasian pembiayaan berdasarkan Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia (KBLI) yang meliputi 20 (dua puluh) kategori ekonomi. Sampai dengan Tahun 2018 total pembiayaan yang disalurkan berdasarkan sektor ekonomi adalah sebesar Rp4.868.692 juta dengan didominasi oleh sektor Lainnya sebesar Rp4.285.266 juta atau 88,02% dari total pembiayaan yang disalurkan, diikuti sektor Perdagangan Besar dan Eceran sebesar Rp 283.979 juta atau 5,83% dan diikuti sektor pertanian, perburuan & kehutanan sebesar Rp199.532 juta atau 4,10% dari total pembiayaan. Productive ECONOMIC SECTOR Financing based on the Economic Sector is classification of financing based on Classification Indonesia Business Field (KBLI) which covers 20 (twenty) economic categories. Up to the year 2018 total funding channeled based on the economic sector is Rp4,868,692 million with dominated by other sectors amounting to Rp4,285,266 million or 88.02% of the total funding disbursed, followed by the Large and Retail Trade sector of Rp283,979 million or 5.83% and followed by the agricultural sector, hunting & forestry amounting to Rp199,532 million or 4.10% of total financing. 180
  181. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah No Sektor Pembiayaan Financing Sector 2018 2017 Growth 199.532 206.434 -3,34% Agriculture, Hunting And Forestry 1 Pertanian, Perburuan, Dan Kehutanan 2 Perikanan 9.188 9.659 -4,88% Fishery 3 Pertambangan & Penggalian 1.701 300 467,00% Mining & Excavation 4 Industri Pengolahan 7.304 13.654 -46,51% Processing Industry 5 Listrik, Gas, Dan Air 9.605 11.757 -18,30% Electricity, Gas And Water 6 Konstruksi 33.557 66.626 -49,63% Construction 7 Perdagangan Besar Dan Eceran 283.979 402.679 -29,48% Retail And Wholesale Trade 8 Penyediaan Akomodasi Dan Makanan 15.690 21.098 -25,63% Accommodation And Food 9 Transportasi, Pergudangan, Dan Komunikasi 961 1.576 -39,02% Transportation, Warehousing And Communication 10 Perantara Keuangan 1.447 1.938 -25,34% Financial Intermediary 11 Real Estate 8.548 5.619 52,13% Real Estate 12 Adm Pemerintahan, Pertahanan & Jamsos - - 0,00% Government, Defense & Jamsos Adm 13 Jasa Pendidikan 2.518 3.745 -32,76% Education Services 14 Jasa Kesehatan & Kegiatan Sosial 1.381 3.102 -55,48% Health Services & Social Activities 15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan 6.747 9.233 -26,93% Community Services, Social And Cultural Services, Entertainment 16 Jasa Perorangan Yang Melayani Rumahtangga 1.054 1.950 -45,95% Individual Services That Serve Households 17 Badan Internasional Dan Badan Ekstra Internasional Lain 215 - 100,00% International Bodies And Other International Extra Bodies 18 Sektor Lainnya* 4.285.266 4.638.473 -7,61% Other Sectors * 4.868.693 5.397.843 -9,80% Total Total *termasuk didalamnya sektor Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya, sektor Rumah Tangga, dan sektor Bukan Lapangan Usaha Lainnya * including the activity sector which is not yet clear, the household sector, and other non-business sectors PEMBIAYAAN KEPADA USAHA MIKRO KECIL FINANCING TO SMALL MICRO BUSINESSES MEDIUM Perkembangan kelompok Usaha Mikro Kecil dan Enterprises (MSME) group is inseparable from the support perbankan terutama dalam hal penyaluran pembiayaan distribution to the intended group. Besides being able perekonomian UMKM merupakan pasar potensial market for the Bank to increase the expansion of financing pembiayaan. Realisasi pemberian pembiayaan kepada 2018 amounted to Rp563,842 million. The development of the Micro, Small and Medium MENENGAH Menengah (UMKM) tidak terlepas dari dukungan industri of the banking industry, especially in terms of financing kepada kelompok dimaksud. Selain dapat mendorong to encourage the economy of MSMEs to be a potential bagi Bank untuk meningkatkan ekspansi penyaluran distribution. The realization of financing for MSMEs for UMKM untuk tahun 2018 sebesar Rp563.842 juta. Thus the distribution of MSME financing to the total Dengan demikian penyaluran pembiayaan UMKM terhadap total pembiayaan secara keseluruhan total financing reached 11.58%. Based on the scale of its financing, the distribution of MSME financing 181
  182. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB mencapai 11,58%. Berdasarkan skala pembiayaannya, was dominated by small business financing reaching pembiayaan usaha kecil mencapai Rp316.147 juta while for medium business financing and micro-business pembiayaan usaha menengah dan pembiayaan usaha for medium-sized businesses was Rp149. 198 million or nominal, pembiayaan untuk usaha menengah sebesar for micro-businesses amounting to Rp98,496 million or penyaluran pembiayaan UMKM didominasi oleh Rp316,147 million with a composition reaching 56.07%, dengan komposisi mencapai 56,07%, sedangkan untuk financing having a share of each or nominally, financing mikro memiliki pangsa masing-masing atau secara 26.46% of the total financing of MSMEs, and financing Rp149.198 juta atau 26,46% dari total pembiayaan 17.47% of the total financing of MSMEs. UMKM, dan pembiayaan untuk usaha mikro sebesar Rp98.496 juta atau 17,47% dari total pembiayaan UMKM. dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pembiayaan kepada UMKM 2018 2017 Pertumbuhan Financing to MSMEs Pembiayaan Mikro 98.496 104.547 -5,79% Micro Financing Pembiayaan Kecil 316.147 467.942 -32,44% Small Financing Pembiayaan Menengah 149.198 155.616 -4,12% Intermediate Financing Total UMKM 563.841 728.105 -22,56% Total MSMEs FINANCING ACHIEVEMENT STRATEGIES STRATEGI PENCAPAIAN PEMBIAYAAN a. Pembiayaan Program - Dalam rangka a. Financing Program percepatan penyaluran Pembiayaan KUR Bank NTB Syariah Tahun 2018, dilakukan beberapa hal sebagai berikut : • Melanjutkan kerjasama yang telah - In the context of accelerating distribution Bank NTB Syariah KUR Financing in 2018, do some things as follows: • carried out carried out with the relevant Office / dilaksanakan dengan Dinas / Instansi terkait Agency both Province and Regency: baik Provinsi maupun Kabupaten : » Food Crop Agriculture Service and Horticulture »» Dinas Pertanian Tanaman Pangan dan Hortikultura » Fisheries and Marine Service »» Dinas Perikanan dan Kelautan » Animal husbandry Department »» Dinas Peternakan • Melanjutkan kerjasama dengan Universitas • yang merupakan mitra is a fostered partner Mataram University as binaan a companion farmers in applying planting Universitas Mataram selaku pendamping technology Double in North Lombok Regency, petani dalam penerapan teknologi Tanam East Lombok Regency and Sumbawa Besar Ganda di Kab. Lombok Utara, Kab. Lombok Timur dan Kab. Sumbawa Besar • Melakukan Sosialisasi Pembiayaan KUR Regency. • East in order to finance KUR to PBNU assisted Bima dalam rangka Pembiayaan KUR kepada farmers in the district Wawo Bima East. Petani binaan PBNU yang ada di Kec. Wawo • Memaksimalkan penyaluran pembiayaan KUR di semua cabang. 182 Conducting KUR Financing Socialization in the framework of cooperation with PBNU Bima dalam rangka kerjasama dengan PBNU Kab. Kab. Bima. Continuing collaboration with the University Mataram for plant development corn which Mataram untuk pengembangan tanaman jagung Continuing the cooperation that has been • Maximizing financing distribution KUR in all branches.
  183. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB - Penyaluran Pembiayaan Pemilikan Perumahan - Distribution of Housing Ownership Financing melalui Pembiayaan FLPP, diantaranya : through FLPP Financing, including: • Kerjasama dengan Kementerian PUPERA • Collaboration with the Ministry of PUPERA in dalam rangka pembiayaan FLPP. • Kerjasama dengan membangun the context of FLPP financing. Developer Perumahan FLPP yang • Collaboration with developers who build FLPP (Perum Housing (Perum Perumnas, PT Baiti Jannati, Perumnas, PT Baiti Jannati, PT Bangun PT Bangun Lombok Internusa, PT Royal) . Lombok Internusa, PT Royal) b. Pembiayaan Umum b. General Financing - Perbaikan infrastruktur pembiayaan dengan melakukan kunjungan oleh Tim - Divisi Improvement of financing infrastructure by making a visit by the Financing Division Team to Pembiayaan kepada Cabang Bank NTB Syariah the Bank NTB Syariah Branch in NTB in March. se-NTB pada bulan Maret. - - Melakukan kerjasama dengan Asosiasi Kontraktor Collaborating with the Contractor Association yaitu Gapensi dengan penandatanganan MoU namely Gapensi with the signing of the MoU Akad Musyarakah. Musyarakah Agreement. in order to Financing Construction with the dalam rangka Pembiayaan Konstruksi dengan - - Melakukan komunikasi yang intensif dengan Conduct intensive communication with LGs to obtain information related to LG projects and PEMDA untuk mendapatkan informasi terkait Associates who will get the project. dengan proyek-proyek PEMDA dan Rekanan yang akan mendapatkan proyek. - - Penyaluran pembiayaan kepada pelaku UMKM Distribution of funding to MSME players and dan Koperasi melalui Pembiayaan KMWU yang Cooperatives through KMWU Financing which tujuan penggunaan Modal Kerja dan Investasi. of using Working Capital and Investment. source of funds comes from LPDB with the purpose sumber dananya berasal dari LPDB dengan - - Dalam rangka menghadapi persaingan tingkat Pembiayaan Konsumtif, Bank NTB In order to face competition in the level of Consumptive Financing, Bank NTB Syariah has Syariah made adjustments and determined Consumptive telah melakukan penyesuaian dan menetapkan Financing Margin. Margin Pembiayaan Konsumtif. AKTIVITAS TREASURY TREASURY ACTIVITIES Kegiatan Treasury merupakan kegiatan operasional Treasury activities are operational activities Banks in Bank, selain yang berasal dari penyaluran pembiayaan. originating from financing distribution. The Treasury Bank dalam rangka mengoptimalkan pendapatan order to optimize revenue Banks, other than those Adapun kegiatan Divisi Treasury di tahun 2018 sebagai Division activities in 2018 are as follows: a. Mengoptimalkan likuiditas yang tersedia pada a. Optimizing the available liquidity on financial berikut: instrument keuangan pendapatan margin melalui: untuk meningkatkan instruments to improve margin income through: • Transaksi pasar uang; interbank call money, depo • Money market transactions; interbank call money, • Melakukan transaksi Reverse Repo dengan bank • Conduct a Reverse Repo transaction with a bank facility dan trading; umum lainnya dan Bank Indonesia. 183 depo facility and trading; other public and Bank Indonesia.
  184. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB b. Mengelola fungsi ALMA dan melaksanakan b. Manage ALMA functions and implement funding funding management dengan meminimalisasi cost management by minimizing costs according to bank sesuai kebijakan prosedur bank dan kebijakan dari regulator (OJK & BI); procedure policies and regulator policies (OJK & BI); c. Mengevaluasi kebijakan fee based income untuk c. Evaluating fee based income policies to increase bank d. Membina hubungan baik dengan counterpart guna d. Fostering good relations with counterparts to support Sepanjang tahun 2018, Bank NTB Syariah melalui Throughout 2018, the Bank NTB Syariah through The pendapatan income through placement. Bank get a placement margin meningkatkan pendapatan bank; income; smooth transactions. mendukung kelancaran transaksi. Divisi Treasury telah berhasil memberikan kontribusi Treasury Division has successfully contributed bank memperoleh margin penempatan sebesar: of: bank melalui penempatan. Bank dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah 2018 Uraian 31 Des Gabungan 22 Sept s.d 31 Des 01 Jan s.d 21 Sep Description 2017 Pendapatan dari penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 56.576 52.200 4.376 86.153 Revenues from placements with Bank Indonesia and other banks Pendapatan dari surat berharga 35.993 25.622 10.371 35.913 Revenue from marketable securities Total 92.569 77.822 14.747 122.066 Total STRATEGI DAN RENCANA KERJA 2019 Untuk menentukan dikembangkan oleh model Bank bisnis dilakukan yang STRATEGY AND WORK PLAN FOR 2019 akan pendekatan business model generation dengan canvas. Canvas model merujuk kepada Kajian Model Bisnis Perbankan Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia pada To determine the business model that will be developed by the Bank carried out an approach generation business model with canvas. Canvas the model refers to the Banking Business Model Study Sharia issued by Bank Indonesia on 2012, as well as Business Model Generation 2012, serta Business Model Generation oleh Osterwalder by Osterwalder & Pigneur (2010). Model bisnis yang telah disusun, merumuskan segmen The business model that has been compiled, formulates & Pigneur (2010). bisnis utama Bank dan bagaimana Bank bisa mewujudkan visi, misi, dan sasaran bisnisnya. Sebagaimana tercermin dalam visi Bank NTB Syariah untuk menjadi Bank Syariah yang amanah, terkemuka dan pilihan masyarakat. Visi ini akan diwujudkan oleh Bank dengan memberikan solusi keuangan yang menyeluruh kepada nasabah sehingga Bank dapat menjadi partner keuangan nasabah sepanjang masa, serta mencapai nilai tambah yang bermanfaat bagi seluruh stakeholder, yaitu the Bank's main business segments and how the Bank can realize the vision, mission and business objectives. As reflected in the vision of Bank NTB Syariah to become a trustworthy, leading Islamic Bank and people's choices. This vision will be realized by Banks by providing financial solutions comprehensive to customers so that the Bank can become a customer financial partner of all time, and achieving value-added benefits all stakeholders, namely customers, investors, employees, community, and 184
  185. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB nasabah, investor, karyawan, komunitas, dan industri keuangan. Untuk mencapai rencana bisnis yang telah ditetapkan, maka langkah-langkah strategi bisnis yang financial industry. To achieve predetermined business plan, steps business strategy to be used with consider internal and external factors there are: akan digunakan dengan mempertimbangkan faktor internal dan eksternal yang ada yaitu: • Fokus pada keunggulan kompetensi dalam bidang • Focus on competency excellence in the field financial usaha penyediaan layanan jasa keuangan (electronic service provision business (electronic channel) in an channel) secara terintegrasi serta mengembangkan integrated and developing manner comprehensive produk dan sistem marketing yang komprehensif product and marketing system according to market sesuai dengan kebutuhan pasar dan dinamika needs and dynamics changes in the banking world; perubahan dunia perbankan; • Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga • Increase the collection of third party funds (TPF) (DPK) khususnya DPK retail (dana murah) untuk especially retail deposits (low-cost funds) for realize mewujudkan kemandirian bank terhadap pendanaan the bank's independence towards funding originating • Tetap berkomitmen untuk menyelesaikan inisiatif- • Remain committed to completing initiatives strategic yang bersumber dari masyarakat; from the community; inisiatif strategis yang masih relevan dan sesuai dari that is still relevant and appropriate from in 2017 in tahun 2017 dalam rangka meningkatkan kinerja order to improve performance sustainably; secara berkelanjutan; • Penyaluran pembiayaan dengan tetap berdasarkan • Funding is still based on the principle of prudence and prinsip kehati-hatian serta peningkatan kualitas quality improvement earning assets; aktiva produktif; • Meningkatkan evaluasi dan monitoring pada semua • Improve evaluation and monitoring at all Bank lini usaha Bank; business line; • Melakukan transformasi bisnis, yaitu reorientasi • Doing business transformation, namely reorientation target dan segmentasi bisnis sesuai klasifikasi dan target and business segmentation according to skala bisnis bank dengan batas risk tolerance yang classification and bank business scale with risk ditetapkan Bank; tolerance limits determined by the Bank; • Transformasi budaya meliputi budaya layanan, • Cultural transformation includes service culture, budaya marketing, dan budaya kepatuhan; marketing culture, and a culture of compliance; • Penguatan organisasi dan budaya perusahaan yang • Strengthening the organization and corporate culture mampu menopang pengembangan bisnis Bank; able to support the Bank's business development; • Pengelolaan Sumber Daya Insani secara profesional • Management of Human Resources in a professional sejalan dengan perkembangan bisnis Bank berbasis manner in line with the development of the Bank- • Pengembangan teknologi informasi manajemen • Development of management information technology pada integritas dan kompetensi; based business on integrity and competence; yang mampu mendukung aplikasi core banking capable of supporting core banking implementations system Bank yang baru yaitu Olibs 724, dan pencapaian visi dan misi Bank. • Strategi bisnis tahun 2019 the new Bank system is Olibs 724, and achievement of the Bank's vision and mission. diarahkan secara • The 2019 business strategy is directed maximum as maksimal sebagai upaya untuk mencapai rencana bisnis yang telah disusun sebagai fondasi bagi Bank untuk menjalankan tahap selanjutnya, yaitu beroperasi secara penuh sebagai Bank Umum 185 an effort to achieve the plan business that has been compiled as a foundation for Bank to carry out the next stage, namely fully operating as a Commercial Bank Sharia. In addition to the business strategy mentioned
  186. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Syariah. Selain strategi bisnis tersebut di atas, Bank above, the Bank also preparing organizational dan teknologi sistem informasi serta strategi untuk technology and strategies for anticipate external juga menyiapkan strategi pengembangan organisasi development strategies and information system mengantisipasi kondisi eksternal. conditions. 186
  187. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Analisis Kinerja Keuangan Financial Performance Analysis Tinjauan keuangan yang diuraikan berikut mengacu The financial reviews described below refer to to the dan untuk periode sejak 1 Januari sampai dengan 21 period from January 1 to 21 September 2018 operating konvensional, Laporan Keuangan untuk periode sejak the period since September 22 to December 31, 2018 beroperasional dengan sistem syariah, dan Laporan Finance for the year ending 31 December 2017 presented Desember 2017 yang disajikan dalam Laporan Tahunan been audited by the Accountant's Office Public Dolli, Publik Dolli, Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali (DBSD get an unqualified opinion financial position of PT Bank posisi keuangan PT Bank Pembangunan Daerah Nusa period from January 1 to by September 21, 2018 and dengan 21 September 2018 dan mendapat opini Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat for the Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah as financial and current performance cash for the year 31 Desember 2018, serta kinerja keuangan dan arus Standards and Standards Islamic Financial Accounting in kepada Laporan Keuangan per 21 September 2018 Financial Report as of September 21, 2018 and for the September 2018 yang beroperasional dengan sistem with the system conventional, financial statements for 22 september sampai dengan 31 Desember 2018 yang which operating with the sharia system, and Report Keuangan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 in the Annual Report this. The Financial Report has ini. Laporan Keuangan telah diaudit oleh Kantor Akuntan Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali (DBSD & A) and & A) dan mendapat opini wajar tanpa pengecualian Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat for the Tenggara Barat untuk periode sejak 1 Januari sampai get an opinion unqualified financial position of PT Bank wajar tanpa pengecualian posisi keuangan PT Bank period from September 22 to December 31, 2018, as well untuk periode sejak 22 September sampai dengan ended that date, in accordance with Financial Accounting kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, Indonesia. sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan dan Standar Akuntansi Keuangan Syariah di Indonesia. FINANCIAL POSITION REPORT LAPORAN POSISI KEUANGAN LAPORAN POSISI KEUANGAN Aset Lancar Aset Tidak Lancar Jumlah Aset Liabilitas Jangka Pendek Dana Syirkah Temporer Liabilitas Jangka Panjang dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah PERTUMBUHAN/ GROWTH 2018 2017 Increase/Decrease Nominal 6.855.502 8.671.002 (1.815.500) -20,94% Current Assets 183.145 193.389 (10.245) -5,30% Non-Current Assets 7.038.647 8.864.392 (1.825.745) -20,60% Total Assets 187.605 7.308.426 (7.120.821) -97,43% Current Liabilities 5.322.226 - 5.322.226 100,00% Temporary Syirkah Funds 193.371 282.797 (89.426) -31,62% Non-Current Liabilities -24,87% Total Liabilities, Temporary Syirkah Funds Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer 5.703.202 7.591.223 (1.888.021) Jumlah Ekuitas 1.335.445 1.273.169 62.276 Jumlah Liabilitas, Dana Syirkah Temporer dan Ekuitas % FINANCIAL STATEMENTS 7.038.647 8.864.392 187 (1.825.745) 4,89% -20,60% Total Equity Total of Liabilities, Temporary Syirkah Funds and Equity
  188. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer Total Liabilities and Temporary Syirkah Funds 7.038.647 7.591.223 5.703.202 1.273.169 1.335.445 Jumlah Ekuitas Total Equity 8.864.392 Jumlah Aset Total Assets 2017 2018 2017 2018 2017 2018 ASSET ASET Aset Bank NTB Syariah di posisi akhir tahun 2018 Assets of Bank NTB Syariah at the end of 2018 decreased atau turun sebesar 20,60% menjadi Rp7.038.647 juta Rp7,038,647 million compared to the previous year of Penurunan jumlah aset pada akhir tahun 2018 disebabkan at the end of 2018 is caused by a decrease in the number Bank Indonesia dan bank lain serta penurunan jumlah as well as decreasing amounts financing distribution as transisi penyesuaian proses bisnis dari sistem Bank processes from the Bank system Conventional General mengalami penurunan sebesar Rp1.825.745 juta by Rp1,825,745 million or decreased by 20.60% to dibandingkan tahun sebelumnya Rp8.864.392 juta. Rp8,864,392 million. The decrease in the number of assets oleh adanya penurunan jumlah penempatan Bank pada of Bank placements on Bank Indonesia and other banks penyaluran pembiayaan sebagai dampak dari masa a result of the period transition to adjusting business Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. becomes a Islamic Bank. Tabel Posisi Aset Tahun 2018-2017 Table of Position of Asset Year 2018-2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Aset 2018 2017 Nominal Aset Lancar Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Asset Increase/Decrease % Current Assets         279.215 244.873 34.342 14,02% Cash 1.342.533 2.398.610 (1.056.077) -44,03% Current accounts and placements with Bank Indonesia         37 13.663 (13.627) -99,73% Current account with another bank (120) 120 -100,00% Less: allowance for impairment losses 13.543 (13.506) -99,73% 37 188
  189. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Tabel Posisi Aset Tahun 2018-2017 Table of Position of Asset Year 2018-2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Aset 2018 2017 Asset Increase/Decrease Nominal %         100.000 351.459 (251.459) -71,55% Placements with other banks - (1.219) 1.219 -100,00% Less: allowance for impairment losses 100.000 350.240 (250.240) -71,45%         325.000 287.170 37.830 13,17% Marketable Securities - 53.490 (53.490) -100,00% Securities Purchased with Promises to Resell         4.347.408  - 4.347.408 100,00% Murabahah receivables (after deducting deferred margin) (41.891)  - (41.891) 100,00% Less: allowance for impairment losses 4.305.517   4.305.517 100,00%       Pembiayaan musyarakah 521.107  - 521.107 100,00% Musyarakah financing Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai (20.016)  - (20.016) 100,00% Less: allowance for impairment losses 501.092   501.092 100,00%       5.397.446 (5.397.446) -100,00% Borrowing 76.276 -100,00% Less: allowance for impairment losses (5.321.170) -100,00%     Penempatan pada bank lain Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Surat berharga Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali Piutang murabahah (setelah dikurangi margin ditangguhkan) Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Pinjaman yang diberikan  - Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai   - Penyertaan saham Jumlah Aset Lancar Aset Tidak Lancar Aset Ijarah Aset tetap (76.276) 5.321.170 2.109 1.906 203 10,67% Share participation 6.855.502 8.671.002 (1.815.500) -20,94% Amount of Current Assets             Non-Current Assets 178 396 (218) -55,10% Ijarah assets         146.078 140.178 5.900 4,21% 189 Fixed assets
  190. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Tabel Posisi Aset Tahun 2018-2017 Table of Position of Asset Year 2018-2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Aset 2018 2017 Nominal Dikurangi: akumulasi penyusutan Asset Increase/Decrease % (37.888) (6.797) 101.393 102.290 (897)       3.861 3.861 - (1.038) (483) 2.340 2.822 (483)         Pajak dibayar Dimuka 8.142 - 8.142 100,00% Prepaid taxes Aset pajak tangguhan 13.278 24.428 (11.150) -45,64% Deferred tax assets Aset lain-lain 57.814 63.453 (5.640) -8,89% Other assets 183.145 193.389 (10.245) -5,30% Amount of Assets Not Current 7.038.647 8.864.392 (1.825.745) -20,60% TOTAL ASSETS Aset tak berwujud Dikurangi: akumulasi penyusutan Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH ASET (1.521) 17,94% Less: accumulated depreciation (44.685) -0,88%   0,00% Intangible assets 46,47% Less: accumulated depreciation -17,10% Aset Lancar Current Assets Komposisi Aset Asset Composition Aset Tidak Lancar Non-Current Assets 183.144 193.389 183.144 Aset Tidak Lancar Non-Current Assets 6.855.502 Aset Lancar Current Assets 8.671.002 6.855.502 2017 2018 2017 2018 190
  191. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB ASET LANCAR CURRENT ASSETS Aset lancar Bank NTB Syariah pada tahun 2018 sebesar Current assets of Bank NTB Syariah in 2018 are equal sebelumnya sebesar Rp8.671.002 juta. Penurunan aset year previously in the amount of Rp.8,671,002 million. penempatan pada Bank Indonesia, Penempatan pada decrease in current account and placements with Bank Rp6.855.502 juta, menurun sebesar 20,94% dari tahun to Rp.6,855,502 million, a decrease of 20.94% from the lancar terutama dipengaruhi oleh penurunan Giro dan Decrease in assets smoothly was mainly influenced by the bank lain, dan jumlah pembiayaan yang disalurkan Bank. Indonesia, Placements with other banks, and the amount Kas Cash sebesar Rp34.342 juta, menjadi Rp279.215 juta dari million, to Rp279,215 million from the previous year berhasil meningkat 14,02%. Peningkatan ini terutama by 14.02%. This increase was mainly due to an increase Kas Bank NTB Syariah pada tahun 2018 meningkat tahun sebelumnya sebesar Rp244.873 of funding channeled by the Bank. Bank NTB Syariah cash in 2018 increased by Rp34,342 juta, atau amounting to Rp244,873 million, or managed to increase disebabkan oleh peningkatan aktivitas operasi dan in the Bank's operating and service activities during 2018. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Current accounts and placements with Bank Indonesia 2018 sebesar Rp1.342.533 juta, mengalami penurunan in 2018 amounted to Rp1,342,533 million, a decrease of Rp2.398.610 juta. Adanya penurunan jumlah giro dan The decrease in the number of current accounts and perizinan mengenai penempatan oleh Bank selain regarding placement by the Bank other than the GWM 2018, sehingga Bank NTB Syariah belum bisa melakukan that Bank NTB Syariah has not been able to carry out layanan Bank selama tahun 2018. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia pada tahun sebesar 44,03% dari tahun sebelumnya Current accounts and placements with Bank Indonesia sebesar 44.03% from the previous year of Rp2,398,610 million. penempatan pada Bank Indonesia disebabkan karena placements with Bank Indonesia is due to the licensing instrument GWM berlaku efektif pada akhir Desember instrument effective at the end of December 2018, so penempatan secara optimal. placements optimally. Giro dan penempatan pada Bank Lain Current accounts and placements with other banks NTB Syariah merupakan penempatan giro wadiah by Bank NTB Syariah is the placement of wadiah current penempatan pada bank lain merupakan penanaman with other banks are fund placements in the form of lain. Giro dan penempatan pada bank lain tahun and placements with other banks in 2018 amounted to 72,60% dari tahun 2017 sebesar Rp365.122 juta. amounting to Rp365,122 million. Management believes kerugian penurunan nilai atas tidak tertagihnya giro dan current accounts and placements with other banks as of 2018 tidak diperlukan, karena Bank berkeyakinan giro believes that current account and placements with other Penempatan giro pada bank lain yang dilakukan Bank Placement of current accounts with other banks conducted dengan menggunakan prinsip Syariah, sedangkan account by using Sharia principles, while placements dana dalam bentuk deposito mudharabah di bank mudharabah deposits in other banks. Current accounts 2018 sebesar Rp100.037 juta, atau menurun sebesar Rp100,037 million, or decreased by 72.60% from 2017 Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan that the allowance for impairment losses on uncollectible penempatan pada bank lain pada tanggal 31 Desember December 31, 2018 is not required, because the Bank dan penempatan pada bank lain dapat tertagih. banks are collectible. 191
  192. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Surat berharga Marketable Securities Rp325.000 juta, menurun 4,60% atau Rp15.659 juta dari Rp325,000 million, decreased 4.60% or Rp.15,659 million surat berharga pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 The collectibility of securities as of December 31, 2018 Desember 2018 dan 21 September 2018 tidak terdapat December 31, 2018 and September 21, 2018 there are no Surat berharga Bank pada tahun 2018 sebesar Bank marketable securities in 2018 amounted to tahun sebelumnya sebesar Rp340.170 juta. Kolektibilitas from the previous year amounting to Rp340,170 million. September 2018 digolongkan Lancar. Pada tanggal 31 and September 21 2018 are classified as Current. As of surat berharga yang mengalami penurunan nilai. securities which have decreased in value. Piutang Murabahah Murabahah Receivables Piutang Murabahah pada tahun 2018 sebesar Murabahah receivables in 2018 amounted to Rp.4,347,407 Rp4.347.407 juta. Apabila dikurangi dengan cadangan million. If reduced by the allowance for impairment maka diperoleh nilai Piutang Murabahah Net sebesar Receivables is Rp4,305,517 million. Management believes jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang adequate and in accordance with the Financial Services kerugian penurunan nilai sebesar Rp41.891 juta, losses of Rp41,891 million, the value of Murabahah Net Rp4.305.517 juta. that the amount of allowance for impairment losses is Manajemen berpendapat bahwa dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Authority Regulations. Pembiayaan Musyarakah Musyarakah Financing Rp521.107 juta. Apabila dikurangi dengan cadangan reduced by a decrease in allowance of Rp20,016 million, the nilai pembiayaan musyarakah net Rp501.092 juta. Management believes that the amount of allowance for kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai the Financial Services Authority Regulations. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Pembiayaan Musyarakah pada tahun 2018 sebesar Musyarakah financing in 2018 is Rp.521,107 million. If penurunan nilai sebesar Rp20.016 juta maka diperoleh value of musyarakah net financing is Rp501,092 million. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan impairment losses is adequate and in accordance with dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Penyertaan Saham Equity contiribution juta atau meningkat 10,65% dari tahun sebelumnya million, an increase of 10.65% from the previous year PT Sarana NTB Ventura per 31 Desember 2018 dan ownership of PT Sarana NTB Ventura as of 31 December Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 31, 2018 and September 21, 2018 the participation in Penyertaan saham pada tahun 2018 sebesar Rp2.109 Investments in shares in 2018 amounted to Rp2,109 sebesar Rp1.906 juta. Persentase kepemilikan saham amounting to Rp1,906 million. The percentage share 21 September 2018 masing-masing sebesar 6,00%. 2018 and 21 September 2018 is 6.00%. As of December 2018 penyertaan dalam saham PT Sarana NTB Ventura shares of PT Sarana NTB Ventura is classified as Current. diklasifikasikan sebagai Lancar. 192
  193. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB ASET TIDAK LANCAR LONG TERM ASSETS Aset tidak lancar pada tahun 2018 sebesar Rp183.145 Long term assets in 2018 amounted to Rp.183,145 million, sebesar amounting to Rp193,389 million, a decrease of 5.30%. juta, berkurang Rp10.245 juta dari tahun sebelumnya a decrease of Rp10,245 million from the previous year Penurunan ini antara lain disebabkan oleh menurunnya This decrease was partly due to the decline in the value of nilai aset pajak tangguhan dan aset lainnya. deferred tax assets and other assets. Aset Ijarah Ijarah Assets menurun Rp218 dari tahun sebelumnya sebesar decrease of Rp218 from the previous year of Rp396 disebabkan penyaluran due to the not yet maximal distribution of multi-purpose dari pembiayaan ijarah untuk tujuan ibadah umroh, financing for the purpose of umrah, education, marriage Rp193.389 juta, atau menurun 5,30%. Aset ijarah pada tahun 2018 sebesar Rp178 juta, Ijarah assets in 2018 amounted to Rp178 million, a Rp396 juta, atau turun 55,10%. Penurunan ini terutama million, a decrease of 55.10%. This decrease was mainly transaksi ijarah multijasa yang sebagian besar terdiri ijarah transactions, most of which consisted of ijarah pendidikan, pernikahan, dan kesehatan. and health. Aset Tetap Fixed Assets bertambah Rp5.900 juta dari tahun sebelumnya sebesar an increase of Rp5,900 million from the previous year ini terutama disebabkan oleh terdapatnya aset dalam This increase was mainly due to the existence of assets cabang Tanjung, Pengadaan Loose Furniture cabang of the Tanjung branch building, Tanjung Furniture Loose pagar depan kantor cabang Tanjung dimana tingkat building and the front fence of the Tanjung branch where penyelesaian masing-masing sebesar 95%. the completion rate was 95%. Aset Lain-lain Other Assets atau berkurang sebesar 8,89% dari aset pada tahun 2017 or decreased by 8.89% of assets in 2017 amounting to atas rupa-rupa dalam penyelesaian terdiri dari biaya- settlement consisting of costs to be paid by the Bank; diterima merupakan pendapatan margin murabahah; and Others are ATM principal bills, ATM cash difference selisih kas ATM dan uang muka/panjar. Manajemen is no indication of impairment in abandoned property oleh belum maksimalnya Aset tetap pada tahun 2018 sebesar Rp146.078 juta, Fixed assets in 2018 amounted to Rp146,078 million, Rp140.178 juta, atau meningkat 4,21%. Peningkatan amounting to Rp140,178 million, an increase of 4.21%. konstruksi berupa pembangunan/ renovasi gedung in construction in the form of construction / renovation Tanjung, Furniture Procurement, and construction of the archive dan pembangunan gedung arsip dan Aset lain-lain pada tahun 2018 sebesar Rp57.814 juta Other assets in 2018 amounted to Rp57,814 million sebesar Rp63.453 juta. Aset lain-lain di antaranya terdiri Rp63,453 million. Other assets consist of miscellaneous biaya yang harus dibayar oleh Bank; Imbalan yang akan Rewards to be received are murabahah margin income; dan Lain-lain merupakan tagihan prinsipal ATM, and down payment. Management believes that there berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai assets owned by the Bank. atas aset properti terbengkalai yang dimiliki Bank. 193
  194. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB LIABILITAS DAN DANA SYIRKAH TEMPORER LIABILITY AND TEMPORARY SYIRKAH FUNDS Posisi liabilitas dan dana syirkah temporer Bank pada The position of the Bank's temporary liabilities and 24,87% menjadi Rp5.703.202 juta dibandingkan tahun by Rp1,888,021 million or 24.87% to Rp5,703,202 million akhir tahun 2018 menurun Rp1.888.021 juta atau temporary syirkah funds at the end of 2018 decreased sebelumnya Rp7.591.223 juta. compared to the previous year of Rp7,591,223 million. Tabel Posisi Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer Tahun 2018-2017 Table of Liabilities and Temporary Syirkah Funds Position for 2018-2017 Liabilitas Dan Dana Syirkah Temporer Liabilitas Jangka Pendek 2018   Bagi Hasil yang belum dibagikan   %   Short-term liabilities   53.457 47.163 6.294 13,34% 4.791 - 4.791 100,00%   Liability And Temporary Syirkah Funds Increase/Decrease 2017 Nominal Liabilitas segera Simpanan nasabah dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth       Current liability Profit sharing that have not been shared Customers Savings Pihak berelasi -  1.013.870 (1.013.870) -100,00% Related Parties Pihak ketiga -  6.176.814 (6.176.814) -100,00% Third party   -  7.190.684 (7.190.684) -100,00% Simpanan nasabah         Customers Savings Giro Wadiah         Wadiah Current Account Pihak berelasi 9.019 -  9.019 100,00% Related parties Third party Pihak ketiga 40.878 -  40.878 100,00%   49.896 -  49.896 100,00% Tabungan Wadiah     Pihak berelasi 1 -  1 100,00% Related parties 70.833 -  70.833 100,00% Third party Pihak ketiga     Wadiah Savings   70.834 -  70.834 100,00%   120.730 -  120.730 100,00% Kewajiban kepada bank lain 1.224 62.018 (60.793) -98,03% Utang pajak 7.402 8.562 (1.159) 187.605 7.308.426 (7.120.821) Jumlah Liabilitas Jangka Pendek Liability to other banks -13,54% Tax debt -97,43% Total of Short-Term Liabilities           Dana Syirkah Temporer         Temporary Syirkah Fund Bukan Bank         Not bank Giro mudharabah         Mudharabah Current Account Pihak berelasi Pihak ketiga   399.145 -  399.145 100,00% 386.260 -  386.260 100,00% 785.405 -  785.405 100,00% 194 Related parties Third party  
  195. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Liabilitas Dan Dana Syirkah Temporer Tabungan mudharabah Pihak berelasi 2018 Nominal     Pihak ketiga Deposito mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga   -  5.635 Mudharabah savings Related parties Third party 2.314.910 -  2.314.910 100,00% -  2.320.545 100,00%         -  309.160 Liability And Temporary Syirkah Funds 100,00% 2.320.545 309.160   %   5.635   Increase/Decrease 2017 Mudharabah deposits 100,00% Related parties Third party 1.385.542 -  1.385.542 100,00% 1.694.702 -  1.694.702 100,00% Bank         Bank Deposito mudharabah         Mudharabah time deposits Pihak ketiga 453.300 Tabungan mudharabah Pihak ketiga  -      68.275 453.300 100,00%   100,00% -  68.275 100,00% Third party Mudharabah savings Third party Jumlah Dana Syirkah Temporer 5.322.226 -  5.322.226 100,00% Total Temporary Syirkah Funds Jumlah Liabilitas Jangka Pendek dan Dana Syirkah Temporer 5.509.831 7.308.426 (1.798.595) -24,61% Total Short-Term Liabilities and Temporary Syirkah Funds           Liabilitas Jangka Panjang         Pinjaman yang diterima 107.518 136.875 Long-term Liabilities (29.357) -21,45% Borrowing Liabilitas lain-lain 42.138 78.565 (36.426) -46,36% Imbalan kerja 43.715 67.357 (23.643) -35,10% Employee benefits 193.371 282.797 (89.426) -31,62% Total of Long-Term Liabilities 5.703.202 7.591.223 (1.888.021) -24,87% Total Liabilities And Temporary Syirkah Funds Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Jumlah Liabilitas Dan Dana Syirkah Temporer Komposisi Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer Composition of Liabilities and Temporary Syirkah Funds 193.371 Liabilitas Jangka Pendek dan Dana Syirkah Temporer Short-term Liabilities and Temporary Syirkah Funds Other liabilities Liabilitas Jangka Panjang Long-term Liabilities 187.605 195 193.371 Liabilitas Jangka Panjang Long-term Liabilities 282.797 Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Fund 5.509.831 Liabilitas Jangka Pendek Short-term liabilities 7.308.426 5.322.226 2017 2018 2017 2018
  196. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB LIABILITAS JANGKA PENDEK DAN DANA SYIRKAH TEMPORER SHORT-TERM LIABILITIES AND TEMPORARY SYIRKAH FUNDS Pada tahun 2018, liabilitas jangka pendek dan dana In 2018, Bank NTB Syariah's short-term liabilities and juta, menurun 24,61% dari tahun sebelumnya sebesar million, down 24.61% from the previous year amounting dan dana syirkah temporer terutama dipengaruhi oleh liabilities and temporary syirkah funds was mainly pemenuhan kebutuhan nasabah pasca gempa bumi fulfillment of customer needs after the earthquake that syirkah temporer Bank NTB Syariah sebesar Rp5.509.831 temporary syirkah funds amounted to Rp5,509,831 Rp7.308.426 juta. Penurunan liabilitas jangka pendek to Rp7,308,426 million. The decrease in short-term penurunan Dana Pihak Ketiga yang dikarenakan adanya influenced by a decrease in Third Party Funds due to the yang melanda Pulau Lombok-Sumbawa dan sekitarnya struck the Lombok-Sumbawa Island and its surroundings pada Juli-Agustus 2018. in July-August 2018. Liabilitas Segera Current Liabilities atau meningkat 13,34% dari Rp 47.163 juta pada tahun or an increase of 13.34% from Rp47,163 million in 2017. Lainnya, pos Penampungan Transfer, pos Liabilitas holding posts, Liabilities to State Treasury and Cash Prinsipal ATM Bersama, pos Liabilitas kepada Pihak post to Third Party, Fee Post to be Paid, and Other posts. Bagi Hasil Yang Belum Dibagikan Share Un shared Results kepada shahibul maal atas bagian keuntungan hasil Shahibul Maal for the portion of the Bank's profit from the dana nasabah. Realisasi dana Bagi Hasil yang Belum of customer funds. Realization of Unaudited Revenue Liabilitas segera pada tahun 2018 sebesar Rp 53.456 juta Current liabilities in 2018 amounted to Rp53,456 million 2017. Liabilitas segera terdiri dari pos Penampungan Current liabilities consist of Other holding Posts, Transfer kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara, pos Liabilitas Offices, ATM Bersama Principal Liabilities post, Liability Ketiga, Pos Fee yang Akan Dibayar, dan pos Lainnya. Merupakan bagi hasil yang belum dibagikan oleh Bank Is a profit sharing that has not been shared by the Bank to usaha Bank yang telah disisihkan dari pengelolaan business that has been set aside from the management Dibagikan tahun 2018 sebesar Rp4.791 juta. Sharing Funds in 2018 amounted to Rp4,791 million. Dana Pihak Ketiga Third-party funds disajikan dalam pos Simpanan Nasabah dan Dana is presented in the Customer Deposits and Non-Bank terdiri dari simpanan giro dan tabungan dengan akad of current account and savings with a wadiah contract, merupakan simpanan giro, tabungan dan simpanan deposits, savings and time deposits with mudharabah Dana Pihak Ketiga Bank NTB Syariah tahun 2018 sebesar NTB Syariah in 2018 amounted to Rp.4,921,381 million juta, tabungan sebesar Rp2.391.379 juta dan deposito million, savings of Rp2,391,379 million and deposits of Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Bank NTB Syariah The funding of Third Party Funds for Bank NTB Syariah Syirkah Temporer Bukan Bank. Simpanan Nasabah Temporary Syirkah Funds. Customer Deposits consist wadiah, sedangkan Dana Syirkah Temporer Bukan Bank while Non-Bank Temporary Syirkah Funds are savings berjangka (deposito) dengan akad mudharabah. Jumlah contracts. The amount of Third Party Funds for Bank Rp4.921.381 juta dengan rincian giro sebesar Rp835.301 with details of current account amounting to Rp835,301 sebesar Rp1.694.702 juta. Rp1,694,702 million. 196
  197. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Kewajiban Kepada Bank Lain Liabilities to Other Banks 2018 sebesar Rp522.799 juta yang terdiri dari giro amounted to Rp522,799 million consisting of wadiah sebesar Rp453.300 juta dan tabungan mudharabah amounting to Rp453,300 million and mudharabah Kewajiban Kepada Bank Lain Bank NTB Syariah tahun Liabilities to Other Banks of Bank NTB Syariah in 2018 wadiah sebesar Rp1.224 juta, deposito mudharabah current account of Rp1.224 million, mudharabah deposit sebesar Rp68.275,- savings amounting to Rp68,275,- LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-TERM LIABILITY Pada tahun 2018, liabilitas jangka panjang Bank NTB In 2018, Bank NTB Syariah's long-term liabilities tahun sebelumnya sebesar Rp282.797 juta. Penurunan from the previous year of Rp282,797 million. The decrease liabilitas imbal kerja, pinjaman yang diterima, dan loans, loans received, and other liabilities. Liabilitas Imbalan Kerja Employee Benefits Liability Rp43.715 juta atau menurun sebesar 35,10% dari Rp43,715 million or decreased by 35.10% from 2017 program pensiun imbalan pasti, imbalan pasca kerja defined benefit pension plan, post-employment benefits No.13/2003 dan imbalan kerja jangka panjang lainnya long-term employee benefits to employees who meet pasca kerja lain dan imbalan kerja jangka panjang other long-term employee benefits are non-funding Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja the employee benefits is 713 on December 31, 2018 and Syariah sebesar Rp 193.371 juta, menurun 31,62% dari amounted to Rp193,371 million, a decrease of 31.62% liabilitas jangka panjang disebabkan dari penurunan in long-term liabilities is due to a decrease in returns on liabilitas lain-lain. Liabilitas imbalan kerja pada tahun 2018 sebesar Employee benefit liabilities in 2018 amounted to tahun 2017 sebesar Rp67.357 juta. Bank memberikan amounting to Rp67,357 million. The Bank provides a sesuai dengan Undang-undang (UU) ketenagakerjaan in accordance with labor law No.13 / 2003 and other kepada karyawan yang memenuhi persyaratan. Imbalan the requirements. Other post-employment benefits and lainnya merupakan imbalan kerja tanpa pendanaan. employee benefits. The number of employees entitled to tersebut adalah 713 pada 31 Desember 2018 dan 719 719 on September 21, 2018. Pinjaman yang Diterima Borrowing 2018 sebesar Rp107.517 juta, berkurang 21,45% dari to Rp107,517 million, a decrease of 21.45% from yang diterima berupa Surat Utang Pemerintah (SUP)- Borrowing in the form of Government Bonds (SUP) - 005, pada 21 September 2018. Pinjaman yang diterima Bank NTB Syariah pada tahun Borrowing by Bank NTB Syariah in 2018 amounted tahun sebelumnya sebesar Rp136.875 juta. Pinjaman the previous year amounting to Rp136,875 million. 005, KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan, Housing Financing Liquidity Facility Mortgages, and dan LPDB-KUMKM. LPDB-KUMKM. Liabilitas Lain-lain Other Liabilities juta atau menurun 46,37% jika dibandingkan pada tahun or decreased by 46.37% compared to 2017 amounting diantaranya terdiri atas Utang pemegang saham adalah consists of the debt of the shareholders is the account of Liabilatas lain-lain pada tahun 2018 sebesar Rp42.138 Other liabilities in 2018 amounted to Rp42,138 million 2017 sebesar Rp78.565 juta. Dalam pos liabilitas ini to Rp78,565 million. In this liability post, among others, rekening penampungan dana hasil penerimaan yang holding the proceeds of the proceeds originating from the 197
  198. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB berasal dari kegiatan penyelamatan pembiayaan hapus activity of rescuing clear financing book / AMU which saham pengendali (Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Nusa Tenggara Provincial Government), whose use has pos lain-lain yang merupakan liabilitas kepada pihak to parties the third must be completed, consisting of Kebajikan, Lain yang akan diselesaikan, Iuran THT yang allowance Taxes Employee holding accoung. buku/AMU yang saat ini telah menjadi milik pemegang currently belongs to the controlling shareholder (West Barat), yang belum ditetapkan penggunaannya. Dan not been determined. And other posts which are liabilities ketiga yang harus diselesaikan, terdiri dari Titipan Dana Qard fund, Others that will be resolved, Accrued pension Masih Harus dibayar, Penampungan Potongan Pajak Pegawai. EKUITAS EQUITY The equity position of Bank NTB Syariah at the end of Posisi ekuitas Bank NTB Syariah pada akhir tahun 2018 sebesar Rp1.335.445 juta atau meningkat 4,89% 2018 amounted to Rp1,335,445 million or an increase Rp1.273.169 juta. amounted to Rp1,273,169 million. of 4.89% from the previous position in 2017 which dari posisi sebelumnya tahun 2017, yaitu sebesar Tabel Posisi Ekuitas Tahun 2018-2017 Table of Position for Equity Year 2018-2017 dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Ekuitas 2018 Increase/Decrease 2017 Nominal Equity % Capital Stock Modal saham Nominal Rp10.000 per saham Seri A dan B Modal dasar - 95.000.000 saham Seri A dan 5.000.000 saham Seri B menjadi 250.000.000 saham Seri A per 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2018 Modal ditempatkan dan disetor penuh - 74.254.962 saham Seri A per 31 Desember 2018 dan 68.804.962 saham Seri A per 31 Desember 2017 Modal Sumbangan Keuntungan/kerugian aktuarial program manfaat pasti Modal disetor lainnya - - - - - - - Nominal Rp10,000 per Series A and B share - Authorized capital 95,000,000 Series A shares and 5,000,000 Series B shares to 250,000,000 Series A shares as of December 31, 2017 and December 31, 2016 742.550 688.050 54.500 7,92% Issued and fully paid capital - 54,740,186 Series A shares as of December 31, 2017 and December 31, 2016 542 542 - 0,00% Capital Contribution (51.442) (65.757) 14.315 -21,77% Actuarial gains / losses for defined benefit programs 15.120 54.520 (39.400) -72,27% Other paid-up capital Saldo laba Telah ditentukan Penggunaannya Retain earning - 251.840 198 (251.840) -100,00% Its use has been determined
  199. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB dalam jutaan Rupiah/ in million rupiah Pertumbuhan/ Growth Ekuitas 2018 Increase/Decrease 2017 Nominal Equity % Belum ditentukan Penggunaannya 628.675 343.973 284.701 82,77% Its use has not been determined Saldo sebelum perubahan usaha 590.256 - 590.256 100,00% Balance before business change 1.335.445 1.273.169 62.276 4,89% AMOUNT OF EQUITY JUMLAH EKUITAS MODAL SAHAM CAPITAL STOCK Modal Saham Bank pada tanggal 31 Desember 2018 The Bank's Share Capital as at 31 December 2018 and 21 a. Modal Dasar a. Authorized Capital dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: September 2018 are as follows Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on Deed of Statement of Decision of PT. Bank 2016 yang dibuat di hadapan Notaris Abdullah, Notary Abdullah, SH, has decided to change the Dasar yang consisting of Rp950,000,000,000 series A shares dan Rp50.000.000.000 saham seri B menjadi 500,000,000,000 consisting of Rp250,000,000 series A saham seri A. Perubahan Anggaran Dasar ini telah has been approved by the Minister of Justice and Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHUAH. 01.03-0115452 Year 2017 dated January PT. Bank NTB No.14 tanggal 30 November NTB No.14 dated November 30, 2016 made before S.H., telah Bank 's Capital Stock from Rp1,000,000,000,000 terdiri dari Bank diputuskan dari perubahan Rp1.000.000.000.000 Rp950.000.000.000 saham Modal seri A and Rp50,000,000,000 series B shares to Rp2, Rp2.500.000.000.000 yang terdiri dari Rp250.000.000 shares. The amendment of the Articles of Association memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Human Rights of the Republic of Indonesia via letter No.AHUAH. 01.03-0115452 Tahun 2017 tertanggal 23, 2017. 23 Januari 2017. b. Shareholders b. Pemegang Saham Modal dari pemegang saham yang berhasil disetor Capital from the shareholders that have been terdapat penambahan modal disetor sejumlah there are additional paid up capital 5,450,000 shares sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara the Minutes of Events The Bank's Annual General NTB Akta No.4 tanggal 14 Mei 2018 yang aktanya 14, 2018 which is the deed made by Abdullah, SH. serta telah dicatat dalam administrasi Otoritas Jasa administration of the Service Authority Finance of KO.0801/2018 tanggal 5 Juli 2018. 2018 dated July 5, 2018. adalah sebanyak Rp742.550 juta. Tahun 2018 successfully deposited is Rp742,550 million. 2018 5.450.000 saham atau sebesar Rp54.500 juta or in the amount of Rp54,500 million as stated in Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Meeting of ShareholdersNTB Deed No.4 dated May dibuat oleh Abdullah, SH. Notaris di Mataram Notary in Mataram and has been recorded in the Keuangan Provinsi Nusa Tenggara Barat No.S-386/ West Nusa Tenggara Province No.S-386 / KO.0801 / 199
  200. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB CAPITAL CONTRIBUTION MODAL SUMBANGAN Modal sumbangan lainnya berupa tanah dari Other capital contribution in the form of land capital Pulau Gili Trawangan pada tahun 2009 dan sumbangan Trawangan Island in 2009 and donations assistance with Indonesia, berupa seperangkat komputer. Sampai akhir the form of a computer set. Until the end in 2018, the Pemerintah Daerah Lombok Barat yang berlokasi di The West Lombok Regional Government is located at Gili bantuan sarana perbankan yang diperoleh dari Bank banking facilities obtained from the Bank Indonesia, in tahun 2018, modal sumbangan yang tercatat sebesar contribution capital recorded is equal to Rp542 million. MODAL DISETOR LAINYA OTHER PAID-UP CAPITAL Sampai akhir tahun 2018, jumlah modal disetor lainnya Until the end of 2018, the amount of other paid-up 21 September - 31 Desember, berasal dari Pemkab of the period September 21 - December 31, comes from Rp542 juta. sebesar Rp15.100 juta. Modal yang disetor dari periode capital amounting to Rp15,100 million. Paid up capital Lombok Timur, Pemkab Lombok Utara, dan Pemkab the East Lombok Regency Government, North Lombok Bima. Regency Government, and Bima Regency Government. SALDO LABA RETAIN EARNING Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) In accordance with the Financial Services Authority (OJK) tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Konvensional 2016 concerning Changes in Business Activities of keuangan awal sebagai sebuah Bank Syariah. Dan must present a report initial finance as a Sharia Bank. tanggal 3 Januari 2017 tentang Perubahan Kegiatan 2017 January 3, 2017 concerning Activity Changes The Syariah, Bank harus menyajikan Laporan keuangan Islamic Bank, the Bank must present financial statements tahun berjalan dan laba rugi tahun lalu memiliki saldo and last year's profit and loss have a balance Rp0,00 peraturan tersebut di atas, maka cadangan dan laba above, then reserves and profits whose use has not been 21 September 2018 dicatat dalam saldo laba sebagai retained earnings return on changes in business activities. dampak perubahan kegiatan usaha adalah sebesar business activities is as big as Rp590,256 million. PEMBAGIAN LABA DAN PENGGUNAAN SALDO LABA PROFIT SHARING AND USE OF RETAINED EARNING Rincian saldo laba ditentukan penggunaannya pada The details of the retained earnings are determined as of adalah sebesar Rp183.142 juta yang terdiri atas dari to Rp183,142 million consisting of dividend distribution produksi sebesar Rp36.628 juta, cadangan umum million, general reserves of Rp27,471 million and pension No. 64/POJK.03/2016 tanggal 27 Desember 2016 Regulations No. 64 / POJK.03 / 2016 dated 27 December Menjadi Bank Syariah, Bank harus menyajikan laporan Conventional Banks Being a Sharia Bank, the Bank sesuai dengan Surat Edaran OJK No. 2/SEOJK.03/2017 And in accordance with OJK Circular No. 2 / SEOJK.03 / Usaha Bank Umum Konvensional Menjadi Bank Umum Business of Conventional Commercial Banks Becomes awal sebagai sebuah BUS yang menunjukkan laba rugi beginning as a BUS that shows profit or loss current year Rp0,00 (nol rupiah) atau nihil. Dampak dari penerapan (zero rupiah) or nil. Impact of implementation the rules yang belum ditentukan penggunaannya sampai dengan determined up to September 21, 2018 is recorded as laba atas perubahan kegiatan usaha. Jumlah saldo laba Amount of retained earnings the impact of changes in Rp590.256 juta. tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 December 31, 2018 and September 21, 2018 amounting pembagian deviden sebesar Rp109.885 juta, Jasa of Rp109,885 million, Production services of Rp36,628 Rp27.471 juta dan dana pensiun dan tunjangan hari tua funds and old age allowance of Rp9,157 million. sebesar Rp9.157 juta. 200
  201. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB LABA RUGI Kinerja keuangan Bank NTB Syariah tahun 2018 menunjukan laba bersih (laba setelah pajak) sebesar Rp151.904 juta atau meningkat 3,68% dari laba tahun sebelumnya sebesar Rp146.514 juta. Perbaikan kinerja keuangan Bank NTB Syariah juga dapat dilihat dari adanya peningkatan Laba Komprehensif Tahun 2018 sebesar Rp166.044 juta atau meningkat 31,87% dari tahun sebelumnya. PROFIT AND LOSS The financial performance of Bank NTB Syariah in 2018 shows net income (profit after tax) of Rp.151,904 million or an increase of 3.68% from the previous year's profit of Rp.146,514 million. The improvement in the financial performance of Bank NTB Syariah can also be seen from the increase in Comprehensive Profit for 2018 of Rp166,044 million or an increase of 31.87% from the previous year. Tabel Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif lain Table of Profit and Loss Reports and other Comprehensive Income Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Komprehensif Lain Pertunbuhan/ Growth 2018 2017 Profits & Loss Statement And Other Comprehensive Income 1 Jan s.d 21 Sep 22 Sep s.d 31 Des 31 DesGabungan 611.129 218.554 829.683 950.507 (120.824) -12,71% Fund Management Income (277.843) (80.388) (358.231) (409.443) 51.212 -12,51% Funds Expense 138.166 471.452 541.064 (69.613) -12,87% Net Operating Income 22.193 94.846 117.039 39.467 77.572 196,55% Other Operating Income (10.427) (83.796) (94.224) (37.959) (56.264) 148,22% Allowance for Impairment Losses (95.308) (273.423) (319.121) 45.698 -14,32% Other Operating Expenses 53.908 220.844 223.451 (2.607) -1,17% (7.584) (548) (8.132) 2.676 (10.808) -403,88% Laba Sebelum Pajak Penghasilan 159.352 53.360 212.712 226.127 (13.415) -5,93% Beban Pajak Penghasilan (45.867) (14.941) (60.808) (79.613) 18.805 -23,62% 38.419 151.904 146.514 5.390 3,68% Income After-Tax 9.508 4.807 14.315 (20.470) 34.785 -169,93% (Expenses) Other Comprehensive Income 122.993 43.226 166.219 126.044 40.174 31,87% Pendapatan Pengelolaan Dana Beban Dana Pendapatan Pengelolaan Dana Neto Pendapatan Operasional Lainnya Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Beban Operasional Lainnya Laba Operasional Pendapatan dan Beban Bukan Operasional Laba Setelah Pajak (Beban) Penghasilan Komprehensif Lainnya Laba Komprehensif Tahun Berjalan 333.286 (178.115) 166.936 113.485 201 Nominal % Operational Income Non-operational income and expenses Income Before Tax Income Tax Expense Comprehensive Income Current Year
  202. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB PENDAPATAN PENGELOLAAN DANA FUND MANAGEMENT INCOME Pendapatan sebesar Fund management income decreased by 12.71% or 2017. Saldo Pendapatan pada akhir Tahun 2017 adalah balance at the end of 2017 was Rp950,507 million, down pengelolaan dana menurun 12,71% atau Rp120.824 juta dibandingkan saldo tahun Rp120,824 million compared to 2017. The income sebesar Rp950.507 juta, menurun menjadi Rp829.683 to Rp829,683 million in 2018. 950.507 829.683 juta pada Tahun 2018. 2017 2018 Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Income BEBAN DANA FUND EXPENSES Beban dana pada tahun 2018 mengalami efisiensi Fund expenses in 2018 experienced an efficiency of pada tahun 2017 menjadi Rp358.231 juta pada tahun 2017 to Rp358,231 million in 2018. sebesar Rp51.212 juta atau 12,51% dari Rp409.443 juta Rp51,212 million or 12.51% from Rp409,443 million in 409.443 358.231 2018. 2017 2018 Beban Dana Fund Expenses PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME Pendapatan operasional lainnya pada tahun 2018 Other operating income in 2018 increased by Rp77,572 Rp39.467 juta pada tahun 2017 menjadi Rp117.039 juta Rp117,039 million in 2018. meningkat sebesar Rp77.572 juta atau 196,55% dari million or 196.55% from Rp39,467 million in 2017 to 39.467 117.039 pada tahun 2018. 2017 2018 202 Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
  203. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai to Rp94,224 million, increased by 148.22% from the Allowance for Impairment Losses in 2018 amounting pada tahun 2018 sebesar Rp94.224 Juta, mengalami previous year amounting to Rp37,959 million. peningkatan sebesar 148,22% dari tahun sebelumnya 37.959 94.224 sebesar Rp37.959 juta. 2017 2018 Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES Beban operasional lainnya pada tahun 2018 mengalami Other operating expenses in 2018 experienced an Rp319.121 juta pada tahun 2017 menjadi Rp273.423 million in 2017 to Rp273,423 million in 2018. efisiensi sebesar Rp45.698 juta atau 14,32% dari efficiency of Rp45,698 million or 14.32% from Rp319,121 319.120 273.423 juta pada tahun 2018. 2017 2018 LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN Laba komprehensif tahun berjalan pada tahun 2018 meningkat sebesar Rp40.174 juta atau 31,87% dari Rp126.044 juta pada tahun 2017 menjadi Rp166.219 juta pada tahun 2018. Peningkatan laba ini disebabkan oleh menurunnya beban pajak penghasilan dan COMPREHENSIVE INCOME CURRENT YEAR The comprehensive income for the year 2018 increased by Rp40,174 million or 31.87% from Rp126,044 million in 2017 to Rp166,219 million in 2018. This increase in income was due to a decrease in income tax expense and 166.219 other comprehensive income. 126.044 meningkatnya penghasilan komprehensif lainnya. Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses 2017 2018 203 Laba Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Income Current Year
  204. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB ARUS KAS CASH FLOW Bank NTB Syariah menetapkan kebijakan dalam Bank NTB Syariah sets a policy in managing cash flows antara arus kas masuk dengan arus kas keluar. Laporan Bank NTB Syariah cash flow statement is prepared using dengan menggunakan metode langsung dengan investing and funding activities as follows: pengelolaan arus kas adalah untuk mengoptimalkan to optimize between cash inflows and outflows. The 2018 arus kas Bank NTB Syariah tahun 2018 disusun the direct method by classifying cash flows into operating, mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan sebagai berikut : dalam juta Rupiah / in million Rupiah Laporan Arus Kas Kas bersih yang diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi 2018 Pertumbuhan 2017 Nominal % Cash Flows Statements (711.408) 832.957 (1.544.365) -185,41% Net Cash Flows Provided by (Used in)Operating Activities Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (2.391) (18.383) 15.992 86,99% Net Cash Flows Used in by Investing Activities Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan 2.541 (16.806) 19.347 -115,12% Net Cash Flows Used in by Financing Activities Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas (711.259) 797.767 (1.509.026) -189,16% Net Increase (Decrease) In Cash and Cash Equivalents ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI NET CASH FLOW FROM OPERATING ACTIVITIES Posisi arus Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas Net cash flow position obtained from activities operations turun 185,41% dari tahun 2017 sebesar Rp832.957 juta. down 185.41% from 2017 amounting to Rp832,957 yang digunakan untuk operasi, terutama digunakan which is used for surgery, mainly used for musyarakah operasi per 31 Desember 2018 sebesar Rp711.408 juta, as of December 31, 2018 amounting to Rp711,408 million, Hal ini disebabkan oleh perubahan aset dan liabilitas million. This is caused by changes in assets and liabilities untuk pembiayaan musyarakah dan piutang murabahah. and murabahah receivables. ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI NET CASH FLOW FROM INVESTMENT ACTIVITIES Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi Net cash used for investment activities 2018 negative 86,99% dari tahun 2017 negatif sebesar Rp18.383 the negative 2017 amounting to Rp18,383 million. This perolehan aset tetap bank pada tahun 2018. assets in 2018. tahun 2018 negatif sebesar Rp2.391 juta, meningkat amounting to Rp2,391 million, increasing 86.99% from juta. Peningkatan ini disebabkan adanya peningkatan increase is due to an increase acquisition of bank fixed 204
  205. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS PENDANAAN NET CASH FLOW FROM FUNDING ACTIVITIES Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas pendanaan Net cash flow used for funding activities in 2018 dari tahun 2017 negatif sebesar Rp16.806 juta. from 2017 negative amounting to Rp16,806 million. This tahun 2018 sebesar Rp2.541 juta, meningkat 115,12% amounting to Rp2,541 million, an increase of 115.12% Peningkatan ini disebabkan karena adanya setoran increase is due to deposits capital from shareholders. RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIO Rasio keuangan adalah alat yang digunakan untuk Financial ratios are tools used to analyze financial Berdasarkan pencapaian kinerja ditahun 2018, maka performance achievements in 2018, the important Bank Syariah pada akhir tahun sebagaimana tabel di bawah the year as shown in the table below. modal dari pemegang saham. menganalisis kondisi keuangan dan kinerja perusahaan. conditions and company performance. Based on didapatkan rasio-rasio keuangan penting Bank NTB NTB Syariah financial ratios are obtained at the end of ini. 22 Sept s.d 31 Des* 2018 1 Jan s.d 21 Sept** 2017 Pertumbuhan/ Growth (Des 2018-Des 2017) Description Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/CAR 35,42% 31,69% 30,87% 14,74% Minimum Capital Adequacy Requirement (CAR) Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non produktif 1,27% 1,61% 1,22% 4,10% Problematic productive assets and non-productive assets have problems with total productive assets and nonproductive assets Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 1,26% 1,58% 1,19% 5,88% Productive assets have problems with total productive assets Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif 0,98% 1,62% 1,27% -22,83% Reserve for Impairment Losses (CKPN) of financial assets against productive assets NPF/NPL Gross 1,63% 1,76% 1,35% 20,74% Gross NPF / NPL NPF/NPL Nett 0,57% 0,46% 0,25% 128% Return On Assets (ROA) 1,92% 2,34% 2,45% -21,63% Return On Equity (ROE) 8,92% 11,92% 11,82% -24,53% Return On Equity (ROE) Net Imbalan (NI)/NIM 6,61% 5,26% 6,31% 4,75% Net Rewards (NI) / NIM Net Operating Margin (NOM) 2,20% - - 100% Uraian Nett NPF / NPL Return On Assets (ROA) Net Operating Margin (NOM) Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 86,86% 74,66% 78,10% 11,22% Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan 10,70% - - 100% Financing to Deposit Ratio (FDR) 98,93% 80,66% 75,07% 31,78% Financing to Deposit Ratio (FDR) Persentase Pelanggaran BMPD 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Percentage of BMPD Infringements Persentase Pelampauan BMPD 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Percentage of Exceeding BMPD Giro Wajib Minimum (GWM) (Rupiah) 5,00% 34,59% 8,42% -40,62% Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Kepatuhan Bank Operational Costs for Operating Income (BOPO) Financing profit sharing against total financing Bank Compliance * Bank efektif operasional sebagai BUS ** Bank operasional sebagai BUK Statutory Reserves (GWM) (Rupiah) Overall Net Open Position (PDN) * The bank is effectively operational as a BUS ** The bank is operational as a BUK 205
  206. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Berdasarkan rasio-rasio tersebut di atas, menunjukkan bahwa Bank telah memenuhi ketentuan yang berlaku untuk rasio permodalan, aktiva produktif, rentabilitas, likuiditas, dan kepatuhan. Secara umum rasio yang Based on the ratios mentioned above, it indicates that the Bank has complied with the applicable provisions for capital ratios, earning assets, profitability, liquidity and compliance. In general, the ratio that shows the Bank's menunjukkan kinerja Bank adalah sebagai berikut: performance is as follows: a Rasio Likuiditas a. Liquidity Ratio Rasio Likuiditas diukur antara jumlah melalui pembiayaan perbandingan yang diberikan The Liquidity Ratio is measured by a comparison between the amount of financing given to the amount terhadap jumlah simpanan nasabah (FDR) untuk of customer deposits (FDR) to determine the ability of mengetahui kemampuan Bank dalam membayar the Bank to repay liabilities to customers who have kembali kewajiban kepada para nasabah yang telah deposited their funds and the financing that has been menyimpan dananya dan pembiayaan yang telah given to the debtors as a source of liquidity. The FDR diberikan kepada para debitur sebagai sumber Bank ratio for the position of December 31, 2018 was likuiditasnya. Rasio FDR Bank untuk posisi 31 98.93%, while for the position of September 21, 2018 Desember 2018 sebesar 98,93%, sedangkan untuk at the time it operated as a Conventional Commercial posisi 21 September 2018 pada saat beroperasional Bank (BUK) of 80.66%. The ratio reflects the Bank's sebagai bank Umum Konvensional (BUK) sebesar liquidity is still in good condition. 80,66%. Rasio tersebut mencerminkan likuiditas Bank masih dalam kondisi baik. b Rasio Solvabilitas b. Solvability ratio Rasio Solvabilitas menggambarkan kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban jangka panjang long-term obligations or capital capability (CAR), atau kemampuan Modal (CAR), merupakan salah which is one of the health indicators of Bank capital satu indikator kesehatan dari modal Bank yang that shows how much the Bank's capital is sufficient menunjukkan seberapa besar modal Bank telah to support its needs and as a basis for assessing the memadai untuk menunjang kebutuhannya dan prospects for the Bank's continued business. The CAR sebagai dasar untuk menilai prospek kelanjutan Bank ratio for the position of December 31, 2018 is usaha Bank. Rasio CAR Bank untuk posisi 31 Desember 2018 sebesar 35,42%, Solvability ratio describes the Bank's ability to fulfill 35.42%, while for the position of September 21, 2018 sedangkan at the time it operates as a Conventional Commercial untuk untuk posisi 21 September 2018 pada saat Bank (BUK) of 31.69%. beroperasional sebagai bank Umum Konvensional (BUK) sebesar 31,69%. c Rasio Rentabilitas Rasio Rentabilitas c Rentability Ratio menggambarkan tingkat profitabilitas dan efisiensi usaha yang dicapai oleh Bank. Rasio Rentabilitas untuk menggambarkan tingkat profitabilitas diukur melalui rasio Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE) dan Net Imbalan (NI), sedangkan untuk menggambarkan tingkat efisiensi usaha diukur melalui rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Rasio ROA dan ROE untuk posisi 31 206 Rentability ratio describes the level of profitability and business efficiency achieved by the Bank. Profitability ratio to describe the level of profitability is measured through the ratio of Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE) and Net Rewards (NI), while to describe the level of business efficiency is measured by the ratio of Operational Expenses to Operating Income (BOPO). The ROA and ROE ratio for the 31 December 2018 position which is effectively operating as a
  207. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Desember 2018 yang efektif beroperasional sebagai Sharia Commercial Bank since 24 September 2018 menunjukkan kinerja yang cukup baik yakni sebesar Meanwhile the NI ratio was 6.61% and the BOPO Bank Umum Syariah sejak 24 September 2018 shows a fairly good performance of 1.92% and 8.92%. 1,92% dan 8,92%. Sementara itu rasio NI sebesar ratio was 86.86%. 6,61% dan rasio BOPO sebesar 86,86%. d Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan d Level of Collectability of Financing Dalam jutaan rupiah/ In million rupiah Uraian Lancar 2018 2017 4.378.442 5.309.987 Pertumbuhan/ Growth Description Nominal % -571.545 -10,76% Smooth Dalam Perhatian Khusus 50.746 15.099 35.647 236,09% In Special Attention Kurang Lancar 18.413 1.997 16.416 822,00% Not that smooth Diragukan 10.946 3.686 7.260 196,95% Doubtful Macet 50.146 67.073 -16.927 -25,24% Traffic jam Total 4.868.692 5.397.842 -529.150 -9,80% Total NPF/NPL Gross 1,63% 1,35% 0,28 20,74% Gross NPF / NPL NPF/NPL Nett 0,57% 0,25% 0,32 128% Nett NPF / NPL Risiko pembiayaan tercermin dari rasio pembiayaan bermasalah terhadap total pembiayaan atau NPF yang tercatat sebesar 1,63% pada tahun 2018 atau meningkat sebesar 20,74% dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 1,35%, sedangkan untuk NPF Net tahun 2018 tercatat sebesar 0,57% atau meningkat sebesar 128,00% dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya sebesar 0,25%. Salah satu faktor yang mempengaruhi peningkatan kolektibilitas Bank adalah peristiwa Gempa Bumi yang melanda Nusa Tenggara Barat pada Trw III-2018. Bank akan terus melakukan peningkatan kualitas sistem pembiayaan dengan menerapkan prinsip kehati-hatian, memperkuat manajemen risiko dan memperbaiki sistem pengelolaan pembiayaan. 207 Financing risk is reflected in the ratio of nonperforming financing to total financing or NPF which was recorded at 1.63% in 2018 or increased by 20.74% compared to the same period in the previous year of 1.35%, while for NPF Net in 2018 it was recorded as 0.57% or increase by 128.00% compared to the same period in the previous year of 0.25%. One of the factors affecting the increase in bank collectibility is the earthquake that hit West Nusa Tenggara in Trw III-2018. The Bank will continue to improve the quality of the financing system by applying the precautionary principle, strengthening risk management improving the financing management system. and
  208. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB ASET PRODUKTIF EARNING ASSETS Pengklasifikasian aset produktif Bank NTB Syariah Classification of Bank NTB Syariah earning assets is based Keuangan (POJK) Nomor 16/POJK.03/2014 tentang Regulation (POJK) Number 16/POJK.03/ 014 concerning Usaha Syariah tanggal 18 November 2014. Bank NTB Business Units on 18 November 2014. Bank NTB Syariah evaluasi atas kinerja debitur, prospek usaha, dan performance, business prospects, and ability to pay to the berdasarkan pada ketentuan Peraturan Otoritas Jasa on the provisions of the Financial Services Authority Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah dan Unit Asset Quality Assessment of Islamic Banks and Sharia Syariah melakukan klasifikasi aset produktif berdasarkan classify earning assets based on evaluation of debtor kemampuan membayar kepada Bank. Bank. Aset produktif Bank NTB Syariah tahun 2018 sebesar The productive assets of Bank NTB Syariah in 2018 dibandingkan tahun 2017. Faktor utama penurunan 12.02% compared to 2017. The main factors of the penempatan pada Bank Indonesia, nominal giro dan deposits and placements with Bank Indonesia, nominal yang disalurkan. the amount of financing disbursed . Rp5.430.233 juta atau menurun sebesar 12,02% amounted to Rp. 5,430,233 million or decreased by tersebut disebabkan oleh penurunan nominal giro dan decline were caused by a decrease in nominal demand penempatan pada Bank lain dan jumlah pembiayaan demand deposits and placements with other banks and Aset Produktif 2018 2017* Penempatan pada Bank Lain 100.037 Surat Berharga yang Dimiliki Tagihan Atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo) Pertumbuhan/ Growth Productive Assets Nominal % 365.320 (265.283) -72,62% Placements with Other Banks 325.000 287.170 37.830 13,17% Ownership of Securities - 53.490 (53.490) -100,00% Pembiayaan (Pinjaman) yang Diberikan 4.868.692 5.397.842 (529.149) -9,80% Loans (Loans) Provided - Pembiayaan Berbasis Piutang dan Sewa 4.347.585 1.062.525 3.285.060 309,17% - Receivable and Lease Based Financing 521.107 3.352 517.756 15448,45% - 4.331.965 (4.331.965) -100,00% 2.109 1.906 203 10,67% Participation 134.395 66.396 67.999 102,41% Commitment and Contingency 5.430.233 6.172.123 (741.890) -12,02% Total Productive Assets - Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil - Pinjaman yang Diberikan Penyertaan Komitmen dan Kontijensi Total Aset Produktif * Bank beroperasi sebagai Bank Umum Konvensional dengan Unit Usaha Syariah Bonds for Securities Purchased with Promises to Resell (Reverse Repo) - Profit-Based Financing - Loans Provided * The Bank operates as a Conventional Commercial Bank with a Sharia Business Unit 208
  209. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB STRUKTUR MODAL CAPITAL STRUCTURE Bank secara aktif mengelola modalnya sesuai dengan The bank actively manages its capital in accordance untuk memastikan bahwa setiap saat Bank dapat ensure that at any time the Bank can maintain its capital bawaan (inherent risk) pada kegiatan perbankan tanpa without reducing the optimization of shareholder value. Kebijakan manajemen atas struktur modal adalah untuk The management policy on the capital structure is mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha saat current business expansion strategy and maintain the di masa mendatang dan memaksimalkan nilai saham of shareholders' shares and fulfill the capital adequacy peraturan yang berlaku. Tujuan utamanya adalah with applicable regulations. The main objective is to menjaga kecukupan modalnya untuk menutupi risiko adequacy to cover inherent risk in banking activities mengurangi optimalisasi nilai pemegang saham. memastikan Bank memiliki modal yang kuat untuk to ensure the Bank has strong capital to support the ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan continuity of future development and maximize the value para pemegang saham serta memenuhi kecukupan set by the regulator so that the Bank's capital is efficient. permodalan yang ditetapkan oleh regulator agar permodalan Bank efisien. Bank juga secara periodik untuk melakukan proses The bank also periodically conducts the process capital Adequacy Assessment Process-ICPP) guna mengetahui Assessment Process-ICPP) to find out capital conditions Kemudian hasil penilaian ini secara rutin disampaikan this assessment are routinely delivered with regulators as penilaian kecukupan permodalan (Internal Capital adequacy kondisi permodalan dalam kondisi normal dan stress. under noral and stressful conditions. Then the results of dengan regulator sebagai bagian dari pengawasan part of supervision Bank capital. Rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM) Minimum Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 11/ of the Financial Services Authority (POJK) Number 11 / Minimum Bank Umum, sedangkan rasio KPMM pada Minimum Commercial Banks, while the KPMM ratio is at Nomor 21/POJK.03/2014 tentang Kewajiban Penyediaan 21 / POJK.03 / 2014 concerning Provisioning Minimum untuk risiko kredit terdiri dari modal inti (modal inti credit risk consists of core capital (core capital main / dan modal pelengkap, terkait ketentuan penyediaan supplementary capital, related to provisions core capital assessment (Internal Capital Adequacy permodalan Bank. capital adequacy ratio (KPMM) as of pada tanggal 31 Desember 2017 dihitung berdasarkan December 31, 2017 is calculated based on Regulation POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal POJK.03 / 2016 concerning Capital Provision Obligations tanggal 31 Desember 2018 dihitung berdasarkan POJK December 31, 2018 is calculated based on POJK Number Modal Minimum Bank Umum Syariah, dimana modal Capital Adequacy of Islamic Banks, where capital is for utama/ Common Equity Tier 1 dan modal inti tambahan) Common Equity Tier 1 and additional core capital) and modal inti paling rendah sebesar 8% dari ATMR baik is at least 8% of ATMR good individually or consolidated. secara individual maupun konsolidasi. 209
  210. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Sampai dengan Desember 2018 jumlah modal inti As of December 2018 the total core capital of bank was kegiatan produk dan aktivitas Bank sampai dengan saat activities of the Bank up to the time this, based on the modal inti sekurang-kurangnya sebesar Rp1 Triliun. Rp1 trillion. As explained above, the KPMM projection dengan capital deposit for several years slast one. Bank adalah sebesar Rp 1.328.072 juta juta dan untuk Rp1,328,072 million million and for product activities and ini, berdasarkan BUKU tergolong dalam BUKU 2 dengan BUKU is classified as BUKU 2 with core capital of at least Sebagaimana uraian di atas, proyeksi KPMM disusun is compiled taking into account growth data additional mempertimbangkan data pertumbuhan tambahan setoran modal selama beberapa tahun terakhir. Uraian Modal Inti (Tier 1) Modal Pelengkap (Tier 2) Total Modal Des-18 Description Des-17 1.328.072 1.305.556 Core Capital (Tier 1) 34.283 41.222 Complementary Capital (Tier 2) 1.362.355 1.346.778 Total Capital ATMR Kredit 2.742.650 3.297.747 ATMR Credit ATMR Operasional 1.103.127 1.044.523 Operational RWA ATMR Pasar - - Market RWA Total ATMR 3.845.777 4.342.270 Total RWA 35,42% 31,02% CAR Ratio Rasio KPMM (CAR) 210
  211. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Kontribusi kepada Negara Contributions to the Country Pembayaran pajak merupakan perwujudan kewajiban Payment of taxes is an embodiment of the obligations dan peran serta Bank NTB Syariah untuk ikut and roles of the Bank NTB Syariah to participate and berpartisipasi dan berperan serta dalam mewujudkan participate in realizing national development goals. The tujuan pembangunan nasional. Setoran pajak Bank NTB Bank NTB Syariah tax payment in 2018 is as follows: Syariah pada tahun 2018 sebagai berikut : Tabel Setoran Pajak Tahun 2017-2018 Tax payment table for 2017-2018 Jenis Pajak 2018 1. Uang Muka Pajak 2017 Type of Tax 8.141.846.813 1. Tax Advances 2.Utang Pajak 2. Tax Debt - PPh Pasal 21 11.906.439 16.096.601   - Article 21 Income Tax - PPh Pasal 23 76.568.414 78.390.587   - Income Tax Article 23 1.450.312.161 1.837.248.224    - Income Tax Article 4 (2) - 87.418.027    - General tax completed - PPh Pasal 25 5.863.636.000 6.003.012.271    - Article 25 Income Tax - PPh Pasal 29 - 539.489.685    - Article 29 Income Tax 7.402.423.014 8.561.655.395     total - PPh Pasal 4 (2) - Pajak Umum yang diselesaikan Jumlah 3. Beban Pajak Penghasilan 3. Income Tax Expenses - Kini - Tangguhan Jumlah 13.995.617.500 75.802.328.250    - now 945.711.150 3.810.623.827    - Deferred 14.941.328.650 79.612.952.077    total Selama tahun 2018 Bank NTB Syariah tidak pernah During 2018 the Bank NTB Syariah never delay payment pajak, baik PPh Karyawan; PPh Badan; PPN Masa Income Tax; VAT Period and Complete and the United terlambatan kewajiban obligation documents taxation (annual and monthly tidak terdapat keterlambatan penyampaian dokumen documents obligations at the regulator that are carried kewajiban of obligations tax, both Employee Income Tax; Corporate dan Rampung serta PBB. Selain itu, tidak terdapat Nations. In addition, there is no late submission of perpajakan (SPT tahunan maupun bulanan), serta tax returns), as well as there is no delay in submitting kewajiban pada lembaga regulator yang dilakukan out Company throughout 2018. melakukan keterlambatan penyampaian pembayaran dokumen Perusahaan sepanjang tahun 2018. 211
  212. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Material Agreement for Capital Expenditure Sampai dengan posisi 31 Desember 2018, Bank NTB Syariah memiliki sejumlah perikatan-perikatan penting berdasarkan Nota Kesepahaman (MoU) dan Perjanjian Kerjasama dengan beberapa perusahaan Institusi dan perusahaan lainnya di Indonesia. Berikut diuraikan Until the position of December 31, 2018, Bank NTB Syariah has a number of important commitments based on a Memorandum of Understanding (MoU) and Agreement Collaboration with several Institution companies and other companies in Indonesia. The following is described adalah pihak-pihak yang berikatan beserta transaksinya: are parties that bind along with the transaction: 1. Pada tanggal 17 Januari 2018, Bank melakukan 1. On January 17, 2018, the Bank conducted agreement kesepakatan perjanjian Satuan Kerja Direktorat kerjasama Jenderal dengan of cooperation agreement with Work Unit of the Pembiayaan Directorate General of Financing Housing of the Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Ministry of Public Works and Public Housing No.19 Perumahan Rakyat No.19/PKS/Satker-DJPB/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0012/2018 / MOU / Satker-DJPB / 2018 and No.PJ / 01.17 / tentang 70.27 / 0012/2018 concerning Subsidy Distribution Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan for Housing Advances In Order To Obtain Houses Dalam Rangka Perolehan Rumah Bagi Masyarakat For Communities Low Income in 2018. Duration Berpenghasilan Rendah Tahun 2018. Jangka Waktu agreement for 1 (one) year as of January 17 2018 to perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung 17 Januari 2018 sampai dengan tanggal 2018. Rencana penyaluran 31 SBUM 31 December 2018. Plans for channeling SBUM by Desember oleh parties second for home prosperity site in 2018 330 pihak units with SBUM funds as big as Rp1,320,000,000 kedua untuk rumah sejahtera tapak tahun 2018 sebanyak 330 unit (one billion three hundred and twenty million dengan dana SBUM sebesar rupiah), and can be added later accordingly with Rp1.320.000.000,- (satu miliar tiga ratus dua puluh housing market demand based on agreement juta rupiah), dan dapat ditambah kemudian sesuai between the two parties dengan kebutuhan permintaan pasar perumahan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. 2. Pada tanggal telah 2. On April 2, 2018 the Bank signed a Cooperation Dana Housing Fund Financing Management of the Umum dan Perumahan Rakyat No.19/PKS/Sg/2018 / MOU / Sg / 2018 and No. PJ / 01.17 / 70.27 / Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Liquidity Facility Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. the Agreement has already signed the Operational menandatangani Perjanjian Kerjasama Operasional No. HK.02.03-Sg.DL / 66/2017 and No.PJ / 01.17 / menandatangani 2 April 2018 Perjanjian Bank Kerjasama atas Agreement on Addendum with the Center for Perumahan Kementerian Pekerjaan Ministry of Public Works and Public Housing No.19 PJ/01.17/70.27/0062A/ 2018, tentang 0062A / 2018, concerning Funding for Housing Addendum dengan Pusat Pengelolaan Pembiayaan dan No. Perumahan Kredit through Prosperous Housing Loans for Low-Income Communities. That Bahwa dari Perjanjan tersebut telah terlebih dahulu Cooperation Agreement dated December 21, 2017 tanggal 70.27 / 107/2017. Desember Pemilikan Funding Rumah 21 Melalui 2017 No.HK.02.03-Sg. DL/66/2017 dan No.PJ/01.17/ 70.27/107/2017. 212
  213. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Kelompok Sasaran KPR Sejahtera merupakan MBR dan Batasan penghasilan tertentu The KPR Sejahtera Target Group is an MBR and ditetapkan certain income limits are set with the provisions of dengan ketentuan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor the Minister of Public Works and Public Housing 552/KPTS/M/2016. Number 552 / KPTS / M / 2016. The target group Kelompok sasaran tersebut dengan ketentuan: (a). with the following provisions: (a). the value of the nilai KPR Sejahtera paling tinggi sebesar batasan harga jual rumah dikurangi dengan nilai muka yang ditetapkan oleh Prosperous Mortgage is the highest at the limit the uang selling price of the house is reduced by the value of Pihak Bank. (b). money advance determined by the Bank. (b). The Suku bunga KPR sejahtera paling tinggi 5% (lima highest KPR interest rate is 5% (five percent) per year persen) per tahun sudah termasuk premi asuransi including insurance premiums soul, fire insurance jiwa, asuransi kebakaran dan asuransi kredit. (c). and credit insurance. (c). Prosperous KPR rates are Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada charged to The highest MBR is 5% (five percent) per MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, year, fixed rate mortgage by method the annuity sifat tetap (fixed rate mortgage) dengan metode perhitungan bunga anuitas yang berlaku interest calculation that applies to The Bank. (d) The pada term of the KPR Sejahtera is the most 20 (twenty) Pihak Bank. (d) Jangka waktu KPR Sejahtera paling years old. lama 20 (dua puluh) tahun. 3. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No.PKS- KUR/ ASK/14/III/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0002/ 2018 3. Based on the Cooperation Agreement No. MOU- KUR / ASK / 14 / III / 2018 and No.PJ / 01.17 / 70.27 / tanggal 3 Januari 2018, Bank telah menandatangani 0002/2018 dated January 3, 2018, the Bank has kesepakatan kerjasama dengan PT Asuransi Kredit signed agreement with PT Asuransi Kredit Indonesia Indonesia (Persero) tentang Penjaminan Kredit (Persero) about Credit Guarantee People's Business Usaha Rakyat (KUR). (KUR). Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Tujuan dari Perjanjian Kerjasama untuk memberikan Penjaminan ini adalah The scope of this agreement is: - terhadap to provide guarantees to KUR from Guarantor KUR dari Penjamin kepada Penerima Jaminan to Guarantee Receiver for the risk of returning atas risiko pengembalian KUR yang diberikan Penerima Jaminan Calon Debitur KUR. KUR given Guarantee recipient to guaranteed kepada Calon terjamin/ candidate / KUR Debtor Candidate. Jangka waktu perjanjian ini terhitung sejak tanggal The term of this agreement is from the date January 3 Januari 2018 sampai dengan 3 Januari 2020. 3, 2018 to January 3, 2020. 4. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. 383 Tahun 2018 dan 2018, 4. Based on the Cooperation Agreement No. 383 years No.PJ.01/64/0190/ 2018 tanggal 25 September Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Kementerian Agama Republik Indonesia tentang Penatalaksanaan Pengelolaan Data dan Informasi Pendaftaran, Pembatalan, dan Pelunasan The purpose of this Cooperation Agreement is Jemaah Haji Reguler. 2018 and No.PJ.01 / 64/0190/2018 dated 25th September 2018, the Bank has signed cooperation agreement with the Ministry Religion of the Republic of Indonesia concerning Management Data Management and Registration Information, Cancellation, and Repayment of Regular Hajj Ruang lingkup perjanjian ini adalah : Pilgrims. The scope of this agreement is: - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji yang melakukan setoran awal BPIH. - Management of data and information on Hajj Pilgrimage who made the initial deposit of BPIH. 213
  214. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji - yang melakukan setoran lunas BPIH. Pilgrimage who made a full payment of BPIH. - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji - yang melakukan pengembalian BPIH batal. Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung The period of this agreement is counted 3 (three) sejak tanggal 25 September 2018 sampai dengan 25 years from September 25, 2018 to 25 September 2021. 5. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. Jan-003/C.5.7/2018 5. Based on the Cooperation Agreement No. Jan-003/C.5.7/2018 dan No.PJ/01/60/0116/2018 tanggal 30 November 2018, and No.PJ/01/60/0116/2018 dated 30 November 2018, the Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama Bank has signed a cooperation agreement with PT Taspen dengan PT Taspen (Persero) tentang Pembayaran (Persero) regarding Payment of Old Age Savings, Pension, Work Tabungan Hari Tua, Pensiun, Jaminan Kecelakaan Kerja, Accident Insurance, and Guaranteed Death Through Bank dan Jaminan Kematian Melalui Rekening Bank. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Pengiriman Dapem Accounts. Induk/Dapem Susulan/ The scope of this agreement is: - Dapem Khusus/e-Dapem, Daftar Pembayaran JKK, JKM, and Pension Non-Dapem from PT dari PT Taspen (Persero) kepada Bank. Taspen (Persero) to the Bank. dana dari PT Taspen (Persero) kepada Bank untuk - pembayaran manfaat Distribution of funds from PT Taspen (Persero) to the Bank for payment of benefits ENT, JKK, THT, JKK, JKM, Pensiun Non Dapem, Pensiun JKM, Pension Non Dapem, Pension Specific Bulanan,dan/atau Pensiun Bersifat Khusus. - Pemindahbukuan Shipping Dapem Induk/Dapem Susulan/ Special Dapem/e-Dapem, Payment List Benefits of ENT, Manfaat THT, JKK, JKM, dan Pensiun Non Dapem - Penyaluran Management of data and information on Hajj Pilgrimage who returned the canceled BPIH. September 2021. Management of data and information on Hajj Monthly, and/or Pension. manfaat THT, JKK, JKM, - Pensiun Non Dapem, Pensiun Bulanan, dan/atau Overbooking the benefits of ENT, JKK, JKM, Pension Non Dapem, Monthly Pension, and/ Pensiun Bersifat Khusus ke rekening Penerima or Special pensions to the recipient's account Pensiun. Pension. - Pembayaran manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun - Non Dapem Pensiun Bulanan, dan/atau Pensiun Bersifat Khusus. Payment of benefits for ENT, JKK, JKM, Pension Non Dapem Monthly Retirement, and/or Pension Special. - Pertanggungjawaban atas Pemindahbukuan - dan pembayaran manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun Accountability for Transfer and payment of benefits for ENT, JKK, JKM, Pension Non Dapem, Non Dapem, Pensiun Bulanan, dan/atau Pensiun Monthly Pension, and/or Pension Special. Bersifat Khusus. - Pelayanan kepada Penerima Pensiun. - Jangka waktu perjanjian ini 2 (dua) tahun Services to Pension Recipients. The period of this agreement is 2 (two) years as of November terhitung sejak tanggal 30 November 2018 30, 2018 until November 30, 2020. sampai dengan 30 November 2020. 6. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No.39/PKS/JPAS/ DIR/X/2018 tanggal 19 dan 6. Based on the Cooperation Agreement No.39/MOU/ No.PJ/01.17/70.27/0198/2020 Oktober 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah tentang 214 JPAS/DIR/X/2018 and No.PJ/01.17/70.27/0198/2020 dated October 19, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Askrindo Syariah Financing Guarantee about IB People's Business
  215. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB. Credit Guarantee. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Penjaminan (kafalah) penjaminan dari KUR iB memberikan (kafiil) kepada pengembalian KUR iB yang diberikan kepada penerima penjamin The scope of this agreement is: - from the guarantor (kafiil) to the recipient of the jaminan (makfuul lahu) atas resiko guarantee (makfuul lahu) for the risk return of KUR iB given to guaranteed (makfuul ‘anhu) terjamin (makfuul ‘anhu) Nasabah KUR iB. KUR iB Customer. - Akad ini tidak meliputi kerjasama dalam hal - kegiatan pemasaran produk-produk penjamin Guarantee (kafalah) KUR iB provides guarantee This contract does not cover cooperation in matters marketing activities of guarantor (kafiil) dan hal-hal yang berhubungan dengan products (kafiil) and things related to marketing Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung The period of this agreement is counted 3 (three) aktivitas serta konsekuensi pemasaran. activities and consequences. sejak tanggal 18 Oktober 2018 sampai dengan years from October 18, 2018 to 18 October 2021. 18 Oktober 2021. 7. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama 058/PKS/ 7. Based on the Cooperation Agreement 058/MOU/ JAMSYAR/XII/2018 dan PJ/01.17/70.27/0129/2018 tanggal 7 Desember 2018, Bank JAMSYAR/XII/2018 and PJ/01.17/0.27/0129/2018 telah dated December 7, 2018, the Bank has signed menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Penjaminan Jamkrindo Syariah a cooperation agreement with tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB Online. Business Credit Guarantee. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Pengajuan Permohonan Penjaminan (kafalah) The scope of this agreement is: - Submission of Guarantee Request (kafalah) Pembiayaan; Financing; - Penerbitan Sertifikat Kafalah (SK); - Penyediaan Data Outstanding Pembiayaan; - Pengajuan dan Keputusan Klaim; PT Penjaminan Jamkrindo Syariah regarding iB Online People's - Pelaporan Subrogasi Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung - Issuance of Kafalah Certificate (SK); - Provision of Outstanding Financial Data; - Submission and Decision of Claim; - Subrogation reporting The period of this agreement is counted 3 (three) sejak tanggal 7 Desember 2018 sampai dengan years from December 7, 2018 to 7 December 2021. 8. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. 38/PKS/ 8. Based on the Cooperation Agreement No. 38/ 7 Desember 2021. JPAS/DIR/X/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0197/ MOU /JPAS/DIR/X/2018 and No.PJ/01.17/70.27/ 2019 tanggal 19 Oktober 2018, Bank telah 0197/2019 dated October 19, 2018, the Bank has menandatangani kesepakatan kerjasama dengan signed a cooperation agreement with PT Askrindo PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah tentang Syariah Financing Guarantee about iB Online Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB Online. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : People's Business Credit Guarantee. The scope of this agreement is: - Pengajuan Permohonan Penjaminan (kafalah) - Submission of Guarantee Request (kafalah) - Penerbitan Sertifikat Kafalah (SK); - Issuance of Kafalah Certificate (SK); - Provision of Outstanding Financial Data; - Submission and Decision of Claim; Pembiayaan; Financing; - Penyediaan Data Outstanding Pembiayaan; - Pengajuan dan Keputusan Klaim; 215
  216. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB - Pelaporan Subrogasi. - Jangka waktu perjanjian ini 3 tahun terhitung sejak tanggal 19 Oktober 2018 sampai dengan Subrogation reporting. The term of this agreement is 3 years as of October 19, 2018 until October 19, 2021. 19 Oktober 2021. Investasi Barang Modal Capital Expenditure Investment Investasi berupa Barang Modal (Capital Expenditure) Investment in the form of Capital Expenditure is an membeli sejumlah aset tetap atau untuk menambah or to add the value of fixed assets that are expected to merupakan aktivitas pengeluaran dana yang digunakan activity to spend funds used buy a number of fixed assets nilai aset tetap yang diharapkan dapat memberikan nilai provide value benefits in the future. SUMBER PENDANAAN DAN TUJUAN INVESTASI SOURCES OF FUNDING AND INVESTATION OBJECTIVES Sumber pendanaan investasi barang modal berasal Funding sources for capital expenditure investment modal bertujuan untuk memperluas jaringan kantor expenditure aims to expand the office network which is luas dan memberikan manfaat yang lebih besar kepada benefits to local community and can provide value added manfaat di masa depan. dari Pemegang Saham (Shareholder). Investasi barang originate from Shareholders. Investment in capital yang diharapkan dapat menjangkau masyarakat lebih expected to reach more people broad and provide greater masyarakat setempat serta dapat memberikan nilai to the Bank NTB Syariah in the future come. tambah bagi Bank NTB Syariah di masa yang akan datang. LANGKAH PERLINDUNGAN RISIKO RISK PROTECTION STEPS Seluruh transaksi dilakukan dalam mata uang Rupiah All transactions are made in Rupiah as a form of tukar mata uang, sehingga Bank tidak memiliki risiko currency, so the Bank has no risk foreign currency in itu, sebagai langkah perlindungan terhadap barang measure of protection against capital expenditure, Bank investasi barang modal di PT Askrida dan PT Jasindo. PT Askrida and PT Jasindo. sebagai bentuk antisipasi risiko terhadap fluktuasi nilai risk anticipation against value fluctuations exchange mata uang asing dalam transaksi belanja modal. Selain capital expenditure transactions. Besides that, as a modal, Bank NTB Syariah mengansuransikan seluruh NTB Syariah insures all capital expenditure investment in 216
  217. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB NILAI INVESTASI BARANG MODAL CAPITAL EXPENDITURE INVESTMENT VALUE Untuk mendukung kelancaran kegiatan operasional, To support the smooth operation, Banks make capital dalam mata uang Rupiah sehingga Bank tidak memiliki not have foreign exchange risk in shopping transactions barang modal. Belanja barang modal Bank untuk tahun 2017 and 2018 as the following table: Bank melakukan investasi barang modal yang dilakukan expenditure investments in Rupiah so that the Bank does risiko nilai tukar mata uang asing dalam transaksi belanja capital expenditure. Bank capital expenditure for years 2017 dan 2018 sebagaimana tabel berikut: Uraian (dalam juta Rupiah) 2018 - Tanah - Belanja investasi dan Renovasi gedung - Belanja hardware/sofware - Inventaris Total Description 2017 43 - - Land 14.054 13.338 - Investment Expenditure and building renovation 675 1.326 - Hardware / software Expenditure 3.805 4.783 - Inventory 18.577 19.447 Total Sumber pendanaan untuk pembelian barang modal dibiayai dari internal aktivitas operasional Bank dan pembelian barang modal ini diketahui oleh manajemen Bank. The source of funding for the purchase of capital expenditure financed from internal operations of the Bank and the purchase of capital goods is known by the Bank's management. Perbandingan antara Target RBB 2018 dengan Realisasi RBB dan Proyeksi 2019 Comparison between 2018 RBB's Target and 2019 RBB and Projection Realization Secara keseluruhan pencapaian kinerja keuangan Bank NTB syariah posisi akhir tahun Desember 2018 dibandingkan dengan target Desember 2018, dan proyeksi 2019 dalam Rencana Bisnis Bank dapat dilihat Overall the achievement of Islamic Bank NTB's financial performance at the end of December 2018 is compared to the December 2018 target, and the 2019 projection in the Bank Business Plan can be seen as the following table: sebagaimana tabel berikut: 2018 Pencapaian Achievement 2019 Realisasi Realization Rencana Plan (%) Rencana Bisnis Bank Bank Business Plan Aset 7.038.647 8.184.230 86,00% 9.509.968 Aset Pembiayaan 4.868.692 5.171.219 94,15% 6.568.677 Pembiayaan Dana Pihak Ketiga 4.921.382 6.458.184 76,20% 7.595.582 Dana Pihak Ketiga 38.419 75.050 51,19% 200.459 Uraian Laba         217   Description Laba
  218. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Profitabilitas dan Efisiensi: - ROA 1,92% 3,52% 54,55% 2,68% - ROA - ROE 8,92% 17,53% 50,88% 15,01% - ROE - NI - BOPO   6,61% 7,32% 90,30% 6,70% - NI 86,86% 69,65% 124,71% 74,66% - BOPO         Kualitas Aset : - NPF Gross 1,63% 1,69% 96,45% 1,59% - NPF Gross - NPF Nett 0,57% 0,42% 135,71% 0,39% - NPF Nett 27,30% - CAR 86,48% - FDR           Solvabilitas : - CAR   35,42% 31,46% 112,59%       98,93% 80,07% 123,55%   Likuiditas: - FDR Sesuai dengan rencana jangka pendek, untuk melakukan In accordance with the short-term plan, to fully change the syariah pada bulan September tahun 2018 secara 2018, the Bank projects key financial indicators such as utama seperti aset, DPK, kredit/ pembiayaan, dan laba to grow for the better. Dalam penyusunan rencana bisnis secara kuantitatif In preparing a quantitative business plan the Bank's 2020 senantiasa diarahkan untuk kinerja keuangan yang always directed towards solid financial performance while serta mempertahankan kualitas kredit/pembiayaan dan the quality of credit / financing and maintaining a sound perubahan sistem bisnis dari konvensional menjadi business system from conventional to sharia in September penuh, maka Bank memproyeksikan indikator keuangan assets, deposits, credit / financing, and profits to continue untuk terus tumbuh menjadi lebih baik. proyeksi laporan keuangan Bank untuk tahun 2018- financial statements projections for 2018-2020 are solid dengan tetap menjaga pertumbuhan bisnis Bank maintaining the Bank's business growth and maintaining menjaga posisi likuiditas dan permodalan yang sehat, liquidity and capital position, including: a) Rencana Aset Bank diproyeksikan Rp8.184.230 juta a) The Bank's Asset Plan is projected at Rp8,184,230 antara lain: sebagai dampak dari adanya perubahan proyeksi million as a result of changes in the adjusted TPF b) Rencana Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) b) Plans for the Collection of Third Party Funds (TPF) c) Rencana c) Funding plan amounting to Rp5,171,219 million; DPK yang disesuaikan; sebesar Rp6.458.184 juta; penyaluran Rp5.171.219 juta; pembiayaan sebesar d) Proyeksi Laba tahun 2018 sebesar Rp179.751 juta. projections; amounting to Rp6,458,184 million; d) Profit projection in 2018 of Rp179,751 million. 218
  219. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan Material Information and Facts after the Accounting Reporting Date Bank menandatangani Perjanjian Kerjasama The Bank signs a Cooperation Agreement No.PJ.01 / Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama signed a cooperation agreement with PT Jasa Raharja dan Pemanfaatan Jasa Bank. Services. No.PJ.01/64/0026/2019 tanggal 2019, 64/0026/2019 dated January 23, 2019, the Bank has dengan PT Jasa Raharja (Persero) tentang Pelayanan (Persero) concerning Services and Utilization of Bank Ruang lingkup perjanjian ini adalah : The scope of this agreement is: - Penerimaan setoran hasil 23 Januari pengumpulan premi - Receipt of deposits from the collection of SWDKLLJ Kantor Bersama SAMSAT untuk disetorkan ke received at the SAMSAT Joint Office to be deposited into asuransi SWDKLLJ dan Iuran Wajib yang diterima insurance premiums and compulsory contributions rekening giro Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan the giro account of the Branch Office or Representative - Pelayanan jasa transfer dana dari Bank ke rekening - Fund transfer services from the Bank to the current di PT Jasa Raharja (Persero). Office of PT Jasa Raharja (Persero). giro PT Jasa Raharja (Persero) di Bank Rakyat account of PT Jasa Raharja (Persero) at Bank Rakyat Indonesia pada kesempatan pertama. Indonesia. Penerapan Kebijakan Pembagian Dividen Implementation of Dividend Distribution Policy Kebijakan dividen Bank telah mempertimbangkan The Bank's dividend policy has considered the regulations Perseroan Terbatas No. 40 Tahun 2017. Sejalan dengan Company Law No. 40 of 2017. In line with the Bank's berasal dari laba bersih yang besarnya ditetapkan dalam comes from net income, the amount of which is stipulated perundang-undangan. provisions and legislation. Dividend developments are peraturan yang berlaku sesuai dengan Undang-undang that apply in accordance with the Limited Liability anggaran dasar Bank, jumlah deviden yang dibagikan articles of association, the amount of dividends distributed keputusan RUPS-Tahunan sesuai dengan ketentuan dan in the Annual GMS decisions in accordance with the dibagikan seperti tabel di bawah ini: shared like the table below: Dividen Perkembangan Deviden yang Tahun Pembagian Dividen Pertumbuhan (Growth) Dividen 2016 2017 Laba tahun berjalan 281.392.849.702 251.839.552.805 -29.553.296.897 -10,50% Current year earing Laba ditahan 60.000.000.000 68.697.419.407 8.697.419.407 14,50% Retained earning Laba Dibagi Tahun Berjalan 221.392.849.702 -38.250.716.304 -17,28% Earning Divided by Current Year Dividen Saham 132.835.709.822 -22.950.429.783 -17,28% Share Dividend 183.142.133.398 109.885.280.039 219
  220. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan Dan/Atau Manajemen Yang Dilaksanakan Perusahaan (ESOP/ MSOP) Employee and/or Management Stock Ownership Program (ESOP/MSOP) carried out by the company until the fiscal year. Sampai dengan tahun 2018, saham Bank hanya dimiliki As of 2018, the Bank's shares are only owned by the Kabupaten Se-NTB. Tidak ada kepemilikan saham oleh Regency Governments in NTB. There is no share ownership informasi tekait ESOP (Employee Stock Option Program) there is no information related to ESOP (Employee Stock jumlah saham maupun realisasinya, jangka waktu, Program) in terms of the number of shares and their berhak. / or management who are entitled. Pemerintah Daerah, Pemerintah Kota, dan Pemerintah Regional Government, Municipal Government, and karyawan dan manajemen Bank. Sehingga tidak ada by employees and management of the Bank. So that dan MSOP (Management Stock Option Program) baik Option Program) and MSOP (Management Stock Option persyaratan karyawan, dan/atau manajemen yang realization, time period, requirements for employees, and Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan Information on material transactions with conflict of interest and/or transactions with affiliated or related parties. TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN MATERIAL TRANSACTIONS THAT CONTAIN CONFLICT OF INTEREST Selama tahun 2018, tidak terdapat transaksi yang During 2018, there were no transactions that contained mengandung benturan kepentingan, sehingga tidak conflicts of interest, so no information was disclosed. TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI ATAU BERELASI TRANSACTIONS WITH AFFILIATED OR RELATED PARTIES Bank menerapkan PSAK No. 7, “Pengungkapan Pihak-pihak The Bank applies PSAK No. 7, "Related Party Disclosures" tanggal 25 Juni 2012 tentang “Pedoman Penyajian June 25, 2012 concerning "Guidelines for the Presentation Perusahaan Public Companies" requires disclosure of relationships, terdapat informasi yang diungkapkan. Berelasi” dan Peraturan Bapepam-LK No. KEP- 347/BL/2012 and Bapepam-LK Regulation No. KEP-347/BL/2012 dated dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau and Disclosure of Financial Statements of Issuers or hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak berelasi, transactions and balances of related parties, including Publik” mensyaratkan pengungkapan termasuk komitmen, dalam laporan keuangan. commitments, in financial statements. 220
  221. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB DEFINISI PIHAK BERELASI DEFINITION OF RELATED PARTIES Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika: A party is considered a party related to the Bank if: b. Perusahaan asosiasi; b. Associate company; a. Perusahaan di bawah pengendalian Bank; a. Company under the control of the Bank; c. Investor yang memiliki hak suara, yang memberikan c.Investors who have voting rights, which give the d. Perusahaan di bawah pengendalian investor yang d. The company is under investor control described in e. Karyawan kunci dan anggota keluarganya; dan; e. Key employees and family members; and; Investor tersebut suatu pengaruh yang signifikan; dijelaskan dalam poin c di atas; Investor a significant influence; point c above; f. Entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama f. Entities that are controlled, jointly controlled or SIFAT HUBUNGAN BERELASI NATURE OF RELATIONSHIP significantly affected by the Government. atau dipengaruhi secara signifikan oleh Pemerintah. Bank melakukan transaksi usaha dengan perusahaan- The bank conducts business transactions with companies Pemegang Saham dan/atau manajemen yang sama and / or management as the Bank NTB Syariah. With untuk karyawan kunci, transaksi tersebut terutama these transactions are mainly related to borrowing and kegiatan normal usaha dan secara substansial telah been substantially carried out under normal conditions dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak mempunyai relationship. dengan that have the same relationship with the Shareholders dengan Bank NTB Syariah. Kecuali pinjaman karyawan the exception of employee loans for key employees, berhubungan dengan pinjam-meminjam dana dalam borrowing of funds in normal business activities and have dilakukan dengan persyaratan normal seperti yang such as those carried out by parties that have no special perusahaan yang mempunyai hubungan hubungan istimewa. No. 1 2 3 Pihak Berelasi/ Related Parties Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Government of the West Nusa Tenggara Barat Pejabat Eksekutif Executive officer Karyawan Kunci Key Personel Sifat Hubungan Istimewa/ Nature of Relationship Transaksi/ Transaction Pemegang Saham Pengendali Simpanan giro, deposito berjangka, beban bunga Controlling Shareholder Current account, time deposit, interest expense Gubernur, Walikota, Bupati/ Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, pendapatan bunga, beban bunga Governoor, Mayor, Regent Loans, savings, interest income, interest expense Direksi, Komisaris, Pemimpin Cabang, Kepala Divisi serta anggota keluarga dekat dengan orang-orang tersebut Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, simpanan deposito berjangka, pendapatan bunga, beban bunga. Commissioners, Head of Divisions Head of Branches Loans, savings, time deposits, interest income, interest expense 221
  222. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB TUJUAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI PURPOSE OF TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES Tujuan utama dilakukannya transaksi dengan pihak The main purpose of conducting transactions with related berelasi secara umum adalah demi kepentingan dan parties in general is for the interests and sustainability of keberlanjutan bisnis Bank NTB Syariah. the business of Bank NTB Syariah. KEWAJARAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI FAIRNESS OF TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan In its business activities, the Bank also conducts certain transaksi transaksi tertentu dengan pihak berelasi, transaction transactions with related parties, including: meliputi: (dalam juta Rupiah) Uraian Tahun 2018 31 Desember Description 21 September Pinjaman yang Diberikan: Pemerintah Daerah Lombok Barat Loans 9.974 9.974 The Government of Lombok Barat 667 760 Executive officers 3.915 4.306 Key personel Jumlah 14.556 15.040 Total Persentase terhadap jumlah pinjaman yang diberikan 0,30% 0,30% Percentage of total loans Pejabat eksekutif Karyawan kunci Current Accounts Giro Dana Pensiun Bank NTB 542 3.716 Pension Fund of Bank NTB Tunjangan Hari Tua Bank NTB 794 708 Pension Allowanfe of Bank NTB 406.788 942.355 Current Accounts of Local Government Lainnya 38 16 Others Jumlah 408.163 946.796 Total Persentase terhadap jumlah giro 48,86% 73,57% Percentage of total current account Giro Pemerintah Daerah Time Deposits Deposito Berjangka Dana Pensiun PT Bank NTB Syariah 33.500 5.500 Pension Fund of PT Bank NTB Syariah Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Syariah 53.150 53.150 Old Age Security of PT Bank NTB Syariah 215.000 853.000 Regional Cash Accounts 7.235 1.675 Key personel 275 5.185 Others Kas Daerah/Pemda Karyawan kunci Lainnya 222
  223. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB (dalam juta Rupiah) Uraian Tahun 2018 31 Desember 21 September Description Jumlah 309.160 918.510 Total Persentase terhadap jumlah deposito 18,24% 31,05% Percentage of total time deposits Mudharabah Saving Deposits Tabungan Mudharabah Karyawan kunci 2.521 818 Key personel Pejabat eksekutif 2.762 2.890 Executive officers Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Syariah Lainnya 7 289 Pension Allowance of PT Bank NTB Syariah 348 4.283 Others Wadiah Saving Deposits Tabungan Wadiah Karyawan kunci 1 Key personel Jumlah 5.640 8.282 Total Persentase terhadap jumlah tabungan 0,23% 0,41% Percentage of total saving deposits REVIEW MECHANISM AND REGULATORY COMPLIANCE OF TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES MEKANISME REVIEW DAN PEMENUHAN PERATURAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI Review of transactions with related parties is carried out Review atas transaksi dengan pihak berelasi dilakukan through an audit process, both conducted by internal internal maupun auditor eksternal. Sebagai upaya untuk fairness of transactions and conformity with generally dengan standar akuntansi yang berlaku umum di aforementioned affiliate transaction reports have been oleh Auditor. Salah satu tujuan pengungkapan transaksi of related party transactions is the effort to fulfill PSAK 7 melalui proses audit, baik yang dilakukan oleh auditor auditors and external auditors. In an effort to ensure the memastikan tingkat kewajaran transaksi dan kesesuaian accepted Indonesia, laporan transaksi afiliasi di atas telah diaudit audited by the Auditor. One of the objectives of disclosure pihak berelasi adalah upaya pemenuhan PSAK 7 (Revisi (Revised 2014) "Related Party Disclosures". 2014) “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. 223 accounting standards in Indonesia, the
  224. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Regulatory Changes Adapun perubahan peraturan perundang-undangan The changes in laws and regulations that affect the Bank serta respon Bank terhadap perubahan tersebut selama during 2018 are as follows. yang berpengaruh terhadap Bank beserta dampak and its impact and the Bank's response to these changes tahun 2018 adalah sebagai berikut. No 1 POJK 2/POJK.03/2018 Tanggal Date Tentang About 26 Maret 2018 Penetapan Bank Sistemik dan Capital Surcharge Systemic Bank Determination and Capital Surcharge Amendments to POJK Number 7 / POJK.03 / 2016 concerning Prudential Principles in Implementing Structured Product Activities for Commercial Banks 2 6/POJK.03/2018 22 April 2018 Perubahan atas POJK Nomor 7/POJK.03/2016 tentang Prinsip Kehati-Hatian dalam Melaksanakan Kegiatan Structured Product bagi Bank Umum 3 12/POJK.03/2018 8 Agustus 2018 Penyelenggaraan Layanan Perbankan Digital oleh Bank Umum Implementation of Digital Banking Services by Commercial Banks 16 Agustus 2018 Penilaian Kualitas Aset Bank Umum untuk Mendorong Pertumbuhan Sektor Perumahan dan Peningkatan Devisa Assessment of Quality of Commercial Bank Assets to Encourage Housing Sector Growth and Increased Foreign Exchange 16 Agustus 2018 POJK tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit atau Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank untuk Mendorong Pertumbuhan Sektor Pariwisata dan Peningkatan Devisa POJK concerning the Legal Lending Limit or the Maximum Limit for Bank Funds to Encourage the Growth of the Tourism Sector and Increasing Foreign Exchange Limitation of Granting Credit or Financing by Commercial Banks for Land Procurement and / or Land Processing 4 5 14/POJK.03/2018 15/POJK.03/2018 6 16/POJK.03/2018 16 Agustus 2018 Pembatasan Pemberian Kredit atau Pembiayaan oleh Bank Umum untuk Pengadaan Tanah dan/atau Pengolahan Tanah 7 17/POJK.03/2018 16 Agustus 2018 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank Business Activities and Office Networks Based on Bank Core Capital 8 32/POJK.03/2018 26 Desember 2018 Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank Business Activities and Office Networks Based on Bank Core Capital 9 34/POJK.03/2018 28 Desember 2018 Penilaian Kembali Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan Revaluation of the Main Parties of Financial Services Institutions 224
  225. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Perubahan Kebijakan Akuntansi Amendment to Accountancy Policy Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi The following is an overview of the Statements of Financial Keuangan (ISAK) yang telah disahkan oleh Dewan of Financial Accounting Standards (ISAK) that have berlaku efektif untuk laporan keuangan konsolidasian Board (DSAK) but which have not been effective for the 2018 adalah sebagai berikut: December 31, 2018: Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Accounting Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) namun belum been approved by the Financial Accounting Standards untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember consolidated financial statements for the year ended • ISAK 33: ”Transaksi Valuta Asing dan Imbalan • • ISAK 34: ”Ketidakpastian Dalam Perlakuan Pajak • • PSAK 112 “Akuntansi Wakaf”; • PSAK 112 "Accounting for Endowments"; • PSAK 71: "Financial Instruments"; • PSAK 72: "Revenues from Contracts with Customers"; Dimuka”; Penghasilan”; • PSAK 71: ”Instrumen Keuangan”; • PSAK 72: Pelanggan”; ”Pendapatan dari Kontrak dengan Standards (PSAK) and Interpretations ISAK 33: "Foreign Exchange and Advance Rewards Transactions"; ISAK 34: "Uncertainty in the Treatment of Income Taxes"; • PSAK 73: "Rent"; • Amandemen PSAK 15: ”Investasi pada Entitas • Amendments to PSAK 15: "Investments in Associates • Amandemen PSAK 24: ”Imbalan Kerja tentang • • PSAK 73: ”Sewa”; Asosiasi dan Ventura Bersama”; Amandemen, Program”; Kurtailmen, atau and Joint Ventures"; Amendments to PSAK 24: "Employee Benefits regarding Amendments, Kurtailmen, or Program Penyelesaian Settlement"; - • • Annual improvement 2018: ”PSAK 22: Kombinasi • • Annual Biaya • Annual 2018 improvement: "PSAK 26: Loan Costs"; • Annual improvement 2018: ”PSAK 66: Pengendalian • Annual 2018 improvement: "PSAK 66: Joint Control" PSAK 22, 24, 16, 46, 66, ISAK 33 dan 34 berlaku untuk PSAK 22, 24, 16, 46, 66, ISAK 33 and 34 are valid for •Amandemen PSAK 62: ”Kontrak Asuransi Menerapkan PSAK 71: Instrumen Keuangan”; Bisnis”; improvement Pinjaman”; 2018: ”PSAK 26: Amendments to PSAK 62: "Insurance Contracts Implement PSAK 71: Financial Instruments"; Annual improvement 2018: "PSAK 22: Business Combinations"; Bersama” tahun buku yang dimulai sejak 1 Januari 2019 dan the financial year beginning January 1, 2019 and early penerapan dini diperkenankan. implementation is permitted. PSAK 71, PSAK 72, PSAK 73, Amendemen PSAK 15, PSAK 71, PSAK 72, PSAK 73, Amendments to PSAK 15, yang dimulai sejak 1 Januari 2020 dan penerapan dini starting January 1, 2020 and early implementation is dan Amandemen PSAK 62 berlaku untuk tahun buku and Amendments to PSAK 62 apply to financial year diperkenankan. permitted. 225
  226. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB PSAK 112 berlaku untuk tahun buku yang dimulai sejak PSAK 112 applies to the financial year beginning January 1 Januari 2021 dan penerapan dini diperkenankan. 1, 2021 and early implementation is permitted. Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih At the time of issuance of the financial statements, the dari penerapan standar baru dan revisi tersebut serta the adoption of the new standards and revisions and their mempelajari dampak yang akan mungkin timbul Bank is still studying the impacts that might arise from pengaruhnya terhadap laporan keuangan. effects on financial statements. Informasi Kelangsungan Usaha Business Continuity Information Hingga akhir tahun 2018, tidak terdapat hal-hal Until the end of 2018, there were no matters that could kelangsungan usaha Bank pada tahun buku terakhir. continuity of the Bank in the last fiscal year. The Bank yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Doli, by Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang and Ali Public bahwa laporan keuangan Bank telah menyajikan secara statements have fairly presented all material matters. Bank berhasil membukukan laba bersih sebesar The Bank managed to record net income of Rp1.151,904 (y.o.y) dibanding periode yang sama tahun sebelumnya same period the previous year of Rp146,514 million. The perolehan laba kumulatif Bank dengan rincian laba with detailed profit with the conventional system at the tanggal 21 September 2018 sebesar Rp113.485 juta, Rp113,485 million, while the sharia system (lasting for menghasilkan laba sebesar Rp38.419 juta. Pertumbuhan profit growth was due to a decrease in the profit sharing dana pihak ketiga, penurunan tersebut terjadi karena strategy to reduce the cost of funds of expensive funds dana-dana by giving smaller deposit ratio to corporate depositors. yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap potentially have a significant effect on the business Bank meyakini hal ini berdasarkan Laporan keuangan believes this is based on the financial statements audited Bambang, Sulistiyanto, Dadang dan Ali yang menyatakan Accounting Firms stating that the Bank's financial wajar dalam semua hal yang material. Rp151.904 juta pada tahun 2018 atau tumbuh 3,68% million in 2018 or grew by 3.68% (y.o.y) compared to the sebesar Rp146.514 juta. Laba tersebut merupakan profit is the acquisition of the Bank's cumulative profit dengan sistem konvensional pada posisi cut off cut-off position on September 21, 2018 amounting to sementara sistem syariah (berlangsung selama 3 bulan) 3 months) produces a profit of Rp38,419 million. The laba tersebut disebabkan penurunan beban bagi hasil of third party funds, the decline was due to the Bank's adanya strategi Bank untuk menurunkan cost of fund (corporations) in order to improve the funding structure mahal (korporasi) guna memperbaiki struktur funding dengan memberikan special nisbah yang lebih kecil kepada deposan korporasi. 226
  227. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB PENILAIAN (ASSESSMENT ) KELANGSUNGAN USAHA DAN STRATEGI KEDEPAN BUSINESS SUSTAINABILITY ASSESSMENT AND FUTURE STRATEGY Bank NTB Syariah melakukan penilaian dan melakukan Bank NTB Syariah evaluates and analyzes the position analisis posisi Bank untuk menganalisa mengenai hal- hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha serta kekuatan dan kelemahan yang dimiliki Bank NTB Syariah untuk memitigasi hal tersebut.Penilaian dilakukan melalui telaah terhadap kondisi internal perusahaan, serta analisa mengenai peluang dan ancaman yang dihadapi perusahaan yang dilakukan melalui telaah terhadap kondisi eksternal perusahaan. of the Bank to analyze matters that have the potential to have a significant effect on business continuity as well as the strengths and weaknesses of Bank NTB Syariah to mitigate this. Assessment is done through an analysis of the company's internal conditions, as well as analysis of opportunities and the threats faced by the company that are carried out through a review of the company's external conditions. ASSESSMENT TERHADAP HAL-HAL YANG BERPOTENSI BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA ASSESSMENT OF ISSUES THAT POTENTIALLY HAVE SIGNIFICANT IMPACT ON BUSINESS SUSTAINABILITY Berdasarkan audited Based on the 2018 audited financial year financial report akuntan publik), Manajemen Bank telah melakukan the Bank Management has assessed the ability of the kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank that the Bank has the resources to continue its business di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak any material uncertainties which could raise significant dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap Therefore, financial statements have been prepared on catatan laporan keuangan tahun buku 2018 oleh auditor independen (kantor by an independent auditor (public accounting firm), penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan Bank to continue its business continuity and believes memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya in the future. In addition, management is not aware of mengetahui adanya ketidakpastian material yang doubts about the Bank's ability to continue its business. kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh the basis of sustainable business. karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan. ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN DALAM MELAKUKAN ASSESSMENT ASSUMPTIONS USED IN ASSESSMENT Manajemen menggunakan dari Management uses assumptions from various internal dianataranya adalah ekonomi such as GDP (Gross Domestic Product), inflation rates, nilai tukar serta data kinerja internal seperti laporan as financial performance reports and governance Perusahaan. Company. asumsi-asumsi berbagai sumber baik internal maupun eksternal yang and external sources, which include economic indicators seperti PDB (Produk Domestik Bruto), tingkat inflasi, exchange rates and internal performance data such kinerja keuangan dan indikator pelaksanaan tata kelola implementation indicators indikator-indikator 227
  228. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Pengungkapan Lainnya Other Disclosures 1. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 1. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Komitmen dan kontinjensi merupakan rekening accounts pembiayaan financing from financial instruments that results from financing transactions. Commitment refers to the commitment to provide mengakibatkan in the recognition of assets and / or liabilities for a dari instrumen pengakuan keuangan aktiva dan/ yang atau Kontinjensi merupakan probabilitas aset dan/ atau certain period. Contingencies are the probability of assets and / or kewajiban yang dapat terjadi sebagai akibat dari liabilities that can occur as a result of several events dan transaksi akseptasi di Bank. the Bank. beberapa kejadian sehubungan dengan pembiayaan arising Komitmen mengacu pada komitmen penyediaan kewajiban selama periode tertentu. Commitments and contingencies are administrative administratif yang timbul dari transaksi pembiayaan. Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi related to financing and acceptances transactions at The yang berasal dari bank garansi pada tahun 2018 adalah sebagai berikut: 228 estimated losses on commitments and contingencies originating from the bank guarantee in 2018 are as follows:
  229. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB (dalam jutaan rupiah)/ (in million rupiah) No.   I   31 DES 2018       TAGIHAN KOMITMEN   1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik     a. Rupiah     b. Valuta asing 31 DES 2017   -   -     -       2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan   3. Lainnya             KEWAJIBAN KOMITMEN   II   -   -       97.869     1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik -         -   i. Rupiah       ii. Valuta asing     b. Uncommitted 97.869         i. Rupiah 97.869         ii. Valuta asing           2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik -       a. Committed -         i. Rupiah -         ii. Valuta asing -       b. Uncommitted -         i. Rupiah -         ii. Valuta asing -     3. Irrevocable L/C yang masih berjalan -       a. L/C luar negeri -       b. L/C dalam negeri -     4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan   5. Lainnya           III.   POS-POS     -   -     TAGIHAN KONTINJENSI   15.830     1. Garansi yang diterima     a. Rupiah     b. Valuta asing   2. Pendapatan dalam penyelesaian 12.266   12.266       a. Murabahah     b. Istishna’     c. Sewa     d. Bagi hasil Lainnya 189     189       -     -   -       e.   -     3. Lainnya   3.375           229    
  230. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB (dalam jutaan rupiah)/ (in million rupiah) IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI   1. Garansi yang diberikan     a. Rupiah 36.526       b. Valuta asing   2. Lainnya                   Saldo Rata-rata Average balance Nisbah (%) Indikasi Rate of of Return Ratio (%) Indication of the Rate of Return Jumlah Bonus yang dibagi hasilkan Bonus amount divided  A B C D       55.951 -     2. Giro mudharabah 1.127.691 10.544       a. Bank     b. Non Bank       B.                     a. Bank     b. Non Bank   3. Tabungan wadiah a. b. Bank Non Bank 4. Tabungan mudharabah 5.Deposito Mudharabah   (dalam jutaan rupiah)/ (in million rupiah) 4.531.297 4.531.297 5.969.502 29.849 2.045 27.804       Pendapatan yang akan dibagihasilkan Profit Sharing to be paid is generated PEMBIAYAAN 1. Bank 2. Non Bank PENGHIMPUNAN DANA 1. Giro Wadiah a. Bank b. Non Bank     A.   -   2. REPORT ON DISTRIBUTION OF PROFIT SHARING FOR DECEMBER 31, 2018 2. LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL PERIODE 31 DESEMBER 2018 No. 36.526   -     INDIKATOR INDICATOR dalam rupiah 36.526                     41.753 -   Indikasi Rate of of Return   E=(D/A x 100%) x 12   0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3.335 0,00% - - 0.00% - 0,00% 1.127.691 10.544 31.63% 3.335 3,55% 68.091 -     - 0,00% 68.091 -   -   - - 0,00% 0,00% 2.159.756 20.037     4.319 0,00% 64.197 597 22.95% 137 2,56% 2.095.559 19.440 21.51% 4.182 2,39% 2.584.115 25.370     17.294 0,00%     a. Bank 78.300 1.031   489 0,00%       1 bulan 61.468 868 47.00% 408 7,97%       3 bulan 10.832 106 49.00% 52 5,75%       6 bulan 6.000 57 51.00% 29 5,80%       12 bulan - 0.00% - 0,00%     b. Non Bank 16.805 0,00% 2.505.815       1 bulan 862.511                       Total 3 bulan 6 bulan 12 bulan   410.360 607.736 625.208 10.500.799 24.339     8.514 58.45% 4.976 6,92% 4.273 5.944 5.608 55.951   53.44% 89.19% 75.68%   2.284 5.301 4.244 41.753 6,68% 10,47% 8,15%   230
  231. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB BankSyariah BankNTB 3. LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA KEBAJIKAN 3. REPORT ON SOURCES AND DISTRIBUTION OF QARDHUL HASANUL HASAN FUNDS Laporan sumber dan penyaluran dana zakat dan Source reports and distribution of zakat funds and merupakan laporan keuangan yang mencerminkan are financial statements that reflect the role of the kegiatan sosial yang dikelola secara terpisah. managed separately. laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan reports on sources and uses of Qardhul Hasan funds peran Bank sebagai pemegang amanah dana Bank as the holder of trust funds for social activities Tabel Sumber dan Penyaluran Dana Kebajikan Tahun 2018 Table of Sources and Distribution of Qardhul Hasan Funds in 2018 No URAIAN 31 DES 2018 31 DES 2017 (dalam jutaan rupiah)/ (in million rupiah) DESCRIPTION 1. Sumber dana kebajikan pada awal periode - - Source of Qardhul Hasan fund at the beginning of the period 2. Penerimaan dana kebajikan - - Qardhul Hasan Income 76 - a. Infak b. Sedekah - - b. Alms c. Pengembalian dana kebajikan produktif - - c. Productive Qardhul Hasan refunds d. Denda - - d. Fine e. Penerimaan non halal - - e. Non-halal Income f. Lainnya 1.272 - f. Others Total Penerimaan 1.348 - Total Income Penggunaan dana kebajikan - - Use of Qardhul Hasan funds a. Dana kebajikan produktif - - a. Productive Qardhul Hasan funds b. Sumbangan - - b. Donation c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum - - c. Other uses for public use Total Penggunaan - - Total Usage a. Infak 3. 4. Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan 1.348 - Increase (decrease) source of Qardhul Hasan funds 5. Sumber dana kebajikan pada akhir periode 1.348 - Source of Qardhul Hasan fund at the end of the period 4. MANAGEMENT OF ZAKAT, INFAQ AND SHODAQOH FUNDS (ZIS) 4. PENGELOLAAN DANA ZAKAT, INFAQ, DAN SHODAQOH (ZIS) Laporan sumber dan penyaluran dana zakat Report on sources and distribution of zakat funds is penyaluran dana zakat dalam jangka waktu tertentu, zakat funds within a certain period of time, as well tanggal tertentu. certain date. merupakan laporan yang menunjukkan sumber dan a report that shows the source and distribution of serta dana zakat yang belum disalurkan pada as zakat funds that have not been distributed on a 231
  232. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB Zakat adalah sebagian dari harta yang wajib Zakat is part of the assets that must be issued diserahkan kepada mustahiq (penerima zakat). mustahiq (zakat recipients). Sources of zakat, infaq dari Bank dan pihak lain yang diterima Bank untuk parties received by the Bank to be distributed to the dikeluarkan oleh muzakki (pembayar zakat) untuk by muzakki (zakat payers) to be handed over to Sumber dana zakat, infak dan shadaqah berasal and shadaqah funds come from the Bank and other disalurkan kepada pihak yang berhak sesuai dengan entitled parties in accordance with sharia principles. prinsip syariah. Bank tidak secara langsung menjalankan fungsi The bank does not directly carry out the function uang pelaporan yang digunakan dalam laporan reporting currency used in the financial statements angka yang disajikan dalam laporan keuangan, statements, unless specifically stated, are rounded up pengelolaan dana zakat, infaq dan shadaqah. Mata of managing zakat, infaq and shadaqah funds. The keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Angka- is Rupiah (Rp.). The figures presented in the financial kecuali bila dinyatakan secara khusus, adalah in millions of Rupiah. dibulatkan dalam jutaan Rupiah. No URAIAN dalam jutaan rupiah/ in million rupiah 31 DES 2018 31 DES 2017 DESCRIPTION - - Initial balance of zakat funds 1. Saldo awal dana zakat 2. Dana zakat yang berasal dari: - - Zakat funds originating from: a. Internal UUS 3 - a. Internal UUS b. Eksternal UUS - - b. External UUS 3. Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat - - Distribution of zakat funds to zakat management entities a. Lembaga Amil Zakat - - a. Amil Zakat Institution b. Badan Amil Zakat - - b. Amil Zakat Agency 4. Kenaikan (penurunan) dana zakat 3 - Increase (decrease) of zakat funds 5. Saldo akhir dana zakat 3 - The final balance of the zakat fund 5. CHANGES TO THE BOUND INVESTMENT FUND 5. PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT Investasi terikat adalah investasi yang bersumber Bound investments are investments originating from yang dikelola oleh bank sebagai manajer investasi are managed by banks as investment managers sebagai agen investasi. Investasi terikat bukan agents. Bound investments are not assets or liabilities bank tidak mempunyai hak untuk menggunakan to use or issue the investment and the bank does not tidak memiliki kewajiban mengembalikan atau risk. The bank obtains part of the profit or increase in dari pemilik dana investasi terikat dan sejenisnya owners of bound investment funds and the like that berdasarkan atau based on mudharabah muqayadah or as investment merupakan aktiva maupun kewajiban bank karena of the bank because the bank does not have the right atau mengeluarkan investasi tersebut serta bank have the obligation to return or bear the investment menanggung resiko investasi. Bank memperolah the investment. mudharabah muqayadah bagian dari keuntungan atau kenaikan investasi tersebut. 232
  233. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Laporan Perubahan Dana Investasi Terikat Triwulanan *) Periode Tahun 2018 & 2017 Report On Changes In Quarterly Investment Funds *) Period Of 2018 & 2017 dalam jutaan rupiah/ in million rupiah Portfolio A Pos-Pos Portfolio B TOTAL Pos-Pos 31 DES 2018 31 DES 2017 31 DES 2018 31 DES 2017 31 DES 2018 31 DES 2017 1. INFORMASI AWAL PERIODE - - - - - - Saldo Awal - - - - - - Initial balance 1. INITIAL INFORMATION PERIOD 2.INFORMASI PERIODE BERJALAN a. Penerimaan dana b. Penarikan dana c. Keuntungan (rugi) Investasi d. Beban/biaya e. Fee/penerimaan bank - - - - - - 2. CURRENT INFORMATION PERIOD     a. Income funds     b. Withdrawing funds     c. Profit (loss) Investment     d. Costs     e. Fees / Bank Income 3. INFORMASI AKHIR PERIODE - - - - - - 3. END OF PERIOD INFORMATION Saldo Akhir - - - - - - End Balance *) Untuk UUS yang bertindak sebagai agen dalam menyalurkan dana (channeling agent) dengan akad wakalah bil ujrah *) For UUS who act as agents in channeling funds with the ujrah bil wakalah contract 6. CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN PRODUKTIF 6. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES OF EARNING ASSETS Sebagai bentuk kehati-hatian dalam menjalankan operasi perusahaan, Bank NTB Syariah membentuk cadangan penyisihan kerugian yang berisi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) dan Penyisihan penghapusan Aktiva produktif (PPA) Wajib Bentuk. Berikut CKPN dan PPA Wajib Bentuk pada akhir tahun 2018. As a form of prudence in carrying out the company's operations, Bank NTB Syariah forms a allowance for losses that contains Allowance for Impairment Losses (CKPN) and Allowance for Earning Assets (PPA). Following are the Compulsory CKPN and PPA Form at the end of 2018. dalam jutaan rupiah/ in million rupiah 31 Desember 2018 No. Pos-Pos 31 Desember 2017 PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk CKPN Pos-Pos Individual Kolektif Khusus Umum Individual Kolektif Khusus Umum 1. Penempatan pada Bank lain - 100.037 - 1.000 - - - - Placements with other banks 2. Tagihan spot dan derivatif - - - - - - - - Spot and derivative bills 3. Surat berharga yang dimiliki - - - - - - - - Marketabele Securities owned 4. Tagihan akseptasi - - - - - - - - Acceptance bill 5. Piutang murabahah - 41.891 - 82.217 - - - - Murabahah receivables 6 Piutang istishna' - - - - - - - - Istishna 'Receivables 233
  234. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Analisa Dan Pembahasan Manajemen Management Discussion And Analysis Syariah Bank BankNTB dalam jutaan rupiah/ in million rupiah 31 Desember 2018 No. Pos-Pos 31 Desember 2017 PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk CKPN Pos-Pos Individual Kolektif Khusus Umum Individual Kolektif Khusus Umum 7. Piutang Qardhul Hasan - - - - - - - - Qardhul Hasan receivables 8. Piutang Sewa - - - - - - - - Rent Receivables 9. Pembiayaan mudharabah - - - - - - - - Mudharabah financing 10. Pembiayaan musyarakah - 20.016 - 19.415 - - - - Musyarakah financing 11. Pembiayaan lainnya - - - - - - - - Other financing 12. Penyertaan - - - - - - - - Participation 13. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - Temporary equity contiribution 14. Komitmen dan kontinjensi - - - - - - - - Commitments and contingencies 7. SPOT AND FORWARD TRANSACTIONS 7. TRANSAKSI SPOT DAN FORWARD Bank NTB Syariah tidak melakukan transaksi spot Bank NTB Syariah does not carry out spot and tidak terapat informasi baik nilai nominal transaksi, is no information on either the nominal value of the dan forward selama tahun 2018. Oleh karena itu forward transactions during 2018. Therefore, there tujuan transaksi, dan tagihan dan liabilitas. transaction, the purpose of the transaction, and the invoices and liabilities. dalam jutaan rupiah/ in million rupiah Bank No. Transaksi Tagihan & Liabilitas Derivatif Derivative Bills & Liabilities Tujuan Aim Nilai Notional Notional value Trading Hedging Tagihan Bill Transaction Liabilitas Liability A. Terkait dengan Nilai Tukar 1. Spot - - - - -   Spot 2. Forward - - - - -   Forward 3. Lainnya - - - - -   Others - - - - - B. Lainnya - - - - - - - - - - - - - - - JUMLAH Associated with Exchange Rates 234   Others   TOTAL
  235. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 235 BankNTB
  236. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 236
  237. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Keberkahan / Blessing Keberkahan adalah tujuan kami dalam melakukan kegiatan usaha untuk mendapatkan ridhlo dari Allah Subhanahu wa Ta’ala dan bernilai ibadah. Blessing is our goal in conducting business activities to get a blessing from Allah Subhanahu wa Ta’ala and worth worship. “Jikalau sekiranya penduduk negeri-negeri tersebut beriman dan bertaqwa, pastilah Kami akan melimpahkan kepada mereka berkah dari langit dan bumi, tetapi mereka mendustakan (ayat-ayat Kami) itu, maka Kami siksa mereka disebabkan perbuatannya.” (QS. Al A’raf : 96). “If if the inhabitants of these countries had faith and devotion, surely We would bestow upon them blessings from heaven and earth, but they denied (Our verses), then We tormented them because of their actions.” (QS. Al A’raf : 96). 237
  238. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance Komitmen penerapan tata kelola perusahaan (good corporate governance/GCG) merupakan hal yang mutlak bagi Bank NTB Syariah. Hal tersebut dilakukan melalui penguatan infrastruktur yang dimiliki dan secara berkesinambungan meningkatkan sistem dan prosedur untuk mendukung efektivitas pelaksanaan GCG di Bank NTB Syariah. Commitment to the implementation of good corporate governance / GCG is an absolute thing for Bank NTB Syariah. This is done through strengthening the infrastructure owned and continuously improving the systems and procedures to support the effectiveness of GCG implementation at Bank NTB Syariah. Bank NTB Syariah terus berupaya untuk memaksimalkan Bank NTB Syariah continues to strive to maximize tanggung jawab, profesional, dan kewajaran sebagai accountability, responsibility, professional, and fairness as dilandasi atas kesadaran akan pentingnya penerapan awareness of its importance the implementation of GCG Bank. Penerapan prinsip-prinsip GCG berlandaskan of the bank. The implementation of GCG principles is transparan dan terpercaya melalui manajemen bisnis transparent and reliable through business management GCG yang baik akan memperkokoh kepercayaan strengthen trust and increase value for shareholders and lima prinsip dasar GCG yaitu keterbukaan, akuntabilitas, five basic principles of GCG namely transparency, landasan dari operasional Bank sehari-hari. Hal tersebut the foundation of daily Bank operations.This is based on prinsip GCG dalam upaya pencapaian visi dan misi principles in an effort to achieve vision and the mission pada komitmen untuk menciptakan perusahaan yang based on the commitment to create a company that yang which can be accounted for. Application Good GCG will dapat dipertanggungjawabkan. Penerapan serta meningkatkan nilai bagi pemegang saham dan other stakeholders. DASAR HUKUM PENERAPAN GCG LEGAL BASIS FOR THE IMPLEMENTATION OF GCG Penerapan GCG di Bank NTB Syariah berlandaskan pada : GCG implementation at Bank NTB Syariah is based on: pemangku kepentingan lainnya. 1. Undang-undang No. 7 tahun 1992 sebagaimana 1. Law No. 7 of 1992 as amended by law Number 10 years 1998 concerning Banking; diubah dengan undang-undang Nomor 10 tahun 1998 Tentang Perbankan; 2. Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang 2. Law No. 40 of 2007 concerning Limited liability 3. Undang-undang No. 21 tahun 2008 tentang 3. Law No. 21 of 2008 concerning Syariah banking; 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.55/POJK.03/2016 4. Regulation of the Financial Services Authority No.55 Perseroan Terbatas; Perbankan Syariah; company; tentang penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Konvensional. 238 / POJK.03 / 2016 concerning the implementation of Governance for Conventional Commercial Banks.
  239. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB 5. Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 5. Bank Indonesia Regulation No. 11/33 / PBI / 2009 bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Governance for Islamic Banks and Sharia Business tanggal 30 April 2010 tentang Pelaksanaan Good April 30, 2010 concerning Implementation of Good tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance about the Implementation of Good Corporate dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/13/DPbS Units and Bank Indonesia Circular No. 12/13 / DPbS Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Corporate Governance for Islamic Commercial Banks 6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/POJK.03/2014 6. Financial Services Authority Regulation No. 8 / Unit Usaha Syariah; and Sharia Business Unit; tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum POJK.03 / 2014 concerning Rating of Commercial 7. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) 7. Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK) Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Health of Islamic Commercial Banks and Business Syariah dan Unit Usaha Syariah; Bank Soundness Sharia and Sharia Business Unit; No. 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat No. 10 / SEOJK.03 / 2014 concerning Level Assessment Syariah; Units Sharia; 8. Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Berbasis Governance diterbitkan oleh Komite Kebijakan Governance (KNKG) tahun 2012. 8. Guidelines Nasional for Implementation of Risk-Based Management Governance is issued by the National Committee Governance Policy (KNKG) in 2012. PERNYATAAN KOMITMEN GCG STATEMENT OF GCG COMMITMENTS Bank NTB Syariah bekomitmen untuk menerapkan Bank NTB Syariah is committed to implementing Pertanggungjawaban, Kewajaran Responsibility, Professional and Fairness as a basis for secara terus menerus melakukan pemutakhiran berbagai make various updates guidelines, standard operational sesuai perundang- in laws and regulations applicable, and the development Pemutakhiran ini dikuatkan dengan sosialisasi dan This update is strengthened by socialization and its komitmen senantiasa Bank NTB Syariah's commitment to always remind all implementasi GCG dalam setiap aktivitas pekerjaan. every work activity. In implementing GCG, the Islamic NTB berbagai yang as well as internal regulations. Periodically, the Bank yang independent and committed party to follow up on any prinsip-prinsip GCG yakni Transparansi, Akuntabilitas, GCG principles namely Transparency, Accountability, sebagai dasar peningkatan kinerja Perseroan dengan improving the Company's performance with continuously pedoman, standard operational procedure (SOP), manual procedure (SOP), manually in accordance with changes undangan yang berlaku, dan perkembangan Bank. of the Bank. penerapannya. sebagai implementation. Implementation of socialization as mengingatkan seluruh stakeholders betapa pentingnya stakeholders how important it is GCG implementation in Dalam penerapan GCG, Bank NTB syariah mematuhi Bank complies various laws and regulations applicable berlaku serta peraturan internal. Secara berkala, Bank measuring the implementation of GCG carried out by an dilakukan oleh pihak independen dan berkomitmen recommendations for improvement resulting from. dengan melakukan Bank Profesional perubahan Pelaksanaan NTB peraturan dan peraturan Syariah sosialisasi untuk perundang-undangan pengukuran implementasi GCG untuk menindaklanjuti setiap rekomendasi perbaikan yang dihasilkan. 239
  240. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PRINCIPLES AND COMMITMENT TO GCG IMPLEMENTATION PRINSIP DAN KOMITMEN IMPLEMENTASI GCG Bank NTB Syariah implements GCG as a a fundamental Bank NTB Syariah mengimplementasikan GCG sebagai strategy in doing transformation and turnaround, which transformasi dan turnaround, yang diharapkan dapat sustainable company. For that, by implementing GCG, sebuah strategi menciptakan fundamental Bank NTB dalam Syariah melakukan sebagai sebuah is expected to be created the Bank NTB Syariah as a Bank NTB Syariah aims to: perusahaan yang berkelanjutan (sustainable company). Untuk itu, dengan menerapkan GCG, Bank NTB Syariah bertujuan untuk: 1. Mengoptimalkan nilai perusahaan 1. Optimizing the value of the company for build strong competitiveness well national and international, in untuk order to maintain existence and sustainable growth; membangun daya saing yang kuat baik secara nasional maupun internasional, agar dapat menjaga eksistensi dan pertumbuhan secara berkelanjutan; 2. Mendorong profesional, pengelolaan efisien memberdayakan serta fungsi perusahaan efektif dan selain 2. Encouraging company management professional, efficient and effective besides also empower secara functions and improve independence of organs in juga meningkatkan kemandirian organ-organ dalam perusahaan; the company; 3. Directing and controlling work relations between the 3. Mengarahkan serta mengendalikan hubungan kerja antara Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris dan Direksi; 240 General Meeting of Shareholders (GMS), Board of Commissioners and Directors;
  241. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Penilaian Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Good Corporate Governance Assessment (GCG Rating) Bank NTB Syariah berkomitmen tinggi dalam Bank NTB Syariah is deeply committed effective yang dikeluarkan oleh Komite Nasional Kebijakan issued by the National Policy Committee Governance Tanggung Jawab, Kemandirian, dan Kewajaran. Secara Responsibility, Independence and Fairness. In a manner tercermin dalam setiap aspek bisnis dan semua unit in every aspect of the business and all units as follows: penerapan GCG yang efektif sesuai dengan pedoman implementation of GCG in accordance with the guidelines Governance (KNKG), yaitu Transparansi, Akuntabilitas, (KNKG), umum, prinsip-prinsip GCG yang diterapkan oleh Bank general principles of GCG applied by the Bank reflected sebagai berikut: No 1. 2. 3. namely Transparency, Accountability, Implementasi Good Corporate Governance (GCG) Bank Implementation of the Bank's Good Corporate Governance (GCG) Prinsip GCG Principles of GCG Sesuai Al-Quran According to the Koran Transparansi (transparency): Bank berkomitmen untuk memberikan informasi secara jelas, terbuka, dan akurat demi kepentingan pemegang saham dan Stakeholders. Proses keterbukaan tersebut tetap memperhatikan ketentuan terkait rahasia Bank, rahasia jabatan, dan hakhak pribadi sesuai dengan peraturan yang berlaku. surat Al-Baqarah ayat 282 yang artinya “….Dan transparankanlah (persaksikanlah) jika kalian saling bertransaksi…” dan berdasarkan hadits yang menyatakan “…barang siapa melakukan ghisy (menyembunyikan informasi yang diperlukan dalam transaksi) bukan termasuk umat kami” • Akuntabilitas (accountability): Dengan menerapkan prinsip akuntabilitas maka fungsi, tugas, wewenang dan pertanggungjawaban disetiap masing-masing organ Bank akan semakin jelas surat Al Isra ayat 84 yang artinya “Katakanlah setiap entitas bekerja sesuai dengan posisinya dan Tuhan kalian yang lebih mengetahui siapa yang paling benar jalannya diantara kalian”. Surat Al Isra ayat 36 yang artinya “…Dan janganlah kamu berbuat sesuatu tanpa pengetahuan atasnya, sesungguhnya pendengaran, penglihatan dan hati, semua itu akan dimintai pertanggung jawaban Surat Al Isra ayat 14 yang artinya “Bacalah kitabmu (laporanpertanggung jawabanmu). Cukuplah kamu pada waktu itu mengevaluasi dirimu sendiri.” • surat An Nisa ayat 59 yang artinya “Wahai orang-orang yang beriman, taatlah kepada Allah, kepada Rasul dan kepada ulil amri diantara kamu…”. • Tanggungjawab (responsibility): Bank mematuhi peraturan perundang- undangan serta melaksanakan tanggung jawab terhadap masyarakat dan lingkungan sehingga dapat memelihara kesinambungan usaha dalam jangka panjang 241 Implementasi Implementation • • • • Menyampaikan pengumuman laporan keuangan publikasi triwulan melalui surat kabar harian berbahasa Indonesia; Menyampaikan laporan tahunan Bank kepada Bank Indonesia, Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia, Lembaga Pemeringkat di Indonesia, Asosiasi Perbankan di Indonesia, Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia, 2 (dua) Lembaga Penelitian Ekonomi dan Keuangan, dan 2 (dua) Majalah Ekonomi dan Keuangan. Menetapkan tanggung jawab yang jelas dari masing-masing organ Bank yang selaras dengan visi, misi, sasaran usaha, dan strategi Bank; Memiliki ukuran kinerja dari semua jajaran berdasarkan ukuran yang disepakati, konsisten dengan nilai-nilai perusahaan (corporate values), sasaran usaha, dan strategi Bank, serta memiliki sistem reward dan punishment; Meyakini bahwa semua organ pada struktur organisasi Bank mempunyai kompetensi yang sesuai dengan tanggung jawab dan memahami perannya dalam implementasi GCG. Berpegang pada prinsip kehati-hatian (prudential banking practices) dan menjamin kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku; Peduli terhadap lingkungan dan tidak melupakan tanggung jawab sosialnya terhadap masyarakat;
  242. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Prinsip GCG Principles of GCG Sesuai Al-Quran According to the Koran Profesional (independency): Untuk melancarkan pelaksanaan asas GCG, Bank dikelola secara independen sehingga masing-masing organ Bank selalu berusaha untuk obyektif dalam setiap pengambilan keputusan serta mengedepankan profesionalisme, kemandirian, dan objektifitas agar tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain. surat Al Maidah ayat 8, yang artinya: ”Wahai orang-orang yang beriman hendaklah kamumenjadi orang yang selalu menegakkan kebenaran Allah, menjadi saksi dengan adil. Janganlan sekali kali kebencianmu terhadap orang (golongan) lain, menyebabkan kamu tidak berlaku adil. Berlaku adilah kamu karena adil itu lebih dekat kepada takwa dan bertakwalah kepada Allah karena Allah Maha Mengetahui apa yang kalian kerjakan”. • Kewajaran (fairness): Dalam melaksanakan kegiatan usaha, Bank senantiasa memperhatikan kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas kewajaran dan kesetaraan Dalam Al Quran disebutkan sebanyak 16 kali, yang diantaranya adalah “Mereka yang mampu menyerap informasi (mendengar perkataan) dan mengambil keputusan (mengikuti) yang terbaik (sesuai dengan nuraninya tanpa tekanan pihak manapun)” (Az Zumarayat 18). Senantiasa memenuhi segala hak-hak seluruh pemegang saham maupun stakeholders lainnya secara wajar dan setara, sehingga tidak terjadi dominasi yang tidak wajar dari pihak manapun. Bank juga memberikan kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk menyampaikan pendapat dan masukan untuk kepentingan Perseroan. No 4. 5. Implementasi Implementation • • Senantiasa menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar oleh Stakeholders mana pun; Membebaskan diri dari benturan kepentingan (conflict of interest); Berusaha mengambil keputusan secara objektif dan bebas dari segala tekanan. SELF ASSESSMENT SESUAI KETENTUAN OTORITAS JASA KEUANGAN (OJK) SELF ASSESSMENT ACCORDING TO THE FINANCIAL SERVICES AUTHORITY (OJK ) PROVISIONS Sebagai salah satu upaya dalam mengukur atau As an effort to measure or map the condition of the adalah melalui GCG Assessment. Langkah ini dilakukan Assessment. This step is done to ensure the level of mengidentifikasi langkah-langkah yang tepat guna steps preparing company infrastructure and structures memetakan kondisi perusahaan dalam penerapan GCG company in implementing GCG is through GCG untuk memastikan level penerapan GCG dan untuk implementation of GCG and for identify appropriate mempersiapkan infrastruktur dan struktur perusahaan which is conducive to effective implementation of GCG. Dengan kata lain, GCG assessment dibutuhkan untuk In other words, GCG assessment is needed for identify perhatian langkah-langkah that can be taken to make it happen. In the framework rangka evaluasi penerapan GCG, Bank NTB Syariah Syariah implement GCG Assessment implemented secara periodik dan konsisten setiap tahun yang terdiri Self Assessment in accordance with the provisions of Bank tentang 2009 concerning Implementation of Good Corporate Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah dan Surat Edaran Unit and Circular Bank Indonesia Number 12/13 / DPbS 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Corporate Governance for Islamic Banks and Sharia yang kondusif bagi penerapan GCG secara efektif. mengidentifikasi aspek-aspek yang perlu mendapatkan the aspects that need to get attention first, and steps yang dapat diambil untuk mewujudkannya. Dalam for evaluating the implementation of GCG, Bank NTB melaksanakan GCG Assessment yang dilaksanakan periodically and consistently every year consisting from dari Self Assessment sesuai dengan ketentuan Peraturan the Regulations Bank Indonesia Number 11/33 / PBI / Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Governance for Banks General Sharia and Sharia Business Bank Indonesia Nomor 12/13/DPbS tanggal 30 April dated 30 April 2010 concerning Implementation of Good bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Business Units. terlebih Indonesia dahulu, Nomor dan 11/33/PBI/2009 242
  243. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Salah satu poin penilaian Tingkat Kesehatan Bank adalah One of the points to evaluate the Bank's Soundness is prinsip - prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik Corporate Governance (GCG) at the bank. Implementation dilakukan secara periodik setiap semester yaitu pada semester, namely at June and December of the current Penilaian sendiri ini dimaksudkan untuk memetakan and weaknesses in the implementation of GCG in Bank di Bank NTB Syariah yang ditinjau dari tiga aspek is; Governance Structure, Governance Process and Governance Outcome. Self assessment tersebut meliputi (eleven) factors that assess GCG implementation include: penilaian sendiri (self assessment) atas pelaksanaan self assessment of implementation the principles of ood (GCG) pada bank. Pelaksanaan Self Assessment tersebut of the Self Assessment conducted periodically every bulan Juni dan Desember pada tahun berjalan. year. This self-assessment is intended to map strengths kekuatan (strength) dan kelemahan pelaksanaan GCG NTB Syariah which is reviewed from three aspects that yaitu; Governance Structure, Governance Process dan Governance Outcome. The self assessment includes 11 11 (sebelas) faktor penilaian pelaksanaan GCG yang meliputi: 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Implementation of the duties and responsibilities of 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Implementation of duties and responsibilities of the 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; 3. Completeness and implementation of the duties of the Board Commissioner; Komisaris; Board of Directors; the Committee; 4. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; 5. Pelaksanaan 4. Implementation of the duties and responsibilities of the Board Sharia Supervisor; prinsip syariah dalam kegiatan 5. Implementation of sharia principles in activities penghimpunan dana dan penyaluran dana serta raising funds and channeling funds as well services; pelayanan jasa; 6. Penanganan benturan kepentingan; 6. Handling conflicts of interest; 8. Penerapan fungsi audit internal; 8. Implementation of the internal audit function; 10.Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD); 10. Maximum Fund Distribution Limits (BMPD); 7. Penerapan fungsi kepatuhan; 7. Application of the compliance function; 9. Penerapan fungsi audit eksternal; 9. Application of the external audit function; 11.Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank, laporan pelaksanaan Good 11. Transparency of financial and non-financial Corporate conditions Bank, report on the implementation of Sesuai dengan Peraturan OJK, Bank wajib melakukan In accordance with OJK Regulations, Banks are required GCG. Hasil GCG Self Assessment selama 2 (dua) tahun of GCG Self Assessment for 2 (two) years the last can be Governance dan pelaporan internal. Good Corporate Internal governance and reporting. penilaian sendiri (Self Assessment) atas pelaksanaan to do so Self Assessment of implementation GCG. Results terakhir dapat dilihat melalui tabel di bawah ini. seen through the table below. Assessment GCG Tahun 2017-2018 GCG Assessment 2017-2018 Tahun Pelaksanaan Assessment GCG GCG Assessment Year Nilai Komposit Assessment GCG GCG Assessment Composite Score Kategori Category Pelaksana Assessor 2018 2 Baik / Good Internal 2017 2 Baik / Good Internal Untuk penilaian, hasil self assessment pelaksanaan GCG For assessment, the results of the GCG implementation predikat “baik”. Dengan kesimpulan sebagai berikut: the predicate category is "good". With conclusions as pada Tahun 2018 pada komposit 2 (dua) Atau kategori self-assessment in 2018 in the composite are 2 (two) or follows: 243
  244. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT) PELAKSANAAN GCG PERINGKAT DEFINISI PERINGKAT RATING DEFINITION 2,00 Mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum Baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas prinsipTata Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh Manajemen Bank. Reflecting that the Bank Management has implemented Good Corporate Governance in general. This is an agreement of fulfillment that meets the principles of Governance. In general, these weaknesses are less significant and can be handled by normal actions by the Bank Management. 1. Governance Structure 1. Governance Structure a. Faktor-Faktor Positif Governance Structure Bank a. Positive Factors of the Bank's Governance Structure Bank NTB Syariah telah memiliki Struktur dan Bank NTB Syariah has a structure and good 1) Dewan Komisaris dan Direksi Bank NTB 1) Bank NTB Board of Commissioners and adalah: infrastruktur tata kelola yang baik, seperti : is: governance infrastructure, such as: Syariah telah memenuhi ketentuan (jumlah, Directors Sharia has fulfilled the provisions independensi rangkap competence, dual independence and provisions 2) Adanya Komisaris Independen & Direktur 2) The existence of an Independent Commissioner 3) Telah 3) An Audit Committee, Oversight Risk Committee komposisi, domisili, integritas, kompetensi, (amount, jabatan, lulus fit and proper test). position, pass the fit and proper test). dan Kepatuhan. dibentuk ketentuan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang menjalankan fungsinya dengan baik. 4) Telah dibentuk Unit Kerja SKAI, Kepatuhan dan Manajemen Risiko diwajibkan oleh BI/OJK. sebagaimana 5) Telah memiliki kebijakan dan prosedur kegiatan usaha, Komitmen Integritas (code of conduct), Manajemen Risiko, Strategy Anti Fraud, benturan kepentingan, dan lain lain. b. Faktor-Faktor Negatif Governance Structure Bank adalah: 1) Jumlah auditor SKAI, Tenaga IT, komposisi composition, domicile, integrity, & Compliance Director. and Remuneration and Nominations Committee that carry out their functions well. 4) SKAI Work Unit, Compliance and Risk Management has been established as required by BI / OJK. 5) Having policies and procedures business activities, Integrity Commitments (code of conduct), Risk Management, Anti Strategy Fraud, Conflict of Interest, etc. b. Negative Factors of Bank Governance Structure is: 1) Number of SKAI auditors, IT personnel, Analis Pembiayaan di Kantor Cabang dan composition Financing Analyst at the Branch 2) Masih belum memadainya kebijakan Bidang 2) Still inadequate of SDI policies includes: blue Cabang Pembantu belum memadai. SDI antara lain : blue print pengembangan SDM, Formasi Pegawai dan belum optimalnya pelaksanaan KPI. 244 and Sub-Branch Office is not sufficient. print HR development, Employee Formation and not yet optimal implementation of KPI.
  245. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 2. Governance Process 2. Governance Process a. Faktor-Faktor Positif Governance Process Bank adalah: 1) Dewan BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Komisaris dan Direksi a. Positive Factors of Bank Governance Process is: telah 1) The Board of Commissioners and Directors 2) Dewan Komisaris telah melakukan evaluasi 2) The Board of Commissioners has conducted melaksanakan fungsinya secara baik have carry out its functions properly terhadap kinerja Komite Audit, Komite an evaluation on the performance of Audit Pemantau Risiko dan Komite Nominasi & Committee, Risk Oversight Committee and 3) Bank telah menindaklanjuti temuan audit, 3) The Bank has followed up on audit findings, Remunerasi. Remuneration & Nominations Committee. baik temuan Audit Eksternal maupun Audit both the findings of External and Internal Internal. Audit. 4) Telah dilakukan upaya peningkatan kualitas 4) Quality improvement efforts have been made SDI secara umum serta peningkatan budaya kepatuhan dan risk awareness SDI in general and cultural enhancement melalui training/sosialisasi dan pembinaan. compliance and risk awareness through training / socialization and coaching. b. Faktor-Faktor Negatif Governance Process Bank adalah: 1) Pengendalian internal belum b. Negative Factors of Bank Governance Process is: berjalan 1) Internal control is not yet running well like dengan baik seperti proses dual control, a dual control process, supervision and supervisi dan risk awareness, sehingga masih risk awareness, so still there are risky audit terdapat temuan-temuan audit yang berisiko tinggi dan fraud. 2) Proses pembelajaran seluruh jenjang pemahaman belum mencakup organisasi terhadap kurang memadai. findings high and fraud. 2) The learning process does not include all sehingga ketentuan levels of the organization so understanding of masih 3. Governance Outcome the provisions still inadequate 3. Governance Outcome a. Faktor-Faktor Positif Governance Outcome Bank adalah: 1) Bank telah melaksanakan transparansi Laporan keuangan, non keuangan dan Laporan GCG serta informasi produk sesuai dengan ketentuan. 2) Bank telah transparansi terhadap tindak lanjut pengaduan nasabah. terdapat Financial, non-financial and GCG reports and product information accordingly under the pelanggaran 2) The bank has made transparency customer complaints and evaluation towards follow-up of customer complaints. b. Faktor-Faktor Negatif Governance Outcome 1) Masih 1) The bank has implemented transparency condition. melakukan pengaduan nasabah dan dilakukan evaluasi Bank adalah: a. Positive Factors of Bank Outcome Governance is: b. Negative Factors on Bank Governance Outcome is: terhadap 1) There are still infringements against ketentuan penyampaian pelaporan kepada provisions for submitting reports to regulator terkait or errors reporting. regulator yang menimbulkan sanksi denda keterlambatan pelaporan. atau kesalahan 245 which raises fine sanctions related to delays
  246. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 2) Masih terdapat pemenuhan action penjadwalan plan kembali kepada khususnya di bidang SDI. 2) There is still rescheduling fulfillment of the OJK action plan to the OJK especially in the SDI field. REKOMENDASI HASIL SELF ASSESSEMENT TAHUN 2018 SELF ASSESSEMENT RECOMMENDATIONS 2018 Beberapa diidentifikasi Some weaknesses were identified based on the results of implementasi for improvement. Implementation weakness corporate kelemahan yang berhasil berdasarkan hasil self assessment menjadi dasar the self assessment becomes the basis recommendation corporate governance that was successfully identified based on the rekomendasi berdasarkan berikut. perbaikan. governance hasil Kelemahan yang berhasil self-assessment diidentifikasi adalah sebagai self-assessment results are as following. Rekomendasi Hasil Self Assessment Tahun 2018 Recommended Results of Self Assessment in 2018 Kelemahan Weakness Komponen Corporate Governance Governance Structure Pemenuhan struktur organisasi khususnya Sumber Daya Insani seperti jumlah auditor SKAI yang belum memadai, Tenaga IT, komposisi Analis Pembiayaan di Kantor Cabang dan Cabang Pembantu, dilakukan sesuai skala prioritas Fulfillment of organizational structures, especially Human Resources such as inadequate number of SKAI auditors, IT personnel, composition of Financing Analysts at Branch Offices and Sub-Branch Offices, carried out according to priority scale Governance Process Adanya temuan berulang oleh pihak Pemeriksa, baik Pemeriksa Internal maupun Eksternal There are repeated findings by the auditor, both Internal and External auditor Governance Outcome Masih terdapat penjadwalan kembali pemenuhan action plan kepada OJK khususnya di bidang SDI dan IT There is still a rescheduling of the fulfillment of the action plan with the OJK, especially in the HR and IT fields 246
  247. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Struktur Dan Mekanisme GCG GCG Structure and Mechanism Sesuai Undang-undang No 40. Tahun 2007 tentang In accordance with Law No. 40 of 2007 concerning terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Organ consists of the General Meeting of Shareholders Bank antara lain dibawah Dewan Komisaris dan Direksi. The supporting organs of the Bank are among others Perbankan Syariah, Bank Umum Syariah wajib memiliki addition, based on Law No. 21 of 2008 concerning Islamic Perseroan Terbatas, Organ Utama Bank NTB Syariah Limited Liability Companies, Bank NTB Syariah Main Dewan Komisaris, dan Direksi. Adapun organ pendukung (GMS), the Board of Commissioners, and the Directors. Selain itu, berdsarkan UU No. 21 tahun 2008 tentang under the Board of Commissioners and Directors. In Dewan Pengawas Syariah. Banking, Islamic Banks must have a Sharia Supervisory Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Direksi The Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board sesuai fungsinya masing-masing. Dalam melaksanakan according to their respective functions. In implementing pendukung dan terkait dengan mekanisme Good supporting organs and related to the mechanism of Good Board. memiliki kewenangan dan tanggung jawab yang jelas and Directors have clear authority and responsibility kepengurusan Bank NTB Syariah didukung oleh organ the management of Bank NTB Syariah supported by Corporate Governance antara lain sebagai berikut: Corporate Governance, among others, as follows: Dewan Komisaris board of Commissioners Organ Pendukung / Supporting Organs Direksi Directors • Komite Audit • Komite Manajemen Risiko • Komite Pemantau Risiko • Komite Kebijakan Risiko • Komte Remunerasi dan Nominasi • Komite Sumber Daya Insani (SDI) • Sekretaris Dewan Komisaris • Komite Pengarah Teknologi Informasi • Komite Aset and Liabilities Management (ALMA Committee) • Komite Pembiayaan • Divisi Satuan Pengendalian Intern • Divisi Kepatuhan • Divisi Perencanaan Strategis • Divisi Sumber Daya Insani • Divisi Dana Retail dan Pengembangan Produk • Divisi Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan • Divisi Treasury • Divisi Pembiayaan 247 Dewan Pengawas Syariah Board Sharia Supervisor • Sekretaris Dewan Pengawas Syariah
  248. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Organ Pendukung / Supporting Organs Dewan Komisaris board of Commissioners Direksi Directors Dewan Pengawas Syariah Board Sharia Supervisor • Divisi Akuntansi dan Pengendalian Keuangan • Divisi Umum • Divisi Teknologi Informasi • Desk Manajemen Risiko • Desk Sekretaris Perusahaan • Desk Administrasi, Pengawasan dan Penyelamatan Pembiayaan Dalam pelaksanaannya, Bank NTB Syariah telah memiliki In its implementation, Bank NTB Syariah already has fungsi dan tugasnya dengan tujuannya sebagai berikut. duties with the following objectives. berbagai kebijakan/pedoman dalam menjalankan various policies / guidelines in running its functions and • Melengkapi kebijakan pendukung dalam penerapan • • Menjadi pedoman bagi Bank dalam menjalankan • GCG; GCG; aktivitas sehari-hari sesuai dengan budaya (corporate culture) yang diharapkan; • Merupakan bentuk komitmen tertulis bagi seluruh Complete supporting policies in implementation Become a guideline for the Bank to run daily activities in accordance with culture (corporate culture) expected; • Is a form of written commitment for all ranks and jajaran dan tingkatan organisasi Bank dalam rangka levels of the Bank's organization in order improve perusahaan dalam rangka menjaga kepentingan to protect interests stakeholders in accordance with meningkatkan disiplin dan tanggung jawab organ organ discipline and responsibility company in order stakeholders sesuai dengan tanggung jawab masing- their respective responsibilities. masing. Adapun kebijakan yang telah dimiliki oleh Bank NTB The policies that have been owned by Bank NTB Syariah 1. Anggaran Dasar Bank NTB Syariah; 1. Bank NTB Syariah's Articles of Association; Syariah periode tahun 2018 antara lain adalah: for the year 2018 includes: Akta No 5 Tanggal 21 Agustus 2018 Perubahan Anggaran Dasar Bank NTB Syariah 2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Deed No. 5 dated 21 August 2018 Amendment to the Articles of Association of the Bank NTB Syariah 2. Board of Commissioners Charter Surat Keputusan Dewan Komisaris Bank NTB Bank NTB Syariah Board of Commissioners Decree September 2018 Tentang Pedoman dan Tata tertib September 25, 2018 Regarding the Work Guidelines Syariah Nomor: SK.01/DK/01.22/09/2018 tanggal 25 Number: SK.01 / DK / 01.22 / 09/2018 dated Kerja Dewan Komisaris Bank NTB Syariah. and Regulations of the Bank NTB Syariah Board of Commissioners. 3. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi 3. BOD' Charter and Code of Conduct Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Board of Directors Decree Number: tentang Pedoman Tata Tertib Kerja Direksi Bank NTB concerning Bank NTB Syariah Board of Directors SK/01/11/64/009A/2018 tanggal 10 Oktober 2018 SK / 01/11/64 / 009A / 2018 dated 10 October 2018 Syariah. Charter. 248
  249. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 4. Pedoman Tata Kelola Perusahaan 4. Guidelines for Corporate Governance Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Directors Decree Number: SK 2018tentang Buku Pedoman Perusahaan Good concerning the Good Corporate Manual Corporate SK/01/11/64/012B/2018 tanggal 19 November / 01/11/64 / 012B / 2018 November 19 2018 Corporate Governance; 5. Pedoman Kepatuhan Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Directors Decree Number: SK SK/01/11/64/012D/2018 tanggal 19 November 2018 tentang Buku Pedoman Perusahaan Kepatuhan / 01/11/64 / 012D / 2018 November 19 2018 concerning the Compliance Company Handbook 6. Risk Management Guidelines Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Directors Decree Number: SK / tentang Buku Pedoman Perusahaan Manajemen the Management Company Handbook Risk SK/01/11/64/012E/2018 tanggal 19 November 2018 Risiko 7. Piagam Internal Audit (Internal Audit Charter) Governance; 5. Compliance Guidelines 6. Pedoman Manajemen Risiko BankNTB 01/11/64 / 012E / 2018 November 19, 2018 about 7. Internal Audit Charter Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Directors Decree Number: SK 2018 tentang Buku Pedoman Perusahaan Satuan concerning Unit Company Manual Internal control SK/01/11/64/012H/2018 tanggal 19 November Pengendalian Internal 8. Pedoman Etika Usaha dan tata Perilaku (Code of / 01/11/64 / 012H / 2018 November 19 2018 8. Code of Business Ethics and Code of Conduct Conduct) Surat Keputusan Direksi Bank NTB Syariah Nomor: Bank NTB Syariah Directors Decree Number: SK / tentang Buku Pedoman Perusahaan Good Corporate the Good Corporate Company Handbook Governance 9. PedomanStrategi Anti Fraud; Surat Keputusan Direksi 9. Anti-Fraud Strategy Guidelines; Decree of the 20 Juli 2018 tentang Buku Pedoman Perusahaan 01/11/64/52/2018 date July 20, 2018 concerning the SK/01/11/64/012B/2018 tanggal 19 November 2018 01/11/64 / 012B / 2018 November 19, 2018 about Governance PT Bank NTB Nomor: SK/01/11/64/52/2018 tanggal Board of Directors PT Bank NTB Number: SK / Strategi Anti Fraud PT Bank NTB Syariah Corporate Manual Anti-Fraud Strategy of PT Bank NTB Syariah 10.Pedoman Konflik kepentingan: 10.Conflict of interest guidelines: Decree of the Board of Surat Keputusan Direksi PT Bank NTB Nomor: Directors of PT Bank NTB Number: SK / 01/11/64 / Pedoman Handling Implementation Guidelines The interests of SK/01/11/64/014g/2018 tanggal 7 Juni 2018 tentang 014g / 2018 dated 7 June 2018 concerning Conflict Kepentingan PT Bank NTB Syariah PT Bank NTB Syariah Pelaksanaan Penanganan Benturan 249
  250. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali Major and Controlling Shareholder Information Pemegang saham utama Bank NTB Syariah adalah The main shareholder of Bank NTB Syariah is West Kabupaten dan Kota. Seluruh Pemegang Saham Municipals Government. All Bank Shareholders have menjalankan haknya sesuai ketentuan yang diatur provisions stipulated in the Law and the Bank's Articles Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat/Pemerintah Nusa Tenggara Provincial Government / Regencies & Bank memiliki kesetaraan dalam memperoleh dan equality in acquiring and running rights according to the dalam Undang-undang dan Anggaran Dasar Bank. of Association. PERLAKUAN YANG SAMA TERHADAP SELURUH PEMEGANG SAHAM THE SAME TREATMENT AGAINST ALL SHAREHOLDERS Seluruh Pemegang Saham Bank memiliki kesetaraan All Bank Shareholders have equality in obtaining and ketentuan yang diatur dalam Undang-undang dan the Act and Bank's Articles of Association. Dalam menjaga kesetaraan pada pemegang saham, In maintaining equality with shareholders, The bank Pemegang Saham Bank, yaitu: namely: dalam memperoleh dan menjalankan haknya sesuai exercising their rights accordingly provisions stipulated in Anggaran Dasar Bank. Bank bertanggung jawab dalam menjalankan hak-hak is responsible for exercising rights Bank Shareholders, · · · Bank harus melindungi hak pemegang saham Anggaran Dasar Bank. Bank harus menyelenggarakan daftar pemegang Articles of Association of the Bank. · regulations and the Articles of Association of the Bank Bank harus menyediakan informasi mengenai · perusahaan secara tepat waktu, benar dan teratur · rahasia. Bank tidak boleh memihak pada pemegang saham Bank must provide information about the company in a timely, correct and regular manner for bagi pemegang saham, kecuali hal-hal yang bersifat · Bank must maintain a register of shareholders in an orderly manner in accordance with the laws and saham secara tertib sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar Bank. · Banks must protect the rights of shareholders in accordance with the laws and regulations and the sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan shareholders, except for confidential matters. · Banks may not side with certain shareholders by tertentu dengan memberikan informasi yang tidak providing information that is not disclosed to other Informasi harus diberikan kepada semua pemegang shareholders regardless of the number of shares they diungkapkan kepada pemegang saham lainnya. shareholders. Information must be given to all saham tanpa menghiraukan jumlah saham yang have. dimilikinya. Bank harus dapat memberikan penjelasan · lengkap dan informasi yang akurat mengenai penyelenggaraan RUPS. 250 Banks must be able to provide complete explanations and accurate information regarding the implementation of the GMS.
  251. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Dalam pelaksanaannya dapat disampaikan bahwa salah In its implementation, it can be stated that one of the sama pada pemegang saham yaitu Semua pemegang is that all shareholders who have voting rights have arah kebijakan perusahaan melalui forum RUPS. Dalam through the GMS forum. In the event that a company ditawarkan kepada seluruh pemegang saham sesuai in accordance with the proportion of its share ownership begitu pula apabila terdapat pengalihan saham dari from existing shareholders, it must be offered to other satu pelaksanaan dalam memberikan perlakuan yang implementation in giving equal treatment to shareholders saham yang memiliki hak suara, berhak menentukan the right to determine the direction of company policy hal perusahaan menerbitkan saham baru, maka wajib issues new shares, it must be offered to all shareholders dengan proporsi kepemilikan sahamnya di perusahaan, in the company, as well as if there is a transfer of shares pemegang saham existing maka wajib ditawarkan shareholders in advance. terlebih dahulu kepada pemegang saham lainnya. 251
  252. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest kewenangan eksklusif yang tidak diberikan kepada not given to the Board of Directors and the Board dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. association and applicable laws and regulations. The GMS tempat para pemegang saham memiliki kewenangan have the main authority to obtain information about mengenai Perseroan, baik dari Direksi maupun Dewan Board of Commissioners. These statements are the basis landasan bagi RUPS untuk mengambil kebijakan dalam strategic steps, common ground in making decisions as umum dalam mengambil keputusan sebagai sebuah performance of all operational aspects of the company organ tertinggi memiliki organ in the Company that has exclusive authority Direksi dan Dewan Komisaris sesuai dengan anggaran of Commissioners in accordance with the articles of Forum RUPS merupakan forum yang sangat penting, Forum is a very important forum, where shareholders utama keterangan-keterangan the Company, both from the Board of Directors and the Komisaris. Keterangan-keterangan tersebut merupakan for the GMS to take policy in drafting the Company's menyusun langkah strategis Perseroan, pijakan-pijakan a legal entity. The GMS is also a forum for evaluating the badan hukum. RUPS juga merupakan forum evaluasi including social and environmental activities. untuk dalam Perseroan memperoleh yang kinerja seluruh aspek operasional perseroan termasuk kegiatan sosial maupun lingkungan. Adapun mengenai wewenang RUPS, antara lain As for the authority of the GMS, among others, namely mengangkat dan memberhentikan anggota Direksi appoint and dismiss members of the Board of Directors keuangan, mengubah besarnya modal dasar, modal financial statements, change the amount of authorized Direksi wajib menyelenggarakan RUPS sebagai media The Board of Directors must hold a GMS as a medium satu tahun. Sesuai dengan ketentuan Pasal 78 Ayat (1) for one year. In accordance with the provisions of dan Pasal 9 ayat (1) Anggaran Dasar Perseroan, RUPS Liability Company and and Article 9 paragraph (1) of the Perseroan, amending the Articles of Association of the Company, dan anggota Dewan Komisaris, mengesahkan laporan and members of the Board of Commissioners, ratify ditempatkan maupun modal disetor serta lainnya. capital, issued capital and paid-up capital and others. pertanggungjawaban pengurusan Perseroan selama of accountability for the management of the Company Undang Undang No 40 Tahun 2007 Perseroan Terbatas Article 78 Paragraph (1) of Law No. 40 of 2007 Limited terdiri dari: Company's Articles of Association, the GMS consists of: RUPS TAHUNAN ANNUAL GMS yaitu mengubah anggaran dasar RUPS tahunan wajib diadakan setiap tahun, yang untuk Annual GMS must be held every year, for the batas waktu paling lama 6 (enam) bulan setelah limit of 6 (six) months after the financial year ends, it Sesuai dengan ketentuan pasal 9 Ayat (3) Anggaran of article 9 Paragraph (3) of the Company's Articles of menyampaikan hal- hal sebagai berikut: the following matters: penyelenggaraannya undang-undang menentukan implementation of the law to determine a maximum time tahun buku berakhir harus sudah diselenggarakan. must have been held. In accordance with the provisions Dasar Perseroan, dalam RUPS Tahunan Direksi akan Association, the Annual GMS of the Directors will submit · • Laporan Tahunan yang telah ditelaah oleh Dewan Komisaris untuk mendapatkan persetujuan Rapat Umum Pemegang saham dan Laporan Keuangan 252 Annual Report that has been reviewed by the Board of Commissioners to obtain approval from the General Meeting of Shareholdersand the Financial
  253. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance · · BankNTB BankSyariah BankNTB untuk mendapat pengesahan RUPS; Report to obtain the approval of the GMS; Usulan penggunaan laba jika Perseroan memiliki • saldo laba positif; Proposed use of profits if the Company has a positive profit balance; Persetujuan penetapan Kantor Akuntan Publik • berdasarkan usulan dari Dewan Komisaris; Approval of the determination of the Public Accounting Firm based on proposals from the Board of Commissioners; · Hal-hal lain yang memerlukan persetujuan RUPS untuk kepentingan memperhatikan Perseroan peraturan berlaku dan Anggaran Dasar. dengan perundangan • tetap Other matters that require the approval of the GMS for the interests of the Company while taking into yang account the applicable laws and regulations and the Articles of Association. RUPS LAINNYA OTHER GMS RUPS lainnya yang dalam Anggaran Dasar Perseroan Other GMS in the Articles of Association of the Company disebut juga Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) dapat dilaksanakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan dan kepentingan untuk membicarakan dan memutuskan mata acara rapat kecuali mata acara rapat yang merupakan mata acara pokok dalam RUPS tahunan, yaitu mengenai laporan tahunan, laporan keuangan dan penggunaan laba. Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku also called the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) can be held at any time based on the need and interest to discuss and decide on the agenda of the meeting except the agenda of the meeting which is the main agenda in the annual GMS, namely regarding annual reports, financial statements and use of profits. The implementation of the General Meeting of Shareholdersrefers to applicable laws and regulations such as Law No.40 of 2007 concerning Limited Liability seperti Undang-Undang No.40 tahun 2007 tentang Companies and the Company's Articles of Association. REFERENSI PERATURAN REFERENCE REGULATIONS Penyelenggaraan RUPS sebagai media pertanggung The implementation of the GMS as a medium of Perseroan terbatas dan Anggaran Dasar Perseroan. jawaban pengurusan Perseroan selama satu tahun telah dilaksanakan sesuai dengan Undang-Undang No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar Bank NTB Syariah, beserta perubahannya. accountability for the management of the Company for one year has been carried out in accordance with Law No.40 of 2007 concerning Limited Liability Companies and the Articles of Association of Bank NTB Syariah, along with the amendments. IMPLEMENTATION OF 2018 GMS PELAKSANAAN RUPS 2018 Selama tahun 2018, Bank NTB Syariah telah melaksanakan RUPS sebanyak 2 (dua) kali, yaitu RUPS tahunan dan RUPS Luar Biasa, sebagai berikut: During 2018, the Bank NTB Syariah has held a GMS of 2 (two) times, namely the annual GMS and the Extraordinary GMS, as follows: Pelaksanaan RUPS 2018 GMS Implementation of 2018 No akta Tanggal Akta Akta 04 14 Mei 2018 RUPS Tahun Buku 2017 Agenda RUPS Tahun Buku 2017 253 Keputusan Menyetujui dan mengesahkan laporan pertanggung jawaban Pengurus Bank tahun buku 2017 meliputi : Neraca, Laporan Laba Rugi, dan Modal Inti posisi 31 Desember 2017. Decision Approving and ratifying the Bank Management's 2017 accountability report includes: Balance Sheet, Profit and Loss Statement, and Core Capital position 31 December 2017.
  254. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB No akta Tanggal Akta Akta Agenda Keputusan Decision Pembagian Laba Tahun Buku 2017 1. Perhitungan Pembagian laba Tahun Buku 2017 2. Pembagian Dividen kepada Pemegang Saham Sebesar Rp109.885.280.039,menjadi tambahan setoran modal, sesuai mekanisme APBD guna mendukung pertumbuhan bisnis Bank NTB Syariah Pasca Konversi 3. Anggaran Dana Peduli Sosial Kemasyarakatan/ CSR sebesar Rp7.325.685.336, - Profit Sharing for the 2017 Financial Year 1. Calculation of Profit Sharing for Fiscal Year 2017 2. Distribution of dividends to shareholders amounting to Rp109,885,280,039, became an additional capital deposit, according to the APBD mechanism to support the business growth of Post-Conversion Bank NTB Syariah 3. The Budget for Social Care Funds / CSR is Rp7,325,685,336, - Menyetujui atas Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Tahun Buku 2017 dan pembebasan dari tanggung jawab (acquit de charge) kepada Pengurus Approved the 2017 Fiscal Year 2017 Accountability Report and release from responsibility (acquit de charge) to the Management Menyetujui penegasan pernyataan modal oleh Pemegang Saham Provinsi/ Kabupaten/ Kota se- NTB yang belum tercatat di Kementerian Hukum dan HAM RI, untuk periode bulan Januari s.d Desember 2017 dan telah dibukukan oleh Bank sebagai dana setoran modal sebesar Rp54.500.000.000,-. Approved the affirmation of the capital statement by the Provincial / Regency / Municipal Shareholders of NTB which had not been recorded in the Indonesian Ministry of Law and Human Rights, for the period of January d December 2017 and had been booked by the Bank as a capital deposit amounting to Rp54,500,000,000. PELAKSANAAN RUPS-LB TAHUN 2018 DAN REALISASINYA IMPLEMENTATION OF THE 2018 EGMS AND REALIZATION Bank Bank Bank NTB Syariah has conducted 1 (one) EGMS and NTB Syariah telah melaksanakan RUPS-LB sebanyak 1 (satu) kali dan telah dituangkan dalam Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa sebagai berikut: No akta No. 5 Tanggal Akta 21 Agustus 2018 has been stated in the Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders as follows: Pelaksanaan RUPS-LB Tahun 2018 dan Realisasinya Implementation of the 2018 EGMS and realization Akta Perubahan Anggaran Dasar Bank NTB Syariah Agenda Keputusan Perubahan Menyetujui dan Menetapkan dan Penetapan Perubahan Anggaran Dasar Bank Anggaran NTB Syariah Dasar Bank NTB Syariah 254 Decision Approve and Determine Amendments to the Articles of Association of Bank NTB Syariah
  255. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance No akta Tanggal Akta BankNTB BankSyariah BankNTB Akta Agenda Keputusan Penetapan Pemegang Saham Pengendali, Dewan Komisaris, Direksi, dan DPS Bank NTB Syariah 1. Menyetujui dan menetapkan Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat sebagai Pemegang Saham Pengendali; 2. Menyetujui dan menetapkan susunan anggota Dewan Komisaris Bank NTB Syariah : • Komisaris Utama Independen: Sdr. Zainal Fanani; • Komisaris : Sdr. Muhammad Nur; • Komisarsi Independen : Sdr. Muslihun. 3. Menyetujui dan menetapkan susunan Direksi Bank NTB Syariah: • Direktur Utama : Sdr. Kukuh Rahardjo; • Direktur Kepatuhan: Sdr. Ferry Satrio; • Direktur Keuangan dan Operasional: Sdri. Baiq Dien Rosana Juwita • Direktur Dana dan Jasa : Sdr. Saharuddin. 4. Menyetujui dan menetapkan susunan Anggota Dewan Pengawas Bank NTB Syariah Syariah: • Ketua Dewan Penagwas Syariah : Sdr. Ruba’I Ahmad Munawar; • Anggota Dewan Pengawas Syariah : Sdr. Hudatullah Muhibuddin Abdul Azis 5. Menyetujui dan menetapkan masa berlakunya masa jabatan namanama tersebut pada angka 3,4,dan 5 selama 4 tahun, efektif terhitung mulai tanggal diterimanya izin Bank NTB Syariah dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Usul Penyesuain 6.Menyetujui penyesuaian penghasilan penghasilan Dewan Pengawas DPS; Syariah PT Bank NTB yaitu: • Penghasilan Ketua Dewan Pengawas Syariah sebesar Rp12.500.000,- (dua belas juta lima ratus ribu rupiah) • Penghasilan Anggota Dewan Pengawas Syariah sebesar Rp10.000.000 (sepuluh juta rupiah). Pengukuhan Mengukuhkan keputusan-keputusan Keputusan RUPS-LB sebelumnya tentang pengRUPS-LB sebel- hargaan Masa Bhakti (PMB) Dewan umnya tentang Komisaris, DIreksi, dan DPS penghargaan Masa Bakti Pengurus dan DPS Penyesuaian Menyetujui penyesuaian waktu tanggal paling Grand Launching Bank NTB Syariah lambat go-live tanggal 13 September 2018 dan grand launching Bank NTB Syariah 255 Decision 1. To approve and stipulate the Government of the West Nusa Tenggara Province as the Controlling Shareholder; 2. Approved and determined the composition of the members of the Bank NTB Syariah Board of Commissioners: • Independent President Commissioner: Mr. Zainal Fanani; • Commissioner: Mr. Muhammad Nur; • Independent Commissioner: Mr. Muslihun. 3. Approve and determine the composition of the Board of Directors of the Bank NTB Syariah: • President Director: Mr. Kukuh Rahardjo; • Compliance Director: Mr. Ferry Satrio; • Finance and Banking Operations Director: Mrs. Baiq Dien Rosana Juwita • Funds and Services Director: Mr. Saharuddin. 4. Approve and determine the composition of the Members of the Bank NTB Syariah Syariah Supervisory Board: • Chairman of the Sharia Supervisory Board: Mr. Ruba’I Ahmad Munawar; • Sharia Supervisory Board Member: Mr. Hudatullah Muhibuddin Abdul Azis 5. To approve and stipulate the validity period of the names in numbers 3.4, and 5 for 4 years, effective starting from the date of receipt of the permission of Bank NTB Syariah from the Financial Services Authority (OJK). 6. Approve the income adjustment of PT Bank NTB Syariah Supervisory Board, namely: • Income of the Chairperson of the Sharia Supervisory Board in the amount of Rp12,500,000 (twelve million five hundred thousand rupiah) • Income of a Sharia Supervisory Board Member of Rp10,000,000 (ten million rupiah). Confirming the decisions of the previous EGMS regarding the Board of Commissioners, Directors and DPS awards. Approved the adjustment of the Grand Launching of Bank NTB Syariah on September 13, 2018
  256. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Dewan Komisaris Board of Commissioners Dewan Komisaris merupakan organ Bank yang bertugas The Board of Commissioners is a Bank organ that has yang dilakukan oleh Direksi, baik secara umum maupun the Board of Directors, both in general and specifically in arahan kepada Direksi dalam menjalankan perusahaan direction to the Directors in running the company and Dewan Komisaris bertugas dan bertanggungjawab Board of Commissioners is responsible and collectively untuk melakukan pengawasan atas tindakan pengurusan the duty to supervise management actions carried out by khusus sesuai anggaran dasar sekaligus memberikan accordance with the articles of association while providing dan menerapkan Good Corporate Governance (GCG). implementing Good Corporate Governance (GCG). The secara kolektif kolegial. collegial. DASAR HUKUM LEGAL BASIS Pembentukan Dewan Komisaris Bank NTB Syariah The establishment of the Bank NTB Syariah Board of 1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability 2. Undang-Undang No. 21 tahun 2008 tentang 2. Law No. 21 of 2008 concerning Islamic Banking 3. Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 3. Bank Indonesia Regulation No. 11/33 / PBI / 2009 didasarkan pada beberapa ketentuan, antara lain: Perseroan Terbatas; Perbankan Syariah Commissioners is based on several provisions, including: Companies; concerning GCG Implementation for Islamic Banks Tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; and Sharia Business Units; 4. Rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi 4. Recommendation of the Bank NTB Syariah KRITERIA DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONER CRITERIA Bank NTB Syariah telah menyusun kriteria bagi anggota Bank NTB Syariah has compiled criteria for members of seperti Undang Undang No.21 Tahun 2008 Tentang such as Law No.21 of 2008 concerning Islamic Banking, 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan GCG bagi Bank concerning GCG Implementation for Islamic Banks and Nomination and Remuneration Committee. Bank NTB Syariah. Dewan Komisaris berdasarkan pada beberapa regulasi the Board of Commissioners based on several regulations Perbankan Syariah, dan Peraturan Bank Indonesia No. and Bank Indonesia Regulation No. 11/33 / PBI / 2009 Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Sharia Business Units. Seorang yang akan diangkat menjadi anggota Dewan A person who will be appointed as a member of the Republik Indonesia serta harus telah mendapatkan of the Republic of Indonesia and must have received the Otoritas Jasa Keuangan. Pengangkatan anggota Dewan Services Authority. Appointment of members of the Remunerasi dan Nominasi dengan mempertimbangakan recommendations of the Remuneration and Nomination keuangan. professionalism and financial reputation. Komisaris Bank NTB Syariah berkewarganegaraan Board of Commissioners of Bank NTB Syariah is a citizen predikat lulus tes kelayakan dan kepatutan dari title of passing the fit and proper test from the Financial Komisaris dengan memperhatikan rekomendasai Komite Board of Commissioners by taking into account the integritas, kompetensi, profesionalisme, dan reputasi Committee taking into account integrity, competence, 256
  257. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Dalam rangka memenuhi integritas, seorang calon In order to fulfill integrity, a candidate member of the 1. Ahklak dan moral yang baik; 1. Attitude and good morals; anggota Dewan Komisaris wajib memiliki: Board of Commissioners must have: 2. Komitmen untuk mematuhi peraturan perundang 2. Commitment to comply with applicable laws and 3. Komitmen yang tinggi terhadap supervise dan 3. High commitment to supervision and sound bank 4. Tidak termasuk dalam daftar yang tidak lulus. 4. Not included in the list of non-graduates. Dari segi kompetensi, seorang calon anggota Dewan In terms of competence, a candidate member of the 1. Pengetahuan yang memadai di bidang perbankan 1. Adequate knowledge in banking and relevant to his 2. Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/ 2. Experience and expertise in banking and / or finance; 3. Kemampuan untuk melakukan pengelolaan stategis 3. Ability to carry out strategic management in the PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DEWAN KOMISARIS APPOINTMENT AND DISMISSAL OF THE BOARD OF COMMISSIONERS Pengangkatan Dewan Komisaris telah melalui proses The appointment of the Board of Commissioners has perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan Tata applicable laws and regulations and the provisions of Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi of Commissioners have integrity, competence and a good 1) Masa jabatan berakhir. 1. Term of office ends. undangan yang berlaku; operasional bank yang sehat; Komisaris wajib memiliki: dan relevan dengan jabatannya; atau bidang keuangan; dan regulations; operations; Board of Commissioners must have: position; and dalam rangka pengembangan bank yang sehat. framework of developing a sound bank. uji kemampuan dan kepatutan sesuai peraturan gone through the fit and proper test according to the Kelola Perusahaan yang Baik. Seluruh anggota Dewan Good Corporate Governance. All members of the Board yang baik. Pemberhentian dapat dilakukan apabila ; reputation. Dismissal can be made if; 2) Berhenti sebelum masa jabatan berakhir karena : 2. Stopping before the term ends because: a). Mengundurkan diri. a). Resign. c). Diberhentikan karena tidak lagi memenuhi c). Dismissed because they no longer meet the b). Meninggal dunia. b). Die. persyaratan atau karena alasan tertentu berdasarkan perundang-undangan berlaku dan/atau Anggaran Dasar ini. requirements or for certain reasons based on the yang applicable laws and / or this Articles of Association. JUMLAH DAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS AMOUNT AND COMPOSITION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS Dalam penetapan anggota Dewan Komisaris, sesuai In keberagaman dengan considering the diversity of compositions adjusting to the sehingga diharapkan dalam pengembangan Bank NTB is expected that the development of the Bank NTB Syariah determining the members of the Board of kebijakan pemegang saham, telah mempertimbangkan Commissioners, in accordance with shareholder policy, kebutuhan needs and complexity of the Bank NTB Syariah so that it dan komposisi menyesuaikan kompleksitas Bank NTB Syariah Syariah maupun dalam penyelesaian terhadap suatu 257
  258. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB permasalahan dapat dipertimbangkan dari berbagai can be considered from various educational perspectives, persepektif pendidikan, kompetensi, dan pengalaman competencies, and experiences. Dewan Komisaris Bank NTB Syariah berjumlah 4 (empat) The Board of Commissioners of Bank NTB Syariah consists of Independen, 1 (satu) orang Komisaris Independen, 2 Commissioner, 1 (one) Independent Commissioner, 2 (two) September 2018 dengan komposisi sebagai berikut: 4, 2018 with the following composition: yang dimiliki. orang, terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris Utama 4 (four) people, consisting of 1 (one) Independent President (dua) orang Komisaris pada periode 1 Januari 2018 - 4 Commissioners in the period of January 1, 2018 - September Komposisi Dewan Komisaris Nama / Name Jabatan / Position H. Idris Kadir Komisaris Utama Independen H. Mansur Afifi Komisaris Independen H. Lalu Sulhan Komisaris H. Muhammad Nur Komisaris Periode Jabatan / Period 6 Desember 2015 6 Desember 2019 30 Agustus 20174 September 2018 30 Agustus 20174 September 2018 25 September 2015 25 September 2019 Ketetapan RUPS / GMS Decision Keputusan RUPS tanggal 26 Maret 2015 Keputusan RUPS-LB tanggal 23 Agustus 2017 Keputusan RUPS-LB tanggal 23 Agustus 2017 Keputusan Pemegang Saham tanggal 25 September 2015 Seiring dengan perubahan bisnis Bank menjadi Bank In line with the Bank's business change to become a Islamic 5 September 2018 – Desember 2018 mengalami period of September 5, 2018 - December 2018 has changed tanggal 21 Agustus 2018 sebagai berikut: Shareholdersdated August 21, 2018 as follows: Umum Syariah komposisi Dewan Komisaris periode Bank the composition of the Board of Commissioners for the perubahan berdasarkan keputusan hasil RUPS-LB based on the results of the Extraordinary General Meeting of Nama / Name Jabatan / Position Periode Jabatan / Period Ketetapan RUPS / GMS Decision Zainal Fanani Komisaris Utama Independen 5 September 2018 – 5 September 2022 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Muslihun Komisaris Independen 5 September 2018 – 5 September 2022 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Muhammad Nur Komisaris 5 September 2018 – 5 September 2022 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Penetapan komposisi dan jumlah anggota Dewan Determination of the composition and number of misi serta rencana strategis Bank NTB Syariah sehingga taking into account the vision and mission and strategic tepat dan cepat, serta menjunjung tinggi independensi carried out effectively, precisely and quickly, and uphold Komisaris dilakukan dengan memperhatikan visi dan members of the Board of Commissioners is carried out by pengambilan keputusan dapat dilakukan secara efektif, plans of Bank NTB Syariah so that decision making can be dan semata-mata untuk kepentingan Bank independence and solely for the interests of the Bank 258
  259. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER TEST Penilaian kemampuan dan kepatutan diatur oleh Capability and propriety assessment is regulated by the Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak concerning Fit and Proper Test for the Main Parties of 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan / SEOJK.03 / 2016 concerning Fit and Proper Test for Calon Anggota Direksi Dan Calon Anggota Dewan of the Board of Directors and Candidates for Members of Dewan Komisaris wajib lulus Penilaian kemampuan dan prospective members of the Board of Commissioners Jasa Keuangan sebelum menjalankan tugas dan fungsi from the Financial Services Authority before carrying out Otoritas melalui POJK Nomor: 27/POJK.03/2016 tentang Authority through POJK Number: 27 / POJK.03 / 2016 Utama Lembaga Jasa Keuangan dan SE OJK Nomor: Financial Services Institutions and OJK SE Number: 39 Kepatutan Bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, Prospective Shareholders Controller, Prospective Members Komisaris Bank. Menyebutkan bahwa calon anggota the Board of Commissioners of the Bank. Mention that kepatutan dan memperoleh persetujuan dari Otoritas must pass the fit and proper test and obtain approval dalam jabatannya. their duties and functions in their positions. Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus fit and All members of the Board of Commissioners have passed Otoritas Jasa Keuangan yang mengindikasikan bahwa the Financial Services Authority, which indicates that each kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai. integrity, competence and financial reputation. This is Dewan Komisaris tersebut telah memiliki standar that is required because the banking sector has a high perbankan memiliki risiko bisnis yang tinggi. Tabel Commissioners that has received approval from the proper test dan telah mendapat persetujuan dari the fit and proper test and have received approval from setiap anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, member of the Board of Commissioners has adequate Hal ini untuk memastikan bahwa calon anggota to ensure that the candidates have general standards. umum yang dipersyaratkan tersebut karena sektor business risk. The following table informs the Board of berikut menginformasikan Dewan Komisaris yang telah Financial Services Authority: mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan: Nama Name Jabatan/ Position Periode/ Period Pelaksana/ Executor Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Pass the Capability and Compliance Assessment Zainal Fanani Komisaris Utama Independen 04/09/2018 04/09/2022 Otoritas Jasa Keuangan No. KEP - 144/D.03/2018 tanggal Muslihun Komisaris Independen 04/09/2018 04/09/2022 Otoritas Jasa Keuangan No. KEP - 133/D.03/2018 tanggal Muhammad Nur Komisaris 04/09/2018 04/09/2022 Otoritas Jasa Keuangan No. KEP - 134/D.03/2018 tanggal 4 September 2018 8 Agustus 2018 8 Agustus 2018 Pelaksanaan Sertifikasi Manajemen Risiko Implementation of Risk Management Certification kewajiban pelaksanaan sertifikasi Manajemen Risiko fulfilled the obligation to carry out Risk Management Dewan Komisaris Bank NTB Syariah telah memenuhi The Board of Commissioners of Bank NTB Syariah has sebagaimana terlihat dari tabel berikut: certification as shown in the following table: Nama/ Name Jabatan/ Position Sertifikasi Manajemen Risiko Risk Management Certification Zainal Fanani Komisaris Utama Independen Level 5 Muhammad Nur Komisaris Level 1 Muslihun Komisaris Independen Level 2 259
  260. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS CHARTER Dewan tugasnya The Board of Commissioners in carrying out its duties is Bank NTB Syariah No. SK.01/DK/01.22/09/2018 tanggal Bank NTB Syariah No. SK.01 / DK / 01.22 / 09/2018 dated Komisaris dalam melaksanakan berpedoman pada Surat Keputusan Dewan Komisaris guided by the Decree of the Board of Commissioners of 25 September 2018 Tentang Pedoman dan Tata Tertib September 25, 2018 concerning the Guidelines and Rules Dewan Komisaris Bank NTB Syariah. of the Board of Commissioners of Bank NTB Syariah. Pedoman Dewan Komisaris berisikan kompilasi dari The undangan yang berlaku, arahan Pemegang Saham laws and regulations, directives of Shareholders and kerja Dewan Komisaris dan Direksi berikut organ working procedures of the Board of Commissioners and Komisaris merupakan hasil kodifikasi dari berbagai & rules of the Board of Commissioners are the codification praktik-praktik terbaik (best practices) tata kelola Bank and best practices of good Bank governance. Tujuan adalah The purpose of the Board of Commissioners' Guidelines is peraturan-peraturan yang terkait dengan tata kerja the regulations relating to the work procedures of the itu pengembangannya haruslah selalu dilakukan sesuai For this reason, the development must always be carried dilakukan harus didasarkan pada peraturan yang berlaku made must be based on applicable regulations and do Mengingat Pedoman Dewan Komisaris merupakan Considering that the Board of Commissioners Guidelines dalam pelaksanaannya harus tetap mengacu kepada in practice they must still refer to the applicable laws and ketentuan secara rinci yang terdapat dalam Anggaran the Articles of Association, the Directives of Shareholders dalam RUPS, dan berbagai ketentuan hukum lainnya remain binding even though they are not specifically dalam Pedoman Dewan Komisaris ini. The contents of the Guidelines for Working Procedures Board of Commissioners' guidelines contain prinsip-prinsip hukum korporasi, peraturan perundang- compilations of the principles of corporate law, applicable dan ketentuan Anggaran Dasar yang mengatur tata provisions of the Articles of Association governing the kelengkapannya. Pedoman kerja & tata tertib Dewan Directors and their complete organs. The work guidelines peraturan yang berlaku bagi Bank NTB Syariah dan of various regulations that apply to the Bank NTB Syariah yang baik. Pedoman Dewan Komisaris mempermudah Dewan Komisaris dalam memahami to facilitate the Board of Commissioners in understanding Dewan Komisaris berikut organ kelengkapannya. Untuk Board of Commissioners and their complementary organs. kebutuhan yang out according to the needs of the Company. Changes dan tidak melanggar ketentuan dalam Anggaran Dasar. not violate the provisions in the Articles of Association. kompilasi dari prinsip-prinsip hukum korporasi, maka are compilations of the principles of corporate law, then peraturan perundang undangan yang berlaku. Berbagai regulations. The various detailed provisions contained in Dasar, Arahan Pemegang Saham yang ditetapkan stipulated in the GMS, and various other legal provisions tetap mengikat walaupun tidak secara spesifik diuraikan described in this Board of Commissioners Guidelines. Adapun isi dari Panduan Tata Kerja Dewan Komisaris dan of the Board of Commissioners and the BOD include the Direksi antara lain mengatur hal-hal sebagai berikut : following: 1. Visi, Misi, Tujuan. 1. Vision, Mission, Objectives. Perseroan. Perubahan-perubahan 2. Fungsi. 2. Function. 3. Persyaratan & Komposisi Dewan Komisaris. 3. Requirements & Composition of the Board of 4. Etika Jabatan. 4. Position Ethics. Commissioners. 260
  261. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 5. Tugas & Kewajiban Dewan Komisaris. 5. Duties & Obligations of the Board of Commissioners. 7. Rapat Dewan Komisaris. 7. Board of Commissioners Meeting. 6. Hak & Wewenang Dewan Komisaris. 6. Rights & Authorities of the Board of Commissioners. 8. Hubungan Kerja Antara Dewan Komisaris Dan 8. Employment Relationship between the Board of 9. Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris. 9. Evaluation 10.Komite-Komite Dewan Komisaris. 10. Board of Commissioners Committees. Direksi. Commissioners and Directors. of the Board of Commissioners' Performance. 11.Sekretariat Dewan Komisaris. 11. Secretary of the Board of Commissioners. ETIKA KERJA DEWAN KOMISARIS THE BOARD OF COMMISSIONERS WORK ETHICS Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya Komisaris In carrying out its duties and functions the Commissioner jabatan Komisaris adalah sebagai berikut: the position of Commissioners are as follows: harus selalu melandasi diri dengan etika jabatan. Etika must always base himself on position ethics. The ethics of 1. Etika berkaitan dengan Keteladanan 1. Ethics is related to exemplary Komisaris harus mendorong terciptanya perilaku Commissioners must encourage ethical behavior and di Perseroan, salah satu caranya adalah dengan one of the ways is by making themselves good role etis dan menjunjung the highest ethical standard uphold the highest ethical standards in the Company, menjadikan dirinya sebagai teladan yang baik bagi models for the Company's Directors and Employees. Direksi dan Pegawai Perseroan. 2. Etika berkaitan dengan Kepatuhan Peraturan Perundang-undangan terhadap regulations, Articles of Association, and Guidelines for Panduan Good Corporate Governance serta kebijakan that have been set. Good Corporate Governance and Company policies undangan yang berlaku, Anggaran Dasar, dan 3. Etika berkaitan dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan 3. Ethics relating to Transparency and Confidentiality of Informasi Information dengan ketentuan peraturan perundang-undangan accordance with the provisions of the applicable informasi yang dipercayakan kepadanya termasuk of the information entrusted to him including bank peraturan perundang-undangan yang berlaku serta applicable laws and Company policies. Komisaris harus mengungkapkan informasi sesuai The Commissioner must disclose information in yang berlaku dan selalu menjaga kerahasiaan legislation and always maintain the confidentiality rahasia bank dan rahasia nasabah sesuai ketentuan secrets and customer secrets in accordance with kebijakan Perseroan. 4. Ethics relating to Bank Opportunities 4. Etika berkaitan dengan Peluang Bank Commissioners must comply with applicable laws and Komisaris wajib mematuhi peraturan perundang- Perseroan yang telah ditetapkan. 2. Ethics relating to Compliance with Legislation Selama menjabat, Komisaris tidak diperkenankan untuk: a. Mengambil peluang bisnis Perseroan untuk dirinya sendiri. b. Menggunakan aset Perseroan, informasi Perseroan atau jabatannya selaku Anggota 261 During his tenure, the Commissioner is not permitted to: a. Taking the Company's business opportunities for himself. b. Use the Company's assets, Company information or its position as a Member of the Commissioner for
  262. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Komisaris untuk kepentingan pribadi yang personal interests that conflict with the provisions of perundang-undangan policies. bertentangan dengan ketentuan peraturan Perseroan yang berlaku. serta kebijakan 5. Etika berkaitan dengan Benturan Kepentingan the laws and regulations and applicable Company 5. Ethics relating to Conflict of Interest Definisi benturan kepentingan adalah suatu kondisi The definition of conflict of interest is a certain bertentangan Perseroan Board of Commissioners conflict with the interests of menjalankan misi serta arahan Rapat the vision and carry out the mission as well as the akan merugikan Perseroan. Atas hal tersebut maka will ultimately harm the Company. For this matter, the a. Menghindari terjadinya benturan kepentingan. a. Avoid conflicts of interest. tertentu di mana kepentingan Anggota Komisaris condition in which the interests of the Members of the untuk meraih laba, meningkatkan nilai, mencapai the Company to gain profits, increase value, achieve Umum Pemegang Saham, yang pada akhirnya direction of the Shareholders General Meeting, which Anggota Komisaris hendaknya senantiasa: Commissioners must always: visi dan b. Mengisi dengan Daftar kepentingan Khusus yang berisikan b. Fill out the Special List containing share ownership kepemilikan sahamnya dan atau keluarganya and or his family in the Company and other c. Berpedoman untuk tidak memanfaatkan jabatan c. Guided not to use positions for personal interests or pada Perseroan maupun perusahaan lain. companies. bagi kepentingan pribadi atau bagi kepentingan for the benefit of other people or parties involved orang atau pihak lain yang terkait yang that are contrary to the interests of the Company. bertentangan dengan kepentingan Perseroan. d. Menghindari dapat d. Avoid any activity that can affect its independence e. Melakukan pengungkapan dalam hal terjadi e. Disclosing in the event of a conflict of interest, yang bersangkutan tidak boleh melibatkan diri concerned may not involve themselves in the yang berkaitan dengan hal tersebut. matter. mempengaruhi setiap aktivitas yang independensinya melaksanakan tugas. dalam benturan kepentingan, dan Anggota Komisaris and the member of the Board of Commissioners dalam proses pengambilan keputusan Perseroan Company's decision-making process relating to this 6. Ethics relating to Bribery 6. Etika berkaitan dengan Penyuapan in carrying out its duties. Komisaris senantiasa mencegah dan menghindarkan The Commissioner always prevents and avoids bribery untuk kepentingan apapun yang diyakini dan dapat and can be considered to be detrimental to the diri dari penyuapan dalam cara dan bentuk apapun in any way and form for any interest that is believed dianggap akan dapat merugikan Perseroan. Company. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS Dewan Komisaris memiliki fungsi, tugas dan tanggung The Board of Commissioners (BOC) has clear functions, wewenang yang diberikan oleh RUPS, yang tertuang of association and authority granted by the GMS, which jawab yang jelas sesuai dengan anggaran dasar dan duties and responsibilities in accordance with the articles dalam Pedoman Tata Tertib Dewan Komisaris. are contained in the BOC Code of Conduct. 262
  263. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Adapun tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris The duties and responsibilities of the BOC are as follows: 1. Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan 1. The BOC supervises and advises the implementation sebagai berikut: penasehatan atas pelaksanaan tugas, tanggung of duties, responsibilities of the Board of Directors jawab Direksi serta memberikan nasehat kepada (BOD) and provides advice to the BOD; Direksi; 2. Pengawasan oleh Dewan Komisaris sebagaimana 2. Supervision by the BOC as referred to in paragraph dimaksud pada ayat (1) pasal ini dilaksanakan (1) of this article shall be carried out with reference to dengan berpedoman antar lain pada ketentuan other provisions on the Financial Services Authority Otoritas Jasa Keuangan mengenai pelaksanaan good regarding the implementation of good corporate 3. Pengawasan dan pemberian nasihat sebagaimana 3. Supervision and provision of advice as referred to corporate governance yang baerlaku bagi Bank ; governance that is effective for Banks; dimaksud pada ayat 1 pasal ini dilakukan untuk in paragraph 1 of this article is carried out in the kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan; 4. Dewan Komisaris interests of the Company and in accordance with the company's goals and objectives; dalam melaksanakan tugas 4. The BOC in carrying out its duties and responsibilities dan tanggung jawab serta wewenangnya wajib and authorities must pay attention to the Bank's memperhatikan anggaran dasar Bank, pedoman dan articles of association, guidelines and work rules of tata tertib kerja Dewan Komisaris, serta peraturan perundang-undangan yang berlaku; the BOC, as well as applicable laws and regulations; 5. The BOC must have good faith, prudence and 5. Dewan Komisaris wajib itikad baik, kehati-hatian responsibility in carrying out the duties of supervision dan bertanggung jawab dalam menjalankan tugas and giving advice to the BOD for the interests of the pengawasan dan pemberian nasehat kepada Direksi Bank in accordance with the Law and Articles of untuk kepentingan Bank sesuai dengan Undang- Association of the Bank; undang dan Anggaran Dasar Bank; 6. Dewan Komisaris melakukan pengawasan aktif 6. The BOC actively monitors the Bank's compliance 7. Dewan Komisaris melakukan pengawasan aktif 7. The BOC actively monitors the implementation terhadap fungsi kepatuhan Bank; function; terhadap penerapan manajemen risiko. Penerapan of risk management. The implementation of risk manajemen risiko wajib disesuaikan dengan tujuan, management must be adjusted to the objectives, kebijakan usaha, ukuran, kompleksitas usaha serta kemampuan Bank; 8. Dewan Komisaris business policies, size, business complexity and capability of the Bank; wajib memastikan bahwa 8. The BOC must ensure that the BOD has followed up Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan on audit findings and recommendations from the rekomendasi dari divisi/Satuan Kerja Audit Intern, Internal Audit Division / Work Unit, External Auditor, Auditor Eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa the results of supervision of the Financial Services Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain; Authority and / or the results of supervision by other authorities; 9. Dewan Komisaris wajib memberitahukan kepada 9. The BOC must notify the Financial Services Authority Otoritas Jasa Keuangan paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: no later than 7 (seven) working days from the discovery of: a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan a. Infringements of laws and regulations in the field b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat b. Circumstances or estimates of circumstances that dibidang keuangan dan perbankan dan; of finance and banking and; membahayakan kelangsungan usaha Bank. could endanger the sustainability of the Bank's business. 263
  264. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 10.Dalam rangka mendukung efektifitas pelaksanaan 10. In order to support the effectiveness of the tugas dan tanggung jawabnya. Dewan Komisaris implementation of their duties and responsibilities. wajib membentuk paling kurang: a. Komite audit; c. Komite Remunerasi dan Nominasi. The BOC must form at least: a. Audit Committee; b. Komite Pemantau Risiko; b. Risk Oversight Committee; c. Remuneration and Nomination Committee. 11.Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa komite- 11. The BOC must ensure that the committees established komite yang telah dibentuk oleh Dewan Komisaris by the BOC carry out their duties effectively; menjalankan tugasnya secara efektif; WEWENANG DEWAN KOMISARIS : BOC AUTHORITY: 1. Dalam rangka melaksanakan pasal 5 ayat 1 tersebut 1. In order to implement article 5 paragraph 1 above pelaksanaan good corporate governance dalam setiap governance in every bank business at all levels of the organisasi, Dewan Komisaris beserta perangkatnya authority to monitor all work units including Branch di atas dan untuk memastikan terselenggaranya and to ensure the implementation of good corporate usaha bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organization, the BOC and its equipment have the memiliki kewenangan untuk melakukan monitoring Offices / Sub-Branch Offices; kepada semua unit kerja termasuk Kantor Cabang/ Kantor Cabang Pembantu; 2. Dewan Komisaris setiap waktu pada jam kerja kantor 2. The BOC at any time during office hours has the right tempat lain yang digunakan atau dikuasai oleh Bank controlled by the Bank and has the right to examine dan alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokan match the conditions of cash and others and has mengetahui segala tindakan yang telah dijalankan out by the BOD in accordance with the Articles of berhak memasuki bangunan dan halaman atau to enter the building and yard or other place used or dan berhak memeriksa semua pembukuan, surat all books, letters and other evidence, examine and keadaan uang kas dan lain-lain serta berhak untuk the right to know all actions which has been carried oleh Direksi sesuai Anggaran Dasar Bank NTB Association of Bank NTB Syariah; Syariah; 3. Dewan Komisaris dapat meminta Direksi, setiap 3. The BOC can ask the BOD, each member of the BOD, untuk memberikan penjelasan tentang segala hal all matters concerning the Bank as required by the anggota Direksi, dan/atau jajaran manajemen and / or management to provide an explanation of mengenai Bank sebagaimana diperlukan oleh Dewan BOC to carry out their duties; Komisaris untuk melaksanakan tugas mereka; untuk 4. Members of the BOD may be temporarily dismissed 5. Pemberhentian sementara sebagaimana tersebut 5. Temporary suspension as referred to in paragraph 4. Anggota sementara Direksi oleh dapat Dewan menyebutkan alasannya; diberhentikan Komisaris by the BOC by stating the reasons; dengan pada ayat (4) pasal ini diberitahukan secara tertulis (4) of this article is notified in writing to the members 6. Dalam jangka waktu paling lambat 30 (tiga puluh 6. Within a maximum period of 30 (thirty days) days kepada anggota Direksi yang bersangkutan; of the BOD concerned; hari) hari setelah tanggal pemberhentian sementara after the date of the temporary dismissal, a GMS 7. Apabila seluruh anggota Direksi diberhentikan 7. If all members of the BOD are temporarily dismissed harus diselenggarakan RUPS; must be held; 264
  265. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB sementara dan Bank tidak mempunyai seorangpun and the Bank does not have a member of the BOD, diwajibkan untuk mengurus Bank. Dalam hal care of the Bank. In this case the Commissioner has kekuasaan sementara kepada seseorang atau lebih more among the members of the BOC at the Bank's anggota Direksi maka untuk sementara Komisaris the Commissioner is temporarily obliged to take demikian Komisaris berhak untuk memberikan the right to give temporary power to someone or diantara anggota Dewan Komisaris atas tanggungan responsibility; Bank; 8. Dewan Komisaris memberikan persetujuan atas 8. The BOC gives approval for the appointment of the pengangkatan Pemimpin Sub Divisi Satuan Kerja Head of the Sub Division of the Internal Audit Work 9. Dalam keadaan tertentu yang menyebabkan hanya 9. In certain circumstances that cause only one tugas dan wewenang yang diberikan kepada to the President Commissioner or Members of the dalam Anggaran Dasar Bank berlaku bagi anggota intended member of the BOC; Audit Internal (SKAI) yang diusulkan oleh Direksi; Unit (SKAI) proposed by the BOD; terdapat seorang anggota Dewan Komisaris, segala member of the BOC, all duties and authorities given Komisaris Utama atau Anggota Dewan Komisaris BOC in the Bank's Articles of Association apply to the Dewan Komisaris yang dimaksud; 10.Dalam melakukan pengawasan sebagaimana 10. In carrying out supervision as referred to in Article dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan involved in decision making on operational activities kecuali pengambilan keputusan untuk pemberian to provide funding to the BOD as long as the BOC is Dewan Shareholders General Meeting. dimaksud pada pasal 5 ayat 1 Dewan Komisaris 5 paragraph 1, the BOC is prohibited from being kegaitan operasional Bank Umum Syariah (BUS), of a Islamic Bank (BUS), except the decision making pembiayaan kepada Direksi sepanjang kewenangan stipulated in BUS's Articles of Association or at the Komisaris tersebut ditetapkan dalam Anggaran Dasar BUS atau dalam Rapat Umum Pemegang Saham. PEMBAGIAN TUGAS ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DIVISION OF ASSIGNMENTS OF MEMBERS OF THE BOC Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris The implementation of the duties and responsibilities of Tata Kelola Perusahaan oleh Direksi dilakukan secara Governance by the BOD is carried out independently. pengambilan operational activities except in terms of providing funds to dalam memastikan terselenggaranya pelaksanaan the BOC in ensuring the implementation of Corporate independen. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam The BOC is not involved in decision making related to operasional kecuali dalam hal penyediaan dana kepada related parties and other matters stipulated in the Articles keputusan terkait dengan kegiatan pihak terkait dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam of Association and applicable laws and regulations. Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pengambilan keputusan Dewan Komisaris merupakan The decision of the BOC is part of the supervisory duties sehingga tidak meniadakan tanggung jawab Direksi of the BOD for the implementation of management. The tanggung jawab anggota Dewan Komisaris Bank NTB the BOC of Bank NTB Syariah are as follows: bagian dari tugas pengawasan Dewan komisaris, of the BOC, so that it does not negate the responsibility atas pelaksanaan kepengurusan. Pembagian tugas dan division of duties and responsibilities of the members of Syariah sebagai berikut: 265
  266. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Nama/ Name Jabatan/ Position Fokus Pengawasan/ Focus of Supervision Pelaksanaan program kerja dan tugas sesuai kebijakan yang telah ditetapkan. Komisaris Utama President Commissioner Zainal Fanani Muslihun Implementation of work programs and assignments according to established policies Bidang tugas Komite Dewan Komisaris Komisaris Independen Independent Commissioner Field of duties of the Board of Commissioners Committee Bidang tugas Komite Dewan Komisaris Komisaris Commissioner Muhammad Nur Field of duties of the Board of Commissioners Committee PELAKSANAAN FUNGSI PENGAWASAN TUGAS DEWAN KOMISARIS BOC IMPLEMENTATION OF SUPERVISION FUNCTIONS Sebagai bentuk dari pengawasan aktif, selama tahun As a form of active supervision, during 2018 the masukan terhadap Rencana Bisnis Bank, Pelaksanaan Business Bisnis, Tata Kelola terintegrasi, Evaluasi Laporan Direktur Integrated Governance, Compliance Director Evaluation kebutuhan likuiditas Bank, evaluasi laporan pelaksanaan needs Bank liquidity, evaluation of implementation dan penasihatan terkait sengketa pajak. supervision and supervision related to tax disputes 2018 Dewan Komisaris telah menyetujui dan memberikan BOC approved and provided input on the Bank's GCG, Proses Konversi, Corporate Plan, Evaluasi Rencana Process, Corporate Plan, Business Plan Evaluation, Kepatuhan, rencana pendanaan darurat dan stress test Report, emergency funding plan and stress test dan pokok hasil pemeriksaan intern, dan pengawasan reports and principal results of internal audits, and Plan, GCG Implementation, Conversion . Selama Tahun 2018, Dewan Komisaris telah mengeluarkan berbagai keputusan dan persetujuan During 2018, the BOC issued various decisions and approvals including related aspects as follows: antara lain terkait aspek sebagai berikut: No. Tanggal/Date Nomor Surat/Letter No 1. 04/01/2018 01/DK/I/1/18 Dewan Komisaris Tidak Berkeberatan bahwa Direktur Utama bersama BMPD-NTB Kunjungan Kerja ke Singapura 2. 08/01/2018 02/DK/I/1/18 Laporan Hasil Pemeriksaan Khusus 3. 08/01/2018 03/DK/I/1/18 Laporan Hasil Pemeriksaan SPI/SKAI Semester II Tahun 2017 4. 29/01/2018 04/DK/I/1/18 Permohonan Persetujuan atas draft Laporan GCG Semester II Tahun 2017 5. 29/01/2018 05/DK/I/1/18 Tindak Lanjut Penyampaian Komitmen Hasil Pemeriksaan OJK pada Kantor Pusat dan Kantor Cabang 6. 29/01/2018 06/DK/I/1/18 Kualitas Data SID Bank Tahun 2017 7. 01/02/2018 07/DK/I/2/18 Permohonan Persetujuan atas Draft Rencana Strategis Teknologi Informasi Bank Tahun 2017 – 2022 8. 08/02/2018 07A/DK/I/2/18 Laporan Rencana Pengembangan IT Bank 9. 12/02/2018 07B/DK/I/2/18 Laporan Hasil Pemeriksaan Market Conduct Tahun 2017 Perihal/Content 266 PT Bank NTB KCPS Maluk
  267. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB No. Tanggal/Date Nomor Surat/Letter No Perihal/Content 10. 12/02/2018 07C/DK/I/2/18 Laporan Penerapan Strategi Anti Fraud (SAF) Semester II Tahun 2017 11. 14/02/2018 08/DK/I/2/18 Permohonan Persetujuan atas Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi periode Semester II Tahun 2017 12. 14/02/2018 09/DK/I/2/18 Laporan Hasil RIsiko Syariah Posisi Triwulan IV (31 Desember) 2017 13. 15/02/2018 10/DK/I/2/18 PelaksanaanKewajiban Pemberlakuan UU Ketenagakerjaan dan UU BPJS terhadap Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko 14. 22/02/2018 11/DK/I/2/18 Laporan Penagwasan Rencana Bisnis Semester II Tahun 2017 15. 12/03/2018 12/DK/I/3/18 Penerbitan Surat Keputusan Direksi Bank tentang Perpanjangan/ Pembaharuan Masa Tugas Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko selama 2 Tahun dari tanggal 1 Mei 2018 s/d 30 April 2020 16. 20/03/2018 13/DK/I/3/18 Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Semester II Tahun 2017 17. 21/03/2018 14/DK/I/3/18 Langkah-Langkah Pencegahan dan Antisipasi Kemungkinan “Skimming” terhadap ATM Bank 18. 22/03/2018 15/DK/I/3/18 Penegasan TIndak Lanjut Penyelesaian Permasalahan Bank 19. 23/03/2018 16/DK/I/3/18 Rencana Bisnis Bank Tahun 2018 20. 23/03/2018 17/DK/I/3/18 Implementasi Gerbang Pembayaran Nasional (GPN) 21. 26/03/2018 18/DK/I/3/18 Realisasi Kredit Usaha Kecil (KUR) dan UMKM Tahun 2017 22. 28/03/2018 19/DK/I/3/18 Persetujuan Dewan Komisaris atas RBB PT Bank NTB Syariah Tahun 2018 – 2019 23. 28/03/2018 20/DK/I/3/18 Permintaan Bank Indonesia mengenai Permintaan Izin Konversi/Perubahan PT Bank NTB Konven menjadi Bank Umum Syariah ke OJK 24. 29/03/2018 21/DK/I/3/18 Laporan Hasil Audit Umum KAP DBSD&A atas Laporan Keuangan Bank Tahun 2017 25. 02/04/2018 22/DK/I/4/18 Laporan Tahunan Penggunaan IT Tahun 2017 Bank 26. 23/04/2018 23/DK/I/4/18 Pemohonan Izin Mengikuti Kunjungan BMPD di Jepang 27. 25/04/2018 24/DK/I/4/18 Data Laporan Pelaksanaan GCG 28. 30/04/2018 25/DK/I/4/18 Mitigasi Risiko atas Penyaluran Kredit Konstruksi Pembangunan Rumah Kantor Cabang Dompu 29. 30/04/2018 25A/DK/I/4/18 Persetujuan atas Draft Laporan GCG Bank Tahun BUku 2017 30. 05/05/2018 25B/DK/I/5/18 Laporan Hasil Evaluasi Pelaksanaan Pemberian 31. 14/05/2018 26/DK/I/5/18 Penerbitan Surat Keputusan Direksi Bank tentang Pengangkatan Masa Tugas Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko 32. 22/05/2018 27/DK/I/5/18 Penerbitan Surat Keputusan Pengangkatan Komite Dewan Komisaris Bank 33. 22/05/2018 28/DK/I/5/18 Permintaan Laporan Perkembangan Penyelesaian Proyek Pembangunan Perumahan di Dompu 34. 23/05/2018 29/DK/I/5/18 Pemenuhan Kelangkapan Rekomendasi Perbaikan atas Temuan kepada KAP DBSD&A 267 Bank Tahun 2017
  268. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB No. Tanggal/Date Nomor Surat/Letter No Perihal/Content 35. 23/05/2018 30/DK/I/5/18 Perubahan Laporan Hasil Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas Informasi Keuangan Historis Tahunan oleh Akuntan Publik dan KAP Tahun 2017 36. 24/05/2018 31/DK/I/5/18 Draft Surat Keputusan Direksi Entitas Utama tentang Komite Tata Kelola Terintegrasi 37. 31/05/2018 32/DK/I/5/18 Permohonan Persetujuan atas draft Laporan Self Assessment Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi NTB Periode Tahun 2017 38. 05/06/2018 33/DK/I/6/18 Laporan Bulanan Bank 39. 05/06/2018 34/DK/I/6/18 Tindak Lanjut Permohonan KUR Bank 40. 06/06/2018 35/DK/I/6/18 Langah Antisipatif untuk Meningkatkan Ekspansi Kredit 41. 06/06/2018 36/DK/I/6/18 Laporan Bulanan Bank 42. 06/06/2018 37/DK/I/6/18 Permohonan Izin Cuti 43. 06/06/2018 38/DK/I/6/18 Penggunaan Dana Corporate Social Responsibility (CSR) Bank untuk Tahun 2018 44. 28/06/2018 39/DK/I/6/18 Persetujuan RBB Tahun 2018 – 2020 Perubahan 45. 29/06/2018 40/DK/I/6/18 Persetujuan RBB Tahun 2018 – 2020 Perubahan 46. 02/07/2018 41/DK/I/7/18 Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Operasional Bank dalam rangka Konversi Usaha menjadi PT Bank NTB Syariah 47. 03/07/2018 42/DK/I/7/18 Relokasi Kantor Cabang Pembantu Tanjung dan Teguran Tertulis 48. 03/07/2018 43/DK/I/7/18 Progres Konversi Bank 49. 03/07/2018 44/DK/I/7/18 Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan Bank 50. 04/07/2018 45/DK/I/7/18 Laporan Self Assessment Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2017 51. 04/07/2018 46/DK/I/7/18 Tindak Lanjut Kasus Fraud 52. 06/07/2018 48/DK/I/7/18 Struktur Organisasi PT Bank NTB Syariah 53. 16/07/2018 48A/DK/I/7/18 54. 18/07/2018 49/DK/I/7/18 Penggantian Kepala Divisi SPI Bank 55. 24/07/2018 50/DK/I/7/18 Laporan Penerapan Strategi Anti Fraud 56. 24/07/2018 51/DK/I/7/18 Informasi dan Klarifikasi Progress Report Pembangunan Perumahan PT Pesona Dompu Mandiri 57. 15/08/2018 52/DK/I/8/18 Laporan Self Assessment Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi NTB Semester I Tahun 2018 58. 16/08/2018 53/DK/I/8/18 Laporan Evaluasi RBB 59. 29/08/2018 54/DK/I/8/18 Koreksi Butir 3 dan Butir 7 Berita Acara RUPS-LB Bank tanggal 21 Agustus 2018 60. 03/09/2018 55/DK/I/9/18 Permintaan Hasil Kajian Komite Remunerasi & Nominasi 61. 26/09/2018 SB.01/DK/01.22/01/09/2018 Draft Anggaran Dasar PT Bank NTB Syariah Penerbitan Surat Keputusan Direksi PT Bank NTB Syariah tentang Penetapan Keanggotaan Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris PT Bank NTB Syariah 268
  269. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB No. Tanggal/Date Nomor Surat/Letter No Perihal/Content 62. 26/09/2018 SB.02/DJ/01.22/90/09/2018 Tambahan Penjelasan Laporan Pengawasan Rencana Semester I Tahun 2018 63. 26/09/2018 SB.03/DK/01.22/01/09/2018 Penetapan Kepala SKAI 64. 11/10//2018 SB.04/DK/01.22/01/10/2018 Re-Mapping dan Struktur Organisasi 65. 12/10/2018 SB.05/DK/01.22/01/10/2018 Neraca Keuangan Harian Bank NTB Syariah 66. 16/10/2018 SB.06/DK/01.22/01/10/2018 Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan 67. 18/10/2018 SB.07/DK/01.22/01/10/2018 Sosialisasi dan Silaturahmi Pengurus Bank NTB Syariah 68. 22/08/2018 SB.08/DK/01.22/90/10/2018 Laporan Intern Hasil Pemeriksaan KAP 69. 23/10/2018 SB.09/DK/01.22/90/10/2018 Peningkatan Kompetensi bagi Komisaris dan Perangkatnya di Bidang Perbankan Syariah 70. 31/10/2018 SB.10/DK/01.22/90/10/2018 Persetujuan RBB PT Bank NTB Syariah Tahun 2018 – 2020 71. 06/11/2018 SB.11/DK/01.22/90/11/2018 Draft Surat Keputusan Direksi tentang Tata Tertib dan Tata Cara Kerja PT Bank NTB Syariah 72. 21/11/2018 SB.12/DK/01.22/90/11/2018 Penunjukan KAP/AP sebagai Auditor Laporan Keuangan PT Bank NTB Syariah Tahun 2019 73. 21/11/2018 SB.13/DK/01.22/90/11/2018 Persetujuan RBB PT Bank NTB Syariah Tahun 2019 – 2021 74. 18/12/2018 SB.14/DK/01.22/90/12/2018 Usulan Hapus Buku (Write Off) Pembiayaan Macet 75. 18/12/2018 SB.15/DK/01.22/90/12/2018 Permohonan Persetujuan atas Draft Surat Keputusan Direksi tentang Standar Operasional dan Prosedur Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme PT Bank NTB Syariah PT Bank NTB Syariah PROGRAM PELATIHAN ATAU PENGEMBANGAN KOMPETENSI DEWAN KOMISARIS BOC COMPETENCY TRAINING OR DEVELOPMENT PROGRAM Seiring dengan perkembangan bisnis Bank, Dewan Board of Commissioners is also committed to continually meningkatkan kompetensi dan keterampilan melalui development programs that are carried out at least once dilaksanakan conditions for sustainability requirements in assessing Komisaris juga berkomitmen program pelatihan untuk In line with the development of the Bank's business, the senantiasa improving competence and skills through training and yang a year. This training program is also intended to fulfill the setahun. Program pelatihan ini juga dimaksudkan the ability and appropriateness of members of the Board dan pengembangan sekurang-kurangnya sekali dalam untuk memenuhi ketentuan syarat keberlanjutan dalam of Commissioners. penilaian kemampuan dan kepatutan anggota Dewan Komisaris. Throughout 2018, members of the Board of Commissioners Sepanjang tahun 2018, anggota Dewan Komisaris telah have participated in various competency improvement berupa seminars, as follows: mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi pelatihan, workshop, sebagaimana tabel berikut ini: konferensi, seminar, programs in the form of training, workshops, conferences, 269
  270. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB No. JENIS PROGRAM DIKLAT / TRAINING TYPES PENYELENGGARA / ORGANIZER 1. Workshop Desentralisasi Keuangan Daerah dan Politik APBN 2018 FKDKP/ PT Sinergi Indonesia Asia Pintar 2. Refreshment Manajemen Risiko “Tantangan Kedepan Mitigasi Risiko Strategis Perbankan Syariah “ 3. PESERTA / PARTICIPANT Komisaris Utama Independen, Komisaris Independen, Komisaris LPPI-ICDIF Komisaris Utama Independen, Komisaris Workshop Implementasi PSAKL 24 Tentang Imbalan Kerja The Consumer Banking School Komisaris Utama Independen, Komisaris 4. Workshop Pilkada Proteksi Direksi & Dekom Strategi Pencagahan Pencucian Uang & Optimalisasi Fungsi Bank RMG 5. Seminar FKDKP “ Peran Ekonomi dalam Penyelesaian kasus Hukum di BPDSI” 6. Workshop Strategi Peningkatan DPK setelah kenaikan suku bunga acuan BI 7. Seminar FKDKP “Peran Dekom & Direksi dalam Pencegahan Deteksi dan Ivestigasi Fraud di Perbankan FKDKP Komisaris Indpenden 8. Seminar FKDKP Implementasi Prudential Banking Dalam Menghadapi Tantangan Ekonomi Global FKDKP Komisaris Komisaris FKDKP Komisaris Utama Independen The Consumer Banking School Komisaris Utama Independen PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS BOC PERFORMANCE ASSESSMENT Sebagai bagian dari pelaksanaan tata kelola perusahaan As part of the implementation of good corporate yang baik, maka penilaian kinerja Dewan Komisaris senantiasa dilakukan secara priodik oleh beberapa lembaga independen diantaranya : governance, the assessment of the Board of Commissioners performance is always carried out privately by several independent institutions including: 1. Penilaian Kinerja Para Pemegang Saham melalui 1. Performance Assessment of Shareholders through Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tahunan; the annual General Meeting of Shareholders (GMS); 2. Penilaian Kinerja melalui audit kinerja oleh Otoritas 2. Performance Assessment through a performance Jasa Keuangan (OJK); audit by the Financial Services Authority (OJK); 3. Penilaian Kinerja melalui audit kinerja oleh Badan 3. Performance Assessment through a performance Pemeriksa Keuangan (BPK); audit by the Supreme Audit Agency (BPK); Untuk penilaian sendiri (self assessment) Kinerja Dewan Komisaris Bank secara independen dilakukan oleh Divisi Kepatuhan guna melengkapi laporkan penilaian sendiri (Self Assessment) pelaksanaan tata kelola Bank yang baik (GCG) sesuai periode penilaian Tingkat Kesehatan Bank dalam 1 (satu) tahun terakhir yang mengacu kepada Tanggung Jawab Dewan Komisaris sebagai berikut : For a self assessment of the Bank's Board of Commissioners performance independently carried out by the Compliance Division in order to complete the report on the implementation of good corporate governance (GCG) according to the assessment period of the Bank's Soundness in the last 1 (one) year that refers to the Board of Commissioners Responsibilities as follows: 270
  271. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Penilaian Kinerja Dewan Komisaris (self assesment) Board of Commissioners Performance Assessment (self assessment) No. 1. Nilai/ Value Komponen GCG Pelaksanaan Tugas Dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris · Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners 2 Dengan peringkat 2 artinya: With Rank 2 means: Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, • Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi · · · · Komisaris terhadap Bank. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan The Board of Commissioners has established an Audit Committee, Risk Oversight Committee, and dan Nominasi untuk membantu Pegawasan Dewan · GCG Component Remuneration and Nomination Committee to assist the Board of Commissioners of the Bank. • The Board of Commissioners is not involved in keputusan kegiatan operasional Bank namun hanya making decisions on the Bank's operational activities keputusan kredit kepada Pihak terkait termasuk decisions to related parties including Executive terbatas pada pemberian nasihat dan pemberian but is limited to providing advice and giving credit pejabat Eksekutif. officials. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan • Komisaris secara Independen dan tidak ada Intervensi dari pemilik. Anggota Dewan Komisaris memiliki kompetensi Independent implementation of the duties and responsibilities of the Board of Commissioners and no intervention from the owner. • Members of the Board of Commissioners have yang memadai dan relevan dengan jabatannya sufficient competence and are relevant to their mampu mengimplementasikan kompetensi yang and are able to implement the competencies they untuk menjalankan tugas dan tanggung jawab serta positions to carry out their duties and responsibilities dimiliki dalam pelaksanaan tugas dan tanggung have in carrying out their duties and responsibilities. jawabnya. Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan • The Board of Commissioners has supervised the terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab implementation of the duties and responsibilities serta memberikan nasehat kepada Direksi. Selama times and provided advice to the Directors. During telah melakukan 2 kali Rapat koordinasi. Board of Commissioners have held 2 coordination Direksi secara berkala maupun sewaktu waktu of the Board of Directors on a regular basis and at periode pelaporan Direksi dan Dewan Komisaris the reporting period the Board of Directors and meetings. Tugas dan tanggungjawab Dewan Komisaris telah • dilaksanakan secara independen. Pengungkapan kebijakan self assessment atas The duties and responsibilities of the Board of Commissioners have been carried out independently. The disclosure of self-assessment policy on the kinerja Dewan Komisaris dilakukan tidak hanya performance of the Board of Commissioners is carried bentuk atas pelaksanaan of accountability for the implementation of its duties, but khususnya kepada para pemegang saham atau investors for efforts that need to be made in improving untuk memenuhi aspek transparansi sebagai out not only to fulfill the transparency aspect as a form tugasnya, namun juga untuk memberikan keyakinan also to provide confidence especially to shareholders or investor atas upaya-upaya yang perlu dilakukan the performance of the Board of Commissioners. pertanggungjawaban dalam meningkatkan kinerja Dewan Komisaris. 271
  272. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PENILAIAN ATAS KINERJA MASINGMASING KOMITE YANG BERADA DI BAWAH DEWAN KOMISARIS DAN DASAR PENILAIANNYA PERFORMANCE ASSESSMENT OF EACH BOC COMMITTEE AND THE BASIS OF ASSESSMENT Komite pendukung Dewan Komisaris Bank NTB Syariah The committee supporting the Bank NTB Syariah serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Penilaian Committee berdasarkan tugas kewajiban yang tercantum dalam of the BOC is determined based on the duties listed in the terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko BOC consists of the Audit Committee, Risk Oversight Kinerja terhadap Komite Dewan Komisaris ditentukan Committee. Performance Assessment of the Committees Piagam Komite, Program Kerja Komite dan hasil Self Committee Charter, Committee Work Program and GCG Assessment GCG. Self Assessment results. Hasil evaluasi kinerja masing-masing Anggota Komite The results of evaluating the performance of each Komisaris untuk pemberhentian dan/atau menunjuk for the BOC to dismiss and / or reappoint the members of evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian evaluation are a means of evaluating and increasing the and Remuneration and Nomination merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi Dewan Committee Member are one of the basic considerations kembali anggota Komite yang bersangkutan. Hasil the Committee concerned. The results of the performance serta peningkatan efektivitas Komite. effectiveness of the Committee. 272
  273. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Komisaris Independen dan Independensi Dewan Komisaris Independent Commissioner and Independence of Board of Commissioner Berdasarkan komposisi Dewan Komisaris per 31 Based on the composition of the Board of Commissioners 2 (dua) orang Komisaris Independen dari total 3 (tiga) mined 2 (two) Independent Commissioners from a total Fanani dan Muslihun. Dengan demikian, komposisi sioners, namely Zainal Fanani and Muslihun. Thus the ketentuan missioners has fulfilled the independence requirements of Desember 2018, Bank NTB Syariah telah menetapkan as of December 31, 2018, Bank NTB Syariah has deter- orang anggota Dewan Komisaris yang ada, yaitu Zainal of 3 (three) existing members of the Board of Commis- anggota Dewan Komisaris Independen telah memenuhi composition of the members of the Independent Com- sebagaimana ditetapkan dalam Mengikuti POJK BUS the Board of Commissioners of at least 50% as stipulated dan UUS (POJK No. 33) in Following POJK BUS and UUS (POJK No. 33) KRITERIA PENENTUAN KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONERS CRITERIA Kriteria independensi penentuan Komisaris Komisaris minimal Independen 50% telah The criteria for determining the Independent Commis- Undang Perusahaan Terbatas No.40 Tahun 2007 tentang Liability Company Law No.40 of 2007 concerning Limited 2008 dan Peraturan Islamic Banking and Financial Services Authority Regu- pengangkatan Komisaris Independen, Bank NTB Syariah of an Independent Commissioner, Bank NTB Syariah has 1. Tidak memiliki hubungan keuangan, keluarga 1. Do not have financial relations, family with fellow Direksi, pemegang saham dan atau hubungan lain of the Board of Directors, shareholders and / or other mengacu pada beberapa ketentuan seperti Undang sioner have referred to several provisions such as Limited Perseroan Terbatas dan Undang undang No. 21 tahun Liability Companies and Law No. 21 of 2008 concerning Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014. Dalam lation Number 33 / POJK.04 / 2014. In the appointment telah mempertimbangkan hal-hal sebagai berikut. considered the following matters. tentang Perbankan Syariah dengan sesama anggota Komisaris, anggota members of the Board of Commissioners, members yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk relationships that can affect their ability to act inde- 2. Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai 2. The Board of Commissioners does not hold concur- bertindak independen; pendently; Komisaris, Direksi, atau pejabat eksekutif pada Bank rent positions as a Commissioner, Board of Directors, 3. Telah Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan 3. Has passed the Fit and Proper Test in accordance (Bank Umum, BPR) dan lembaga keuangan lainnya; or executive officer at a Bank (Commercial Bank, BPR) and other financial institutions; (Fit and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Bank with Bank Indonesia regulations concerning Fit and Indonesia tentang Penilaian dan Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test); 4. Dipilih dan diangkat dalam Rapat Umum Pemegang Proper Test; 4. Chosen and appointed at the General Meeting of Saham melalui rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi; dan 273 Shareholdersthrough the recommendations of the Remuneration and Nomination Committee; and
  274. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 5. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 5. Within 5 (five) years before his appointment he was menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Board of Directors or a member of the Board of Com- perseroan dinyatakan pailit. pany to go bankrupt. pengangkatannya tidak pernah dinyatakan pailit, never declared bankrupt, became a member of the Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan missioners who was found guilty of causing the com- PERNYATAAN KOMISARIS INDEPENDEN STATEMENT OF INDEPENDENT COMMISSIONER Dalam pengajuan permohonan sebagai Komisaris In submitting an implementation as an Independent Independen, seluruh calon anggota Dewan Komisaris Independen telah membuat surat pernyataan untuk menjamin independensinya. independen isinya mencakup: Adapun pernyataan 1. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan keluarga dengan saham anggota dan/atau Commissioner, all candidates for the Independent Board of Commissioners have made a statement to guarantee their independence. The independent statement contains: 1. Do not have financial, management, share ownership and / or family relations with other members Dewan of the Board of Commissioners, Directors and / or Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Controlling Shareholders or relations with the Bank, Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, which can affect the ability to act independently as yang dapat mempengaruhi kemampuan untuk stipulated in the provisions on the implementation bertindak Independen sebagaimana diatur dalam of Good Corporate Governance for the Bank General; ketentuan pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum; 2. Merupakan Pihak yang independen terhadap pemilik bank atau Pemegang Saham Pengendali (PSP); 3. Apabila dikemudian hari, ditemukan memiliki hubungan-hubungan sebagaimana dimaksud pada 2. Is a Party that is independent of the owner of the bank or the Controlling Shareholder (PSP); 3. If in the future, it is found that there are relations as referred to in point 1 above, then the person con- butir 1 di atas, maka yang bersangkutan bersedia cerned is willing to give up the position of his Inde- melepaskan jabatan Komisaris Independennya dan pendent Commissioner and is willing to be replaced. bersedia untuk diganti. ANGGOTA KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER MEMBER Komisaris Independen Bank NTB Syariah sampai dengan Independent Commissioners of Bank NTB Syariah up to 31 Desember 2018 adalah berjumlah 2 orang atau 66% dari jumlah Dewan Komisaris, yaitu 3 orang. Komisaris Independen Bank NTB Syariah dijabat oleh Bapak Zainal Fanani dan Bapak Muslihun. December 31, 2018 are 2 people or 66% of the Board of Commissioners, namely 3 people. The Independent Commissioner of Bank NTB Syariah is held by Mr. Zanal Fanani and Mr. Muslihun. PERNYATAAN INDEPENDENSI ANGGOTA KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENCE STATEMENT OF INDEPENDENT COMMISSIONER MEMBERS Komisaris Independen telah membuat Surat Pernyataan The Independent Commissioner has made an Independ- Independen yang menyatakan bahwa Komisaris yang bersangkutan tidak memiliki hubungan keuangan, ent Statement stating that the Commissioner concerned does not have financial, management, share ownership, 274
  275. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga and / or family relations with other members of the Board atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan yang holders or relationships that can affect his ability to act dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/ of Commissioners, Directors and / or Controlling Share- dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independently. Setiap anggota Dewan Komisaris Bank NTB Syariah Each member of the Board of Commissioners of Bank independensi mereka yaitu: independence, namely: independen. telah memenuhi kondisi-kondisi yang menunjukkan NTB Syariah has fulfilled conditions that indicate their 1. Anggota Dewan, Komisaris telah mengungkapkan 1. Members of the Board of Commissioners have dis- persen) atau lebih pada Bank NTB Syariah maupun cent) or more in the Bank NTB Syariah and its share di dalam maupun luar negeri. abroad. kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima closed share ownership that reaches 5% (five per- kepemilikan sahamnya pada perusahaan lain baik ownership in other companies both at home and 2. Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan/ 2. Members of the Board of Commissioners do not take Syariah selain remunerasi dan fasilitas lainnya Syariah other than the remuneration and other facil- Anggota Dewan Komisaris mampu menjalankan 3. Members of the Board of Commissioners are capable kinerja sebagaimana ditetapkan oleh Dewan or reporting on performance as determined by the 3. atau menerima keuntungan pribadi dari Bank NTB and / or receive personal benefits from the Bank NTB yang ditetapkan RUPS. ities determined by the GMS. tugas, menyatakan pendapat atau melaporkan of carrying out their duties, expressing their opinions Komisaris secara independen tanpa dikendalikan Board of Commissioners independently without be- 4. Anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan 4. Members of the Board of Commissioners have ex- hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan nancial, management, share ownership, and / or anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan Commissioners, Directors and or controlling share- dengan their ability to act independently. oleh pemegang saham utama perusahaan. ing controlled by the company's main shareholders. perihal independensinya, yaitu tidak memiliki pressed their independence, namely not having fi- saham, dan atau hubungan keluarga dengan family relations with other members of the Board of atau pemegang saham pengendali atau hubungan holders or relations with the Bank that can affect Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Adapun uraian penjelasannya adalah sebagai The description of the explanation is as follows: berikut: Hubungan Keluarga dengan Organ Bank NTB Syariah Nama Dewan Komisaris Ya Tidak Direksi Ya Tidak Hubungan Kepengurusan di Perusahaan lainnya Pemegang Saham Sebagai Dewan Komisaris Ya Ya Tidak Tidak Sebagai Direksi Ya Tidak Sebagai Pemegang Saham Ya Tidak Zainal Fanani v v v v v v Muslihun v v v v v v Muhammad Nur v v v v v v 275
  276. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Dewan Pengawas Syariah (DPS) sebagai badan The Sharia Supervisory Board (DPS) as an independent berada di Lembaga Keuangan Syariah (LKS), bertugas Financial Institutions (LKS) is tasked with overseeing di Lembaga Keuangan Syariah. Council in Islamic Financial Institutions. KRITERIA CRITERIA independen yang direkomendasikan DSN-MUI yang body mengawasi pelaksanaan Fatwa Dewan Syariah Nasional the implementation of the Fatwa of the National Sharia Sesuai dengan PBI No. 11/33/PBI/2009 recommended by the DSN-MUI in Sharia tentang In accordance with PBI No. 11/33 / PBI / 2009 Concerning Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah menjelaskan Islamic Banks and Sharia Business Units explains that Syariah adalah memberikan nasihat dan saran kepada Board are to provide advice and advice to directors and dengan prinsip syariah. sharia principles. Oleh karena itu, kriteria dan persyaratan Dewan Therefore, the criteria and requirements of the Sharia harus atas rekomendasi DSN-MUI dan persetujuan addition to the recommendations of the DSN-MUI and Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank the Implementation of Good Corporate Governance for bahwa tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas the duties and responsibilities of the Sharia Supervisory direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar sesuai oversee the activities of the Bank in accordance with Pengawas Syariah di Lembaga Keuangan Syariah, selain Supervisory Board in Sharia Financial Institutions, in Otoritas Jasa Keuangan (OJK), DPS harus memiliki; the approval of the Financial Services Authority (OJK), 1. Integritas, antara lain memiliki akhlak dan moral 1. Integrity, including having good character and 2. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan 2. Have a commitment to comply with Islamic DPS must have; yang baik; morals; perbankkan syariah dan peraturan perundangundangan lain yang berlaku; 3. Memiliki komitmen terhadap banking regulations and other applicable laws and regulations; pengembangan 3. Having a commitment to the development of a sound termasuk dalam daftar tidak lulus sebagaimana list as stipulated in the provisions concerning the fit bank yang sehat dan tangguh (sustainable).Tidak and sustainable bank. Not included in the non-pass diatur dalam ketentuan mengenai uji kemampuan and proper test set by the OJK; dan kepatutan (fit and proper test) yang ditetapkan oleh OJK; 4. Kompetensi, minimal memliki pengetahuan dan 4. Competence, at least possess knowledge and pengetahuan di bidang perbankan atau keuangan as knowledge in the field of banking or finance in pengalaman di bidang syariah muamalah serta experience in the field of sharia muamalah as well secara umum; general; 5. Reputasi keuangan, minimal tidak termasuk 5. Financial reputation, at least not included in the dinyatakan pailit atau menjadi pemegang saham declared bankrupt or become a shareholder found dalam daftar pembiayaan macet dan tidak pernah list of non-performing loans and have never been yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu guilty of causing a company to go bankrupt within 276
  277. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB perseroan dinyatakan pailit dalam waktu lima tahun terakhir sebelum dicalonkan; 6. Sudah mengikuti dan dinyatakan lulus ujian the last five years before being nominated; 6. Already followed and declared passed the National Sharia Board Certification Test (DSN-MUI). Lembaga Sertifikasi Dewan Syariah Nasional (DSNMUI). PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH APPOINTMENT AND DISMISSAL OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Pengangkatan Dewan Pengawas Syariah telah melalui Appointment of the Sharia Supervisory Board has proses uji kemampuan dan kepatutan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah memiliki integritas, kompetensi dan reputasi yang baik. Pemberhentian dapat dilakukan apabila ; 1) Masa jabatan berakhir. gone through the fit and proper test according to the applicable laws and regulations and the provisions of Good Corporate Governance. All members of the Sharia Supervisory Board have integrity, competence and a good reputation. Dismissal can be made if; 1. Term of office ends. 2) Berhenti sebelum masa jabatan berakhir karena : 2. Stopping before the term ends because: a). Mengundurkan diri. a). Resign. b). Meninggal dunia. b). Die. c). Diberhentikan karena tidak lagi memenuhi c). Dismissed because they no longer meet the persyaratan atau karena alasan tertentu berdasarkan perundang-undangan berlaku dan/atau Anggaran Dasar ini. requirements or for certain reasons based on yang the applicable laws and / or this Articles of Association. KOMPOSISI DEWAN PENGAWAS SYARIAH Berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia COMPOSITION OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Based on the provisions in Bank Indonesia Regulation Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009 Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah dan Surat Governance for Islamic Banks and Sharia Business Units 30 April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate dated 30 April 2010 concerning Implementation of Good Syariah, susunan Bank NTB Syariah hingga 31 Desember Business Units, the composition of Bank NTB Syariahs as tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi concerning Edaran Bank Indonesia Nomor 12/13/DPbS tanggal and Bank Indonesia Circular Letter Number 12/13/DPbS Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Corporate Governance for Islamic Banks and Sharia 2018 sebagai berikut: of December 31, 2018 are as follows: Periode Januari 2018 s/d September 2018 January 2018 until September 2018 Period Nama & Jabatan Name & Position Implementation of Good Corporate Persetujuan RUPS/ GMS Approval Periode/ Priod RUPS –LB Tahun 2014 tanggal 23 Januari 2014 10 Agustus 2013 s/d 9 Agustus 2017 Hudatullah Muhibuddin RUPS Tahun 2013 tanggal 14 April 2014 12 Mei 2014 s/d 12 Mei 2018 Rubai Ahmad Munawar RUPS –LB tahun 2014 tanggal 23 Januari 2014 10 Agustus 2013 s/d 9 Agustus 2017 Ishak Abdul Ghani 277
  278. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Periode September 2018 s/d Desember 2018 Nama & Jabatan Name & Position September 2018 to December 2018 Period Persetujuan RUPS/ GMS Approval Periode/ Priod Rubai Ahmad Munawar RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 5 September 2018 – 4 September 2022 Hudatullah Muhibuddin RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 5 September 2018 – 4 September 2022 PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN PENGAWAS SYARIAH GUIDELINES AND WORK RULES OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Pedoman Dewan Pengawas Syariah berisikan kompilasi The Sharia Supervisory Board guidelines contain a dari prinsip-prinsip peraturan yang berlaku bagi Bank NTB Syariah dan praktik-praktik terbaik (best practices) tata kelola Bank yang baik. Isi dari Panduan Tata Kerja Dewan Pengawas Syariah antara lain mengatur hal-hal sebagai berikut : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. governance. The contents of the Guidelines for Working Procedures following matters: Organisasi Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah 1. Organization 2. Duties and Responsibilities of the Sharia Supervisory Board Proses Pengambilan Keputusan 3. Decision Making Process Transparansi/Keterbukaan 4. Transparency Etika Kerja 5. Work Ethics Akses terhadap Informasi 6. Access to Information Lain-lain Anggota to Bank NTB Syariah and best practices of good Bank of the Sharia Supervisory Board include arranging the 7. Etc ETIKA KERJA DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. compilation of the principles of regulations that apply DPS dilarang memanfaatkan WORK ETHICS OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau 1. DPS members are prohibited from utilizing the Bank for personal, family and / or other parties' interests pihak lainnya yang dapat mengurangi asset atau which can reduce assets or reduce the Bank's profits. mengurangi keuntungan Bank. 2. Anggota DPS dilarang mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank, selain 2. DPS members are prohibited from taking and / or receiving personal benefits from the Bank, other remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan than remuneration and other facilities determined dalam Rapat Umum Pemegang Saham. 3. Anggota DPS dilarang merangkap jabatan sebagai konsultan di seluruh Bank Umum Syariah dan/ at the Shareholders General Meeting. 3. DPS members are prohibited from holding concurrent atau Unit Usaha Syariah. positions as consultants in all Islamic Banks and / or Sharia Business Units. 278
  279. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN PENGAWAS SYARIAH DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Bank In accordance with the provisions of the Bank Indonesia PBI/2009 Indonesia Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/ Regulation Bank Indonesia Regulation Number 11/33 / Corporate PBI / 2009 concerning Implementation of Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Governance for Islamic Banks and Sharia Business Units, Wewenang dan Tanggung Jawab, sebagai berikut : Duties, Authorities and Responsibilities: tentang Pelaksanaan Good Syariah, khususnya Pasal 27, DPS menetapkan Tugas, specifically Article 27, the DPS stipulates the following a. a. Ensure and supervise the suitability of the Bank's b. c. d. Memastikan dan mengawasi kesesuaian kegiatan operasional Bank terhadap Fatwa yang dikeluarkan oleh DSN. Menilai aspek syariah terhadap operational activities against the fatwa issued by the DSN. pedoman b. Assessing sharia aspects of operational guidelines, Memberikan opini dari aspek syariah terhadap c. Provide opinions from sharia aspects on the overall operasional, dan produk yang dikeluarkan Bank. and products issued by the Bank. pelaksanaan operasional Bank secara keseluruhan implementation of the Bank's operations and bank Menyampaikan laporan hasil pengawasan syariah d. Submit reports on the results of sharia supervision kedepan kepada Direksi, Komisaris, Dewan Syariah Directors, Commissioners, National Sharia Board and dan laporan publikasi Bank. sekurang-kurangnya setiap 6 (enam) publication reports. bulan at least every 6 (six) months ahead to the Board of Nasional dan OJK. OJK. RANGKAP JABATAN CONCURRENT POSITION Dewan Pengawas Bank NTB Syariah tidak memiliki Bank NTB Syariah Supervisory Board does not have 2018. Demikian juga selama periode September – 2018. Likewise during the period September - December rangkap jabatan dari periode Januari 2018 – September concurrent position from January 2018 - September Desember 2018. 2018. PROGRAM PELATIHAN ATAU PENGEMBANGAN KOMPETENSI DEWAN PENGAWAS SYARIAH SHARIA SUPERVISORY BOARD COMPETENCY TRAINING OR DEVELOPMENT PROGRAM Sepanjang tahun 2018, anggota Dewan Pengawas Throughout 2018, members of the Sharia Supervisory peningkatan kompetensi berupa pelatihan, workshop, competency improvement programs in the form of Syariah Perseroan telah mengikuti berbagai program Board of the Company have participated in various konferensi, seminar, sebagaimana tabel berikut ini: training, workshops, conferences, seminars, as follows: Nama/ Name Jabatan/ Position Materi/ Content Waktu & Tempat/ Date & Place Rubai Ahmad Munawar Ketua DPS Bahasan terhadap peran DPS yang kompeten, handal dan professional guna mendukung terciptanya industry perbankan syariah yang sehat, tumbuh berkelanjutan dan berdaya saing. 12 April 2018 di Surabaya Sertifikasi dan Capacity Building Dewan Pengawas Syariah Rubai Ahmad Munawar Ketua DPS Sosialisasi terhadap MUI,Nomor 117 – 122. 02 Oktober 2018 di Jakarta Workshop Pra Annual Meeting DSN-MUI fatwa 279 DSN- Jenis Pelatihan/ Training Type
  280. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Nama/ Name Jabatan/ Position Hudatullah Muhibuddin Anggota DPS Rubai Ahmad Munawar Ketua DPS Hudatullah Muhibuddin Rubai Ahmad Munawar Materi/ Content Sosialisasi terhadap MUI,Nomor 117 – 122 Waktu & Tempat/ Date & Place fatwa DSN- Jenis Pelatihan/ Training Type 02 Oktober 2018 di Jakarta Workshop Pra Annual Meeting DSN-MUI Kebijakan Terbaru dan Perkembangan DSN-MUI serta Update Perkembangan Perbankkan dan Keuangan Syariah serta Kebijakan OJK 08 - 09 November 2018 di Jakarta Annual Meeting DSN-MUI Anggota DPS Kebijakan Terbaru dan Perkembangan DSN-MUI serta Update Perkembangan Perbankkan dan Keuangan Syariah serta Kebijakan OJK 08 - 09 November 2018 di Jakarta Annual Meeting DSN-MUI Ketua DPS Optimalisasi pengembangan Ekonomi Syariah berbasis kajian dan riset. 14 Desember 2018 di Surabaya Seminar Nasional Ekonomi Islam Indonesia RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH SHARIA SUPERVISORY BOARD MEETING Selama tahun 2018, Dewan Pengawas Syariah telah During 2018, the Sharia Supervisory Board has carried melakukan agenda rapat sebanyak 7 (tujuh) kali dengan out 7 (seven) meeting agendas with the following agenda: agenda sebagai berikut : No » Tanggal / Date 14 Mei 2018 Agenda Utama Rapat / Meeting Agenda 1. Membahas draft Opini Pembiayaan Salam. 2. Membahas draft Opini Perseroan yang dapat sebagai Pendiri dan Pengurus Dana Pensiun. 3. Membahas draft Opini Akad Pembiayaan Mudharabah. 4. Membahas draft Opini Tentang Akad Murabahah. 5. Membahas draft Akad Pembiayaan Salam. » 28 Mei 2018 1. Membahas draft Opini Pembiayan Ijarah (Ijarah Multi Jasa). 2. Membahas draft Opini Akad Al-Qard. 3. Membahas draft Opini Akad Pembiayan Ijarah (Ijarah Multi Jasa). 4. Membahas draft Opini Akad Ijarah (Sewa) Tempat Penyimpanan Emas. 5. Membahas draft Opini Akad Qard Agunan Emas. 6. Membahas draft Opini Akad Pembiayaan Istishna’ Dengan Pembayaran Tangguh. » 26 Juni 2018 1. 2. Membahas draft Opini tentang Pelelangan Aset debitur yang sudah tidak memiliki usaha dan debitur macet. Membahas jadwal pemeriksaan aspek syariah Semester Pertama di seluruh kantor cabang Unit Usaha Syariah. » 05 Juli 2018 1. Membahas draft Akad Pembiayaan Ijarah Fix Aset. 2. Membahas draft Opini tentang Akad Wakalah. » 10 Juli 2018 1. Membahas draft Opini tentang Perubahan Perjanjian Kredit Menjadi Pembiayaan Musyarakah (Kesepakatan Bersama). 2. Membahas draft Akad tentang Perubahan Perjanjian Kredit Menjadi Pembiayaan Murabahah (Kesepakatan Bersama). 3. Membahas draft Opini Akad tentang Penyaluran Murabahah pada KCPS Taliwang yang tidak sesuai dengan prinsip syariah. » 25 Juli 2018 • Membahas draft Opini tentang Perpindahan gaji PNS dari Bank NTB ke bank lain yang menyebabkan nasabah menunggak. 280
  281. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance No » BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tanggal / Date Agenda Utama Rapat / Meeting Agenda 18 September 2018 • Membahas draft Opini tentang Pengenaan Biaya Administrasi pada Produk Dana Pihak Ketiga PT Bank NTB yang dikonversi menjadi Syariah. FREKUENSI KEHADIRAN FREQUENCY OF ATTENDANCE Nama/ Name Rapat DPS/ GMS Approval Jabatan/ Position Tingkat Kehadiran Attendance Rate Presentase Tingkat Kehadiran Percentage Rate Presence Rubai Ahmad Munawar Ketua DPS 7 kali 100 % Hudatullah Muhibuddin Anggota DPS 7 kali 100 % REALISASI PROGRAM KERJA DEWAN PENGAWAS SYARIAH TAHUN 2018 REALIZATION OF THE SHARIA SUPERVISORY BOARD WORK PROGRAM IN 2018 agar sesuai dengan prinsip syariah, Dewan Pengawas operational nasihat dan saran kepada direksi dan divisi-divisi yang and responsibility to provide advice and advice to dan operasional Bank NTB Syariah agar sesuai dengan management policies and operations of the Bank NTB dan tanggung jawab DPS meliputi antara lain : in mind that the implementation of DPS duties and 1. 1. Assess and ensure compliance with Sharia Principles Selain bertugas mengawasi kegiatan operasional Bank In addition to being in charge of overseeing the Bank's activities in accordance with sharia Syariah memiliki tugas dan tanggung jawab memberikan principles, the Sharia Supervisory Board has the duty terkait dengan pemberian kebijakan pengelolaan dana directors and divisions related to the provision of fund prinsip syariah. Mengingat bahwa pelaksanaan tugas Syariah in accordance with sharia principles. Bearing 2. 3. 4. 5. responsibilities includes, among others: Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk on operational guidelines and Sharia related Mengawasi proses pengembangan produk baru 2. Oversee the process of developing new Bank-related terkait Syariah yang dikeluarkan Bank. products issued by the Bank. products to conform to the DSN-MUI fatwa. Bank yang terkait syariah agar sesuai dengan fatwa DSN-MUI. Memberikan opini syariah terhadap produk baru 3. Giving sharia opinion on new products and / maupun pembiayaan yang direstrukturisasi sesuai restructured in accordance with sharia principles lain pada Fatwa DSN-MUI dan ketentuan yang and provisions governing the implementation of dan/atau pembiayaan baik pembiayaan baru or financing both new financing and financing dengan prinsip syariah dengan mengacu antara with reference to, among others, DSN-MUI Fatwa mengatur mengenai pelaksanaan prinsip syariah sharia principles and business activities of BUS and Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk 4. Request a fatwa from DSN-MUI for new products dan kegiatan usaha BUS dan UUS. UUS. of Sharia-related banks that have not yet had their baru Bank terkait Syariah yang belum ada fatwanya. Melakukan review secara berkala atas fatwa. 5. Periodically review the fulfillment of Sharia Principles pemenuhan Prinsip Syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank. 281 on the mechanism of raising funds and channeling funds and providing Bank services.
  282. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek 6. Request data and information related to sharia syariah dari satuan kerja Bank yang menjalankan aspects from Bank work units that carry out and / dan/atau terkait aktivitas Syariah dalam rangka 7. or related Sharia activities in the context of carrying pelaksanaan tugasnya. out their duties. DPS wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai dengan Corporate Governance. prinsip-prinsip 7. DPS must carry out its duties and responsibilities in Good accordance with the Good Corporate Governance Principles. Dalam melaksanakan tugas dan amanat di atas, Dewan Pengawas Syariah (DPS) menyusun beberapa program In carrying out the duties and mandates above, the Sharia Supervisory Board (DPS) compiled several programs yang terdiri dari : consists of: a. a. b. Menyiapkan opini atas sejumlah pembiayaan yang akan dikonversi menjadi akad pembiayaan syariah. Mensosialisasikan Bank NTB Syariah kepada instansi dan lembaga pemerintah di be converted into Islamic finance contracts. b. Nusa management, directors and leaders of the Bank pimpinan kantor cabang Bank NTB Syariah. NTB Syariah branch office. Mensosialisasikan Bank NTB Syariah di kalangan masyarakat,siswa dan mahasiswa c. lembaga e. and universities in West Nusa Tenggara. Barat. Melakukan pembinaan terhadap para karyawan d. Bank NTB Syariah di seluruh kantor cabang. Mengikuti pelatihan dan rapat yang terkait dengan e. pihak-pihak yang terkait dengan pengembangan as the DSN and the Financial Services Authority (OJK). Melakukan konsultasi dengan Dewan Syariah f. Nasional (DSN-MUI). Consult with the National Sharia Council (DSNMUI). Realization : Sejak bulan Mei – September 2018, Dewan a. Pengawas Syariah sudah mengeluarkan 19 opini conversion of a number of loans into Islamic finance pembiayaan syariah dan opini tentang pembiyaan baru. Pada bulan November 2018, Dewan Pengawas Since May - September 2018, the Sharia Supervisory Board has issued 19 opinions related to the terkait konversi sejumlah kredit menjadi akad b. Following training and meetings related to parties related to the development of Islamic banking, such Keuangan (OJK). Realisasi : a. Guiding the employees of Bank NTB Syariah in all branch offices. perbankan syariah, seperti DSN dan Otoritas Jasa f. Socialize Bank NTB Syariah in the community, students and students of educational institutions pendidikan dan perguruan tinggi di Nusa Tenggara d. Promote Bank NTB Syariah to government agencies and institutions in West Nusa Tenggara with Tenggara Barat bersama pengurus, direksi dan c. Prepare opinions on a number of financing that will contracts and opinions on new financing. b. In November 2018, the Sharia Supervisory Board Syariah turut serta bersama komisaris dan direksi participated with the commissioners and directors menjadi Bank NTB Syariah kepada pemerintah dan convert to Bank NTB Syariah to the government and yang ada di Nusa Tenggara Barat. Nusa Tenggara. dalam sosialisasi Bank NTB yang akan konversi in the socialization of Bank NTB which would elemen masyarakat kota di seluruh Kabupaten urban community elements in all districts in West 282
  283. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance c. f. c. As teaching staff and educators and community masyarakat, dalam setiap kesempatan pertemuan leaders, at every opportunity for meetings with Pengawas Syariah senantiasa menjelaskan dan Board constantly explains and invites the audience prinsip-prinsip dan nilai agama dalam mengelola and values in ​​ managing sharia-based economics Mengajak jointly build the NTB Bank which will turn into a mahasiswa Dewan students and the community, the Sharia Supervisory mengajak audience akan pentingnya menerapkan to the importance of applying religious principles ekonomi dan keuangan yang berbasis syariah. dan and finance. Invite students and the community to bersama-bersama membangun Bank NTB yang Islamic Bank. mahasiswa masyarakat, dan masyarkat untuk akan berubah menjadi Bank Umum Syariah. Sebagaimana yang sering dilakukan oleh DPS d. As often done by DPS in previous periods, in pada periode-periode sebelumnya, pada bulan December 2018, the Sharia Supervisory Board memberikan pembinaan dan tausiah kepada employees in all branch offices of Bank NTB Bank NTB Syariah tentang proses dan prinsip of administration and management that must be dilaksanakan dalam operasional bank agar sesuai sharia principles. Desember e. BankSyariah BankNTB Sebagai tenaga pengajar dan pendidik dan tokoh dengan d. BankNTB 2018, Dewan Pengawas provides Syariah guidance and management to all semua karyawan di seluruh kantor cabang Syariah regarding the processes and principles administrasi carried out in the bank's operations to conform to dan manajeman dengan prinsip syariah. Untuk meningkatkan yang kompetensi, harus Dewan e. To improve competence, the Sharia Supervisory Pengawas Syariah mengikuti pelatihan dan rapat Board participates in training and meetings related ekonomi dan keuangan syariah, seperti pelatihan businesses, such as Certification and Capacity Syariah agar DPS memiliki peran yang kompeten, that DPS has a competent, reliable and professional terciptanya industri perbankan syariah yang sehat, banking Workshop Pra Annual Meeting DSN-MUI dalam Workshop in the dissemination of DSN-MUI fatwa, dan Annual DSN-MUI bersama OJK terkait dengan OJK are related to the Latest Policy and DSN-MUI MUI dan Update Perkembangan Perbankan dan Financial Development and OJK Policy. yang terkait dengan upaya pengembangan bisnis to efforts to develop economic and sharia financial Sertifikasi dan Capacity Buiding Dewan Pengawas Buiding training of the Sharia Supervisory Board so handal mendukung role in supporting the creation of a sound sharia tumbuh bekelanjutan dan berdaya saing. Juga competitive. Also DSN-MUI Pre Annual Meeting sosialisasi Fatwa DSN-MUI,Nomor 117 – 122 dan Number 117 - 122 and the Annual DSN-MUI with Kebijakan Terbaru dan Perkembangan DSN- Development and Update on Islamic Banking and dan professional dalam Keuangan Syariah serta Kebijakan OJK. Melakukan konsultasi dengan DSN-MUI atas f. industry. grow sustainably and be Conducting consultations with DSN-MUI on several matters related to financing issued by the Bank NTB beberapa hal yang terkait dengan pembiayaan Syariah. yang dikeluarkan oleh Bank NTB Syariah. SHARIA SUPERVISORY BOARD OPINION IN 2018 OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH TAHUN 2018 Berdasarkan hasil pengawasan selama Tahun 2018, Based on the results of supervision during 2018, DPS said operasional Bank NTB Syariah telah sesuai dengan Syariah were in accordance with Sharia Principles, MUI DPS menyampaikan bahwa secara umum kegiatan 283 that in general the operational activities of Bank NTB
  284. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Prinsip Syariah, Fatwa DSN-MUI dan Opini DPS. DSN Fatwa and DPS Opinion. Errors / shortcomings that operasional tidak mengarah pada kesalahan dalam making policies, but rather to individual understanding pemahaman individu atas suatu Produk dan Pedoman DPS Opinion, as follows: Kesalahan/kekurangan yang terjadi pada kegiatan occur in operational activities do not lead to mistakes in membuat of a Product and the Bank's Operational Guidelines. The kebijakan, melainkan lebih kepada Operasional Bank. Adapun Opini DPS, sebagai berikut: No Opini/ Opinion Tanggal / Date 1 013/DPS/-BNTB.2018 28 Mei 2018 Akad Al-Qard Al-Qard contract 2 014/DPS/-BNTB.2018 14 Mei 2018 Akad Pembiayaan Mudharabah Mudharabah Agreement 3 016/DPS/-BNTB.2018 28 Mei 2018 Pembiayan Ijarah (Ijarah Multi Jasa) Pembiayan Multi Jasa) 4 012/DPS/BNTB.2018 14 Mei 2018 Pembiayaan Salam Salam Financing 5 022/DPS/-BNTB.2018 14 Mei 2018 Perseroan dapat sebagai Pendiri dan Pengurus Dana Pensiun The Company can be the Founder and Management of the Pension Fund 6 015/DPS/-BNTB.2018 28 Mei 2018 Akad Murabahah Murabahah agreement 7 016/DPS/-BNTB.2018 28 Mei 2018 atas Pembiayaan Ijarah (Ijarah Multi Jasa) for Ijarah financing (Ijarah Multi services) 8 018/DPS-BNTB/2018 14 Mei 2018 Pembiayaan Salam Salam Financing 9 017/DPS-BNTB/2018 28 Mei 2018 Akad Ijarah (Sewa) Tempat Penyimpanan Emas. Ijarah Agreement (Rent) Gold Storage Place. 10 17/DPS/-BNTB/2018 05 Juli 2018 Pembiayaan Ijarah Fix Aset Ijarah Financing Fix Assets 11 020/DPS-BNTB/2018 28 Mei 2018 Akad Qard Agunan Emas Qard Gold Agreement 12 021/DPS-BNTB/2018 28 Mei 2018 Akad Pembiayaan Istishna’ Dengan Pembayaran Tangguh Istishna Financing Agreement with Resilient Payments 13 22/DPS-BNTB/2018 26 Juni 20918 Pelelangan Aset debitur yang sudah tidak memiliki usaha dan debitur macet. Auction Asset debtors who have no business and debtors are loss. 14 24/DPS-BNTB/2018 10 Juli 2018 Perubahan Perjanjian Kredit Menjadi Pembiayaan Musyarakah (Kesepakatan Bersama. Change in Credit Agreement to Musyarakah Financing (Collective Agreement). 15 025/DPS-BNTB/2018 10 Juli 2018 Perubahan Perjanjian Kredit Menjadi Pembiayaan Murabahah (Kesepakatan Bersama) Change of Credit Agreement to Murabahah Financing (Collective Agreement) Perihal 284 Content Financing Ijarah (Ijarah Collateral
  285. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Opini/ Opinion No 26/DPS-BNTB/2018 16 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggal / Date Perihal 10 Juli 2018 Penyaluran Murabahah pada Murabahah distribution at sesuai dengan prinsip syariah. in accordance with sharia KCPS Taliwang Content yang tidak KCPS Taliwang which is not principles. 17 028/DPS/-BNTB.2018 05 Juli 2018 Akad Wakalah Wakalah contract 18 27/DPS-BNTB/2018 25 Juli 2018 Perpindahan gaji PNS dari Transfer menyebabkan nasabah other banks which causes Pengenaan Biaya Administrasi Imposition of Administration Ketiga PT Bank NTB yang Products of PT Bank NTB 030/DPS/-BNTB.2018 19 18 September 2018 of civil servant Bank NTB ke bank lain yang salaries from Bank NTB to menunggak. customers to default. pada Produk Dana Pihak dikonversi menjadi Syariah Fees on Third Party Fund which are converted into Sharia SARAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH ADVICE FROM THE SHARIA SUPERVISORY BOARD Setelah Bank ditetapkan menjadi Bank Umum Syariah After the Bank is determined to be a Islamic Bank (BUS) or (BUS) atau Bank NTB Syariah dan beroperasi penuh sesuai dengan prinsip syariah, maka DPS menyampaikan saran : 1. Pentingnya agar mempertahankan menajemen iltizam (komitmen) terus agar Bank NTB Syariah and is fully operational in accordance with sharia principles, the DPS submits a suggestion: 1. It is important that management continue to maintain knowledge (commitment) so that business treatment pelayanan usaha harus senantiasa 2. service treatment must always be in accordance with sesuai dengan prinsip Syariah. Bank NTB Syariah perlu meningkatkan volume pelatihan bagi personil dan karyawan yang terlibat Sharia principles. 2. Bank NTB Syariah needs to increase the volume of training for personnel and employees involved in dalam kegiatan pembangunan Bank NTB Syariah agar the construction of the Bank NTB Syariah so that mereka dapat memahami prinsip-prinsip syariah yang 3. they can understand sharia principles that must be harus diterapkan dalam muamalah dan akad. Untuk mencapai sasaran upaya mensyariahkan ekonomi masyarakat, dan memasyarakatkan ekonomi applied in muamalah and contract. 3. In order to achieve the goal of endorsing community economics, and promoting Sharia economics, the Syariah, Bank NTB Syariah harus menempatkan Bank NTB Syariah must selectively select Human Sumber Daya Insani (SDI) secara selektif, karena tujuan Resources (SDI), because the goal of endorsing the mensyariahkan ekonomi akan tercapai apabila para economy will be achieved if business and financial pelaku bisnis dan keuangan memiliki ruh dan moral 4. actors have Islamic spirit and morals that bring yang Islami yang membawa keadilan. DPS menekankan agar manajemen mengambil kebijakan yang mengarah kepada reformasi dan peningkatan kesejahteraan masyarakat justice. 4. The DPS emphasizes that management takes policies serta memperluas industri dan layanan keuangan syariah. 285 that lead to reform and improvement of community welfare and to expand Islamic financial services and industries.
  286. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 5. DPS menekankan kepada seluruh jajaran yang 5. DPS emphasizes to all levels mandated to manage diamanatkan mengelola Bank NTB Syariah agar Bank NTB Syariah in order to always show and yang mulia dan saling ajak sesama teman kerja, colleagues, not only in business behavior, but also in selalu menunjukkan dan mempraktikkan akhlak tidak hanya dalam perilaku bisnis, akan tetapi juga 6. dalam performance dan moral sehari-hari. practice noble morals and encourage fellow daily performance and morals. 6. To achieve a blessed life without usury, all employees Untuk mencapai hidup berkah tanpa riba, seluruh of Bank NTB Syariah must always equip themselves membekali diri dengan sifat Qona’ah terhadap by Allah in carrying out their duties in managing the karyawan Bank NTB Syariah harus senantiasa with the nature of Qona'ah towards something given sesuatu Bank NTB Syariah. yang diberikan oleh Allah dalam menjalankan tugasnya mengelola Bank NTB 7. Syariah. Bank NTB Syariah harus mampu menjadi Lembaga 7. Bank NTB Syariah must be able to become a Keuangan yang kompetitif dan unggul dengan competitive and superior financial institution by Bank NTB Syariah diharapkan dapat membuka 8. Bank NTB Syariah is expected to be able to open badan-badan pengelola keuangan Islam lainnya institutions and agencies both domestic and foreign. Dengan demikian, Bank NTB Syariah akan mampu Thus, Bank NTB Syariah will be able to attract customers dari kalangan yang mendambakan keadilan dalam in making a syar'i solution and material benefits that are 8. menciptakan pasar syariah yang potensial. creating a potential Islamic market. jaringan yang lebih luas dengan Lembaga dan a wider network with other Islamic financial baik dalam maupun luar negeri. menjaring nasabah dan membuka pasar potensial and open potential markets from those who crave justice bermuamalah secara syar’i serta keuntungan material blessed in doing business. yang berkah dalam berbisnis. 286
  287. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Direksi Board of Directors Direksi merupakan organ perusahaan yang secara The Board of Directors (BOD) is a corporate organ that is Perusahaan sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar as stipulated in the Company's Articles of Association. struktur pengendalian internal Perusahaan, penerapan control structure, implementation of risk management pembukuan Perusahaan sesuai dengan ketentuan yang in accordance with applicable regulations, overseeing melakukan tindak lanjut yang diperlukan sesuai dengan necessary follow-ups in accordance with the direction of kepada RUPS yang merupakan perwujudan akuntabilitas the GMS which is the realization of the accountability of langsung bertanggung jawab atas pengelolaan directly responsible for the management of the Company Perusahaan. Direksi bertanggung jawab terhadap The BOD is responsible for the Company's internal manajemen risiko dan praktik-praktik akuntansi dan and accounting practices and accounting of the Company berlaku, mengawasi pelaksanaan audit internal serta the implementation of internal audits and carrying out arahan Dewan Komisaris. Direksi bertanggung jawab the Board of Commissioners. The BOD is responsible to pengelolaan perusahaan sesuai dengan prinsip-prinsip the management of the company in accordance with the Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Good Corporate Governance Principles. Direksi Bank NTB Syariah terdiri dari Direktur Utama dan The BOD of the Bank NTB Syariah consist of the President dibantu oleh Komite Manajemen Risiko (KMR), Komite duties, the BOD is assisted by the Risk Management Komite Asset Liability Management Committee (ALMA Resources Committee, Asset Liability Management Anggota Direksi. Dalam pelaksanaan tugasnya, Direksi Director and Members of the BOD. In carrying out its Kebijakan Risiko (KKR), Komite Sumber Daya Insani, Committee (KMR), Risk Policy Committee (KKR), Human Committee), Komite Pengarah Teknologi Informasi, dan Committee (ALMA Committee), Information Technology Komite Pembiayaan. Steering Committee, and Financing Committee. PERSYARATAN DIREKSI BOD REQUIREMENT Terdapat 3 (tiga) macam persyaratan yang harus There are 3 (three) types of requirements that must be tersebut adalah Persyaratan Umum, Persyaratan Khusus, These requirements are General Conditions, Special a. a. General requirements: dipenuhi oleh calon anggota Direksi Bank. Persyaratan met by prospective members of the Bank's Directors. dan Persyaratan lainnya. Requirements, and other Requirements. Persyaratan Umum: Direksi adalah Warga Negara Indonesia yang : Directors are Indonesian citizens who: 1) Bertaqwa kepada Tuhan Yang Maha Esa. 1) Faith in God Almighty. 2) Setia dan taat kepada Negara dan 2) Faithful and obedient to the State and 3) Tidak terlibat secara langsung maupun tidak 3) Not involved directly or indirectly in the Pemerintah. langsung dalam kepada Negara. kegiatan 4) Sehat jasmani dan rohani. 5) Tidak pernah melakukan Government. pengkhianatan activities of treason to the State. 4) Physically and mentally sound. kegiatan yang merugikan Negara atau tindakan-tindakan yang tercela di bidang perbankan. 287 5) Never carry out activities that are detrimental to the State or disgraceful actions in the banking sector.
  288. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 6) Tidak dicabut hak keputusan pengadilan. miliknya berdasarkan 6) His property rights are not revoked based on a court decision. b. Special Requirements b. Persyaratan Khusus 1) Individuals who are capable of carrying out 1) Orang perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam waktu 5 (lima) legal actions, except within 5 (five) years before a). dinyatakan pailit; a). declared bankrupt; tahun sebelum pengangkatannya pernah : their appointment have ever: b). menjadi anggota Direksi atau anggota b). become a member of the BOD or a bersalah menyebabkan suatu Perseroan found guilty of causing a Company to be Dewan Komisaris yang dinyatakan pailit; atau c). dihukum karena member of the Board of Commissioners dinyatakan melakukan declared bankrupt; or c). convicted of committing a criminal offense tindak that is detrimental to the country's finances pidana yang merugikan keuangan negara and / or related to the financial sector. dan/atau yang berkaitan dengan sektor keuangan. 2) Pass the Fit and Proper Test in accordance with 2) Lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bank Indonesia regulations regarding Fit and (Fit and Proper Test) sesuai dengan ketentuan Proper Test. Bank Indonesia tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test). yang According to Bank Indonesia, the concerned person has yang baik, sebagaimana diatur dalam ketentuan applicable Bank Indonesia provisions concerning Fit and Menurut penilaian Bank Indonesia, bersangkutan memiliki kompetensi dan integritas good competence and integrity, as stipulated in the Bank Indonesia yang berlaku tentang Penilaian Proper Test. Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test). c. Other Requirements c. Persyaratan Lainnya 1) Antara sesama anggota Direksi (mayoritas 1) Between fellow members of the BOD (the hubungan keluarga sampai dengan derajat from having family ties to the second degree with atau anggota dewan Komisaris – klausula of the Board of Commissioners - clause of Bank PBI/2006 jo PBI No. 8/14/PBI/2006); atau No. 8 / 14 / PBI / 2006); or anggota Direksi dilarang saling memiliki majority of members of the BOD are prohibited kedua dengan sesama anggota Direksi dan/ fellow members of the BOD and / or members Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/4/ Indonesia Regulation No. 8/4 / PBI / 2006 jo PBI 2) Antara anggota Direksi dengan anggota dewan 2) Between members of the BOD and members of sampai derajat 3 (ketiga), baik menurut garis family relationship up to the third (third) degree, Komisaris tidak boleh ada hubungan keluarga the Board of Commissioners there must be no lurus maupun garis ke samping termasuk either in a straight line or side line including 3) Rincian dari persyaratan lainnya tersebut akan 3) Details of the other requirements will be stated menantu dan ipar. dituangkan dalam sebuah keputusan RUPS. 288 son-in-law and brother-in-law. in a GMS decision.
  289. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB DASAR HUKUM LEGAL BASIS Dasar hukum penunjukan Direksi: Legal basis for appointment of Directors: 1. Undang-undang No. 21 Tahun 2008 tentang 1. Law No. 21 of 2008 concerning Islamic Banking; 2. Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang 2. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability 3. Peraturan Bank Indonesia No. 11/3/PBI/2009 3. Bank Indonesia Regulation No. 11/3 / PBI / 2009 diubah dengan PBI No. 15/13/PBI/2013 tanggal 15/13 / PBI / 2013 dated 24 December 2013 4. Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 4. Bank Indonesia Regulation No. 11/33 / PBI / 2009 Good Corporate Governance bagi Bank Umum of Good Corporate Governance for Islamic Banks 5. Peraturan Bank Indonesia No. 14/6/PBI/2012 5. Bank Indonesia Regulation No. 14/6 / PBI / 2012 Perbankan Syariah; Companies; Perseroan Terbatas; dated 29 January 2009 as amended by PBI No. tanggal 29 Januari 2009 sebagaimana telah concerning Islamic Banks; 24 Desember 2013 tentang Bank Umum Syariah; dated 7 December 2009 concerning Implementation tanggal 7 Desember 2009 tentang Pelaksanaan and Sharia Business Units; Syariah dan Unit Usaha Syariah; dated June 18, 2012 concerning Fit and Proper Test tanggal 18 Juni 2012 tentang Uji Kemampuan dan of Sharia Banks and Sharia Business Units; Kepatutan (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah; 27/ 6. Financial Services Authority Regulation No. 27 / tentang POJK.03 / 2016 dated July 22, 2016 concerning Fit Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak and Proper Test for the Main Parties of Financial 7. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/13/DPbS 7. Bank Indonesia Circular No. 12/13 / DPbS dated 30 Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah Corporate Governance for Islamic Banks and Sharia 8. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 10/ 8. Financial Services Authority Circular No. 10 / Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Soundness Rating of Islamic Banks and Sharia 6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan POJK.03/2016 tanggal 22 Juli 2016 No. Service Institutions; Utama Lembaga Jasa Keuangan; April 2010 concerning the implementation of Good tanggal 30 April 2010 perihal pelaksanaan Good Business Units; dan Unit Usaha Syariah; SEOJK.03/2014 tanggal 11 Juni 2014 tentang SEOJK.03 / 2014 dated 11 June 2014 concerning dan Unit Usaha Syariah. Business Units. PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN DIREKSI BOD FIT AND PROPER TEST Pengangkatan anggota Direksi berlaku efektif setelah Appointment of members of the BOD is effective atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Authority on Fit and Proper Test according to the Copy Keuangan Nomor 39/SEOJK.03/2016 tentang Penilaian / SEOJK.03 / 2016 concerning Fit and Proper Test for Saham, Calon Anggota Direksi, dan Calon Angota BOD, and Candidates for Board of Commissioners of lulus fit and proper tanpa catatan dan telah mendapat proper without records and have received approval from mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan after obtaining approval from the Financial Services Proper Test) sesuai Salinan Surat Edaran Otoritas Jasa of the Financial Services Authority Circular Number 39 Kemampuan dan Kepatutan Bagi Calon Pemegang Prospective Shareholders, Prospective Members of the Dewan Komisaris Bank. Seluruh anggota Direksi telah the Bank. All members of the BOD have passed fit and persetujuan the Financial Services Authority, which indicates that dari Otoritas Jasa Keuangan, yang 289
  290. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB mengindikasikan bahwa setiap anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan. Nama / Name each member of the BOD has integrity, competence and financial reputation. Position Jabatan Periode Jabatan / Period Lulus Fit & Proper Test (OJK) Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director 5 September 2018 – 4 September 2022 No Kep. 131/D.03/2018 Tanggal 8 Agustus 2018 Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director 5 September 2018 – 4 September 2022 Kep-125/D.03/2018 Tanggal 8 Agustus 2018 Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director 5 September 2018 – 4 September 2022 Kep-126/D.03/2018 Tanggal 8 Agustus 2018 Saharuddin Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director 5 September 2018 – 4 September 2022 Kep-123/D.03/2018 Tanggal 8 Agustus 2018 PELAKSANAAN SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT CERTIFICATION Direksi Bank NTB Syariah telah memenuhi kewajiban The Board of Directors of Bank NTB Syariah has fulfilled pelaksanaan sertifikasi Manajemen Risiko sebagaimana terlihat dari tabel berikut: Nama / Name Jabatan the obligation to carry out Risk Management certification as shown in the following table: Position Sertifikasi Manajemen Risiko Risk Management Certification Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 Level 5 Risk Management Certification Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Level 4 Risk Management Certification Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 Level 3 Risk Management Certification Saharuddin Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 Level 4 Risk Management Certification 290
  291. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DIREKSI APPOINTMENT AND DISMISSAL OF DIRECTORS Pengangkatan Direksi Bank NTB Syariah setelah Appointment of Directors of the Bank NTB Syariah af- dari Bank Indonesia atau OJK dan ketentuan GCG yang Bank Indonesia or OJK and the provisions of GCG that kompetensi dan reputasi yang baik. Pengangkatan dan petence and reputation. Appointment and dismissal of anggota Direksi berakhir, apabila : members of the BOD ends, if: 2) Berhenti sebelum masa jabatan berakhir karena : 2) Stopping before the term ends because: memenuhi ketentuan uji kemampuan dan kepatutan ter fulfilling the requirements for fit and proper test from membuktikan anggota Direksi memiliki integritas, prove members of the BOD have good integrity, com- pemberhentian Direksi dilakukan melalui RUPS. Jabatan the BOD is conducted through the GMS. The position of 1) Masa jabatan berakhir. 1) Term of office ends. a). Mengundurkan diri. a). Resign. c). Diberhentikan karena tidak lagi memenuhi c). Dismissed because they no longer meet the b). Die. b). Meninggal dunia. persyaratan atau karena alasan tertentu requirements or for certain reasons based on berlaku dan/atau Anggaran Dasar ini. Association. berdasarkan perundang-undangan the applicable laws and / or this Articles of yang JUMLAH DAN KOMPOSISI DIREKSI TOTAL AND COMPOSITION OF BOD Direksi Bank NTB Syariah berjumlah 5 (lima) orang, The BOD of the Bank NTB Syariah are 5 (five) people, orang Direktur Bidang pada periode 1 Januari 2018 - 4 rectors in the period January 1, 2018 - September 4 2018 terdiri dari 1 (satu) orang Direktur Utama dan 4 (empat) consisting of 1 (one) President Director and 4 (four) Di- September 2018 sebagai berikut: as follows: Nama Name Komari Subakir Sinardi Ferry Satrio Jabatan Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Kepatuhan Position President Director Marketing Director Director of Compliance Periode Jabatan Position Period Ketetapan RUPS GMS Provisions 30 Agustus 20174 September 2018 Keputusan RUPSLB tanggal 23 Agustus 2017 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholderson August 23, 2017 30 Agustus 20174 September 2018 Keputusan RUPSLB tanggal 23 Agustus 2017 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholderson August 23, 2017 30 Agustus 20174 September 2018 Keputusan RUPSLB tanggal 23 Agustus 2017 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholderson August 23, 2017 Decision of PT Bank NTB Shareholders on 15 December 2014 GMS decision dated March 26, 2015 Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Umum General Director 15 Desember 2014 15 Desember 2018 Keputusan Pemegang Saham PT Bank NTB tanggal 15 Desember 2014 Saharuddin Direktur Unit Usaha Syariah Director of the Sharia Business Unit 26 Maret 2015 26 Maret 2019 Keputusan RUPS tanggal 26 Maret 2015 291
  292. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Seiring dengan perubahan bisnis Bank menjadi Bank Umum Syariah komposisi Direksi Periode 4 September 2018 - 31 Desember 2018 mengalami perubahan berdasarkan keputusan hasil RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 sebagai berikut: Nama Name Kukuh Rahardjo Direktur Utama President Director Ferry Satrio Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director Saharuddin Periode Jabatan Position Period Position Jabatan Direktur Dana dan Jasa In line with the Bank's business change to become a Islamic Bank the composition of the Board of Directors for the period 4 September 2018 - 31 December 2018 has changed according to the resolutions of the results of the Extraordinary General Meeting of Shareholderson 21 August 2018 as follows: 5 September 2018 – 4 September 2022 5 September 2018 – 4 September 2022 5 September 2018 – 4 September 2022 Funds and Services Director 5 September 2018 – 4 September 2022 Ketetapan RUPS GMS Provisions Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholdersdated August 21, 2018 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholdersdated August 21, 2018 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholdersdated August 21, 2018 Keputusan RUPS-LB tanggal 21 Agustus 2018 Decision of the Extraordinary General Meeting of Shareholdersdated August 21, 2018 Jumlah dan komposisi anggota Direksi tersebut diatas The number and composition of the members of the Nomor 55/POJK.03/2016 tanggal 7 Desember 2016 Authority Regulation Number 55 / POJK.03 / 2016 lain: Governance for Commercial Banks, including: 2. Semua anggota Direksi berdomisili di Indonesia; 2. All members of the BOD reside in Indonesia; telah memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan BOD above have complied with the Financial Services tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, antara dated 7 December 2016 concerning Implementation of 1. Jumlah anggota Direksi lebih dari 3 (tiga) orang; 1. 3. Setiap usulan penggantian dan/atau pengangkatan 3. Each proposal to replace and / or appoint members RUPS dengan memperhatikan rekomendasi Komite GMS by taking into account the recommendations of The number of members of the BOD is more than 3 (three); anggota Direksi oleh Dewan Komisaris kepada of the BOD by the Board of Commissioners to the Remunerasi dan Nominasi; the Remuneration and Nomination Committee; 4. Setiap anggota Direksi tidak saling memiliki 4. Each member of the BOD does not have family sesama anggota Direksi dan/atau anggota Dewan of fellow members of the BOD and / or members of terhadap Pemegang Saham Pengendali; independent of the Controlling Shareholders; hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua relations with each other up to the second degree Komisaris serta berasal dari pihak yang independen the Board of Commissioners and comes from parties 292
  293. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB 5. Semua anggota Direksi memiliki pengalaman lebih 5. All members of the BOD have more than 5 (five) dan institusi keuangan sebagai Pejabat Eksekutif dan and financial institutions as Executive Officers and Direksi, atau Directors or Executive Officers at other Banks or dari 5 (lima) tahun di bidang operasional perbankan years of experience in the field of banking operations tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, do not have concurrent positions as Commissioners, perusahaan lain termasuk sebagai Komisaris pada companies including as Commissioners in Bank NTB 6. Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau 6. Members of the BOD either individually or jointly 25% dari modal disetor pada perusahaan lain up capital of other companies as evidenced by the Pejabat Eksekutif pada Bank atau anak perusahaan Bank NTB Syariah; Syariah subsidiaries; bersama-sama tidak memiliki saham melebihi do not have shares in excess of 25% of the paid yang dibuktikan dengan penandatanganan surat signing of the statement letter; pernyataan; 7. Direksi telah mengangkat anggota Komite atas 7. The BOD has appointed Committee members on 8. Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada 8. The BOD does not give general power to other parties dan fungsi Direksi. Surat kuasa kepada Pemimpin of the BOD. The power of attorney to the Division mempermudah dan memperlancar tugas operasional facilitate the operational duties of the Bank NTB pengalihan tugas dan fungsi Direksi. and functions of the BOD. dasar keputusan rapat Dewan Komisaris; the basis of decisions of the Board of Commissioners meeting; pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas which results in the transfer of duties and functions Divisi dan/atau Pemimpin Cabang bertujuan untuk Leader and / or Branch Leader aims to facilitate and Bank NTB Syariah, tetapi tidak mengakibatkan Syariah, but does not result in the transfer of duties PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI BOD CHARTER AND CODE OF CONDUCT Pedoman kerja & tata tertib Direksi bertujuan untuk The work guidelines & rules of the BOD aim to facilitate peraturan yang terkait dengan Direksi. Pengkinian the BOD. Manual updating must always be carried out Perseroan. Perubahan-perubahan yang dilakukan harus must be based on applicable regulations and do not melanggar ketentuan dalam Anggaran Dasar serta based on the agreement of the Board of Commissioners Direksi. are a compilation of the principles of corporate law, the mempermudah Direksi dalam memahami peraturan- the BOD in understanding the regulations related to manual haruslah selalu dilakukan sesuai kebutuhan according to the needs of the Company. Changes made didasarkan pada peraturan yang berlaku dan tidak violate the provisions in the Articles of Association and berdasarkan kesepakatan Dewan Komisaris dengan with the Directors. Considering that the BOD guidelines kompilasi dari prinsip-prinsip hukum korporasi, maka implementation must always refer to the applicable laws Mengingat pedoman Direksi merupakan dalam pelaksanaannya harus tetap mengacu kepada and regulations. Pedoman dalam melaksanakan tugas Direksi berdasarkan Guidelines in carrying out the duties of the BOD based 10 Oktober 2018 tentang Pedoman dan Tata Tertib October 10, 2018 concerning the Guidelines and Work peraturan perundang-undangan yang berlaku. Surat Keputusan No. SK.01/11/64/009A/2018 tanggal on Decree No. SK.01 / 11/64 / 009A / 2018 dated Kerja Direksi Bank NTB Syariah diuraikan mengenai: Rules of Directors of the Bank NTB Syariah are described regarding: 293
  294. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Bab I : Ketentuan Umum; Chapter I : General Provisions; Chapter II : Tasks, Authorities and Responsibilities; Bab III : Organisasi dan Pembidangan Tugas; Bab V Bab II : Tugas, Wewenang, dan Tanggung Jawab; Chapter III : Organization and Task Duties; Bab IV : Kebijakan Umum; Chapter IV : General Policy; Chapter V : Ethics and Working Time; Bab VI : Rapat Direksi; Chapter VI : BOD Meetings; Bab VII : Transparansi, Larangan , dan Sanksi Bagi Chapter VII : Transparency, Prohibition and Sanctions Bab VIII : Korespondensi; Chapter VIII : Correspondence; Bab IX : Perubahan Chapter IX : Change TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOD Fungsi direksi merupakan organ Perseroan yang The function of the board of directors is the organ of the untuk kepentingan dan tujuan Perseroan baik di dalam of the Company for the interests and objectives of the Dasar with the provisions of the Articles of Association and : Etika dan Waktu Kerja; Direksi; for Directors; ertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan Company which is fully responsible for the management maupun di luar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Company both inside and outside the court in accordance berlaku. applicable laws and regulations. dan peraturan perundang-undangan Tugas Pokok Direksi, yaitu: 1) Direksi bertanggung melaksanakan yang The main duties of the Directors, are: jawab tugasnya penuh untuk dalam 1) The BOD is fully responsible for carrying out its kepentingan duties in the interests of the company in achieving 2) Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan 2) Each member of the BOD must in good faith and perseroan dalam mencapai maksud dan tujuan perseroan; the company's goals and objectives; be fully responsible for carrying out their duties by penuh tanggung jawab melaksanakan tugasnya observing the applicable laws and regulations; dengan mengindahkan peraturan perundangundangan yang berlaku; 3) Dalam menjalankan kepengurusan Bank, 3) In carrying out the management of the Bank, the BOD Direksi membuat rencana yang disusun secara makes a plan that is prepared in a comprehensive yang berlaku dan mendapat persetujuan Dewan applicable regulations and gets the approval of the a) Rencana Jangka Panjang (Rencana Strategis a) Long Term Plan (Corporate Strategic Plan) for a komprehensif dan sistematis sesuai ketentuan and Komisaris yang meliputi: Board of Commissioners which includes: Perusahaan) periode 5 (lima) tahun yang systematic manner in accordance with period of 5 (five) years which at least contains: sekurang-kurangnya memuat: - - - Current Bank Position; dalam - Assumptions used in the preparation of Penetapan sasaran, strategi, kebijakan dan - - Evaluasi pelaksanaan RJP sebelumnya; - Asumsi-asumsi - Posisi Bank saat ini; penyusunan RJP; yang dipakai Evaluate the implementation of previous CPR; program kerja RJP beserta keterkaitan antara unsur-unsur tersebut. 294 RJP; Establishing RJP work goals, strategies, policies and programs along with the linkages between these elements.
  295. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB b) Rencana Kerja Jangka Menengah atau Rencana b) Medium Term Work Plan or Bank Business Plan Bisnis Bank (RBB) yang dibuat setiap 3 (tiga) tahun, yang sekurang-kurangnya memuat: pengembangan usaha (RBB) made every 3 (three) years, which at least contains: - Rencana dan - - Evaluasi kinerja Bank sampai dengan saat - Proyeksi keuangan Bank dan asumsi- - - organisasi bank; organization; - - Bank financial projections and assumptions asumsi yang digunakan. used. yang dibuat setiap sekurang-kurangnya memuat: - Evaluation of the Bank's performance to date; c) Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan - Plan for business development and bank ini; (RKAP) BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH tahun c) Corporate Work Plans and Budgets (RKAP) yang made every year which at least contain: - Work plan detailed on the mission of the Rencana kerja yang dirinci atas misi Bank, Bank, business objectives, business strategy, sasaran usaha, strategi usaha, kebijakan company policies and work programs / perusahaan dan program kerja/kegiatan; activities; Anggaran perusahaan yang dirinci atas - Proyeksi anak - keputusan - setiap anggaran program kegiatan; keuangan perusahaannya; Hal-hal RUPS. yang Bank dan The company budget specified in each activity program budget; Financial projection of the Bank and its subsidiaries; memerlukan 4) Mengadakan dan memelihara tata buku dan 4) Hold administrasi perseroan sesuai dengan kelaziman Matters that require a GMS decision. and maintain the bookkeeping and administration of the company in accordance with yang berlaku bagi perseroan; the norms applicable to the company; 5) Menyiapkan susunan organisasi perseroan lengkap 5) Prepare a complete organizational structure of the dengan perincian tugasnya; company with details of its duties; 6) Menjalankan kewajiban lainnya sesuai dengan 6) Carry out other obligations in accordance with the ketentuan dan anggaran dasar perseroan atau company's rules and articles of association or based berdasarkan keputusan RUPS; on the resolution of the GMS; 7) Melakukan supervisi terhadap satuan kerja yang 7) Supervise work units that are under their authority; 8) Direksi 8) The BOD forms committees to help smooth the duties berada dibawah kewenangannya; membentuk komite-komite untuk membantu kelancaran tugas-tugas Direksi (Komite of the BOD (Risk Management Committee, Financing Manajemen Risiko, Komite Pembiayaan, Komite Committee, ALCO Committee, IT Committee, SDI ALCO, Komite TI, Komite SDI dan Komite Kebijakan Risiko); 9) Organisasi, Keanggotaan, Tugas, Wewenang, Committee and Risk Policy Committee); 9) The Organization, Membership, Duties, Authority, Tanggung Jawab dan mekanisme kerja Komite Responsibilities and working mechanism of the diatur dalam Surat Keputusan tersendiri. Tugas Lainnya: - Melaksanakan Committee are regulated in a separate Decree. Other Tasks: prinsip-prinsip Good Corporate - Governance dalam setiap kegiatan usaha perseroan pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi 295 Carry out the Good Corporate Governance Principles in every business activity of the company at all levels
  296. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB - perseroan; or levels of the company's organization; Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi - dari Satuan Kerja Audit Intern Bank, Auditor from the Bank's Internal Audit Unit, External Auditors, Eksternal, dan hasil pengawasan Bank Indonesia - - - and the results of supervision by Bank Indonesia and dan/atau Otoritas Jasa Keuangan; / or the Financial Services Authority; Membentuk Satuan Kerja Audit Internal, Satuan - Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko and Compliance Unit; Menyerahkan laporan keuangan perseroan kepada - akuntan publik untuk diperiksa (diaudit); - yang bersifat strategis di bidang kepegawaian. lain Disclose to employees Bank policies that are strategic in the field of employment. What is meant Yang dimaksud kebijakan yang bersifat strategis antara Submit the company's financial statements to public accountants for review (audited); Mengungkapkan kepada pegawai kebijakan Bank kepegawiaan Establish an Internal Audit Work Unit, Risk Management Unit and Risk Management Committee serta Satuan Kerja Kepatuhan; dibidang Follow up on audit findings and recommendations by strategic policies in the field of employment kebijakan include policies regarding recruitment systems, mengenai system perekrutan (recruitment), system promotion systems, remuneration systems and bank promosi, system remunerasi serta rencana Bank plans to make efficiency through reducing staff. Such untuk melakukan efisiensi melalui pengurangan disclosures must be made through means that are pegawai. Pengungkapan tersebut harus dilakukan known or easily accessed by employees; melalui sarana yang diketahui atau diakses dengan - mudah oleh Pegawai; Menyampaikan pertanggungjawaban atas - pengurusan perseroan selama 1 (satu) tahun company for 1 (one) year to the GMS no later than kepada RUPS selambat-lambatnya 6 (enam) bulan - - 6 (six) months after the company's financial year is setelah tahun buku perseroan ditutup; closed; Menyediakan data dan informasi yang akurat, - relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris; Mengangkat anggota Komite Audit, Komite - Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan - Remuneration and responsibilities of the BOC based on the decisions of Komisaris; the BOC Meeting; Menyelenggarakan RUPS tahunan dan/atau RUPS - lainnya (luar biasa) sesuai kebutuhan perseroan Organizing the annual GMS and / or other GMS (extraordinary) according to the company's needs dan ketentuan yang berlaku; and applicable provisions; Direksi mengusulkan Kantor Akuntan Publik/ - Akuntan Publik yang akanmelakukan audit atas Mengangkat and effectiveness of the implementation of the duties and The BOD proposes the Office of the Public Accountant / Public Accountant who will conduct an audit of the Laporan Keuangan Bank. - Committee Nomination Committee, in order to support the Komisaris berdasarkan keputusan Rapat Dewan Wewenang Direksi Appoint members of the Audit Committee, Risk Oversight pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan - Providing accurate, relevant and timely data and information to the Board of Commissioners; Nominasi, dalam rangka mendukung efektivitas - Delivering responsibility for the management of the Bank's Financial Report. Authority of the BOD dan memberhentikan pegawai - berdasarkan peraturan perundang-undangan yang Appoint and dismiss employees based on applicable laws and regulations; berlaku; Direksi berhak mewakili Bank di dalam dan di luar - 296 The BOD has the right to represent the Bank inside
  297. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB pengadilan tentang segala hal dan dalam segala and outside the court regarding all matters and in all kejadian mengikat Bank dengan pihak lain dan/ - - BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH atau pihak lain dengan Bank; Direktur Utama berhak dan berwenang untuk dan instances of binding the Bank to other parties and / or other parties with the Bank; - The President Director has the right and authority for atas nama Direksi mewakili Perseroan. Jika Direktur and on behalf of the BOD representing the Company. apapun maka salah seorang anggota Direksi due to any reason, one of the other members of the Rapat Direksi berhak dan berwenang bertindak and authority to act for and on behalf of the BOD Utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab If the President Director is absent or unable to attend lainnya yang ditetapkan berdasarkan keputusan BOD determined by the BOD' decision has the right untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Bank; and represent the Bank; Direksi dapat memberikan kuasa secara tertulis - The BOD can give authorization in writing to be able untuk dapat melakukan segala tindakan dan to carry out all actions and actions to a person or Direktur atau kepada seorang atau beberapa both individually and jointly, for and on behalf of the bersama-sama, untuk dan atas nama Direksi documents; perbuatan kepada seseorang atau beberapa orang several Directors or to one or several Bank employees, orang karyawan Bank, baik secara sendiri maupun BOD representing the Bank as stipulated in separate mewakili Bank yang diatur dalam dokumen - tersendiri; Direksi untuk perbuatan tertentu berhak atau kuasanya dengan memberikan kepadanya - - kekuasaan yang diatur dalam surat kuasa; The BOD for certain actions has the right to appoint one or more as representatives or proxies by giving mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil him the power stipulated in the power of attorney; - The authority of the BOD to decide can be specifically dapat delegated to other members of the BOD, by heeding Direksi lainnya, dengan mengindahkan ketentuan job description and the provisions of Substitute Kewenangan dikuasakan Direksi secara untuk khusus memutus kepada the provisions of the Bank's Articles of Association, anggota Directors. Anggaran Dasar Bank, job description dan ketentuan Direksi Pengganti. Tanggung Jawab Direksi Responsibilities of the BOD a) Mengurus kekayaan Bank sesuai dengan peraturan a) Managing the Bank's assets in accordance with the b) Kerugian Bank: b) Bank Losses: BOD are fully responsible for: Direksi bertanggung jawab sepenuhnya atas: perundang-undangan yang berlaku; • applicable laws and regulations; Setiap anggota Direksi bertanggung jawab • member of the BOD is personally penuh secara pribadi atas kerugian Perseroan responsible for the loss of the Company if apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai the person concerned is guilty or negligent in menjalankan tugasnya; • Each carrying out his duties; Anggota Direksi tidak dapat di pertanggung • jawabkan atas kerugian bank apabila dapat for bank losses if they can prove: membuktikan: - Members of the BOD cannot be held responsible Kerugian tersebut bukan karena kesalahan 297 - The loss is not due to an error or negligence;
  298. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB - atau kelalaiannya; Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik dan kehati-hatian - untuk and prudence for the interests and in kepentingan dan sesuai dengan maksud - - - baik langsung maupun tidak langsung tindakan kepengurusan mengakibatkan kerugian Bank; Telah mengambil mencegah timbul tindakan atau Has no direct or indirect conflict of interest over management actions which results in yang the Bank's loss; untuk - berlanjutnya Has taken action to prevent the occurrence or continuation of these losses. c) Annual report: c) Laporan Tahunan: • the Bank; Tidak mempunyai benturan kepentingan kerugian tersebut. • accordance with the intent and purpose of dan tujuan Bank; atas Has done management in good faith Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris • Members of the BOD and members of the Board bertanggung jawab secara tanggung renteng of Commissioners are jointly and severally terhadap pihak yang dirugikan dalam hal responsible for the aggrieved party in the event laporan keuangan yang disediakan ternyata that the financial statements provided are found tidak benar dan/atau menyesatkan; to be incorrect and / or misleading; Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris • Members of the BOD and members of the dibebaskan dari tanggung jawab sebagaimana Board of Commissioners are exempt from the dimaksud huruf a di atas apabila terbukti bahwa responsibilities referred to in letter a above if keadaan tersebut bukan karena kesalahannya. it is proven that the situation is not due to his mistake. PEMBAGIAN TUGAS ANGGOTA DIREKSI DIVISION OF THE BOD DUTIES Bank dipimpin oleh Direksi yang diangkat dalam Banks are led by Directors appointed at the General Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) dengan Meeting of Shareholders (EGMS) under the supervision kerja Direksi Bank NTB Syariah dikelompokkan sebagai work area of the ​​ Directors of the Bank NTB Syariah are Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) atau Rapat Meeting of Shareholders (GMS) or Extraordinary General pengawasan Dewan Komisaris. Organisasi dan bidang of the Board of Commissioners. The organization and berikut: grouped as follows: Direksi/ Directors Tugas dan Tanggung Jawab/ Duties and responsibilities • • • Direktur Utama Menangani tugas pekerjaan yang bersifat strategis serta memerlukan pengembangan secara signifikan; Mengkoordinasikan seluruh kegiatan kepengurusan Bank; Mengkoordinasikan seluruh kegiatan dan kebijakan Bank dalam bidang: - Satuan Pengawasan Intern; - Pembiayaan; - Teknologi Sistem Informasi; - Sekretaris Perusahaan; - Administrasi Pembiayaan, Penyelematan dan Pelaporan. 298
  299. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Direksi/ Directors Tugas dan Tanggung Jawab/ Duties and responsibilities Direktur Dana dan Jasa Mengkoordinasikan seluruh kegiatan dan kebijaksanaan Bank dalam bidang: • Dana Retail dan Pengembangan Produk Retail; • Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan; • Treasury. Direktur Keuangan dan Operasional Mengkoordinasikan seluruh kegiatan dan kebijakan Bank dalam bidang: • Umum; • Akuntansi dan Pengendalian Keuangan; • Sumber Daya Insani. Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Mengkoordinasikan seluruh kegiatan dan kebijakan Bank dalam bidang: • Kepatuhan; • Manajemen Risiko; • Perencanaan Strategi. PELAKSANAAN KEGIATAN DIREKSI BOD ACTIVITY REPORT Selama tahun 2018, Direksi telah melaksanakan During 2018, the Board of Directors has carried out perusahaan yang telah ditetapkan yang dapat dilihat a predetermined corporate work plan that can be seen Dalam pelaksanaan tugasnya, seperti pelaksanaan In carrying out its duties, such as the implementation sebanyak 51 kali, rapat gabungan dengan Dewan been held 51 times, joint meetings with the Board of kegiatan Direksi pada tahun 2018, secara garis besar The activities of the Board of Directors in 2018, in general, a) Dalam bidang keuangan: a) In finance: pengurusan Perseroan sesuai dengan rencana kerja the management of the Company in accordance with dari tercapainya target-target Bank. from the achievement of Bank targets. rapat direksi yang dalam tahun 2018 telah dilaksanakan of board of directors meetings which in 2018 have Komisaris, rapat komite dan rapat bidang. Adapun Commissioners, committee meetings and field meetings. dapat disampaikan sebagai berikut: can be presented as follows: - Penyusunan RBB; - Preparation of RBB; secara berkala; regular basis; -Melakukan update kinerja perseroan tahun 2018 - To update the company's performance in 2018 on a b) Tata kelola: b) Governance: c) Pengendalian internal dan manajemen risiko: c) Internal control and risk management: - Memonitoring dan evaluasi pelaksanaan GCG - Monitor and evaluate the implementation of GCG - Monitoring dan tindak lanjut atas temuan dan - Monitoring and follow-up on external audit findings - Melakukan pembahasana profil risiko Bank - Conducting discussion on the Bank's risk profile and suggestions; saran audit ekternal; d) Pengelolaan SDI: -Membuat/revisi/evaluasi kebijakan SDM dan d) SDI Management: - Make / revise / evaluate and direct HR policies mengarahkan - Decide on recruitment, promotion, transfer/ - Memutuskan rekruitmen, promosi, mutasi/rotasi, pembinaan dan pelatihan SDI e) Tanggungjawab sosial perusahaan: -Melaksanakan Responsibility kegiatan Corporate rotation, guidance and training for SDI e) Corporate social responsibility: - Carry out Corporate Social Responsibility activities Sosial f) Persiapan konversi menjadi Bank Umum Syariah: f) Preparation for conversion into a Islamic Bank: - Bersama konsultan dan Tim Project Manajemen 299 - Together with the consultant and the Project Management Team to prepare for the conversion;
  300. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB melakukan persiapan konversi; - Reviewing the conversion process work plan -Mereview workplan proses konversi secara rutin. regularly. PROGRAM PENGENALAN DIREKSI BARU NEW DIRECTORS INTRODUCTION PROGRAM Bagi Anggota Direksi yang baru diangkat, diberikan Newly appointed Members of the Board of Directors are orientasi atas kondisi Bank secara umum. Program orientasi meliputi antara lain pelaksanaan prinsip- prinsip tata kelola Bank yang baik dan Business Ethics di Perseroan, gambaran mengenai Bank berkaitan dengan tujuan, sifat, dan lingkup kegiatan, kinerja keuangan, strategi, rencana jangka pendek dan jangka panjang Bank, Competitive advantage, risiko pengendalian internal dan masalah-masalah strategis lainnya yang dinilai perlu, penjelasan atas kewajiban, tugas, tanggung jawab dan hak-hak Direksi. Program orientasi dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke Kantor Cabang/Kantor Wilayah/Divisi, ke fasilitas Bank, pengkajian dokumen Bank atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan kebutuhan. given orientation on the general condition of the Bank The orientation program includes the implementation of good Bank governance principles and Business Ethics in the Company, a description of the Bank relating to the objectives, nature and scope of activities, financial performance, strategies, short-term and long-term plans of the Bank, Competitive advantage, risk internal control and other strategic issues that are considered necessary, an explanation of the obligations, duties, responsibilities and rights of the Directors. The orientation program can be in the form of presentations, meetings, visits to Branch Offices / Regional Offices / Divisions, to Bank facilities, assessment of Bank documents or other programs that are deemed appropriate. PROGRAM PELATIHAN ATAU PENGEMBANGAN KOMPETENSI DIREKSI BOD COMPETENCY DEVELOPMENT OR TRAINING PROGRAM Sepanjang tahun 2018, anggota Direksi telah mengikuti Throughout 2018, members of the Board of Directors pelatihan, workshop, konferensi, seminar, sebagaimana programs in the form of training, workshops, conferences, berbagai program peningkatan kompetensi berupa have participated in various competency improvement tabel berikut ini: seminars, as follows: No. JENIS PROGRAM PROGRAM TYPE PENYELENGGARA 1 Refreshment Manajemen Risiko “Tantangan Kedepan Mitigasi Risiko Strategis Perbankan Syariah “ Risk Management Refreshment "The Future Challenges of Mitigating Islamic Banking Strategic Risk" LPPI-ICDIF Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director 2 Workshop Penerapan Finalisasi Technology Treasuri Liqudity GAP Strategy TI & Fraud Workshop on the Implementation of Technology Treasury Liqudity GAP Strategy for TI & Fraud OJK Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director 3 Seminar FKDKP “Peran Dekom & Direksi dalam Pencegahan Deteksi dan Ivestigasi Fraud di Perbankan FKDKP Seminar "Role of the Board of Directors & Directors in Prevention of Detection and Investigation of Fraud in Banking FKDKP Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Compliance and Risk Management Director 4 Worskhop Penyediaan Likuiditas Akhir Tahun BPDSI Worskhop Provision of BPDSI Final Year Liquidity Asbanda Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director 300 PESERTA PARTICIPANT
  301. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB PENILAIAN KINERJA DIREKSI BOD PERFORMANCE ASSESSMENT Pengukuran keberhasilan kinerja Direksi merupakan hasil Measuring the success of the performance of the BOD is dalam satu kesatuan pada pencapaian/realisasi atas reflected in one unit on the achievement / realization of umum Direksi. Selain itu, keberhasilan kinerja Direksi the general policies of the BOD. In addition, the success Bank yang mencakup aspek profil risiko, Good Corporate results of the Bank's Soundness Rating which includes yang melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi profitability and capital of the Bank. The parties that kerja kolegial seluruh anggota Direksi yang tercermin the result of the collegial work of all members of the BOD Rencana Bisnis Bank (RBB) secara tahunan dan kebijakan the Bank's Business Plan (RBB) on an annual basis and dapat diukur melalui hasil penilaian Tingkat Kesehatan of the BOD' performance can be measured through the Governance, rentabilitas dan permodalan Bank. Pihak aspects of the risk profile, Good Corporate Governance, antara lain adalah Dewan Komisaris, RUPS, OJK dan evaluate the performance of the BOD include the BOC, beberapa lembaga independen. GMS, OJK and several independent institutions. Penilaian kinerja Direksi Bank NTB Syariah dilakukan The performance evaluation of the BOD of Bank Kelola yang disampaikan kepada OJK secara berkala self assessment report that is submitted to the OJK Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Number 11/33 / PBI / 2009 concerning Implementation Unit Usaha Syariah. Penilaian sendiri (self assessment) Sharia Business Units . The self assessment is carried out yang diintegrasikan menjadi 3 (tiga) aspek governance into 3 (three) aspects of governance, namely governance governance outcome, sebagai suatu proses yang as a continuous process. Penilaian sendiri (self assessment) Penerapan Tata Kelola Self assessment of Governance Implementation is carried dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan tentang Services Authority Circular Letter on Implementation of penilaian kinerja Direksi meliputi prinsip-prinsip TARIF evaluating the performance of the BOD include the principles melalui laporan penilaian sendiri (self assessment) Tata NTB Syariah is carried out through a Governance dengan mengacu pada Peraturan Bank Indonesia periodically by referring to Bank Indonesia Regulation Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan of Good Corporate Governance for Islamic Banks and tersebut dilakukan secara komprehensif dan terstruktur comprehensively and structurally which is integrated yaitu governance structure, governance process, dan structure, governance process, and governance outcome, berkesinambungan. dilakukan dengan menggunakan Kertas Kerja sesuai out using a Working Paper in accordance with the Financial Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Parameter ­ Governance for Commercial Banks. The parameters for dalam Tata Kelola yang Baik terkait keseluruhan fungsi of TARIF in Good Governance related to the overall function dalam mengelola Bank NTB Syariah. in managing the Bank NTB Syariah. Selain melalui penilaian sendiri (self assessment), In pertanggungjawaban laporan tahunan saat Rapat accountability of the annual report at the General Meeting saat pelaksanaan RUPS tahunan tahun 2018 dimana GMS 2018 where shareholders approve the annual report tahun buku 2017 yaitu laporan pengawasan Dewan report and the 2017 financial year corporate report by laporan keuangan perseroan tahun buku 2017 dengan (volledig acquit et de charge) to the BOC and Directors penilaian kinerja juga self-assessment, the performance assessment of the BOD is also carried out through the Umum Pemegang Saham (RUPS), hal ini terlihat pada of Shareholders (GMS), this can be seen at the annual pemegang tahunan for the 2017 fiscal year The BOC, the BOD accountability Komisaris, laporan pertanggungjawaban Direksi dan providing full repayment and release of responsibility menyetujui dilakukan to melalui saham Direksi addition laporan 301
  302. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada for management and supervision actions that have been carried out during the 2017 financial year. Dewan Komisaris dan Direksi atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku 2017. Sampai dengan akhir Desember 2018, seluruh anggota As of the end of December 2018, all members of the BOD ketiga lembaga tersebut, dan juga oleh para Pemegang institutions, and also by the Shareholders. PENILAIAN ATAS KINERJA MASINGMASING KOMITE YANG BERADA DIBAWAH DIREKSI DAN DASAR PENILAIANNYA ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF EACH COMMITTEE UNDER THE BOD AND THE BASICS OF THE ASSESSMENT Komite pendukung Direksi Bank NTB Syariah terdiri The supporting committee of the Bank NTB Syariah Risiko (KKR), Komite Sumber Daya Insani, Komite Asset (KMR), the Risk Policy Committee (KKR), the Human Komite Pengarah Teknologi Informasi, dan Komite Committee Direksi tidak mendapat sanksi atau penilaian buruk dari did not receive sanctions or bad judgments from the three Saham. atas Komite Manajemen Risiko (KMR), Komite Kebijakan Directors consists of the Risk Management Committee Liability Management Committee (ALMA Committee), Resources Committee, the Asset Liability Management Pembiayaan. Technology Steering Committee, and the Financing Committee. 302 (ALMA Committee), the Information
  303. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi BOC and BOD Composition Diversity Policy Dalam penetapan anggota Dewan Komisaris, sesuai In determining the members of the Board of Commis- keberagaman dengan ering the diversity of compositions adjusting to the needs sehingga diharapkan dalam pengembangan Bank NTB that the development of the Bank NTB Syariah and the permasalahan dapat dipertimbangkan dari berbagai perspectives of education, competence and experience. kebijakan pemegang saham, telah mempertimbangkan sioners, in accordance with shareholders policy, consid- kebutuhan Syariah and complexity of Bank NTB Syariah so that it is expected Syariah maupun dalam penyelesaian terhadap suatu resolution of a problem can be considered from various dan komposisi menyesuaikan kompleksitas Bank NTB perspektif pendidikan, kompetensi dan pengalaman yang dimiliki. Pada periode 2018, keberagaman komposisi Dewan In the 2018 period, the diversity of the composition of the pengalaman kerja, dan usia dapat dilihat sebagaimana work experience and age can be seen in the following Komisaris Bank tercermin dalam pendidikan, dalam tabel berikut: Nama / Name Bank's Board of Commissioners reflected in education, table: Jabatan / Position Pendidikan / Education Idris Kadir* Komisaris Utama Independen S2 - Univercity Of Oregon USA Mansur Afifi* Komisaris Independen S3 - Ruhr Universitas Bochum Jerman Lalu Sulhan* Komisaris S1 - Universitas Al-Azhar Muhammad Nur */** Komisaris S2 - Universitas Udayana Zainal Fanani ** Muslihun ** Komari Subakir * Sinardi * Komisaris Utama Independen Komisaris Independen Direktur Utama Direktur Pemasaran Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Direktur Keuangan & Operasional Direktur Dana Jasa Direktur Utama S1 - Institut Teknologi 10 November Surabaya S3 Walisongo Semarang PPM S2 - IAIN Sekolah Tinggi Manajemen S2 - Univesitas Putra Bangsa Ferry Satrio */** Baiq Dien Rosana Juwita */** Saharuddin */** Kukuh Rahardjo ** S2- Univesitas Mataram S2 - Pengembangan Manajemen Terapan S2 - Universitas Mataram S2 - Institut Pertanian Bogor * Selesai masa jabatan sampai dengan 4 Septermber 2018 ** Mulai menjabat per tanggal 5 September 2018 */** Diangkat kembali untuk periode selanjutnya Keahlian / Expertise Perbankan Ekonomi dan Perbankan Perbankan Pemerintahan dan Perbankan Perbankan Syariah Ekonomi Islam Perbankan Perbankan Perbankan Perbankan Perbankan Perbankan * End of term until September 4, 2018 ** Started to be approved as of September 5, 2018 * / ** Reappointed for the next period 303
  304. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Kebijakan Remunerasi Bagi Pengurus Remuneration Policy for the Boards Kebijakan Remunerasi Pengurus, ditentukan The Management Remuneration Policy, determined Umum Pemegang Saham (RUPS). Kebijakan remunerasi Meeting of Shareholders (GMS). Remuneration policies berdasarkan keputusan Pemegang Saham dalam Rapat based on the decision of the Shareholders at the General dan fasilitas lainnya yang ditetapkan antara lain meliputi: and other facilities determined include: • Remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk • cial (non-natural), including salaries, benefits (ben- dan bentuk remunerasi lainnya, and other forms of remuneration, (benefit), kompensasi dalam bentuk saham, bonus • Remuneration, namely income in the form of finan- keuangan (non natura) antara lain gaji, tunjangan Fasilitas lain yaitu fasilitas yang akan diterima tidak efits), compensation in the form of shares, bonuses • Other facilities, namely facilities to be received not dalam bentuk keuangan (natura), antara lain fasilitas in the form of finance (in kind), including housing fa- fasilitas telekomunikasi dan fasilitas lainnya yang ecommunications facilities and other facilities that perumahan, fasilitas transportasi, fasilitas kesehatan, cilities, transportation facilities, health facilities, tel- dapat dimiliki maupun tidak dapat dimiliki. can be owned or cannot be owned. 1.Remunerasi yang diberikan untuk Dewan 1. Remuneration sebagai berikut: a. Periode 1 Januari 2018 s.d 4 September 2018: given to the Board of Commissioners, Directors and Sharia Supervisory Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Board as follows: a. Period 1 January 2018 s.d September 4 2018: Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun / Amount Received in 1 Year No. Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Types of Remuneration and Other Facilities Dewan Komisaris BOC Orang/ Person 1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk nonnatura) Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, bonuses, and other non-natural facilities) 4 Orang/ Person Rp. 3.004.200.958 304 Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Direksi BOD 5 Rp. 5.285.245.210 Orang/ Person Rp. - -
  305. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun / Amount Received in 1 Year No. Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Types of Remuneration and Other Facilities Dewan Komisaris BOC Orang/ Person 2. Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dan sebagainya) yang : a. dapat dimiliki b. tidak dapat dimiliki Other facilities in kind (housing, transportation, health insurance, etc.) that: a. can be owned b. can’t have Total Orang/ Person Rp. No. Rp. Orang/ Person Rp. 1 73.500.000 1 119.475.000 - - - 3.077.700.958 - 5.404.720.210 - - b. Periode 5 September 2018 s.d sekarang: Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Types of Remuneration and Other Facilities Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Direksi BOD b. Period 5 September 2018 now: Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun / Amount Received in 1 Year Dewan Komisaris BOC Direksi BOD Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Orang/ Person Rp. Orang/ Person 1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, bonuses, and other non-natural facilities) 3 411.660.000 4 925.225.000 2 148.490.000 2. Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dan sebagainya) yang : a. dapat dimiliki b. tidak dapat dimiliki Other facilities in kind (housing, transportation, health insurance, etc.) that: a. can be owned b. can’t have 1 10.450.000 1 58.450.000 - - Total 422.110.000 305 Rp. 983.675.000 Orang/ Person Rp. 148.490.000
  306. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 2.Jumlah Anggota Dewan Komisaris, Direksi, 2. The number of members of the Board of Commissioners, Directors and Sharia Supervisory dan Dewan Pengawas Syariah yang menerima Board who receive remuneration in one year. remunerasi dalam satu tahun. a No. Periode 1 Januari 2018 s.d 4 September 2018: a Period 1 January 2018 s. 4 September 2018: Jumlah/Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Amount / Remuneration per Person in 1 year Jumlah Dewan Komisaris Total BOC Jumlah Direksi Total BOD Jumlah Dewan Pengawas Syariah Number of Sharia Supervisory Boards 1. Di atas Rp. 2 milyar/ Above Rp. 2 billion - - - 2. Di atas Rp. 1 milyar/ Above Rp. 1 billion - 4 - 3. Di atas Rp. 500 juta s.d 1 milyar Above Rp. 500 million to 1 billion 4 1 - 4. Rp. 500 juta ke bawah/ Rp. 500 million and below - - 2 b. Periode 5 September 2018 s.d 31 Desember b. 5 September 2018 until 31 December 2018 2018: No. Period: Jumlah/Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Amount / Remuneration per Person in 1 year Jumlah Dewan Komisaris Total BOC Jumlah Direksi Total BOD Jumlah Dewan Pengawas Syariah Number of Sharia Supervisory Boards 1. Di atas Rp. 2 milyar/ Above Rp. 2 billion - - - 2. Di atas Rp. 1 milyar/ Above Rp. 1 billion - - - 3. Di atas Rp. 500 juta s.d 1 milyar Above Rp. 500 million to 1 billion - - - 4. Rp. 500 juta ke bawah/ Rp. 500 million and below 3 4 2 3. Highest Salary Ratio and Lowest Salary 3. Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah Pengungkapan rasio gaji tertinggi dan gaji terendah Disclosure of the highest salary and lowest salary selama tahun 2018 dalam skala perbandingan yang ratios during 2018 on a comparative scale received Pegawai per bulan: and Employees per month: diterima oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan No by members of the Board of Commissioners, Directors Position Jabatan Perbandingan Comparison 1. Rasio gaji Pegawai tetap tertinggi dan terendah The highest and lowest Employee salary ratio 9,70 : 1 2. Rasio gaji direksi tertinggi dan terendah The highest and Lowest BOD salary ratio 1,11 : 1 3. Rasio gaji Komisaris tertinggi dan terendah The highest and lowest BOC salary ratio 1,11 : 1 4. Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tetap tertinggi The highest BOD and highest employees ratio 3,10 : 1 306
  307. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Hubungan Kerja Antara Dewan Komisaris dan Direksi BOC – BOD Working Relationship Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan terhadap The BOC has supervised the implementation of the telah memberikan nasehat kepada Direksi dalam upaya advice to the BOD in an effort to maintain the existence usaha fungsi carrying out this supervisory function, the BOC is not dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional in terms of providing funds to parties related to the Bank, pihak terkait dengan Bank, sebagaimana diatur dalam the Maximum Limit of Sharia Bank Funds Distribution Penyaluran Dana Bank Syariah dan hal-hal lain yang applicable laws and regulations. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta duties and responsibilities of the BOD, and has provided menjaga eksistensi dan melaksanakan pengembangan and carry out the Company's business development. In pengawasan tersebut, Dewan Komisaris tidak terlibat involved in making decisions on Bank operations, except Bank, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada as stipulated in a Bank Indonesia Regulation concerning Peraturan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum and other matters stipulated in the Budget Bank Basis or Perusahaan. Dalam melaksanakan ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank atau peraturan perundangan yang berlaku. Salah satu faktor kunci keberhasilan dalam penerapan One of the key success factors in implementing good konsistensi dan koordinasi dari fungsi-fungsi Organ coordination of the Main Organ functions, namely the untuk Organ-organ Pendukung. Pelaksanaan kedua The implementation of these two functions as stated in hubungan kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi the Directors requires an integrated, sustainable and Tata Kelola Perusahaan yang baik adalah kejelasan Corporate Governance is the clarity of consistency and Utama yaitu Dewan Komisaris dan Direksi sebagai leader BOC and Directors as leaders for Supporting Organs. fungsi tersebut sebagaimana tercantum dalam pola the working relationship pattern between the BOC and membutuhkan sistem dan kebijakan yang terintegrasi, accountable system and policy. Dalam rangka terciptanya hubungan kerja antara Dewan In order to create an integrated, sustainable and dan dapat dipertanggungjawabkan guna mendukung Directors to support the achievement of the Company's persamaan persepsi dan komunikasi antara Dewan and communication between the BOC and the BOD. dan Direksi menetapkan dan menyepakati prinsip dasar on the basic principles in the working relationship of the yang di atur dalam Buku Pedoman Perusahaan (BPP) (BPP) of Good Corporate Governance (GCG). berkelanjutan, dan dapat dipertanggungjawabkan. Komisaris dan Direksi yang terintegrasi, berkelanjutan, accountable working relationship between the BOC and pencapaian kinerja Perusahaan, diperlukan adanya performance, there is a need for equal perception Komisaris dan Direksi. Oleh karena itu, Dewan Komisaris Therefore, the BOC and Directors determine and agree dalam hubungan kerja Dewan Komisaris dan Direksi BOC and Directors which are set in the Corporate Manual Good Corporate Governance (GCG). 307
  308. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Pedoman ini mengikat setiap anggota Dewan Komisaris This guideline binds every member of the BOC and • Tugas dan Kewajiban Dewan Komisaris/Direksi, • Tugas dan Tanggung Jawab serta Hak dan dan Direksi dan mencantumkan antara lain: Directors and includes, among others: • Duties and Obligations of the BOC / BOD, • • Rights and Authorities of the BOC / BOD, • Duties and Responsibilities and other Rights and • • • • • • Hak dan Wewenang Dewan Komisaris/Direksi, Wewenang lain dari anggota Dewan Komisaris/ Direksi, Authorities of members of the BOC / BOD, Keanggotaan, • Membership, Prosedur Kerja, • Work procedures, Waktu kerja, etika kerja dan remunerasi, • Work time, work ethics and remuneration, Rapat Dewan Komisaris/Direksi, • BOC / BOD Meeting, Laporan, • Report, Penilaian dan pertanggungjawaban kinerja. • Performance assessment and accountability. Untuk menyatukan pandangan dan memutuskan suatu To unite the views and decide on an important issue operasional Perusahaan, Dewan Komisaris dan Direksi of the Company, the BOC and the BOD conduct regular Dewan Komisaris-Direksi. Penyelenggara rapat berkala organizers of this periodic meeting are the BOC to discuss agenda operasional, business opportunities, and strategic issues that require persetujuan Dewan Komisaris. Rapat ini adalah sebagai coordination in order to discuss the Directors' periodic laporan periodik Direksi dan memberikan tanggapan, outlined in the Minutes of Meeting. persoalan penting menyangkut kelangsungan usaha dan concerning the continuity of the business and operations melakukan pertemuan berkala dalam forum Rapat meetings in forums of the BOC-Directors Meeting. The ini adalah Dewan Komisaris guna membahas berbagai various agendas regarding work plans, operations, peluang usaha, serta isu-isu strategis yang memerlukan the approval of the BOC. This meeting is a form of bentuk koordinasi dalam rangka membahas laporan- reports and provide responses, notes and advice as menyangkut rencana kerja, catatan dan nasihat yang dituangkan dalam Risalah Rapat. Keputusan rapat dibuat berdasarkan asas musyawarah Decisions of meetings are made based on the principle terbanyak serta mengikat untuk dilaksanakan tindak the majority of votes and binding to the implementation anggota Dewan Komisaris yang memiliki benturan BOC has a conflict of interest, he may not vote and the keterangan mengenai hal ini dicatat pada Risalah Rapat. Minutes of Meeting. untuk mufakat atau diambil berdasarkan suara of deliberation to reach consensus or be taken based on lanjutnya. Pada proses pengambilan suara, jika ada of the follow-up. In the voting process, if a member of the kepentingan, tidak boleh ikut memberikan suara dan statement regarding this matter shall be recorded in the 308
  309. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Dewan Komisaris dan Direksi dalam Rapat BOC and BOD Meeting Frequency and Attendance RAPAT DEWAN KOMISARIS BOC MEETING Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris The BOC meeting is chaired by the President Commissioner, and in the event that the President Commissioner is absent or unavailable, then the BOC meeting is chaired by a member of the Commissioner specifically appointed by the President Commissioner for this purpose, if the President Commissioner does not appoint the appointed Commissioner by other Commissioners. Utama, dan dalam hal Komisaris Utama tidak hadir atau berhalangan, maka rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang anggota Komisaris yang ditunjuk khusus oleh Komisaris Utama untuk maksud tersebut, apabila Komisaris Utama tidak melakukan penunjukan maka rapat dipimpin oleh Komisaris yang ditunjuk oleh para Komisaris lainnya. Sesuai dengan ketentuan tata tertib Dewan Komisaris, In accordance with the rules and regulations of the BOC, the BOC' Meetings consist of 2 (two) types, namely: a. Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan a. BOC Meetings must be held periodically at least 1 Rapat Dewan Komisaris terdiri dari 2 (dua) jenis,yaitu: (one) time in 2 (two) months; secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan; b. Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi yang b. Joint Meetings of the BOC and Directors held at least 1 (one) time in 1 (one) month. diadakan sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. FREKUENSI DAN KEHADIRAN RAPAT Selama Tahun 2018, Dewan Komisaris Bank NTB Syariah mengadakan 9 kali rapat Dewan Komisaris dan 3 kali rapat gabungan bersama Direksi, sehingga total Dewan Komisaris mengadakan rapat sebanyak 12 kali. Kehadiran dalam rapat selama Tahun 2018 diuraikan FREQUENCY AND ATTENDANCE MEETING During 2018, the BOC of Bank NTB Syariah held 9 BOC meetings and 3 joint meetings with the Board of Directors, so that the total BOC held 12 meetings. Attendance at meetings during 2018 is described as follows: sebagai berikut: Periode Januari 2018 s/d September 2018 Period January 2018 until September 2018 Jumlah Kehadiran/ Attendance Amount Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners Meeting Rapat Gabungan Joint meeting Total Presentase Percentage Idris Kadir 1 - 1 100% Lalu Sulhan 1 - 1 100% Mansur Afifi 1 - 1 100% Muhammad Nur 1 - 1 100% Nama/ Name 309
  310. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Period September 2018 to December 2018 Periode September 2018 s/d Desember 2018 Jumlah Kehadiran/ Attendance Amount Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners Meeting Rapat Gabungan Joint meeting Total Presentase Percentage Zainal Fanani 8 3 11 100% Muhammad Nur 8 3 11 100% Muslihun 8 3 11 100% Nama/ Name AGENDA UTAMA RAPAT DEWAN KOMISARIS BOC MAIN AGENDA MEETING Dewan Komisaris Bank NTB Syariah telah membahas The BOC of Bank NTB Syariah has discussed various Komisaris, Rapat Gabungan bersama Direksi, selama with the Board of Directors, during 2018, which is berbagai agenda baik dalam Rapat Internal Dewan agendas both in the BOC Internal Meeting, Joint Meeting Tahun 2018, yang diuraikan sebagai berikut: described as follows: Periode Januari 2018 s/d September 2018 January 2018 until September 2018 period No. Tanggal/ Date 23/07/2018 Agenda Utama Rapat Main Meeting Agenda Idris K. L. Sulhan M. Afifi M. Nur Monitoring Penanganan Masalah Penyaluran Kredit Perumahan PT Pesona Dompu Mandiri √ √ √ √ Periode September 2018 s/d Desember 2018 No. Tanggal/ Date September 2018 to December 2018 period Agenda Utama Rapat/ Main Meeting Agenda Z. Fanani M. Nur Muslihun 06/09/2018 Rapat Dewan Komisaris Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris √ √ √ 19/09/2018 Rapat Dewan Komisaris Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris √ √ √ 25/09/2018 Rapat Dewan Komisaris Usulan Direksi atas Penetapan Kepala SKAI kepada Dewan Komisaris √ √ √ 10/10/2018 Rapat Dewan Komisaris Usulan Direksi atas Re-Mapping dan Struktur Organisasi PT Bank NTB Syariah √ √ √ 31/10/2018 Rapat Dewan Komisaris Persetujuan RBB PT Bank NTB Syariah Tahun 2018 – 2020 √ √ √ 31/10/2018 Rapat Dewan Komisaris & Direksi Penyampaian Program & Inisiatif Strategis Direktorat Dana dan Jasa dalam rangka Pencapaian Target Bisnis Penghimpunan Dana Triwulan IV Tahun 2018 PT Bank NTB Syariah √ √ √ 17/10/2018 Rapat Dewan Komisaris Evaluasi Kebijakan Manajemen Risiko √ √ √ 07/11/2018 Rapat Dewan Komisaris & Direksi Penyampaian Program & Inisiatif Strategis Direktorat Kepatuhan dan Manajemen Risiko Tahun 2018 PT Bank NTB Syariah √ √ √ 310
  311. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance No. Tanggal/ Date BankSyariah BankNTB Agenda Utama Rapat/ Main Meeting Agenda Z. Fanani M. Nur Muslihun 21/11/2018 Rapat Dewan Komisaris Pembahasan Usulan Direksi tentang RBB PT Bank NTB Syariah Tahun 2019 – 2021 √ √ √ 21/11/2018 Rapat Dewan Komisaris Pembahasan Komite Remunerasi & Nominasi (KRN) tentang Pedoman Nominasi Pengurus PT Bank NTB Syariah √ √ √ 27/11/2018 Rapat Dewan Komisaris & Direksi Penyampaian Program & Inisiatif Strategis Direktorat Keuangan dan Operasional Tahun 2018 PT Bank NTB Syariah √ √ √ 01/11/2018 Rapat Dewan Komisaris Draft SK Direksi Tentang Tata Tertib dan Tata Cara Kerja Direksi √ √ √ 18/12/2018 Laporan Kinerja November 2018 dan Rencana Bisnis Review 2018 √ √ √ FREKUENSI DAN KEHADIRAN RAPAT DIREKSI Selama BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tahun 2018, Direksi Bank FREQUENCY AND ATTENDANCE OF BOD MEETINGS NTB Syariah mengadakan 45 kali Rapat Direksi dan 6 kali Rapat Gabungan bersama Dewan Komisaris Kehadiran dalam During 2018, Directors of the Bank NTB Syariah held 45 Board of Directors meetings and 6 Joint Meetings with the Board of Commissioners. Attendance at meetings rapat selama Tahun 2018 diuraikan sebagai berikut: during 2018 is described as follows: Periode Januari 2018 s/d September 2018 January 2018 until September 2018 period Nama Name Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran/ Attendance Amount Rapat Direksi Meeting Directors Rapat Gabungan Joint meeting Total Presentase Percentage H. Komari Subakir 37 33 3 36 97% Hj. Bq. Dien Rosana Juwita 37 32 3 35 95% H. Ferry Satrio 37 32 3 35 95% H. Sinardi 37 32 3 35 95% H. Saharuddin 37 32 3 35 95% September 2018 until Desember 2018 period Periode September 2018 s/d Desember 2018 Nama Name Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran/ Attendance Amount Rapat Direksi Meeting Directors Rapat Gabungan Joint meeting Total Presentase Percentage H. Kukuh Rahardjo 14 11 3 14 100% Hj. Bq. Dien Rosana Juwita 14 11 3 14 100% H. Ferry Satrio 14 11 2 13 93% H. Saharuddin 14 11 2 13 93% 311
  312. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB AGENDA, TANGGAL DAN PESERTA RAPAT DIREKSI BOD AGENDA, DATE AND PARTICIPANTS Sepanjang tahun 2018, agenda, tanggal dan peserta Throughout 2018, the agenda, date and participants of Rapat Direksi sebagai berikut. the Board of Directors Meeting are as follows. No Tanggal/ Date Agenda/ Agenda 1 12/01/2018 Membahas BPP terkait Lampiran Persyaratan Perizinan Direksi, Pindiv/Pindesk, Tazkia Consulting 2 17/01/2018 Pembahasan IT Strategic Plan Direksi, Pindiv TSI 3 17/01/2018 Pembahasan Dapen Bank Direksi 4 22/01/2018 Persiapan IT Bank untuk Konversi dengan PT CIP Direksi, Pindiv/Pindesk 5 29/01/2018 Persiapan Konversi Bank dengan Taskia Consulting Direksi, Pindiv/Pindesk, Tazkia Consulting 6 01/02/2018 • • Arahan Direksi kepada Tim Adhoc Presentasi penetapan metode perhitungan margin Direksi, Pindiv/Pindesk 7 02/02/2018 • • Presentasi Roadmap dan Blueprint Presentasi BPP Perizinan Konversi Direksi, Pindiv/Pindesk 8 05/02/2018 Presentasi Struktur Organisasi Direksi, Tim Adhoc 9 08/02/2018 Tindak Lanjut Pembahasan Presentasi Roadmap & Blueprint Direktur Umum, Tenaga Ahli Syariah, Pindiv REN & Pindiv KEP 10 15/02/2018 Arahan Direksi Direksi, Pindiv/Pindesk 11 26/02/2018 Workshop & Group Discussion dengan ICD dan CIP Direksi, Pindiv/Pindesk 12 08/03/2018 Pembahasan BPP MRTI Direksi, Pindiv TSI, Pindiv KEP dan Pindesk MjR 13 09/03/2018 Pembahasan Draft Master Akad Pembiayaan Direktur Kepatuhan, Direktur UUS, Notaris, Divisi KEP, Divisi UUS, Divisi TSI, Tazkia Consulting 14 14/03/2018 Exit Meeting dengan KAP DBSD&A Direksi, Pindiv/Pindesk, Auditor 15 11/04/2018 Persiapan Tim Proofing Konversi/Migrasi & LSMK Direktur Utama, Direktur UUS, Pindiv/Pindesk 16 19/04/2018 Pembahasan Pakaian Dinas, Reposisi Pegawai Direksi, Pindiv UMM, SDM 17 11/05/2018 Persiapan RUPS Tahunan TB 2017 Komisaris, Direksi 18 12/05/2018 Presentasi Persiapan Bahan RUPS Tahunan TB 2017 Direksi, Pindiv REN, Pindiv JPL, Pindesk Sekper 19 17/05/2018 Arahan Direksi Direksi, Pindiv/Pindesk Kantor Pusat 20 22/05/2018 Evaluasi Draft Pilot Plan & Tindak Lanjut Hasil Pra Exit Meeting OJK Direksi, Pindiv/Pindesk, Taskia Consulting 21 24/05/2018 Pembahasan Hasil Penilaian KPI dan Pembayaran Jasa Produksi TB 2017 Direksi, Pindiv & Pinsubdiv SDM dan APK 312 Peserta Rapat/ Meeting participants
  313. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB No Tanggal/ Date Agenda/ Agenda 22 06/06/2018 Pembahasan Marketing Kits, FAQ dan Pilot Plan Progres Konversi Direksi, Pindiv/Pindesk 23 07/06/2018 Pembahasan BPP-SOP Konversi Direksi, Pindiv KEP, Pindesk MjR 24 09/07/2018 Pembahasan Final Draft Anggaran Dasar Bank NTB Syariah Pengurus, Pindiv KEP, Pindesk Sekper 25 13/07/2018 Exit Meeting Pemeriksaan APU-PPT Direksi, Pindiv/Pindesk, OJK 26 19/07/2018 Pembahasan Penyaluran Dana CSR Bidang Olahraga kepada Lalu M. Zohri Direksi, Pindesk Sekper 27 20/07/2018 Presentasi BPP/SOP Konversi Direksi, Divisi KEP & Desk MjR 28 25/07/2018 Penunjukan Bank sebagai Bank BPS BPIH Direksi, Pindiv/Pindesk, BPKH 29 25/07/2018 Panel SDI dalam rangka Pengisian Formasi Jabatan Lowong Direksi, Pindiv SDM 30 26/07/2018 Pembahasan KPI dan Struktur Organisasi Direksi, Pindiv & Pinsubdiv SDM 31 27/07/2018 Review Persiapan Operasional Konversi “Bidang Sistem Pembayaran & Parameter Akuntansi Murabahah & CKPN” Direksi, Pindiv TRS, REN, KRD, APK 32 30/07/2018 Penetapan Nisbah Direksi, Pindiv TRS, APK, KRD 33 31/07/2018 • Pengurus • Pembahasan Draft Perubahan Anggaran Dasar Persiapan RUPS LB Peserta Rapat/ Meeting participants 34 07/08/2018 Kesiapan Perubahan Usaha Bank Direksi, Pindiv/Pindesk 35 16/08/2018 Pembahasan Finalisasi Draft Kesepakatan Bersama Direktur KEP, Direktur UUS, Divisi UUS, Divisi KEP dan Tenaga Ahli 36 21/08/2018 Pembahasan Akad Pembiayaan Direktur KEP, Direktur UUS, Tenaga Ahli, Divisi KEP, Divisi TSI, Divisi UUS 37 29/08/2018 Arahan Direksi Direksi, Pindiv/Pindesk, Tenaga Ahli 38 14/09/2018 Persiapan Konversi & Migrasi bersama PT CIP Direktur KEP & MJR, Direktur KOP, PT CIP, Divisi TSI, Divisi APK, Divisi SPI, Desk MjR 39 16/09/2018 • Direksi, Divisi & Desk • • Klasifikasi Outlet Rencana Peningkatan Status KCP Tanjung Struktur KP & KC/KCP Formasi & Talent Pool & Urjab 40 24/09/2018 Pembahasan Langkah-Langkah Pasca GoLive Bank NTB Syariah Direktur Utama, Direktur KEP & MJR, Direktur KOP, Divisi & Desk 41 27/09/2018 • • • Direksi, Divisi & Desk • Remapping Kantor Bank NTB Syariah Klasifikasi Kelas Kantor Peningkatan Status KCP Menjadi KC Tanjung Struktur Organisasi 42 05/10/2018 Revitalisasi Produk Tabungan Bank NTB Syariah Direksi, Divisi SDM, Divisi KEP, Divisi JRL, Divisi DRP, Divisi SPI dan Divisi UMM 43 08/10/2018 Evaluasi Kinerja Pra & Pasca Konversi Direktur Utama, Direktur Dana & Jasa, Direktur KOP, Divisi & Desk 313
  314. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB No Tanggal/ Date Agenda/ Agenda Peserta Rapat/ Meeting participants 44 10/10/2018 Radirkom Laporan Kinerja Bank September 2018 Dewan Komisaris, Direksi, Divisi PBY, Divisi APK, Divisi JRL, Divisi DRP, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit, Sekretaris Dekom 45 12/10/2018 Exit Meeting OJK Direksi, Divisi & Desk, OJK 46 06/11/2018 Rekrutmen Pegawai Bank NTB Syariah 2018 Direktur Utama, Direktur KOP, Direktur KEP 7 MJR, Divisi/Desk 47 09/11/2018 • Evaluasi Kinerja bulan Oktober Direksi, Divisi & Desk • RBB tahun 2019 – 2021 48 14/11/2018 Radirkom, Evaluasi Kinerja Oktober & RBB 2019 – 2021 Dewan Komisaris, Direktur Utama, Direktur KOP, Divisi & Desk 49 23/11/2018 Presentasi Bank BNI Syariah & BNI Life Insurance Direksi, Divisi & Desk 50 15/12/2018 Sharing Session Corebanking System dalam Era Digital Banking Direktur Dana & Jasa, Direktur KEP & MJR, Divisi & Desk 51 18/12/2018 • Dewan Komisaris, Direksi, Divisi & Desk • Radirkom, Laporan Kinerja November 2018 RBB Review 2018 RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DENGAN DIREKSI JOINT MEETING OF THE BOC AND BOD Di tahun 2018, Dewan Komisaris telah melaksanakan 6 In 2018, the Board of Commissioners has conducted 6 kali rapat gabungan seperti yang tergambar pada tabel joint meetings as illustrated in the table below: dibawah ini: Nama/Name Jabatan Rapat Gabungan (Komisaris dan Direksi) Joint Meeting (Commissioners and Directors) Jumlah Rapat Tingkat Kehadiran Persentasi (%) Position   Dewan Komisaris         H. Idris Kadir* Komisaris Utama Independen 3 3 100% Independent President Commissioner H. Muhammad Nur */** Komisaris 6 6 100% Commissioner H. Mansur Afifi* Komisaris Independen 3 3 100% Independent Commissioner H. Lalu Sulhan* Komisaris 3 3 100% Commissioner H. Zainal Fanani** Komisaris Utama Independen 3 3 100% Independent President Commissioner H. Muslihun** Komisaris Independen 3 3 100% Independent Commissioner           Direksi         H. Komari Subakir Direktur Utama 3 3 100% President Director Hj. Baiq Dien Rosana Juwita Direktur Keuangan & Operasional 6 6 100% Finance & Banking Operations Director H. Ferry Satrio Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko 6 6 100% Compliance & Risk Management Director 314
  315. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Nama/Name Rapat Gabungan (Komisaris dan Direksi) Joint Meeting (Commissioners and Directors) Jabatan Jumlah Rapat Tingkat Kehadiran Persentasi (%) Position H. Sinardi* Direktur Pemasaran 3 3 100% Marketing Director H. Saharuddin */** Direktur Dana dan Jasa 6 6 100% Funds and Services Director H. Kukuh Rahardjo Direktur Utama 3 3 100% President Director * Selesi menjabat sampai dengan 4 September 2018 * Selesi is held until September 4, 2018 ** Mulai menjabat per tanggal 5 September 2018 ** Starting office as of September 5, 2018 */** Diangkat kembali untuk periode selanjutnya * / ** Reappointed for the next period MONITORING AND FOLLOW-UP DECISIONS EVALUATION OF BOC AND BOD MEETING PEMANTAUAN DAN EVALUASI TINDAK LANJUT KEPUTUSAN RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Dalam pelaksanaan pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi dalam pengelolaan Bank NTB Syariah, In carrying out supervision and giving advice to the permasalahan-permasalahan yang dihadapi Bank NTB of Commissioners together with the Board of Directors bersama yang perlu ditindaklanjuti oleh Direksi. and sought the best solutions that were agreed upon that Dewan Komisaris bersama dengan Direksi membahas Directors in managing Bank NTB Syariah, the Board Syariah, dan mencari solusi terbaik yang disepakati discussed the problems faced by the Bank NTB Syariah, need to be followed up by the Board of Directors. Dari hasil pemantauan dan evaluasi Dewan Komisaris selama tahun 2018 pada prinsipnya sebagian besar The results of monitoring and evaluation of the Board masih dalam proses penyelesaian, sehingga salah satu followed up and some decisions are still in the process of bahwa dalam next focuses is to ensure that the decisions that are still penyelesaiannya. Jika ada perkembangan baru yang developments that hinder or cause a decision that cannot tidak dapat diteruskan penyelesaiannya, maka ditinjau Board of Directors. telah selesai ditindaklanjuti dan beberapa keputusan of Commissioners in 2018 in principle have been largely fokus Dewan Komisaris selanjutnya adalah memastikan completion, so that one of the Board of Commissioners' proses tersebut tetap berjalan dan dapat dipercepat in progress and can be accelerated. If there are new menghambat ataupun menyebabkan suatu keputusan be resolved, then it is reviewed and re-discussed with the keputusan-keputusan yang masih dan dibahas kembali dengan Direksi. 315
  316. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris Dengan Dewan Komisaris Lainnya Dan/Atau Direksi Dan Pemegang Saham Relationship Of The BOC Affiliation With Other BOC And / Or BOD And Shareholders Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki All members of the Board of Commissioners do not have hubungan afiliasi, mencakup hubungan keluarga, affiliate relationships, including family relations, financial kepemilikan saham di Perseroan dengan sesama the Company with fellow members of the Board of hubungan keuangan, serta kepengurusan dan relations, and management and share ownership in anggota Dewan Komisaris, Direksi ataupun Pemegang Commissioners, Directors or Shareholders Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Affiliation between members of the Board of Directors, meliputi: which includes: Saham Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali, yang Board of Commissioners, and Controlling Shareholders, 1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 1. Affiliation between members of the Board of Directors 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan 2. Affiliation between members of the Board of Directors 3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 3. Affiliation between members of the Board of Directors 4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris 4. Affiliation between members of the Board of 5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris 5. Affiliation between members of the Board of anggota Direksi lainnya. anggota Dewan Komisaris. Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali. dengan anggota Komisaris lainnya; dan dengan Pemegang pengendali Saham Utama and other members of the Board of Directors. and members of the Board of Commissioners. and the Main Shareholders and / or controllers. Commissioners and other Commissioners; and dan/atau 316 Commissioners and the Main and / or controlling Shareholders
  317. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Affiliation between members of the Board of Directors, dilihat sebagaimana tabel di bawah ini: can be seen as the table below: Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali, dapat Board of Commissioners, and Controlling Shareholders, Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Affiliation of the Board of Commissioners, Directors and Shareholders Hubungan Keuangan dengan Relationship Finance with Nama Hubungan Keuangan dengan Relationship Finance with Hubungan Kepemilikan/ Kepengurusan Saham sebagai Relationship of Ownership / Management of Shares as Direksi BOD Dewan Komisaris BOC Pemegang Saham Shareholders Direksi BOD Dewan Komisaris BOC Pemegang Saham Shareholders Direksi BOD Dewan Komisaris BOC Pemegang Saham Shareholders Idris Kadir* Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Mansur Afifi* Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Lalu Sulhan* Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Muhammad Nur */** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Zainal Fanani ** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Muslihun ** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Komari Subakir * Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Sinardi * Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Ferry Satrio */** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Baiq Dien Rosana Juwita */** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Saharuddin */** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Kukuh Rahardjo ** Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No * Selesai masa jabatan sampai dengan 3 Septermber 2018 ** Mulai menjabat per tanggal 4 September 2018 */** Diangkat kembali untuk periode selanjutnya * End of term until September 3, 2018 ** Starting office as of September 4, 2018 * / ** Reappointed for the next period Selama tahun 2018, tidak terdapat hubungan afiliasi During 2018, there were no affiliations between Anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham BOD, Members of the BOC, and Major / Controlling antara Anggota Direksi dengan Anggota Direksi lainnya, the Members of the BOD and other Members of the Utama/Pengendali. Shareholders. 317
  318. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB KEPENGURUSAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DI PERUSAHAAN LAIN CONCURRENT POSITION OF THE BOC AND BOD IN OTHER COMPANIES Seluruh Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris All members of the BOD and BOC of Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah tidak merangkap jabatan yang menimbulkan benturan kepentingan dan yang dilarang oleh peraturan perundang-undangan yang berlaku tentang pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, do not hold concurrent positions which cause conflicts of interest and which are prohibited by applicable laws and regulations concerning the implementation of Good Corporate Governance, the Company's Articles of Anggaran Dasar Perusahaan serta Board Manual. Association and the Manual Board. Jabatan rangkap Direksi dan Dewan Komisaris dapat Concurrent positions of Directors and BOC can be seen in dilihat pada tabel sebagai berikut: Nama/ Name the table as follows: Jabatan/Position Jabatan pada Perusahaan Lain dan Nama Instansi Position in Other Companies and Institution Names H. Idris Kadir* Komisaris Utama Independen Tidak H. Mansur Afifi* Komisaris Independen Tidak H. Lalu Sulhan* Komisaris Tidak H. Muhammad Nur */** Komisaris Tidak Zainal Fanani ** Komisaris Utama Independen Tidak Muslihun ** Komisaris Independen Tidak Komari Subakir * Direktur Utama Tidak Sinardi * Direktur Pemasaran Tidak Ferry Satrio */** Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Tidak Baiq Dien Rosana Juwita */** Direktur Keuangan & Operasional Tidak Saharuddin */** Direktur Dana Jasa Tidak Kukuh Rahardjo ** Direktur Utama Tidak * Selesai masa jabatan sampai dengan 3 Septermber 2018 ** Mulai menjabat per tanggal 4 September 2018 */** Diangkat kembali untuk periode selanjutnya * End of term until September 3, 2018 ** Starting office as of September 4, 2018 * / ** Reappointed for the next period 318
  319. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Komite Audit Audit Committee COMMITTEE GUIDELINES PEDOMAN KOMITE Dalam rangka menyelenggarakan pengelolaan In order to conduct good corporate governance, the Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Oversight Committee and Remuneration & Nomination Pembentukan Komite Audit dilakukan berpedoman based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 11/33 / tanggal 7 Desember 2009 dan SE 15/15/DPNP tanggal dated 29 April 2010 concerning Implementation of Good Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Business Units. Komite Audit secara kolektif mempunyai kompetensi The Audit Committee collectively has competencies and dan perbankan. Semua anggota komite independen All members of the independent committee against perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) Commissioners have formed an Audit Committee, Risk Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi & Nominasi. Committee. The formation of the Audit Committee is pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/33/PBI/2009 PBI / 2009 dated 7 December 2009 and SE 15/15 / DPNP 29 April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Corporate Governance for Islamic Banks and Sharia Syariah. dan pengalaman di bidang akuntansi, keuangan, experience in the fields of accounting, finance and banking. terhadap Direksi dan Auditor ekstern. Komite Audit external Directors and Auditors. The Audit Committee melaporkan kegiatannya kepada Dewan Komisaris. reports its activities to the Board of Commissioners. STRUKTUR ORGANISASI KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE ORGANIZATIONAL STRUCTURE 1. Komite Audit terdiri dari 4 (empat) orang, yaitu 1. The Audit Committee consists of 4 (four) people, namely 2 (dua) orang komisaris dan 2 (dua) orang pihak 2 (two) commissioners and 2 (two) independent parties. 2. Komisaris Utama Independen bertindak sebagai 2. The Independent President Commissioner acts as Chair 2 (dua) orang pihak independen menjadi anggota 2 (two) independent parties become members of the independen. Ketua Komite Audit dan 1 (satu) orang Komisaris dan of the Audit Committee and 1 (one) Commissioner and Komite Audit. Audit Committee. KEANGGOTAAN, KEAHLIAN, INDEPENDESI KOMITE AUDIT MEMBERSHIP, EXPERTISE, INDEPENDENCE OF THE AUDIT COMMITTEE 1. Berintegritas dan reputasi keuangan yang baik; 1. Integrity and good financial reputation; 2. Memiliki keahlian di bidang akuntansi keuangan 2. Having expertise in financial accounting and Islamic 3. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan 3. Not a person in the Public Accountant Office, Legal yang memberikan jasa audit, jasa non audit, dan services, non-audit services, and / or other consulting dan bidang perbankan syariah; banking; Publik, Kantor Konsultan Hukum, atau pihak lain Consultant Office, or other party that provides audit atau jasa konsultasi lain kepada Perseroan dalam services to the Company within the last 6 (six) months 319
  320. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB jangka waktu 6 (enam) bulan terakhir sebelum diangkat oleh Komisaris; before being appointed by the Commissioner; 4. Bukan orang yang mempunyai wewenang dan 4. Not a person who has the authority and responsibility atau mengendalikan kegiatan Perseroan dalam within the last 6 (six) months before being appointed tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, to plan, lead, or control the activities of the Company waktu 6 (enam) bulan terakhir sebelum diangkat by the Commissioner, except the Independent oleh Komisaris, kecuali Komisaris Independen; Commissioner; dengan 5. Has no affiliation with the Company, Commissioners, 6. Tidak mempunyai: (1) Hubungan keluarga karena 6. Do not have: (1) Family relations due to marriage and kedua, baik secara horizontal maupun vertikal and vertically with the Commissioners, Directors, or Utama Perusahaan, dan/atau; (2) Hubungan usaha Business relations both directly and indirectly related 5. Tidak mempunyai hubungan afiliasi Directors, or Major Shareholders of the Company; Perseroan, Komisaris, Direksi, atau Pemegang Saham Utama Perseroan; perkawinan dan keturunan sampai dengan derajat descent up to the second degree, both horizontally dengan Komisaris, Direksi, atau Pemegang Saham Major Shareholders of the Company, and / or; (2) baik langsung maupun tidak langsung yang to the Company's business. berkaitan dengan usaha Perusahaan. KOMPOSISI KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE COMPOSITION tanggal 01 Oktober 2018, tentang Penetapan Anggota 01.12 / 028/2018 dated October 1, 2018, regarding the Remunerasi dan Nominasi Bank NTB Syariah, Susunan Risk Oversight Committee and the Bank NTB Syariah Sesuai dengan SK Direksi Nomor: SK/01.12/028/2018 In accordance with the Directors Decree Number: SK / Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite determination of the Audit Committee Members, the Komite Audit Per 31 Desember 2018 sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee, the Audit No Committee Structure as of December 31, 2018 is as follows: Nama / Name Jabatan Position Ketua Chairman 1. Zainal Fanani 2. H. Muhammad Nur Anggota Member 3. Bambang Anggota Member 4. Iwan Triady Agustono Anggota Member Keanggotaan Komite Audit telah memenuhi kriteria The membership of the Audit Committee has met yang dipersyaratkan dalam Buku Pedoman Perusahaan good morals that are required in the Good Corporate independensi, keahlian, integritas dan moral yang baik the criteria of independence, expertise, integrity and Good Corporate Governance Bank NTB Syariah dan Governance Bank NTB Syariah Corporate Manual and peraturan/ketentuan terkait lainnya. other related regulations / provisions. Seluruh anggota Komite Audit tidak memiliki hubungan All members of the Audit Committee do not have atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, relations with the Board of Commissioners, Directors and hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi which can affect their ability to act independently. keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/ financial, management, share ownership and / or family Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau / or Controlling Shareholders or relations with the Bank, kemampuannya untuk bertindak independen. 320
  321. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT COMMITTEE Tugas Pokok: Main tasks: 1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan 1. Reviewing financial information that will be released yang akan dikeluarkan perusahaan seperti laporan by the company such as financial statements, 2. Mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit dari 2. Evaluating the effectiveness of an audit from dan objektivitas auditor ekstern serta menelaah independence and objectivity of the external auditor memastikan semua risiko yang penting telah to ensure that all important risks have been 3. Melakukan penelaahan atas ketaatan perseroan 3. Reviewing the company's compliance with other keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya; projections and other financial information; auditor ekstern termasuk menelaah independensi an kecukupan pemeriksaan yang dilakukannya untuk and examining the adequacy of the audit performed dipertimbangkan; considered; terhadap perundang-undangan lainnya yang evaluasi atas berhubungan dengan kegiatan perseroan; 4. Melakukan pemantauan dan external auditor includes examining the laws relating to the company's activities; 4. Monitor and evaluate the planning and serta implementation of audits and monitor the follow- rangka menilai kecukupan pengendalian intern of internal controls including the adequacy of the Paling kurang dengan melakukan pemantauan dan and evaluating: (1) the implementation of the Pengawasan Intern (SPI) (2) Pelaksanaan tidak lanjut implementation by the Board of Directors on the dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan supervision of the Financial Services Authority and perencanaan dan pelaksanaan audit pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam up of audit results in order to assess the adequacy termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. financial reporting process. At least by monitoring evaluasi terhadap: (1) pelaksanaan tugas Satuan duties of the Internal Audit Unit (SPI) (2) Further oleh Direksi atas hasil temuan SPI, akuntan publik, findings of SPI, public accountants, and the results of Auditor Eksternal lainnya ; other External Auditors; 5. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukkan 5. Provide recommendations regarding the Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada appointment of the Public Accountant and Public Umum Pemegang Saham; be submitted to the Shareholders General Meeting; Accountant Office to the Board of Commissioners to Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat 6. Melakukan penelaahan dan melaporkan kepada 6. Reviewing and reporting to the Board of Dewan Komisaris atas pengaduan yang berkaitan Commissioners on complaints relating to the 7. Menelaah laporan pelaksanaan Good Corporate 7. Reviewing the report on the implementation of the 8. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan 8. Carry out other duties given by the Board of 9. Membuat rencana kerja komite audit. 9. Make an audit committee work plan. dengan Perseroan; Company; Company's Good Corporate Governance; Governance Perseroan; Komisaris; Commissioners; 321
  322. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB RINCIAN TUGAS: TASK DETAILS: 1) Terkait Kantor Akuntan Publik/Akuntan Publik: 1) Related to the Public Accountant Office / Public Accountant: - Menelaah proposal penawaran jasa Kantor - Reviewing proposals for services offered by Public - Menelaah Akuntan Publik/Akuntan Publik; ruang lingkup, keakuratan, Accountants / Public Accountants; dan - Reviewing the scope, accuracy, and effectiveness efektivitas pelaksanaan audit, independensi dan of the audit, independence and objectivity of - Melakukan koordinasi berkala dengan akuntan - Periodically coordinate with public accountants dilakukan dalam rangka memberikan saran order to provide advice or bridge obstacles that dalam pelaksanaan tugas tanpa mempengaruhi affecting the independence of public accountants. obyektifitas akuntan publik; public accountants; publik tentang kemajuan pekerjaan audit yang about the progress of audit work carried out in atau menjembatani halangan yang timbul arise in the implementation of tasks without independensi akuntan publik. 2) Related to SPI / SKAI: 2) Terkait SPI/SKAI : - Melakukan secara berkala penelaahan atas - Conduct periodic reviews of audit planning; - Melakukan secara berkala penelaahan atas hasil - Periodically review the results of the audit; - Menyampaikan kepada - Submitting the results of the discussion to the memberikan penasehatan dalam hal auditee of Commissioners to provide advice in the event perencanaan audit; pelaksanaan audit; hasil pembahasan Dewan Komisaris sebagai dasar Dewan Komisaris Board of Commissioners as a basis for the Board belum melakukan tindak lanjut atas temuan that the auditee has not yet followed up on audit - Melakukan penilaian atas efektivitas pelaksanaan - Assess the effectiveness of the implementation of - Memastikan bahwa Direksi menjamin auditor - Ensure that the Board of Directors guarantees findings; audit; the internal audit function; fungsi audit intern; internal auditors to work independently and internal bekerja secara independen dan sesuai in accordance with applicable internal audit dengan pedoman audit intern yang berlaku guidelines WEWENANG KOMITE AUDIT AUTHORITY OF THE AUDIT COMMITTEE 1) Komite Audit berwenang untuk mengakses catatan 1) The Audit Committee has the authority to access dan catatan perseroan lainnya yang berkaitan other company records and records relating to the 2) Dalam melaksanakan wewenang sebagaimana ayat 2) In exercising authority as referred to in paragraph dengan pelaksanaan tugasmya; implementation of its duties; (1) di atas, Komite Audit bekerjasama dengan SPI/ SKAI. 322 (1) above, the Audit Committee cooperates with SPI / SKAI.
  323. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB PROFIL KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE PROFILE Bambang Anggota Komite Audit Audit Committee Members Warga Negara Indonesia, 43 tahun, dilahirkan di Simpasai (Bima) pada tanggal 11 April 1975. Menyelesaikan Pendidikan S1 Jurusan Akuntansi di Univesitas Hasanuddin tahun 2000 kemudian melanjutkan program S2 Magister Akuntansi tahun 2012. Menjabat sebagai Anggota Komite Audit sejak tahun 2008, juga aktif sebagai dosen tetap Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Mataram sejak tahun 2003. Indonesian citizen, 43 years old, was born in Simpasai (Bima) on April 11 1975. Completed S1 Education in Accounting at Hasanuddin University in 2000 then continued his Masters in Accounting Masters program in 2012. Served as a Member of the Audit Committee since 2008, also active as a permanent lecturer at the Accounting Department of the Faculty of Economics and Business, University of Mataram since 2003 Iwan Triady Agustono Anggota Komite Audit Audit Committee Members Warga Negara Indonesia, 62 tahun, dilahirkan di Mataram, pada 7 Agustus 1956. Menjabat sebagai Anggota Komite Audit sejak tahun 2014. Menyelesaikan Pendidikan S1 Jurusan Manajemen Universitas Muhammadiyah Palu. Berkarir di Bank Indonesia sejak 1977 s/d 2012, terakhir menjabat sebagai Deputi Kepala Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB. An Indonesian citizen, 62 years old, was born in Mataram, on August 7, 1956. He has been a member of the Audit Committee since 2014. He completed his Bachelor's Degree in Management from the Muhammadiyah University of Palu. Career with Bank Indonesia from 1977 to 2012, most recently serving as Deputy Head of Bank Indonesia NTB Province. 323
  324. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB COMMITTEE MEETING RAPAT KOMITE Rapat Komite Audit selama ini dilaksanakan sesuai The Audit Committee meetings have been carried out apabila dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh out if attended by at least 51% (fifty one percent) of the seorang Komisaris Independen dan Pihak Independen. and Independent Party. Based on the tasks and focus of selama tahun 2018 Komite Audit telah melakukan discussed and delivered suggestions covering various meliputi berbagai aktifitas penting yang dilakukan four) meetings / meetings with discussion, as follows: kebutuhan satu Bank dan hanya perseratus) dari jumlah dapat dilaksanakan anggota according to the needs of the Bank and can only be carried termasuk total members including an Independent Commissioner Berdasarkan tugas dan fokus kegiatan tersebut diatas, the above activities, during 2018 the Audit Committee pembahasan dan menyampaikan saran-saran yang important activities carried out by the Bank by 24 (twenty oleh Bank dilakukan oleh Bank sebanyak 24 (dua puluh empat) kali rapat/pertemuan dengan pembahasan, sebagai berikut : No TANGGAL / DATE AGENDA/ AGENDA PESERTA / PARTICIPANT 1. 29 Januari 2018 Hasil presentasi PT Bank NTB mengenai cash management system Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 2. 27 Februari 2018 Pembahasan masa tugas (kontrak) anggota komite audit dan komite pemantauan risiko yang akan berakhir pada tanggal 30 april 2018 Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 3. 5 Februari 2018 Persiapan pengusulan laporan keuangan tahunan PT Bank NTB 2017 Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 4. 05 Februari 2018 Persiapan penyusunan laporan tahun 2017 Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 5. 20 Maret 2018 Hasil pelaksanaan audit dan laporan keuangan PT Bank NTB tahun 2017 oleh KAP Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 6. 27 April 2018 Draf lampiran, GCG Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 7. 2 Mei 2018 Pembahasan rencana pemeriksaan umum, semester I/ tahun 2018 Komite Audit 8. 11 Juni 2018 Pembahasan laporan pelaksanaan dan pokokpokok hasil pemeriksaan semester II tahun 2017 Komite Audit 9. 1 Juni 2018 Rencana pengembangan IT PT Bank NTB, Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 10. 25 Juli 2018 Draf laporan GCG Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 11. 25 September 2018 Sharing materi pengukuran kinerja keuangan Bank dan Profil Risiko Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 12. 26 September 2018 Sharing materi pengukuran kinerja keuangan Bank dan Profil Risiko Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 13. 10 Oktober 2018 Usulan remapping & struktur Bank NTB Syariah Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Deputy GM DRP, Analis DRP 324
  325. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance No BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB TANGGAL / DATE AGENDA/ AGENDA PESERTA / PARTICIPANT 14. 17 Oktober 2018 Evaluasi kebijakan manajemen risiko Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 15. 19 Oktober 2018 Rencana pemeriksaaan umum SKAI semester II tahun 2018 Komite Audit 16. 02 Oktober 2018 Laporan pelaksanaan dan tanggungjawab direktorat Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 17. 09 Oktober 2018 Hasil audit intern Bank NTB Syariah Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 18. 7 November 2018 Pencapaian program dan inisiatif strategi direktorat keputusan dan manajemen risiko tahun 2018 Bank NTB Syariah Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko 19. 1 November 2018 Draft SK Direksi tentang tata tertib dan tata cara kerja Direksi Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko 20. 13 November 2018 Penunjukan KAP/AP sebagai auditor Laporan Keuangan Bank NTB Syariah tahun 2019 Dewan Komisaris, Komite Audit 21. 21 November 2018 Pembahasan usulan direksi tentang RBB Bank NTB Syariah tahun 2019-2021 Dewan Komisaris, Komite Audit, GM Divisi REN, ANalis REN 22. 27 November 2018 Penyampaian program & inisiatif strategi direktorat keuangan dan operasional tahun 2018 Bank NTB Syariah Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Direktur Keuangan dan Operasional 23. 12 Desember 2018 Komite audit berkoordinasi dengan KAP pemeriksaan LK Bank NTB Syariah tahun buku 2018 Komite Audit, KAP, Komite Pemantau Risiko 24. 28 Desember 2018 Pembahasan temuan dan tindak lanjut komitmen hasil pemeriksaan Dewan Komisaris, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko PENDIDIKAN DAN PELATIHAN SELAMA TAHUN 2018 No EDUCATION AND TRAINING DURING 2018 JENIS PROGRAM DIKLAT / TRAINING TYPE PESERTA / PARTICIPANT 1. iB Basic Internal Audit Komite Audit 2. iB Basic Intermediate Audit Komite Audit 3. Workshop Liquidity Covrage (PCR) dan NSFR Komite Audit 4. Workshop Perkembangan Pelaporan Keuangan dan Profesi Akuntansi Indonesia Komite Audit 5. Workshop Akuntansi Pesantren Komite Audit 6. Workshop PPL: Akuntan Update Aturan Komite Audit 7. Workshop Pelaporan Dana Kampanye Komite Audit 325
  326. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES Dalam rangka menyelenggarakan perusahaan yang In order to conduct a good corporate governance, the membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee and the Remuneration and berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) Indonesia Regulation No. 11/33 / PBI / 2009 dated 7 15/15/DPNP tanggal 29 April 2010 tentang Pelaksanaan 2010 concerning Implementation of Good Corporate baik (good corporate governance), Komisaris telah Commissioners have formed an Audit Committee, the dan Komite Remunerasi dan Nominasi dilakukan Nomination Committee are carried out based on Bank No. 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 dan SE December 2009 and SE 15/15 / DPNP dated 29 April Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah Governance for Islamic Banks and Sharia Business Units. KEANGGOTAAN KOMITE COMMITTEE MEMBERSHIP Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Bank NTB In accordance with the Decree of the Board of Directors of Oktober 2018 tentang penetapan anggota Komite 1, 2018 concerning the determination of members of the dan Nominasi Bank NTB Syariah dengan susunan NTB Syariah Remuneration and Nomination Committee dan Unit Usaha Syariah. Syariah Nomor SK/01.12/64/028/2018, tanggal 01 NTB Syariah Number SK / 01.12 / 64/028/2018, October Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi Audit Committee, Risk Oversight Committee and Bank sebagai berikut: with the following structure: Nama / Name No. Position Jabatan 1. Zainal Fanani Ketua Chairman 2. Muhammad Nur Anggota Member 3. Muslihun Anggota Member 4. Lalu Isnandar Pademan Anggota Member TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI DIANTARANYA: THE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE INCLUDE: Melaksanakan Carry out duties and responsibilities independently: independen: tugas dan tanggungjawab secara a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan Remunerasi a. Evaluate the Remuneration policy based on yang didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran performance, risk, fairness with the peer group, the panjang Bank, pemenuhan cadangan sebagaimana of reserves as stipulated in the legislation and the dengan peer group, sasaran dan strategi jangka Bank's long-term goals and strategies, the fulfillment diatur dalam perundang-undangan dan potensi potential of the Bank's income in the future. pendapatan Bank di masa yang akan datang. b. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi b. Deliver the evaluation results and recommendations kepada Dewan Komisaris mengenai: 326 to the BOC regarding:
  327. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance · · BankNTB BankSyariah BankNTB Kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan Dewan · Komisaris kepada Dewan untuk disampaikan the Board to be submitted to the Shareholders kepada Rapat Umum Pemegang Saham. General Meeting. Kebijakan Remunerasi bagi Pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi. Remuneration Policy for the BOD and BOC to · Overall Remuneration Policy for Employees to be submitted to the BOD. c. Memastikan bahwa kebijakan Remunerasi telah c. Ensure that the Remuneration policy is in accordance d. Melakukan terhadap d. Periodically evaluate the implementation of the e. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai e. Prepare and provide recommendations regarding the penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi members of the BOC and Directors to the BOC to be sesuai dengan ketentuan yang berlaku. evaluasi secara berkala penerapan kebijakan Remunerasi. sistem serta prosedur pemilihan with applicable regulations. Remuneration policy. dan/atau system and procedures for selecting and / or replacing kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham. f. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota submitted to the Shareholders General Meeting. f. Provide recommendations regarding candidates for Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan the BOC and / or Directors to the BOC to be submitted Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham. g. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak to the Shareholders General Meeting. g. Provide recommendations regarding Independent Independen yang akan menjadi anggota Komite Parties who will be members of the Committee to the kepada Dewan Komisaris. BOC. RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE MEETING Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi selama ini The Remuneration and Nomination Committee meetings dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh paling kurang NTB and can only be implemented if attended by at least termasuk seorang Komisaris Independen dan Pejabat an Independent Commissioner and Executive Officer. (satu) kali dalam 1 (satu) tahun. Berdasarkan tugas 1 (one) year. Based on the tasks and focus of the above Komite Remunerasi dan Nominasi telah melakukan Committee discussed and delivered suggestions covering meliputi berbagai aktifitas penting yang dilakukan oleh many as 1 meeting / meeting with details of the meeting, dilaksanakan sesuai kebutuhan Bank NTB dan hanya have been carried out according to the needs of Bank 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota 51% (fifty one percent) of the total members including Eksekutif. Rapat Komite dilaksanakan sedikitnya 1 Committee meetings are held at least 1 (one) time in dan fokus kegiatan tersebut diatas, selama tahun 2018 activities, during 2018 the Remuneration and Nomination pembahasan dan menyampaikan saran - saran yang a variety of important activities carried out by the Bank as Bank sebanyak 1 kali rapat/pertemuan dengan rincian as follows: rapat, sebagai berikut : 327
  328. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB TANGGAL / DATE 21 November 2018 AGENDA/ AGENDA PESERTA / PARTICIPANT Pembahasan mengenai Pedoman Nominasi Pengurus Bank NTB Syariah Komite Remunerasi dan Nominasi Keputusan rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Decisions of Remuneration and Nomination Committee tidak pengambilan no consensus meeting, decision making is based on the dan segala keputusan rapat Komite bersifat mengikat meetings are binding on all Committee members. The Komite dituangkan dalam suatu risalah rapat yang forth in a minutes of meeting signed by all members of dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat, apabila meetings are based on consensus meetings, if there is keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak, majority of votes, and all decisions of the Committee bagi seluruh anggota Komite. Hasil keputusan rapat results of the decisions of the Committee meetings are set ditandatangani oleh seluruh anggota Komite yang hadir the Committee present and documented. terjadi musyawarah mufakat, dan didokumentasikan. 328
  329. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee PEDOMAN KOMITE COMMITTEE GUIDELINES Komite Pemantau Risiko adalah komite yang dibentuk The Risk Oversight Committee is a committee formed by Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap policies and risk implementation, in accordance with the Anggaran Dasar dan Peraturan Bank Indonesia (PBI) (PBI) No. 11/33 / PBI / 2009 dated 7 December 2009 15/15/DPNP tanggal 29 April 2010 tentang Pelaksanaan Implementation of Good Corporate Governance for oleh Dewan Komisaris, untuk mendukung Dewan the BOC, to support the BOC in supervising the Bank's kebijakan dan implementasi risiko Bank, sesuai dengan Bank Indonesia Articles of Association and Regulations No. 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 dan SE and SE 15/15 / DPNP dated 29 April 2010 concerning Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah Islamic Banks and Sharia Business Units. Peran dan fungsi Komite Pemantau Risiko sangat vital The role and function of the Risk Oversight Committee is Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan dan functions in supervising and giving direction to the BOD, dengan semakin kompleknya kegiatan usaha perbankan activities and increasingly fierce business competition bank dituntut untuk terus menunjukan kinerja yang baik, good, but still must hold the principle of prudence and dan mampu mengidentifikasi semua potensi risiko yang with the business continuity of the bank. STRUKTUR ORGANISASI KOMITE PEMANTAU RISIKO ORGANIZATIONAL STRUCTURE OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE Komite Pemantau Risiko adalah komite yang dibentuk The Risk Oversight Committee is a committee formed by dan Unit Usaha Syariah. dalam rangka menunjang efektivitas pelaksanaan fungsi very vital in order to support the effectiveness of the BOC' pemberian arahan kepada Direksi, hal ini disebabkan this is due to increasingly complex banking business dan iklim persaingan usaha yang semakin ketat, setiap climate, each bank is required to continue to perform namun tetap harus memegang prinsip kehati-hatian be able to identify all potential risks that might interfere mungkin dapat mengganggu kelangsungan usaha bank oleh Dewan Komisaris, untuk mendukung Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap the BOC, to support the BOC in supervising the policies and implementation of the Bank's risk, in accordance kebijakan dan implementasi risiko Bank, sesuai dengan with applicable regulations: · · peraturan yang berlaku: · Anggota Komite Pemantau Risiko diangkat dan diberhentikan Direksi berdasarkan keputusan rapat Oversight Committee members are decision of the BOC meeting; Komite Pemantau Risiko terdiri 2 (dua) orang · Komisaris Independen dan 3 (tiga) orang anggota from Independent Parties who have expertise in bidang keuangan, manajemen risiko dan perbankan Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris The Risk Oversight Committee consists of 2 (two) Independent Commissioners and 3 (three) members dari Pihak Independen yang memiliki keahlian di · Risk appointed and dismissed by the BOD based on the Dewan Komisaris; syariah. The finance, risk management and Islamic banking. · Independen. 329 The Risk Oversight Committee is chaired by an Independent Commissioner.
  330. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB KEANGGOTAAN, KEAHLIAN DAN INDEPENDENSI KOMITE PEMANTAU RISIKO MEMBERSHIP, EXPERTISE AND INDEPENDENCE OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE 1) Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang 1) The members of the Risk Oversight Committee consist terdiri dari: · · · seorang Komisaris Independen; of at least: · an Independent Commissioner; seorang Pihak Independen yang memiliki · an Independent Party who has expertise in seorang Pihak Independen yang memiliki · keahlian di bidang keuangan; dan keahlian di bidang manajemen risiko; finance; and an Independent Party who has expertise in the field of risk management; 2) Anggota Komite Pemantau Risiko wajib memiliki 2) Members of the Risk Oversight Committee must have 3) Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite 3) Members of the BOD are prohibited from becoming 4) Komisaris Independen dan Pihak Independen yang 4) Independent Commissioners and Independent Parties kurang 51% (lima puluh persen) dari jumlah anggota least 51% (fifty percent) of the members of the Risk 5) Komite Pemantau risiko mempunyai hubungan kerja 5) The Risk Oversight Committee has a working integritas, akhlak, dan moral yang baik Pemantau Risiko; good integrity, character and morals members of the Risk Oversight Committee; menjadi anggota Komite Pemantau Risiko paling Komite Pemantau Risiko; who are members of the Risk Oversight Committee at Oversight Committee; dengan dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris; relationship with and is responsible to the BOC; 6) Komite Pemantau Risiko mempunyai hubungan 6) The Risk Oversight Committee has a working Risiko, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Management Committee, the Risk Management Unit kerja dan koordinasi dengan Komite Manajemen relationship and coordination with Pengawas Intern Bank. and the Bank Internal Supervisory Unit. the Risk KOMPOSISI KOMITE PEMANTAU RISIKO COMPOSITION OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE Keanggotaan Komite Pemantau Risiko Bank Tahun Membership of the Bank Risk Oversight Committee 2018 SK Direksi PT Bank NTB Syariah Nomor SK/01.12/64/028/2018, tanggal 01 Oktober 2018 tentang Penetapan Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi dengan susunan sebagai berikut: No for 2018 PT Bank NTB Syariah's Decree Number SK / 01.12 / 64/028/2018, October 1, 2018 concerning the determination of members of the Audit Committee, Risk Oversight Committee and Remuneration and Nomination Committee as follows: NAMA / NAME JABATAN POSITION Ketua Chairman 1. Muslihun 2. Zainal Fanani Anggota Member 3. Hj. Susi Retna Cahyaningtyas Anggota Member 4. H. Kamaruddin Nur Anggota Member 5. Usman Anggota Member 330
  331. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PEMANTAU RISIKO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE Dewan Komisaris telah menetapkan Pedoman dan Tata The BOC has established the Risk Oversight Committee dan anggotanya dalam melaksanakan tugas, adapun in carrying out their duties, while the duties of the Risk Tugas Utama: Main task: Tertib Komite Pemantau Risiko sebagai panduan Komite Charter as a guideline for the Committee and its members tugas Komite Pemantau Risiko adalah: Oversight Committee are: 1. Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan 1. Evaluation of conformity between risk management tugas Komite Manajemen 2. Evaluation of the implementation of the duties manajemen risiko dengan pelaksanaannya; 2. Evaluasi pelaksanaan policies and their implementation; Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). of the Risk Management Committee and the Risk Management Unit (SKMR). Tugas Lainnya: Other Tasks: 1. Menyusun laporan tahunan Komite Pemantau Risiko 1. Prepare the Annual Risk Oversight Committee report 2. Melakukan kegiatan administrasi, evaluasi, maupun 2. Conduct administrative, evaluation and analysis untuk dimuat dalam Laporan Tahunan Bank; to be included in the Bank's Annual Report; analisis terhadap beberapa permasalahan Bank activities on several Bank issues in accordance with 3. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi 3. Maintain the confidentiality of company documents, WEWENANG KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK OVERSIGHT COMMITTEE AUTHORITY Komite Pemantau Risiko berwenang untuk mengakses The Risk Oversight Committee has the authority to access sesuai penugasan Dewan Komisaris; the assignment of the BOC; perusahaan. catatan-catatan atau informasi tentang pegawai, dana, aset, serta sumber daya Bank lainnnya yang berkaitan data and information. records or information about employees, funds, assets, and other Bank resources related to the implementation dengan pelaksanaan tugas. of tasks. LAPORAN PROGRAM KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO 2018 REPORT OF THE 2018 RISK OVERSIGHT COMMITTEE WORK PROGRAM 1. Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi atas 1. The Risk Oversight Committee evaluates the risk laporan profil risiko yang disusun oleh SKMR, dan profile report prepared by the SKMR, and provides memberikan pendapat/saran dalam bentuk tertulis, opinions / suggestions in written form, but if further namun apabila diperlukan klarifikasi lebih lanjut clarification is required, it is scheduled to discuss diagendakan untuk membahas topik tersebut dan the topic and document it in the form of minutes of 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 2. Monitor and evaluate the implementation of the duties didokumentasikan dalam bentuk notulen rapat; meetings; tugas Komite Manajemen Risiko dan SKMR. Struktur organisasi SKMR telah disesuaikan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang melekat pada Bank, yaitu dibentuk Desk Manajemen Risiko yang berada dibawah Divisi Kepatuhan. 331 of the Risk Management Committee and SKMR. The organizational structure of SKMR has been adjusted to the size and complexity of the Bank's business as well as the risks inherent in the Bank, namely the establishment of a Risk Management Desk under the
  332. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Demikian juga dengan keanggotaan Komite Compliance Division. Likewise, the membership of the Pejabat Eksekutif terkait. Komite Manajemen Risiko of Directors and related Executive Officers. The Risk Profil Risiko, Risk Appetite/Risk Tolerance dan Limit a Risk Profile Manual, Risk Appetite / Risk Tolerance Juni, September, dan Desember, SKMR menyusun September and December, SKMR prepares a Risk Manajemen Risiko dan SKMR telah melaksanakan Committee and SKMR have carried out their duties Manajemen Risiko terdiri dari mayoritas Direksi dan Risk Management Committee consists of the majority bersama SKMR telah menyusun Buku Pedoman Management Committee with SKMR has prepared Risiko. Setiap 3 bulan sekali, yaitu bulan Maret, and Risk Limit. Every 3 months, namely March, June, laporan Profil Risiko. Pada prinsipnya Komite Profile report. In principle, the Risk Management tugas dan tanggung jawabnya. and responsibilities. 3. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Dewan 3. Other duties given by the BOC include: Komisaris, antara lain: - Pembahasan rencana bisnis bank; - Discussion of bank business plans; - Evaluasi Tingkat Kesehatan Bank dan Good - Evaluation Corporate Governance. of Bank Soundness and Good Corporate Governance. RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK OVERSIGHT COMMITTEE MEETING Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat sesuai The Risk Oversight Committee meets in accordance with kurangnya sekali dalam tiga bulan, sebagaimana diatur months, as stipulated in the Risk Oversight Committee Dalam pelaksanaannnya Komite Pemantau Risiko telah Oversight Committee has held an internal meeting in disyaratkan dalam Pedoman dan Tata Tertib Komite Committee Charter with the following discussion: sekurang- the needs of its field of duty at least once every three dalam Pedoman dan Tata Tertib Komite Pemantau Risiko. Guidelines and Rules. In its implementation, the Risk mengadakan rapat internal melebihi ketentuan yang excess of the requirements required in the Risk Oversight dengan kebutuhan bidang tugasnya Pemantau Risiko dengan pembahasan sebagai berikut: No TANGGAL / DATE AGENDA/ AGENDA PESERTA / PARTICIPANT 1. Senin, 29 Januari 2018 Hasil presentasi PT Bank NTB mengenai cash management system Dekom, KA, KPR 2. Senin, 5 Februari 2018 Persiapan pengusulan laporan keuangan tahunan PT Bank NTB 2017 Dekom, KA, KPR 3. Senin, 05 Februari 2018 Persiapan penyusunan laporan tahun 2017 Dekom, KA, KPR 4. Selasa, 13 Februari 2018 Evaluasi kebijakan dan pelaksanaan management risiko Dekom, KPR 5. Rabu,14 Februari 2018 Evaluasi dan pelaksanaan management risiko UUS Dekom, KPR 6. Senin, 20 Maret 2018 Hasil pelaksanaan audit dan laporan keuangan PT Bank NTB tahun 2017 oleh KAP 7. Jumat, 27 April 2018 Draf lampiran, GCG 8. Selasa,10 Juli 2018 Kondisi terakhir penyelesaian kredit perumahan, PT Pesona dompu 9. Rabu, 25 Juli 2018 Draf laporan GCG Dekom, KA, KPR KA, KPR Dekom, KPR KA, KPR 332
  333. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance No BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB TANGGAL / DATE AGENDA/ AGENDA PESERTA / PARTICIPANT 10. Selasa, 25 September 2018 Sharing materi pengukuran kinerja keuangan Bank dan Profil Risiko Dewan, KA, KPR 11. Rabu,26 September 2018 Sharing materi pengukuran kinerja keuangan Bank dan Profil Risiko Dekom, KA, KPR 12. Rabu, 10 Oktober 2018 Usulan Re mapping & struktur Bank NTB Syariah 13. Rabu, 17 Oktober 2018 Evaluasi kebijakan managemen risiko 14. Selasa, 02 Oktober 2018 Laporan pelaksanaan dan tanggungjawab direktorat keputusan 15. Selasa, 16 Oktober 2018 Telah kebijakan manajemen risiko 16. Rabu, 7 November 2018 Pencapaian program dan inisiatif strategi direktorat keputusan dan manajemen risiko tahun 2018 Bank NTB Syariah 17. Kamis, 1 November 2018 Draft SK direksi tentang tata tertib dan tata cara kerja direksi 18. Senin, 17 Desember 2018 Draf kuisioner evaluasi pelaksanaan tugas komite management risiko dan SKMR 19. Rabu, 12 Desember 2018 Komite audit berkoordinasi dengan KAP pemeriksaan LK PT Bank NTB Syariah tahun buku 2018 20. Rabu, 21 November 2018 Pembahasan usulan direksi tentang RBB Bank NTB Syariah tahun 2019-2021 21. Selasa, 27 November 2018 Penyampaian program & inisiatif strategi direktorat keuangan dan operasional tahun 2018 Bank NTB Syariah Dekom, KA, KPR, Debut GM DPR, Analisis DPR Dekom, KA, KPR KA, KPR Dekom, KPR Dekom, KA, KPR,Dirkep Dekom, KA, KPR KPR KA, KAP, KPR KA, KPR, Dekom, GM DN.Ren, Analisa Ren. Dekom, KA, KPR, Dirkop dll REALISASI PROGRAM KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO REALIZATION OF THE RISK OVERSIGHT COMMITTEE WORK PROGRAM a. Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi atas a. The Risk Oversight Committee evaluates the risk memberikan pendapat/saran dalam bentuk tertulis, opinions / suggestions in written form, but if further diagendakan untuk membahas topik tersebut dan topic and document it in the form of meeting minutes. b. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan b. Monitor and evaluate the implementation of the duties organisasi SKMR telah disesuaikan dengan ukuran organizational structure of SKMR has been adjusted melekat pada Bank, yaitu dibentuk Desk Manajemen well as the risks inherent in the Bank, namely the Demikian Komite the Compliance Division. Likewise, the membership dan Pejabat Eksekutif terkait. Komite Manajemen majority of Directors and related Executive Officers. laporan profil risiko yang disusun oleh SKMR, dan profile report prepared by the SKMR, and provides namun apabila diperlukan klarifikasi lebih lanjut clarification is needed it is scheduled to discuss the didokumentasikan dalam bentuk notulen rapat. tugas Komite Manajemen Risiko dan SKMR. Struktur of the Risk Management Committee and SKMR. The dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang to the size and complexity of the Bank's business as Risiko yang berada di bawah Divisi Kepatuhan. establishment of a Risk Management Desk under Manajemen Risiko terdiri dari mayoritas Direksi of the Risk Management Committee consists of the juga dengan keanggotaan 333
  334. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Risiko bersama SKMR telah menyusun Kebijakan The Risk Management Committee with SKMR has Limit Risiko. Setiap Triwulan sekali, yaitu bulan Maret, / Risk Tolerance and Risk Limit. Every quarter, which Manajemen Risiko, Risk Appetite/Risk Tolerance dan compiled a Risk Management Policy, Risk Appetite Juni, September, dan Desember, SKMR menyusun is March, June, September and December, SKMR c. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Dewan c. Other duties given by the Board of Commissioners laporan Profil Risiko. prepares a Risk Profile report. Komisaris, antara lain: include: - Evaluasi Tingkat Kesehatan Bank dan Good - Evaluation - Pembahasan Rencana Bisnis bank. - Discussion of the Bank's Business Plan. Corporate Governance PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO of Bank Soundness and Good Corporate Governance RISK OVERSIGHT COMMITTEE PROFILE Susi Retna Cahyaningtyas Warga Negara Indonesia, 50 tahun, dilahirkan di Kediri 3 Desember 1969. Menyelesaikan pendidikan SI Jurusan Akuntansi di Universitas Brawijaya Malang tahun 1994 kemudian melanjutkan program S2 Magister Akuntansi Universitas Airlangga Surabaya tahun 2007.Menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko sejak tahun 2007. Aktif juga sebagai dosen pada program studi akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Mataram. Indonesian citizen, 50 years old, born in Kediri December 3, 1969. Completed SI in Accounting Department at Brawijaya University Malang in 1994 then continued his Master of Accounting Masters program at Airlangga University in Surabaya in 2007. He has served as a Risk Management Committee member since 2007. Also active as lecturer in the accounting study program at the Economics Faculty and Business, University of Mataram. Kamaruddin Nur Warga Negara Indonesia, 61 tahun, dilahirkan di Mataram, 5 Juni 1958. Menyelesaikan pendidikan SI Jurusan Manajemen Unram tahun 1984 kemudian melanjutkan program S2 Magister Manajemen Universitas Hasanudin tahun 2002 Menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko sejak tahun 2014. Berkarir di Bank Indonesia sejak tahun 1982 s/d 2014, terakhir menjabat sebagai Deputi Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB. Indonesian citizen, 61 years old, was born in Mataram, June 5, 1958. Completed the SI Management Department's Unram education in 1984 then continued his Masters Program in Management at Hasanudin University in 2002 Served as a member of the Risk Oversight Committee since 2014. Career at Bank Indonesia since 1982 until 2014, he last served as Deputy Bank Indonesia Representative of NTB Province. Usman Warga Negara Indonesia, 60 tahun, dilahirkan di Lombok Timur pada 31 Desember 1959. Menyelesaikan pendidikan SI Jurusan Hukum Universitas Al-Azhar Mataram. Berkarir di Bank NTB sejak 1981 s/d 2015, terakhir menjabat sebagai Pimpinan Cabang Selong. Menjabat sebagai Komite Pemantau Risiko sejak tahun 2015. Indonesian citizen, 60 years old, born in East Lombok on December 31, 1959. Completed SI education in the Department of Law, Al-Azhar University, Mataram. Career at Bank NTB from 1981 to 2015, most recently serving as Branch Manager of Selong. Served as Risk Management Committee since 2015. 334
  335. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB PENDIDIKAN DAN PELATIHAN SELAMA TAHUN 2018 EDUCATION AND TRAINING DURING 2018 No JENIS PROGRAM DIKLAT / TRAINING TYPE PESERTA / PARTICIPANT 1. Workshop Optimalisasi peran pengawasan dan pembinaan Dewan komisaris dalam operasional Bank dan optimalisasi tugas Komite dan satuan pengawas internal bank Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee 2. Regulasi OJK Parameter Strategi Likuiditas Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee 3. IB Risk Management & Compliance Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee 4. IFRS 9 (PSAK 71) Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee 335
  336. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Komite Di Bawah Direksi Committees under the Board of Directors Berdasarkan Surat Keputursan Direksi Bank NTB Syariah Based on the Letter of Decision of the BOD of Bank NTB tentang Komite Dibawah Koordinasi dan Tanggung 2018 Regarding the Committee Under the Coordination Desember 2018, susunan beberapa komite di bawah Syariah. As of December 31, 2018, the composition of No. SK/01/10/64/023/2018 Tanggal 26 Desember 2018 Syariah No. SK / 01/10/64/023/2018 Date 26 December Jawab Direksi Bank NTB Syariah. Pada tanggal 31 and Responsibility of the Directors of the Bank NTB Direksi antara lain sebagai berikut: several committees under the BOD includes the following: KOMITE MANAJEMEN RISIKO (KMR) RISK MANAGEMENT COMMITTEE (KMR) KETUA PENGGANTI KETUA SEKRETARIS ANGGOTA 1. 2. 3. 4. Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Direktur Keuangan dan Operasional Compliance and Risk Management Director Finance and Banking Operations Director 5. 6. Head Desk (Manajemen Risiko) Head Desk (Risk Management) 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Chairman Replacement Chairman Direktur Utama; Direktur Dana dan Jasa; General Manager DRP (Dana Retail dan Pengembangan Produk); General Manager JRL (Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan); General Manager TRS (Treasury); General Manager PBY (Pembiayaan); General Manager APK (Akuntansi dan Pengendalian Keuangan); General Manager UMM (umum); General Manager SDI (Sumber Daya Insani); General Manager KEP (Kepatuhan); General Manager REN (Perencanaan Strategis); General Manager TSI (teknologi Informasi); General Manager SPI (Satuan Pengawasan Intern); Desk Head APP (Administrasi Pengawasan dan Penyelamatan Pembiayaan) Secretary Member Duties and Responsibilities Tugas dan Tanggung Jawab 1) Membantu Direksi dalam melakukan tanggung 1) Assist the Board of Directors in carrying out their 2) Menetapkan rencana, arahan, kebijakan dan strategi 2) Establish plans, directives, policies and strategies for 3) Memastikan seluruh kegiatan sesuai dengan regulasi 3) Ensure all activities are in accordance with applicable jawabnya terkait dengan manajemen risiko; manajemen risiko Bank; responsibilities related to risk management; Bank risk management; yang berlaku; 336 regulations;
  337. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB 4) Mengkaji berbagai portofolio pembiayaan, risiko 4) Reviewing various financing portfolios, market risks, yang signifikan serta melaporkannya kepada Direksi and reporting them to the Board of Directors through pasar, risiko likuiditas, risiko operasional dan risiko liquidity risks, operational risks and significant risks melalui profil risiko dan eksposur risiko secara periodic risk profiles and risk exposures; berkala; manajemen 5) Evaluate the implementation of the risk management sejalan dengan perubahan-perubahan eksternal with external and internal changes that can affect the 5) Mengevaluasi pelaksanaan proses risiko dan melaksanakan perbaikan-perbaikan yang process and implement improvements that are in line dan internal yang dapat mempengaruhi tingkat Bank's capital adequacy level; kecukupan modal Bank; 6) Mengevaluasi struktur organisasi untuk memastikan 6) Evaluate organizational structure to ensure that risk management processes are in accordance with bahwa proses-proses pengelolaan risiko sudah organizational development sesuai dengan perkembangan organisasi Organisasi Staf Pendukung Supporting Staff Organization Staf Pendukung Komite Manajemen Risiko (SSG-KMR) merupakan wadah untuk membantu Komite Manajemen RIsiko dalam menganalisa dan mempersiapkan rapat- rapat yang akan diselenggarakan. Dengan struktur The Risk Management Committee Support Staff (SSGKMR) is a forum to assist the RI Risk Management Committee in analyzing and preparing meetings to be held. With the Organizational structure as follows: Organisasi sebagai berikut: ANGGOTA KETUA 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Desk Head Manajemen Risiko 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. Deputi General Manager Kepatuhan & APU PPT Deputi General Manager Pengelolaan Hukum Deputi General Manager Perencanaan Strategis Deputi General Manager Pengelolaan Akuntansi dan Pengendalian Keuangan Deputi General Manager Laporan dan Perpajakan Deputi General Manager Pengembangan Produk Dana Retail dan Jasa Deputi General Manager Pengembangan Bisnis dan Marketing Dana Retail Deputi General Manager Pengelolaan dan Layanan Sumber Daya Insani Deputi General Manager Pelatihan dan Pengembangan Sumber Daya Insani Deputi General Manager Pembiayaan Komersial Deputi General Manager Retail dan Konsumer Deputi General Manager Pengelolaan Administrasi Umum dan Aktiva Tetap Deputi General Manager Pengelolaan dan Pengadaan Barang dan Jasa Deputi General Manager Settlement dan Pengelolaan Dana Desk Head Administrasi Pengawasan dan Penyelamatan Pembiayaan Chairman Member 337
  338. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB SSG-KMR's Tasks and Responsibilities: Tugas dan Tanggung Jawab SSG-KMR: 1) Membantu menetapkan tujuan global risk Bank 1) Assisting to establish the Bank's global risk goals menyusun strategi serta memberikan petunjuk Committee, develop strategies and provide guidance on 2) Membantu membangun sistem dan prosedur 2) Assisting to build reliable risk control systems and perhitungan kerugian finansial, penetapan limit limits for each exposure, and monitoring systems pemantauan pelaksanaan strategi dan kebijakan strategies and policies that have been formulated by the Risk Management yang telah dirumuskan Komite Manajemen Risiko, pengelolaan dan pengendalian risiko Bank; the management and risk control of the Bank; terhadap procedures for financial loss calculations, setting risk risiko setiap eksposur, serta sistem dan prosedur and procedures for implementing risk management pengendalian risiko yang handal manajemen risiko RISK POLICY COMMITTEE (KKR) KOMITE KEBIJAKAN RISIKO (KKR) Struktur Organisasi Kebijakan Risiko (KKR) dan Keanggotaan Komite Organizational Structure and Membership of the Risk Policy Committee (KKR) KETUA PENGGANTI KETUA SEKRETARIS ANGGOTA 1. 2. 3. 4. Direktur Utama General Manager PBY (Pembiayaan) Direktur Dana dan Jasa 5. 6. 7. 8. Replacement Chairman Chairman Fungsi Komite Kebijakan Risiko (KKR) : 1) Memberikan masukan kepada Direksi Secretary dalam rangka penyusunan Kebijakan Pembiayaan Bank, 1) Provide input to the BOD in the framework of preparing Bank Financing Policies, especially those relating to the formulation of prudential principles in kehati-hatian dalam pembiayaan. diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan financing. 2) Monitor that the Bank Financing Policy can be applied konsisten serta merumuskan pemecahan apabila terdapat hambatan/kendala Kebijakan Pembiayaan Bank. dalam Member Function of the Risk Policy Committee (KKR): terutama yang berkaitan dengan Perumusan prinsip 2) Mengawasi agar Kebijakan Pembiayaan Bank dapat Direktur Keuangan dan Operasional Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko General Manager DRP (Dana Retail dan Pengembangan Produk) General Manager JRL (Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan) General Manager KEP (Kepatuhan) General Manager SPI (Satuan Pengawasan Intern) Desk Head MJR (Manajemen Risiko) Desk Head APP (Administrasi, Pengawasan dan Penyelamatan Pembiayaan) penerapan 338 and implemented consequently and consistently and formulate solutions if there are obstacles / obstacles in the implementation of Bank Financing Policies.
  339. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 3) Melakukan kajian secara berkala terhadap Kebijakan 3) Conduct periodic reviews of the Bank's Financing Pembiayaan Bank dan memberikan saran kepada Policy and provide advice to the BOD if there is a need Direksi apabila diperlukan perubahan/perbaikan Kebijakan Pembiayaan Bank. 4) Memantau dan mengevaluasi : • Perkembangan BankNTB dan to change / improve Bank Financing Policies. 4) Monitor and evaluate: kualitas portofolio • Development and quality of the overall financing • Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus • The truth of the implementation of the authority pembiayaan secara keseluruhan. portfolio. pembiayaan. to decide on financing. • Kebenaran proses pemberian, perkembangan • The truth of the granting process, the development dan kualitas pembiayaan yang diberikan kepada and quality of financing provided to parties pihak terkait dengan bank dan debitur-debitur related to certain banks and major debtors. esar tertentu. • Kebenaran pelaksanaan ketentuan BMPK (Batas • The truth of the implementation of the LLL Maksimal Pemberian Kredit) provisions (Maximum Credit Lending Limit) • Ketaatan terhadap perundang-undangan dan • Compliance with legislation and other regulations peraturan lainnya dalam pelaksanaan pemberian in the implementation of financing. pembiayaan. • Penyelesaian pembiayaan bermasalah sesuai • Financing settlement is problematic in accordance dengan tata cara yang ditetapkan dalam with the procedures stipulated in the Bank Kebijakan Pembiayaan Bank. Financing Policy. • Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah cadangan Penyisihan Penghapusan • The Bank's efforts to meet the adequacy of Aktiva reserves of Allowance for Earning Assets (PPAP) Produktif (PPAP)/pembiayaan. / financing. Tanggung Jawab Komite Kebijakan Risiko (KKR) : Responsibilities of the Risk Policy Committee (KKR): 1) Menyampaikan laporan tertulis secara berkala 1) Submit a written report periodically to the BOD with kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan a copy to the BOC regarding: Komisaris mengenai : • Hasil • Results of supervision on the implementation and pengawasan atas penerapan dan implementation of the Risk Policy Committee pelaksanaan Fungsi Komite Kebijakan Risiko. Function. • Hasil pemantauan dan evaluasi pelaksanaan • Results of monitoring and evaluation of the Fungsi Komite Kebijakan Risiko. implementation of the Risk Policy Committee Function. 2) Memberikan saran langkah-langkah perbaikan 2) Provide suggestions for corrective steps to the BOD kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan with copies sent to the BOC. Komisaris. Organisasi Staff Suporting Group Komite Kebijakan Risiko (SSG-KKR) Staff Suporting Organization Risk Policy Committee Group (SSG-KKR) Staff Suporting Group Komite Kebijakan Risiko (SSG-KKR) adalah merupakan satuan kerja yang membantu Komite kebijakan Risiko dalam menganalisa dan mempersiapkan penyusunan Kebijakan Pembiayaan Bank, membantu pengawasan agar Kebijakan Pembiayaan Bank dapat The Risk Policy Committee Suporting Group (SSG-KKR) is a work unit that assists the Risk Policy Committee in analyzing and preparing the preparation of the Bank's Financing Policy, assisting supervision so that the Bank's Financing Policy can be applied and implemented 339
  340. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan consequently and consistently, and helps prepare periodic konsisten, serta membantu mempersiapkan kajian studies towards Bank Financing Policies. Adapun struktur organisasi Staff Suporting Group Komite The organizational structure of the Staff Suporting Group secara berkala terhadap Kebijakan Pembiayaan Bank. Kebijakan Risiko (SSG-KKR) sebagai berikut : Committee Risk Policy (SSG-KKR) as follows: ANGGOTA KETUA Deputi General Manager Komersial 1. 2. 3. Deputi General Manager Komersial 1. 2. 3. Deputi General Manager Konsumer Head Desk Administrasi, Pengawasan dan Penyelamatan Pembiayaan Analis Pembiayaan Kantor Pusat Deputy Consumer General Manager Administrative Head Desk, Financing Supervision and Rescue Head Office Financing Analyst Chairman Member Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities Komite Kebijakan Risiko (SSG-KKR) adalah membantu Committee's Staff Suporting Group (SSG-KKR) are to assist berkaitan dengan Pembiayaan pada Bank NTB Syariah, relating to Financing at Bank NTB Syariah, namely: • Membantu dalam • Assisting the Risk Policy Committee in preparing dalam • Assisting the Risk Policy Committee in supervising mengawasi pelaksanaan Kebijakan Pembiayaan Bank the implementation of Bank Financing Policies can dapat diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen be applied and implemented consequently and dan merumuskan consistently and helps formulate solutions if there are pemecahan apabila terdapat hambatan/kendala obstacles / obstacles in the implementation of Bank Tugas dan Tanggung Jawab Staff Suporting Group The duties and responsibilities of the Risk Policy Komite Pembiayaan terkait penyiapan hal-hal yang the Financing Committee in the preparation of matters yaitu : Komite Kebijakan Risiko penyusunan Kebijakan Pembiayaan Bank. • Membantu Komite konsisten serta Kebijakan membantu Risiko Bank Financing Policies. dalam penerapan Kebijakan Pembiayaan Bank. Financing Policies. • Membantu Komite Kebijakan Risiko mempersiapkan • Help the Risk Policy Committee prepare periodic kajian berkala terhadap Kebijakan Pembiayaan Bank. 340 reviews of Bank Financing Policies.
  341. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB HUMAN RESOURCES COMMITTEE KOMITE SUMBER DAYA INSANI Organizational Structure and Membership of the Committee: Struktur Organisasi dan Keanggotaan Komite: KETUA PENGGANTI KETUA SEKRETARIS ANGGOTA 1. 2. 3. 4. Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director Direktur Utama President Director General Manager Divisi SDI 5. SDI Division General Manager 1. 2. 3. 4. 5. Replacement Chairman Chairman BankNTB Direktur Dana dan Jasa Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko General Manager KEP (Kepatuhan) General Manager JRL (Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan) General Manager SPI (Satuan Pengawasan Intern) Director of Funds and Services Director of Compliance and Risk Management General Manager of KEP (Compliance) JRL General Manager (Branch Development, Network Development and Services) SPI General Manager (Internal Control Unit) Secretary Tugas dan Tanggung Jawab Komite Sumber Daya Insani : Member Duties and Responsibilities of the Human Resources Committee: 1) Pembahasan formasi, kebutuhan pegawai dan 1) Discussion of formation, employee needs and 2) Pembahasan penetapan kualifikasi Sumber Daya 2) Discussion of the determination of qualifications for 3) Pembahasan 3) Discussion of coaching / sanctions (reward and rekrutmen pegawai yang bersifat khusus. Insani. pembinaan/sanksi punishment) pegawai. (reward and employee recruitment that are specific. Human Resources. punishment) for employees. 4) Pembahasan hal-hal yang bersifat strategis dibidang 4) Discussion of strategic matters in the field of Human 5) Dan lain-lain yang dipandang perlu oleh Direksi. 5) And others deemed necessary by the Directors. Sumber Daya Insani. Resources. 341
  342. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB KOMITE ASSET LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE (ALMA COMMITTEE) ASSET LIABILITY MANAGEMENT COMMITTEE (ALMA COMMITTEE) Struktur Organisasi dan Keanggotaan Komite Aset Organizational Structure and Membership of the and Liabilities Management KETUA PENGGANTI I Asset and Liabilities Management Committee KETUA PENGGANTI II SEKRETARIS ANGGOTA 1. Direktur Dana dan Jasa Funds and Services Director Direktur Keuangan dan Operasional Finance and Banking Operations Director General Manager TRS (Treasury) TRS General Manager (Treasury) Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko 2. General Manager DRP (Dana Retail dan Pengembangan Produk) 3. General Manager JRL (Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan) 4. General Manager PBY (Pembiayaan) 5. General Manager APK (Akuntansi dan Pengendalian Keuangan) 6. General Manager KEP (Kepatuhan( 7. General Manager REN (Perencanaan Strategis) 8. General Manager SPI (Satuan Pengawasan Intern) 9. Desk Head MJR (Manajemen Risiko) 10. Pemimpin Cabang Pejanggik 1. Director of Compliance and Risk Management 2. DRP General Manager (Retail Funds and Product Development) 3. JRL General Manager (Branch Development, Network Development and Services) 4. PBY General Manager (Financing) 5. General Manager APK (Accounting and Financial Control) 6. KEP General Manager (Compliance ( 7. General Manager of REN (Strategic Planning) 8. SPI General Manager (Internal Control Unit) 9. MJR (Head of Risk Management) Desk Head 10. Branch Manager Pejanggik Replacement Chairman Replacement Chairman Secretary Tugas dan Tanggung Jawab Komite Aset and Member Duties and Responsibilities of the Asset and Liabilities Management: Liabilities Management Committee: 1) Mereview laporan tentang risiko likuiditas, risiko 1) Review reports on liquidity risk, market risk and 2) Mengidentifikasi isu-isu dalam manajemen neraca 2) Identify issues in balance sheet management that can 3) Melakukan 3) Reviewing pasar dan manajemen permodalan. yang dapat mempengaruhi kinerja Bank. review atas strategi penetapan capital management. affect the Bank's performance. ekspektasi DPK dan ekspektasi keuntungan dari sisi pembiayaan. 342 the strategy for determining TPF expectations and expectations of financing benefits.
  343. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB 4) Reviewing the Bank's contingency plan. 4) Melakukan review atas rencana kontinjensi Bank. 5) Menetapkan kebijakan bisinis yang jelas, terarah 5) Establish clear, directed and measurable business 6) Meninjau dan mengkaji ulang apakah pedoman 6) Review and review whether the Bank's guidelines and berkesinambungan dalam lingkup ALMA sesuai scope of the ALMA in accordance with the objectives Perbankan. Banking. dan terukur. policies. secara policies have been compiled continuously within the dengan tujuan Bank NTB Syariah dan perkembangan of the Bank NTB Syariah and the development of dan kebijakan Bank telah disusun Asset Liability 7) Review the risk and exposure of Asset Liability Management, antara lain : risiko likuiditas (liquidity Management, including: liquidity risk (liquidity risk), (earning and invesment risk). and investment risk). 7) Mengkaji risiko serta exposure risk), risiko suku bunga (interest risk), risiko portofolio interest rate risk (interest risk), portfolio risk (earnings 8) Melihat prakiraan dan proyeksi keadaan ekonomi, 8) See forecasts and projections of economic conditions, interest rates to direct the policies set. suku bunga untuk mengarahkan kebijakan yang ditetapkan. 9) Mereview margin pembiayaan dan nisbah/bagi hasil 9) Reviewing the financing margin and funding ratio / 10)Menetapkan batas (limit) gap serta instrumentnya. 10)Set gap limits and instruments. pendanaan. 11)Menetapkan penyebarannya. batas (limit) pinjaman serta 12)Menetapkan harga transfer dana internal (Internal profit sharing. 11)Establish loan limits and their spread. 12)Establish prices of internal fund transfers (Internal Funds Transfer Rate) atau harga Rekening Antar Funds Transfer Rate) or Inter-Office Account prices in 13)Meninjau kembali performance dan posisi kekayaan 13)Review the performance and position of the Bank's dampak dalam ALMA terhadap tujuan Bank dan on the ALMA on the Bank's objectives and on the kepatuhan regulasi. regulations. Kantor dalam memacu efisiensi pengelolaan cabang. spurring the efficiency of branch management. dan kewajiban keuangan Bank guna mengkaji wealth and financial obligations to assess the impact terhadap kepatuhan internal Bank maupun terhadap Bank's internal compliance and compliance with 14)Mengadakan penyesuaian strategi, batasan-batasan 14)Hold adjustments to strategies, boundaries and implementation instructions and policies in order to dan petunjuk pelaksanaan serta kebijakan dalam achieve the objectives of the ALMA and the objectives rangka mencapai tujuan ALMA dan tujuan Bank. of the Bank. Staff Organizational Structure and Membership of Staff Supproting Group Asset Liability Management Supproting Group Asset Liability Management Committee (SSG-ALMA Committee) Committee (SSG-ALMA Committee) Struktur Organisasi Organisasi Staff dan Supporting Keanggotaan Group (SSG-ALMA Supporting Group Staff Organization (SSG-ALMA Committee) merupakan wadah untuk membantu dalam Committee) is a forum to assist in analyzing and diselenggarakan Komite ALMA dalam pengelolaan managing the asset & liability management process penggunaan dana) untuk meminimalkan risiko yang The organizational structure is as follows: menganalisa dan mempersiapkan rapat-rapat yang preparing meetings held by the ALMA Committee in proses manajemen asset & liability (sumber dan (source and use of funds) to minimize the risks that occur. terjadi. Adapun struktur organisasinya sebagai berikut : 343
  344. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Staff Supporting Group Asset Liability Management Committee (SSG-ALMA Committee) ANGGOTA KETUA Deputi General Manager TRS (Treasury) 1. 2. 3. Deputi General Manager TRS (Treasury) 4. 5. 1. 2. 3. 4. 5. Deputi General Manager REN (Perencanaan Strategis) Deputi General Manager PBY (Pembiayaan) Deputi General Manager APK (Akuntansi dan Pengendalian Keuangan) Deputi General Manager DRP (Dana Retail dan Pengembangan Produk) Analis-Analis Deputy General Manager of REN (Strategic Planning) Deputy General Manager of PBY (Financing) Deputy General Manager APK (Accounting and Financial Control) Deputy General Manager of DRP (Retail Funds and Product Development) Analysts Chairman Member Tugas dan tanggung jawab SSG ALMA Committee : SSG ALMA Committee's duties and responsibilities: Staff Duties and Responsibilities of Supporting Group Supporting Group Asset Liability Committee (SSG- Asset Liability Committee (SSG-ALMA Committee) dalam rangka menetapkan tujuan global, menyusun global goals, develop strategies and policies and provide pengelolaan dan pengendalian kekayaan keuangan assets and obligations of the Bank NTB Syariah, which 1) Membantu meninjau dan mengkaji ulang apakah 1) Assisting review and review whether the Bank's secara berkesinambungan dalam lingkup ALMA continuously within the scope of the ALMA in Tugas dan Tanggung Jawab Organisasi ALMA Committee) adalah membantu rapat ALMA Organization is to assist ALMA meetings in order to set strategi dan kebijakan serta memberikan petunjuk guidance on management and control of financial serta kewajiban Bank NTB Syariah, yang meliputi : include: pedoman dan kebijakan Bank telah disusun guidelines and policies have been compiled sesuai dengan tujuan Bank NTB Syariah dan accordance with the goals of the Bank NTB Syariah 2) Membantu meninjau kembali struktur neraca dan 2) Assisting review the balance sheet structure perkembangan perbankan. and banking development. mengkaji ulang risiko dan exposure Asset Liability and review risk and exposure to Asset Liability 3) Membantu melihat prakiraan dan proyeksi 3) Assisting see forecasts and projections of economic Management. Management. conditions, interest rates, exchange rates and keadaan ekonomi, suku bunga, nilai tukar dan foreign exchange to direct the policies set. valuta asing untuk mengarahkan kebijakan yang ditetapkan. 4) Membantu menetapkan batas dan petunjuk 4) Assisting set boundaries and management and berdampak pada Risiko Likuiditas (Liquidity on Liquidity Risk (Liquidity Risk); Interest Rate Portofolio (Earning and Invesment Risk). Investment Risk). pengelolaan dan pengendalian risiko yang risk control instructions that have an impact Risk); Risiko Suku Bunga ( Interest Risk); Risiko Risk (Interest Risk); Portfolio Risk (Earning and 344
  345. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 5) Membantu mereview suku bunga pinjaman dan 5) Assisting review loan interest rates and interest 6) Membantu yang 6) Assisting set limits which include secondary limit gap serta instrumentnya; limit pinjaman instrument; loan limit and distribution; pricing of Transfer atau Bunga Rekening Antar Kantor Interests in spurring the efficiency of Bank branch 7) Membantu meninjau kembali performance dan 7) Assisting review the performance and position guna mengkaji dampak dalam ALMA terhadap order to assess the impact on ALMA on the Bank's Bank maupun terhadap kepatuhan regulasi. and compliance with regulations. bunga dana. menetapkan batas (limit) rates. meliputi secondary reverse serta instrumentnya; reverse and its instruments; limit gap and the serta penyebarannya; pricing Internal Funds Internal Funds Transfers or Inter-Office Account dalam memacu efisiensi pengelolaan cabang management. Bank. posisi kekayaan dan kewajiban keuangan Bank of the Bank's wealth and financial obligations in tujuan Bank dan terhadap kepatuhan internal objectives and on the Bank's internal compliance 8) Assisting 8) Membantu mengadakan penyesuaian strategi, make adjustments to strategies, batasan-batasan dan petunjuk pelaksanaan serta boundaries and implementation instructions and dan tujuan Bank. objectives of the Bank. policies in order to achieve the ALMA goals and kebijakan dalam rangka mencapai tujuan ALMA INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI KETUA KETUA PENGGANTI SEKRETARIS I SEKRETARIS II ANGGOTA 1. 2. Direktur Utama Direktur Keuangan dan Operasional President Director Finance and Banking Operations Director Chairman Replacement Chairman TSI General Manager (Information Technology) General Affair Manager Direktur Dana dan Jasa Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko 3. General Manager DRP (Dana Retail dan Pengembangan Produk) 4. General Manager JRL (Pembinaan Cabang, Pengembangan Jaringan dan Layanan) 5. General Manager PBY (Pembiayaan) 6. General Manager APK (Akuntansi dan Pengendalian Keuangan) 7. General Manager SDI (Sumber Daya Insani) 8. General Manager KEP (Kepatuhan) 9. General Manager REN (Perencanaan Strategis) 10. General Manager SPI (Satuan Pengawasan Intern) 11. Desk Head MJR (Manajemen Risiko) Secretary Secretary Member General Manager TSI (Teknologi General Manager Informasi) Umum 345
  346. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi Informasi Steering Committee): Technology (Information Duties and Responsibilities of the Information Technology Steering Committee: 1) Memberikan arahan mengenai Rencana strategis 1) Provide direction on the Information Technology sesuai dengan rencana strategis kegiatan usaha business plan by taking into account efficiency and Tl (Information Technology Strategic Plan) agar Strategic Plan to be in line with the Bank's strategic Bank dengan memperhatikan faktor efisiensi dan effectiveness. efektvitas. 2) Membuat rencana pelaksanaan (rood map) untuk 2) Make an implementation plan (rood map) to achieve bisnis Bank. Road map terdiri dari kondisi saat ini Road map consists of current conditions (current state) serta langkah-langkah yang akan dilakukan steps that will be taken to achieve future state. mencapai kebutuhan TI yang mendukung strategi IT needs that support the Bank's business strategy. (current state), kondisi yang ingin dicapai (future state), conditions to be achieved (future state) and the untuk mencapai future state. 3) Memberikan arahan mengenai perumusan kebijakan 3) Provide direction regarding the formulation of the pengamanan Tl dan manajemen risiko terkait policy and risk management related to the use of Tl 4) Memberikan arahan agar proyek proyek TI yang 4) Provide direction so that IT project projects are 5) Menetapkan status prioritas proyek TI yang bersifat 5) Determine the priority status of IT projects that are dan prosedur Tl yang utama seperti kebijakan main Tl policies and procedures such as the Tl security penggunaan Tl di Bank. at the Bank disetujui sesuai dengan Rencana. approved in accordance with the Plan. kritikal (berdampak signifikan terhadap kegiatan critical (have a significant impact on operational penggantian activities at the Bank), for example the replacement core Banking Aplication server production dan of core Banking Application server production and 6) Memberikan arahan agar pelaksanaaan proyek- 6) Provide direction so that the implementation of IT operasional di Bank) misalnya topologi jaringan. network topology. proyek TI sesuai dengan rencana proyek (project projects is in accordance with the project plan (project level charter) agreed upon in the service level agreement agreement dan memberikan rekomendasi hasil and provides recommendations on the results of memungkinkan Directors to make decisions efficiently. charter) yang disepakati dalam service analysis of the main IT projects so as to enable the analisisi dari proyek-proyek TI yang utama sehingga secara efisien. 7) Memberkan Direksi arahan mengambil agar keputusan kebutuhan Sistem 7) Give direction so that the need for a Management Information System (SIM) can support and be in Informasi Manajemen (SIM) dapat mendukung dan accordance with the management of the Bank's sesuai dengan pengelolaan kegiatan usaha Bank. business activities. langkah-langkah 8) Provide direction so that steps to minimize the risk of Tl efisien dan bahwa investasi tersebut memberikan these investments contribute to the achievement of 9) Melakukan pemantauan atas kinerja Tl, dan upaya 9) Monitoring the performance of Tl, and efforts to keuangan Tl dan mengukur efektivitas dan efisiensi and measuring the effectiveness and efficiency of 8) Memberikan arahan agar meminimalisasi risiko atas investasi Bank pada sektor Bank investment in the Tl sector are efficient and that kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis Bank. the Bank's business objectives. peningkatannya misalnya dengan mendeteksi penerapan kebijakan pengamanan TI. 346 increase it, for example by detecting Tl finances implementing IT security policies.
  347. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance 10)Memfasilitasi BankNTB BankSyariah BankNTB hubungan antara satuan kerja 10)Facilitating relations between user work units and 11)Melakukan analisa terhadap kebutuhan SDI Tl yang 11)Analyze the needs of the SDI Tl owned by the Bank, perlu tidaknya Bank menggunakan jasa pihak lain the Bank uses the services of other parties in the dan prosedur terkait. policies and procedures. pengguna dan satuan kerja penyelenggara untuk menyelesaikan berbagai permasalahan. organizing work units to resolve various problems. dimiliki Bank, sehingga dapat memberikan arahan so that it can provide direction for whether or not dalam penyelenggaraan TI sesuai dengan kebijakan implementation of IT in accordance with related Struktur Organisasi dan Keanggotaan Komite Staff Organizational Structure and Membership of the Supporting Group IT Committee (SSG-TI) Supporting Group IT Committee (SSG-TI) Staff Committee Organisasi Staff Supporting Group (SSG-TI) merupakan wadah untuk membantu dalam menganalisa proses perumusan kebijakan, standar, perencanaan, pengembangan dan prosedur Teknologi Informasi yang sejalan dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank untuk mengoptimalkan peran dan fungsi Komite Pengarah Teknologi Informasi. Supporting Group Staff Organization (SSG-IT) is a forum to assist in analyzing the process of policy formulation, standards, planning, development and Information Technology procedures that are in line with the Bank's strategic business plan to optimize the roles and functions of the Information Technology Steering Committee.Bank to optimize the roles and functions of the Information Technology Steering Committee. Adapun struktur organisasinya sebagai berikut : The organizational structure is as follows: Komite Staff Supporting Group IT Committee (SSG-TI) Staff Committee Supporting Group IT Committee (SSG-TI) ANGGOTA KETUA Deputi General Manager Perencanaan & Pengembanagan TI dan Jaringan Deputy General Manager of IT and Network Planning & Development 1.Deputi General Manager Pengembangan Produk Dana Retail dan Jasa 2.Deputi General Manager Pengembangan Bisnis dan Marketing Dana Retail 3.Deputi General Manager Jaringan dan Pembinaan Cabang 4.Deputi General Manager Pengembangan Layanan 5.Deputi General Manager Pembiayaan Komersil 6.Deputi General Manager Retail dan Konsumer 7.Deputi General Manager Pengelolaan Akuntansi dan Pengendalian Keuangan 8.Deputi General Manager Laporan dan Perpajakan 9.Analis-Analis TSI 1.Deputy General Manager of Retail Fund Product Development and Services 2.Deputy General Manager of Business Development and Marketing of Retail Funds 3.Deputy General Manager of Networks and Branch Development 4.Deputy General Manager of Service Development 5.Deputy General Manager of Commercial Financing 6.Deputy General Manager of Retail and Consumer 7.Deputy General Manager of Management of Accounting and Financial Control 8.Deputy General Manager of Reports and Taxation 9.TSI Analysts Chairman Member 347
  348. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tugas dan tanggung jawab Staff Supporting Group IT Committee (SSG-TI) Duties and responsibilities of Staff Supporting Group IT Committee (SSG-TI) 1) Membantu dalam menganalisa proses perumusan 1) Assist in analyzing the process of formulating policies informasi Bank dalam rangka meminimalkan risiko technology in order to minimize the risk of investment kebijakan dan standar penggunaan teknologi and standards for the use of Bank information atas investasi Bank pada penggunaan Teknologi in the Bank in the use of Information Technology. Informasi. dan 2) Assisting compile the planning and development perumusan kebijakan dan prosedur Teknologi formulation of Information Technology policies and 3) Membantu penyelesaian berbagai masalah terkait 3) Assisting resolve various information technology oleh satuan kerja pengguna dan penyelenggara work units of users and organizers of Information waktu dengan mempertimbangkan alokasi sumber considering the allocation of resources owned by the 2) Membantu menyusun perencanaan of Bank Information Technology regarding the pengembangan Teknologi Informasi Bank mengenai Informasi. procedures. Teknologi Informasi yang tidak dapat diselesaikan related problems that cannot be resolved by the Teknologi Informasi secara efektif, efisien, dan tepat Technology effectively, efficiently and on time by daya yang dimiliki Bank. Bank. KOMITE PEMBIAYAAN FINANCING COMMITTEE Financing Committee Financing Committee Direksi Bank No. SK/00.17/90.95/0081/2004 tanggal 4 of the Bank No. SK / 00.17 / 90.95 / 0081/2004 dated Bank Dalam Rangka penyaluran pembiayaan, yang Financing Committee in the framework of financing 1) Komite Pembiayaan Kantor Pusat : 1) Head Office Financing Committee: Komite Pembiayaan sebagaimana Surat Keputusan Financing Committee as Decree of the Board of Directors Oktober 2004 tentang Keanggotaan Komite Pembiayaan October 4, 2004 concerning Membership of the Bank terdiri dari : distribution, which consists of: KETUA Setingkat General Manager atau Deputy General Manager yang ditunjuk berdasarkan kesepakatan anggota At the level of General Manager or Deputy General Manager appointed based on the agreement of the member Chairman ANGGOTA General Manager, Deputy General Manager dan Relationship Manager atau Pejabat dan/atau Staf yang ditunjuk mewakili Divisi Pembiayaan, Desk Manajemen Resiko, Divisi Treasuri, Desk Administrasi, Pengawas dan Penyelamatan Pembiayaan Sekretaris Ditetapkan berdasarkan kesepakatan anggota Set based on member agreement General Manager, Deputy General Manager and Relationship Manager or appointed Officials and / or Staff representing the Financing Division, Risk Management Desk, Treasury Division, Administrative Desk, Financing Supervisor and Rescue Member 348 Sekretaris
  349. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB 2) Komite Pembiayaan Kantor Cabang Utama : KETUA Branch Manager Branch Manager 2) Main Branch Office Financing Committee: ANGGOTA Penyelia atau Pejabat dan/ atau Staf yang ditunjuk untuk mewakili : Penyelia Pemasaran pembiayaan, Penyelia Dana & Jasa, Penyelia Administrasi, Pengawas dan Penyelamatan Pembiayaan Supervisors or Officials and / or Staff appointed to represent: Supervisor of Marketing financing, Supervisor of Funds & Services, Supervisor of Administration, Supervision and Rescue of Financing Chairman 3) Komite Pembiayaan Kantor Cabang : KETUA Deputy Branch Manager Branch Manager Member Sekretaris Ditetapkan berdasarkan kesepakatan anggota Set based on member agreement Sekretaris 3) Sub Branch Office Financing Committee: ANGGOTA Pemimpin Penyelia atau Pejabat dan/atau Staf yang ditunjuk untuk mewakili : Penyelia Pemasaran Pembiayaan, Penyelia Dana & Jasa, Penyelia Administrasi, Pengawas dan Penyelamatan Pembiayaan The Supervisory Leader or Officer and / or Staff appointed to represent: Supervisor of Marketing Financing, Supervisor of Funds & Services, Supervisor of Administration, Supervision and Rescue of Financing Chairman BankNTB Member 349 Sekretaris Ditetapkan berdasarkan kesepakatan anggota Set based on member agreement Sekretaris
  350. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Sekretaris Perusahaan bertugas dan bertanggung jawab The Corporate Secretary is in charge and responsible memelihara kewajaran, konsistensi, dan transparansi and maintaining fairness, consistency and transparency dan tindakan korporasi. Sekretaris Perusahaan juga and corporate actions. The Corporate Secretary is also peraturan serta sebagai penghubung antara Bank NTB and as a liaison between the Bank NTB Syariah and atas kegiatan publikasi mengenai aktivitas Bank dan for publication activities regarding the Bank's activities mengenai hal-hal terkait tata kelola perusahaan regarding matters relating to corporate governance bertanggung jawab memonitor kepatuhan terhadap responsible for monitoring compliance with regulations Syariah dengan stakeholders. stakeholders. Sekretaris Perusahaan merupakan organ yang bertugas The Corporate Secretary is an organ tasked with bridging kepentingan, pemegang saham, OJK dan masyarakat, the community, and providing accurate, updated and tepat waktu bagi para pemangku kepentingan untuk given to the Company and the Company's positive image pemangku the Company with stakeholders, shareholders, OJK and dan menyediakan informasi yang akurat, terbarui, dan timely information to stakeholders to strengthen the trust menguatkan kepercayaan yang diberikan kepada in the public. STRUKTUR ORGANISASI DESK SEKPER COSRSEC DESK ORGANIZATIONAL STRUCTURE menjembatani Perusahaan dengan Perusahaan dan citra positif Perusahaan di publik. DIREKTUR UTAMA DESK HEAD SEKRETARIS PERUSAHAAN PENYELIA Humas PENYELIA Kesekretariatan SEKRETARIS EKSEKUTIF Dewan Komisaris Analis Sekretaris Direksi Asisten Administrasi Asisten Administrasi / Sekretaris Dewan Komisaris Asisten Administrasi 350 STAFF DEWAN Pengawas Syariah
  351. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB PROFIL HEAD DESK SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF THE CORPORATE SECRETARY HEAD DESK Febrianto Budi Cahyono Warga Negara Indonesia, 49 tahun, dilahirkan di Singaraja pada tanggal 29 Februari 1968. Menyelesaikan pendidikan terakhir S1 Jurusan Manajemen Keuangan di Universitas Widya Gama Malang pada tahun 1992. Menjabat sebagai Head Desk Sekretaris Perusahaan sejak Februari 2015 hingga saat ini. Sebelumnya menjabat sebagai Pemimpin Kantor Cabang Pembantu Mataram tahun 2014-2015. Memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2. Indonesian citizen, 49 years old, was born in Singaraja on February 29, 1968. He completed his final education at the S1 Department of Financial Management at the University of Widya Gama Malang in 1992. He has served as the Corporate Secretary's Head Desk since February 2015 until now. Previously served as the Head of the Mataram Sub-Branch Office in 2014-2015. Has Level 2 Risk Management Certification. PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS PERUSAHAAN IMPLEMENTATION OF CORPORATE SECRETARY DUTIES Sekretaris perusahaan Corporate Secretary in a company is a very important khususnya pada perusahaan yang bergerak di bidang in banking. The era's guidance on banking that is transparan dan akuntable merupakan tantangan bagi companies so that it is deemed necessary to establish a untuk dibentuk suatu unit yang fokus pada bidang as an extension of the Corporate Secretary unit's duties perusahaan unit Sekretaris Perusahaan memiliki tugas companies and stake holders and can provide guarantee antara perusahaan dengan stake holders dan dapat information in accordance with the needs and fairness stakeholders dapat mengakses informasi perbankan Syariah Corporate Secretary was formed to form a ketentuan yang berlaku. Sekretaris Perusahaan Bank through management and communication strategies perusahaan yang secara konsisten dibentuk melalui company to stakeholders. Perusahaan dalam suatu merupakan unit yang sangat penting dan strategis and strategic unit, especially in companies engaged perbankan. Tuntunan zaman terhadap perbankan yang transparent and accountable is a challenge for banking perusahanan perbankan sehingga dipandang perlu unit that focuses on the field of communication tasks, tugas tangan and functions to ensure smooth communication between dan fungsi guna memastikan kelancaraan komunikasi to stakeholders so that stakeholders can access banking memberikan jaminan kepada stakeholder sehingga in accordance with applicable regulations. Bank NTB sesuai dengan kebutuhan dan kewajaran sesuai positive image of the company that is consistently formed NTB Syariah dibentuk guna membentuk citra positif so that it can effectively form a positive image of the komunikasi, sebagai perpanjangan manajemen dan strategi-stategi komunikasi sehingga dapat secara efektif membentuk citra positif perusahaan kepada stakeholders. TUGAS DESK SEKRETARIS PERUSAHAAN: TASKS OF THE CORPORATE SECRETARY DESK: • Bersama unit terkait melaksanakan kegiatan Rapat • Together with the related unit to carry out the Umum Pemegang Saham; • Bertanggung jawab atas suksesnya penyelenggaraan Rapat Pengurus; • Bertanggung jawab pada pengelolaan dan administasi penyelenggaraan Dana Taktis Fund/ activities of the Shareholders General Meeting; • Responsible for the success of organizing Board Meetings; • Responsible for the management and administration 351 of the administration of the Tactical Fund /
  352. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Refresentatif of the Board of Directors; Refresentatif Direksi; • Sebagai Corong Informasi dan publik relation/ Kehumasan Bagi Perusahaan baik • As an Information Mouthpiece and public relations / Public Relations for the Company both to the kepada Pemerintah, Masyarakat maupun Lembaga Non Government, Pemerintah, Institusi dan Asosiasi; Institutions, Institutions and Associations; • Bertanggung jawab terhadap kegiatan promosi Society and Non-Government • Responsible for corporate image promotion activities; perusahaan yang bersifat corporate image; • Bertanggung jawab terhadap kegiatan pengaduan • Responsible for customer complaints activities and nasabah serta pelaporan kepada pihak-pihak terkait; • Bertanggung jawab terhadap Pelanggaran/Whistle-Blowing, serta Pelaporan reporting to related parties; • Responsible for Infringement Reporting / Whistle- pelaporan Blowing, as well as reporting to related parties; kepada pihak-pihak terkait; • Bertanggung jawab sebagai pengelola administrasi • Responsible as the administrator of the company's kegiatan-kegiatan penyaluran CSR perusahaan; CSR distribution activities; • Bertanggung jawab terhadap pengelolaan Tata • Responsible for the management of Administration Usaha dan Protokoler Pengurus; and Management Protocols; • Bersama unit terkait melaksanakan penyelesaian • Together with the related units, the company will annual report perusahaan complete the company's annual report PENJELASAN KEGIATAN KEHUMASAN DESK SEKRETARIS PERUSAHAAN EXPLANATION OF ACTIVITIES FOR PUBLIC RELATIONS OF THE CORPORATE SECRETARY DESK Tujuan Kehumasan Desk Sekretaris Perusahaan Bank The purpose of the Bank NTB Syariah Corporate Secretary dan organisasi/perusahaan, the reputation of the organization / company, displaying karena perbankan adalah bisnis kepercayaan sehingga trust is the spearhead and the drill bit of the company perusahaan dalam hal bisnis. Selain itu kehumasan to achieve mutual understanding as the main objective. utama. Pujian citra yang baik dan opini yang mendukung who determine but reciprocity is what we expect. The yang kita harapkan. Tujuan utama menciptakan citra the negative things projected by the community into a masyarakat NTB Syariah Corporate Secretary are also carried out on NTB Syariah adalah menciptakan, mempertahankan Public Relations Desk is to create, maintain and protect menampilkan citra-citra yang baik hal ini disebabkan good images because this is a business of trust so that kepercayaan menjadi ujung tombak dan mata bor in terms of business. In addition, public relations aims bertujuan mencapai saling pengertian sebagai obyektif Good image praise and supportive opinion are not us bukan kita yang menentukan tetapi timbal baliklah main purpose of creating a positive image is to change positif yaitu mengubah hal negatif yang diproyeksikan positive thing. The communication activities of the Bank komunikasi Sekretaris Perusahaan Bank NTB Syariah media such as the Bank NTB Syariah website and on print melindungi reputasi menjadi hal yang positif. Kegiatan juga dilaksanakan pada media-media seperti pada and national media. website Bank NTB Syariah dan pada media-media cetak maupun nasional. PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS PERUSAHAAN TAHUN 2018 IMPLEMENTATION OF CORPORATE SECRETARY DUTIES IN 2018 Selama tahun 2018, Sekretaris Perusahaan telah During 2018, the Corporate Secretary carried out melaksanakan kegiatan antara lain: activities including: • Tim Pelaksanaan Untuk RUPS-Tahunan 2018; • Execution Team for 2018 Annual GMS; • Mendukung suksesnya Setoran Modal Ex Dividen • Support the success of Ex Dividend Capital Deposit 352
  353. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB dari Pemprov. NTB; from the NTB Provincial Government. ; • Mendukung suksesnya setoran modal dan tanah • Support the success of capital and land deposits from dari beberapa Pemegang Saham; several Shareholders; • Menyelesaikan data-data CSR permintaan KPK; • Completing the KPK request CSR data; • Membuat materi-materi RUPS Tahunan dan RUPS • Making Luar Biasa selama tahun 2018; material for the Annual GMS and Extraordinary GMS during 2018; • Membuat Berita Acara RUPS; • Making GMS Minutes; • Mendorong peningkatan brand image melalui • Encouraging brand image enhancement through promosi-promosi perusahaan; company promotions; • Kerjasama dengan notaris dalam pembuatan akta- • Collaboration with a notary in the making of company akta notaris perusahaan; notary deeds; • Menjalin komunikasi yang baik dengan pihak media; • Establish good communication with the media; • Membuat Hak jawab dan realease atas pemberitaan • Making the right of reply and realease for reporting di media; in the media; • Menyusun naskah pidato dan sambutan Direksi; • Compile the speech manuscript and remarks for BOD. • Mendukung administrasi fit & propert test pengurus; • Supports administration of fit & property test; • Mendukung penyelesaian tindak lanjut Pemeriksaan • Support the completion of follow-up internal and internal dan Eksternal; external audits; • Sebagai Tim Penyusunan Annual Report Tahun Buku • As the Preparation Team for the Annual Report for 2018; 2018 Fiscal Year; • Membuat iklan-iklan dan ucapan pada media cetak; • Making advertisements and sayings in print media; • Menyusun risalah rapat pengurus; • Arrange minutes of management meetings; • Mengurus kegiatan-kegiatan pameran dan branding • Managing corporate; corporate exhibition and branding activities; • Mengurus administrasi bantuan CSR. • Managing the administration of CSR assistance. PROGRAM PENINGKATAN KOMPETENSI SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY COMPETENCY ENHANCEMENT PROGRAM Sekretaris Perusahaan wajib memiliki pengetahuan The Corporate Secretary must have good knowledge in the yang baik di bidang hukum, akuntansi, kesekretariatan dan komunikasi. Selain itu mampu menjaga kerahasiaan perusahaan terkait informasi internal Bank. Dalam mendukung tugas sebagai sekretaris perusahaan, telah mengikuti pelatihan untuk meningkatkan kompetensi diantaranya : Peserta/ Participants fields of law, accounting, secretariat and communication. In addition, it is able to maintain the confidentiality of the company regarding internal Bank information. In supporting the task as a corporate secretary, they have participated in training to improve competencies including: Pelatihan/ Training Penyelenggara/ Organizer Sekretaris Dewan Komisaris Pelatihan kesekretariatan, Building Efectiveness As Business Support Golden Bridge Institute Sekretaris Dewan Komisaris Workshop Kesekretariatan - Creative & Innovation Thinking Golden Bridge Institute 353
  354. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Audit Internal Internal Audit Fungsi audit internal meliputi evaluasi dan memberikan kontribusi terhadap peningkatan proses manajemen risiko, pengendalian intern, dan governance melalui pendekatan yang sistematis, teratur dan menyeluruh The internal audit function includes evaluating and contributing to the improvement of the risk management process, internal control, and governance through a systematic, orderly and comprehensive approach through melalui kegiatan-kegiatan audit yang meliputi aspek audit activities covering financial and operational aspects. Struktur Organisasi Divisi Satuan Pengawasan Intern The Organizational Structure of the Internal Audit Unit keuangan dan operasional. (SPI) sebagai pelaksana fungsi Audit Internal Bank telah dilengkapi dengan personil Auditor dan Tenaga Administrasi yang memadai baik dari segi jumlah maupun kualitasnya. Pelaksanaan tugas Divisi SPI dilaksanakan sesuai dengan pedoman yang telah disusun sesuai dengan Standar Penerapan Fungsi Audit (SPI) Division as the executor of the Bank's Internal Audit function has been equipped with adequate Auditor and Administrative Personnel both in terms of quantity and quality. The implementation of the SPI Division's duties is carried out in accordance with the guidelines that have been prepared in accordance with the Bank's Internal Internal Bank. Audit Function Implementation Standards. Fungsi Audit Internal Bank pada Kantor Cabang Bank The Bank's Internal Audit Function at Bank NTB Syariah NTB Syariah dilakukan dengan menempatkan personil KIC (Kontrol Intern Cabang) yang merupakan Auditor Kantor Pusat dan bertanggung jawab langsung kepada Branch Office is conducted by placing KIC (Branch Internal Control) personnel who are Head Office Auditors and are responsible directly to the General Manager of General Manager Divisi SPI di Kantor Pusat Bank NTB the SPI Division at the Bank NTB Syariah Head Office. PROSES KEGIATAN AUDIT INTERNAL BANK PROCESS OF BANK INTERNAL AUDIT ACTIVITIES Syariah. PELAKSANAAN AUDIT IMPLEMENTATION AUDIT 1 PERSIAPAN PREPARATION 6 2 LAPORAN AUDIT AUDIT REPORT 4 PEMANTAUAN PROAKTIF PROACTIVE MONITORING 7 354 3 PENGENDALIAN MUTU QUALITY CONTROL 5
  355. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Proses kegiatan audit internal di Bank NTB Syariah dapat digambarkan sebagai berikut: The process of internal audit activities at Bank NTB Syariah can be described as follows: 1. Perencanaan Audit 1. Audit Planning Tahap ini dilakukan pada akhir tahun sebelumnya This stage is carried out at the end of the previous dan ditujukan untuk menentukan unit yang akan year and is intended to determine the unit to be dilakukan audit pada periode/tahun berikutnya. audited in the following period / year. Determination Penetapan dilakukan berdasarkan macro risk is based on macro risk assessment. This plan includes assessment. Perencanaan ini meliputi aspek obyek aspects of the audit object or auditee to be audited audit atau auditee yang akan diaudit serta alokasi and the allocation of resources including the budget. sumber daya termasuk anggaran biaya. 2. Persiapan Audit 2. Audit Preparation Pelaksanaan audit harus dipersiapkan dengan The audit must be well prepared so that the audit baik agar tujuan audit dapat dicapai dengan objectives can be achieved efficiently and effectively. efisien dan efektif. Persiapan audit meliputi Audit preparation includes risk planning and kegiatan perencanaan dan pengkajian risiko, serta assessment activities, as well as the preparation of penyusunan program audit. Langkah yang perlu an audit program. Steps that need to be considered diperhatikan pada tahap persiapan audit meliputi at the stage of audit preparation include assigning penetapan penugasan, pemberitahuan audit dan assignments, notifying audits and preliminary penelitian pendahuluan. 3. Pelaksanaan Audit Tahap pelaksanaan audit mengumpulkan menginterprestasikan bukti-bukti dibutuhkan, audit sesuai research. 3. Audit Implementation data, dan serta meliputi kegiatan The audit implementation phase involves collecting menganalisis, data, analyzing, interpreting and documenting mendokumentasikan informasi dengan lain prosedur audit evidence and other information needed, in yang accordance with the procedures outlined in the audit yang program to support the audit results. digariskan dalam program audit untuk mendukung hasil audit. 4. Pelaporan Audit 4. Audit Reporting Setelah selesai melakukan kegiatan audit, tim After completing the audit activity, the auditor team auditor wajib untuk menuangkan hasil audit is obliged to submit the results of the audit in the tersebut dalam bentuk laporan tertulis. Pelaporan form of a written report. The report must meet the tersebut harus memenuhi standar pelaporan, reporting standards, contain complete material and memuat kelengkapan materi dan melalui proses through a good drafting process penyusunan yang baik 5. Pemantauan Proaktif dan Kontinyu 5. Proactive and Continuous Monitoring Satuan pengawasan intern harus memantau dan menganalisis serta melaporkan perkembangan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah dilakukan auditee, yang meliputi pemantauan atas pelaksanaan tindak lanjut, analisis kecukupan tindak lanjut, pelaporan tindak lanjut dan perkembangan unit yang diperiksa. The internal supervision unit must monitor and analyze and report on the progress of the implementation of follow-up improvements that have been carried out by the auditee, which include monitoring the implementation of followup, analyzing the adequacy of follow-up, reporting follow-up and the development of the unit being examined. 355
  356. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 6. Quality Assurance 6. Quality Assurance Untuk tetap menjaga mutu kegiatan audit, SPI To maintain the quality of audit activities, SPI must kegiatan audit yang dilakukan, yang terdiri dari carried out, consisting of supervision, internal review, harus memiliki mekanisme untuk mengevaluasi have a mechanism to evaluate the audit activities supervisi, review intern, dan review ekstern and external reviews. RENCANA KERJA DIVISI SPI TAHUN 2018: WORK PLAN FOR THE SPI DIVISION IN 2018: Dalam melaksanakan tugas-tugas pengawasan atau In carrying out supervisory or controlling duties, the berpedoman kepada Peraturan Bank Indonesia No. Indonesia Regulation No. 1/6 / PBI / 1999 dated September Penugasan Direktur Kepatuhan (Compliance Director) and Implementation of Standards for Implementation Bank Umum yang diperbarui dengan Peraturan Bank updated with Bank Indonesia Regulation No.13 / 2 / PBI / tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, of Functions Compliance with Commercial Banks, Internal Intern. Berikut kegiatan Divisi Satuan Pengawasan Intern Following are the activities of the Internal Audit Unit pengendalian, Divisi Satuan Pengawasan Intern selalu Internal Audit Unit Division is always guided by Bank 1/6/PBI/1999 tanggal 20 September 1999 tentang 20, 1999 concerning Assignment of Compliance Director dan Penerapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern of Commercial Bank Internal Audit Functions that are Indonesia No.13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari 2011 2011 dated January 12, 2011 concerning Implementation Piagam Audit Internal, Kebijakan dan Panduan Audit Audit Charter, Internal Audit Policies and Guidelines. selama tahun 2018: during 2018: Tahun/ Year 2018 KEGIATAN ACTIVITIES Bulan/ Month 1 2 3 4 1. Audit on desk 2. Audit IT + Collega 3. Audit Khusus INSIDENTAL 4. Audit BI RTGS/SKNBI 5. Rakor Divisi SPI + KIC 356 5 6 7 8 9 10 11 12
  357. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB STRUKTUR ORGANISASI DAN KEDUDUKAN AUDIT INTERNAL ORGANIZATIONAL STRUCTURE AND POSITION OF INTERNAL AUDIT DIREKTUR UTAMA GENERAL MANAGER Satuan Pengawasan Intern KONTROL INTERN DEPUTY GM Cabang Pengelolaan Pengawasan dan Pencegahan Fraud Auditor Asisten Administrasi Fungsi audit internal dijalankan oleh Divisi Satuan The internal audit function is carried out by the Division ditetapkan sebagai berikut: follows: Satuan Pengawasan Intern (SPI) dengan kedudukan of Internal Audit Unit (SPI) with the position set as a. Divisi SPI dipimpin oleh seorang General Manager a. The SPI Division is led by a General Manager who is Utama Bank NTB Syariah dengan persetujuan dari Bank NTB Syariah with the approval of the BOC and yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur appointed and dismissed by the President Director of Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada Otoritas reported to the Financial Services Authority (OJK). Jasa Keuangan (OJK). b. General Manager Divisi SPI Bank NTB Syariah b. The General Manager of the SPI Division of Bank Utama dan dapat berkomunikasi langsung dengan Director and can communicate directly with the BOC c. bertanggung jawab langsung kepada Direktur NTB Syariah is directly responsible to the President Dewan to inform various matters relating to the audit. Komisaris untuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan dengan audit. General Manager Divisi SPI membawahi 1 (satu) c. Deputy General Manager yaitu Deputy General Manager Pengelolaan Pengawasan & Pencegahan Fraud The General Manager of the SPI Division oversees 1 (one) Deputy General Manager, Deputy General Manager of Management 357 Fraud Monitoring & Prevention
  358. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PROFIL GENERAL MANAGER DIVISI SATUAN PENGAWAS INTERN PROFILE OF THE GENERAL MANAGER OF THE INTERNAL AUDIT DIVISION Hj. Andarini Warga Negara Indonesia, 53 tahun, dilahirkan di Yogyakarta, pada tanggal 23 Juli 1965. Menyelesaikan pendidikan terakhir Sarjana Ekonomi pada Universitas Islam Indonesia tahun 1988, jabatan sebelumnya adalah General Manager Divisi Akuntansi dan Pengendalian Keuangan. Indonesian citizen, 53 years old, was born in Yogyakarta, on July 23, 1965. Completed his final education Bachelor of Economics at the Indonesian Islamic University in 1988, his previous position was General Manager of the Division of Accounting and Financial Control SPI DIVISION SDI COMPETENCE DEVELOPMENT PROGRAM PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDI DIVISI SPI Kompetensi SDI merupakan keunggulan kompetitif SDI competence is a competitive advantage of a company. Sehubungan dengan hal tersebut di atas, Divisi Satuan Division has optimized all of its potential personnel / SDIs potensi personil/SDI yang dimilikinya sehingga lebih the maximum utilization of information technology, and teknologi informasi secara maksimal, dan diharapkan they can provide added value in helping management dapat memberikan nilai tambah dalam membantu is the realization of the Internal Control Unit Division (competitive advantages) perusahaan. In connection with the foregoing, the Internal Audit Unit Pengawasan Intern telah mengoptimalkan seluruh so that they are more qualified and competent along with berkualitas pemanfaatan are expected to improve the quality of audit results so that mampu meningkatkan kualitas hasil audit sehingga achieve targets and organizational goals. The following manajemen untuk mencapai sasaran dan tujuan training for 2018: dan dari kompeten suatu disertai organisasi. Berikut ini realisasi pelatihan Divisi Satuan Pengawasan Intern untuk tahun 2018: Pelatihan / Training Penyelenggaran / Organizer Peserta / Participant Training iB Basic Internal Audit LPPI-ICDIF General Manager, Deputy General Manager, Auditor, KIC Training iB Basic Intermediate Audit LPPI-ICDIF General Manager, Deputy General Manager, Auditor, KIC Seminar Nasional Indonesia Audit “ Memelihara Nilai2 Budaya Terpercaya & Berwawasan Masa Depan YPIA Deputy General Manager Sosialisasi Penanganan Dugaan Tindak Pidana Perbankan Oleh OJK OJK Deputy General Manager PelatihanPerkembangan Pelaporan Keuangan dan Profesi Akuntansi Indonesia IAI Deputy General Manager 358
  359. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Audit Eksternal External Audit Fungsi pengawasan keuangan Bank independen dilakukan terhadap dengan aspek The function of independent supervision of the melaksanakan financial aspects of the Bank is carried out by carrying Kantor Akuntan Publik (KAP). Auditor Eksternal yang Accountant Office (KAP). External Auditor who checks tahun buku 2018 ditetapkan melalui RUPS Tahunan year determined through the Annual GMS based on Komite Audit. Proses pemilihannya dilakukan sesuai the Audit Committee. The selection process is carried out pemeriksaan Audit Eksternal yang dilakukan oleh out external audit checks conducted by the Public memeriksa laporan keuangan Bank NTB Syariah the financial statements of the Bank NTB Syariah 2018 berdasarkan rekomendasi dari Dewan Komisaris dan recommendations from the Board of Commissioners and dengan mekanisme pengadaan barang dan jasa yang in accordance with the mechanism for the procurement berlaku. of goods and services in force. Untuk menjamin independensi dan kualitas hasil To guarantee the independence and quality of audit boleh memiliki benturan kepentingan dengan Bank. a conflict of interest with the Bank. Following up on Pemegang Saham (RUPS) tahun buku 2016, menetapkan of Shareholders (GMS), Dolli Public Accountants (KAP), Dadang & Ali (DBSD & A) sebagai auditor eksternal were appointed as external auditors in examining the pemeriksaan, Auditor Eksternal yang ditunjuk tidak results, the appointed External Auditor may not have Menindaklanjuti Umum the results of the 2016 financial year General Meeting Kantor Akuntan Publik (KAP) Dolli, Bambang Sulistyanto, Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali (DBSD & A) dalam melakukan pemeriksaan Laporan Keuangan Company's Financial Statements and Other Reports for Perseroan dan Laporan Lainnya tahun buku 2018. fiscal year 2018. PROSES PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK THE PROCESS OF APPOINTING A PUBLIC ACCOUNTANT Kantor Akuntan Publik (KAP) yang ditunjuk untuk Public Accounting Firm (KAP) appointed to audit the Buku 2018, yaitu KAP Dolli, Bambang Sulistyanto, 2018 namely KAP Dolli, Bambang Sulistyanto, Dadang & persetujuan RUPS tanggal 26 Mei 2016 Penunjukkan on 26 May 2016 The appointment fulfilled the provisions hasil keputusan Rapat mengaudit Laporan Keuangan Bank NTB Syariah Tahun Financial Statements of Bank NTB Syariah Fiscal Year Dadang & Ali (DBSD & A) Ali (DBSD & A) after obtaining the approval of the GMS setelah mendapatkan tersebut telah memenuhi ketentuan jumlah periode of the number of public accounting periods . Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang Public Accountants and Public Accounting Firms (KAP) mulai tahun 2014 sampai dengan 2018 sebagai berikut : from 2014 to 2018 are as follows: akuntan publik. telah memberikan jasa Audit kepada Bank NTB Syariah that have provided Audit services to Bank NTB Syariah 359
  360. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB No 1. 2. 3. 4. 5. Nama Akuntan Publik/ Name of Public Accountant Dolli, Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali (DBSD & A) Dolli, Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali (DBSD & A) Aryanto, Amir Yusuf, Mawar & Saptoto Aryanto, Amir Yusuf, Mawar & Saptoto Aryanto, Amir Yusuf, Mawar & Saptoto Tahun Buku Fiscal Year 2018 2017 2016 2015 2014 Penilaian Assessment Wajar Wajar Wajar Wajar Tanpa Pengecualian Wajar Tanpa Pengecualian Fee Audit 532.000.000 365.000.000 275.000.000 400.000.000 330.000.000 KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN KOMITE AUDIT COORDINATION OF EXTERNAL AUDITORS AND AUDIT COMMITTEES Dalam rangka pelaksanaan fungsi monitoring terhadap In order to carry out the monitoring function of the results Bank Indonesia (BI)/Otoritas Jasa keuangan (OJK), Indonesia (BI) / Financial Services Authority (OJK), the Analisis Transaksi Keuangan (PPATK), dan KAP, Komite Reporting and Analysis Center (PPATK), and KAP, the yang dilakukan Manajemen terhadap hasil audit auditor taken by Management to the results of the audit of the hasil audit yang dilakukan oleh auditor eksternal, yaitu of audits conducted by external auditors, namely Bank Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), Pusat Pelaporan dan Supreme Audit Agency (BPK), the Financial Transaction Audit telah melakukan evaluasi terhadap tindak lanjut Audit Committee has evaluated the follow-up actions eksternal dimaksud. intended external auditor. PENGAWASAN ATAS AUDITOR EKSTERNAL SUPERVISION OF EXTERNAL AUDITORS Komite Audit melakukan pengawasan selama pelaksanaan The dengan Kantor Akuntan Publik untuk membahas seluruh regular meetings with the Public Accountant Office dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik, membantu dan examinations conducted by the Public Accountant Office, pelaksanaan audit serta melakukan evaluasi atas kualitas and evaluates the quality of the audit process. ensure that Audit Committee supervises during the proses audit eksternal melalui pertemuan secara rutin implementation of the external audit process through temuan dan perkembangan selama pemeriksaan yang to discuss all findings and developments during the memastikan bahwa tidak terdapat hambatan dalam helps and ensures that there are no obstacles in the audit proses audit, memastikan pelaksanaan audit telah sesuai the audit is in accordance with applicable regulations and ketentuan dan standar yang berlaku. standards. JASA LAIN YANG DIBERIKAN AKUNTAN OTHER SERVICES PROVIDED BY ACCOUNTANTS Pada periode tahun 2018, AKuntan Publik dan Kantor In the period of 2018, the Public Accountant and Dolli (DBSD & A) tidak memberikan jasa lain selain jasa audit & Ali (DBSD & A) did not provide other services other Akuntan Publik Dolli, Bambang Sulistyanto, Dadang & Ali Public Accountant Office, Bambang Sulistyanto, Dadang Laporan Keuangan pada tahun buku 2018. than Financial Report audit services in the 2018 financial year. 360
  361. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Manajemen Risiko Risk Management Landasan Hukum aktivitas Manajemen Risiko Risk Management Activity Legal Platform Based on 65/POJK.03/2016 tanggal 28 Desember 2016 tentang POJK.03 / 2016 dated 28 December 2016 Concerning Syariah dan Unit Usaha Syariah, Bank telah memiliki Banks and Sharia Business Units, the Bank has Company ditetapkan dengan Surat Keputusan Direksi Nomor Decree Number SK / 01/11/64 / 012E / 2018 dated tentang Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Manajemen Corporate yang ditetapkan dengan Surat Keputusan Direksi Bank. Bank's Board of Directors. STRUKTUR ORGANISASI DESK MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT DESK ORGANIZATIONAL STRUCTURE Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Financial Services Authority Regulation Number 65 / Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum the Implementation of Risk Management for Islamic Pedoman Perusahaan tentang Manajemen Risiko yang Guidelines on Risk Management stipulated by Directors' SK/01/11/64/012E/2018 tanggal 19 November 2018 November 19, 2018 concerning the Risk Management Risiko serta Pedoman Pelaksanaan Pengelolaan Risiko Implementation Guidelines stipulated by a Decree of the Manual (BPP) and Risk Management DIREKTUR KEPATUHAN & MANAJEMEN RISIKO DESK HEAD Manajemen Risiko PENYELIA Manajemen Risiko ANALIS ANALIS Risiko Konglomerasi Manajemen Risiko Asisten Administrasi 361 ANALIS Sisdur
  362. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PEDOMAN PENERAPAN STANDAR MANAJEMEN RISIKO BANK GUIDELINES FOR IMPLEMENTING BANK RISK MANAGEMENT STANDARDS Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Bank NTB The Guidelines for Implementing the Risk Management Nomor : SK/01/11/64/012E/2018 tanggal 19 November the Board of Directors Number: SK / 01/11/64 / 012E Manajemen Risiko meliputi : Management Corporate Manual (BPP) include: Syariah telah diatur dalam Surat Keputusan Direksi of Bank NTB Syariah are regulated in the Decree of 2018 (BPP) / 2018 dated November 19, 2018 concerning the Risk a. Penerapan manajemen risiko secara umum yang a. Implementation of risk management in general Komisaris dan Direksi, kecukupan kebijakan, prosedur Commissioners and Directors, adequacy of policies, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko measurement, monitoring and control processes pengendalian intern yang menyeluruh. information system and internal control system. tentang Buku Pedoman Perusahaan mencakup mengenai pengawasan aktif Dewan which includes active supervision of the Board of dan penetapan limit, kecukupan proses identifikasi, procedures and limits, adequacy of risk identification, serta system informasi manajemen risiko dan system as well as a comprehensive risk management b. Penerapan manajemen risiko untuk masing-masing b. Implementation of risk management for each risk Risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, hukum, liquidity, operational, legal, strategic, compliance, risiko yang meliputi 10 (sepuluh) risiko, yaitu covering 10 (ten) risks, namely financing risk, market, strategik, kepatuhan, reputasi, imbal hasil dan reputation, yield and investment. investasi. c. Penilaian profil risiko yang mencakup penilaian c. Risk profile assessment which includes an assessment manajemen risiko yang mencerminkan sistem implementation that reflects the risk control system terhadap risiko inhern dan kualitas penerapan of internal risk and the quality of risk management pengendalian risiko dan mitigasi risiko. and risk mitigation. PENGELOLAAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT OF RISK MANAGEMENT POLICIES Pengelolaan Kebijakan Manajemen Risiko pada Bank Management of the Risk Management Policy at Bank a. Komite Manajemen Risiko (KMR), memiliki fungsi a. The Risk Management Committee (KMR) has - Membantu Direksi dalam melakukan tanggung - Assist the Board of Directors in carrying out their - Menetapkan rencana, arahan, kebijakan dan - Establish plans, directives, policies and strategies - Memastikan seluruh kegiatan usaha sesuai - Ensure that all business activities are in accordance - Mengkaji berbagai portofolio risiko kredit, - Reviewing a variety of financing risk portfolios, dan risiko yang signifikan serta melaporkannya significant risks and reporting them to the Board risiko secara berkala; exposures; NTB Syariah, meliputi : NTB Syariah, includes: yaitu : jawabnya terkait dengan manajemen risiko; strategi manajemen risiko Bank; dengan regulasi yang berlaku; functions, namely: responsibilities related to risk management; for Bank risk management; with applicable regulations; risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional market risks, liquidity risks, operational risks and kepada Direksi melalui profil risiko dan eksposur of Directors through periodic risk profiles and risk - Mengevaluasi pelaksanaan proses manajemen risiko dan melaksanakan perbaikan-perbaikan 362 - Evaluate the management implementation process and of the risk implement
  363. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB yang sejalan dengan perubahan-perubahan improvements in line with external and internal eksternal dan internal yang dapat mempengaruhi tingkat kecukupan modal; - Mengevaluasi BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH struktur changes that can affect the level of capital adequacy; organisasi untuk - Evaluate organizational structure to ensure that memastikan bahwa proses-proses pengelolaan risk management processes are in accordance risiko sudah sesuai dengan perkembangan with organizational development. organisasi. b. Komite Kebijakan Risiko (KKR), memiliki fungsi, yaitu: b. The Risk Policy Committee (KKR) has functions, namely: - Memberikan masukan kepada Direksi dalam - Provide input to the Board of Directors in the rangka penyusunan kebijakan pembiayaan Bank, framework of compiling the Bank's financing terutama yang berkaitan dengan perumusan policies, prinsip kehati-hatian dalam pembiayaan; obstacles / obstacles in the implementation of dalam penerapan kebijakan pembiayaan Bank; Bank financing policies; - Melakukan kajian secara berkala terhadap - Conduct periodic reviews of Bank financing kebijakan pembiayaan Bank dan memberikan pembiayaan Bank; - Memantau dan perkembangan apabila mengevaluasi dan policies and provide advice to the Board of diperlukan terhadap Directors if changes / improvements are needed kebijakan antara kualitas lain to the Bank's financing policies; : - Monitor and evaluate, among other things: the portofolio development and quality of the overall financing pembiayaan secara keseluruhan, kebenaran portfolio, correct implementation of the authority pelaksanaan kewenangan memutus pembiayaan, kebenaran pelaksanaan ketentuan to decide financing, correct implementation of BMPK, the LLL provisions, compliance with legislation ketaatan terhadap perundang-undangan dan and other regulations in the implementation peraturan lainnya dalam pelaksanaan pemberian pembiayaan, penyelesaian of financing, settlement of troubled financing pembiayaan and the Bank's efforts to meet the allowance for bermasalah serta upaya Bank dalam memenuhi kecukupan c. jumlah cadangan the consistently and formulate solutions if there are pemecahan apabila terdapat hambatan/kendala Direksi to be applied and implemented consequently and konsekuen dan konsisten serta merumuskan kepada relating - Monitor that the Bank's financing policies can dapat diterapkan dan dilaksanakan secara perubahan/perbaikan those formulation of prudential principles in financing; - Mengawasi agar kebijakan pembiayaan Bank saran especially reserves. Earning / financing assets elimination. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/pembiayaan. Komite Asset and Liabilities Management (ALMA c. Committee), memiliki fungsi antara lain : - Mengidentifikasi isu-isu dalam The Asset and Liabilities Management Committee (ALMA Committee) has functions including: manajemen neraca yang dapat mempengaruhi kinerja Bank; - Identify issues in balance sheet management that can affect the Bank's performance; - Melakukan review atas strategi penetapan ekspektasi DPK dan ekspektasi keuntungan dari sisi pembiayaan; - Reviewing the strategy for determining TPF expectations and expectations of financing benefits; - Melakukan review atas kontijensi Bank; - Reviewing Bank contingencies; - Melakukan review marjin pembiayaan dan nisbah/bagi hasil pendanaan; - Reviewing financing margins and funding nisbah / profit sharing; 363
  364. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB - Menetapkan instrumentnya; - Menetapkan batas batas penyebarannya; - Meninjau kembali (limit) (limit) gap pinjaman performance dan serta - Setting gap limits and instruments; serta - Establish loan limits and their distribution; posisi - Review the performance and position of the mengkaji dampak dalam ALMA terhadap tujuan the impact on the ALMA on the Bank's objectives maupun terhadap kepatuhan regulasi. compliance with regulations. kekayaan dan kewajiban keuangan Bank guna Bank's wealth and financial obligations to assess Bank dan terhadap kepatuhan internal Bank and on the Bank's internal compliance and d. Komite Pemantau Risiko pada tingkat Dewan d. Risk Komisaris Membantu Komisaris dalam menjalankan fungsi Oversight Committee at the Board of Commissioners level pengawasan kebijakan risiko usaha. Assist the Commissioner in carrying out the oversight function of the business risk policy. PROSES EVALUASI RISIKO DI BANK NTB SYARIAH RISK EVALUATION PROCESS AT BANK NTB SYARIAH Proses Evaluasi Risiko di Bank tercantum dalam The Bank Risk Evaluation Process is listed in the Bank NTB mencakup evaluasi terhadap: evaluation of: Kerangka Manajemen Risiko Bank NTB Syariah yang Syariah Risk Management Framework which includes an a. a. The Risk Management Strategy is in line with the Strategi Manajemen Risiko yang searah dengan tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko: - Bank telah menetapkan level of risk to be taken and risk tolerance: strategi-strategi - The Bank has established strategies to encourage produktif dalam rangka memfasilitasi sektor riil to facilitate the real sector through program non program, serta Bank juga menyalurkan Bank also distributes financing to contractors to untuk mendorong pertumbuhan pembiayaan the growth of productive financing in order melalui pembiayaan program dan pembiayaan financing and non-program financing, and the pembiayaan support Regional Government projects; kepada kontraktor untuk mendukung proyek-proyek Pemerintah Daerah; - Dalam mengembangkan sistem administrasi - In developing the financing administration system, efektivitas operasional administrasi pembiayaan, of operational finance administration, including kontrak, akad pembiayaan (legal aspect) dan requirements, legal aspects and binding collateral; - Strategi Manajemen Risiko untuk risiko pasar - The Risk Management Strategy for market risk is cakupan strategi untuk aktivitas dalam rangka with a range of strategies for activities in order pembiayaan, Bank memastikan efisiensi dan the Bank ensures the efficiency and effectiveness termasuk pemantauan dokumentasi, persyaratan monitoring pengikatan agunan; documentation, contractual disusun sejalan dengan tujuan Bank dan dengan prepared in line with the Bank's objectives and menjaga kualitas pasar, laba dan pertumbuhan to maintain Market quality, profits and business usaha; growth; dalam - The Bank has established a strategy in collecting pengelolaan likuiditas yang mencakup strategi includes funding strategies, management of likuiditas intrahari, serta mencakup rencana Contingency Funding Plan (CFP); - Bank telah penghimpunan pendanaan, menetapkan dana pengelolaan strategi pihak posisi ketiga dan dan third party funds and managing liquidity that risiko positions and intra-liquidity risk, and includes a pendanaan darurat (Contingency Funding Plan/ CFP); 364
  365. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance - Strategi telah BankSyariah BankNTB Manajemen disusun dengan Risiko Operasional - The Operational Risk Management Strategy mempertimbangkan has been prepared by considering the ability of kemampuan Bank mengelola risiko yang timbul the Bank to manage Risks that arise as a result sebagai akibat perubahan faktor eksternal dan of changes in external and internal factors and faktor internal serta diversifikasi portofolio Bank; - Penetapan limit risiko Bank terkait diversification of the Bank's portfolio; risiko - Determination of the Bank's risk limits related to operasional secara terus menerus dilakukan penyempurnaan komprehensif. - Strategi dengan BankNTB agar Manajemen cakupannya Risiko mempertimbangkan telah operational risk is continuously improved so that lebih its coverage is more comprehensive. disusun - The Risk Management Strategy has been prepared faktor-faktor by considering factors such as bank organization, seperti organisasi bank, kecukupan sumber daya the adequacy of which human resources, capital manusia, permodalan dan kondisi keuangan and financial condition of the Bank including the Bank termasuk kemampuan utuk menghasilkan ability to generate profits and other supporting - Bank menetapkan rencana strategik dan rencana - The bank sets out a written strategic plan and laba serta infrastruktur pendukung lainnya. infrastructure. bisnis secara tertulis. Rencana tersebut telah business plan. The plan has been implemented dilaksanakan dan telah dievaluasi serta dapat and has been evaluated and can be adjusted if disesuaikan apabila terdapat penyimpangan there are deviations from the target to be achieved dari target yang akan dicapai akibat perubahan due to significant external and internal changes. - Bank telah memiliki rencana kerja kepatuhan - The bank has a sufficient compliance work plan. - Dalam mengembangkan sistem penilaian risiko - In developing a reputation risk assessment system, eksternal dan internal yang signifikan. yang cukup memadai. reputasi, Bank memastikan Kepatuhan terhadap the Bank ensures compliance with internal policies kebijakan dan prosedur intern sesuai ketentuan and procedures in accordance with applicable b. Kecukupan perangkat organisasi dalam mendukung b. Adequacy of organizational equipment in supporting yang berlaku. regulations. terlaksananya Manajemen Risiko secara efektif termasuk kejelasan wewenang dan tanggung the effective implementation of Risk Management including clarity of authority and responsibility: jawab: - Kebijakan dan Standar Operasional Prosedur dalam pemberian dikembangkan dan pembiayaan telah diimplementasikan cukup memadai untuk mengendalikan risiko pembiayaan antara lain: Ketentuan BMPK, kebijakan penyediaan dana pihak terkait, SOP - Operational Policies and Standards Procedures for providing financing have been developed and implemented sufficiently to control financing risks, among others: LLL Provisions, policies for the provision of related party funds, financing risk SOPs and Financing BPP and continuous reviews. risiko kredit serta BPP Pembiayaan dan secara terus menerus dilakukan review. - Bank telah membentuk unit kerja khusus untuk - The Bank has established a special work unit to menjalankan fungsi penyelamatan pembiayaan carry out the function of rescue financing at the - Bank telah menyusun struktur organisasi yang - The bank has developed an organizational di Kantor Pusat maupun di Kantor Cabang. memastikan bahwa satuan kerja yang terekspose 365 Head Office and at the Branch Offices. structure that ensures that the work unit exposed
  366. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB risiko pasar independen terhadap satuan kerja audit intern. Bank juga telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko untuk mendukung terlaksananya manajemen risiko terkait risiko pasar. - Perangkat organisasi yang ada dikendalikan dengan memberikan wewenang terbatas dan berjenjang pada unit operasional, serta dipantau secara berkala oleh Satuan Kerja Audit Intern. - Bank telah menetapkan work unit. The Bank has also established a Risk Management Committee and Risk Management Unit to support the implementation of risk management related to market risk. didukung dengan adanya pendelegasian wewenang yang yang to market risk is independent of the internal audit strategi untuk meningkatkan penghimpunan DPK khususnya - The existing organizational instruments are supported by the delegation of control that is controlled by providing limited and tiered authority in the operational units, as well as periodically monitored by the Internal Audit Unit. - The bank has established a strategy to increase deposits from deposits, especially retail funds. dana retail. - Satuan kerja operasional telah menginformasikan kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko terkait eksposur risiko yang melekat pada satuan kerjanya melalui Laporan Gugus Kendali Risiko. - The operational work unit has informed the Risk Management Work Unit regarding the risk exposure inherent in the work unit through the Risk Control Group Report. - Bank telah memiliki perangkat organisasi dalam mendukung terlaksananya manajemen risiko hukum yang saat ini dilaksanakan oleh Divisi Kepatuhan berkoordinasi dengan lawyer Bank. - The Bank has organizational instruments in support of the implementation of legal risk management currently implemented by the Compliance Division in coordination with Bank lawyers. - Dalam hal kecukupan perangkat organisasi untuk mendukung terlaksananya manajemen risiko, bank telah memiliki kebijakan dan prosedur untuk menyusun dan menyetujui rencana strategik sebagaimana diatur dalam S K Direksi No. SK.01.16/64/059/2018 tanggal 2 Juli 2018 tentang BPP Perencanaan Strategis Bank NTB Syariah, dan Bank telah memiliki prosedur untuk mengukur kemajuan yang dicapai dari realisasi rencana bisnis dan kinerja sesuai jadwal yang ditetapkan. menjalankan fungsi kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja operasional dan memiliki rencana kerja kepatuhan yang cukup memadai. telah memberikan pendelegasian yang terbatas kepada unit-unit terkait dengan yang risk management, the bank has policies and procedures to prepare and approve the strategic plan as stipulated in the Directors Decree No. SK.01.16 / 64/059/2018 dated 2 July 2018 concerning BPP of Bank NTB Syariah Strategic Planning, and the Bank has procedures to measure progress achieved from the realization of business plans and performance according to mempunyai dampak - The Bank has a special work unit that performs the compliance function that is independent of the operational work unit and has a sufficient compliance work plan. wewenang dengan memberikan kewenangan aktivitas instruments to support the implementation of the schedule set. - Bank telah memiliki satuan kerja khusus yang - Bank - In terms of the adequacy of the organization's risiko reputasi dan telah dipantau oleh Satuan Kerja Audit Intern. 366 - The Bank has provided delegation of authority by giving limited authority to units related to activities that have a reputation risk impact and have been monitored by the Internal Audit Work Unit.
  367. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB - Dalam mengembangkan sistem penilaian risiko - In developing a reputation risk assessment system, reputasi, Bank memastikan Kepatuhan terhadap the Bank ensures compliance with internal policies kebijakan dan prosedur intern dan sesuai c. and procedures and in accordance with applicable ketentuan yang berlaku. regulations. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit: - Bank telah meningkatkan BankNTB menetapkan strategi pertumbuhan c. dalam pembiayaan dengan penetapan risk appetite untuk deviasi realisasi pembiayaan terhadap target dalam Adequacy of policies, procedures and limits: - The Bank has established a strategy to increase financing growth by establishing a risk appetite for the deviation of financing realization towards targets in the Bank's Business Plan. Rencana Bisnis Bank. - Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur serta - The Bank has policies and procedures and limits to penetapan limit untuk mengelola risiko bagi hasil manage interest rate risk but needs improvement. - Kebijakan dan prosedur pengelolaan risiko - Liquidity risk management policies and procedures namun masih perlu dilakukan penyempurnaan. likuiditas telah disusun sesuai dengan misi, strategi bisnis, kecukupan kemampuan sumber daya insani. permodalan, have been prepared in accordance with the mission, business strategy, capital adequacy, human resource capabilities. - Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur penetapan limit terkait dengan risiko likuiditas. - The Bank has limit setting policies and procedures related to liquidity risk. - Kebijakan Manajemen Risiko telah mencakup - The Risk Management Policy includes the Bank's visi, misi, dan rencana strategik Bank serta vision, mission and strategic plan and is relevant - Bank telah memiliki kebijakan terkait penentuan - The Bank has a policy related to the determination relevan pada aktivitas fungsional Bank. to the Bank's functional activities. limit dan penetapan toleransi risiko operasional yang merupakan batasan potensi kerugian yang mampu diserap oleh kemampuan permodalan Bank dan sarana pemantauan of limits and determination of operational risk tolerance which is a limit of potential losses that can be absorbed by the Bank's capital capabilities terhadap and monitoring facilities for the development of - Direksi telah menetapkan limit-limit kewenangan - The Board of Directors has established authority perkembangan eksposur risiko operasional Bank. dalam transaksi keuangan untuk masing-masing Divisi, Cabang Utama, Cabang maupun Cabang Bank Operational risk exposures. limits in financial transactions for each Division, Main Branch, Branch and Sub-Branch. Pembantu. - Direksi telah menetapkan kebijakan kanajemen risiko operasional dalam menerapkan manajemen risiko operasional yang sejalan dengan visi, misi, dan rencana strategik Bank serta lebih terfokus pada risiko operasional yang relevan pada aktivitas fungsional Bank. Telah dilakukan penyusunan dan penyempurnaan kebijakan/SOP terkait risiko operasional dan telah dilakukan sosialisasi secara bertahap. - The Board of Directors has established an Operational Risk Management Policy in implementing Operational risk management that is in line with the Bank's vision, mission and strategic plan and is more focused on operational risks that are relevant to the Bank's functional activities. The preparation / refinement of policies / SOPs related to operational risk has been carried out in stages. - Bank memiliki kebijakan dan prosedur untuk mengendalikan risiko hukum secara tertulis, 367 - The Bank has policies and procedures to control legal risks in writing, which are adjusted to
  368. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB yang disesuaikan dengan strategi usaha Bank serta untuk meningkatkan kepatuhan seluruh komponen dalam organisasi kepada ketentuan intern maupun ekstern. - Bank telah memiliki kode etik (code of conduct) yang diberlakukan kepada seluruh Pengurus dan Pegawai. - Penyusunan rencana strategis Bank the Bank's business strategy and to improve compliance of all components in the organization to internal and external provisions. - The Bank has a code of conduct that applies to all Managers and Employees. telah - The preparation of the Bank's strategic plan infrastruktur carrying capacity related to the availability of pemenuhan daya dukung sumber daya masih in the fulfillment of the carrying capacity of the - Untuk memastikan kepatuhan Pengurus dan - To ensure compliance of the Management and perundang-undangan yang berlaku serta nilai- laws and regulations as well as the Bank's values, menetapkan Kebijakan dan Prosedur antara lain : established policies and procedures including: 19 November 2018 tentang Buku Pedoman 2018 dated 19 November 2018 concerning Bank dan SK Direksi No. SK/01/11/64/012B/2018 and Directors Decree No. SK / 01/11/64 / 012B Pedoman Perusahaan (BPP) Good Corporate the Corporate Manual (BPP) of Good Corporate - Bank memiliki kebijakan dan prosedur tertulis - The Bank has written policies and procedures dan peningkatan kualitas pelayanan nasabah improve the quality of customer service and other mengendalikan risiko reputasi, yang diatur which is regulated in Directors Decree No. SK.01 tanggal 27 Desember 2018 tentang Standar concerning the Operational Standard of the Bank Nasabah Bank NTB Syariah. Procedure. mempertimbangkan perbaikan daya dukung has considered improving the organizational antara lain SDI dan dukungan TI namun dalam infrastructure, including SDI and IT support, but organisasi terkait ketersediaan dilakukan secara bertahap. seluruh jajaran Bank terhadap resources it is still being carried out in stages. peraturan all of the Bank's employees with the prevailing nilai Bank, Dewan Komisaris dan Direksi telah the Board of Commissioners and Directors have SK Direksi No : SK/01/11/64/012D/2018 tanggal Decree of Directors No: SK / 01/11/64 / 012D / Perusahaan (BPP) Kepatuhan Bank NTB Syariah NTB Syariah Compliance Corporate Manual (BPP) tanggal 19 November 2018 tentang Buku / 2018 dated November 19, 2018 concerning Governance Bank NTB Syariah. Governance of Bank NTB Syariah. untuk memenuhi prinsip-prinsip transparansi to fulfill the principles of transparency and dan rangka stakeholders in order to control reputation risk, dalam SK Direksi No. SK.01/22/64/025a/2018 / 22/64 / 025a / 2018 dated December 27, 2018 Operasional Prosedur Penyelesaian Pengaduan NTB Syariah Customer Complaint Settlement stakeholders lainnya dalam 368
  369. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB PENILAIAN PERINGKAT PROFIL RISIKO UNTUK PERIODE 2018, ADALAH SEBAGAI BERIKUT: RATING OF RISK PROFILES FOR THE 2018 PERIOD, ARE AS FOLLOWS: a. a. Bank Self Assessment Penilaian Self Assesment Bank No Types of Risk Jenis Risiko 2018 Trw I Trw II Trw III Trw IV 1. Risiko Kredit Credit Risk M M M LtM 2. Risiko Pasar Market Risk LtM LtM LtM LtM 3. Risiko Likuiditas Liquidity Risk M M M M 4. Risiko Operasional Operational Risk M M M M 5. Risiko Hukum Legal Risk LtM LtM LtM LtM 6. Risiko Stratejik Strategic Risk M M M M 7. Risiko Kepatuhan Compliance Risk LtM LtM LtM LtM 8. Risiko Reputasi Reputation Risk LtM LtM LtM LtM 9. Risiko Imbal Hasil Risk of Returns - - - LtM 10. Risiko Investasi Investment Risk - - - LtM M M M M Peringkat Komposit/ Composite Rating Keterangan : LtM : Low to Moderate M : Moderate b. Penilaian Otoritas Jasa Keuangan No b. Financial Services Authority Assessment Types of Risk Jenis Risiko 2018 Trw I Trw II Trw III Trw IV 1. Risiko Kredit Credit Risk M M M M 2. Risiko Pasar Market Risk LtM LtM LtM LtM 3. Risiko Likuiditas Liquidity Risk M M M M 4. Risiko Operasional Operational Risk M M M M 5. Risiko Hukum Legal Risk LtM LtM LtM LtM 6. Risiko Stratejik Strategic Risk M M M M 7. Risiko Kepatuhan Compliance Risk LtM LtM LtM LtM 8. Risiko Reputasi Reputation Risk LtM LtM LtM LtM 9. Risiko Imbal Hasil Risk of Returns - - - - 10. Risiko Investasi Investment Risk - - - - M M M M Peringkat Komposit/ Composite Rating Keterangan : LtM : Low to Moderate M : Moderate 369
  370. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK BANK SOUNDNESS RATING a. a. Bank Self Assessment Penilaian Self Assesment Bank No Tahun/Year 2017 Types of Risk Jenis Risiko Tahun/Year2018 Semester I Semester II Semester I Semester II 1. Profil Risiko Risk Profile 3 3 3 3 2. GCG GCG 2 2 2 2 3. Rentabilitas Rentability 2 2 2 2 4. Permodalan Capital 2 2 2 2 2 2 2 2 Composite Komposit a. b. Financial Services Authority Assessment b. Penilaian Otoritas Jasa Keuangan No Tahun/Year 2017 Types of Risk Jenis Risiko Tahun/Year2018 Semester I Semester II Semester I Semester II 1. Profil Risiko Risk Profile 3 3 3 3 2. GCG GCG 2 2 2 2 3. Rentabilitas Rentability 2 2 2 2 4. Permodalan Capital 2 2 2 2 2 2 2 2 Composite Komposit STRATEGI MITIGASI MANAJEMEN RISIKO SELAMA TAHUN 2018 : RISK MANAGEMENT MITIGATION STRATEGY DURING 2018: a. Strategi mitigasi risiko Kredit: a. Financing risk mitigation strategies: - Menyusun SOP produk pembiayaan yang baru - Arrange new SOPs for financing products and yang dipandang tidak relevan dengan kondisi irrelevant to the current conditions and regulations dan menyempurnakan kebijakan pembiayaan improve financing policies that are deemed terkini dan regulasi dalam rangka pengelolaan in the context of financing risk management. risiko pembiayaan. - Secara berkala portofolio kredit dievaluasi dan - Periodically the financing portfolio is evaluated manajemen risiko dan dipantau secara aktif oleh management work unit and actively monitored - Meningkatkan kompetensi sumber daya insani - Increasing the competence of human resources in house training, pendidikan dan pelatihan training, education and training and participating ditinjau oleh unit kerja terkait dengan unit kerja and reviewed by the work unit related to the risk manajemen. by management. bidang pembiayaan dengan cara melakukan in the field of finance by conducting in house serta mengikutsertakan dalam acara seminar/ in seminars / workshops. workshop. - Mengupayakan untuk tetap menjaga rasio pembiayaan yang diklasifikasikan non- 370 - Strive to maintain the ratio of financing classified as non-performing financing (NPF) at a relatively
  371. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB performing financing (NPF) pada tingkat yang low level by increasing strict supervision of the yang ketat atas penyaluran pembiayaan yang the principle of prudence. relatif rendah dengan peningkatan supervisi distribution of financing which remains guided by tetap berpedoman pada prinsip kehati-hatian. - Capture experienced staff as financing analysts - Menjaring tenaga berpengalaman sebagai analis pembiayaan dalam rangka percepatan proses in order to accelerate the process of productive - Melakukan perjanjian kerjasama dengan asuransi - Enter into a cooperation agreement with insurance financing growth. pertumbuhan pembiayaan produktif. on micro, small, medium and corporate financing terhadap penjaminan pembiayaan usaha mikro, kecil, menengah dan korporasi. - Meningkatkan kerjasama Penjaminan/Asuransi dengan b. Strategi mitigasi risiko Pasar: - Secara berkala - Increase cooperation with the Insurance Guarantee Lembaga melalui Kerjasama. guarantees. Agency through a Cooperation Agreement. Perjanjian b. Market risk mitigation strategies: melakukan evaluasi dan - Periodically evaluate and improve every policy penyempurnaan setiap kebijakan dan prosedur and procedure that is adjusted to the current yang disesuaikan dengan kondisi terkini dan conditions and regulations in order to manage regulasi dalam rangka pengelolan risiko pasar. - Mengevaluasi eksposur risiko market risk. yang - Evaluate market risk exposures inherent in each - Mengevaluasi dan melakukan monitoring tingkat - Evaluate and monitor the level of margin of the melekat pada setiap produk baru. pasar new product. margin pembiayaan persektor/per jenis, nisbah sector / per-financing financing, savings ratio, tabungan, nisbah deposito dan nisbah giro. c. Strategi mitigasi Risiko Likuiditas: - Secara berkala melakukan evaluasi deposit ratio and demand ratio. dan c. Liquidity Risk mitigation strategies: penyempurnaan setiap kebijakan dan prosedur yang disesuaikan dengan kondisi terkini dan regulasi dalam rangka pengelolan risiko likuiditas. - Memantau kepatuhan terhadap pedoman- pedoman dalam mendukung fungsi dari Assets and Liabilities Committee (ALCO). - Periodically evaluate and refine every policy and procedure that is adjusted to the current conditions and regulations in order to manage liquidity risk. - Monitor compliance with guidelines in supporting the functions of the Assets and Liabilities Committee (ALCO). - Melakukan stress testing secara berkala untuk - Perform stress testing regularly to evaluate the mengevaluasi kapabilitas Bank dalam memenuhi Bank's capability in fulfilling potential liquidity - Melakukan identifikasi atas sumber-sumber - Identifying funding sources from various segments kewajiban likuiditas yang potensial terjadi. obligations. pendanaan dari berbagai segmen atas dana of third party funds. pihak ketiga. - Terus melakukan optimalisasi penghimpunan dana pihak ketiga antara lain : • Penghimpunan dana corporate - Continuously optimizing third party funds collection includes: dengan • Collection of corporate funds by: Collaborating cara : Melakukan Kerjasama dengan Kantor with the Regional Offices of the Ministry of 371
  372. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Wilayah Kementerian Agama Propinsi NTB/ Religion of NTB / Regency / City Province Kabupaten/Kota untuk penyaluran dana- for channeling ministry funds, Managing aid dana kementerian, Pengelolaan dana-dana funds from Provincial and Regency / Municipal bantuan dari Pemda Propinsi dan Kabupaten/ Governments throughout NTB, Collaboration Kota se-NTB, Kerjasama/kemitraan dengan / partnership with BPKH in management BPKH dalam pengelolaan dan penempatan and placement of Hajj funds, Making pension dana pembayaran and retirement savings payments through tabungan hari tua dan gaji pensiun melalui Haji, Melakukan Islamic Bank NTB accounts, Maintaining and rekening Bank NTB syariah, Menjaga dan enhancing cooperation with corporate deposit meningkatkan kerjasama dengan nasabah- customers, Diversification of deposits products, nasabah deposito corporate, Diversifikasi especially produk DPK khususnya Deposito yakni Mudharabah Deposits. Deposits, namely Muqayadah Deposito Mudharabah Muqayadah. • Meningkatkan dana-dana retail baik dari • Increase retail funds both in terms of segi nominal maupun jumlah nasabah, nominal and number of customers, by: dengan cara: Meningkatkan kualitas layanan Improving the quality of excellent service prima (service excellent); Mempertahankan (service excellent); Maintain a salary / payroll kemitraan pembayaran gaji/payroll, dan dana payment lainnya; Memaksimalkan sales promotion Maximizing sales promotion through Banking melalui Banking weekend, open table dan weekends, open tables and events held by event-event yang diadakan oleh pemda regional governments or other social and ataupun kegiatan sosial dan kemasyarakatan community activities; Marketing of simple iB lainnya; Marketing tabungan simpel iB/ / mudharabah savings to schools and Islamic mudharabah kepada sekolah dan Pondok boarding schools; Management of aid funds pesantren; Pengelolaan dana-dana bantuan from Provincial and Regency / Municipal dari Pemda Propinsi dan Kabupaten/Kota Governments se-NTB; Cross Selling funding dan Lending Selling funding and Lending with potential dengan kontraktor dan pengusaha potensial; contractors and entrepreneurs; Direct Gift Strategi Direct Gift bagi deposan bagi saldo Strategy for depositors for certain balances dan jangka waktu tertentu; Meningkatkan and time periods; Increase competitiveness daya saing dengan memberikan Nisbah/bagi by providing more competitive ratio / profit hasil yang lebih kompetitif; Merevitalisasi sharing; Revitalizing the system of evaluating sistem penilaian kinerja tenaga sales funding the performance of sales funding in gathering dalam masyarakat; people; Use of Branded Operational Cars, Pemanfaatan Mobil Operasional Branded, to make it more mobile in visiting potential agar funds pockets. menghimpun lebih mobile dana dalam mengunjungi partnership, and throughout other NTB; funds; Cross kantong-kantong dana yang potensial. - Menetapkan strategi dalam pengelolaan - Establishing strategies in managing liquidity penghimpunan dana pihak ketiga; menjaga maintain and improve services and coordinate with koordinasi dengan Pemerintah Kabupaten dan to the distribution of village funds, Non-Cash BOS Non Tunai, Taspen; Meningkatkan pelayanan systems such as BI-RTGS, SKNBI, LPS, Taxes, likuiditas antara lain : melakukan optimalisasi include: optimizing third party funds collection; dan meningkatkan pelayanan serta melakukan NTB Regency and Municipal Governments related Kota se NTB terkait dengan penyaluran dana desa, BOS, Taspen; Improve services related to payment 372
  373. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB terkait dengan system pembayaran seperti BI- MPNG2; Increase cooperation with Counterparty kerjasama dengan Bank Counterparty (BPD through Credit Line Facilities; Maximizing the use Credit Line; Memaksimalkan penggunaan Kas Sumbawa regions. RTGS, SKNBI, LPS, Pajak, MPNG2; Meningkatkan Banks (BPDs and National Commercial Banks) maupun Bank Umum Nasional) melalui Fasilitas of Cash Bank Indonesia Deposits for the Bima and Titipan Bank Indonesia untuk wilayah Bima dan Sumbawa. d. Operational Risk mitigation strategy: d. Strategi mitigasi Risiko Operasional: - Conduct continuous studies and monitor risk for - Melakukan kajian secara terus menerus dan melakukan pemantauan risiko operasional kantor secara efektif. office operations effectively. terhadap - Mengefektifkan kebijakan anti fraud dalam - Effective anti-fraud policy in the context of - Secara dan - Periodically evaluate and improve every policy yang disesuaikan dengan kondisi terkini dan conditions and regulations in the context of comprehensive fraud control. rangka pengendalian fraud yang komprehensif. berkala melakukan evaluasi penyempurnaan setiap kebijakan dan prosedur and procedure that is adjusted to the current regulasi managing operational risk. dalam operasional. rangka pengelolaan risiko e. Legal Risk mitigation strategy: e. Strategi mitigasi Risiko Hukum: - Periodically - Melakukan evaluasi secara berkala terhadap evaluate Bank contracts and agreements with other parties by checking the kontrak dan perjanjian Bank dengan pihak lain validity of the rights in the contract agreement. dengan cara memeriksa kembali validitas hak dalam kontrak perjanjian tersebut. - Improve legal risk control to ensure: - Meningkatkan pengendalian risiko hukum untuk memastikan: • Conformity between operations, organization • Kesesuaian antara operasional, organisasi and internal control with applicable provisions dan pengendalian intern dengan ketentuan and codes of ethics. yang berlaku dan kode etik. • Compliance with internal procedures. • Kepatuhan terhadap prosedur internal. f. Strategic Risk Mitigation Strategy: f. Strategi mitigasi Risiko Strategik: - Kebijakan, prosedur dan penerapan manajemen - Policies, procedures and implementation of risk secara berkala untuk memastikan kesesuaian periodically to ensure compliance with business risiko terus diperbarui dan disempurnakan management are constantly updated and refined dengan perkembangan bisnis serta terhadap developments and the applicable regulations. peraturan yang berlaku. - Melakukan evaluasi dan - Evaluate and develop products, activities and pengembangan networks. terhadap produk, aktivitas dan jaringan. - Monitoring - Melakukan pemantauan kinerja termasuk kinerja including financial keuangan dengan cara membandingkan hasil untuk memastikan bahwa risiko yang diambil taken are still within tolerance. expected results (targets) to ensure that the risks aktual dengan hasil yang diharapkan (target) masih dalam batas toleransi. g. Strategi mitigasi Risiko Kepatuhan: - performance performance by comparing actual results with g. Compliance Risk mitigation strategy: Terus melakukan kajian, memberikan saran, 373 - Continue to conduct studies, provide advice, review
  374. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB mengkaji ulang dan memastikan bahwa semua and ensure that all bank policies and procedures kebijakan dan prosedur bank telah memenuhi - meet the applicable regulatory requirements. persyaratan peraturan yang berlaku. Melakukan pemantauan terhadap masalah yang - terjadi yang akan menimbulkan risiko kepatuhan seperti ketidaktaatan pada ketentuan, kelalaian - - - - - - - - provisions, negligence and others. Memastikan kecukupan aspek kepatuhan pada - Ensuring the adequacy of compliance aspects at Memastikan bahwa operasional bank telah - Ensure that bank operations are in compliance - Ensure that GCG principles are implemented - Ensure that every SOP has been well socialized to setiap tahap perencanaan bank (corporate plan). sesuai dan mematuhi perundang-undangan dan each stage of the bank plan (corporate plan). and comply with laws and regulations that apply. ketentuan yang berlaku. Memastikan terimplementasinya prinsip-prinsip GCG dengan baik dan berkelanjutan. Memastikan bahwa setiap SOP telah tersosialisasi dengan baik kepada seluruh pegawai. - secara aktif atas berita-berita yang beredar dan informasi atas perkembangan pasar. - atas segala keluhan nasabah. Perform risk management and active monitoring of outstanding news and information on market Overcome / follow up and find solutions to all customer complaints. i. Yield Risk Mitigation Strategy: Penetapan imbal hasil ditetapkan berdasarkan - profit sharing yang masih kompetitif di pasar (Perbankan Syariah). Determination of yields is based on profit sharing which is still competitive in the market (Islamic Banking). Bank Mengadakan pendekatan dan komunikasi - serta sosialisasi kepada Masyarakat tentang Prinsip-Prinsip Syariah. untuk menghasilkan margin/ bagi hasil yang maksimal. Dalam rangka peningkatan dana retail dan marketing promosi Bank memberikan programuntuk Bank Conducts approaches and communication and socialization to the Community about Sharia Principles. Bank mempertahankan kualitas pembiayaan khusus all employees. developments. Mengatasi/menindaklanjuti dan mencari solusi program properly and sustainably. h. Reputation Risk mitigation strategy: Melakukan pengelolaan risiko dan pemantauan i. Strategi mitigasi Risiko Imbal Hasil: - to compliance risks such as disobedience to dan lainnya. h. Strategi mitigasi Risiko Reputasi: - Monitor the problems that occur that will lead mendorong - The Bank maintains the quality of financing to - In order to increase retail funds and marketing minat promotions the Bank provides special programs to encourage public interest and enlarge bank masyarakat dan memperbesar share DPK bank. j. Strategi mitigasi Risiko Investasi: produce maximum margin / profit sharing. deposits. j. Investment Risk mitigation strategy: - Melaksanakan sesuai - Carry out the financing process in accordance - Bank melakukan review kebijakan mengenai - The Bank reviews policies regarding more proses pembiayaan dengan BPP dan SOP yang telah ditetapkan nisbah pembiayaan yang lebih kompetitif di pasar untuk dapat mempertahankan loyalitas nasabah eksisting, dan juga menarik minat nasabah baru 374 with the established BPP and SOP competitive financing ratios in the market to be able to maintain the loyalty of existing customers, and also attract new customers
  375. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance - - BankSyariah BankNTB Bank melakukan koordinasi dengan Pejabat Pembuat BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Komitmen (PPK) monitor progres proyek dan - melakukan The bank coordinates with the Commitment Making Officer (PPK) and monitors the progress of the project Bank melakukan seleksi dan evaluasi terhadap - pembiayaan kepada kontraktor mulai dari keabsahan dokumen hingga rencana anggaran The Bank conducts selection and evaluation of financing to contractors starting from the validity of documents to budget plans (RAB) prepared by belanja (RAB) yang disusun oleh calon nasabah. prospective customers. TINJAUAN EFEKTIVITAS SISTEM MANAJEMEN RISIKO REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE RISK MANAGEMENT SYSTEM Efektifitas penerapan manajemen risiko Bank NTB Syariah The effectiveness of Bank NTB Syariah's risk management Manajemen Risiko (KPMR) yang sesuai dengan prinsip- Implementation (KPMR) in accordance with the principles ketentuan Otoritas, dengan memperhatikan 4 (empat) provisions of the Authority, taking into account 4 (four) a. Tata kelola risiko mencakup evaluasi terhadap: a. Risk governance includes evaluating: diukur dengan melakukan penilaian Kualitas Penerapan is measured by evaluating the Quality of Risk Management prinsip penerapan manajemen risiko yang diatur dalam of risk management implementation stipulated in the aspek yang saling terkait yaitu: interrelated aspects, namely: - Perumusan tingkat risko yang diambil (risk - Formulation of risk appetite and risk tolerance - Adequacy of active supervision by the Board appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) - Kecukupan pengawasan aktif oleh Dewan of Commissioners jawab Dewan responsibilities of the Board of Commissioners b.Kerangka manajemen risiko mencakup evaluasi b.The risk management framework includes an - Strategi manajemen risiko yang searah dengan - The risk management strategy is in line with the Komisaris dan Direksi termasuk pelaksanaan the Komisaris dan Direksi. and Directors. kewenangan dan tanggung terhadap: risiko. perangkat organisasi - Adequacy authority and of organizational equipment in supporting the effective implementation of risk mendukung terlaksananya manajemen risiko management including clarity of authority and secara efektif termasuk kejelasan wewenang dan responsibility. tanggung jawab. - Adequacy of policies, procedures and limits - Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit the including level of risk to be taken and risk tolerance. dalam c. Proses manajemen risiko, kecukupan sumber daya of Directors evaluation of: tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi - Kecukupan implementation and c. The process of risk management, the adequacy of Insani dan kecukupan sistem informasi manajemen human resources and the adequacy of management - Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan - The process of identifying, measuring, monitoring - Kecukupan sistem informasi manajemen risiko. - Adequacy of risk management information - Kecukupan kuantitas dan kualitas sumber daya - Adequacy of quantity and quality of Human mencakup evaluasi terhadap: dan pengendalian risiko. insani information systems include evaluation of: and controlling risk. systems. dalam mendukung efektivitas proses manajemen risiko. 375 Resources in supporting the effectiveness of the risk management process.
  376. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB d. Kecukupan sistem pengendalian risiko mencakup d. The adequacy of the risk control system includes an evaluasi terhadap: evaluation of: - Kecukupan kaji ulang oleh pihak independen - Adequacy of reviews by independent parties. - Kecukupan sistem pengendalian intern. - Adequacy of internal control systems. (independent review). PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI APPLICATION OF INTEGRATED RISK MANAGEMENT Menindaklanjuti POJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal Following up on POJK No. 17 / POJK.03 / 2014 dated Risiko of Integrated Risk Management for the financial 18 November 2014 tentang Penerapan Manajemen 18 November 2014 concerning the Implementation tersebut di atas, Bank merupakan salah satu lembaga Conglomerates mentioned above, the Bank is one Terintegrasi bagi Konglomerasi keuangan Jasa Keuangan dalam konglomerasi keuangan. of the Financial Services institutions in the financial JENIS RISIKO TERINTEGRASI YANG DIKELOLA OLEH BANK TYPE OF INTEGRATED RISK MANAGED BY THE BANK 1. Risiko Kredit; 1. Financing Risk; conglomerate. Adalah risiko akibat kegagalan nasabah dan/atau Konglomerasi Keuangan. Conglomerate. 2. Market Risk; 2. Risiko Pasar; Is a risk due to the movement of market variables from Adalah risiko akibat adanya pergerakan variabel the portfolio owned by the financial conglomerate. pasar dari portofolio yang dimiliki konglomerasi keuangan. 3. Liquidity Risk; 3. Risiko Likuidtas; Adalah risiko akibat ketidakmampuan Konglomerasi It is a risk due to the inability of the Financial tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/ cash flow funding sources and / or from high-quality diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi the activities and financial conditions of the financial Keuangan untuk memenuhi kewajiban yang jatuh Conglomerate to fulfill maturing obligations from atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat liquid assets that can be pledged, without disrupting keuangan dari Konglomerasi keuangan tersebut. conglomerate. 4. Operational Risk; 4. Risiko Operasional; Adalah risiko yang timbul akibat ketidakcukupan Is a risk arising from insufficiency and / or malfunction kegagalan sistem, kesalahan manusia dan/atau / or the presence of external events that affect the dan/atau tidak berfungsinya proses of internal processes, system failure, human error and internal, operation of financial conglomerates. adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional konglomerasi keuangan. 5. Legal Risk; 5. Risiko Hukum; Is a risk due to failure of customers and / or other parties to fulfill obligations to the Financial pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada RIsiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan The risk is due to lawsuits and / or weaknesses adanya caused by lawsuits, lack of supporting legislation, or aspek yuridis yang antara lain disebabkan oleh in the juridical aspects which among others are perundang-undangan weaknesses in the engagement such as not fulfilling tuntutan hukum, yang ketiadaan peraturan mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya 376
  377. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB syarat sahnya perjanjian dan adanya pengikatan aguann yang tidak sempurna. 6. Risiko Stratejik; the legal requirements of the agreement and imperfect engagement. 6. Strategic Risk; Adalah risiko yang timbul akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau Is a risk arising from the inaccuracy in making and pelaksanaan / or implementing a strategic decision and failure to suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengatisipasi perubahan lingkungan bisnis. the laws and regulations and applicable regulations melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku 8. Reputation Risk; Adalah risiko yang timbul akibat menurunnya tingkat It is the risk that arises due to the decline in the level bersumber dari dari persepsi negatif baik terhadap perceptions both of LJK as a member of the Financial maupun terhadap Konglomerasi Keuangan secara a whole. kepercayaan para pemangku kepentingan yang of trust of stakeholders that comes from negative LJK sebagai anggota Konglomerasi Keuangan Conglomerate and of the Financial Conglomerate as keseluruhan. 9. Risk of Intra-Group Transactions 9. Risiko Transaksi Intra - Grup Is the risk due to not fulfilling and / or not implementing Adalah risiko akibat tidak memenuhi dan/atau tidak 8. Risiko Reputasi; anticipate changes in the business environment. 7. Compliance Risk; 7. Risiko Kepatuhan; BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Adalah risiko yang timbul akibat ketergantungan Is the risk arising from the dependence of an entity both langsung terhadap entitas lainnya dalam satu Conglomerate in order to fulfill written and unwritten kewajiban perjanjian tertulis maupun tidak tertulis not followed by the transfer of funds. suatu entitas baik secara langsung maupun tidak directly and indirectly on other entities in a Financial Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan agreement obligations that are either followed and or baik yang diikuti dan atau tidak diikuti dengan perpindahan dana. LAPORAN PROFIL RISIKO TERINTEGRASI INTEGRATED RISK PROFILE REPORT Laporan Profil risiko terintegrasi Bank NTB Syariah The integrated Bank NTB Syariah Profile Profile report semester. Selama tahun 2018, Bank telah 2 (dua) kali 2018, the Bank has submitted 2 (two) times an integrated Periode Juni 2018 dan periode Desember 2018 dengan December 2018 period with the following title: terdiri dari 9 (Sembilan) risiko yang disampaikan setiap consists of 9 (nine) risks submitted each semester. During menyampaikan laporan profil risiko terintegrasi, yaitu risk profile report, namely the June 2018 Period and the predikat sebagai berikut: Periode/ Period Risiko Inheren Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Risiko Komposit Composite Risk Juni 2018 Moderate Fair Moderate Desember 2018 Moderate Fair Moderate 377
  378. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Fungsi Kepatuhan Compliance Function Meningkatnya risiko serta kompleksitas dalam Rising risks and complexity in the management of the perkembangan teknologi informasi, globalisasi, dan of information technology, globalization and financial sangat besar terhadap eksposur risiko yang dihadapi risk exposures faced by the Bank so that the principle of kehati-hatian serta upaya untuk memitigasi risiko Bank's business activities. both preventive / preventive preventif (ex-ante) maupun perbaikan/kuratif (ex-post). measures can be taken by adhering to the prevailing mematuhi berbagai kaidah perbankan yang berlaku business activities. Increasing the role and function of usaha Bank. Peningkatan peran dan fungsi kepatuhan important elements of the governance structure and the unsur penting dari struktur tata kelola dan framework the risk potential of the Bank's business activities can be risiko kegiatan usaha Bank dapat diantisipasi lebih dini performance. Bank budaya The Bank always strives to implement a compliance terhadap kepatuhan (compliance awareness) di semua organization and business activities of the Bank, both in bentuk advisory, pemantauan kepatuhan bank terhadap regulatory provisions and in the form of socialization and dan pelatihan kepada unit-unit kerja dengan didasari compliance is the responsibility of all lines of organization jawab seluruh lini organisasi di Bank dan kesadaran regulations is always a priority. Every individual behavior prioritas. Setiap perilaku individu senantiasa berpijak Bank's Code of Conducts. Bank telah menunjuk Direktur yang membawahi fungsi The Bank has appointed a Director in charge of the Kepatuhan dan Manajemen Risiko mencakup antara of the Compliance and Risk Management Director • Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya • Formulate strategies to encourage the creation of a pengelolaan kegiatan usaha Bank, sejalan dengan Bank's business activities, in line with the development integrasi pasar keuangan memberikan dampak yang market integration have had a very large impact on the oleh Bank sehingga diperlukan penegakan prinsip prudence is needed and efforts to mitigate the risk of the kegiatan usaha Bank, baik yang bersifat pencegahan/ (ex-ante) and repair / curative (ex-post). Preventive Upaya yang bersifat preventif dapat ditempuh dengan banking rules to reduce or minimize the risk of the Bank's untuk mengurangi atau memperkecil risiko kegiatan compliance and compliance work units is one of the serta satuan kerja kepatuhan merupakan salah satu Bank's compliance risk management framework so that pengelolaan risiko kepatuhan Bank sehingga potensi anticipated earlier in an effort to improve optimal Bank dalam upaya peningkatan kinerja Bank yang optimal. senantiasa berupaya menerapkan kepedulian culture and concern for compliance at all levels of the tingkat organisasi dan kegiatan usaha Bank, baik dalam the form of advisory, monitoring bank compliance with ketentuan regulator maupun dalam bentuk sosialisasi training to work units with based on the awareness that kesadaran bahwa kepatuhan merupakan tanggung in the Bank and individual awareness of compliance with individu mematuhi peraturan always rests on the core values ​​and is guided by the kepatuhan (compliance culture) dan senantiasa menjadi pada core values dan berpedoman pada kode etik Bank. kepatuhan, dengan tugas dan tanggung jawab Direktur compliance function, with the duties and responsibilities lain: including, among others: budaya kepatuhan Bank; Bank's compliance culture; • Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsipprinsip kepatuhan yang akan ditetapkan • Propose compliance policies or compliance principles oleh direksi; 378 to be determined by the directors;
  379. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB • Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang • Establish compliance systems and procedures that akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan will be used to develop Bank internal provisions and pedoman internal Bank; guidelines; • Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, • Ensure that all policies, provisions, systems and sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang procedures, as well as business activities carried out dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan by the Bank are in accordance with the provisions of Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang- the Financial Services Authority and applicable laws undangan yang berlaku; and regulations; • Meminimalkan risiko kepatuhan Bank; • Minimizing the Bank's compliance risk; • Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan • Take precautionary measures so that the policies dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank atau and / or decisions taken by the Bank's Directors or Pemimpin Kantor Cabang Bank tidak menyimpang Bank Branch Leaders do not deviate from the OJK dari ketentuan OJK dan peraturan perundang- provisions and applicable laws and regulations; undangan yang berlaku; • Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan • Perform other tasks related to the compliance fungsi kepatuhan. Untuk membantu pelaksanaan function. To assist the implementation of the duties tugas membawahkan of the Director in charge of the compliance function a Direktur yang fungsi kepatuhan tersebut telah dibentuk divisi kepatuhan. compliance division has been formed. COMPLIANCE DIVISION ORGANIZATIONAL STRUCTURE STRUKTUR ORGANISASI DIVISI KEPATUHAN DIREKTUR KEPATUHAN & Manajemen Risiko GENERAL MANAGER Kepatuhan DEPUTY GM DEPUTY GM Pengelolaan Kepatuhan dan APU - PPT Pengelolaan Hukum Analis PENYELIA PENYELIA Humas Asisten Administrasi Humas Asisten Administrasi 379
  380. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PROFILE OF GENERAL COMPLIANCE DIVISION MANAGER PROFIL GENERAL MANAGER DIVISI KEPATUHAN Ummy Hanik Warga Negara Indonesia, 54 tahun, dilahirkan di Mataram, pada tanggal 16 Agustus 1964. Menyelesaikan pendidikan terakhir Program Program Pasca Sarjana (S2) STIH Iblam Jakarta. Menjabat sebagai General Manager Divisi Kepatuhan sejak tanggal 17 Desember 2018. Jabatan sebelumnya sebagai Deputy General Manager Pengelolaan Hukum. Indonesian citizen, 54 years old, born in Mataram, on August 16, 1964. Completed his final education in the STIH Iblam Jakarta Postgraduate Program (S2). She has served as General Manager of the Compliance Division since December 17, 2018. His previous position was Deputy General Manager of Legal Management. PROGRAM KERJA DIVISI KEPATUHAN COMPLIANCE DIVISION WORK PROGRAM Bank telah berupaya menjaga kepatuhan terhadap The Bank has endeavored to maintain compliance peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, standar-standar kepatuhan lainnya yang telah ditetapkan secara internal, ketentuan mengenai tata kelola perusahaan yang baik, serta pemenuhan komitmen yang disepakati, baik kepada pihak internal with applicable laws and regulations, other compliance standards that have been set internally, provisions regarding good corporate governance, and fulfillment of agreed commitments, both to internal and external parties, especially to each unit operational work. maupun eksternal, terutama terhadap setiap unit kerja operasional. Namun masih terdapat hal-hal yang perlu ditingkatkan, menyangkut pemahaman dan disiplin pegawai terhadap ketentuan dan peraturan internal Bank maupun sistem kontrol atas implementasi peraturan yang berlaku, dengan demikian perbaikan yang berkesinambungan tetap terus dilakukan agar penerapan praktik-praktik prinsip Good Corporate Governance dan praktik kepatuhan benar-benar melekat dalam kegiatan kerja However, there are still things that need to be improved, regarding the understanding and discipline of employees towards the Bank's internal rules and regulations as well as the control system for the implementation of applicable regulations, thus continuing continuous improvements so that the implementation of Good Corporate Governance principles and compliance practices really attached to daily work activities. The compliance division work sehari-hari. Program kerja Divisi kepatuhan untuk tahun program for 2018 is: • Membangun Compliance Culture berbasis syariah • Establish sharia-based Compliance Culture in all 2018 yaitu: pada seluruh unit kerja Bank; • Mereview ketentuan-ketentuan Bank work units; dan • Reviewing internal provisions and ensuring all policies memastikan seluruh kebijakan dan sisdur telah internal and procedures are in accordance with applicable sesuai dengan ketentuan yang berlaku; regulations; • Melakukan penelaahan terhadap aturan-aturan • Reviewing the new OJK rules before they are submitted OJK baru sebelum disampaikan kepada unit yang to the unit concerned; bersangkutan; • Meningkatkan koordinasi dengan unit terkait dalam • Improve coordination with related units in the rangka tindak lanjut Action Plan; framework of follow-up to the Action Plan; 380
  381. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB • Pembentukan tim pengkaji POJK/SE OJK; • Formation of OJK POJK / SE review team; • Melakukan sosialisasi kepada seluruh pegawai • Disseminating information to all employees related terkait dengan ketentuan yang berlaku dan budaya to the applicable provisions and compliance culture kepatuhan (antara lain Kebijakan dan Prosedur, (including policies and procedures, LTKT, LTKM, LTKT, LTKM, Pengkinian Data); • Memberikan Updating Data); pendapat/kajian hukum dan • Providing legal opinions / studies and compliance to compliance kepada manajemen dan seluruh unit management and all Bank work units; kerja Bank; • Menerapkan GCG • Implementing all conventional and sharia GCG konvensional maupun syariah sesuai dengan POJK seluruh komponen components in accordance with POJK (socializing and (mensosialisasikan dan menjalankan praktek serta pemantapan GCG); carrying out GCG practices and stabilization); • Improve corporate governance in the aspect of the • Meningkatkan tata kelola perusahaan pada aspek governance process. governance process. REALISASI PROGRAM ANTI PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME TAHUN 2018 REALIZATION OF THE ANTI MONEY LAUNDERING AND PREVENTION OF TERRORISM FUNDING PROGRAM IN 2018 Bank The Bank has adjusted and amended the policies and telah melakukan penyesuaian sekaligus penyempurnaan terhadap kebijakan dan prosedur penanganan transaksi yang terkait dengan Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No: 12/POJK.01/ 2017 tanggal 21 Maret 2017 dan Peraturan Kepala PPATK Nomor: PER-02/1.02/ PPATK/02/2015 tanggal 3 Februari 2015. lmplementasi KYC APU-PPT telah dilaksanakan namun dipandang masih memerlukan penyempurnaan guna pelaksanaan yang lebih baik. Terkait dengan penerapan APU PPT yang dilaksanakan selama tahun 2018 adalah procedures for handling transactions related to Anti Money Laundering (APU) and Prevention of Terrorism Funding (PPT) in accordance with the Financial Services Authority Regulation No: 12 / POJK.01 / 2017 dated March 21 2017 and the PPATK Head Regulation Number: PER-02 / 1.02 / PPATK / 02/2015 on February 3, 2015. APU-PPT KYC implementation has been implemented but it is seen that it still requires improvement for better implementation. Related to the implementation of the APU PPT carried out during 2018 are as follows: sebagai berikut: No OJK PPATK KPK Report Type Jenis Laporan Jumlah/ Total Realisasi Pengkinian Data Realization of Data Update Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) Cash (Transactions) Financial Transaction Report 394 Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM) Suspicious Financial Transaction Report (LTKM) 82 Sistim Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT) Integrated Service User Information System (SIPESAT) Permintaan Informasi Nasabah Customer Information Request 381 14.204 Perorangan: 61.114 Korporasi: 8.917 Individual: 61,114 Corporation: 8.917 -
  382. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Bank terus berupaya menjaga kepatuhan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku dan standar-standar kepatuhan lainnya yang telah The Bank continues to strive to maintain compliance with applicable laws and regulations and other compliance standards that have been set internally, to create good ditetapkan secara internal, untuk terciptanya tata kelola corporate governance KEBIJAKAN STRATEGI ANTI FRAUD YANG ADA DI BANK ANTI FRAUD STRATEGY IN THE BANK Kebijakan strategi anti fraud Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah's anti-fraud strategy policy is guided Kebijakan dan Prosedur Strategi Anti Fraud Bank Anti-Fraud Strategy and Procedure in accordance with SK/01/11/64/52/2018 tanggal 20 Juli 2018. dated July 20, 2018. perusahaan yang baik berpedoman pada Buku Pedoman Perusahaan (BPP) by the Corporate Manual (BPP) of the Bank NTB Syariah NTB Syariah sesuai Surat Keputusan Direksi Nomor: the Directors Decree Number: SK / 01/11/64/52/2018 Dalam kasus-kasus In order to prevent the occurrence of cases of operational fraud yang dapat merugikan nasabah atau bank maka that could harm customers or banks, it is necessary to sebagai upaya meminimalkan risiko fraud dengan cara to minimize fraud risk by implementing anti-fraud Strategi Anti Fraud adalah bagian dari pelaksanaan of the implementation of risk management that cannot dari cakupan penerapan manajemen risiko secara umum of risk management in general and the scope of the rangka mencegah terjadinya penyimpangan operasional pada perbankan, khususnya irregularities in the banking sector, particularly fraud diperlukan peningkatan efektivitas pengendalian intern, increase the effectiveness of internal control, as an effort menerapkan strategi anti fraud. Kebijakan dan Prosedur strategies. The Anti Fraud Strategy and Procedure is part penerapan manajemen risiko tidak dapat dipisahkan be separated from the scope of the implementation dan cakupan penerapan Good Corporate Governance implementation of Good Corporate Governance (GCG) (GCG) yang telah dilaksanakan oleh Bank. implemented by the Bank. Tujuan Kebijakan dan Prosedur Strategi Anti Fraud: Objectives of Anti Fraud Strategy and Procedure: 1. Sebagai suatu dasar tindakan yang diambil oleh 1. As a basis for actions taken by banks in making a terhadap terjadinya suatu tindak kejahatan yang can harm the bank financially and can affect the dapat mempengaruhi kinerja operasional bank reputation of the bank. bank dalam melakukan suatu bentuk pencegahan form of prevention of the occurrence of a crime that dapat merugikan bank secara finansial maupun bank's overall operational performance including the secara keseluruhan termasuk reputasi bank. 2. Bentuk penegasan dari bank dan untuk disadari 2. The form of affirmation from the bank and to be organisasi bank bahwa fraud merupakan bentuk bank organization that fraud is a form of crime and khususnya serta is an action that can be classified as a infringement 3. Memberikan arah kebijakan dalam pembudayaan 3. Providing policy direction in civilization as well as adanya fraud maupun kesadaran risiko kepada risk awareness for all work units on the operations of dan dipahami secara menyeluruh pada setiap level fully understood and understood at each level of the tindak kejahatan dan tindakan yang tidak bermoral immoral acts especially in banking organizations and merupakan tindakan yang dapat diklasifikasikan of law. dalam organisasi perbankan sebagai pelanggaran hukum. serta tingkat kewaspadaan terhadap kemungkinan the level of awareness of the possibility of fraud and seluruh unit kerja terhadap operasional kegiatan bank activities carried out. bank yang dilakukan. 382
  383. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB 4. Kebijakan dan prosedur ini digunakan dalam 4. These policies and procedures are used in minimizing meminimalkan dan mencegah terjadinya fraud and preventing fraud through: a. Pemeliharaan dan kaji ulang terhadap strategi a. Maintenance and review of integrated anti fraud b. Mempromosikan budaya kejujuran dan etika b. Promote a culture of honesty and good ethics; c. Mencegah upaya terjadinya fraud; c. Prevent attempts at fraud; e. Penyelidikan secara professional terhadap fraud e. Professional investigation of detected fraud; f. Penerapan sanksi yang sesuai; f. Applying appropriate sanctions; melalui: anti fraud yang terintegrasi; strategies; yang baik; d. Mendeteksi adanya fraud yang tidak tercegah; d. Detecting fraud that is not prevented; yang terdeteksi; g. Memberikan pelatihan dan bimbingan kepada g. Providing training and guidance to employees on pegawai secara berkesinambungan terhadap an ongoing basis in particular relating to banking khususnya yang berkaitan dengan transaksi transactions; perbankan; h. Memberikan proteksi terhadap penyampaian h. Provide protection against the submission of pelaporan adanya indikasi fraud yang dilakukan reports of indications of fraud committed within di dalam bank; the bank; i. Peningkatan manajemen Sumber Daya Insani i. Improved quality human resource management. yang berkualitas. Sebagai bentuk komitmen bank dalam meminimalisir As a form of the bank's commitment in minimizing the strategi anti fraud yang terdiri dari 4 (empat) pilar consisting of 4 (four) main pillars, namely: 1. Tindakan pencegahan 1. Preventive measure 3. Investigasi, Pelaporan dan Sanksi 3. Investigation, Reporting and Sanctions adanya potensi kejadian fraud, bank menetapkan utama, yaitu: potential for fraud, the bank sets an anti fraud strategy 2. Deteksi 2. Detection 4. Pemantauan, Evaluasi dan Tindak Lanjut 4. Monitoring, Evaluation and Follow-Up 383
  384. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Perkara Penting yang Sedang Dihadapi Perusahaan, Dewan Komisaris, dan Direksi Key Issues facing the Company, Subsidiary, BoC and BoD Pada tahun 2018, terdapat beberapa perkara penting yang dihadapi oleh Bank NTB Syariah, diantaranya : In 2018, there are several important cases faced by Bank NTB Syariah, including: Jumlah/Total Permasalahan Hukum Legal Problems Status Penyelesaian Perkara/ Status of Case Settlement Pengaruh terhadap kondisi Bank/ Influence on condition of the Bank Pidana/ Criminal Non Pidana/Non Criminal Penyalahgunaan setoran pelunasan murabahah (Pembiayaan) Nasabah) 1 - Dalam proses Persidangan di Pengadilan Tindak Pidana Korupsi Mataram Risiko Reputasi dan Risiko Hukum Dugaan Tindak Pidana Korupsi Pemberian Kredit Modal Kerja dari PT Bank NTB Cabang Dompu kepada PT Pesona Dompu Mandiri 1 - Dalam proses Penyelidikan oleh Kejaksaan Tinggi Provinsi NTB Risiko Reputasi dan Risiko Hukum - Dalam proses persidangan. Bank NTB Syariah KCP Swete telah melakukan komunikasi dengan pihak BKD Lombok Barat untuk mendapat SK Asli yang sudah dilegalisir. Risiko Reputasi dan Risiko Hukum Gugatan Mantan Nasabah Kredit Swete an. Junaidi atas kehilangan jaminan kredit berupa SK asli pengangkatan pertama, SK terakhir, Karpeg dan Kartu Taspen. 1 PERKARA YANG DIHADAPI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI CASES THAT ARE FACED BY MEMBERS OF THE BOC AND BOD Selama tahun 2018, tidak ada perkara yang dihadapi During 2018, there were no cases faced by members of oleh Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang sedang the Board of Commissioners and Directors in office. PENGARUH TERHADAP KONDISI BANK EFFECT ON BANK CONDITIONS menjabat. Perseroan From the important matters faced by the Company during akan berdampak negatif bagi kondisi keuangan dan impact on the financial condition and continuation of the Dari perkara penting yang dihadapi selama tahun 2018, tidak terdapat perkara kelanjutan usaha Perseroan. yang 2018, there were no cases that would have a negative Company's business. 384
  385. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan Bank Transparency of Bank's Financial and Non-Financial Conditions Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank Transparency of Bank NTB Syariah's financial and non- beberapa laporan, diantaranya sebagai berikut: in several reports, including the following: NTB Syariah disajikan secara jelas dan transparan dalam financial conditions is presented clearly and transparently 1. Laporan Tahunan 1. Annual Report Laporan Tahunan dimaksud antara lain mencakup: a. Informasi lain umum, kepengurusan, yang meliputi a. General information, which includes saham, management, share ownership, business and strategi dan kebijakan manajemen serta laporan and policies and management reports of the b. Laporan Keuangan Tahunan yang telah diaudit b. The Annual Financial Report that has been yang telah terdaftar di Bank Indonesia dan dibuat Accountant Office that has been registered with perbandingan 1 (satu) tahun buku sebelumnya. year and presented with a comparison of the perkembangan usaha kepemilikan The intended Annual Report includes: antara dan kelompokusaha, business development, management strategies manajemen Perseroan. Company. oleh Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik audited by a Public Accountant and Public untuk 1 (satu) tahun buku dan disajikan dengan Bank Indonesia and made for 1 (one) financial previous 1 (one) financial year. 2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan 2. Quarterly Published Financial Report Bank NTB Syariah juga mengumumkan Laporan Bank NTB Syariah also announces quarterly Published ketentuan terkait. Laporan dipasang pada surat provisions. Reports are posted on newspapers, which Keuangan Publikasi secara triwulanan sesuai dengan Financial Reports in accordance with relevant kabar, yang mempunyai peredaran luas di Provinsi have wide circulation in NTB Province. NTB. 3. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan 3. Monthly Published Financial Report Bank NTB Syariah juga menyusun dan menyampaikan Bank NTB Syariah also compiles and submits a dengan peraturan dari Bank Indonesia. Selanjutnya, accordance with regulations from Bank Indonesia. Bank Indonesia untuk mempublikasikan laporan Indonesia to publish monthly financial reports on the Laporan Stabilitas Keuangan Moneter (LSMK) sesuai Monetary Financial Stability Report (LSMK) in laporan tersebut dijadikan sebagai dasar oleh Furthermore, the report is used as a basis by Bank keuangan bulanan di website Bank Indonesia. 4. Laporan Keuangan Konsolidasi Bank NTB Laporan The Bank NTB Syariah also prepares a Consolidated Standar Akuntansi Keuanganyang berlaku serta Accounting Standard Statement and submits the Peraturan and the provisions of public companies. Keuangan Syariah Konsolidasi juga menyusun Bank Indonesia website. 4. Consolidated Financial Statements Pernyataan Financial Report based on the applicable Financial menyampaikan laporan sebagaimana diatur dalam report as stipulated in the Bank Indonesia Regulation Bank perusahaan publik. berdasarkan Indonesia maupun ketentuan 385
  386. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 5. Laporan Non Keuangan Bank 5. Bank Non-Financial Report Bank NTB Syariah menginformasikan mengenai Bank NTB Syariah informs about Bank products Informasi ini dapat diperoleh secara mudah oleh can be easily obtained by customers such as leaflets, lainnya di setiap kantor cabang pada lokasi-lokasi in locations that are easily accessible to customers bentuk informasi secara elektonik yang disediakan through the website. produk Bank secara jelas, akurat dan terkini. clearly, accurately and up to date. This information nasabah seperti leaflet, brosur atau bentuk tertulis brochures or other written forms at each branch office yang mudah diakses oleh nasabah dan/atau dalam and / or in the form of electronic information provided melalui website. PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR Batas Maksimum Penyaluran Dana di Bank dilaksanakan dengan mengacu pada ketentuan Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005, Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/14/DPNP tertanggal 18 April 2005 tentang Batas Maksimum Kredit Bank Umum. PROVISION OF FUNDS TO RELATED PARTIES AND PROVISION OF LARGE FUNDS The Maximum Limit of Fund Distribution in the Bank is carried out by referring to the provisions of Bank Indonesia Regulation No. 7/3 / PBI / 2005, Bank Indonesia Regulation No. 8/13 / PBI / 2006 concerning Amendments to Bank Indonesia Regulation No. 7/3 / PBI / 2005 and Bank Indonesia Circular No. 7/14 / DPNP dated April 18, 2005 concerning the Maximum Limit for Commercial Bank Loans. Proses penyediaan dana kepada pihak terkait dan/atau penyediaan dana besar mengikuti proses pembiayaan secara normal tanpa pengecualian dengan wewenang persetujuan sepenuhnya pada tingkat Kantor Pusat sampai level Direksi dan Komisaris. Sebelum dilakukan persetujuan pembiayaan kepada pihak terkait dan/ atau pembiayaan dalam jumlah besar, wajib telah The process of providing funds to related parties and / or the provision of large funds follows the financing process normally without exception with full approval authority at the Head Office level to the level of Directors and Commissioners. Before a financing agreement is made to a related party and / or large amounts of financing, a review must be carried out from the analyst / reviewer of dilakukan review dari analyst/reviewer Kantor Pusat dan the Head Office and Compliance. Selama peridoe tahun 2018 tidak terdapat pelanggaran During the 2018 period there were no infringements or Compliance. maupun pelampauan Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) dan telah dilaporkan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) secara tepat waktu sesuai exceedances of the Maximum Funding Limit (BMPD) and had been reported regularly to the Financial Services Authority (OJK) in a timely manner in accordance with dengan ketentuan. the provisions. LAPORAN PENYIMPANGAN INTERNAL INTERNAL FRAUD REPORT Untuk pencegahan dan pemberantasan fraud Bank telah To prevent and eradicate fraud the Bank has implemented mengimplementasikan pencegahan, deteksi, investigasi, pelaporan, sanksi, dan pemantauan, evaluasi dan tindak lanjut. Program seperti pelatihan fraud awareness, audit prevention, detection, investigation, reporting, sanctions, and monitoring, evaluation and follow-up. Programs such as fraud awareness training, internal audit, quality internal, quality assessment, Know Your Employee, tone assessment, Know Your Employee, tone of the top and of the top dan komitmen manajemen senior melalui senior management commitment through e-mail to all e-mail kepada secara rutin. seluruh karyawan sudah dijalankan employees have been carried out routinely. 386
  387. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance Sampai dengan BankNTB BankSyariah BankNTB akhir Desember 2018, jumlah As of the end of December 2018, the number of internal penyimpangan internal dapat dilihat pada tabel sebagai deviations can be seen in the table as follows: berikut : No Pengurus Management Penyimpangan Internal Dalam 1 Tahun 2017 Pegawai Employee 2018 2017 2018 Keterangan Information Tahun 2017: KCP Mataram KCP Maluk Internal Deviations In 1 year 1. Jumlah penyimpangan - - 2 2 2. Telah diselesaikan internal Bank - - - 1 Internal Bank has been completed 3. Dalam proses penyelesaian - - 2 1 In the process of completion 4. Belum diupayakan penyelesaiannya - - - The solution has not yet been attempted 5. Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - - It has been followed up through a legal process Tahun 2018: KC Taliwang KC Bima Amount of deviation TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT OF INTEREST Guna menjaga kepentingan pemegang saham, Bank NTB In order to safeguard the interests of shareholders, Bank dan profesionalisme yang luhur, yang dituangkan dalam professionalism, as outlined in the form of internal policies dan tingkah laku yang wajib dipatuhi oleh segenap obeyed by the entire Board of Directors, Commissioners, Syariah senantiasa menjunjung tinggi integritas pribadi NTB Syariah always upholds personal integrity and noble bentuk kebijakan internal mengenai Pedoman Kode etik regarding Code of Conducts and conduct that must be jajaran Direksi, Komisaris, karyawan maupun para pihak employees and parties related to cooperation with Bank. Pedoman Kode Etik dan Tingkah Laku telah mengatur The Code of Conduct and Code of Conduct has regulated terjadinya benturan kepentingan dalam setiap aktivitas, conflicts of interest in each activity, including in decision yang terkait kerjasama dengan Bank. hal-hal yang harus dihindari untuk mencegah potensi matters that must be avoided to prevent potential termasuk dalam pengambilan keputusan. making. Bentuk-Bentuk Situasi Benturan Kepentingan: Types of Conflict of Interest Situations: 1. Situasi yang menyebabkan Pengurus/Pegawai 1. Situations that cause Bank Managers / Employees to Bank menerima gratifikasi atau hadiah atas suatu keputusan yang menguntungkan pihak pemberi; 2. Situasi dimana the giver; Bank 2. Situation where the Bank Management / Employees 3. Situasi dimana informasi rahasia Bank atau Jabatan 3. Situation where confidential information on a Bank or 4. Situasi dimana Pengurus/Pegawai Bank memberikan 4. Situations where Bank Managers / Employees menggunakan Pengurus/Pegawai receive gratuities or prizes for a decision that benefits jabatannya pribadi/golongan; untuk kepentingan dipergunakan untuk kepentingan pribadi/golongan; use their positions for personal / group interests; Position is used for personal / group interests; akses khusus kepada pihak tertentu misalnya dalam 387 provide special access to certain parties, for example
  388. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB rekrutmen pegawai tanpa mengikuti prosedur yang in employee recruitment without following the seharusnya; procedure; 5. Situasi yang menyebabkan proses pengawasan 5. Situations that cause the supervision process not tidak mengikuti prosedur karena adanya pengaruh to follow procedures because of the influence and 6. Situasi dimana adanya kesempatan bagi Pengurus/ 6. Situations where there is an opportunity for Bank dan harapan dari pihak yang diawasi; expectations of the supervised party; Pegawai Bank untuk menyalahgunakan jabatan/ wewenangnya; 7. Situasi Managers / Employees to abuse their position / authority; Pengurus/Pegawai Bank melakukan 7. The situation where the Bank's Management / pekerjaan lain di luar pekerjaan pokoknya selaku Employees perform other work outside their main Pengurus/Pegawai Bank. work as Bank Managers / Employees. Mekanisme Penanganan Benturan Kepentingan Conflict of Interest Handling Mechanism a. Penanganan Benturan Kepentingan bagi Pengurus/ a. Handling Conflict of Interest for Bank Managers Pegawai Bank yang Berpotensi Berada Dalam Situasi / Employees Potentially in a Conflict of Interest Benturan Kepentingan; Situation; b. Pengurus/Pegawai Bank yang berpotensi berada b. Bank Managers / Employees who have the potential dalam situasi benturan kepentingan dilarang untuk to be in a conflict of interest situation are prohibited meneruskan kegiatan/melaksanakan tugas dan from continuing activities / carrying out tasks and tangung jawab yang terkait dengan situasi benturan responsibilities related to conflict of interest situations; c. Pengurus/Pegawai Bank yang berpotensi berada c. Bank Managers / Employees who are potentially in kepentingan; dalam situasi sebagaimana dimaksud huruf a, dapat a situation as referred to in letter a, may resign from mengundurkan diri dari tugas yang berpotensi tasks that have the potential to have a conflict of memiliki benturan kepentingan atau memutuskan interest or decide not to be involved in the decision- untuk tidak terlibat di dalam proses pengambilan making process related to activities in which there is keputusan terkait dengan kegiatan yang terdapat a conflict of interest; benturan kepentingan; d. Pengurus/Pegawai Bank yang berpotensi berada d. Bank Managers / Employees who have the potential dalam situasi benturan kepentingan sebagaimana to be in a conflict of interest situation as referred to dimaksud huruf a, dalam hal adanya pertimbangan in letter a, in the event of certain considerations, the tertentu, mitra usaha/pihak ketiga dapat meminta yang bersangkutan kegiatan/melaksanakan jawabnya; untuk tetap tugas dan business partner / third party may ask the person meneruskan concerned to continue the activities / carry out their tanggung e. Pengurus/Pegawai Bank yang memiliki hubungan duties and responsibilities; e. Bank Managers / Employees who have blood darah dengan atasan langsung, wajib membuat relations with their immediate supervisor, must make Surat Pernyataan Potensi Benturan Kepentingan. a Statement of Potential Conflict of Interest. f. Pengurus/Pegawai Bank yang terlibat atau memiliki f. Bank Managers / Employees who are involved or potensi untuk terlibat secara langsung dalam situasi benturan kepentingan, wajib melaporkan kepada Atasan Langsung dengan menyampaikan Surat Pernyataan Potensi Benturan Kepentingan. have the potential to be directly involved in a conflict of interest situation, must report to Direct Superiors by submitting a Declaration of Potential Conflict of Interest. 388
  389. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Penanganan Benturan Kepentingan bagi Pengurus/ Handling Conflict of Interest for Bank Board/ Benturan Kepentingan Interest potensi benturan kepentingan, dapat melaporkan conflict of interest, can report to their immediate Pegawai Bank yang Mengetahui Adanya Potensi Employees Who Know the Potential Conflict of Pengurus/Pegawai Bank yang mengetahui adanya The Boards / Employees who are aware of a potential kepada atasan langsung dengan menyampaikan Surat supervisor by submitting a Declaration of Potential Pernyataan Potensi Benturan Kepentingan. Conflict of Interest. Pihak yang Mengetahui Adanya Potensi Benturan Parties Knowing the Potential Conflict of Interest: - Mitra Usaha/Pihak Ketiga dan Masyarakat yang - Business Partners / Third Parties and Communities mengetahui adanya potensi benturan kepentingan, potential conflicts of interest, can report to the Bank Kepentingan: tidak memiliki keterlibatan secara langsung, namun that do not have direct involvement, but are aware of dapat melaporkan kepada Bank melalui Sistem through the Whistle Blowing System. Pelaporan Pelanggaran/Whistle Blowing System. - Mekanisme pelaporan melalui Sistem Pelaporan - The reporting mechanism through the Abuse dimaksud huruf a tersebut di atas, diatur di dalam referred to in letter a above, is regulated in the Prosedur Strategi Anti Fraud. Procedure. Pelanggaran/Whistle Blowing System sebagaimana Reporting System / Whistle Blowing System as Surat Keputusan Direksi tentang Kebijakan dan Directors Decree concerning Anti Fraud Strategy and Surat Pernyataan Potensi Benturan, sekurang- Statement of Potential Conflict, at least contains: - Nama Pengurus/Pegawai Bank yang berpotensi - Name of Management / Employee of the Bank that - Jabatan. - Position. kurangnya memuat : menimbulkan benturan kepentingan. - Tindakan/masalah pokok yang has the potential to cause a conflict of interest. berpotensi - Key actions / problems that have the potential to Sepanjang tahun 2018 tidak terdapat masalah benturan Throughout 2018 there were no problems of conflict of menimbulkan benturan kepentingan. kepentingan yang keuntungan Bank. merugikan atau mengurangi cause conflicts of interest. interest that harmed or reduced the Bank's profits. KEBIJAKAN BUY BACK SHARES & BUY BACK OBLIGATION BUY BACK SHARES & BUY BACK BOND POLICY Berdasarkan pada SE BI No. 12/13/DPbS, perihal pelaksanaan Based on SE BI No. 12/13 / DPbS, regarding the GCG bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, tanggal 30 April 2010 yang dimaksud dengan Buy back shares dan buy back obligasi adalah upaya mengurangi jumlah saham atau obligasi yang telah terbit dengan cara membeli kembali saham atau obligasi tersebut, yang tata cara pembayarannya dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Pada tahun 2018, Bank tidak melakukan buy back shares maupun buy back obligasi implementation of GCG for Islamic Banks and Sharia Business Units, dated 30 April 2010 referred to as Buy back shares and buy back bonds is an effort to reduce the number of shares or bonds that have been issued by buying back shares or bonds , whose payment procedures are carried out in accordance with applicable regulations. In 2018, the Bank did not buy back shares or buy back bonds. 389
  390. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN/ATAU POLITIK PROVISION OF FUNDS FOR SOCIAL AND / OR POLITICAL ACTIVITIES Bank NTB Syariah adalah Badan Usaha Milik Daerah Bank NTB Syariah is a Regionally-Owned Business Entity that perseroan dengan selalu berpedoman dan mengacu by always referring to and referring to Law No. 40 of 2007 yang berdiri dan beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip is established and operates based on the company's principles pada Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang concerning Limited Liability Companies. Bank NTB Syariah selama tahun 2018 tidak pernah Bank NTB Syariah during 2018 has never provided assistance donasi pada partai-partai politik serta tidak pernah been involved in activities carried out by political parties. Perseroan Terbatas. memberikan bantuan atau sumbangan atau sebagai or donations or as donations to political parties and has never terlibat dalam kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh partai politik. Kegiatan bantuan-bantuan yang dilaksanakan oleh Bank The activities of assistance carried out by Bank NTB Syariah in budaya telah diatur oleh Bank melalui bantuan-bantuan regulated by the Bank through Corporate Social Responsibility tetap dilaksanakan oleh Bank NTB Syariah sebagai bentuk Syariah as a form of Bank NTB Syariah's concern. NTB Syariah berupa bantuan sosial, olah raga seni dan the form of social assistance, arts and cultural sports have been Corporate Social Responsibility atau CSR yang selama ini or CSR assistance which has been carried out by Bank NTB dari kepedulian Bank NTB Syariah. 390
  391. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB Kode Etik Perusahaan Code of Conduct Bank NTB Syariah senantiasa berupaya menjalankan Bank NTB Syariah always strives to run a business in mewujudkan hal tersebut, Bank NTB Syariah telah Bank NTB Syariah has a code of conduct which is an etika yang menjadi prinsip dan dasar yang memandu the relationship between Bank NTB Syariah employees usaha sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Untuk accordance with the principles of GCG. To achieve this, memiliki code of conduct yaitu merupakan pedoman ethical guideline that is the principle and basis that guides hubungan di antara Insan Bank NTB Syariah dengan and stakeholders in doing business. Code of conduct berisikan sistem nilai, etika bisnis, etika The code of conduct contains a system of values, business peraturan perusahaan dalam menjalankan bisnis dan company regulations in conducting business and other kepentingan. Kode Etik Perusahaan Bank berlaku bagi The Bank's Corporate Code of Conducts applies to all Komisaris, Direksi, karyawan dan individu lain yang of Commissioners, Directors, employees and other para pemangku kepentingan dalam berbisnis. kerja, komitmen, serta penegakan terhadap peraturan- ethics, work ethics, commitment, and enforcement of aktivitas lainnya, serta interaksi dengan para pemangku activities, as well as interactions with stakeholders. segenap Insan Bank NTB Syariah mulai dari Dewan Bank NTB Syariah Persons starting from the Board terkait dengan bisnis Bank. Konten Code of conduct individuals related to the Bank's business. The Content terdiri dari: Code of conduct consists of: KEPATUHAN TERHADAP REGULATOR DAN KEBIJAKAN BANK COMPLIANCE WITH REGULATORS AND BANK POLICIES Seluruh Pegawai Bank wajib mematuhi seluruh Peraturan All Bank Employees must comply with all Bank Internal Keuangan dan peraturan perundang-undangan lainnya Services Authority and other applicable laws and 1. Seluruh pegawai wajib mempelajari, memahami, 1. All employees must study, understand, and comply Internal Bank, Peraturan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Regulations, Bank Indonesia Regulations / Financial yang berlaku: regulations: dan mematuhi setiap ketentuan, kebijakan dan with all provisions, policies and or internal Bank atau Peraturan internal Bank yang berlaku secara konsisten; 2. Seluruh pegawai wajib mengetahui, memahami, Regulations that apply consistently; 2. All employees must know, understand and comply with the Bank Indonesia / Financial Services Authority dan mematuhi Peratuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan dan undangan yang berlaku; peraturan Regulations and applicable laws and regulations; perundangsecara 3. All employees are individually responsible for Peraturan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan Bank Indonesia Regulations / Financial Services 3. Seluruh pegawai bertanggung jawab individu untuk mematuhi Peraturan Internal Bank, complying with the Bank's Internal Regulations, dan peraturan perundang-undangan lainnya yang Authority and other applicable laws and regulations; 4. Apabila pegawai telah melakukan pelanggaran 4. If the employee has accidentally violated the Bank's berlaku; secara tidak sengaja atas Peraturan Internal Bank, 391 Internal Regulations, Bank Indonesia Regulations /
  392. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Peraturan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority or other applicable laws yang berlaku, pegawai wajib segera menghentikan stop the action of the activity and report to the head atau peraturan perundang-undangan lainnya and regulations, the employee must immediately tindakan kegiatan tersebut dan melaporkan ke of each work unit. pimpinan unit kerja masing-masing. SOSIALISASI CODE OF CONDUCT CODE OF CONDUCT SOCIALIZATION Code of conduct dikomunikasikan dan disosialisasikan The code of conduct is communicated and socialized to kepada Dewan Komisaris dan Organ Pendukungnya, Direksi dan seluruh pegawai antara lain melalui pembagian buku saku. Selain itu, sosialisasi juga the Board of Commissioners and its Supporting Organs, Directors and all employees, among others, through the distribution of pocket books. In addition, socialization was dilakukan di unit kerja masing-masing oleh Pimpinan. also carried out in each work unit by the Chairperson. SANKSI ATAS PELANGGARAN CODE OF CONDUCT SANCTIONS FOR INFRINGEMENTS OF CODE OF CONDUCT 1. Setiap Insan Bank yang terbukti melakukan 1. Every Bank Person proven to have violated the pelanggaran terhadap Kode Etik Perusahaan akan diberikan sanksi Company's Code of Conducts will be sanctioned in sesuai dengan peraturan dan accordance with applicable rules and regulations; ketentuan yang berlaku; 2. Sanksi bagi Karyawan yang melakukan pelanggaran 2. Sanctions for employees who commit infringements ditetapkan oleh Direksi; are determined by the Board of Directors; 3. Dewan Komisaris dan/atau Direksi memutuskan 3. The Board of Commissioners and / or the Board of pemberian tindakan pembinaan, sanksi disiplin Directors decides to provide guidance, disciplinary dan/atau tindakan lainnya serta pencegahan yang action and / or other actions and prevention that harus dilaksanakan; must be carried out; 4. Sanksi bagi Direksi dan Dewan Komisaris yang melakukan pelanggaran 4. Sanctions for the Board of Directors and Board of oleh Commissioners who commit infringements are 5. Apabila pelanggaran dilakukan oleh pihak eksternal 5. If the infringement is carried out by an external party Pemegang Saham; diputuskan decided by the Shareholders; (pemasok, mitra bisnis atau pemangku kepentingan (supplier, business partner or other stakeholder), the lainnya), maka akan dikenakan ketentuan yang provisions will be subject to the relevant company tertuang dalam kontrak dan prosedur Perusahaan contracts and procedures. If there are indications of a yang relevan. Apabila ada indikasi tindak pidana criminal offense can be forwarded to the authorities. dapat diteruskan kepada pihak yang berwajib. PENCEGAHAN TINDAKAN KORUPSI & GRATIFIKASI PREVENTION OF CORRUPTION & GRATIFICATION MEASURES Dalam rangka penguatan penerapan tata kelola Bank In order to strengthen the implementation of good yang baik, Bank NTB Syariah melalui penerapan etik telah menegaskan kembali Larangan Tindakan Korupsi & Gratifikasi bagi seluruh jajaran Bank NTB Syariah. Hal ini terkait dengan komitmen bersama sebagaimana Bank governance, the Bank NTB Syariah through the implementation of ethics has reaffirmed the Prohibition of Acts of Corruption & Gratification for all levels of Bank NTB Syariah. This is related to a shared commitment as 392
  393. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB tertuang dalam Kode Etik dan Nilai-nilai Budaya stated in the Code of Conducts and Corporate Cultural conflict of interest, larangan penyalahgunaan jabatan of interest, prohibition of abuse of office and integrity menyadari perlunya menjaga hubungan kerjasama yang the need to maintain good cooperative relationships dengan memperhatikan etika dan menghindarkan attention to ethics and avoiding things that lead to dikategorikan sebagai gratifikasi dan menciptakan corruption culture. Perusahaan, yang antara lain mengatur mengenai Values, which among other things regulates conflict dan pengaturan integritas karyawan Bank sangat management of employees. The Bank is well aware of baik dengan nasabah, rekanan dan seluruh stakeholder with customers, partners and all stakeholders by paying diri dari hal-hal yang menjurus pada tindakan yang actions categorized as gratification and creating an anti- budaya anti korupsi. 393
  394. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Whistle Blowing System (WBS) Whistle Blowing System (WBS) Sistem pelaporan pelanggaran (whistle blowing sistem/ Infringement reporting system (whistle blowing system / berpedoman pada Buku Pedoman Perusahaan (BPP) Corporate Manual (BPP) Policy and Procedure for Bank WBS) selama tahun 2018 pada Bank NTB Syariah WBS) during 2018 at Bank NTB Syariah guided by the Kebijakan dan Prosedur Strategi Anti Fraud Bank NTB NTB Syariah Anti-Fraud Strategy Book 12 Management Syariah Buku 12 Pengelolaan Whistleblowing. of Whistleblowing. JENIS PELANGGARAN YANG DAPAT DILAPORKAN TYPES OF INFRINGEMENTS THAT CAN BE REPORTED Beberapa jenis pelanggaran dan penyimpangan yang Several types of infringements and irregularities that dapat dilaporkan berdasarkan kebijakan yang dimiliki Bank, antara lain adalah: include: 1. Fraud dan atau indikasi adanya fraud; 2. Perbuatan can be reported based on the policies held by the Bank melanggar ketentuan 1. Fraud and or indications of fraud; peraturan 2. Acts violate the provisions of the laws and perundang-undangan dan peraturan internal Bank regulations and internal regulations of Bank NTB NTB Syariah; dan Syariah; and 3. Perbuatan yang menyebabkan terjadinya potensi 3. Actions that cause potential losses to the Bank. kerugian Bank. MEKANISME PENGELOLAAN PENGADUAN PELANGGARAN/WHISTLE BLOWING SYSTEM WHISTLE BLOWING SYSTEM MECHANISM Prosedur penerimaan pengaduan pelanggaran yaitu The procedure for receiving complaints of infringements, oleh pegawai Bank ditujukan kepada Direktur Utama by Bank employees is addressed to the Managing pengaduan pelanggaran yang diduga dilakukan oleh and complaints of infringements allegedly committed tembusan Dewan Komisaris dan Unit Anti Fraud. Director with copies of the Board of Commissioners and sarana-sarana yang telah disediakan oleh bank, yaitu: submitted through the facilities provided by the bank, dilakukan namely complaints of infringements allegedly committed Bank dengan tembusan kepada Unit Anti Fraud dan Director of the Bank with copies to the Anti Fraud Unit Direksi ditujukan kepada Direktur Utama dengan by the Board of Directors addressed to the President Pengaduan pelanggaran dapat disampaikan melalui Anti-Fraud Units. Complaints of infringements can be - Menyampaikan melalui surat resmi atau melalui namely: pengaduan pelanggaran yang diduga kotak surat yang disediakan yang dialamatkan - Deliver through an official letter or through the mailbox provided which is addressed to: kepada: Kepada Yth. Direktur Utama/Dewan Komisaris Bank NTB Syariah Jl. Pejanggik No. 30 c.c. Anti Fraud Unit Jl. No. No. 30 Mataram 83126 c.c. Unit Anti Fraud Mataram 83126 Dear. Managing Director / Board of Commissioners of Bank NTB Syariah 394
  395. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB - Melalui hotline number yang ditujukan pada Unit - Through the hotline number addressed to the Anti- Pengaduan melalui surat resmi atau melalui kotak Complaints through official letters or through the Anti Fraud dengan nomor: 0370 634308 surat yang disediakan wajib disertakan dengan copy identitas pelapor. Dalam hal pengaduan melalui surat resmi atau melalui kotak surat tidak disertai identitas pelapor, maka wajib disertakan bukti-bukti awal terjadinya pelanggaran seperti dokumen yang berkaitan transaksi atau dokumen lain sesuai Jenis pelanggaran yang dilaporkan. Pengaduan melalui hotline number atau telepon tetap menyebutkan identitas pribadi termasuk hal-hal lain yang lebih spesifik sebagai bukti dari pelapor yang dibutuhkan bank antara lain: nama, alamat, tanggal lahir, nomor telepon rumah/HP, nomor KTP/SIM/Paspor, dan lainnya. Jika pelapor ternyata memiliki bukti-bukti awal, maka Unit Anti Fraud wajib meminta kepada pelapor copy dokumen-dokumen tersebut melalui surat tertutup yang ditujukan kepada Unit Anti Fraud sebelum dilakukan pelaporan rencana pelaksanaan verifikasi. Bank wajib memberikan tanda terima berupa nomor referensi jika pengaduan pelanggaran diajukan secara tertulis beridentitas. Unit Anti Fraud akan melakukan registrasi terhadap pengaduan pelanggaran yang masuk. Unit Anti Fraud akan melakukan register pengaduan pelanggaran ke dalam database, pengamanan bukti awal, pembuatan Fraud Unit with number: 0370 634308 mailbox provided must be included with a copy of the reporter's identity. In the event that a complaint through an official letter or through a mailbox is not accompanied by the identity of the reporter, the initial evidence of the infringement must be included such as the document relating to the transaction or other document according to the type of infringement reported. Complaints through a hotline number or fixed telephone mention personal identity including other things that are more specific as proof of the reporter needed by the bank, among others: name, address, date of birth, landline / mobile number, KTP / SIM / Passport number, etc. . If the reporter turns out to have preliminary evidence, the Anti-Fraud Unit is required to request the reporter a copy of these documents through a closed letter addressed to the Anti-Fraud Unit prior to reporting of the verification plan. Banks are required to provide receipts in the form of reference numbers if complaints of infringements are submitted in writing with an identity. The Anti Fraud Unit will register the complaints of infringement. The Anti-Fraud Unit will register complaints of infringements into the database, secure preliminary evidence, prepare reports on the implementation of verification and submit to the Division laporan rencana pelaksanaan verifikasi dan disampaikan Head of Internal Control Unit. PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR PROTECTION FOR REPORTERS kepada Pemimpin Divisi Satuan Pengawasan Intern. Perlindungan Pelapor (Whistleblower Protection) Whistleblower Protection, that is, the bank will not yaitu bank tidak akan melakukan tindak pembalasan take any retaliation in the form of compensation, apapun baik dalam bentuk kompensasi, diskriminasi maupun terminasi kepada pegawai maupun orang yang bertindak atas nama pegawai yang melakukan pelaporan. Bank akan memberikan perlindungan penuh baik untuk identitas pelapor maupun perlindungan keamanan pelapor dan keluarganya. Perlindungan pelapor dan saksi dapat mengacu kepada ketentuan discrimination or termination to employees or people acting on behalf of employees who report. The bank will provide full protection both for the identity of the reporter and the protection of the reporter's security and his family. Protection of reporters and witnesses can refer to the provisions of Act No. 13 of 2006 concerning the Protection of Reporters and Victims. Undang-undang Nomor 13 Tahun 2006 tentang Perlindungan Pelapor dan Korban. 395
  396. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Selain perlindungan di atas, untuk pelapor yang In addition to the above protection, for a reporter in good hukum, sejalan dengan yang diatur pada : those stipulated in: beriktikad baik, Bank juga menyediakan perlindungan faith, the Bank also provides legal protection, in line with 1. Pasal 43 UU No.15 tahun 2002 jo UU No.25 tahun 1. Article 43 of Law No. 15 of 2002 in conjunction with 2003 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang. Law No. 25 of 2003 concerning Money Laundering Crimes. 2. Pasal 13 UU No.13 tahun 2006 tentang. Perlindungan 2. Article 13 of Law No.13 of 2006 concerning. Witness 3. Pasal 5 PP No.57 tahun 2003 tentang Tata Cara 3. Article 5 of Government Regulation No.57 of 2003 Saksi dan Korban. and Victim Protection. Perlindungan Khusus bagi Pelapor dan Saksi dalam concerning Procedures for Special Protection for Tindak Pidana Pencucian Uang yaitu: Reporters and Witnesses in Money Laundering, a. Perlindungan dari tuntutan pidana dan/atau a. Protection from criminal charges and / or civil. b. Perlindungan atas keamanan pribadi, dan/atau b. Protection of the personal security, and / or family namely: perdata. keluarga Pelapor dari ancaman fisik dan/atau of the Reporting Party from physical and / or mental. mental threats. c. Perlindungan terhadap harta Pelapor. c. Protection of the Reporting Party's assets. d. Perahasiaan dan penyamaran identitas Pelapor; d. Secrecy and disguise of the identity of the e. Pemberian keterangan tanpa bertatap muka e. Giving information without meeting face to face perkara dalam hal pelanggaran tersebut masuk investigation in the event that the infringement dan/atau Reporting Party; and / or dengan terlapor, pada setiap tingkat pemeriksaan with the reported party, at each level of case pada sengketa pengadilan. enters the court dispute. PENANGANAN PENGADUAN THE HANDLING OF COMPLAINTS • Prosedur tindak lanjut pengaduan pelanggaran • The procedure for following up on complaints of infringements, namely the Anti-Fraud Unit will first yaitu Unit Anti Fraud akan melakukan pengecekan check whether the type of complaint is in accordance terlebih dahulu apakah jenis pengaduan masuk with the type of infringement criteria set by the Bank. sesuai dengan jenis kriteria pelanggaran yang telah ditetapkan oleh Bank. • Unit anti fraud akan melakukan verifikasi terhadap • The anti fraud unit will verify the reporting of pelaporan pelanggaran yang diterima setelah laporan rencana pelaksanaan verifikasi telah disetujui oleh Pemimpin Divisi Satuan Pengawasan Intern. Dalam hal mulai dari proses verifikasi sampai dengan respon dari Direktur Utama dan/atau Dewan Komisaris untuk dilanjutkan pada proses investigasi, maka Bank menetapkan keputusan tersebut selambatnya diambil dalam waktu 7 (tujuh) hari kerja dan dapat diperpanjang dalam waktu 7 (tujuh) hari kerja. Apabila hasil verifikasi menunjukkan bahwa pengaduan tidak benar dan tidak ada bukti maka tidak akan diproses lebih lanjut. 396 infringements received after the report on the plan for verification has been approved by the Division Head of Internal Audit Unit. In the case of starting from the verification process to the response from the President Director and / or the Board of Commissioners to be continued during the investigation process, the Bank determines the decision at the latest within 7 (seven) working days and can be extended within 7 (seven) working days. If the verification results show that the complaint is incorrect and there is no evidence, it will not be processed further.
  397. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB adanya • If the verification results indicate a infringement and pelanggaran dan membutuhkan proses investigasi, require an investigation process, the Anti-Fraud Unit maka Unit Anti Fraud akan melaporkan hasil will report the results of verification to the President verifikasi kepada Direktur Utama jika pelanggaran Director if the infringement is allegedly committed by • Apabila hasil verifikasi menunjukkan the employee. diduga dilakukan oleh pegawai. • Laporan hasil verifikasi yang disampaikan kepada • The verification report submitted to the President Direktur Utama dan/atau Dewan Komisaris, paling Director and / or the Board of Commissioners covers at tidak mencakup hal-hal sebagai berikut: tanggal least the following: the date of the complaint and the pengaduan dan identitas pelapor, tanggal kejadian identity of the reporter, the date of the infringement, pelanggaran, jenis pelanggaran dan kronologis, the type of infringement and chronology, alleged dugaan pelaku dan pihak-pihak lain yang diduga perpetrators terlibat, divisi atau unit atau cabang, perkiraan involvement, the division or units or branches, kerugian Bank (jika pengaduan tentang fraud), estimates of bank losses (if complaints about fraud), bukti-bukti pelapor initial evidence informed by the reporter (if any), and (jika ada), dan rencana tindak lanjut. Apabila hasil planned follow-up. If the verification results indicate a verifikasi menunjukkan adanya pelanggaran dan infringement and require an investigation process, the membutuhkan proses investigasi, maka Unit Anti Anti-Fraud Unit will report the results of verification Fraud akan melaporkan hasil verifikasi kepada to the Board of Commissioners if the infringement is Dewan Komisaris jika pelanggaran diduga dilakukan allegedly committed by the Board of Directors. awal yang diinformasikan and other parties suspected of oleh Direksi. • Unit Anti Fraud akan membuat laporan hasil • The Anti Fraud Unit will make a report on the verifikasi yang wajib ditindaklanjuti pada proses results of verification that must be followed up investigasi kepada Divisi Satuan Pengawasan Intern in the investigation process to the Internal Audit jika hasil verifikasi menunjukkan adanya indikasi Unit Division if the verification results indicate an pelanggaran yang dikategorikan sebagai fraud, indication of infringements categorized as fraud, dengan persetujuan Direksi. Namun apabila hasil with the approval of the Board of Directors. However, verifikasi menunjukkan adanya indikasi pelanggaran if the verification results indicate an indication of yang bukan ketegori fraud maka pelaporan hasil infringements that are not a category of fraud, the verifikasi wajib ditindaklanjuti oleh Divisi SDI dengan reporting of verification results must be followed up persetujuan Direksi. by the SDI Division with the approval of the Board of Directors. • Dalam hal hasil verifikasi menunjukkan adanya • In the event that the verification results indicate indikasi pelanggaran baik yang dikategorikan fraud indications of infringements whether categorized as maupun bukan fraud yang diduga melibatkan fraud or not fraud that allegedly involved the Board of Direksi maka proses investigasi tetap dilakukan oleh Directors, the investigation process will still be carried Divisi Satuan Pengawasan Intern atau Divisi SDI out by the Internal Audit Unit or SDI Division with the approval of the Board of Commissioners. dengan persetujuan Dewan Komisaris. • Perlindungan Pelapor (Whistleblower Protection) • Whistleblower Protection, namely the Bank will yaitu Bank tidak akan melakukan tindak pembalasan not take any retaliatory actions in the form of apapun baik dalam bentuk kompensasi, diskriminasi compensation, discrimination or termination to maupun terminasi kepada pegawai maupun orang employees or people acting on behalf of employees yang bertindak atas nama pegawai yang melakukan who report. The bank will provide full protection both pelaporan. Bank akan memberikan perlindungan for the identity of the reporter and the protection of penuh baik untuk identitas pelapor maupun perlindungan keamanan pelapor dan keluarganya. 397
  398. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Perlindungan pelapor dan saksi dapat mengacu the reporter's security and his family. Protection of kepada ketentuan Undang-Undang Nomor 13 Tahun reporters and witnesses can refer to the provisions 2006 tentang Perlindungan Pelapor dan Korban of Act No. 13 of 2006 concerning the Protection of Reporters and Victims PIHAK PENGELOLA PENGADUAN COMPLAINTS MANAGER Pengelolaan pengaduan dilakukan oleh Unit Anti Fraud. Management of complaints is carried out by the Anti- pelanggaran yang masuk, yang diperiksa, dan yang complaints of infringements that are entered in, which Komisaris setiap saat diperlukan. Bank melalui Unit Anti Board of Directors and / or the Board of Commissioners tanggapan atas suatu proses penyelesaian pengaduan can inform and / or provide responses to a process of stakeholders yang meminta penjelasan kepada bank and / or representatives of stakeholders who request Untuk infringements submitted. For complaints of infringements Unit Anti Fraud harus menginformasikan pengaduan Fraud Unit. The Anti-Fraud Unit must inform the dianggap selesai kepada Direksi dan/atau Dewan are examined, and which are deemed completed by the Fraud dapat menginformasikan dan/atau memberikan whenever necessary. Banks through Anti-Fraud Units pelanggaran kepada stakeholders dan/atau perwakilan resolving complaints of infringements to stakeholders mengenai pengaduan pelanggaran yang diajukannya. an explanation from the bank regarding complaints of tidak ada kewajiban perusahaan untuk memberikan without identity, there is no obligation for the company to tanggapan. provide a response. MONITORING DAN EVALUASI MONITORING AND EVALUATION Pemantauan tindak lanjut dan penyampaian tanggapan, Monitoring follow-up and submitting responses, namely dilakukan oleh Unit Anti Fraud. Unit Anti Fraud harus Anti-Fraud Unit. The Anti-Fraud Unit must inform the masuk, yang diperiksa, dan yang dianggap selesai are examined, and which are deemed completed by the saat diperlukan. Bank melalui Unit Anti Fraud dapat whenever necessary. Banks through Anti-Fraud Units atas suatu proses penyelesaian pengaduan pelanggaran resolving complaints of infringements to stakeholders yang meminta penjelasan kepada Bank mengenai clarification from the Bank regarding complaints of pengaduan pelanggaran tanpa identitas, tidak ada without identity, there is no obligation for the company to yaitu pengaduan pemantauan pelanggaran tindak tanpa lanjut identitas, pelanggaran monitoring follow-up infringements carried out by the yang complaints of infringements that are entered in, which kepada Direksi dan/atau Dewan Komisaris setiap Board of Directors and / or the Board of Commissioners menginformasikan dan/atau memberikan tanggapan can inform and / or provide responses to a process of kepada stakeholders dan/atau perwakilan stakeholders and / or representatives of stakeholders who request pengaduan pelanggaran yang diajukannya. Untuk infringements submitted. For complaints of infringements kewajiban perusahaan untuk memberikan tanggapan. provide a response. menginformasikan pengaduan pelanggaran 398
  399. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankNTB BankSyariah BankNTB SOSIALISASI SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN (WHISTLE BLOWING SYSTEM) DISSEMINATION OF THE WHISTLEBLOWING SYSTEM (WHISTLE BLOWING SYSTEM) Bank Sistem Bank NTB Syariah socializes the Infringement Reporting Bank untuk memberikan pemahaman atas kebijakan understanding of the Infringement Reporting Policy NTB Syariah melakukan sosialisasi Pelaporan Pelanggaran (WBS) kepada seluruh Insan System (WBS) to all Bank Persons to provide an Pelaporan Pelanggaran (WBS). Sosialisasi dilakukan juga (WBS). The socialization is also carried out to other kepada Pemangku Kepentingan (Stakeholder) lainnya. Stakeholders. JUMLAH PENGADUAN YANG MASUK DAN DIPROSES PADA TAHUN 2018 NUMBER OF COMPLAINTS ENTERED AND PROCESSED IN 2018 Pada tahun 2018 Tim Pengelola WBS tidak menerima In 2018 the WBS Management Team did not receive Perusahaan maupun Insan Bank NTB Syariah sehingga Organ or Bank NTB Syariah Personnel so that the number laporan terkait pelanggaran yang dilakukan oleh Organ reports regarding infringements committed by Company tidak disajikannya jumlah pengaduan yang masuk dan of complaints entered and processed in 2018 was not diproses pada tahun 2018 presented. SANKSI/TINDAK LANJUT ATAS PENGADUAN YANG TELAH SELESAI DIPROSES PADA TAHUN 2018 SANCTIONS / FOLLOW-UP FOR COMPLAINTS HAS COMPLETED IN 2018 Pada tahun 2018 Tim Pengelola WBS tidak menerima In 2018 the WBS Management Team did not receive Perusahaan maupun Insan Bank NTB Syariah dengan Company Organ or Bank NTB Syariah Personnel and pengaduan yang telah diproses pada tahun 2018. that were processed in 2018. laporan terkait pelanggaran yang dilakukan oleh Organ reports related to infringements committed by the demikian tidak disajikannya sanksi/tindak lanjut atas thus did not present sanctions / follow-up on complaints 399
  400. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Akses Informasi dan Data Perusahaan Access to Company Information and Data Bank NTB Syariah menunjuk unit kerja Sekretaris Bank NTB Syariah appoints the Corporate Secretary mengkoordinasikan pengelolaan media komunikasi, management of communication media, both electronic integritas dan kredibilitas atas informasi Bank kepada Bank information to the public can be maintained. The akses informasi dan data Perusahaan kepada publik information and data to the public through online and Perusahaan yang dalam work unit which is responsible for coordinating the baik elektronik sehingga and printed media, so that the integrity and credibility of masyarakat dapat dijaga. Bank menjamin tersedianya Bank guarantees the availability of access to Company melalui media online dan cetak seperti: print media such as: a Website a Website Website (situs) Bank NTB Syariah merupakan media media bertanggung maupun jawab cetak, The Bank NTB Syariah website (site) is an online online yang dapat diakses oleh publik serta memuat media that can be accessed by the public and contains Syariah, seperti produk layanan, berita, press release, Syariah, such as product services, news, press releases, berbagai informasi dan data mengenai Bank NTB various information and data regarding Bank NTB dan informasi penting lainnya yang ditujukan untuk and other important information intended for all seluruh pemangku kepentingan. Selain itu, situs Perusahaan telah mempublikasikan stakeholders. In addition, the Company's website has published informasi penting dan kebijakan tata kelola Bank important information and governance policies of terkait sejarah singkat perusahaan, prinsip-prinsip the company's brief history, Company principles, the Tahunan Selanjutnya, Financial Reports. Furthermore, policies that have dalam situs antara lain mencakup Etika dan Ethics and Commitments, GCG Policies and the Perusahaan. Website Perusahaan dapat diakses pada website can be accessed at the address http://www. NTB Syariah. diantaranya the Bank NTB Syariah. Such information is related to Perusahaan, kegiatan usaha Perusahaan, Laporan Company's business activities, Annual Reports and kebijakan-kebijakan dipublikasikan been published on the site include the Company's Komitmen Perusahaan, Kebijakan GCG dan Kode Etik Company's Code of Conducts. The Company's alamat http://www.bankntbsyariah.co.id. bankntbsyariah.co.id. dan Informasi Laporan tersebut Keuangan. yang telah b Annual Report b Annual Report Annual Report disusun setiap tahunnya yang The Annual Report is prepared annually which memaparkan ringkasan kinerja Bank baik keuangan presents a summary of the Bank's financial and Implementasi Tata Kelola Perusahaan termasuk Implementation of Corporate Governance including Report ini akan disampaikan kepada Pemegang Report will be submitted to Shareholders, regulators, maupun operasional, Profil Perusahaan dan operational performance, Company Profile and Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. Annual Corporate Social Responsibility Activities. This Annual Saham, regulator, organisasi massa, media massa mass organizations, mass media and the public. dan masyarakat. 400
  401. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 Tata Kelola Perusahaan Bank NTB Syariah Bank NTB Syariah Corporate Governance BankSyariah BankNTB c Forum Komunikasi Internal Sarana komunikasi BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH bagi c Internal Communication Forum pegawai dengan Communication facilities for employees with manajemen yang secara berkala dilakukan baik per management that are regularly conducted both gathering, pertemuan bulanan maupun morning gatherings, monthly meetings and morning briefings. Selain melalui saluran-saluran informasi tersebut, Bank In addition to these information channels, Bank NTB upaya untuk memberikan informasi dan data Bank ke Bank information and data to the public. In addition, the informasi-informasi yang relevan kepada Pemegang the Shareholders and the Board of Commissioners by Laporan Manajemen Bulanan, Triwulanan dan Tahunan Reports to the Board of Commissioners before being masing-masing unit kerja antara lain melalui family per each work unit, among others through family briefing. NTB Syariah juga menggunakan media eksternal sebagai Syariah also uses external media as an effort to provide publik. Selain itu, Bank NTB Syariah telah melaporkan Bank NTB Syariah has reported relevant information to Saham dan Dewan Komisaris dengan menyampaikan submitting Monthly, Quarterly and Annual Management kepada Dewan Komisaris sebelum disampaikan kepada submitted to the Shareholders. SALURAN PERMINTAAN INFORMASI SECARA LANGSUNG DIRECT INFORMATION REQUEST CHANNEL Pemegang Saham. Selama tahun 2018 Bank NTB Syariah melaksanakan kegiatan publikasi-publikasi pada media: During 2018 the Bank NTB Syariah carried out activities b. X-Banner a. Through brochures d. Bill Board c. Wall Sign f. Media Cetak Lokal di NTB e. Lombok International Airport Tool Gate h. Majalah dan Koran Nasional dan g. Local TV in NTB a. Melalui brosur-brosur on publications on the media: c. Wall Sign b. X-Banner e. Tool Gate Bandara Internasional Lombok d. Bill Board g. TV Lokal di NTB f. Local Print Media in NTB i. Melalui Forum-forum. h. National Magazines and Newspapers and i. Through forums. 401
  402. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility 402
  403. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB 403 BankNTB
  404. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Pelaksanaan program CSR di Bank NTB Syariah merupakan komitmen untuk menciptakan harmoni dengan masyarakat dan lingkungan sekitar. Disamping itu juga sebagai kewajiban sebagai Badan Usaha Milik Daerah, untuk melaksanakan berbagai bentuk program Kemitraan dan Bina Lingkungan dalam rangka menjadikan Bank NTB Syariah menuju perusahaan yang berkelanjutan (sustainable company) The implementation of the CSR program at Bank NTB Syariah is a commitment to create harmony with the community and the surrounding environment. Besides that, it is also an obligation as a Regional-Owned Enterprise to implement various forms of Partnership and Community Development programs in order to make Bank NTB Syariah a sustainable company. 404
  405. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB Dalam hal ini, Bank NTB Syariah senantiasa menunjukkan komitmen bagi tercapainya misi perusahaan yang berkaitan dengan tanggung jawab sosial melalui pelaksanaan berbagai program, dengan tujuan: • Mewujudkan hubungan yang harmonis antara perusahaan dengan masyarakat. • Membantu tumbuh dan berkembangnya usaha kecil In this case, Bank NTB Syariah always demonstrates its commitment to achieving the company's mission related to social responsibility through the implementation of various programs, with the aim of: • Creating a harmonious relationship between the company and the community. • Helping the growth and development of small businesses and cooperatives that are independent, dan koperasi yang mandiri, tangguh dan berdaya saing, mampu meningkatkan penyerapan tenaga resilient kerja melalui pengelolaan yang profesional. employment through professional management. • Mengembangkan pola pembinaan usaha kecil dan • and competitive, able to increase Developing coaching patterns for small businesses koperasi, yang berpotensi memberi hubungan and cooperatives, which have the potential to provide timbal balik jangka panjang dengan bisnis Bank long-term reciprocal relationships with the business NTB Syariah melalui penyaluran dana kemitraan of Bank NTB Syariahthrough the distribution of dan dengan partnership funds and sustainable development, mengedepankan aspek pemerataan, kemandirian, by prioritizing aspects of equity, independence, pembinaan berkesinambungan, professionalism and ethics. profesional, dan etika. • Partisipasi pada program pelestarian lingkungan • Participation in environmental conservation hidup, serta membantu meningkatkan kualitas programs, and helps improve the quality of life of hidup masyarakat yang meliputi bidang pendidikan, the community which covers the fields of education, health and welfare. kesehatan dan kesejahteraan. • Bank NTB Syariah senantiasa mengembangkan • The Bank NTB Syariah continues to develop the dampak program by considering the positive impact of kepentingan all stakeholders and the continuing benefits of dan berlanjutnya manfaat pelaksanaan program implementing the program for the growth and bagi tumbuh dan berkembangnya kemandirian development of the independence of the surrounding masyarakat sekitar. community. program positif dengan bagi mempertimbangkan seluruh pemangku Perencanaan dan pelaksanaan program tanggung jawab The planning and implementation of Bank NTB Syariah's sosial perusahaan Bank NTB Syariah yang mencakup corporate social responsibility programs that include tanggung jawab terhadap lingkungan, tanggung jawab environmental terhadap masyarakat, tanggung jawab ketenagakerjaan, community, labor responsibilities, occupational health kesehatan dan keselamatan kerja, dan tanggung jawab and safety, and responsibility to consumers are prepared terhadap konsumen disusun dengan mengacu pada by referring to the applicable laws and regulations, peraturan perundangundangan yang berlaku, antara including: responsibility, responsibility to the lain: 1.Undang-undang RI No. 8 tahun 1999 tentang 1. RI Law No. 8 of 1999 concerning Consumer Perlindungan Konsumen. Protection. 2. Undang-undang RI No. 13 tahun 2003 tentang 2. RI Law No. 13 of 2003 concerning Manpower. Ketenagakerjaan. 3. Undang-undang RI No. 40 tahun 2007 tentang 3. RI Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Perseroan Terbatas. 4. Peraturan Otoritas Companies. 1/ 4. Regulation of the Financial Services Authority No. 1 POJK.07/2013 tentang Perlindungan Konsumen Jasa Keuangan No / POJK.07 / 2013 concerning Protection of Financial Sektor Jasa Keuangan. Services Sector Consumers. 405
  406. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 5. Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 5. Decision of the Annual General Meeting of Shareholders (GMS) of PT Bank NTB Syariah stating Tahunan PT Bank NTB Syariah yang menyatakan that the CSR Fund is budgeted at 5% of profit divided bahwa Dana CSR dianggarkan sebesar 5% dari laba dibagi dengan pembagian by the division of authority to use: kewenangan penggunaan: a. a. 94% kewenangan pada Pemegang Saham dibagi divided according to the share of capital; sesuai share modal; b. b. 6% kewenangan pada Bank NTB Syariah. 6. SK Direksi PT Bank NTB Syariah No.: 94% of the authority of the Shareholders is 6% authority at the Bank NTB Syariah. 6. Decree of the Board of Directors of PT Bank NTB Syariah No. : SK.01.22 / 64/104/2018 dated July SK.01.22/64/104/2018 tanggal 25 Juli 2018 tentang Standar Operasional Prosedur (SOP) Pengelolaan 25, 2018 concerning Standard Operating Procedure Biaya Corporate Social Responsibility (CSR) Bank NTB (SOP) for the Management of Corporate Social Syariah. Responsibility (CSR) of Bank NTB Syariah. Pelaksanaan aktifitas tanggung jawab perusahaan The implementation of corporate responsibility activities secara pemangku generally involves stakeholder interaction in every aspect kepentingan di setiap aspek operasional perusahaan. of the company's operations. This report describes the Laporan ini menjelaskan tentang peranan Bank NTB role of the Bank NTB Syariah in an effort to maintain the Syariah dalam upaya menjaga keberlanjutan bumi sustainability of the earth and all its contents implemented beserta seluruh isinya yang diimplementasikan melalui through the implementation of various programs with pelaksanaan berbagai program dengan tujuan menjaga the aim of maintaining a balance of performance in keseimbangan kinerja dibidang finansial, sosial dan the financial, social and community sectors, including kemasyarakatan, termasuk menghormati hak pekerja respecting workers' rights and implementing good dan penerapan tata kelola perusahaan yang baik dalam corporate governance in achieving these goals. umum melibatkan interaksi mencapai tujuan tersebut. Pada uraian berikut disampaikan laporan tanggung In the following description, a company responsibility jawab perusahaan berupa pelaksanaan kegiatan yang report is carried out in the form of the implementation mencakup empat topik laporan, yakni tanggung of activities covering four report topics, namely the jawab perusahaan terhadap: (1) Lingkungan Hidup (2) company's responsibility towards: (1) Environment (2) Praktik Ketenagakerjaan (3) Pengembangan sosial dan Labor Practices (3) Social and community development kemasyarakatan serta (4) Tanggung jawab produk. and (4) Product responsibility. ORGANISASI PELAKSANA IMPLEMENTATION ORGANIZATION Tanggung jawab pengelolaan program CSR di Bank NTB Syariah dilakukan oleh Desk Sekretaris Perusahaan yang menyusun program CSR yang dalam pelaksanaannya bekerja sama dengan mitra kerja pihak ketiga, yaitu akademik, instansi pemerintah, lembaga kemanusiaan nasional dan lembaga sosial lokal sesuai dengan kebutuhan dengan memperhatikan efisiensi dan efektivitas program. Adapun terkait dengan aspek ketenagakerjaan dan tanggung jawab terhadap The responsibility for managing the CSR program at Bank NTB Syariah is carried out by the Corporate Secretary Desk that prepares a CSR program which in collaboration with third party partners, namely academics, government agencies, national humanitarian agencies and local social institutions in accordance with needs with due regard to efficiency and effectiveness program. As for related aspects of employment and responsibility to consumers, in this case coordinated by the compliance division. konsumen, dalam hal ini dikoordinasi oleh divisi kepatuhan. 406
  407. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankNTB BankSyariah BankNTB SUMBER DANA SOURCE OF FUNDS Untuk membiayai pelaksanaan program CSR, Bank NTB To finance the implementation of a CSR program, Bank Syariah menganggarkan sejumlah dana dari anggaran biaya operasional perusahaan yang diperuntukkan bagi keperluan program CSR perusahaan. Pengalokasian anggaran CSR dianggarkan setiap tahunnya sesuai dengan rencana kerja yang disusun setiap tahunnya. Pada tahun 2018, jumlah dana yang dianggarkan Bank NTB Syariah budgeted a number of funds from the company's operational budget for the company's CSR program. The allocation of CSR budgets is budgeted annually according to the work plan prepared annually. In 2018, the amount budgeted by Bank NTB Syariah to run the CSR program is Rp.439,541,120, - NTB Syariah untuk menjalankan program CSR adalah sebesar Rp439.541.120,- ALOKASI DAN PENGGUNAAN DANA ALLOCATION AND USE OF FUNDS Titik berat pelaksanaan program CSR Bank NTB Syariah The focus of the implementation of the Bank NTB Syariah adalah pada kegiatan Bencana Alam, Pendidikan, Olahraga, Keagamaan, Kemasyarakatan, Seni & Budaya, CSR program is on the activities of Natural Disasters, Education, Sports, Religion, Society, Arts & Culture, Pelestarian Alam, Lingkungan Hidup dan Kesehatan. Nature Conservation, Environment and Health. Pemanfaatan alokasi dana CSR Bank NTB Syariah sesuai Utilization of Bank NTB Syariah CSR fund allocation prioritas mengacu pada SOP sebagai berikut: according to priority refers to the SOP as follows: a. Program for Natural Disaster CSR Activities a. Program Kegiatan CSR Bidang Bencana Alam No TANGGAL DATE 1. 28 Februari 2018 2. 7 Agustus 2018 3. 14 Agustus 2018 4. 29 Agustus 2018 5. 30 Agustus 2018 6. 30 Agustus 2018 7. 31 Agustus 2018 8. 31 Agustus 2018 9. 13 Desember 2018 KEGIATAN ACTIVITIES Bantuan CSR Logistik untuk Korban Banjir di Kab. Bima CSR Logistics Assistance for Flood Victims in Kab. Bima Bantuan CSR Trauma Healing Korban Gempa Lombok CSR Trauma Healing Aid for Lombok Earthquake Victims Bantuan CSR untuk Korban Bencana Gempa Bumi di Kab. Lombok Timur CSR Assistance for Earthquake Disaster Victims in Kab. East Lombok Bantuan CSR Droping Air Bersih untuk Korban Kekeringan Kab Lombok Tengah Dropping CSR Support for Drought Victims in Central Lombok District Bantuan CSR Korban Gempa Bumi tanggal 29/7/2018 di Kab Lombok Utara CSR Victims of Earthquake Victims on 29/7/2018 in North Lombok District Bantuan CSR Korban Gempa Bumi tanggal 5/8/2018 di Kab Lombok Utara CSR Assistance for Earthquake Victims on 5/8/2018 in North Lombok District Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab. Sumbawa Barat CSR Assistance for Earthquake Victims in Kab. West Sumbawa Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab. Sumbawa CSR Assistance for Earthquake Victims in Kab. Sumbawa Bantuan CSR Sembako untuk Korban Banjir di Kec. Empang & Terano Kab. Sumbawa CSR Aid for Basic Needs for Flood Victims in the District Shells & Terano Kab. Sumbawa TOTAL BIAYA COST 22.900.000 7.500.000 30.000.000 10.000.000 30.000.000 39.966.500 30.000.000 30.000.000 15.000.000 215.366.500 407
  408. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB b. Program Kegiatan CSR Bidang Pendidikan, Olahraga, Keagamaan, Kemasyarakatan, Seni & Budaya, Pelestarian Alam dan Lingkungan Hidup No TANGGAL/DATE b. CSR Program in the Field of Education, Sports, Religion, Society, Arts & Culture, Nature Conservation and the Environment KEGIATAN/ACTIVITIES BIAYA/COST 28 Juli 2018 Bantuan CSR Tabungan Masa Depan Atlet an. Lalu M. Zohri CSR Assistance for Athlete's Future Savings Then M. Zohri 50.000.000 2. 26 November 2018 Bantuan CSR Perbaikan Atap Ponpes Al Aziziyah Kapek Gunungsari, Kab. Lombok Barat CSR Aid for Roof Repair of Al Aziziyah Islamic Boarding School Kapek Gunungsari, Kab. West Lombok 14.500.000 3. 28 November 2018 Bantuan CSR Training Management Pengelolaan Yayasan & Lembaga Pendidikan Islam oleh Ponpes Abu Darda’ CSR Training Management Aid Management of Islamic Education Foundations & Institutions by Abu Darda Islamic Boarding School ’ 2.500.000 4. 4 Desember 2018 Bantuan CSR Pertina pada Kejuaraan Tinju Porprov tahun 2018 Pertina CSR Assistance at the Porprov Boxing Championship in 2018 4.000.000 18 Desember 2018 Bantuan CSR Kejuaraan Gubernur Cup Grass Track dan Motor Cross Open Tournament oleh Sumbawa Racing Angin Laut Club CSR Championship Help Governor of the Grass Track and Motor Cross Open Tournament by Sumbawa Racing Wind Sea Club 6. 28 Desember 2018 Bantuan CSR Kejuaraan Nasional Bola Basket KU 18 di Banjarmasin oleh PERBASI NTB CSR Aid for KU 18 Basketball National Championship in Banjarmasin by PERBASI NTB 7. 31 Desember 2018 Bantuan CSR 5 unit Komputer bagi SDIT Al Falah 5 Computerized CSR Assistance for Al Falah SDIT 23.625.000 8. 31 Desember 2018 CSR Bhakti Sosial Lembaga Kasta Lombok Tengah CSR Bhakti Sosial Lembaga Kasta Lombok Tengah 5.000.000 1. 5. TOTAL TANGGAL/DATE 15.000.000 164.625.000 c. Health Program CSR Program c. Program Kegiatan CSR Bidang Kesehatan No 50.000.000 KEGIATAN/ACTIVITIES BIAYA/COST 1. 26 November 2018 Bantuan CSR Dana Pengobatan untuk Muhammad Rudi Firmansyah Penderita Penyakit Benjolan di Kepala dan Mata Medical Fund CSR Assistance for Muhammad Rudi Firmansyah Patients with Head and Eyes Lumps 2. 26 November 2018 Bantuan CSR Dana Pengobatan untuk Adila Nisa Ardani Penderita Kanker Retina Mata Medical Fund CSR Aid for Adila Nisa Ardani Patients with Retina Eye Cancer 7.500.000 26 November 2018 Bantuan CSR Dana Pengobatan untuk Bpk. Medi Penderita Kaki Busuk Akibat Sengatan Listrik Medical Fund CSR Assistance for Mr. Medi Rotten Foot Patients Due to Electric Shock 5.000.000 7 Desember 2018 Bantuan CSR Dana Pengobatan untuk Ahmad Gilang Ramadhan Penderita Radang Otak Medical Fund CSR Aid for Ahmad Gilang Ramadhan Patients with Brain Inflammation 5.000.000 3. 4. TOTAL 7.500.000 25.000.000 408
  409. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Terhadap Lingkungan Hidup Corporate Social Responsibility for the Environment KEBIJAKAN POLICY Bank NTB Syariah berkomitmen untuk menjalankan Bank NTB Syariah is committed to carrying out corporate tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap lingkungan hidup dalam rangka mengurangi dampak lingkungan dari kegiatan Perusahaan maupun kegiatan manusia pada umumnya. Komitmen Bank NTB Syariah untuk tetap menjaga dan mempertahankan sekaligus pelestarian lingkungan telah dituangkan dalam bentuk social responsibility towards the environment in order to reduce the environmental impact of the Company's activities and human activities in general. The commitment of the Bank NTB Syariah to maintain and maintain and preserve the environment has been stated in the form of a Decree of the Board of Directors of the Keputusan Direksi Bank NTB Syariah. Bank NTB Syariah. Kebijakan Bank NTB Syariah terkait pengelolaan dan The policies of Bank NTB Syaria hrelated to environmental perlindungan lingkungan hidup diwujudkan dalam bentuk himbauan, maklumat dan Peraturan Perusahaan dalam rangka meminimalisir dampak operasional management and protection are realized in the form of appeals, announcements and company regulations in order to minimize the impact of the Company's operations Perusahaan terhadap lingkungan hidup. on the environment. PELAKSANAAN KEGIATAN IMPLEMENTATION OF ACTIVITIES Implementasi tanggung jawab perusahaan terhadap The implementation of corporate responsibility towards lingkungan hidup serta untuk mengeliminasi konflik lingkungan dan sosial disekitar perusahaan diwujudkan dalam program yang mengacu kepada perundangan dan peraturan terkait serta dari best practice yang ada. Tanggung jawab terhadap Lingkungan Hidup juga diaplikasikan pada Pedoman Fasilitas pembiayaan Komersial Bank NTB Syariah. Dalam persyaratan pembiayaan Bank NTB Syariah, diisyaratkan adanya dokumen Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup (UKL/ UPL) dan atau Analisa Mengenai Dampak Lingkungan the environment and to eliminate environmental and social conflicts around the company are realized in programs that refer to relevant laws and regulations and from existing best practices. Responsibility for the Environment is also applied to the Bank NTB Syariah Commercial Financing Facility Guidelines. In the requirements of Bank NTB Syariah financing requires the existence of an Environmental Management Effort (UKL / UPL) document and / or Environmental Impact Assessment (EIA). (AMDAL). Pelaksanaan Kegiatan 2018 terkait dengan Lingkungan Hidup: 1. Bank NTB Syariah dalam memberikan pembiayaan Implementation of 2018 Activities related to the Environment: 1. The Bank NTB Syariah in providing financing requires an environmental impact analysis. mengharuskan analisis dampak lingkungan. 2. Bank NTB Syariah memiliki kebijakan untuk melarang 2. Bank NTB Syariah has a policy to prohibit financing that damages the environment. pemberian pembiayaan yang merusak lingkungan. 409
  410. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 3.Pada bidang Dana Bank NTB Syariah telah 3. In the area of ​​Bank NTB Syariah Funds has implemented an Anti Money Laundering and menerapkan kebijakan Anti Pencucian Uang dan Prevention of Terrorist Financing (APU-PPT) policy, Pencegahan Pembiayaan Teroris (APU-PPT) yang salah satu kewajibannya adalah one of its obligations is to report illegal transactions melaporkan including business transactions related to illegal transaksi-transaksi yang melawan hukum termasuk logging, environmental pollution. di dalamnya transaksi bisnis terkait ilegal logging, pencemaran lingkungan. SERTIFIKASI DI BIDANG LINGKUNGAN HIDUP CERTIFICATION IN THE ENVIRONMENTAL FIELD Per 31 Desember 2018, Bank NTB Syariah belum memiliki As of December 31, 2018, Bank NTB Syariah does not sertifikasi di bidang lingkungan. Namun demikian, Bank NTB Syariah berkomitmen untuk senantiasa melakukan berbagai lingkungan. kegiatan terkait program pelestarian yet have certification in the environmental field, however, Bank NTB Syariah is committed to always carry out various activities related to environmental conservation programs. 410
  411. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan terhadap Masyarakat Corporate Social Responsibility to the Community KEBIJAKAN POLICY Bank NTB Syariah menyadari keberlangsungan bisnis Bank NTB Syariah realizes that the Company's business Perusahaan tidak lepas dari partisipasi masyarakat. Partisipasi dan dukungan masyarakat terhadap pencapaian kinerja Perusahaan menuntut Bank NTB Syariah untuk memberikan imbal balik manfaat kepada masyarakat sebagai bentuk tanggung jawab sosial continuity is inseparable from community participation. Community participation and support for performance achievement The Company demands Bank NTB Syariah to provide benefits for the community as a form of social responsibility. kemasyarakatan. Bank NTB Syariah berkomitmen untuk dapat meraih hasil pengembangan usaha secara bersama dengan masyarakat di sekitar wilayah kerja Bank NTB Syariah. Bank NTB Syariah is committed to achieving the results of business development together with the community around the working area of ​​Bank NTB Syariah. Sebagai bentuk perwujudan tersebut, Bank NTB As a form of this embodiment, Bank NTB Syariah strives Syariah mengupayakan pertumbuhan perekonomian for community economic growth through increasing masyarakat dilakukan melalui peningkatan kompetensi entrepreneurial competencies and supporting funding kewirausahaan dan dukungan sumber pembiayaan bagi sources kegiatan usaha yang dikembangkan oleh masyarakat surrounding community. Bank NTB Syariah also strives sekitar. Bank NTB Syariah juga berupaya untuk to improve the social standard of society through the meningkatkan standar kehidupan sosial masyarakat implementation of various programs that are relevant to melalui pelaksanaan berbagai program yang relevan increasing economic competency in the region. for business activities developed by the dengan peningkatan kompetensi perekonomian di wilayah tersebut. PELAKSANAAN KEGIATAN IMPLEMENTATION OF ACTIVITIES Selama tahun 2018, Bank NTB Syariah telah melaksanakan During 2018, Bank NTB Syariah has carried out various berbagai kegiatan terkait CSR antara lain : 1. Bantuan CSR Logistik untuk Korban Banjir di Kab. Bima 2.Bantuan CSR Trauma Healing Korban Gempa Lombok 3. Bantuan CSR untuk Korban Bencana Gempa Bumi di Kab. Lombok Timur 4. Bantuan CSR Droping Air Bersih untuk Korban Kekeringan Kab Lombok Tengah 5. Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab Lombok Utara CSR related activities including: 1. CSR Logistics Donation for Flood Victims in Bima District 2. CSR Donation for Trauma Healing for Victims of Lombok Earthquakes 3. CSR Donation for Earthquake Disaster Victims in Kab. East Lombok 4. CSR Donation for Clean Water Droping Drought Victims in Central Lombok District 5. CSR Donation for Earthquake Victims in North Lombok District 411
  412. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 6. Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab Lombok Utara 7. Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab. Sumbawa Barat 8. Bantuan CSR Korban Gempa Bumi di Kab. Sumbawa 9. Bantuan CSR Sembako untuk Korban Banjir di Kec. Empang & Terano Kab. Sumbawa. 10.Bantuan CSR Perbaikan Atap Ponpes Al Aziziyah 6. CSR Donation for Earthquake Victims in North Lombok District 7. CSR Donation for Earthquake Victims in Kab. West Sumbawa 8. CSR Donation for Earthquake Victims in Kab. Sumbawa 9. CSR Donation for Basic Needs for Flood Victims in the District Shells & Terano Kab. Sumbawa. 10. CSR Donation for Roof Repair of Al Aziziyah Islamic Boarding School Kapek Gunungsari, Kab. West Lombok. Kapek Gunungsari, Kab. Lombok Barat. 11.Bantuan CSR Training Management Pengelolaan 11. CSR Training Management Donation Management of Yayasan & Lembaga Pendidikan Islam oleh Ponpes Islamic Education Foundations & Institutions by Abu Abu Darda’ Darda Islamic Boarding Schools' 12.Bantuan CSR Pertina pada Kejuaraan Tinju Porprov 12. CSR Donation at the Pertina Porprov Boxing Championship in 2018 tahun 2018 13.Bantuan CSR Kejuaraan Gubernur Cup Grass Track 13. CSR Donation Governor of the Grass Track and Motor dan Motor Cross Open Tournament oleh Sumbawa Cross Open Tournament Championship by Sumbawa Racing Wind Sea Club. Racing Angin Laut Club. 14.Bantuan CSR Kejuaraan Nasional Bola Basket KU 18 14. CSR Support for the KU 18 Basketball National Championship in Banjarmasin by PERBASI NTB. di Banjarmasin oleh PERBASI NTB. 15.Bantuan CSR 5 unit Komputer bagi SDIT Al Falah 15. CSR Donation for 5 computers for Al Falah SDIT 16.CSR Bhakti Sosial Lembaga Kasta Lombok Tengah. 16. CSR Social Services of the Central Lombok Caste Institution. 412
  413. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankNTB BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Terhadap Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja Corporate Social Responsibility for Employment, Occupational Health and Safety KEBIJAKAN POLICY Secara internal, Bank NTB Syariah bertanggung jawab Internally, Bank NTB Syariah is responsible for the terhadap kesehatan dan keselamatan kerja serta kesejahteraan setiap karyawannya. Berbagai program kesehatan dan keselamatan, program peningkatan kualitas dan profesionalisme, evaluasi kinerja, serta program kesejahteraan dilakukan oleh Bank NTB Syariah secara rutin sebagaimana di tahun-tahun sebelumnya. Pembahasan mendalam mengenai program tanggung jawab sosial Bank NTB Syariah dalam aspek health and safety of work and the welfare of each of its employees. Various health and safety programs, quality and professionalism improvement programs, performance evaluations, and welfare programs are routinely carried out by Bank NTB Syariahas in previous years. In-depth discussion of Bank NTB Syariah's social responsibility program in aspects of employment, health and safety. ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja. Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003 tentang Law Number 13 Year 2003 concerning Labor, Law Ketenagakerjaan, Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2004 Number 2 Year 2004 concerning Settlement of Industrial tentang Penyelesaian Perselisihan Hubungan Industrial, Relations Disputes, Law Number 1 Year 1970 concerning Undang-Undang tentang Occupational Safety and Collective Labor Agreement Keselamatan Kerja serta Perjanjian Kerja Bersama (PKB) (PKB) between management and employee unions, antara manajemen dan serikat karyawan, menjadi acuan become the reference of all policies employment to seluruh kebijakan ketenagakerjaan untuk memastikan ensure compliance with applicable laws and minimize kepatuhan the occurrence of infringements of human rights in Nomor terhadap 1 Tahun 1970 perundang-undangan yang berlaku dan meminimalkan terjadinya pelanggaran employment relations. terhadap hak asasi manusia dalam hubungan kerja. PELAKSANAAN KEGIATAN IMPLEMENTATION OF ACTIVITIES 1. Hubungan Industrial 1. Industrial Relations Bank NTB Syariah berupaya memastikan terjalinnya hubungan yang saling menghormati dan mampu menciptakan keseimbangan antara pemenuhan hak dan pelaksanaan kewajiban, melalui komunikasi intensif dan keterlibatan antara Bank NTB Syariah dan karyawan dalam mencapai target Perusahaan. Bank NTB Syariah mendayagunakan hubungan konstruktif dengan Serikat Pekerja dengan menyelenggarakan 413 Bank NTB Syariah seeks to ensure a relationship that is mutually respectful and able to create a balance between fulfilling rights and implementing obligations, through intensive communication and involvement between the Bank NTB Syariah and employees in achieving the Company's targets. Bank NTB Syariah utilizes constructive relationships with Workers' Unions by holding regular meetings
  414. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB pertemuan berkala guna to socialize Management policies and programs as mensosialisasikan well as to resolve industrial relations problems and kebijakan dan program Manajemen serta untuk resolve employee complaints. penyelesaian permasalahan hubungan industrial maupun penyelesaian keluhan karyawan. 2. Gender Equality and Job Opportunities 2. Kesetaraan Gender dan Kesempatan Kerja In principle, the Bank NTB Syariah does not Pada prinsipnya, Bank NTB Syariah tidak melakukan discriminate gender in terms of management of diskriminasi gender dalam hal manajemen Sumber Human Resources. This applies from the recruitment Daya Insani. Hal ini berlaku dari proses rekrutmen and development process to the end of one's term dan pengembangan hingga berakhirnya masa of office. In 2018, the number of Bank NTB Syariah jabatan seseorang. Pada tahun 2018, jumlah pekerja workers reached 1,055 people. Bank NTB Syariah mencapai 1.055 orang. 3. Recruitment and Turnover of Bank NTB Syariah 3. Rekrutmen dan Perputaran (Turn over) Karyawan employees apply the principle of equal opportunity Bank NTB Syariah menerapkan asas kesamaan Oleh in the recruitment process. Therefore the recruitment karenanya rekrutmen karyawan Bank NTB Syariah of employees of the Bank NTB Syariah is basically pada dasarnya dilakukan secara terbuka bagi done openly for anyone. There is no discrimination siapapun. Tidak ada diskriminasi berdasarkan suku, based on ethnicity, religion, race, class and gender in agama, ras, golongan dan gender dalam proses the recruitment process. kesempatan dalam proses rekrutmen. rekrutmen. 4. Employee Competence Development 4. Pengembangan Kompetensi Karyawan Bank NTB Syariah merealisasikan program Bank NTB Syariah realizes a competency pengembangan kompetensi dengan kesempatan development program with opportunities that yang terbuka bagi seluruh karyawan. Penguatan are open to all employees. SDI competency kompetensi SDI dilakukan dengan kegiatan Pelatihan strengthening is carried out with training and dan Pendidikan (Diklat) yang bersifat perubahan education (Diklat) activities that are competency- kompetensi dan pengembangan kompetensi, baik changing and competency development, both those yang terkait langsung maupun tidak langsung which are directly and indirectly related to business terhadap strategi bisnis dan operasional. Pelatihan and operational strategies. Training for competency untuk perubahan kompetensi bertujuan untuk change aims to prepare employee competencies to menyiapkan kompetensi karyawan agar mampu be able to respond to change. Meanwhile, training menyikapi perubahan. Sementara itu, pelatihan for competency development aims to prepare untuk pengembangan kompetensi bertujuan untuk employees with certain competencies to support the menyiapkan karyawan dengan kompetensi tertentu Bank NTB Syariah business portfolio. guna mendukung portofolio bisnis Bank NTB Syariah. Selama tahun 2018 telah diselenggarakan berbagai During 2018 various types of training have been macam pelatihan dengan jumlah peserta sebanyak held with 2,724 participants. Complete information 2.724 orang. Informasi lengkap mengenai Pelatihan about Training can be seen in the Company Profile dapat dilihat pada Bab Profil perusahaan (profil Chapter (employee profile). pegawai). 414
  415. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB 5. Increasing Employee Welfare 5. Peningkatan Kesejahteraan Karyawan Bank NTB Syariah senantiasa berupaya terus meningkatkan kesejahteraan meningkatkan motivasi karyawan kinerja dan guna loyalitas karyawan terhadap Perusahaan. Bank NTB Syariah memberikan remunerasi kepada para karyawannya berupa gaji pokok, intensif prestasi, tunjangan dan fasilitas lainnya berdasarkan jenjang jabatan, masa BankNTB Bank NTB Syariah always strives to continuously improve employee welfare in order to increase employee motivation and loyalty to the Company. Bank NTB Syariah provides remuneration to its employees in the form of basic salary, intensive performance, benefits and other facilities based on the level of office, years of service and individual kerja dan penilaian kinerja individu yang dicapai performance assessment achieved by employees oleh karyawan tanpa adanya unsur diskriminasi. without any element of discrimination. Salah satu upaya untuk meningkatkan kesejahteraan One effort to improve employee welfare is by issuing karyawan adalah dengan mengeluarkan kebijakan remuneration policies. For employee remuneration remunerasi. Untuk kebijakan remunerasi pegawai policy determined by using a grading system ditentukan dengan menggunakan sistem grading that is employee-based salary payment system yaitu sistem pembayaran gaji pegawai berbasis based on other salary components: employee kinerja dengan komponen gaji antara lain: imbalan benefits, position allowances, medical benefits and kerja, tunjangan jabatan, tunjangan pengobatan adjustment allowances. The bank pays a portion dan tunjangan penyesuaian. Bank membayarkan of the contributions that are the obligations of the sebagian employee to be calculated for the multiplication of iuran-iuran yang menjadi kewajiban pegawai diperhitungkan perkaliannya dari besarnya the amount of employee benefits, namely: imbalan kerja pegawai yaitu: • • Iuran THT 8,05% (3,05% bank,5% pegawai); Pension contributions 8.05% (3.05% Bank, 5% employees); • Iuran pensiuan 19,6% (12,6% bank, 7% pegawai) • Retirement contributions 19.6% (12.6% Banks, 7% employees), and; dan; • Iuran astek 6,24% (4,24% bank, 2% pegawai) • Astek contribution 6.24% (4.24% Bank, 2% employee) from total employee benefits and dari total imbalan kerja dan tunjangan (jabatan, benefits (position, treatment and adjustment); pengobatan dan penyesuaian); • Keikutsertaan dalam BPJS ketenagakerjaan dan • Participation in the employment BPJS and pension guarantee program; program jaminan pensiun; • Keikutsertaan dalam BPJS kesehatan. • Participation in health of BPJS. Fasilitas pegawai terdiri dari: Employee Facility Consists of: • Penghargaan masa bhakti kepada pegawai yang • Awards for bhakti period to employees who telah memiliki masa kerja 15 tahun (2 kali gaji), have a 15-year work period (2 times salary), 20 20 tahun (3 kali gaji), 25 tahun (5 kali gaji), 30 years (3 times salary), 25 years (5 times salary), tahun (7 kali gaji) dan 35 tahun sebesar (8 kali 30 years (7 times salary) and 35 years as large gaji) yang pelaksanaannya mengacu kepada SK (8 times salary) ) the implementation of which direksi; refers to the decree of the board of directors; • Cuti tahunan, diperhitungkan sebesar 1 kali gaji • Annual leave, calculated at 1 times salary to kepada pegawai yang telah bekerja secara terus employees who have worked continuously for menerus selama 12 bulan sesuai SK direksi; 12 months according to the directors' decree; 415
  416. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB • Cuti besar, diperhitungkan sebesar 2 kali gaji • menerus selama 6 (enam) tahun sesuai • Tunjangan hari raya (THR) for 6 (six) years in accordance with directors' SK direksi; diperhitungkan decree; • management and employee (nyepi day, ldul besar keagamaan masing-masing pengurus dan fitri, vesak, and christmas); pegawai (hari raya nyepi, idul fitri, waisak, dan natal); Holiday allowance (THR) calculated by 2 times salary at every religious day celebration each sebesar 2 kali gaji pada setiap perayaan hari • Tunjangan komunikasi kepada pegawai sesuai Large leave, calculated by 2 times salary to employees who have been working continuously kepada pegawai yang telah bekerja secara terus • Communication allowance to employees in jenjang jabatannya dengan plafond antara Rp150 accordance with the position level with a ribu s/d Rp700 ribu yang diperhitungkan secara ceiling between Rp150 thousand s/d Rp700 add cost yang diatur pelaksanaannya dalam SK Thousand calculated in add cost regulated by direksi; implementation in the decree of the board of directors; • Jasa produksi diperhitungkan berdasarkan laba • Production services calculated based on profits share 2018 fiscal year defined through GMS; dibagi tahun buku 2018 yang ditetapkan melalui RUPS; • Restitusi biaya rawat inap/opname kepada • Restitution of inpatient / hospitalization costs pegawai dengan plafond sebesar Rp95 juta s/d to employees with a ceiling of Rp95 Million s/d 250 juta diperhitungkan selama 5 tahun secara 250 million calculated for 5 years by adding add cost sesuai SK direksi dan akan dilakukan cost according to the directors' decree and will kembali penyempurnaan terhadap SK tersebut be carried out again. Completion of the decree menyesuaikan adjusts to the development and condition of the dengan perkembangan dan bank; kondisi bank; • Pemberian cindera mata berupa perhiasan emas • Provision of souvenirs in the form of jewelry seberat 20 gram 22 karat diberikan kepada with strange gold 20 gram 22 carats given pegawai yang telah memasuki masa purna to employees who have entered the full duty tugas/pensiun sesuai SK direksi tentang cindera / retirement period in accordance with the mata pengurus dan pegawai bank NTB syariah directors decree concerning the souvenirs tanggal 1 desember 2009; and employees of the bank ntb syariah on 1 december 2009; •Penghargaan purna bhakti (PPB) kepada • Purna bhakti award (PPB) to employees in pegawai dalam rangka meningkatkan motivasi the framework of increasing work motivation kerja & memberikan jaminan hari tua yang lebih & providing a better old-age guarantee to baik kepada pegawai yang akan menjalani masa employees who will undergo a full duty / purna tugas/pensiun kepada pegawai yang pension period to employees who have fulfilled telah memenuhi kriteria ditetapkan sebesar 8 the Criteria for the Final 8 (Eight) Salary Times. (delapan) kali gaji terakhir. 416
  417. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB 6. Occupational Health and Safety 6. Kesehatan dan Keselamatan Kerja Bank NTB Syariah berkomitmen untuk melakukan pengelolaan kesehatan dan keselamatan kerja (K3) yang difokuskan untuk mencapai tingkat kecelakaan nihil atau zero accident. BankNTB Penerapan Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja (SMK3) di Bank NTB Syariah mengacu pada Peraturan Menteri Tenaga Kerja Nomor. 5 Tahun 1996 tentang Bank NTB Syariah is committed to managing occupational health and safety (K3) which is focused on achieving zero accident rates. The implementation of the Occupational Safety and Health Management System (SMK3) at the Bank NTB Syariah refers to the Regulation of the Minister of Manpower Number. 5 of 1996 concerning the Occupational Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Safety and Health Management System that has Kerja yang telah disempurnakan dengan Peraturan been enhanced by Government Regulation Number. Pemerintah Nomor. 50 Tahun 2012 tentang Sistem 50 of 2012 concerning Occupational Safety and Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja Health Management System (SMK3). This regulation (SMK3). Peraturan ini mengatur sistem manajemen regulates the company's management system in perusahaan dalam pengendalian risiko kegiatan controlling the risk of work activities, including the kerja, termasuk pencegahan kecelakaan kerja dan prevention of workplace accidents and occupational penyakit akibat kerja. Peraturan ini diharapkan diseases. This regulation is expected to help create a membantu terciptanya tempat kerja yang aman, workplace that is safe, efficient and productive. efisien, dan produktif. 417
  418. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Terhadap Pelanggan Corporate Social Responsibility to Customers POLICY KEBIJAKAN Bank NTB Syariah menempatkan kepuasan pelanggan sebagai bentuk pelayanan yang fundamental dan penting. Hal ini didasari keyakinan bahwa pelanggan adalah salah satu pemangku kepentingan yang mempunyai peran sentral dalam menjamin keberlangsungan usaha, sehingga merupakan partner Bank NTB Syariah puts customer satisfaction as a fundamental and important form of service. This is based on the belief that customers are one of the stakeholders who have a central role in ensuring business continuity, so that it is the main partner in developing business in the future. utama dalam mengembangkan usaha di masa depan. Dalam rangka memastikan pemenuhan standar pelayanan kepada pelanggan, kami memiliki kebijakan untuk memastikan hal tersebut dijalankan melalui In order to ensure compliance with customer service standards, we have a policy to ensure that these are carried out through various operating standards and berbagai standar operasi dan prosedur yang terkait procedures related to customers. This is done solely to dengan pelanggan. Hal ini dilakukan semata-mata give the best to customers. untuk memberikan yang terbaik kepada pelanggan. 418
  419. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankSyariah BankNTB KEGIATAN TERKAIT TANGGUNG JAWAB SOSIAL TERHADAP PRODUK DAN NASABAH ACTIVITIES RELATED TO SOCIAL RESPONSIBILITIES ON PRODUCTS AND CUSTOMERS Selain berpedoman pada Salah satu pilar Arsitektur In addition to being guided by one of the pillars of the Perbankan Indonesia (API) yang dicanangkan oleh Bank Indonesia dan harus dilaksanakan oleh perbankan nasional, hal tersebut juga ditujukan untuk mewujudkan pemberdayaan dan perlindungan konsumen jasa perbankan. Pemberdayaan dan Perlindungan konsumen melalui penetapan standar penyusunan mekanisme pengaduan nasabah, independen, pendirian eningkatan lembaga transparansi mediasi informasi Indonesian Banking Architecture (API) launched by Bank Indonesia and must be implemented by national banks, this is also intended to realize the empowerment and protection of consumers of banking services. Empowerment and consumer protection through the establishment of standards for the preparation of mechanisms for customer complaints, the establishment of independent mediation institutions, increasing produk perbankan, dan sosialisasi bagi nasabah. transparency of information on banking products, and Melalui berbagai program tersebut, diharapkan dapat socialization for customers. Through these various meningkatkan kepercayaan nasabah kepada sistem programs, it is expected to increase customer confidence perbankan nasional. in the national banking system. berupaya untuk Bank NTB Syariah always strives to succeed the API dimaksud untuk program intended to provide added value in services, not memberikan nilai tambah dalam layanan, tidak hanya only with the best products, but also with services that dengan produk-produk terbaik, tapi juga dengan are consistent, trustworthy, comprehensive, and attentive pelayanan yang konsisten, tepercaya, menyeluruh, dan to the needs of customers and at the same time as a penuh perhatian kepada kebutuhan para nasabah dan form of fulfillment of responsibilities Bank NTB Syariah sekaligus sebagai wujud pemenuhan tanggung jawab to customers. Bank NTB Syariah menyukseskanb senantiasa program API Bank NTB Syariah kepada nasabah. CONFIDENTIALITY OF CUSTOMERS KERAHASIAAN NASABAH Sebagai sebuah lembaga keuangan, Bank NTB Syariah berkomitmen untuk menjaga kepercayaan dan kerahasiaan nasabah yang mengacu pada ketentuan sebagaimana berikut: 1. Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan; 2.Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 As a financial institution, Bank NTB Syariah is committed to maintaining customer trust and confidentiality which refers to the following conditions: 1. Law Number 7 of 1992 concerning Banking; 2. Law of the Republic of Indonesia Number 10 of 1998 concerning Amendment to Law Number 7 of 1992; Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas UndangUndang Nomor 7 Tahun 1992; 3. Peraturan Bank Indonesia Nomor 2/19/PBI/2000 3. Bank Indonesia Regulation Number 2/19 / PBI / tentang Persyaratan dan Tata Cara Pemberian Perintah atau Izin Tertulis Membuka Rahasia Bank 2000 concerning Requirements and Procedures for Granting Written Orders or Permits to Open Bank yang Secrets Regarding Customer privacy policies, which dimaksud rahasia bank menurut Pasal 1 Angka are referred to as bank secrets according to Article 28 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 1 Number 28 of Republic of Indonesia Law Number 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan AtasUndang- 10 of 1998 concerning Amendment to Law Number Terkait kebijakan kerahasiaan Nasabah, 419
  420. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB 7 of 1992 concerning Banking, that Bank Secrets is Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan anything related to information regarding deposit bahwa Rahasia Bank adalah segala sesuatu yang berhubungan dengan keterangan and deposit customers. mengenai nasabah penyimpanan dan simpanannya. Nasabah dapat menyuarakan pendapat mereka mengenai pelayanan Bank melalui Kantor Cabang, Kantor Pusat, Call Center, serta media cetak dan elektronik Mekanisme Penyelesaian Pengaduan Nasabah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor:7/7/PBI/ 2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Customers can voice their opinions regarding Bank services through Branch Offices, Head Offices, Call Centers, and print and electronic media Customer Complaints Resolution Mechanisms in accordance with Bank Indonesia Regulation Number: 7/7 / PBI / 2005 dated January 20, 2005 concerning Settlement of Penyelesaian Pengaduan Nasabah dan Peraturan Bank Customer Complaints and Bank Indonesia Regulation Indonesia Nomor: 10/10/PBI/2008 tanggal 28 Februari Number: 10/10 / PBI / 2008 dated February 28, 2008 2008 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia concerning Amendments to Bank Indonesia Regulation Nomor:7/7/PBI2005 tentang Penyelesaian Pengaduan Number: 7/7 / PBI2005 concerning Customer Complaint Nasabah, maka Bank NTB Syariah wajib menyelesaikan Settlement, Bank NTB Syariahmust settle every complaint setiap of customers and / or customer representatives. pengaduan nasabah dan/atau perwakilan nasabah. Untuk menyelesaikan pengaduan nasabah maka bank To resolve customer complaints, the bank must have: harus memiliki: a. Organisasi atau unit yang berfungsi menangani a. The organization or unit that functions to handle the settlement of customer complaints; penyelesaian pengaduan nasabah; b. Kewenangan dan tanggung jawab organisasi atau unit yang berfungsi menangani b. Authority and responsibility of the organization or unit that functions to handle the settlement of penyelesaian customer complaints; pengaduan nasabah; c. Mempublikasikan keberadaan organisasi atau unit c. Publish the existence of an organization or unit that functions to handle customer complaints. yang berfungsi menangani pengaduan nasabah. d. Written procedure policies that include: d. Kebijakan prosedur tertulis yang meliputi: - Customer acceptance. pengaduan - Handling and resolving customer complaints. - Pemantauan penanganan dan penyelesaian - Monitoring the handling and settlement of - Penerimaan nasabah. -Penanganan dan penyelesaian nasabah. customers. nasabah. Sesuai peraturan Bank Indonesia tersebut di atas, In accordance with the above Bank Indonesia regulations, Bank NTB Syariah telah membentuk suatu unit fungsi Bank NTB Syariah has established a customer complaint pengaduan nasabah berdasarkan SK Direksi Bank function unit based on the Decree of the Board of NTB No. 00.13.70.95/0043.B/2005 tentang Pedoman Directors of the Bank NTB No. 00.13.70.95/0043.B/2005 Penyelesaian Pengaduan Nasabah Bank NTB yang concerning the Bank NTB Customer Complaint Settlement telah diganti dengan SK Direksi Bank NTB No. Guidelines which have been replaced with the Bank NTB SK/01/22/64/028/2012 Tentang Pedoman Penyelesaian Directors Decree No. SK / 01/22/64/028/2012 About the Pengaduan Nasabah Bank NTB Syariah. Bank NTB Syariah Customer Complaint Resolution Guide. 420
  421. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility BankNTB BankSyariah BankNTB PENYELESAIAN PENGADUAN NASABAH DI TAHUN 2018. COMPLETION OF CUSTOMER COMPLAINTS IN 2018. Selama tahun 2018 Desk Sekretaris Perusahaan telah During 2018 the Corporate Secretary Desk completed the menyelesaikan Pengaduan Nasabah sebagai berikut: Customer Complaints as follows: Penyelesaian Pengaduan Nasabah Tahun 2018 Customer Complaint Settlement in 2018 Tindak Lanjut Follow-up Total of 2906 complaints Telah diselesaikan semua pengaduan yang dikoordinasikan dengan Cabang PT Bank NTB Syariah dan telah dilaporkan kepada Bank Indonesia melalui sistem LKPBU dan OJK melalui sistem SI PEDULI OJK All complaints that have been coordinated with the PT Bank NTB Syariah Branch have been completed and have been reported to Bank Indonesia through the LKPBU and OJK system through the OJK CARE system. Jumlah sebanyak 2761 pengaduan Total of 2761 complaints Telah diselesaikan semua pengaduan yang dikoordinasikan dengan Cabang Bank NTB Syariah dan telah dilaporkan kepada Bank Indonesia melalui sistem LKPBU dan OJK melalui sistem SI PEDULI OJK All complaints that have been coordinated with the Bank NTB Syariah Branch have been completed and have been reported to Bank Indonesia through the LKPBU and OJK system through the OJK CARE system. Triwulan III (Juli – September 2018) Jumlah sebanyak 1381 pengaduan Total of 1381 complaints Telah diselesaikan semua pengaduan yang dikoordinasikan dengan Cabang Bank NTB Syariah dan telah dilaporkan kepada Bank Indonesia melalui sistem LKPBU dan OJK melalui sistem SI PEDULI OJK All complaints that have been coordinated with the Bank NTB Syariah Branch have been completed and have been reported to Bank Indonesia through the LKPBU and OJK system through the OJK CARE system. Triwulan IV (Oktober – Desember 2018) Jumlah sebanyak 2600 pengaduan Total of 2600 complaints Telah diselesaikan semua pengaduan yang dikoordinasikan dengan Cabang Bank NTB Syariah dan telah dilaporkan kepada Bank Indonesia melalui sistem LKPBU dan OJK melalui sistem SI PEDULI OJK All complaints that have been coordinated with the Bank NTB Syariah Branch have been completed and have been reported to Bank Indonesia through the LKPBU and OJK system through the OJK CARE system. Periode/Period Jumlah Triwulan I (Januari – Maret 2018) Jumlah sebanyak 2906 pengaduan Triwulan II (April – Juni 2018) Total 421
  422. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  423. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report BankNTB
  424. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  425. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan Untuk Periode Sejak 22 September Sampai Dengan 31 Desember 2018 beserta laporan auditor independen/ Financial Statements For the Period from September 22 to Desember 31, 2018 with independent auditor's report BankNTB
  426. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 Daftar Isi Financial Statement for the year ended as of December 31, 2018 Halaman/ Pages Surat Pernyataan Direksi Table of Contents Statement of the Board of Directors Laporan Auditor Independen i - iii Independent Auditors' Report Laporan Posisi Keuangan 1-5 Statement of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 6-7 Statement of Profit and Loss and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas 9 Statement of Changes in Equity Laporan Arus Kas 10 Statement of Cash Flows Laporan Rekonsiliasi Pendapatan Dan Bagi Hasil 11 Statement of Reconcilition of Income and Revenue Sharing Laporan Sumber Dan Penyaluran Dana Zakat 12 Statement of Sources and Distribution of Zakat Funds Laporan Sumber Dan Penggunaan Dana Kebajikan 13 Statement of Sources and Uses Qardhul Hasan Funds Catatan Atas Laporan Keuangan 14 - 145 Notes to the Financial Statements
  427. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB BankNTB
  428. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  429. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB BankNTB
  430. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  431. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 As of December 31, 2018 dan September 21, 2018 LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Catatan/ Notes 21 September/ September 21 ASET Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Giro pada bank lain - neto Penempatan pada bank lain Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai ASSETS 279.215.079.550 1.342.532.918.754 36.829.855 2g,3,6 100.000.000.000 2h,3,7 - Surat berharga 325.000.000.000 4.347.407.573.907 151.062.055.762 Cash 2.032.135.489.099 Current account and placements with Bank Indonesia 14.238.065.232 Current account with other banks (141.373.952) 36.829.855 100.000.000.000 Piutang murabahah - neto 2f,5 - Penempatan pada bank lain - neto Piutang murabahah (setelah dikurangi margin ditangguhkan sebesar Rp3.478.226.744.484) Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 2e,4 14.096.691.280 Current account with other banks - net 235.608.564.106 Placements with other banks (2.356.085.641) 2i,3,8 2k,3,9 (41.890.799.728) 4.305.516.774.179 2m,3,10 Less: Allowance for impairment losses Less: Allowance for impairment losses 233.252.478.465 Placements with other banks - net 325.000.000.000 Marketable securities - Murabahah receivables (after deducting a deffered margin of Rp3.478.226.744.484) Less: Allowance for impairment losses - Murabahah receivables - net - - Pembiayaan musyarakah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 521.107.250.409 (20.015.726.287) - Musyarakah financing Less: Allowance for impairment losses Pembiayaan musyarakah - neto 501.091.524.122 - Musyarakah financing - net Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 1
  432. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 As of December 31, 2018 dan September 21, 2018 LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Catatan/ Notes 21 September/ September 21 ASET (lanjutan) ASSETS (continued) Pinjaman yang diberikan Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai - Pinjaman yang diberikan - neto - Penyertaan saham Aset yang diperoleh untuk ijarah - neto 11 - 2.109.308.745 4.975.480.347.360 (87.582.089.637) 12 Loans Less: Allowance for impairment losses 4.887.898.257.724 Loans - net 2.109.308.745 Equity investment Assets acquired for ijarah - net 177.590.311 2n,13 174.972.251 Aset tetap Dikurangi: Akumulasi penyusutan 146.077.885.990 2o,14 143.715.643.049 (44.684.546.949) (42.036.301.384) Jumlah - neto 101.393.339.041 101.679.341.665 Total - net 3.860.500.000 Intangible Assets Less: Accumulated depreciation Aset tak berwujud Dikurangi: Akumulasi penyusutan Aset tak berwujud - neto Pajak dibayar dimuka Aset pajak tangguhan - neto Aset lain-lain JUMLAH ASET 3.860.500.000 2p,15 Fix assets Less: Accumulated depreciation (1.520.999.987) (1.360.145.822) 2.339.500.013 2.500.354.178 Intangible Assets - net 228.897.292 15.826.379.475 29.406.586.299 Advanced tax Deferred tax assets - net Other assets 7.795.370.812.234 TOTAL ASSETS 8.141.846.813 13.278.374.145 57.813.856.223 22a 3b,22e 2r,3,16 7.038.646.941.751 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 2
  433. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 As of December 31, 2018 dan September 21, 2018 LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Catatan/ Notes 21 September/ September 21 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY LIABILITAS Liabilitas segera Bagi hasil yang belum dibagikan LIABILITIES 53.456.907.617 4.791.267.408 Simpanan nasabah Giro wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga 9.018.601.115 40.877.790.592 Jumlah giro wadiah 49.896.391.707 Tabungan wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga 1.121.445 70.832.709.562 Jumlah tabungan wadiah Jumlah simpanan nasabah Kewajiban kepada bank lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Liabilitas lain-lain Imbalan kerja JUMLAH LIABILITAS 2s,3,17 18 2t,3,19,45 2t,3,19 2t,3,19,45 2t,3,19 5.597.705.291 - Obligations due immediately Undistributed revenue sharing 3.466.232.282 41.904.842.178 Deposits from customers Wadiah demands deposits Related parties Third parties 45.371.074.460 Total wadiah demands deposits 7.293.445 42.067.953.025 Wadiah saving deposits Related parties Third parties 70.833.831.007 42.075.246.470 Total wadiah saving deposits 120.730.222.714 87.446.320.930 Total deposits from customers 1.224.464.843 3,20 1.224.464.843 Obligations to other bank 107.517.989.651 3,21 120.077.376.194 Borrowings 7.402.423.014 42.138.391.662 43.714.664.446 22b 23 2z,40 635.915.420 86.880.566.154 51.359.079.580 Taxes payable Other liabilities Employee benefits 353.221.428.412 TOTAL LIABILITIES 380.976.331.355 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 3
  434. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 As of December 31, 2018 dan September 21, 2018 LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Catatan/ Notes 21 September/ September 21 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY (continued) DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS Bukan bank Giro mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga 399.145.252.864 2ad,2u,24,45 386.259.523.944 2u,24 Jumlah giro mudharabah 785.404.776.808 943.330.157.231 298.231.751.019 Non-bank Mudharabah demand deposits Related parties Third parties 1.241.561.908.250 Total mudharabah demand deposits Tabungan mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga 5.634.540.466 2ad,2u,24,45 2.314.910.222.619 2u,24 8.593.943.506 1.872.797.478.558 Mudharabah saving deposits Related parties Third parties Jumlah tabungan mudharabah 2.320.544.763.085 1.881.391.422.065 Total mudharabah saving deposits Deposito mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga 309.160.000.000 2ad,2u,24,45 1.385.541.678.827 2u,24 918.510.000.000 2.039.411.657.577 Mudharabah time deposits Related parties Third parties Jumlah deposito mudharabah 1.694.701.678.827 2.957.921.657.577 Total mudharabah time deposits Bank Deposito mudharabah Pihak ketiga Tabungan mudharabah Pihak ketiga Jumlah dana syirkah temporer dari bank JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 453.300.000.000 2u,24 8.300.000.000 68.274.508.892 2u,24 75.855.106.918 Bank Mudharabah time deposits Third parties Mudharabah saving deposits Third parties 521.574.508.892 84.155.106.918 Total bank temporary syirkah funds 5.322.225.727.612 6.165.030.094.809 TOTAL TEMPORARY SYIRKAH FUNDS Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 4
  435. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 As of December 31, 2018 dan September 21, 2018 LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Catatan/ Notes 21 September/ September 21 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS (lanjutan) LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY (continued) EKUITAS EQUITY Modal saham Nilai nominal Rp10.000 Seri A dan B Modal dasar - 95.000.000 saham Seri A dan 5.000.000 saham Seri B menjadi 250.000.000 saham Seri A per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 Modal ditempatkan dan Disetor penuh 74.254.962 saham seri A per 31 Desember 2018 dan 68.804.962 saham seri A per 21 September 2018 Modal sumbangan Keuntungan/kerugian Aktuarial Program Manfaat Pasti Modal Disetor Lainnya Saldo laba Ditentukan penggunaannya Belum Ditentukan penggunaannya JUMLAH EKUITAS Capital stock Par value Rp10,000 per share Serie A and B Authorized capital - 95,000,000 shares Serie A and 5,000,000 share Serie B to 250,000,000 Shares Serie A as of September 21, 2018 and December 31, 2017 742.549.620.000 25 742.549.620.000 Issued and fully paid-up Capital 74,254,962 shares serie A as of and December 31, 2018 68,804,962 shares serie A as of September 21, 2018 542.317.800 26 542.317.800 Donation capital (51.441.871.998) 2z 15.120.104.314 14,22g,27 628.674.712.668 28 1.335.444.882.784 JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH 7.038.646.941.751 TEMPORER DAN EKUITAS Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. (56.248.754.539) Unrealizad gains/(losses) Actuarial Defined Benefits Plan 20.104.314 Other Additional Paid-up Capital 279.310.872.815 310.945.128.623 Retained earnings Appropriated Unappropriated 1.277.119.289.013 TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY 7.795.370.812.234 SYIRKAH FUNDS AND EQUITY The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 5
  436. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME Untuk periode sejak 22 September sampai dengan 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) For the period from September 22, 2018 to December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 Catatan/ Notes PENDAPATAN PENGELOLAAN DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB Pendapatan dari jual beli Pendapatan dari bagi hasil Pendapatan dari ijarah - neto Pendapatan usaha utama lainnya 2v,30 2v,30 2v,30 2v,31 31 Desember/ December 31 194.745.298.867 8.513.777.106 8.259.370 15.286.823.996 INCOME FROM FUND MANAGEMENT BY THE BANK AS MUDHARIB Income from margin Income from profit sharing Income from ijarah - net Other main operating income 218.554.159.339 HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER 2w,32 138.166.080.340 BANK'S SHARE IN PROFIT SHARING 2y,33 94.846.125.825 OTHER OPERATING INCOME 34 35 36 (29.672.521.131) (43.339.123.393) (22.296.048.644) OPERATING EXPENSES Salaries and benefits General and administrative Others (95.307.693.168) Total operating expenses (83.796.105.184) Allowance for impairment losses on productive assets HAK BAGI HASIL MILIK BANK PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA BEBAN OPERASIONAL Gaji dan tunjangan Umum dan administrasi Lain-lain Jumlah beban operasional Cadangan kerugian aset produktif 2d,3,37 53.908.407.813 LABA OPERASIONAL BEBAN NON-OPERASIONAL - NETO (80.388.078.999) THIRD PARTIES SHARE ON RETURN OF TEMPORARY SYIRKAH FUNDS 38 (548.367.933) OPERATING INCOME NON-OPERATING EXPENSES - NET LABA SEBELUM KEUNTUNGAN BEBAN PAJAK 53.360.039.880 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 6 INCOME BEFORE TAX BENEFIT (EXPENSE)
  437. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME Untuk periode sejak 22 September sampai dengan 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) For the period from September 22, 2018 to December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 Catatan/ Notes BEBAN PAJAK PENGHASILAN 3b,22c LABA TAHUN BERJALAN PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Pengukuran kembali program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan komprehensif lain 2y,40 (14.941.328.650) INCOME TAX EXPENSE 38.418.711.230 INCOME FOR THE YEAR 6.409.176.721 (1.602.294.180) PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF LABA BERSIH PER SAHAM DASAR (Rupiah penuh) 31 Desember/ December 31 4.806.882.541 OTHER COMPREHENSIVE INCOME NET OF TAX 43.225.593.771 OTHER COMPREHENSIVE INCOME 517 BASIC EARNINGS PER SHARES (full Rupiah amount) 43 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. OTHER COMPREHENSIVE INCOME Item that will not be reclassified to profit or loss Remeasurement of defined benefit plan Income tax relating to component of other comprehensive income The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 7
  438. - - 15 .120.104.314 - - - 15.100.000.000 - - 20.104.314 - - - (54.500.000.000) - 54.520.104.314 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. 542.317.800 - - 742.549.620.000 - 27 - - - 28 - - - 542.317.800 - 742.549.620.000 - - - - 54.500.000.000 - 542.317.800 Modal disetor lainnya/ Additional paid-up capital (51.441.871.998) 4.806.882.541 - - - - (56.248.754.539) 9.507.879.233 - - - (65.756.633.772) 8 - - - - - (279.310.872.815) 279.310.872.815 - 27.471.320.010 - - 251.839.552.805 Telah ditentukan penggunaannya/ Appropriated 590.256.001.438 - - - - 590.256.001.438 - - - - - - Sebelum perubahan usaha/ Before business changes Jumlah ekuitas/ Total equity 1.335.444.882.784 43.225.593.771 - - 15.100.000.000 - - 1.277.119.289.013 (9.157.106.670) 122.993.002.974 - (109.885.280.039) - 1.273.168.672.748 Balance as of December 31, 2018 Dividend for additional retained earnings General and Statutory Reserves Pension Fund and Old Age Security Adjustment for Productivity Bonus Total of Comprehensive Income Beginning balance Reclassification to Issued and Fully Paid Capital Paid-in Capital During 2017 Tax amnesty Distribution of Income Year 2016: Dividend Payment Balance as of December 31, 2017 Dividend for additional retained earnings General and Statutory Reserves Pension Fund and Old Age Security Adjustment for Productivity Bonus Total of Comprehensive Income Reclassification to Issued and Fully Paid Capital Paid-in Capital During 2016 Distribution of Income Year 2015: Dividend Payment Balance as of December 31, 2017 The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 38.418.711.230 38.418.711.230 - - - (310.945.128.623) 310.945.128.623 (9.157.106.670) 113.485.123.741 (27.471.320.010) (109.885.280.039) - 343.973.711.601 Belum ditentukan penggunaannya/ Unappropriated Saldo laba/ Retained earnings LAPORAN TAHUNAN/ANNUAL REPORT 2018 Saldo per 31 Desember 2018 Laba sebelum perubahan usaha Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Setoran Modal Selama 2018 Pengampunan Pajak Pembagian Laba Tahun 2017: Pembagian Dividen Deviden untuk tambahan Laba Ditahan Cadangan Umum dan Tujuan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Penyesuaian Jasa Produksi Jumlah Laba Komprehensif Saldo per 21 September 2018 Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Setoran Modal Selama 2018 Pembagian Laba Tahun 2017: Pembagian Dividen Deviden untuk tambahan Laba Ditahan Cadangan Umum dan Tujuan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Penyesuaian Jasa Produksi Jumlah Laba Komprehensif 688.049.620.000 Modal sumbangan/ Donation capital Keuntungan/ (kerugian) aktuarial program manfaat pasti/ Unrealized gain/(loss) on actuarial defined benefit plan PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS For the year ended September 21, 2018 and the period from September 22, 2018 to December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) BankNTB Saldo per 31 Desember 2017 Catatan/ Notes Modal saham ditempatkan dan disetor penuh/ Issued and fully paid capital PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk tahun yang berakhir 21 September 2017 dan periode sejak 22 September 2018 sampai dengan 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB
  439. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN ARUS KAS Untuk periode sejak 22 September 2018 sampai dengan 31 Desember 2018 dan periode sejak 1 Januari 2018 sampai dengan 21 September 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH STATEMENT OF CASH FLOWS For the period from September 22, 2018 to December 31, 2018 and for the period from January 1, 2018 to September 21, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 Arus Kas Dari Aktivitas Operasi Penerimaan bunga Penerimaan margin dan bagi hasil debitur Pembayaran bunga dan bagi hasil Penerimaan pendapatan operasional lainnya Pembayaran kas pada direksi dan karyawan Pembayaran operasional lainnya Pembayaran pajak Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Perubahan aset dan liabilitas yang digunakan untuk operasi: (Kenaikan)/penurunan Aset operasi: Surat berharga Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Pembiayaan yang diberikan Piutang murabahah Pembiayaan musyarakah Aset yang diperoleh untuk ijarah Aset lain-lain Kenaikan/(penurunan) Liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan nasabah Kewajiban kepada bank lain Liabilitas lain-lain Kenaikan/(penurunan) Dana syirkah temporer Kas Bersih diperoleh dari Aktivitas Operasi Arus kas Dari Aktivitas Investasi Perolehan aset tetap Penerimaan kas dividen dari penyertaan Kas Bersih digunakan untuk Aktivitas Investasi 21 September/ September 21 - 517.770.350.728 189.496.729.733 93.358.468.770 (80.388.078.999) (278.526.819.670) 98.134.346.742 19.613.388.498 (29.607.824.036) (65.294.754.295) (5.596.964.976) (106.269.546.999) (81.583.492.651) (45.419.668.189) 106.743.454.169 118.942.680.487 - (37.830.301.602) 4.887.898.257.724 (4.357.136.441.833) (501.091.524.122) (2.618.060) (33.772.214.115) 53.489.550.000 418.323.534.252 220.429.032 34.046.879.461 47.859.202.327 33.283.901.784 (52.386.589.627) (41.565.710.243) (1.022.362.283.484) 23.361.946.465 17.304.458.808 (842.804.367.197) - (711.408.938.950) (436.068.816.825) (2.391.020.545) (4.124.852.160) - 273.608.029 (2.391.020.545) (3.851.244.131) Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. Cash Flows From Operating Activities Interest receipt Margin and profit sharing income from customer Interest and profit sharing payment Other operating income receipt Cash payment for director and employee Other operating payment Income tax payment Cash flows before changes in operating assets and liabilities Changes in assets and liabilities used for operating: (Increase)/ decrease in Operating assets: Securities Securities purchased under agreements to resell Loans Murabahah receivables Musyarakah financing Assets acquired for ijarah Other assets (Increase)/ decrease in Operating liabilities: Obligation due immediately Deposits from customer Obligations to other banks Other liabilities (Increase)/ decrease in Temporary syirkah funds Net Cash provided by Operating Activities Cash Flows From Investing Activities Acquisition of fixed assets Received cash dividend from Investment Net Cash Used for Investing Activities The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 9
  440. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN ARUS KAS Untuk periode sejak 22 September 2018 sampai dengan 31 Desember 2018 dan periode sejak 1 Januari 2018 sampai dengan 21 September 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH STATEMENT OF CASH FLOWS For the period from September 22, 2018 to December 31, 2018 and for the period from January 1, 2018 to September 21, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Arus kas Dari Aktivitas Pendanaan Setoran modal Pembayaran dividen tunai Pembayaran iuran dana pensiun dan tunjangan hari tua Penerimaan pinjaman yang diterima (12.559.386.543) (16.797.164.288) Received borrowings Kas Bersih digunakan untuk Aktivitas Pendanaan 2.540.613.456 (135.839.550.997) Net Cash Used for Financing Activities Kenaikan/ (Penurunan) Bersih Kas Dan Setara Kas 15.099.999.999 - (109.885.280.039) - (9.157.106.670) (711.259.346.039) (575.759.611.952) Cash Flows From Financing Activities Paid in capital Payments of cash dividend Pension Fund and Old Age Security Net Increase/ (Decrease) In Cash And Cash Equivalents Kas Dan Setara Kas Awal Tahun 2.433.044.174.199 3.008.803.786.151 Cash And Cash Equivalents At The Beginning Of The Year Kas Dan Setara Kas Akhir Tahun 1.721.784.828.159 2.433.044.174.199 Cash And Cash Equivalents At The End Of The Year Kas dan Setara Kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain - jangka waktu jatuh tempo 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Jumlah 279.215.079.550 151.062.055.762 1.342.532.918.754 36.829.855 2.032.135.489.099 14.238.065.232 100.000.000.000 235.608.564.106 1.721.784.828.159 2.433.044.174.199 Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. Cash and Cash Equivalents consist of: Cash Current Accounts with Bank Indonesia Current Accounts with Other Banks Placement with Bank Indonesia and Other Banks - mature within 3 (three) months since acquisition date Total The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 10
  441. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATAN DAN BAGI HASIL Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH STATEMENT OF RECONCILIATION OF INCOME AND REVENUE SHARING For the year ended at December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 Catatan/ Notes Pendapatan Usaha Utama Pengurangan Pendapatan tahun berjalan, yang kas atau setara kasnya belum diterima: Pendapatan margin murabahah 31 Desember/ December 31 219.955.685.011 2w 27.659.365.514 Penambahan Pendapatan periode sebelumnya yang kasnya diterima pada periode berjalan Addition - Pendapatan yang tersedia untuk bagi hasil Bagi hasil yang menjadi hak Bank Hak pihak ketiga atas bagi hasil Dirinci atas: Hak pemilik dana atas bagi hasil yang sudah diatribusikan Hak pemilik dana atas bagi hasil yang belum diatribusikan Main Operating Income Deduction Current year income,in which cash and cash equivalents have not been received: Murabahah margin income 2w,32 192.296.319.497 Available income for profit sharing 111.908.240.498 Bank's share from profit sharing 80.388.078.999 Third parties' share on return 75.596.811.591 4.791.267.408 Details to: Fund owners' share on distributed profit sharing Fund owners' share on undistributed profit sharing 80.388.078.999 Total 18 Jumlah Previous period income in which cash were received current period Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 11
  442. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH STATEMENT OF SOURCES AND DISTRIBUTION OF ZAKAH FUNDS For the year ended at December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 Catatan/ Notes Saldo awal dana zakat Sumber dana zakat: Internal BUS Eksternal BUS 31 Desember/ December 31 2ab 3.364.525 Jumlah dana zakat Penyaluran dana zakat kepada entitas Pengelola zakat Lembaga amil zakat Badan amil zakat 15.021 130.049 Beginning balance of zakah funds Sources of zakah funds Internal BUS Eksternal BUS 145.070 Total zakah funds - Distribution of zakat funds to zakah management entity Institute of amil zakat Badan amil zakat Kenaikan dana zakat Saldo akhir dana zakat Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. 145.070 Increase of zakah funds 3.509.595 Ending balance of zakah funds The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 12
  443. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH STATEMENT OF SOURCES AND USES OF QARDHUL HASAN FUNDS Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) For the year ended at December 31, 2018 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2018 Catatan/ Notes Saldo awal dana kebajikan Penerimaan dana kebajikan Penerimaan non halal Infak Denda Lainnya 2ab Jumlah penerimaan dana kebajikan 31 Desember/ December 31 597.288.404 76.311.596 674.666.360 Beginning balance of qardhul hasan funds Sources of zakah funds Non halal revenue Infaq Penalties Others 750.977.956 Total sources of qardhul hasan funds Penggunaan dana kebajikan Dana kebajikan produktif Sumbangan Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum - Jumlah penggunaan dana kebajikan Kenaikan dana kebajikan Saldo akhir dana kebajikan Uses of qardhul hasan funds Productive qardhul hasan funds Donations Other uses for public Total uses of qardhul hasan funds 750.977.956 Increase of qardhul hasan funds 1.348.266.360 Ending balance of qardhul hasan funds Catatan keuangan terlampir merupakan bagian yang tak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements from an integral part of these financial statements taken as a whole. 13
  444. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U Umum B P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) M 1. a. Pendirian dan informasi umum Bank H U General B M M a. Bank establishment and general information PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ("Bank") didirikan berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat No. 7 tahun 1999 tanggal 15 Februari 1999, tentang perubahan bentuk hukum Bank dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat atau PT Bank NTB, dan telah dimuat dalam Lembaran Daerah No. 5 tahun 1999 Seri D No. 2 tanggal 21 April 1999 dan disahkan oleh Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 384.62-241 tanggal 19 Maret 1999. Sehubungan dengan perubahan bentuk badan hukum Bank dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas, anggaran dasar Bank dibuat di hadapan Samsaimun, S.H., Notaris di Mataram, sebagai pengganti Abdullah, S.H., Notaris di Mataram, melalui Akta No. 22 tanggal 30 April 1999. Akta tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-8225.HT.01.01.Tahun 1999 tanggal 5 Mei 1999. PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ("the Bank") was established based on Province of Nusa Tenggara Barat Regulation No. 7 year 1999 dated on February 15, 1999 regarding the change of the legal entity status from Local State Owned to a Limited Company (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat or PT Bank NTB. The regulation has been stated in Local Decree No. 5 year 1999 Series D No. 2 dated April 21, 1999 and was approved by Minister of Internal Affairs of Republic of Indonesia through his Letter No. 384.62-241 dated March 19, 1999. In connection with the change of legal entity from the local state owned into Limited Bank, the status was legalized with Notarial Deed No. 22 dated April 30, 1999 by Samsaimun, S.H., Notary in Mataram, as a substitute of Abdullah, S.H., Notary in Mataram, and were approved by Minister of Justice of Republic of Indonesia through his Decision Letter No. C-8225.HT.01.01.Tahun 1999 dated on May 5, 1999. Anggaran Dasar Bank sebagaimana tertuang di Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank NTB No. 14 tanggal 30 November 2016 yang telah diubah dengan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank NTB No. 2 tanggal 14 September 2017 yang dibuat di hadapan Abdullah, S.H., Notaris di Mataram, mengenai persetujuan dan penetapan namanama calon anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi serta Dewan Pengawas Syariah PT Bank NTB Syariah yang telah diubah dengan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank NTB No. 5 tanggal 21 Agustus 2018 yang dibuat dihadapan Abdullah, S.H., Notaris di Mataram, memutuskan untuk menyetujui merubah nama Bank dari "PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat" disingkat "PT. Bank NTB" menjadi "PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah" disingkat "PT. Bank NTB Syariah". Akta perubahan tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-0017252.AH.01.02.TAHUN 2018 tanggal 23 Agustus 2018. The Articles of Association of the Bank as stipulated in the Deed of Meeting of PT Bank NTB No. 14 dated November 30, 2016 that was further amended by Deed of Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders of PT. Bank NTB No. 2 dated September 14, 2017 by Abdullah, S.H., Notary in Mataram, concerning approval and stipulation the names of candidates for the Board of Commissioners and members of the Board of Directors and Sharia Supervisory Board of PT Bank NTB Syariah that was further amended by Deed of Minutes of Extraordinary General Meeting of Shareholders PT Bank NTB No. 5 dated August 21, 2018 made before Abdullah, SH, Notary in Mataram, decided to agree to change the name of the Bank from "PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat" abbreviated as "PT. Bank NTB" to "PT. Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Syariah" abbreviated "PT. Bank NTB Syariah". The amendment deed has been approved by the Minister of Law and Human Rights Republic of Indonesia Number AHU-0017252.AH.01.02.TAHUN 2018 dated August 23, 2018. Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. S-833/ MK.017/1993 tanggal 18 Agustus 1993, Bank memulai kegiatan operasionalnya sebagai bank umum. Based on Decision Letter of Minister of Finance of Republic of Indonesia No. S-833/MK.017/ 1993 dated August 18, 1993, the Bank started his operation as a commercial bank. a. Pendirian dan informasi umum Bank a. Bank establishment and general information Unit Usaha Syariah (UUS) dibentuk sesuai dengan Surat Persetujuan Prinsip Pembukaan Kantor Cabang Syariah dari Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/ IDwB2/Mtr tanggal 4 Oktober 2004. Sharia Business Unit (UUS) was established in accordance with the Principle Approval Letter Opening Sharia Branch Office of Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/IDwB2/Mtr dated October 4, 2004. 14
  445. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U B Umum (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 1. General (continued) M a. Pendirian dan informasi umum Bank (lanjutan) M a. Bank establishment and general information (continued) Bank menjalankan kegiatan operasional sebagai Bank Umum Syariah dimulai pada tanggal 22 September 2018 berdasarkan Salinan Surat Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No. 12/5/KEP.DpG/2010 tertanggal 4 September 2018. The Bank started its operational activities as a Sharia Commercial Bank on September 22, 2018, based on the copy of the Decision Letter of the Governor of Bank Indonesia No.12/5/KEP.DpG/2010 dated September 4, 2018. b. Maksud dan tujuan b. Purpose and objectives Berdasarkan Pasal 3 Akta Pendirian Bank, maksud dan tujuan Bank mengalami perubahan menjadi bank umum syariah yaitu menyelenggarakan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pursuant to Article 3 of the Bank's Deed of Establishment, the purpose and objectives of the Bank are changed to become a sharia commercial bank, namely to conduct banking business based on sharia principles in accordance with the provisions in the prevailing laws and regulations. - Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa Giro, Tabungan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan Akad Wadiah atau Akad lainnya yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa Deposito, Tabungan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan Akad Mudharabah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Menyalurkan pembiayaan bagi hasil berdasarkan Mudharabah , Akad Musyarakah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; pembiayaan berdasarkan Akad - Menyalurkan Murabahah , Akad Salam , Akad Istishna atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Menyalurkan pembiayaan berdasarkan Akad Qardh atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau tidak bergerak kepada nasabah berdasarkan Akad Ijarah dan/atau sewa beli dalam bentuk Ijarah Muntahiya Bittamilk atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan Akad Hawalah atau Akad lain yang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah; - Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah; - Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri surat berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata berdasarkan Prinsip Syariah, antara lain, seperti Akad Ijarah, Musyarakah, Mudharabah, Murabahah, Kafalah, Rahn atau Hawalah; - Collecting funds in the form of deposits in the form of Demand Deposits, Savings or other forms equivalent to that based on Wadiah Agreement or other Agreement that do not conflict with Sharia Principles; - Collecting funds in the form of investments in the form of Deposits, Savings or other forms equivalent to that based on Mudharabah Agreement or other Agreement that do not conflict with Sharia Principles; - Distributing profit sharing financing based on Mudharabah, Musharaka Agreement or other Agreement that ao not conflict with Sharia Principles; - Distributing financing based on Murabahah, Salam Agreement, Istishna Agreement or other Agreement that do not conflict with Sharia Principles; - Distributing financing based on Qardh Agreement or other Agreement that do not conflict with Sharia Principles; - To channel financing of movable or immovable goods to customers based on Ijarah Agreement and/or lease purchase in the form of Ijarah Muntahiya Bittamilk or other Agreement that do not conflict with Sharia Principles; - Take over the debt based on the Hawalah Agreement or other Agreement that do not conflict with the Sharia Principles; - Conduct business of debit cards and/or financing cards based on Sharia Principles; - Buying, selling or guaranteeing at your own risk third party securities issued on the basis of real transactions based on Sharia Principles, among others, such as Akad Ijarah, Musyarakah, Mudharabah, Murabahah, Kafalah, Rahn or Hawalah; 15
  446. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U B Umum (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 1. General (continued) M b. Maksud dan tujuan (lanjutan) M b. Purpose and objectives (continued) - Membeli surat berharga berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Pemerintah dan/atau Otoritas Jasa Keuangan (OJK); - Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan dengan pihak ketiga atau antar pihak ketiga berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak berdasarkan Prinsip Syariah; - Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat-surat berharga berdasarkan Prinsip Syariah; - Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan fungsi sebagai wali amanat berdasarkan Akad Wakalah ; - Memberikan fasilitas Letter of Credit (L/C) berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan di bidang perbankan dan bidang sosial sepanjang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan; - Melakukan kegiatan valuta asing berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank Umum Syariah atau lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah dengan syarat harus menarik kembali pernyataannya; - Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun berdasarkan Prinsip Syariah; - Melakukan kegiatan dalam pasar modal sepanjang tidak bertentangan dengan Prinsip Syariah dan ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; - Menyelenggarakan kegiatan atau produk bank yang berdasarkan Prinsip Syariah dengan menggunakan sarana elektronik; - Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat berharga jangka pendek berdasarkan Prinsip Syariah, baik secara langsung maupun tidak langsung melalui pasar uang; - Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang berdasarkan Prinsip Syariah, baik secara langsung maupun tidak langsung melalui pasar modal; - Buy securities based on Sharia Principles issued by the Government and/ or the Financial Services Authority (OJK); - Receiving payments from bills on securities and calculating with third parties or between third parties based on Sharia Principles; - Carry out safekeeping for the benefit of other parties based on a contract based on Sharia Principles; - Provide a place to store goods and securities based on Sharia Principles; - Transferring money, both for personal use and for the benefit of customers based on Sharia Principles; - Performing functions as trustee based on the Wakalah Agreement; - Provide Letter of Credit (L/C) facilities based on Sharia Principles; - Conduct other activities that are commonly carried out in the banking and social fields as long as they are not contrary to the Sharia Principles and in accordance with the provisions of the law and regulations; - Conduct foreign exchange activities based on Sharia Principles; - Conducting equity participation activities in Sharia Commercial Banks or financial institutions that conducting business activities based on Sharia Principles; - Conduct temporary capital participation activities to overcome the consequences of financing failure based on Sharia Principles provided that they have to withdraw their statements; - Acting as founder and manager of a pension fund based on Sharia Principles; - Conduct activities in the capital market as long as they do not conflict with the Sharia Principles and the regulations of the legislation in the Capital Market sector; - Organizing bank activities or products based on Sharia Principles by using electronic means; - Issued, offer and trade short-term securities based on Sharia Principles, both directly and indirectly through the money market; - Issued, offer and trade long-term securities based on Sharia Principles, both directly and indirectly through the capital market; 16
  447. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U B Umum (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 1. General (continued) M b. Maksud dan tujuan (lanjutan) M b. Purpose and objectives (continued) - Menyediakan produk atau melakukan kegiatan usaha Bank Umum Syariah lainnya yang berdasarkan Prinsip Syariah. - Providing products or conducting other Sharia Commercial Bank business activities based on Sharia Principles. c. Susunan Manajemen c. Composition of Managements Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: The compositions of the Boards of Commissioners and Directors as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are as follow: 2018 31 Desember/ December, 31 Dewan Komisaris Komisaris Utama Independen Komisaris Komisaris Komisaris Independen Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Keuangan dan Operasional Direktur Dana dan Jasa Direktur Kepatuhan Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Syariah 21 September/ September, 21 Zainal Fanani Muhammad Nur Muslihun Idris Kadir Muhammad Nur Lalu Sulhan Mansur Afifi Kukuh Rahardjo Komari Subakir Bq. Dien Rosana Juwita Saharuddin Ferry Satrio - Ferry Satrio Sinardi Bq. Dien Rosana Juwita Saharuddin Susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: Board of Commissioners Independent President Commissioner Commissioner Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Finance and Operational Director Funds and Services Director Compliance Director Marketing Director General Director Sharia Director The composition of Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee established by the Board of Commissioners are as follows: 2018 31 Desember/ December, 31 Komite Audit Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota 21 September/ September, 21 Zainal Fanani Muhammad Nur Bambang Iwan Triady Agustono - Mansur Afifi Lalu Sulhan Herman Waas Bambang Iwan Triady Agustono Muhammad Nur 17 Audit Committee Chairman Member Member Member Member Member
  448. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U B Umum (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 1. General (continued) M c. Susunan Manajemen (lanjutan) M c. Composition of Managements (continued) Susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: The composition of Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee established by the Board of Commissioners are as follows: 2018 31 Desember/ December, 31 Komite Pemantau Risiko Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua Anggota Anggota Anggota 21 September/ September, 21 Muslihun Zainal Fanani Susi Retna Cahyaningtyas Kamaruddin Nur Usman - Risk Monitoring Committee Chairman Member Member Member Member Member Idris Kadir Muhammad Nur Mansur Afifi Susi Retna Cahyaningtyas Kamaruddin Nur Usman Zainal Fanani Muhammad Nur Muslihun Lalu Isnandar Pademan Idris Kadir Lalu Sulhan Lalu Isnandar Pademan - Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank pada tanggaltanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, adalah sebagai berikut: 2018 31 Desember/ December, 31 Remuneration and Nomination Committee Chairman Member Member Member The composition of the Sharia Supervisory Board as of December 31, 2018 and September 21, 2016, are as follows: 21 September/ September, 21 Dewan Pengawas Syariah Ketua Ruba'i Ahmad Munawar Anggota Hudatullah Muhibuddin Abdul Aziz Anggota - Ishak Abdul Gani Hudatullah Muhibuddin Abdul Aziz Ruba'i Ahmad Munawar Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 masing-masing adalah 715 dan 743 karyawan (tidak diaudit). Sharia Supervisory Board Chairman Member Member On December 31, 2018 and September 21, 2018, the Bank had 715 and 743 employees, respectively (unaudited). d. Jaringan kantor d. Office network Kantor pusat Bank berlokasi di Jalan Pejanggik No. 30, Mataram, Nusa Tenggara Barat. The Bank's head office is located in Jalan Pejanggik No. 30, Mataram, Nusa Tenggara Barat. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, jumlah jaringan kantor adalah sebagai berikut: On December 31, 2018 and September 21, 2018, the number of the Bank operational head office are as follows: 18
  449. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. H U B Umum (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 1. General (continued) M d. Jaringan kantor (lanjutan) M d. Office network (continued) 2018 31 Desember/ December, 31 21 September/ September, 21 Kantor Pusat Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas Payment Point Office Channeling 1 12 21 4 5 6 1 11 22 4 5 6 49 49 Anjungan Tunai Mandiri 151 128 Automated Teller Machines Rincian kantor cabang Bank NTB Syariah pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: The details of the NTB Syariah Bank branch office as of December 31, 2018 are as follows: 1). 2). 3). 4). 5). 6). 7). 8). 9). 10). 11). 12). 1). 2). 3). 4). 5). 6). 7). 8). 9). 10). 11). 12). Kantor Cabang Utama Syariah Mataram Pejanggik Kantor Cabang Syariah Selong Pahlawan Kantor Cabang Syariah Praya Gadjah Mada Kantor Cabang Syariah Sumbawa Wahidin Kantor Cabang Syariah Bima Soekarno Hatta Kantor Cabang Syariah Dompu Nusantara Kantor Cabang Syariah Tanjung Kantor Cabang Syariah Taliwang Kantor Cabang Syariah Surabaya Darmo Kantor Cabang Syariah Gerung Ahmad Yani Kantor Cabang Syariah Selong PTC Kantor Cabang Syariah Mataram Karang Jangkong Berdasarkan Surat Pengumuman Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Nomor: S-590/KO.0801/2018 tanggal 5 November 2018 mengenai Peningkatan Status Kantor Cabang Pembantu (KCP) Tanjung menjadi Kantor Cabang (KC) Tanjung telah mendapat persetujuan dan Bank efektif melaksanakan peningkatan status pada tanggal 17 Desember 2018. 2. Head Offices Branch Offices Sub Branch Offices Cash Offices Payment Point Office Channeling Mataram Pejanggik Main Branch syariah Offices Selong Pahlawan Branch Syariah Offices Praya Gadjah Mada Branch Cyariah Offices Sumbawa Wahidin Branch Syariah Offices Bima Soekarno Hatta Branch Syariah Offices Dompu Nusantara Branch Syariah Offices Tanjung Branch Syariah Offices Taliwang Branch Syariah Offices Surabaya Darmo Branch Syariah Offices Gerung Ahmad Yani Branch Syariah Offices Selong PTC Branch Syariah Offices Mataram Karang Jangkong Branch Syariah Offices Based on the Financial Services Authority (OJK) Announcement Letter Number: S-590/KO.0801/2018 dated November 5, 2018 concerning Increasing the Status of Tanjung Sub-Branch Offices (KCPs) to Tanjung Branch Offices (KC), approval has been obtained and Banks effectively carry out status upgrading at December 17, 2018. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan 2. Summary Of Significant Accounting Policies a. Pernyataan Kepatuhan a. Statements of Compliance Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK"), yaitu PSAK No. 101 (Revisi 2016) tentang "Penyajian Laporan Keuangan Syariah", PSAK No. 102 (Revisi 2016) tentang "Akuntansi Murabahah ", PSAK No. 105 tentang "Akuntansi Mudharabah ", PSAK No. 106 tentang "Akuntansi Musyarakah ", PSAK No. 107 (Revisi 2016) tentang "Akuntansi Ijarah ", PSAK No. 110 (Revisi 2015) tentang "Akuntansi Sukuk" dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI Revisi 2013). The financial statements have been prepared and presented in accordance with the Statement of Financial Accounting Standards ("SFAS"), namely: SFAS No. 101 (Revised 2016), "Presentation of Sharia Financial Statements", SFAS No. 102 (Revised 2016), "Accounting for Murabahah", SFAS No. 105, "Accounting for Mudharabah", SFAS No. 106, "Accounting for Musyarakah", and SFAS No. 107 (Revised 2016), "Accounting for Ijarah", SFAS No. 110 (Revised 2015) "Accounting for Sukuk" and Indonesia Sharia Banking Accounting Guidelines (PAPSI Revised 2013). 19
  450. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) a. Pernyataan Kepatuhan (lanjutan) a. Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah konsep biaya perolehan (historical cost), kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Antara lain : 1) Perhitungan pendapatan yang tersedia untuk bagi hasil yang disajikan menggunakan dasar kas. 2) Pendapatan imbalan (ujrah) jasa tertentu yang diakui menggunakan dasar kas. Statements of Compliance (continued) The basis used in preparing the financial statements is historical cost, except for certain accounts which are measured based on another basis described in the related accounting policies for those accounts. Among others: 1) Calculation of income available for profit sharing which are presented using cash basis. 2) Fees (ujrah) from certain services which are recognized using cash basis. b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis of Financial Statements Preparation Berdasarkan PSAK No. 101 (Revisi 2016), laporan keuangan bank syariah yang lengkap terdiri dari komponen-komponen sebagai berikut: 1) Laporan posisi keuangan; 2) Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; 3) Laporan perubahan ekuitas; 4) Laporan arus kas; 5) Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil; Based on SFAS No. 101 (Revised 2016), a sharia bank financial statements consist of the following components: 1) Statements of financial position; 2) Statements of profit or loss and other comprehensive income; 3) Statements of changes in equity; 4) Statements of cash flows; 5) Statements of reconsiliation of income and revenue sharing; 6) Statements of sources and distribution of zakat funds; 7) Statements of sources and uses of qardhul hasan funds; and 8) Notes to the financial statements. 6) Laporan sumber dan penyaluran dana zakat; 7) Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan; dan 8) Catatan atas laporan keuangan. Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan arus kas dan laporan perubahan ekuitas merupakan laporan keuangan yang mencerminkan kegiatan komersial Bank sesuai prinsip syariah. Statement of financial position, statement of profit or loss and other comprehensive income, statement of cash flow and statement of changes in shareholders equity are the financial statements reflecting the Bank's commercial activities in accordance with sharia principle. Laporan keuangan disajikan berdasarkan nilai historis, kecuali disebutkan lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut, dan disusun dengan dasar akrual. The financial statements are presented on a historical cost basis unless stated otherwise as described in the accounting policy for each account, and prepared on accrual basis. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro dan penempatan pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi. The statement of cash flows are prepared using the direct method by classifying cash flows into operating, investing and financing activities. For the presentation of statement of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts and placements with Bank Indonesia, current accounts with other banks and placements with other banks with maturities of 3 (three) months from the date of acquisition. Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil merupakan rekonsiliasi antara pendapatan bank syariah yang menggunakan dasar akrual (accrual basis ) dengan pendapatan yang dibagihasilkan kepada pemilik dana yang menggunakan dasar kas (cash basis ). The statements of reconciliation of income and revenue sharing represent the reconciliation between income of sharia bank under accrual basis with income which are distributed to fund owners under cash basis. 20
  451. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan (lanjutan) b. Basis of Financial Statements Preparation (continued) Laporan sumber dan penyaluran dana zakat dan laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan merupakan laporan keuangan yang mencerminkan peran Bank sebagai pemegang amanah dana kegiatan sosial yang dikelola secara terpisah. Statement of sources and distribution of zakat funds and statement of sources and uses of qardhul hasan funds represent the financial statements reflecting the Bank's role as the mandate holder of social activity funds which are separately managed. Laporan sumber dan penyaluran dana zakat merupakan laporan yang menunjukkan sumber dan penyaluran dana zakat dalam jangka waktu tertentu, serta dana zakat yang belum disalurkan pada tanggal tertentu. Statement of sources and distribution of zakat funds show the sources and distribution of zakat funds for a certain period, and the undistributed zakat funds in a particular date. Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan menunjukkan sumber dan penggunaan dana kebajikan dalam jangka waktu tertentu serta saldo dana kebajikan pada tanggal tertentu. Statement of sources and uses of qardhul hasan funds show the sources and uses of qardhul hasan funds for a certain period, and qardhul hasan funds balance in a particular date. Zakat adalah sebagian dari harta yang wajib dikeluarkan oleh muzakki (pembayar zakat) untuk diserahkan kepada mustahiq (penerima zakat). Sumber dana zakat , infak dan shadaqah berasal dari Bank dan pihak lain yang diterima Bank untuk disalurkan kepada pihak yang berhak sesuai dengan prinsip syariah. Zakat is part of the wealth which must be taken out by muzakki (the zakat payer) to be given to mustahiq (the zakat receiver). The sources of zakat, infaq and shadaqah funds are derived from the Bank and other parties to be distributed to parties eligible in accordance with sharia principle. Bank tidak secara langsung menjalankan fungsi pengelolaan dana zakat , infaq dan shadaqah dan dana kebajikan. The Bank is not directly involved in the management of zakat and qardhul hasan funds. Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, adalah dibulatkan dalam jutaan Rupiah. The reporting currency used in the financial statements is Rupiah (Rp). The figures presented in the financial statements, unless otherwise stated, are rounded in millions of Rupiah. c. Perubahan Kebijakan Akuntansi c. Changes in Accounting Policy Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Indonesia (“DSAK-IAI”) telah melakukan revisi atas beberapa standar akuntansi dan interpretasi standar akuntansi keuangan yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2018 sebagai berikut: - Amandemen PSAK 2: Laporan Arus Kas tentang Prakarsa Pengungkapan* - Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi yang Belum Direalisasi* Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of Accountants (“DSAK-IAI”) has issued revision of the following accounting standards and interpretations of statement of financial accounting standards which are effective as at January 1, 2018 are as follows: - Amendments SFAS 2: Statement of Cash Flow on the Disclosure Initiative* - Amendments SFAS 46: Income Taxes on the Recognition of Deferred Tax Asset for Unrealized Losses* 21
  452. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) c. Perubahan Kebijakan Akuntansi (lanjutan) c. Changes in Accounting Policy (continued) - PSAK 70: Akuntansi Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak - SFAS 70: Accounting for Asset and Liability from Tax Amnesty * Berlaku efektif 1 Januari 2018 * Effective at January 1, 2018 Penerapan dari standar dan interpretasi baru tersebut, tidak menimbulkan perubahan substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank dan tidak berdampak signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan pada periode berjalan atau periode sebelumnya. The adoption of these new and revised standards and interpretation that mentioned did not result in substansial changes to Bank's accounting policies and had no material effect on the amounts reported for the current or prior financial periods. d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets Saldo aset produktif terdiri dari giro dan penempatan pada Bank Indonesia dalam bentuk Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), giro pada bank lain, penempatan pada bank lain, investasi pada surat berharga, piutang murabahah, pinjaman qardh, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, piutang ijarah dan aset yang diperoleh untuk ijarah, serta komitmen dan kontinjensi yang berisiko kredit. Komitmen dan kontinjensi yang berisiko kredit antara lain terdiri dari, namun tidak terbatas pada penerbitan jaminan, letters of credit dan standby letters of credit . Earning assets consist of current accounts and placements with Bank Indonesia in the form of Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities (FASBIS), current accounts with other banks, placements with other banks, investments in marketable securities, murabahah receivables, funds of qardh, mudharabah financing, musyarakah financing, assets acquired for ijarah, and commitments and contingencies which carry credit risk. Commitments and contingencies with credit risks, consist of, but not limited to the issuance of guarantees, letters of credit and standby letters of credit. Aset non-produktif adalah aset selain aset produktif yang memiliki potensi kerugian, dan antara lain terdiri dari rekening antar kantor dan suspense accounts . Rekening antar kantor adalah tagihan yang timbul dari transaksi antar kantor yang belum diselesaikan dalam jangka waktu tertentu. Suspense account adalah akun yang tujuan pencatatannya belum teridentifikasi dalam akun yang seharusnya. Non-earning assets are the Bank's assets other than the earning assets, which have potential loss, and among others consist of inter-office accounts and suspense accounts. Inter-office accounts are claims arising from inter-office transactions that have not been settled within a specified period. Suspense account are accounts with recording purposes not yet identified in the appropriate account. Dalam PAPSI 2013, Bank wajib membentuk cadangan kerugian untuk piutang pendapatan sewa sebesar porsi pokok sewa yang tertunda sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam PSAK yang terkait. Dalam pembentukan cadangan tersebut, Bank menggunakan dasar pedoman pembentukan cadangan kerugian aset produktif berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 16/POJK.03/2014 tertanggal 18 November 2014. As mentioned on PAPSI 2013, the Bank is required to provide impairment allowance of principal portion of overdue lease income receivables in accordance with related SFAS. In providing such allowance, the Bank uses the basic guidelines for the establishment of a productive asset allowance based on Financial Service Authority Regulations (POJK) No. 16/POJK.03/2014 dated November 18, 2014. 22
  453. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets (continued) Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI), Bank mengklasifikasikan aset produktif ke dalam satu dari lima kategori dan aset non-produktif ke dalam satu dari empat kategori. Aset produktif tidak bermasalah (performing diklasifikasikan sebagai "Lancar" dan "Dalam Perhatian Khusus", sedangkan aset produktif bermasalah (nonperforming ) diklasifikasikan ke dalam tiga kategori yaitu: "Kurang Lancar", "Diragukan" dan "Macet". Kategori untuk aset non-produktif terdiri dari "Lancar", "Kurang Lancar", "Diragukan" dan "Macet". In accordance with Bank Indonesia Regulations (PBI), the Bank classifies earning assets into one of five categories and non-earning assets into one of four categories. Performing earning assets are categorized as "Current" and "Special Mention", while nonperforming earning assets are categorized into three categories: "Substandard", "Doubtful" and "Loss". NonEarning assets are divided into "Current", "Substandard", "Doubtful" and "Loss". Penilaian kualitas aset bank umum berdasarkan prinsip syariah diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 16/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang "Penilaian Kualitas Aktiva bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah" serta POJK No.12/POJK.3/2015 tertanggal 21 Agustus 2015. The assessment of asset quality of commercial banks under sharia principle is regulated by Financial Service Authority regulations (POJK) No. 16/POJK.03/2014 dated November 18, 2014 regarding "Assessment of the Quality of Assets of Sharia Commercial Bank and Sharia Business Unit" and POJK No.12/POJK.3/2015 dated August 21, 2015. Pedoman pembentukan cadangan kerugian aset produktif berdasarkan Peraturan Bank Indonesia tersebut adalah sebagai berikut: 1. Cadangan umum, sekurang-kurangnya sebesar 1% dari aset produktif yang digolongkan lancar, tidak termasuk Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan surat berharga yang diterbitkan pemerintah berdasarkan prinsip syariah, serta bagian aset produktif yang dijamin dengan jaminan pemerintah dan agunan tunai berupa giro, tabungan, deposito berjangka, setoran jaminan, dan/atau emas yang diblokir dan disertai dengan surat kuasa pencairan. The guidelines in determining the allowance for possible losses on earning assets based on Bank Indonesia regulations are as follows: 1. General reserve shall be no less than 1% of total earning assets classified as current, excluding Bank Indonesia Syariah Certificates and securities issued by the government based on sharia principles, and part of earning assets guaranteed by government and cash collateral in the form of demand deposits, saving deposits, time deposits, guarantee deposits, and/or gold which are pledged accompanied with the power of attorney to liquidate. 2. Cadangan khusus, sekurang-kurangnya sebesar: i) 5% dari aset produktif yang digolongkan Dalam Perhatian Khusus setelah dikurangi agunan; dan 2. Special reserve, shall be at least: i) 5% of earning assets classified as Special Mention after deducting the collateral value; and ii) 15% of earning assets classified as Substandard after deducting the collateral iii) 50% of earning assets classified as Doubtful after deducting the collateral value; and iv) 100% of earning assets classified as Loss after deducting the collateral value. 3. The obligation to provide allowance for possible losses on earning assets is not applicable to assets for lease with ijarah or ijarah muntahiyah bittamlik agreement. The Bank is required to establish depreciation/ amortization for ijarah and ijarah muntahiyah bittamlik assets. ii) 15% dari aset produktif yang digolongkan Kurang Lancar setelah dikurangi agunan; dan iii) 50% dari aset produktif yang digolongkan Diragukan setelah dikurangi agunan; dan iv) 100% dari aset produktif yang digolongkan Macet setelah dikurangi nilai agunan. 3. Kewajiban untuk membentuk cadangan kerugian aset produktif tidak berlaku bagi aset produktif untuk transaksi sewa dengan akad ijarah atau ijarah muntahiyah bittamlik . Bank wajib membentuk penyusutan/ amortisasi terhadap aset ijarah dan ijarah muntahiyah bittamlik. 23
  454. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets (continued) Kualitas surat-surat berharga dan penempatan pada bank lain ditetapkan menjadi 3 (tiga) golongan yaitu: The rating quality of securities and placements with other banks are determined in 3 (three) groups, namely: a. Current, if: 1) Has an investment rating or higher than a rating agency that is recognized by Bank Indonesia and issued within the past year; payment of profit 2) Periodic sharing/margin/fee or other similar obligations are carried out in the right amount and time, in accordance with the contract; 3) Not yet due. a. Lancar, apabila: 1) Memiliki peringkat investasi atau lebih tinggi dari lembaga pemeringkat (rating agency) yang diakui oleh Bank Indonesia dan diterbitkan dalam waktu satu tahun terakhir; 2) Pembayaran bagi hasil/marjin/fee yang berkala atau kewajiban lain yang sejenis dilakukan dalam jumlah dan waktu yang tepat, sesuai dengan akad; 3) Belum jatuh tempo. b. Kurang Lancar, apabila: 1) Memiliki peringkat investasi atau lebih tinggi dari lembaga pemeringkat (rating agency) yang diakui oleh Bank Indonesia dan diterbitkan dalam waktu satu tahun terakhir; 2) Terdapat penundaan pembayaran bagi hasil/marjin/fee berkala atau kewajiban lain yang sejenis; 3) Belum jatuh tempo. b. Substandard, if: 1) Has an investment rating or higher than a rating agency that is recognized by Bank Indonesia and issued within the past year; 2) There are delays in periodic profit sharing/margin/fee payments or other similar obligations; 3) Not yet due. c. Macet, apabila surat berharga tidak memenuhi kriteria sebagaimana dimaksud di atas. c. Loss, if the securities do not meet the criteria referred to above. Cadangan penghapusan aset untuk komitmen dan kontinjensi yang dibentuk disajikan sebagai liabilitas di laporan posisi keuangan pada akun Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi. Allowance for losses on commitments and contingencies is recorded as liability in the statement of financial position under the account Estimated Losses on Commitments and Contingencies. Persentase cadangan penghapusan aset di atas diterapkan terhadap saldo aset produktif setelah dikurangi dengan nilai agunan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia, kecuali untuk aset produktif yang diklasifikasikan lancar dan tidak dijamin dengan agunan tunai, dimana persentase cadangan penghapusan aset diterapkan terhadap saldo aset produktif yang bersangkutan dan komitmen dan kontinjensi. The above allowance percentages are applied to earning assets after deducting the collateral value, in accordance with Bank Indonesia Regulations, except for earning assets categorized as current and not secured by cash collateral, where the rate applies directly to the outstanding balance of earning assets and commitments and contingencies. Adapun penggunaan nilai agunan sebagai faktor pengurang dalam perhitungan cadangan penghapusan aset di atas tidak dapat dilakukan untuk aset nonproduktif. The use of collateral as deduction factor in computing the allowance for possible losses is not applicable in the case of non-earning assets. 24
  455. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets (continued) Bank dalam melakukan perhitungan cadangan penghapusan belum memperhitungkan seluruh agunan yang ada antara lain karena jangka waktu penilaian agunan yang dilakukan telah melampaui jangka waktu 24 (dua puluh empat) bulan atau telah terjadi penurunan nilai agunan. In computing the allowance for losses, the Bank does not consider all the existing collaterals because among other reasons the appraisal date of such assets had exceeded the 24 (twenty-four) months period or the collateral value is already impaired. Saldo aset produktif yang memiliki kualitas macet dihapusbukukan dengan cadangan penghapusan asetnya pada saat manajemen berpendapat bahwa aset produktif sulit untuk direalisasi atau ditagih. Penerimaan kembali aset produktif yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai penambahan cadangan penghapusan aset produktif selama tahun berjalan. Jika penerimaan melebihi nilai pokok, kelebihan tersebut diakui sebagai pendapatan marjin. The outstanding balances of earning assets classified as loss is written off against the respective allowance for losses when management believes that recovery is no longer possible. Recovery of earning assets which are previously written off is recorded as an addition to allowance for losses on earning assets during the year of recovery. If recovery exceeds the principal amount, the excess is recognized as margin income. Cadangan kerugian penghapusan untuk aset nonproduktif berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 16/POJK.03/2014 berlaku pada tanggal 1 Januari 2015 adalah sebagai berikut: Allowance for possible losses on non-earning assets based on Regulations of Financial Service Authority (POJK) No.16/POJK.03/2014 effective on January 1, 2015 follows: Persentase Cadangan Kerugian/ Allowance for Possible Losses Percentage Klasifikasi Agunan yang diambil alih ≤ 1 tahun > 1 tahun Rekening antar kantor dan suspense account ≤ 6 bulan > 6 bulan Cadangan kerugian murabahah penurunan nilai atas Classification 1% 100% Foreclosed assets ≤ 1 year > 1 years 1% 100% Inter-office accounts and suspense ≤ 6 months > 6 months piutang Allowance for receivables Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa piutang murabahah yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laporan laba rugi telah mengalami penurunan nilai. Piutang murabahah mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal, dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang yang dapat diestimasi secara handal. impairment losses on murabahah At each date of the statement of financial position, the Bank assesses whether there is objective evidence that Murabahah receivables carried at fair value through profit or loss are impaired. Murabahah receivables are impaired when objective evidence demonstrates that loss event has occurred after the initial recognition and the loss event has an impact on the future cash flows that can be estimated reliably. 25
  456. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) Cadangan kerugian murabahah (lanjutan) penurunan nilai atas d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets (continued) piutang Allowance for impairment receivables (continued) losses on murabahah Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut: 1. kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; 2. pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau marjin; 3. pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut; 4. terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; 5. hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau 6. data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: status pembayaran pihak a) memburuknya peminjam dalam kelompok tersebut; dan b) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. The criteria used by the Bank to determine that there is objective evidence of impairment include: Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 sampai 12 bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama. The estimated period between the occurrence of the event and identification of loss is determined by management for each identified portfolio. In general, the periods used vary between 3 months to 12 months; in exceptional cases, longer periods are warranted. Perhitungan penurunan nilai secara kolektif Collective impairment calculation Bank menetapkan piutang murabahah yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: 1) Piutang murabahah yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; 2) Piutang murabahah yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai; atau The Bank determines murabahah receivables to be evaluated for impairment through collective evaluation if one of the following criteria is met: 1) Murabahah receivables which individually have insignificant value; 2) Murabahah receivables which individually have significant value but there is no objective evidence of impairment; or 1. 2. 3. significant financial difficulty of the issuer or obligor; a breach of contract, such as a default or delinquency in principal or margin payments; the lender, for economic or legal reasons relating to the borrower's financial difficulty, grants the borrower a concession that the lender would not otherwise consider; 4. it becomes probable that the borrower will enter into bankruptcy or other financial reorganization; 5. the disappearance of an active market for that financial asset because of financial difficulties; or observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of financial assets since the initial recognition of those assets, although the decrease has not yet been identified individually in the portfolio, including: 6. a) adverse changes in the payment status of borrowers in the portfolio; and b) national or local conditions that correlate with defaults on the assets in the portfolio. 26
  457. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) d. Cadangan kerugian aset produktif dan aset nonproduktif (lanjutan) Cadangan kerugian penurunan murabahah (lanjutan) nilai atas d. Allowance for possible losses on earning and nonearning assets (continued) piutang Allowance for impairment receivables (continued) losses on murabahah Perhitungan penurunan nilai secara kolektif (lanjutan) Collective impairment calculation (continued) Bank menetapkan piutang murabahah yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: (lanjutan) 3) Piutang murabahah yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan. The Bank determines murabahah receivables to be evaluated for impairment through collective evaluation if one of the following criteria is met: (continued) 3) Restructured murabahah receivables which individually have insignificant value. Cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang murabahah yang dinilai secara kolektif dihitung berdasarkan pengalaman kerugian historis. Pengalaman kerugian historis disesuaikan menggunakan dasar data yang dapat diobservasi untuk mencerminkan efek dari kondisi saat ini terhadap Bank dan menghilangkan efek dari masa lalu yang sudah tidak berlaku saat ini. Piutang murabahah dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang sama antara lain dengan mempertimbangkan segmentasi dan tunggakan debitur. Calculation of allowance for impairment losses of murabahah receivables are collectively evaluated on the basis of historical loss experience. Historical loss experience is adjusted on the basis of current observable data to reflect the effects of current conditions affecting the Bank and to remove the effects of conditions in the historical period that do not currently exist. Murabahah receivables are grouped on the basis of similar credit risk characteristics by considering the segmentation and past due status of the debtors, among others. Bank menggunakan metode analisis model statistik yaitu metode roll rate untuk menilai cadangan kerugian penurunan nilai. The Bank applies statistical model analysis method, which is roll rate methods, to assess the allowance for impairment losses. Bank menggunakan nilai wajar agunan sebagai dasar arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut: 1) Piutang murabahah bersifat collateral dependent , yaitu jika pelunasan piutang hanya bersumber dari agunan; atau 2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal pengikatan agunan. The Bank uses the fair value of collateral as the basis for future cash flow if one of the following conditions is met: Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi. Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan dicatat pada akun cadangan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap piutang murabahah yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Pendapatan atas piutang murabahah yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar imbal hasil yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai uang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi. As a practical guideline, the Bank may measure impairment on the basis of an instrument's fair value using an observable market price. Losses are recognized in the profit or loss and reflected in an allowance for impairment losses account against murabahah receivables carried at amortised cost. Income on the impaired murabahah receivables continues to be recognized using the rate of return used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease, the impairment loss previously recognized is reversed through profit or loss. 1) 2) 27 Murabahah receivables are collateral dependent, i.e. if the source of receivables repayment is only from the collateral; or Foreclosure of collateral is most likely to occur and supported by legally binding collateral agreement.
  458. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents Kas meliputi kas kecil, kas besar dan kas di dalam Anjungan Tunai Mandiri (ATM), yang tidak dibatasi penggunaannya dan tidak digunakan sebagai jaminan. Cash includes petty cash, cash in hand, and cash in Automated Teller Machine (ATM), non restricted in use and not used as collateral for borrowing. f. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia f. Current accounts and placements with Bank Indonesia Giro dan penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo giro dan penempatan. Current accounts and placements with Bank Indonesia are stated at their outstanding balances. g. Giro pada bank lain g. Current accounts with other banks Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldo giro dikurangi dengan cadangan kerugian. Bonus yang diterima Bank dari bank umum syariah diakui sebagai pendapatan usaha lainnya. Penerimaan jasa giro dari bank umum konvensional (jika ada) tidak diakui sebagai pendapatan Bank dan digunakan untuk dana kebajikan (qardhul hasan ). Current accounts with other banks are stated at their outstanding balances, net of allowance for possible losses. Bonuses received from sharia commercial banks are recognized as other operating income. Interest income from conventional commercial banks (if any) are not recognized as the Bank's income but are used as part of the qardhul hasan funds. h. Penempatan pada bank lain h. Placements with other banks Penempatan pada bank lain adalah penanaman dana pada Bank Umum Syariah, Unit Usaha Syariah dan/atau BPR Syariah antara lain dalam bentuk giro, tabungan, deposito, pembiayaan, Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) dan/atau bentuk penempatan lainnya berdasarkan prinsip Syariah. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar saldo penempatan dikurangi cadangan kerugian. Placements with other banks represent placement in other Sharia Bank, Sharia Business Unit and/or rural Sharia Bank in the form of current account, saving account, deposits, financing, Mudharabah Interbank Investment Certificate (SIMA) and/or other placements based on Sharia principles. Placement with other banks are stated at their outstanding balances, net of allowance for possible losses. i. Investasi pada surat berharga i. Investments in marketable securities Surat Berharga Syariah adalah surat bukti investasi berdasarkan prinsip syariah yang lazim diperdagangkan di pasar uang syariah dan/atau pasar modal syariah antara lain obligasi syariah (sukuk) dan surat berharga lainnya berdasarkan prinsip syariah. Sharia Securities are proof of investment based on sharia principles that are commonly traded in the sharia money market and/or sharia capital markets, including sharia bonds (sukuk) and other securities following sharia principles. Bank menentukan klasifikasi investasi pada surat berharga, khususnya sukuk, berdasarkan model usaha yang ditentukan berdasarkan klasifikasi sesuai PSAK No. 110 (Revisi 2015) tentang "Akuntansi Sukuk" sebagai berikut: The Bank defined the classification of Investment in marketable securities, specifically sukuk, based on busines model in accordance with SFAS No. 110 (Revised 2015) on "Accounting for Sukuk" as follows: 1) Surat berharga diukur pada biaya perolehan disajikan sebesar biaya perolehan (termasuk biaya transaksi) yang disesuaikan dengan premi dan/atau diskonto yang belum diamortisasi. Premi dan diskonto diamortisasi selama periode hingga jatuh tempo. 1) 28 At cost securities are presented at cost (including transaction costs), adjusted by unamortised premium and/or discount. Premium and discount are amortised over the period until maturity.
  459. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) i. Investasi pada surat berharga (lanjutan) i. Investments in marketable securities (continued) 2) Surat berharga diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang dinyatakan sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan. 3) Surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lainnya. Surat berharga disajikan sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disajikan dalam penghasilan komprehensif lain. Premi dan diskonto diamortisasi selama periode hingga jatuh tempo. 2) At fair value securities are presented at fair values through profit or loss. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair values are presented in current year profit or loss. 3) At fair value through other comprehensive income securities are measured at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair values are presented in other comprehensive income. Premium and discount are amortised over the period until maturity. Investasi dalam unit reksadana syariah dinyatakan sebesar nilai pasar sesuai nilai asset bersih dari reksadana pada tanggal laporan posisi keuangan. Investment in sharia mutual funds are presented at market value based on net asset value of mutual funds on statement of financial position date. Cadangan kerugian wajib diakui sesuai dengan pedoman dari Bank Indonesia dan disajikan sebagai pengurang saldo investasi pada surat berharga. Allowance for possible losses are recognized in accordance with the guidelines of Bank Indonesia and are stated as a deduction of investments in marketable securities. j. Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali j. Securities purchased under agreements to resell Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali merupakan transaksi pembelian surat berharga syariah dengan janji dijual kembali dengan harga dan waktu yang telah disepakati, efek yang dibeli diakui sebagai aset dalam laporan posisi keuangan. Securities purchased under agreements to resell are purchase transactions of shariacompliant securities with agreements to resell at a certain price and time, securities purchased are classified as assets in the statement of financial position. Surat berharga yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali disajikan sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi dengan pendapatan yang belum diamortisasi. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali diperlakukan sebagai pendapatan yang ditangguhkan dan diakui sebagai pendapatan selama periode sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual. Securities purchased under agreements to resell are presented at the resale price net of unamortised income. The difference between the purchase price and the resale price is treated as unearned income, and recognized as income over the period starting from when those securities are purchased until they are sold. k. Piutang murabahah k. Murabahah receivables Murabahah adalah transaksi penjualan barang dengan menyatakan harga perolehan dan keuntungan (marjin) yang disepakati oleh penjual dan pembeli. Murabahah is sales transaction for goods that provides the purchase price and margin agreed by both buyer and seller. Piutang murabahah diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang sesuai PSAK No. 55. Murabahah receivables are classified as financial assets under category loan and receivables in accordance with SFAS No. 55. 29
  460. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) k. Piutang murabahah (lanjutan) k. Murabahah receivables (continued) Piutang murabahah pada awalnya diukur pada nilai bersih yang dapat direalisasi ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode tingkat imbal hasil efektif dikurangi keuntungan murabahah yang ditangguhkan dan cadangan kerugian penurunan nilai. Murabahah receivables are initially measured at net realizable value plus transaction costs that are directly attributable and additional costs to obtain financial assets and after initial recognition are measured at amortized cost based on effective rate of return method less deferred murabahah margin and allowance for impairment losses. l. Pinjaman qardh l. Funds of qardh Pinjaman qardh adalah pinjam meminjam dana tanpa imbalan yang diperjanjikan dengan kewajiban pihak peminjam mengembalikan pokok pinjaman secara sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. Pinjaman qardh meliputi wakalah dan rahn. Funds of qardh is borrowing funds without an agreed commitment of benefits where the borrower is obligated to repay the principal simultaneously or in installments in certain periods. Funds of qardh consists of wakalah and rahn. Wakalah merupakan akad pemindahan piutang nasabah kepada Bank dan atas transaksi ini Bank mendapat ujrah (imbalan) yang diakui secara proporsional selama jangka waktu pembiayaan. Wakalah is a transfer of debt from the indebted parties (customers) to the Bank and for this transaction the Bank obtained an ujrah (benefits) and the ujrah is recognized proportionately during the period. Rahn merupakan transaksi menggadaikan barang atau harta dari nasabah kepada Bank, dimana nasabah meminjam uang dengan akad qardh dan menjaminkan aset/harta untuk pinjaman tersebut. Bank memperoleh ujrah karena menanggung beban penyimpanan jaminan dan risiko penyimpanan. Rahn is the mortgage of goods or assets from customers to the Bank, at which the customers borrow money with qardh agreement and pledged their asset as collateral for the borrowings. The Bank obtains ujrah (benefits) from bearing the collateral custody expense and custody risk. Pinjaman qardh diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas qardh yang dilunasi diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya. Pinjaman qardh disajikan sebesar saldonya dikurangi cadangan kerugian. Bank menetapkan cadangan kerugian qardh berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo. Funds of qardh is recognized at the amount lent at the transaction date. Any excess amount paid by the borrower in repaying a qardh is recognized as revenue upon realization. Funds of qardh is stated at its outstanding balance less allowance for possible losses. The Bank provides allowance for possible losses on qardh based on the review quality of the individual outstanding balances. m. Pembiayaan m. Financing Pembiayaan mudharabah adalah penanaman dana dari pemilik dana (shahibul maal ) kepada pengelola dana (mudharib ) untuk melakukan kegiatan usaha tertentu, dengan menggunakan bagi laba (profit sharing ) atau metode bagi hasil usaha (gross profit margin ) antara kedua belah pihak berdasarkan nisbah yang telah disepakati sebelumnya. Bank mengenakan bagi hasil berdasarkan metode bagi hasil usaha (gross profit margin ). Mudharabah financing is investment of funds from the owner of funds (shahibul maal) to the fund manager (mudharib) to conduct certain business activity, with profit sharing or gross profit margin method between the two parties based on a mutually agreed predetermined ratio. The Bank uses profit sharing scheme based on gross profit margin method. 30
  461. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) m. Pembiayaan m. Financing Pembiayaan mudharabah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan cadangan kerugian. Bank menetapkan cadangan kerugian sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masingmasing saldo pembiayaan. Apabila sebagian pembiayaan mudharabah hilang sebelum dimulainya usaha karena adanya kerusakan atau sebab lainnya tanpa adanya kelalaian atau kesalahan pihak pengelola dana, maka rugi tersebut mengurangi saldo pembiayaan mudharabah dan diakui sebagai kerugian Bank. Apabila sebagian pembiayaan mudharabah hilang setelah dimulainya usaha tanpa adanya kelalaian atau kesalahan pengelola dana, maka rugi tersebut diperhitungkan pada saat bagi hasil. Kerugian pembiayaan mudharabah akibat kelalaian atau kesalahan pengelola dana dibebankan pada pengelola dana dan tidak mengurangi saldo pembiayaan mudharabah. Mudharabah financing is stated at the outstanding balance, net of allowance for possible losses. The Bank provides allowance for possible losses based on the financing quality as determined by a review of each account. In the event that a portion of the mudharabah financing is lost prior to the start of operations due to damage or any other reasons without negligence or error on the part of the fund manager, the loss shall be deducted from mudharabah financing balance and shall be recognized as a loss by the Bank. If part of financing is lost after the commencement of business without negligence or fault of the fund manager, such loss is calculated during profit sharing. Loss on mudharabah financing due to negligence or error on the part of the fund manager is charged to the fund manager and not deducted from the mudharabah financing balance. Pembiayaan musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu, dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan ketentuan bahwa keuntungan dibagi berdasarkan kesepakatan, sedangkan kerugian berdasarkan porsi kontribusi dana. Dana tersebut meliputi kas atau aset non-kas yang diperkenankan oleh syariah. Musyarakah financing is an agreement between two or more parties for a particular business, in which each party contributes funds provided that the profits are divided according to the agreement, while losses are based on the portion of fund contributions. The fund consists of cash or non-cash assets allowed by sharia. Pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo cadangan kerugian. Bank menetapkan cadangan kerugian sesuai dengan kualitas pembiayaan berdasarkan penelaahan atas masing-masing saldo pembiayaan. Musyarakah financing is stated at outstanding balance, net of allowance for possible losses. The Bank provides allowance for possible losses based on the financing quality as determined by a review of each account. n. Aset yang diperoleh untuk ijarah n. Assets acquired for ijarah Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan aset yang menjadi objek transaksi sewa (ijarah ) dan dicatat di laporan posisi keuangan sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Aset dalam transaksi ijarah disusutkan sesuai dengan jangka waktu sewa. Assets acquired for ijarah represent object of leased assets and are recorded in thestatement of financial position at the acquisition cost, net of accumulated depreciation. Assets in ijarah transaction are depreciated over the lease period. Ijarah muntahiyah bittamlik adalah sewa menyewa antara pemilik objek sewa dan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek sewa yang disewakan dengan opsi perpindahan hak milik objek sewa baik dengan jual/beli atau pemberian (hibah ) pada saat tertentu sesuai akad sewa. Ijarah muntahiyah bittamlik is a lease transaction between the lessor and lessee to obtain fee from the lease object with the option of transferring the ownership right through sale/purchase or grant (hibah) at a certain time in accordance with the lease agreement. 31
  462. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) n. Aset yang diperoleh untuk ijarah (lanjutan) n. Assets acquired for ijarah (continued) Perpindahan hak milik objek sewa kepada penyewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik dapat dilakukan dengan cara: I) hibah; II) penjualan sebelum akad berakhir sebesar harga yang sebanding dengan sisa cicilan sewa; III) penjualan pada akhir sewa dengan pembayaran tertentu yang disepakati pada awal akad; dan The transfer of ownership right on the lease object to the lessee in ijarah muntahiyah bittamlik can be conducted through: I) a grant; II) sale prior to the end of contract for an amount equivalent to the remaining lease installments; III) sale at the end of the contract at a specified amount as agreed at the inception of the contract; and IV) installment sales at a specified price as agreed in the contract. IV) penjualan secara bertahap sebesar harga tertentu yang disepakati dalam akad. o. Aset tetap o. Fixed assets Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk bangunan. Penilaian terhadap tanah dan bangunan dilakukan oleh penilai independen eksternal yang telah memiliki sertifikasi. Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar aset yang direvaluasi tidak berbeda secara material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai netonya disajikan kembali sebesar nilai revaluasian aset tetap. Land and buildings are shown at fair value, less subsequent depreciation for buildings. Valuation of land and buildings are performed by external independent valuers with certain qualification. Valuations are performed with sufficient regularity to ensure that the fair value of a revalued asset does not differ materially from its carrying amount. Any accumulated depreciation at the date of revaluation is eliminated against the gross carrying amount of the asset, and the net amount is restated to the revalued amount of the asset. Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai "Cadangan Revaluasi Aset" dan disajikan sebagai "Pendapatan Komprehensif Lain". Apabila aset tersebut memilki saldo "Keuntungan Revaluasi Aset Tetap" yang disajikan sebagai "Pendapatan Komprehensif Lain", maka selisih penurunan nilai tercatat tersebut dibebankan terhadap "Keuntungan Revaluasi Aset Tetap" dan sisanya diakui sebagai beban tahun berjalan. Increases in the carrying amount arising on revaluation of land and bulidings are recorded in "Asset Revaluation Reserve" and presented as "Other Comprehensive Income". If the asset does have balance on its "Gain of Revaluation of Fixed Assets", loss from revaluation of fixed asset is charged to "Gain of Revaluation of Fixed Assets" which presented as "Other Comprehensive Income" and the rest of the amount is charged to current year's expenses. Aset tetap selain tanah dan bangunan disajikan sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Fixed assets, besides land and buildings, are stated at historical cost less accumulated depreciation. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Cost includes the replacement cost of a part of the fixed assets when the expenditure meets the criteria for recognition. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria untuk dikapitalisasi diakui dalam laporan laba rugi pada saat terjadinya. Pada setiap akhir tahun buku, nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan ditelaah kembali dan jika sesuai dengan keadaan, disesuaikan secara prospektif. All maintenance and repair costs which do not fulfill the capitalization criteria, are recognized in profit or loss upon occurrence. At each financial year end, the assets' residual values, useful lives and methods of depreciation are reviewed, and adjusted prospectively as appropriate. 32
  463. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) o. Aset tetap o. Fixed assets Semua aset tetap kecuali tanah, disusutkan berdasarkan All fixed assets, except land, are depreciated using the metode garis lurus selama estimasi masa manfaat aset straight-line method over their expected useful lives as tersebut sebagai berikut: follows: Tahun/Year Bangunan Renovasi Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan Perabot Kantor dan Rumah Dinas Mesin Kantor 10 - 20 4 - 10 4-8 4-8 4-8 4-8 Building Leasehold Improvement Office Equipment Vehicles Office and House Furniture Machineries Perlengkapan kantor terdiri dari perabotan dan perlengkapan, instalasi, perangkat lunak dan perangkat keras komputer, peralatan komunikasi dan peralatan kantor lainnya. Office equipments consist of furniture and fixtures, installation, computer software and hardware, communication and other office equipment. Semua biaya yang terjadi sehubungan dengan perolehan hak atas tanah, diakui sebagai biaya perolehan hak atas tanah. Biaya pengurusan legal hak atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan aset tanah. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih pendek. All costs incurred in connection with the acquisition of land right are recognized as the acquisition cost of land right. The legal cost incurred when the land was first acquired is recognized as part of the acquisition cost of land right. Extension or renewal of the maintenance cost of legal rights over land is recognized as an intangible asset and amortized over the life of legal rights or economic life of the land, whichever is shorter. Hak atas tanah tidak disusutkan kecuali terdapat bukti sebaliknya yang mengindikasikan bahwa perpanjangan atau pembaruan hak atas tanah kemungkinan besar atau pasti tidak diperoleh. Land right is not depreciated unless there is contrary evidence indicating that the extension or renewal of land right is likely or definitely not obtainable. Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, yang ditentukan sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto dan nilai yang dipakai. When the carrying amount of an asset is greater than its estimated recoverable amount, it is written down to its recoverable amount, which is determined as the higher of the net selling price or value in use. Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau dijual, maka nilai perolehan dan akumulasi penyusutannya dihapuskan dari akun tersebut. Keuntungan atau kerugian yang terjadi diakui dalam laporan laba rugi. When fixed assets are retired or disposed of, their costs and the related accumulated depreciation are derecognized from the accounts. Any resulting gain or loss is recognized in profit or loss. Akumulasi biaya konstruksi aset tetap dikapitalisasi dan dicatat sebagai "Aset dalam Penyelesaian". Biaya tersebut direklasifikasi ke akun aset tetap yang terkait pada saat proses konstruksi atau pemasangan telah selesai. The accumulated costs of construction of fixed assets are capitalized and recognized as "Assets Under Construction". These costs are reclassified to the related fixed asset account when the construction or installation is completed. 33
  464. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) p. Aset Tak Berwujud p. Intangible Assets Piranti lunak diakui sebesar harga perolehan dan selanjutnya dicatat sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi amortisasi. Software is recognised at acquisition cost and subsequently carried at cost less accumulated amortisation. Biaya yang terkait dengan pemeliharaan program piranti lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya. Biaya pengembangan yang dapat secara langsung diatribusikan dalam pembuatan dan pengujian produk piranti lunak yang dapat diidentifikasi oleh Bank diakui sebagai aset tak berwujud. Costs associated with maintaining software programs are recognised as expense when incurred. Development costs, which are directly attributable to the design and testing of identifiable software by the Bank, is recognised as intangible assets. Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung dikapitalisasi sebagai bagian produk piranti lunak mencakup beban pekerja pengembang piranti lunak dan bagian overhead yang relevan. Directly attributable costs are capitalised as part of the software product which include the software development employee costs and an appropriate portion of relevant overheads. Pengeluaran pengembangan yang lain yang tidak memenuhi kriteria ini diakui sebagai beban pada saat terjadinya. Biaya pengembangan yang sebelumnya diakui sebagai beban tidak dapat diakui sebagai aset pada periode berikutnya. Other development expenditures, which do not meet these criteria, are recognised as an expense as incurred. Development costs previously recognised as an expense are not recognised as an asset in a subsequent period. Biaya pengembangan piranti lunak diakui sebagai aset yang diamortisasi selama estimasi masa manfaat, yang tidak lebih dari empat tahun atau tidak lebih dari tarif amortisasi 25% dan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus. Software development costs recognised as assets are amortised over their estimated useful lives, which does not exceed four years or does not exceed 25% amortisation rate and calculated using the straight-line method. Aset tak berwujud dihentikan pengakuannya saat aset tersebut dilepas atau ketika tidak lagi terdapat manfaat masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Intangible assets shall be derecognised on disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. 34
  465. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) q. Biaya dibayar dimuka q. Prepaid expenses Biaya-biaya yang dibayarkan dimuka kepada pihak lain diamortisasi selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method ). Prepayments to other parties are amortised over the useful life of each expense using the straight-line method. r. Aset lain-lain r. Other assets Aset lain-lain antara lain terdiri dari tagihan transaksi nonATM kepada Bank NTB Syariah, piutang pendapatan bagi hasil, persediaan alat tulis kantor dan lain-lain. s. Liabilitas segera Other assets consist of non-ATM transaction bills to Bank NTB Syariah, revenue sharing receivables, office stationeries and others. s. Obligations due immediately Liabilitas segera merupakan kewajiban Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai perintah pemberi amanat perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan sebesar nilai kewajiban Bank kepada pemberi amanat. Obligations due immediately represent the Bank’s obligations to other parties which should be settled immediately based on predetermined instructions by those having the authority. Obligations due immediately are stated at the amounts of Bank liabilities to the trustor. t. Simpanan dari nasabah dan bank lain t. Deposits from customers and other banks Simpanan merupakan titipan pihak lain berdasarkan prinsip wadiah yadh dhamanah dalam bentuk giro wadiah dan tabungan wadiah . Deposits represent other parties' deposits based on the wadiah yadh dhamanah principle in the form of wadiah demand deposit and wadiah saving deposit. Giro wadiah merupakan giro wadiah yadh dhamanah yakni titipan dana pihak lain dimana pemilik dana mendapatkan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Giro wadiah dicatat sebesar nilai titipan pemegang giro wadiah . Wadiah demand deposit is a yadh dhamanah demand deposit in which the funds owner will get a bonus based on Bank policy. Wadiah deposits are stated at the amount of wadiah demand deposit value. Tabungan wadiah merupakan simpanan pihak lain yang bisa diambil kapan saja (on call ) atau berdasarkan kesepakatan dimana tidak ada imbalan yang disyaratkan kecuali dalam bentuk pemberian (‘Athaya ) yang bersifat sukarela dari pihak bank. Saving deposits represent third party funds that can be taken at any time (on call) or by an agreement which required no reward except in the form of ('Athaya) is voluntary on the part of banks. Simpanan dari bank lain adalah simpanan syariah dalam bentuk giro wadiah dan tabungan wadiah . Simpanan dari bank lain dinyatakan sebesar liabilitas Bank kepada bank lain. Deposits from other banks are sharia deposits in the form of wadiah demand deposit and wadiah saving deposits. Deposit from other banks are stated at the amounts payable to other banks. 35
  466. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) u. Dana syirkah temporer u. Temporary syirkah funds Dana syirkah temporer merupakan investasi dengan akad mudharabah mutlaqah , yaitu pemilik dana (shahibul maal ) memberikan kebebasan kepada pengelola dana (mudharib /Bank) dalam pengelolaan investasinya dengan keuntungan dibagikan sesuai kesepakatan. Dana syirkah temporer terdiri dari giro mudharabah , tabungan mudharabah , deposito mudharabah dan sukuk mudharabah yang diterbitkan. Temporary syirkah funds represent investments from other parties conducted on the basis mudharabah mutlaqah contract in which the owners of the funds (shahibul maal) grant freedom to the fund manager (mudharib/Bank) in the management of their investments with profit distributed based on the contract. Temporary syirkah funds consist of mudharabah current accounts, mudharabah saving deposits, mudharabah time deposits and mudharabah sukuk issued. Giro dan tabungan mudharabah merupakan investasi yang bisa ditarik kapan saja (on call ) atau sesuai dengan persyaratan tertentu yang disepakati. Giro dan tabungan mudharabah dinyatakan sebesar saldo di Bank. Mudharabah current accounts and savings deposits represent investment which could be withdrawn anytime (on call) or can be withdrawn based on certain agreed terms. Mudharabah current accounts and savings deposits are stated based on the customer's balance in bank. Deposito mudharabah merupakan investasi yang hanya bisa ditarik pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito mudharabah dengan Bank. Deposito mudharabah dinyatakan sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito dengan Bank. Mudharabah time deposits represent investment that can only be withdrawn at a certain time based on the agreement between the customer and the Bank. Mudharabah time deposits are stated at nominal amount as agreed between the deposit holder and the Bank. Sukuk mudharabah yang diterbitkan merupakan sukuk yang menggunakan akad mudharabah . Sukuk mudharabah diakui pada saat entitas menjadi pihak yang terikat dengan ketentuan penerbitan sukuk mudharabah . Sukuk mudharabah diakui sebesar nilai nominal. Biaya transaksi diakui secara terpisah dari sukuk mudharabah . Biaya transaksi untuk penerbitan sukuk mudharabah disajikan dalam aset sebagai biaya yang ditangguhkan dan diamortisasi sepanjang jangka waktu sukuk. Penerbitan sukuk dan perdagangan sukuk berdasarkan akad syariah, termasuk adanya aset/aktivitas yang mendasari. Pemilik sertifikat sukuk mudharabah mendapatkan bagi hasil. Mudharabah sukuk issued is a sukuk using the contract of mudharabah. Sukuk Mudharabah is recognized when the entity becomes party of issuance contract mudharabah sukuk. Sukuk mudharabah is recognized at nominal value. Transaction costs are recognized separately from the sukuk mudharabah. Transaction costs for the issuance of sukuk mudharabah presented in assets as deferred expenses and amortized over the term of sukuk. Sukuk issuance and trading of sukuk are based on the principles of sharia, including any underlying asset/activity. The holders of Mudharabah sukuk certificate receive shares of the revenue resulted. Sukuk mudharabah yang diterbitkan mengacu ke PSAK No. 110 (Revisi 2015) Akuntansi Sukuk, untuk Akuntansi Penerbit. Mudharabah sukuk issued refers to SFAS No. 110 (Revised 2015) Accounting for Sukuk, Accounting Sukuk for Publishers. 36
  467. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) u. Dana syirkah temporer (lanjutan) u. Temporary syirkah funds (continued) Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai kewajiban. Hal ini karena Bank tidak berkewajiban untuk mengembalikan jumlah dana awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian atau wanprestasi ketika mengalami kerugian. Di sisi lain dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai ekuitas karena mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang sama dengan pemegang saham seperti hak voting dan hak atas realisasi keuntungan yang berasal dari aset lancar dan aset non-investasi (current and other non-investment accounts ). Temporary syirkah fund cannot be classified as a liability. This was due to the Bank does not have any liability to return the initial fund to the owners, except for losses due to the Bank's management negligence or default of loss is incurred. On the other hand, temporary syirkah fund cannot be classified as shareholders' equity, because of the maturity period and the depositors do not have the same rights as the shareholders' such as voting rights and the rights of realized gain from current assets and other non-investment accounts. Pemilik dana syirkah temporer mendapatkan imbalan bagi hasil sesuai dengan nisbah yang ditetapkan. The owner of temporary syirkah funds receives a return from the profit sharing based on a predetermined ratio (nisbah). v. Pendapatan pengelolaan dana oleh bank sebagai mudharib v. Income from fund management by the bank as mudharib Pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai mudharib terdiri atas pendapatan dari jual dan beli transaksi murabahah, pendapatan bagi hasil dari mudharabah dan musyarakah , pendapatan dari sewa (ijarah ) dan pendapatan usaha utama lainnya. Income from fund management by Bank as mudharib consists of income from sales and purchases of murabahah transactions, profit sharing from mudharabah and musyarakah financing, income from lease (ijarah) and other main operating income. Bank menetapkan kebijakan tingkat risiko berdasarkan ketentuan internal. Bank melakukan penghentian amortisasi pendapatan ditangguhkan pada saat pembiayaan diklasifikasikan sebagai non-performing Pendapatan Bank dari transaksi usaha yang diklasifikasikan sebagai non-performing dicatat sebagai pendapatan yang akan diterima tidak lancar pada laporan komitmen dan kontinjensi. The Bank prescribes the risk rate policies based on the internal regulation. The Bank terminates the amortization of deferred income at the time its financing is classified as nonperforming. The Bank's income from business transactions that are classified as nonperforming is recorded as non-current revenue to be received in the statement of commitments and contingencies. Pengakuan pendapatan atas piutang murabahah diakui pada laporan laba rugi dengan menggunakan metode tingkat imbal hasil efektif. The revenue recognition of murabahah receivables are recognized in profit or loss using the effective rate of return method. 37
  468. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) v. Pendapatan pengelolaan dana oleh bank sebagai mudharib (lanjutan) v. Income from fund management by the bank as mudharib (continued) Tingkat imbal hasil efektif merupakan metode alokasi pengakuan pendapatan dan merupakan tingkat imbal hasil yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa depan selama perkiraan umur dari piutang murabahah untuk memperoleh biaya perolehan diamortisasi dari piutang murabahah. Pada saat menghitung tingkat imbal hasil efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam piutang murabahah tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian piutang di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam akad yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari tingkat imbal hasil efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya. Effective rate of return is an allocation method of revenue recognition and the rate that exactly discounts the estimated future cash receipts through the expected life of the murabahah receivable to obtain the carrying amount of a murabahah receivable. When calculating the effective rate of return, the Bank estimates cash flows in the future by considering all contractual terms of the murabahah receivable, but does not consider the loss of receivables in the future. This calculation includes all commissions, fees, and other forms received by the parties in a contract that are an integral part of the effective rate of return, transaction costs and all other premiums or discounts. Pendapatan bagi hasil mudharabah dan musyarakah diakui dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah yang disepakati. Profit sharing revenue for mudharabah and musyarakah is recognized during the period of profit sharing in accordance with the agreed profit sharing ratio. Pendapatan ijarah diakui selama menggunakan metode flat (proporsional). akad Income from ijarah is recognized over the period of the contract with flat (proportional) method. w. Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah temporer w. Third parties' share on returns of temporary syirkah funds Hak nasabah atas bagi hasil dana syirkah temporer merupakan bagian bagi hasil milik nasabah yang didasarkan pada prinsip mudharabah atas hasil pengelolaan dana mereka oleh Bank. Pendapatan yang dibagikan adalah yang telah diterima (cash basis ). Third parties' share on returns of temporary syirkah funds represents customer's share on the Bank's income derived from the management of their funds by the Bank under mudharabah principles. Income that will be distributed is the cash received (cash basis) from the share. Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan prinsip bagi hasil usaha yaitu dari pendapatan Bank yang diterima berupa laba kotor (gross profit margin ). The distribution of revenue is based on profit sharing scheme on the Bank's gross profit margin. Pendapatan marjin dan bagi hasil atas pembiayaan yang diberikan dan atas aset produktif lainnya akan dibagikan kepada nasabah penyimpan dana dan Bank sesuai dengan proporsi dana yang dipakai dalam pembiayaan yang diberikan dan aset produktif lainnya. Selanjutnya, pendapatan marjin dan bagi hasil yang tersedia untuk nasabah tersebut kemudian dibagihasilkan ke nasabah penabung dan deposan sebagai shahibul maal dan Bank sebagai mudharib sesuai porsi nisbah bagi hasil yang telah disepakati bersama sebelumnya. Pendapatan marjin dan bagi hasil dari pembiayaan dan aset produktif lainnya yang memakai dana Bank, seluruhnya menjadi milik Bank, termasuk pendapatan dari investasi Bank berbasis imbalan. Margin income and profit sharing on financing facilities and other earning assets are distributed to fund owners and the Bank based on proportion of fund used in the financing and other earning assets. Margin income and profit sharing income allocated to the fund owners are then distributed to fund owners as shahibul maal and the Bank as mudharib based on a predetermined ratio (nisbah). Margin income and profit sharing from financing facilities and other earning assets using the Bank's funds, are entirely shared for the Bank, including income from the Bank's fee-based transactions. masa 38
  469. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) x. Provisi dan komisi x. Fees and commissions Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pembiayaan dan/atau jangka waktu tertentu, ditangguhkan dan diamortisasi dengan mengunakan setara tingkat imbal hasil efektif sesuai dengan jangka waktunya. Provisi dan komisi sehubungan dengan penyelesaian pembiayaan sebelum jatuh tempo diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat penyelesaian. Provisi dan komisi yang tidak berkaitan langsung dengan kegiatan pembiayaan dan/atau tdak untuk jangka waktu tertentu diakui pada saat terjadinya transaksi. Fees and commissions directly related to the lending activities and/or which cover a specific period are deferred and amortized using effective rate of return over the respective periods. The balance of fees and comissions related to financing settled prior maturity is recognized as revenue or expense upon settlement. Fees and commissions, which are indirectly related to lending activities and/or do not cover specifics periods, are recognized upon execution of the transactions. y. Pendapatan administrasi y. Administration income Pendapatan administrasi merupakan pendapatan atas jasa administrasi pembiayaan dan jasa perbankan lainnya. Pendapatan administrasi diakui sekaligus pada saat transaksi dilakukan, kecuali atas pendapatan administrasi yang diperhitungkan dalam imbal hasil efektif atas piutang murabahah (Catatan 2k). Administration income is income from financing administration services and other banking services. Administration income is recognized simultaneously at the transaction date, except for administration income that is an integral part of effective return of murabahah receivables (Note 2k). z. Imbalan kerja z. Employee benefits Program manfaat pensiun Pension benefit program Berdasarkan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR.IA.3.025.1993 tanggal 1 April 1993 selaku pendiri Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, Bank menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetapnya dengan jumlah kontribusi sebesar 7% dari penghasilan dasar pensiun merupakan kontribusi Bank. Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ini mendapat pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP288/KM.17/1994 tanggal 24 Oktober 2004, dan dimuat dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 95 tanggal 29 November 1994. Iuran tahunan diakui sebagai beban pensiun tahun berjalan. Based on the decision of the Directors of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR.IA.3.025.1993 dated April 1, 1993 as the founder of Pension Fund of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, the Bank established a defined benefit pension plan for all of its permanent employees with a contribution of 7% of the pension basic income constituting the Bank's contribution. Pension Fund of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat has been approved by the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. KEP-288/KM.17/1994 dated October 24, 2004, and contained in the Supplement to the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 95 dated November 29, 1994. Annual contributions are recognized as pension expenses for the current year. Berdasarkan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.21/60/018/2017 tanggal 15 Juni 2017 tentang Peraturan dana pensiun dari dana pensiun PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Yang menyatakan kenaikan manfaat pensiun bulanan yang terhitung sejak tanggal 1 Juli 2017 dan dilaksanakan setelah Peraturan Dana Pensiun ini disahkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Based on the decision of the Directors of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.21/60/018/2017 dated June 15, 2017 concerning the Pension Fund Regulation from the Pension Fund of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Those who declare an increase in monthly pension benefits, effective from July 1, 2017 and implemented after the Pension Fund Regulation is approved by the Financial Services Authority. 39
  470. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) z. Imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefits (continued) Program tunjangan hari tua Old age benefits program Berdasarkan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01/12/64/89/2018 tanggal 24 Juli 2018, Bank memberi tunjangan hari tua untuk karyawan tetap yang diangkat dari bulan April 1992 dengan jumlah kontribusi sebesar 5% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Program Tunjangan Hari Tua merupakan kontribusi Bank. Iuran tahunan diakui sebagai beban tunjangan hari tua periode berjalan. Based on the decision of the Directors of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01/12/64/89/2018 dated July 24, 2018, the Bank provides retirement benefits for permanent employees appointed from April 1992 with a total contribution of 5% of the basic pension income of workers and the remaining amount that needs to be paid to the Old Age Benefits Program is the Bank's contribution. Annual contributions are recognized as current period old age benefit expenses. Jasa produksi Production services Bank juga memberikan jasa produksi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan. Jumlah jasa produksi untuk setiap tahun buku dicadangkan dan diakui sebagai beban pada tahun berjalan dan jumlahnya ditaksir berdasarkan pengalaman-pengalaman tahun sebelumnya dan kemudian diusulkan untuk disetujui/ disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Jika terdapat selisih antara jumlah jasa produksi yang dicadangkan dengan jumlah yang disahkan oleh RUPS, maka selisih tersebut dibebankan pada laba rugi tahun dimana RUPS diselenggarakan. The Bank also provides production bonus to the Boards of Commisioners, Directors and employees. The total production bonus for each year is appropriated and recognised as current year expense and filled for approval/ legalization by General Meeting of Shareholders. When there is a difference between the amount of total allowance for production bonus and the amount approved by General Meeting of Shareholders, then the difference is charged to the statements of income for the year of the General Meeting of Shareholders declared. Program Pesangon Dewan Komisaris dan Direksi Severance Program Board of Commissioners and Directors Bank memberikan program pesangon bagi Dewan Komisaris dan Direksi yang jumlahnya didasarkan pada Rapat Umum Pemegang Saham yang diaktakan oleh Fikri Said, S.H., Notaris di Mataram dengan Akta No. 1 pada tanggal 1 Juni 2010. Penghargaan masa bakti jabatan pengurus diberikan sebesar maksimum 48 kali gaji terakhir yang diterima, dengan syarat dan ketentuan seperti yang tercantum dalam akta dimaksud. The Bank provides severance programs to the Board of Commissioners and Directors whose numbers are based on the General Meeting of Shareholders notified by Fikri Said, S.H., Notary in Mataram with Deed No. 1 on June 1, 2010. The term of office of the board of directors is given at a maximum of 48 times the last salary received, with the terms and conditions as stated in the deed. Perhitungan estimasi liabilitas imbalan kerja karyawan berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan menggunakan metode aktuarial "Projected Unit Credit" . Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian ini diakui dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, biaya jasa tahun lalu yang timbul dari pengenalan program imbalan pasti atau perubahan liabilitas imbalan pasti diamortisasi sampai imbalan tersebut menjadi hak. Estimated liability for employee benefits calculation under the prevailing regulation, is calculated using acturial calculation based on "Projected Unit Credit" method. Actuarial gains and losses are recognised as income orexpense when the net cumulative unrecognised actuarial gains or losses for each employee at the end of previous period exceed 10% of the present value of defined benefit obligation. These gains and losses are recognised using straight line method over the average remaining working lives of the relevant employees. Pastservice cost arising from the introduction of defined benefits plan or changes in defined benefit obligation is amortised until the benefits become vested. 40
  471. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutang kepada karyawan. Short-term employee benefits are recognized when they are accrued to the employees. Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja lainnya Pension benefits and other post-employment benefits Bank memiliki program pensiun imbalan pasti dan iuran pasti. The Bank has defined benefit and defined contribution pension plans. Program pensiun imbalan pasti adalah program pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, yang biasanya tergantung pada satu faktor atau lebih, seperti umur, masa kerja, dan jumlah kompensasi. A defined benefit pension plan is a pension plan that defines an amount of pension that will be received by the employee on becoming entitled to a pension, which usually depends on one or more factors such as age, years of service and compensation. Program pensiun iuran pasti adalah program pensiun dimana Perusahaan akan membayar iuran tetap kepada sebuah entitas yang terpisah (dana pensiun) dan tidak memiliki liabilitas hukum atau konstruktif untuk membayar kontribusi lebih lanjut. A defined contribution plan is a pension plan under which the Company pays fixed contributions into a separate entity (pension fund) and has no legal or constructive obligation to pay further contributions. Bank diharuskan menyediakan imbalan pensiun minimum yang diatur dalam UU No. 13/2003, yang merupakan liabilitas imbalan pasti. Jika imbalan pensiun sesuai dengan UU No. 13/2003 lebih besar, selisih tersebut diakui sebagai bagian dari liabilitas imbalan pensiun. The Bank is required to provide minimum pension benefits as stipulated in the Law No. 13/2003 which represents an underlying defined benefit obligation. If the pension benefits based on Law No. 13/2003 are higher, the difference is recorded as part of the overall pension benefits obligation. Karena UU Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk menghitung jumlah minimal imbalan pensiun, pada dasarnya Program pensiun berdasarkan UU Ketenagakerjaan adalah program imbalan pasti. Since the Labor Law sets the formula for determining the minimum amount of benefits, in substance pension plans under the Labor Law represent defined benefit plans. Sehubungan dengan program imbalan pasti, liabilitas diakui pada laporan posisi keuangan sebesar nilai kini kewajiban imbalan pasti pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar aset program. Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris yang independen dengan menggunakan metode projected unit credit. Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan arus kas keluar yang diestimasi dengan menggunakan tingkat bunga Obligasi Pemerintah (dikarenakan saat ini tidak ada pasar aktif untuk obligasi perusahaan yang berkualitas tinggi) yang didenominasikan dalam Rupiah dimana imbalan akan dibayarkan dan memiliki jangka waktu jatuh tempo mendekati jangka waktu kewajiban pensiun. The liability recognized in the statement of financial position in respect of defined benefit pension plans is the present value of the defined benefit obligation at the end of the reporting period less the fair value of plan assets. The defined benefit obligation is calculated annually by independent actuaries using the projected unit credit method. The present value of the defined benefit obligation is determined by discounting the estimated future cash outflows using interest rates of Government Bonds (considering currently there is no active market for high-quality corporate bonds) that are denominated in Rupiah in which the benefits will be paid, and that have terms to maturity approximating to the terms of the related pension obligation. 41
  472. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) z. Imbalan kerja (lanjutan) z. Employee benefits (continued) Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui seluruhnya melalui pendapatan komprehensif lainnya pada saat terjadinya. Actuarial gains and losses arising from experience adjustments and changes in actuarial assumptions are charged or credited to equity in other comprehensive income in the period in which they arise. Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba rugi. Past-service costs are recognized immediately in profit or loss. Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau penyelesaian program manfaat pasti diakui di laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian tersebut terjadi. Gains or losses on the curtailment or settlement of a defined benefit plan are recognized in profit or loss when the curtailment or settlement occurs. Bank juga memberikan imbalan pasca kerja lainnya, seperti uang penghargaan dan uang pisah. Imbalan berupa uang penghargaan diberikan apabila karyawan bekerja hingga mencapai usia pensiun. Sedangkan imbalan berupa uang pisah, dibayarkan kepada karyawan yang mengundurkan diri secara sukarela, setelah memenuhi minimal masa kerja tertentu. Imbalan ini dihitung dengan menggunakan metodologi yang sama dengan metodologi yang digunakan dalam perhitungan program pensiun imbalan pasti. The Bank also provides other postemployment benefits, such as service pay and separation pay. The service pay benefit is vested when the employees reach their retirement age. The separation pay benefit is paid to employees in the case of voluntary resignation, subject to a minimum number of years of service. These benefits have been accounted for using the same methodology as for the defined benefit pension plan. Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti berimbalan jangka panjang, imbalan cacat permanen dan penghargaan jubilee dihitung dengan menggunakan metode projected unit credit dan didiskontokan ke nilai kini. Other long-term employee benefits such as long service leave, permanent disability benefit and jubilee awards are calculated using the projected unit credit method and discounted to present value. aa. Pajak penghasilan aa. Income tax Beban pajak terdiri dari pajak kini dan pajak tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba rugi, kecuali jika pajak tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian yang langsung diakui di pendapatan komprehensif lain atau langsung diakui ke ekuitas. Dalam hal ini,pajak tersebut masing-masing diakui dalam pendapatan komprehensif lain atau ekuitas. The tax expense comprises current and deferred tax. Tax is recognized in the statement of proft or loss, except to the extent that it relates to items recognized directly in other comprehensive income or equity. In this case, the tax is also in other comprehensive income or recognized in other comprehensive income or directly in equity, respectively. Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku pada tanggal pelaporan keuangan. Manajemen secara periodik mengevaluasi posisi yang dilaporkan di Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) sehubungan dengan situasi dimana aturan pajak yang berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, manajemen menentukan provisi berdasarkan jumlah yang diharapkan akan dibayar kepada otoritas pajak. The current income tax charge is calculated on the basis of the tax laws enacted or substantively enacted at the reporting date. Management periodically evaluates positions taken in Annual Corporate Income Tax Return (SPT) with respect to situations in which applicable tax regulation is subject to interpretation. If needed, management establishes provision where appropriate on the basis of amounts expected to be paid to the tax authorities. 42
  473. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) aa. Pajak penghasilan (lanjutan) aa. Income tax (continued) Pajak penghasilan tangguhan diakui, dengan menggunakan metode balance sheet liability untuk semua perbedaan temporer antara dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan nilai tercatatnya pada laporan keuangan. Namun, liabilitas pajak penghasilan tangguhan tidak diakui jika berasal dari pengakuan awal goodwill atau pada saat pengakuan awal aset dan liabilitas yang timbul dari transaksi selain kombinasi bisnis yang pada saat transaksi tersebut tidak mempengaruhi laba rugi akuntansi dan laba rugi kena pajak. Deferred income tax is recognized, using the balance sheet liability method, on temporary differences arising between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts in the financial statements. However, deferred tax liabilities are not recognized if they arise from the initial recognition of goodwill and deferred income tax is not accounted for if it arises from initial recognition of an asset or liability in a transaction other than a business combination that at the time of the transaction affects neither accounting nor taxable profit or loss. Pajak penghasilan tangguhan ditentukan dengan menggunakan tarif pajak yang telah berlaku atau secara substantif telah berlaku pada akhir periode pelaporan dan diharapkan diterapkan ketika aset pajak penghasilan tangguhan direalisasi atau liabilitas pajak penghasilan tangguhan diselesaikan. Aset pajak penghasilan tangguhan diakui hanya jika besar kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di masa depan akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang masih dapat dimanfaatkan. Deferred income tax is determined using tax rates that have been enacted or substantially enacted as at reporting period and is expected to apply when the related deferred income tax asset is realized or the deferred income tax liability is settled. Deferred income tax assets are recognized only to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the temporary differences can be utilised. Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan dapat saling hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas perpajakan yang sama, baik atas entitas kena pajak yang sama ataupun berbeda dan adanya niat untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo tersebut secara neto. Deferred income tax assets and liabilities are offset when there is a legally enforceable right to offset current tax assets against current tax liabilities and when the deferred income taxes assets and liabilities relate to income taxes levied by the same taxation authority on either the same taxable entity or different taxable entities where there is an intention to settle the balances on a net basis. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan tersebut telah ditetapkan. Corrections to taxation obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed against, when the appeal has been decided. 43
  474. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) ab. Sumber dan penyaluran dana zakat dan penggunaan dana kebajikan ab. Sources and distribution of zakat funds and uses of qardhul hasan funds Sumber dana zakat saat ini berasal dari zakat badan bank sebesar 2,5% laba bersih dan zakat dari tiap pegawai sebesar 2,5% Take Home Pay, sementara sumber dana kebajikan bank berasal dari infaq nasabah dana pihak ketiga dan sumber pendapatan non-halal bank dari penyalahgunaan pembiayaan akibat tidak terpenuhinya syarat-syarat pembiayaan di check-list uji kepatuhan dan uji kepatuhan syariah. Bank's zakat is now currently comes from bank's zakat worth 2.5% Earning After Tax (EAT) and employees' zakat worth 2.5% Take Home Pay, while Charity/qardhul hasan funds comes from third parties fund customers' infaq and non-halal income source from financing sidestreaming due to inappropriate requirements fulfillment on compliance-test and sharia compliance-test checklists. Denda/ sanksi diberikan kepada nasabah yang mampu membayar, tetapi menunda-nunda pembayaran dengan disengaja dikenakan berupa denda sejumlah uang yang besarnya tidak ditentukan atas dasar kesepakatan dan tidak dibuat saat akad ditandatangani. Dana yang berasal denda/ sanksi diperuntukkan untuk dana sosial/ kebajikan. Penalties/ sanctions are charged to debtors who are able to pay, but deliberately delay payments, in the amount that are not agreed and not determined on the contract. The funds from penalties/ sanctions will be used for charity funds/ qardhul hasan funds. Sampai dengan 31 Desember 2018, Bank belum mengelola penerimaan dana zakat, baik yang bersumber dari Bank maupun dari pihak luar Bank. As at December 31, 2018, Bank has not managed the receipt of zakat funds yet, both from Bank and from external parties. ac. Pelaporan segmen ac. Segment reporting Bank menentukan dan menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang secara internal diberikan kepada pengambil keputusan operasional. Bank determine and present operating segments based on the information that is internally provided to the chief operating decision maker. Bank mengidentifikasikan segmen operasi sebagai suatu komponen dari entitas: Bank defines an operating segment as a component of an entity: a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari entitas yang sama); a) 44 that engages in business activities from which it may earn revenues and incur expenses (including revenues and expenses relating to transactions with other components of the same entity);
  475. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) H B M M U 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) ac. Pelaporan segmen (lanjutan) ac. Segment reporting (continued) b) hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan c) tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. b) c) Bank mengungkapkan segmen operasionalnya berdasarkan segmen usaha yang meliputi Komersial, Konsumer dan Ritel, Mikro, Tresuri dan Internasional dan Kantor Pusat. whose operating results are reviewed regularly by the entity's chief operating decision maker to make decisions about resources to be allocated to the segment and assess its performance; and for which discrete financial information is available. Bank discloses its operating segments based on operating segments that consist of Commercial, Consumer and Retail, Micro, Treasury and International and Head Office. ad. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi ad. Transactions with related parties Bank menerapkan PSAK No. 7, "Pengungkapan Pihakpihak Berelasi" dan Peraturan Bapepam-LK No. KEP347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang "Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik" mensyaratkan pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihakpihak berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan. The Bank implemented the SFAS No. 7, "Related Party Disclosure" and Regulation of the Capital Market Supervisory Board and Financial Institution (BAPEPAMLK) No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012 regarding "Guidelines for Financial Statements Presentation and Disclosures of Issuers or Public Companies" which requires the diclosures of related party relationship, transaction and balance with related parties, including commitments, in the financial statements. Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika: i) perusahaan di bawah pengendalian Bank; ii) perusahaan asosiasi; iii) investor yang memiliki hak suara, yang memberikan investor tersebut suatu pengaruh yang signifikan; iv) perusahaan di bawah pengendalian investor yang dijelaskan dalam poin iii di atas; v) karyawan kunci dan anggota keluarganya; dan; vi) entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi secara signifikan oleh Pemerintah. A related party is defined, among others, as: i) entities under the control of the Bank; ii) associated companies; iii) investors with voting rights that gives them significant influence; iv) entities controlled by investors under point iii above; v) key employees and family members and; vi) an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by Government. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihakpihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 45 atas laporan keuangan. All material transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements and the detail is presented in Note 45 to the financial statements. 45
  476. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 3. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan Asumsi H B M M U 3. Use of Judgment, Estimates and Assumptions Ketidakpastian yang melekat dalam melakukan estimasi, dapat menyebabkan jumlah sesungguhnya yang dilaporkan pada periode yang akan datang berbeda dengan jumlah yang diestimasikan. Due to inherent uncertainty in making estimates, actual results reported in future periods might be based on amounts which differ from those estimates. Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. Management makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities within the next financial year. All estimates and assumptions required in conformity with SFAS are best estimates undertaken in accordance with the applicable standard. Estimates and judgements are evaluated on a continuous basis, and are based on past experience and other factors, including expectations with regard to future events. Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula. Although these estimates are based on management's best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates. a. Pertimbangan a. Judgements Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Bank sebagai berikut: The following judgments are made by management in the process of applying Bank's accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in Bank's financial statements as follows: Klasifikasi instrumen keuangan Classification of financial instruments Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (Revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2. The Bank determines the classification of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they met definition set forth in PSAK No. 55 (Revised 2014). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are recognized in accordance with the Bank's accounting policies as disclosed in Note 2. Penyisihan kerugian aset produktif Allowance for losses on earning assets Bank mengevaluasi akun tertentu jika terdapat informasi bahwa nasabah yang bersangkutan tidak dapat memenuhi kewajiban keuangannya. Dalam hal tersebut, Bank mempertimbangkan berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, termasuk namun tidak terbatas pada, jangka waktu hubungan dengan nasabah dan status pembiayaan dari nasabah berdasarkan catatan pembiayaan dari pihak ketiga dan faktor pasar yang telah diketahui, untuk mencatat provisi yang spesifik atas total piutang nasabah guna mengurangi total piutang yang diharapkan dapat diterima oleh Bank. Provisi yang spesifik ini dievaluasi kembali dan disesuaikan jika tambahan informasi yang diterima mempengaruhi total penyisihan kerugian aset produktif. The Bank evaluates certain accounts if there is information that the customer concerned cannot fulfill its financial obligations. In this case, the Bank considers based on available facts and situations, including but not limited to, the period of relationship with the customer and the financing status of the customer based on third party financing records and known market factors, to record specific provisions on total receivables customers to reduce the total receivables that are expected to be accepted by the Bank. This specific provision is reevaluated and adjusted if additional information received affects the total allowance for losses on earnings assets. 46
  477. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 3. Penggunaan (lanjutan) Pertimbangan, P Estimasi M dan (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 3. Use of Judgment, Estimates (continued) Asumsi b. Estimasi dan asumsi and Assumptions b. Estimates and assumptions Asumsi utama masa depan dan ketidakpastian sumber estimasi utama yang lain pada tanggal pelaporan yang memiliki resiko signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun berikutnya diungkapkan dibawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya. The key assumptions about the future and other uncertain sources of major estimates at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next year are disclosed below. The Bank bases its assumptions and estimates on the parameters available at the time the financial statements are prepared. Assumptions and situations regarding future developments may change due to market changes or situations beyond the Bank's control. These changes are reflected in the related assumptions when they occur. Penyusutan aset tetap Depreciation of fix assets Manajemen Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. Bank Management estimates the useful life of fixed assets based on the period in which assets are expected to be available for use. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut. Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan aset serupa. The economic useful life of fixed assets is reviewed periodically and updated if they have expectations that differ from previous estimates, due to physical and technical damage, or commercial and legal obsolescence or other limitations on the use of these assets. In addition to this, the estimated useful lives of fixed assets are based on collective assessments using industry practices, internal evaluation techniques and experience with similar assets. Imbalan pasca kerja Employee benefits Estimasi liabilitas imbalan kerja ditentukan berdasarkan perhitungan dari aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsi-asumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain. Estimated employee benefits liabilities is determined based on the actuarial calculation. The actuarial calculation uses assumptions such as discount rate, rate of return on investment, rate of salary increase, mortality rate, rate of resignation and others. Nilai kini atas imbalan kerja karyawan tergantung dari banyaknya faktor yang dipertimbangkan oleh aktuaris berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan atas asumsiasumsi tersebut akan mempengaruhi carrying amount atas imbalan kerja karyawan. The present value of the employee benefits obligations depends on a number of factors that are determined on an actuarial basis using a number of assumptions. Any changes in these assumptions will impact the carrying amount of employee benefits obligations. 47
  478. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. H U B Penggunaan (lanjutan) Pertimbangan, P Estimasi M dan (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 3. Use of Judgment, Estimates (continued) Asumsi b. Estimasi dan asumsi (lanjutan) and Assumptions b. Estimates and assumptions (continued) Imbalan pasca kerja (lanjutan) Employee benefits (continued) Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya atau pendapatan untuk imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. Bank menentukan tingkat diskonto yang tepat pada setiap akhir tahun. Ini merupakan tingkat suku bunga yang digunakan untuk menentukan nilai kini atas arus kas masa depan yang diestimasi akan digunakan untuk membayar imbalan kerja. Dalam menentukan tingkat diskonto yang tepat, Bank mempertimbangkan tingkat suku bunga atas Obligasi Pemerintah yang mempunyai jatuh tempo yang menyerupai jangka waktu imbalan kerja karyawan. The assumptions used in determining the net cost (income) for employee benefits include the discount rate. The Bank determines the appropriate discount rate at the end of each year. This is the interest rate that should be used to determine the present value of estimated future cash outflows expected to be required to settle the pension obligations. In determining the appropriate discount rate, the Bank considers the interest rates of Government Bonds that have terms to maturity approximating the terms of the related employee benefits liabilities. Asumsi kunci liabilitas pensiun lainnya sebagian ditentukan berdasarkan kondisi pasar saat ini. Other key assumptions for pension obligations are partly based on current market conditions. Pajak penghasilan Income tax Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah tidak pasti dalam kegiatan usaha normal. Bank mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan. Significant judgements is involved in determining the provision for corporate income tax. There are certain transactions and calculations that determine the final tax is uncertain in normal business activities. The Bank recognizes liabilities for estimated corporate income tax whether there will be additional corporate income tax. Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable ) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan. Deferred tax assets are recognized for over the future recoverable taxable income arising from deductible temporary difference. Management's judgment is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics. 4. Kas 4. Cash 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Rupiah Kas besar Kas pada mesin ATM Kas kecil 246.253.329.550 32.946.750.000 15.000.000 112.724.805.762 38.322.250.000 15.000.000 Rupiah Cash Cash on ATM machines Petty cash Jumlah 279.215.079.550 151.062.055.762 Total 48
  479. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 5. Penempatan Pada Bank Indonesia (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 5. Placements With Bank Indonesia M 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Rupiah Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) Giro pada Bank Indonesia 1.000.000.000.000 342.532.918.754 2.032.135.489.099 Rupiah Bank Indonesia Sharia Deposits Fasilities (FASBIS) Current accounts with Bank Indonesia Jumlah 1.342.532.918.754 2.032.135.489.099 Total Bank Indonesia mewajibkan setiap bank memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) sekurang-kurangnya 5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah. Bank Indonesia requires each bank in Indonesia to maintain Statutory Reserves Requirements (GWM) at least 5% of its third party deposits denominated in Rupiah. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 15/16/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang “Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah” sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Bank Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tanggal 5 April 2018 dan sesuai dengan peraturan pelaksana atas PBI tersebut, yaitu Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 20/30/PADG/2018 tanggal 30 November 2018, setiap Bank diwajibkan memelihara GWM dalam Rupiah secara harian sebesar 2%, secara rata-rata sebesar 3% dan total kewajiban pemenuhan GWM dalam Rupiah sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah. Based on Bank Indonesia Regulation No. 15/16/PBI/2013 dated 24 December 2013 regarding “Minimum Statutory Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currencies of Commercial Banks under Sharia Principle” as amended No. 20/3/PBI/2018 dated 5 April 2018 in accordance with the implementing regulation for the PBI, namely Board of Governors Regulation No. 20/30/PADG/2018 dated 30 November 2018, each bank is required to maintain at Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) in Rupiah on daily basis by 2%, with an average by 3% and total obligation fulfillment Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) in Rupiah by 5% from third party funds in Rupiah. Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan GWM dari Bank Indonesia. The balance of current accounts with Bank Indonesia is provided to meet GWM from Bank Indonesia. Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang GWM per tanggal 31 Desember 2018 dengan realisasi sebesar 5,14%. The Bank has complied with Bank Indonesia regulations regarding Statutory Reserves as of December 31, 2018 with a realization of 5.14%. Bank menempatkan dana pada Bank Indonesia dengan ratarata tingkat bonus tahunan sebagai berikut: The Bank placed its fund with Bank Indonesia with average annual bonuses as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) 5,25 % 49 Bank Indonesia Sharia Deposits Fasilities (FASBIS)
  480. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 6. Giro Pada Bank Lain P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 6. Current Accounts With Other Bank M Giro pada Bank lain terdiri atas: Current accounts with others banks consist of: 2018 31 Desember/ December 31 Pihak ketiga - Rupiah Bank Umum PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank BNI Syariah PT Bank Rakyat Indonesia Syariah PT Bank Tabungan Negara Syariah PT Bank Muamalat Indonesia (Persero) Tbk Jumlah - 100.868.725 Third parties - Rupiah Commercial Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank BNI Syariah PT Bank Rakyat Indonesia Syariah PT Bank Tabungan Negara Syariah PT Bank Muamalat Indonesia (Persero) Tbk 36.829.855 14.238.065.232 Total 35.829.855 1.000.000 - 100.670.039 1.000.000 10.706.893.947 1.721.420.069 1.152.029.574 - 455.182.878 Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah 21 September/ September 21 - (141.373.952) 36.829.855 14.096.691.280 Less: allowance for impairment losses Total Giro pada PT Bank Mandiri merupakan pelimpahan fee colateral dengan PT Artajasa dan giro PT Bank Syariah Mandiri merupakan penempatan giro wadiah dengan menggunakan prinsip syariah. Current accounts with PT Bank Mandiri constitute a delegation of fee colateral with PT Artajasa and demand deposits from PT Bank Syariah Mandiri, which is the placement of wadiah demand deposits using sharia principles. Tidak terdapat giro pada bank lain kepada pihak yang berelasi. There were no current accounts with other banks to related parties. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, seluruh giro pada bank lain digolongkan sebagai Lancar. As of December 31, 2018 and September 21, 2018, all current accounts with other banks was classified as Current. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: The changes in allowance for impairment losses are as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Saldo awal Pemulihan selama tahun berjalan Saldo Akhir 21 September/ September 21 141.373.952 (141.373.952) - Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, tidak terdapat giro pada bank lain yang mengalami kerugian perurunan nilai. 120.288.304 21.085.648 Beginning balance Recovery during the year 141.373.952 Ending Balance As of December 31, 2018 and September 21, 2018, there were no impairment loss in respect of current accounts. 50
  481. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 6. Giro Pada Bank Lain (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 6. Current Accounts With Other Bank (continued) M Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain. Management believes that the above allowance forimpairment losses is adequate to cover possiblelosses, which might arise from uncollectible current accounts with other banks. 7. Penempatan Pada Bank Lain 7. Placements With Other Banks 2018 31 Desember/ December 31 Pihak berelasi Pihak ketiga Deposito mudharabah Tabungan mudharabah Sub jumlah - - 100.000.000.000 - 116.000.000.000 119.608.564.106 100.000.000.000 235.608.564.106 Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah 21 September/ September 21 - (2.356.085.641) 100.000.000.000 233.252.478.465 Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain sebagai berikut: Related party Third party Mudharaba time deposits Mudharaba saving accounts Sub total Less: allowance for impairment losses Total Details of placements with Bank Indonesia and other banks are as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Deposito mudharabah PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BNI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank BTN Syariah PT BRI Syariah Sub jumlah Tabungan mudharabah PT Bank BNI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri Sub jumlah Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah 21 September/ September 21 75.000.000.000 15.000.000.000 10.000.000.000 - 27.000.000.000 37.000.000.000 10.000.000.000 25.000.000.000 17.000.000.000 100.000.000.000 116.000.000.000 - 31.638.930.762 53.478.273.710 34.491.359.634 - 119.608.564.106 - (2.356.085.641) 100.000.000.000 233.252.478.465 51 Mudharaba time deposits PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BNI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank BTN Syariah PT BRI Syariah Sub total Mudharaba saving accounts PT Bank BNI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri Sub total Less: allowance for impairment losses Total
  482. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 7. Penempatan Pada Bank Lain (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 7. Placements With Other Banks (continued) M Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: The changes in the allowance for impairment losses are as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Saldo awal Pembentukan selama tahun berjalan Pemulihan selama tahun berjalan 21 September/ September 21 2.356.085.641 (2.356.085.641) Jumlah 1.416.568.131 1.012.750.963 (73.233.453) - 2.356.085.641 Beginning balance Allowance during the year Recovery during the year Total Kolektibilitas penempatan pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 digolongkan Lancar. Collectibilities of placements with banks as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are classified as Current. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai atas tidak tertagihnya penempatan pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2018 tidak diperlukan, karena Bank berkeyakinan penempatan pada bank lain dapat tertagih dan untuk pada tanggal 21 September 2018 telah memadai. Management believes that the allowance for impairment losses on uncollectible placements with other banks as of December 31, 2018 is not necessary, because the Bank believes that placements with other banks are fully collectible and for September 21, 2018 is sufficient. 8. Surat Berharga 8. Marketable Securities Berdasarkan jenisnya: Based on the type: 2018 31 Desember/ December 31 Dimiliki hingga jatuh tempo - rupiah Obligasi syariah Obligasi Sub jumlah Held to maturity - rupiah Sharia bonds Bonds 325.000.000.000 - 325.000.000.000 325.000.000.000 325.000.000.000 - - Less: allowance for impairment losses 325.000.000.000 325.000.000.000 Total Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah 21 September/ September 21 Berdasarkan penerbitnya: Sub total Based on the issuer: 2018 31 Desember/ December 31 Dimiliki hingga jatuh tempo - rupiah Obligasi syariah PT Bank Sumatera Utara PT BPD Jambi Obligasi PT Bank Sumatera Utara PT BPD Jambi Jumlah 21 September/ September 21 240.000.000.000 85.000.000.000 - - 240.000.000.000 85.000.000.000 Held to maturity - rupiah Sharia bonds PT Bank Sumatera Utara PT BPD Jambi Bonds PT Bank Sumatera Utara PT BPD Jambi 325.000.000.000 325.000.000.000 Total 52
  483. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 8. Surat Berharga (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 8. Marketable Securities (continued) M Berdasarkan jangka waktu surat berharga: Based on the period of marketable securities: 31 Desember 2018/ December 31, 2018 ≤1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ Jumlah/ ≤1 months > 1 - 3 months > 3 - 12 months Total Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Obligasi syariah Sharia bonds PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Jumlah - - - - - - 240.000.000.000 PT Bank Sumatra Utara 85.000.000.000 85.000.000.000 PT BPD Jambi 325.000.000.000 325.000.000.000 240.000.000.000 Total 21 September 2018/ September 21, 2018 ≤1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ Jumlah/ ≤1 months > 1 - 3 months > 3 - 12 months Total Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Obligasi Bonds PT Bank Sumatra Utara - - PT BPD Jambi - - - - Jumlah 240.000.000.000 PT Bank Sumatra Utara 85.000.000.000 85.000.000.000 PT BPD Jambi 325.000.000.000 325.000.000.000 240.000.000.000 Total By remaining period to maturity of marketable securities: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo surat berharga: 31 Desember 2018/ December 31, 2018 ≤1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ Jumlah/ ≤1 months > 1 - 3 months > 3 - 12 months Total Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Obligasi syariah Sharia bonds PT Bank Sumatera Utara - - PT BPD Jambi - - - - Jumlah 240.000.000.000 PT Bank Sumatera Utara 85.000.000.000 85.000.000.000 PT BPD Jambi 325.000.000.000 325.000.000.000 240.000.000.000 Total 21 September 2018/ September 21, 2018 ≤1 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ Jumlah/ ≤1 months > 1 - 3 months > 3 - 12 months Total Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Obligasi Bonds PT Bank Sumatera Utara - - PT BPD Jambi - - - - Jumlah 240.000.000.000 PT Bank Sumatera Utara 85.000.000.000 85.000.000.000 PT BPD Jambi 325.000.000.000 325.000.000.000 240.000.000.000 Total Berdasarkan kolektibilitas: By collectibility: Kolektibilitas surat berharga pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 digolongkan Lancar. Collectibilities of marketable securities as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are classified as Current. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 tidak terdapat surat berharga yang mengalami penurunan nilai. As of December 31, 2018 and September 21, 2018 , there is no impairment loss in respect of marketable securities. 53
  484. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 9. Piutang Murabahah P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) M 9. H B M M U Murabahah receivables a. Based on type of receivables and collectibility: a. Berdasarkan jenis piutang dan kolektibilitas: 31 Desember 2018/ December 31 , 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Modal kerja/ Capital working Investasi/ Investments 59.284.880.046 2.739.566.623 2.483.935.505 350.427.777 18.190.763.611 83.049.573.562 200.661.718.079 3.929.785.541 532.226.685 571.889.378 4.751.615.727 210.447.235.410 Konsumsi/ Consumptions 4.005.708.824.059 24.075.444.368 4.648.023.892 3.176.938.004 16.301.534.612 4.053.910.764.935 Sub jumlah/ Sub total 4.265.655.422.184 30.744.796.532 7.664.186.082 4.099.255.159 39.243.913.950 4.347.407.573.907 (5.494.148.075) (5.057.410.323) (3.039.903.298) (26.741.694.777) 25.250.648.457 2.606.775.759 1.059.351.861 12.502.219.173 Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses Jumlah/ Total (1.557.643.255) 4.264.097.778.929 (41.890.799.728) 4.305.516.774.179 b. Based on the relationship: b. Berdasarkan hubungan: 2018 31 Desember/ December 31 Pihak berelasi Konsumsi Pihak ketiga Modal kerja Investasi Konsumsi 4.582.264.892 83.049.573.561 210.447.235.410 4.049.328.500.044 Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 4.347.407.573.907 Jumlah 4.305.516.774.179 (41.890.799.728) 54 Related parties Capital working Third parties Capital working Investments Consumptions Sub total Less: Allowance for impairment losses Total
  485. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 9. Piutang Murabahah (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 9. Murabahah Receivables (continued) M c. By economic sector: c. Berdasarkan sektor ekonomi: 31 Desember 2018/ December 31 , 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Pertanian/ Agriculture 104.663.237.440 1.094.931.801 399.705.672 38.442.850 4.802.174.797 179.442.715 34.912.923 - - 135.797.978 - 2.421.362.492 - 76.924.455 - 54.833.329 - - - 1.368.390.919 - - - 6.835.512.566 113.031.830.330 1.688.858.626 6.705.389.061 Perikanan/ Fishery Pertambangan/ - Mining - 135.797.978 Industri pengolahan/ Processing industry 487.056.496 2.985.343.443 Listrik, gas, dan air/ Electricity, gas and water 54.833.329 Konstruksi/ Constructions - 1.368.390.919 Perdagangan/ Trading 128.569.992.641 4.651.119.931 2.059.852.679 7.264.419.588 276.634.254 221.796.655 425.075.361 11.756.384 416.148.759 13.328.421.833 149.025.535.842 - 450.268.352 8.213.118.849 - - 22.270.972 459.102.717 - - - - - - - 2.292.669.000 - - 1.191.906.465 Makanan dan minuman/ Food and beverages Pengangkutan/ Transportations Perantara keuangan/ 1.447.221.233 Financial intermediary - - 1.447.221.233 Real estate/ 2.091.779.894 Real estate 232.290.616 15.141.625 2.339.212.135 Jasa pendidikan/ Educational services 2.292.669.000 - 1.180.093.941 - Jasa kesehatan dan sosial/ Social and health services 11.812.524 Jasa kemasyarakatan/ Community services 2.522.200.921 223.176.463 75.359.303 467.725.546 96.547.188 3.385.009.422 18.301.680 1.053.656.250 Jasa perorangan/ Individual services 1.035.354.570 - - - Lain-lain/ Others 4.005.516.616.059 24.075.444.368 4.648.023.892 3.176.938.004 16.301.534.612 4.053.718.556.936 4.265.655.422.184 30.744.796.532 7.664.186.083 4.099.255.159 39.243.913.949 4.347.407.573.907 Sub jumlah/ Sub total Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses (1.557.643.255) (5.494.148.075,00) (5.057.410.323,00) (3.039.903.298,00) (26.741.694.777,00) (41.890.799.728) Jumlah/ Total 4.264.097.778.929 25.250.648.457 2.606.775.760 55 1.059.351.861 12.502.219.172 4.305.516.774.179
  486. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 9. Piutang Murabahah (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 9. Murabahah Receivables (continued) M d. By financing period: d. Berdasarkan jangka waktu: 2018 31 Desember/ December 31 Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 39.550.831.526 31.054.831.976 377.458.278.087 3.899.343.632.318 Less than 1 year 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 4.347.407.573.907 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 4.305.516.774.179 (41.890.799.728) Total e. By remaining period of maturity: e. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 2018 31 Desember/ December 31 Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan 3 - 12 bulan 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 27.465.540.186 10.387.143.962 89.942.370.800 122.341.178.352 715.590.752.979 3.381.680.587.627 Less than 1 month 1 - 3 months 3 - 12 months 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 4.347.407.573.907 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 4.305.516.774.179 (41.890.799.728) f. Piutang bermasalah f. Total Non-performing receivables 2018 31 Desember/ December 31 Pertanian Perikanan Pertambangan Industri pengolahan Perdagangan Makanan dan minuman Pengangkutan Real estate Jasa kesehatan dan sosial Jasa kemasyarakatan Jasa perorangan Lainnya 7.273.661.088 1.723.771.549 135.797.978 563.980.951 15.804.423.270 672.065.007 22.270.972 15.141.625 11.812.524 639.632.037 18.301.680 24.126.496.509 Agriculture Fishery Mining Processing industry Trading Food and beverages Transportations Real estate Social and health services Community services Individual services Others Jumlah 51.007.355.191 Total 56
  487. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 9. Piutang Murabahah (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 9. Murabahah Receivables (continued) M Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Management believes that the allowance for impairment losses on receivables is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulatios. Rasio piutang non-performing - gross dan net pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebesar 1,17% dan 1,18%. Ratio of non-performing receivables - gross and net as of December 31, 2018 were 1.17% and 1.18%, respectively. 10. Pembiayaan Musyarakah 10. Musyarakah Financing a. Based on type of receivables and collectibility: a. Berdasarkan jenis piutang dan kolektibilitas: 31 Desember 2018/ December 31 , 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Modal kerja/ Capital working 205.160.522.328 18.971.837.993 10.425.439.500 6.407.879.979 9.996.006.000 250.961.685.800 33.341.719.104 904.169.749 323.666.056 438.390.488 905.900.202 35.913.845.599 234.106.719.010 125.000.000 472.608.960.442 20.001.007.742 10.749.105.556 6.846.270.467 10.901.906.202 521.107.250.409 (1.417.552.836) (2.446.917.125) (4.777.537.912) (9.449.225.576) (20.015.726.287) 18.583.454.906 8.302.188.431 2.068.732.555 1.452.680.626 501.091.524.122 Investasi/ Investments Konsumsi/ Consumptions - - - 234.231.719.010 Sub jumlah/ Sub total Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment (1.924.492.838) losses Jumlah/ Total 470.684.467.604 b. Based on the relationship: b. Berdasarkan hubungan: 2018 31 Desember/ December 31 Pihak berelasi Investasi Pihak ketiga Modal kerja Investasi Konsumsi 9.974.012.000 250.961.685.800 25.939.833.600 234.231.719.009 Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 521.107.250.409 Jumlah 501.091.524.122 (20.015.726.287) 57 Related parties Investments Third parties Capital working Investments Consumptions Sub total Less: Allowance for impairment losses Total
  488. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 10. Pembiayaan Musyarakah (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 10. Musyarakah Financing (continued) M c. Berdasarkan sektor ekonomi: c. By economic sector: 31 Desember 2018/ Desember 31, 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Pertanian/ Agriculture 71.596.552.186 14.600.000.000 150.000.000 120.089.204 34.000.071 86.500.641.460 Perikanan/ Fishery 2.482.140.025 - - - - 2.482.140.025 - - 1.565.208.037 - 4.319.065.707 - 9.549.737.191 Pertambangan/ Mining 593.667.695 971.540.342 - 3.982.866.705 136.199.002 - Industri pengolahan/ Processing industry 200.000.000 Listrik, gas, dan air/ Electricity, gas and water 9.549.737.191 - 24.940.918.163 - - - Konstruksi/ Constructions 6.325.319.934 - 922.257.487 32.188.495.584 Perdagangan/ Trading 113.967.060.409 2.922.430.593 3.937.327.568 5.086.649.206 9.039.748.443 134.953.216.219 5.007.818.052 218.750.000 336.458.055 1.393.055.558 520.546.207 7.476.627.871 475.252.680 27.087.804 Makanan dan minuman/ Food and beverages Pengangkutan/ Transportations - - - 502.340.483 Real estate/ Real estate 5.816.685.647 - - 225.000.011 - - - - 225.000.011 189.201.755 - - - - 189.201.755 - 3.361.845.008 6.361.296 385.353.995 6.208.400.938 Jasa pendidikan/ Educational services Jasa kesehatan dan sosial/ Social and health services Jasa kemasyarakatan/ Community services 2.321.729.804 1.000.000.000 - 40.115.204 Jasa perorangan/ Individual services - - - - - - - - - 215.000.000 - - - 231.370.330.119 - Badan internasional/ International board 215.000.000 Lainnya/ Others 231.245.330.119 125.000.000 472.608.960.441 20.001.007.742 10.749.105.557 6.846.270.468 10.901.906.202 521.107.250.409 (1.417.552.836) (2.446.917.125) (4.777.537.912) (9.449.225.576) (20.015.726.287) 18.583.454.906 8.302.188.432 2.068.732.556 1.452.680.626 501.091.524.122 Sub jumlah/ Sub total Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses (1.924.492.838) Jumlah/ Total 470.684.467.603 58
  489. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 10. Pembiayaan Musyarakah (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 10. Musyarakah Financing (continued) M d. By financing period: d. Berdasarkan jangka waktu: 2018 31 Desember/ December 31 Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 239.492.985.102 7.391.171.984 31.876.327.217 242.346.766.106 Less than 1 year 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 521.107.250.409 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 501.091.524.122 (20.015.726.287) Total e. Based on remaining period of maturity: e. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 2018 31 Desember/ December 31 Kurang dari 1 bulan 1 - 3 bulan 3 - 12 bulan 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 13.543.136.964 69.404.993.784 8.820.202.426 28.498.853.468 168.468.034.858 232.372.028.909 Less than 1 month 1 - 3 months 3 - 12 months 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 521.107.250.409 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 501.091.524.122 (20.015.726.287) f. Piutang bermasalah Total f. Non-performing receivables 2018 31 Desember/ December 31 Pertanian Industri pengolahan Konstruksi Perdagangan Makanan dan minuman Real estate Jasa kemasyarakatan 304.089.274 200.000.000 7.247.577.421 18.063.725.217 2.250.059.820 391.715.291 40.115.204 Agriculture Processing industry Constructions Trading Food and beverages Real estate Community services Jumlah 28.497.282.226 Total 59
  490. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 10. Pembiayaan Musyarakah (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 10. Musyarakah Financing (continued) M g. Ikhtisar cadangan kerugian penurunan nilai piutang dan pembiayaan adalah sebagai berikut: g. The changes of allowance for impairment losses on receivable and financing are as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Saldo awal Pembentukan selama tahun berjalan Pemulihan selama tahun berjalan Penerimaan kembali piutang yang telah dihapusbuku Penghapusbukuan selama tahun berjalan Saldo akhir 87.582.089.637 83.796.105.184 (83.529.141.831) 878.455.756 (26.820.982.731) 61.906.526.015 Beginning balance Provision during the year Reversal during the year Recovery of receivables previously written-off Write-off during the year Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Management believes that the allowance for impairment losses on receivables is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulatios. Rasio piutang non-performing - gross dan net pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebesar 5,37% dan 2,26%. Ratio of non-performing receivables - gross and net as of December 31, 2018 were 5.37% and 2.26%, respectively. 60
  491. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 11. Pinjaman Yang Diberikan P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U 11. Loans M B M M a. Based on type of receivables and collectibility: a. Berdasarkan jenis piutang dan kolektibilitas: 21 September 2018/ September 21 , 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Pihak berelasi/ Related parties Konsumsi/ Consumptions 4.179.194.686 - - - - 4.179.194.686 9.974.012.000 - - - - 9.974.012.000 887.137.834 - - - - 887.137.834 15.040.344.520 - - - - 15.040.344.520 Investasi/ Investments Pinjaman Murabahah/ Murabahah loans Sub jumlah/ Sub total Pihak ketiga/ Third parties Konsumsi/ Consumptions 3.188.432.049.562 17.857.869.460 2.138.146.777 2.118.371.847 18.673.135.591 3.229.219.573.236 213.848.587.563 16.327.922.035 457.960.964 145.419.475 48.155.095.980 278.934.986.017 243.700.812.535 5.516.436.153 198.477.850 878.557.210 7.014.965.536 257.309.249.284 Modal kerja/ Capital working Investasi/ Investments Karyawan/ Employee 45.881.910.540 - - - - 45.881.910.540 Pinjaman Murabahah/ Murabahah loans 1.104.224.947.513 34.002.680.410 1.528.956.175 1.528.775.447 4.484.417.219 1.145.769.776.764 204.507.000 3.324.507.000 4.975.480.347.360 Pinjaman Musyarakah/ Musyarakah loans 3.120.000.000 - - - Sub jumlah/ Sub total 4.814.248.652.232 73.704.908.058 4.323.541.766 4.671.123.978 78.532.121.326 (10.379.850.502) (1.393.134.871) (2.312.071.857) (61.150.742.445) 63.325.057.556 2.930.406.894 2.359.052.121 17.381.378.881 Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses (12.346.289.960) (87.582.089.637) Jumlah/ Total 4.816.942.706.791 61 4.887.898.257.724
  492. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 11. Pinjaman Yang Diberikan (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 11. Loans (continued) M b. Berdasarkan sektor ekonomi: M b. Based on economic sector: 21 September 2018/ September 21 , 2018 Lancar/ Dalam perhatian khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special mention Substandards Doubtful Loss Total Pertanian/ Agriculture 124.017.595.188 1.724.883.702 8.876.236.398 298.551.745 - - 1.640.441.524 143.014.686 - - 6.099.929.595 1.630.035.010 - - 37.257.318 93.442.850 7.538.291.675 133.411.470.733 1.028.982.517 10.203.770.661 Perikanan/ Fishery Pertambangan/ Mining - 1.783.456.210 Industri pengolahan/ Processing industry 674.703.349 8.404.667.955 Listrik, gas, dan air/ 10.544.191.508 Electricity, gas and water 58.263.568 - - - 10.602.455.076 Konstruksi/ Constructions 40.668.470.290 464.512.464 259.791.177.679 21.052.551.261 12.768.837.472 2.892.375.831 952.094.294 - - 1.865.379.445 42.998.362.199 855.555.402 43.453.604.948 326.124.089.539 - 213.501.786 1.712.794.027 17.587.509.116 47.199.015 - 63.094.453 46.705.836 1.109.093.598 1.670.833.342 16.666.664 - 2.778.302.660 326.185.381 Perdagangan/ Trading 971.200.250 Makanan dan minuman/ Food and beverages Pengangkutan/ Transportations Perantara keuangan/ Financial intermediary - - 1.687.500.006 Real estate/ Real estate 8.903.487 - 883.256.008 1.218.344.876 Jasa pendidikan/ 2.736.760.324 Educational services - - - - - - 2.736.760.324 Jasa kesehatan dan sosial/ 1.666.479.503 167.423.625 6.461.300.901 1.205.248.329 25.469.151 1.555.040.545 32.790.704 41.703.127 3.238.493.154.786 17.857.869.460 2.138.146.777 1.093.527.806.223 25.845.600.181 4.814.248.652.232 Social and health services 45.156.140 1.879.059.268 743.434.507 8.801.436.039 93.372.218 1.722.906.594 2.118.371.847 18.673.135.591 3.279.280.678.460 1.042.598.088 961.174.490 1.773.305.065 1.123.150.484.047 73.704.908.058 4.323.541.766 4.671.123.978 78.532.121.326 4.975.480.347.360 (10.379.850.502) (1.393.134.871) (2.312.071.857) (61.150.742.445) 63.325.057.556 2.930.406.894 2.359.052.121 17.381.378.881 Jasa kemasyarakatan/ Community services 365.983.151 Jasa perorangan/ Individual services - Rumah tangga/ Housing industry Lainnya/ Others Sub jumlah/ Sub total Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses (12.346.289.960) (87.582.089.637) Jumlah/ Total 4.801.902.362.271 62 4.887.898.257.723
  493. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 11. Pinjaman Yang Diberikan (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 11. Loans (continued) M c. Berdasarkan jangka waktu: M c. Based on financing period: 2018 21 September/ September 21 Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 41.007.738.923 239.814.212.336 277.997.010.754 4.416.661.385.347 Less than 1 year 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 4.975.480.347.360 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 4.887.898.257.723 (87.582.089.637) d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: Total d. Based on remaining period of maturity: 2018 21 September/ September 21 Kurang dari 1 tahun 1 - 2 tahun 2 - 5 tahun Lebih dari 5 tahun 357.823.718.976 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 Less than 1 year 1 - 2 years 2 - 5 years More than 5 years Sub jumlah Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 4.975.480.347.360 Sub total Less: Allowance for impairment losses Jumlah 4.887.898.257.723 (87.582.089.637) f. Ikhtisar cadangan kerugian penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut: Total f. The changes of allowance for impairment losses on receivables are as follows: 2018 21 September/ September 21 Saldo awal Penyisihan selama tahun berjalan Pemulihan selama tahun berjalan Penghapusbukuan selama tahun berjalan Penerimaan kembali piutang yang telah dihapusbuku Saldo akhir 76.276.182.441 34.800.519.843 (22.590.439.029) 1.413.033.942 (2.317.207.560) 87.582.089.637 63 Beginning balance Provision during the year Reversal during the year Write-off during the year Recovery of receivables previously written-off Ending balance
  494. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 11. Pinjaman Yang Diberikan (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 11. Loans (continued) M M Ikhtisar cadangan kerugian penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut: (lanjutan) The changes of allowance for impairment losses on receivables are as follows: (continued) Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Management believes that the allowance for impairment losses on receivables is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulatios. Rasio piutang non-performing - gross dan net pada tanggal 21 September 2018 adalah sebesar 1,76% dan 0,46%. Ratio of non-performing receivables - gross and net as of September 21, 2018 were 1.76% and 0.46%, respectivley. 12. Penyertaan Saham 12. Investment In Shares 2018 21 September/ September 21 31 Desember/ December 31 Metode biaya perolehan PT Sarana NTB Ventura 2.109.308.745 2.109.308.745 Jumlah 2.109.308.745 2.109.308.745 Cost acquistion method PT Sarana NTB Ventura Total Persentase kepemilikan saham PT Sarana NTB Ventura per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 masing-masing sebesar 6,00% dan 6,00%. Percentage of ownership investment in shares of PT Sarana NTB Ventura as of December 31, 2018 dan September 21, 2018 were 6.00% and 6.00%, respectively. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 penyertaan dalam saham PT Sarana NTB Ventura diklasifikasikan sebagai Lancar. Collectibilities of investment as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are classified as Current. Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 tidak terdapat penyertaan yang mengalami kerugian penurunan nilai. As of December 31, 2018 and September 21, 2018, there is no impairment loss in respect of investment. 13. Aset Yang Diperoleh Untuk Ijarah 13. Assets Acquired For Ijarah Akun ini merupakan objek sewa dari transaksi ijarah yang dimiliki Bank pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 dengan rincian sebagai berikut: This account is the object of the lease of Ijarah owned by the Bank as of December 31, 2018 and September 21, 2018 transaction with the following details: 2018 31 Desember/ December 31 Aset ijarah multijasa Akumulasi penyusutan Saldo akhir 21 September/ September 21 320.000.000 (142.409.689) 294.000.000 (119.027.749) 177.590.311 174.972.251 64 Ijarah multi-purpose assets Accumulated depreciation Ending balance
  495. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 14. Aset Tetap P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B U 14. Fixed Assets M M M 31 Desember 2018/ Desember 31, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Harga Perolehan Acquisition Cost Hak atas Tanah 50.369.867.808 Bangunan 47.631.121.410 Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan 132.270.000 3.868.910.000 23.355.320.763 2.282.414.000 4.186.030.001 - - - 50.369.867.808 - - 47.763.391.410 Buildings - - 3.868.910.000 Leasehold Improvement - - 25.637.734.763 Machineries - - 4.186.030.001 Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor Jumlah 6.860.090.850 808.758.071 - - 7.668.848.921 1.100.936.518 36.733.529 - - 1.137.670.047 6.343.365.700 440.850.000 1.338.782.659 - 5.445.433.041 143.715.643.049 3.701.025.600 1.338.782.659 - 146.077.885.990 17.430.534.808 881.995.016 24.727.608 - 18.287.802.216 Renovasi Kantor Buildings 3.144.961.629 128.859.969 - 3.273.821.597 Leasehold Improvement Mesin Kantor Kendaraan 14.882.984.344 1.103.338.551 - 15.982.272.899 Machineries 1.524.989.455 174.504.168 - 1.699.493.622 Rumah Dinas 4.049.995 - 4.240.307.607 342.067.294 - - 4.582.374.900 812.523.542 46.258.175 - - 858.781.716 - - Vehicles Furniture Office Equipment Construction in - Konstruksi Nilai Buku Total Office and House Aset dalam Jumlah Progress Accumulated Depreciation Perabot Kantor dan Perlengkapan Kantor Furniture Office Equipment Construction in Akumulasi Penyusutan Bangunan Vehicles Office and House Aset dalam Konstruksi Landright 42.036.301.384 2.677.023.171 28.777.603 - 101.679.341.665 44.684.546.949 101.393.339.041 Progress Total Book Value 21 September 2018/ September 21, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Harga Perolehan Acquisition Cost Hak atas Tanah 49.656.172.809 Bangunan 34.356.875.684 Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan 4.395.453.136 22.288.583.479 4.210.180.000 13.987.940.725 - - 713.694.999 50.369.867.808 - (713.694.999) 47.631.121.410 Buildings 3.868.910.000 Leasehold Improvement 23.355.320.763 Machineries 526.543.136 671.169.699 29.900.415 - 24.149.999 425.468.000 - 4.186.030.001 Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor Jumlah Vehicles Office and House 6.216.870.813 648.700.037 5.480.000 1.424.025.018 103.131.000 751.500 - 17.629.455.000 4.920.990.700 16.207.080.000 - 6.343.365.700 140.177.615.939 20.331.932.161 16.793.905.050 - 143.715.643.049 (425.468.000) 6.860.090.850 1.100.936.518 Aset dalam Konstruksi Landright Furniture Office Equipment Construction in 65 Progress Total
  496. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 14. Aset Tetap (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 14. Fixed Assets (continued) M 21 September 2018/ September 21, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Akumulasi Penyusutan Bangunan Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan Accumulated Depreciation 15.934.446.583 1.496.088.225 - 3.411.784.773 259.719.992 12.652.917.116 1.985.620.858 29.900.415 1.197.261.044 351.878.410 24.149.999 526.543.136 - 17.430.534.808 Buildings - 3.144.961.629 Leasehold Improvement 14.882.984.344 Machineries 274.346.785 - 1.524.989.455 Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor 3.731.557.273 514.230.334 5.480.000 959.658.602 127.963.225 751.500 (274.346.785) 4.240.307.607 812.523.542 Aset dalam Konstruksi Jumlah Nilai Buku Vehicles Office and House Furniture Office Equipment Construction in 37.887.625.390 4.735.501.044 586.825.050 102.289.990.549 - 42.036.301.384 101.679.341.665 Progress Total Book Value Aset tetap, kecuali tanah, pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp48.963.827.395 pada PT Asuransi Bangun Askrida dan PT Asuransi Jasa Raharja Putra yang menurut pihak manajemen cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul atas aset yang dipertanggungkan. Fixed assets, except for land, as of December 31, 2018 and September 21, 2018, were covered by insurance against losses from fire and other risks under blanket policies amounting to Rp48,963,827,395, respectively, at PT Asuransi Bangun Askrida and PT Asuransi Jasa Raharja Putra which is management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses from such risk. Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018. There are no fixed assets plaged as collateral by the Bank as of December 31, 2018 and September 21, 2018. Pada 31 Desember 2018, Bank mempunyai aset dalam konstruksi berupa pembangunan/ renovasi gedung cabang Tanjung, Pengadaan Loose Furniture cabang Tanjung, dan pembangunan gedung arsip dan pagar depan kantor cabang Tanjung dimana tingkat penyelesaian masing-masing sebesar 95%, 95%, dan 95%. On December 31, 2018, the Bank had assets in construction in the form of construction/ renovation of Tanjung branch building, Tanjung Furniture Loose Furniture Procurement, and construction of an archive building and front fence Tanjung branch office where the completion rates were 95%, 95% and 95% respectively. Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sebesar Rp2.677.023.171 dan Rp4.735.501.044 (Catatan 35). Depreciation expense for the years ended December 31, 2018 and September 21 2018 amounted to Rp2,677,023,171 and Rp.4,735,501,044 (Note 35). Bank telah mengikuti program Pengampunan Pajak (Tax Amnesti) sebagaimana diatur di dalam Undang-undang No. 11 Tahun 2016 tentang "Pengampunan Pajak" (UU) yang berlaku efektif 1 Juli 2016, Pengampunan pajak adalah penghapusan pajak yang seharusnya terutang, tidak dikenai sanksi administrasi perpajakan dan sanksi pidana dibidang perpajakan, dengan cara mengungkapkan aset dan membayar uang tebusan sebagaimana diatur di dalam UU. Pengampunan pajak diberikan atas kewajiban perpajakan Bank sampai dengan tahun pajak berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. The Bank has participated in the Tax Amnesty program as stipulated in Constitution no. 11 Year 2016 on "Tax Amnesty" (Constitution) effective July 1, 2016, Tax amnesty is the abolition of taxes that should be owed, not subject to sanctions tax administration and criminal sanctions in the field of taxation, by expressing assets and pay ransom as set in Constitution. The tax amnesty is granted on the Bank's tax liability until the tax year ends on 31 December 2015. 66
  497. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 14. Aset Tetap (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 14. Fixed Assets (continued) M Sehubungan dengan program tersebut, Bank telah memperoleh Surat Ketetapan Pengampunan Pajak (SKPP) sebagai berikut: No. SKPP/ No. SKPP KET0421/PP/WPJ.31/2017 In connection with the program, the Bank has obtained Tax Amnesty Letter of Decision (SKPP) as follows: Jenis Aset/ Asset Type Jumlah Aset/ Total Assets Jumlah Tebusan/ Amount of Ransom Peralatan Elektronik, Mebel / Electronic 20.000.000 1.000.000 Equipment, Furniture 15. Aset Takberwujud 15. Intangible Assets 31 Desember 2018/ Desember 31, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Piranti Lunak Komputer Computer Software 3.860.500.000 Harga Perolehan - - - 3.860.500.000 - - (1.520.999.987) Akumulasi Acquisition Cost Accumulated Amortisasi Nilai Buku (1.360.145.822) (160.854.165) 2.500.354.178 (160.854.165) 2.339.500.013 Amortisation Book Value 21 September 2018/ September 21, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Piranti Lunak Komputer Harga Perolehan Computer Software 3.860.500.000 - - - 3.860.500.000 - - (1.360.145.822) Akumulasi Amortisasi Nilai Buku Acquisition Cost Accumulated (1.038.437.491) (321.708.331) 2.822.062.509 (321.708.331) 2.500.354.178 Amortisation Book Value Beban amortisasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sebesar Rp160.854.165 dan Rp321.708.331 (Catatan 35). Amortization expense of intangible assets for the year ended December 31, 2018 and September 21, 2018 amounting to Rp160,854,165 and Rp321,708,331, respectively (Note 35). Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset takberwujud yang dimiliki Bank. Management believes there is no indication of impairment of intangible assets held by the Bank. 67
  498. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 16. Aset Lain-lain P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B U 16. Other Assets M M M 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Imbalan yang akan diterima Spesial rate KPPB Spesial rate kreta pusaka Spesial rate pimpinan daerah Rupa-rupa dalam penyelesaian Sewa dibayar dimuka Properti terbengkalai - bersih Persediaan alat kantor Lain-lain 28.565.990.005 12.251.015.837 2.595.314.671 46.714.504 6.876.895.487 2.854.896.656 2.063.468.500 1.768.474.301 791.086.262 12.828.791.647 2.772.640.297 57.295.144 2.268.736.349 7.564.821.481 2.063.468.500 1.133.018.501 717.814.380 Benefits accrued Special rate KPPB Special rate kreta pusaka Special rate pimpinan daerah Charges in the settlement Prepaid rent Abandoned properties - net Office supplies and stamp Others Jumlah 57.813.856.223 29.406.586.299 Total Rupa-rupa dalam penyelesaian terdiri dari biaya-biaya yang harus dibayar oleh Bank. Charges in the settlement consist of expenses to be paid by the Bank. Imbalan yang akan diterima merupakan pendapatan margin murabahah. Accrued benefits are a benefits income from murabahah margin and ijarah multi-purposes. Lain-lain merupakan tagihan prinsipal ATM, selisih kas ATM dan uang muka/panjar. Others are principal ATM billing, ATM cash difference and advanced/imprest. Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset properti terbengkalai yang dimiliki Bank. Management believes there is no indication of impairment of abandoned property held by the Bank. 68
  499. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 17. Liabilitas Segera P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 17. Obligation Due Immediately M 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Penampungan lainnya Penampungan transfer Kantor bendahara dan kas negara Liabilitas prinsipal ATM bersama Liabilitas kepada pihak ketiga Fee yang akan dibayar Lainnya 31.958.020.954 14.143.854.224 3.147.646.270 3.089.763.588 134.420.515 57.960.043 925.242.023 Other settlement 721.680.221 Transfer settlement 601.141.367 3.636.918.024 State treasury department and cash office ATM bersama principal liabilities 274.345.767 Third parties liabilities 171.672.194 Fee to be settled 41.158.122 Others 150.789.596 Jumlah 53.456.907.617 5.597.705.291 Total Penampungan lainnya terdiri dari rekening penampungan kas daerah tingkat I dan tingkat II yang akan dikeluarkan sesuai dengan surat mandat yang diberikan, dari rekening giro kas daerah dan tidak memperoleh bunga. Other settlement consist of cash settlement account level I and II regional state which will be issued in accordance with the mandate letter, of the regional state cash account and does not earn interest. Penampungan transfer terdiri dari kiriman uang yang akan diselesaikan dan deposito yang jatuh tempo. Transfer settlement consists of remittances to be completed and deposits that are due. Liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara merupakan hasil penerimaan pajak dari para wajib pajak baik perorangan maupun perusahaan yang diterima Bank sebagai bank persepsi. Liabilities to the Treasury Department and State Cash Office were tax payments received from individuals or companies by the Bank as a collecting bank. Liabilitas kepada pihak ketiga merupakan pembayaran kepada pihak ketiga yang akan diselesaikan segera. Third Parties Liabilities were payment to third parties that will be settled immediately. Lain-lain merupakan penampungan lainnya dan subsidi margin pembiayaan. Others are others settlement and financing margin subsidies. 18. Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer dan Bonus Wadiah Pihak Ketiga Yang Belum Dibagikan 18. Undistributed Thirds Parties Share On Return Temporary Syirkah Funds And Wadiah Bonus of 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Bukan bank Deposito berjangka 4.791.267.408 - Non-bank Time deposits Jumlah 4.791.267.408 - Total Merupakan bagi hasil yang belum dibagikan oleh Bank kepada shahibul maal atas bagian keuntungan hasil usaha Bank yang telah disisihkan dari pengelolaan dana nasabah. Is a profit sharing that has not been shared by the Bank to Shahibul Maal for the portion of the Bank's profit from the business that has been set aside from the management of customer funds. 69
  500. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 19. Simpanan Nasabah P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 19. Deposits From Customers M Simpanan terdiri dari simpanan giro wadiah dan tabungan wadiah baik berasal dari pihak yang berelasi maupun pihak ketiga dengan rincian sebagai berikut: Deposits consist of wadiah current savings and wadiah saving accounts either from related parties or third parties with details as follows: 2018 21 September/ September 21 31 Desember/ December 31 Pihak Berelasi Giro Wadiah 9.018.601.115 3.466.232.282 Related Parties Wadiah Current Accounts 1.121.445 7.293.445 Wadiah Saving Accounts Sub Jumlah 9.019.722.560 3.473.525.727 Sub Total Pihak Ketiga Giro Wadiah 40.877.790.592 41.904.842.178 Third Parties Wadiah Current Accounts Sub Jumlah 40.877.790.592 41.904.842.178 Sub Total Tabungan Wadiah Taharah Simpel Tabunganku Fakir Miskin KSB Tambora Wadiah 55.792.661.899 13.310.203.292 1.319.199.926 311.000.000 99.644.445 27.998.903.903 12.694.753.809 1.374.295.313 - Wadiah Saving Accounts Taharah Simpel Tabunganku Fakir Miskin KSB Wadiah Tambora 70.832.709.562 42.067.953.025 Sub Total 120.730.222.714 87.446.320.930 Total Tabungan Wadiah Sub Jumlah Jumlah Giro wadiah merupakan giro wadiah yaddhamanah yaitu titipan dana pihak lain yang dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Bonus untuk giro wadiah Rupiah adalah nihil untuk 31 Desember 2018 dan 21 September 2018. Wadiah demand deposits represent wadiah yaddhamanah in which depositors are entitled to receive bonuses in accordance with the Bank’s policy. Annual bonuses for Rupiah wadiah demand deposits are nil for December 31, 2018 and September 21, 2018. Tabungan wadiah merupakan simpanan dana dalam mata uang Rupiah yang dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Wadiah savings deposits represent deposits in Rupiah which can be distributed with bonus with the Bank’s policy. 20. Kewajiban Kepada Bank Lain 20. Obligations to Other Banks Berdasarkan jenisnya, kewajiban kepada bank lain terdiri dari: Based on type, obligations to other banks consist of: 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Pihak ketiga Giro wadiah 1.224.464.843 1.224.464.843 Third parties Wadiah current accounts Jumlah 1.224.464.843 1.224.464.843 Total Tidak terdapat kewajiban kepada bank lain yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018. There are no obligations to other banks which blocked and pledge as loan collateral as of December 31, 2018 and September 21, 2018. 70
  501. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 21. Pinjaman Yang Diterima P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B U 21. Borrowings M M M 2018 31 Desember/ December 31 Surat Utang Pemerintah (SUP) - 005 KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan LPDB - KUMKM Jumlah 21 September/ September 21 14.898.000.000 22.347.000.000 19.261.661.651 73.358.328.000 19.372.047.194 78.358.329.000 Government Notes (SUP) - 005 KPR - Housing Financing Liquidity Facility LPDB - KUMKM 107.517.989.651 120.077.376.194 Total a. Surat Utang Pemerintah (SUP) – 005 a. Government Notes (SUP) - 005 Pada tanggal 3 Agustus 2004, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Pemerintah Republik Indonesia dalam rangka pendanaan kredit usaha mikro dan kecil, yang bersumber dari dana Surat Utang Pemerintah (SUP) dengan plafon sebesar Rp15.000.000.000. Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga yang sama besarnya dengan tingkat bunga SUP yang dikenakan oleh Bank Indonesia, yaitu sebesar suku bunga SBI berjangka waktu tiga bulan yang ditetapkan setiap tiga bulan sekali. Jangka waktu pinjaman adalah sejak ditandatangani perjanjian ini dan berakhir sampai dengan tanggal 10 Desember 2009. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan dalam 11 kali angsuran per setengah tahunan secara prorata setiap tanggal 10 Juni dan tanggal 10 Desember setiap tahun. On August 3, 2004, the Bank signed a loan agreement with the Government of Republic of Indonesia in connection with micro and small enterprise funding, funded by Government Notes (SUP) with loan limit of Rp15,000,000,000. The loan facility has charged the same interest with SUP interest which Bank Indonesia Charged of three months period SBI rate established once for every three months. The loan period is since signed until December 10, 2009. Principal repayment is established for 11 times semi annually equal installments every June 10 and December 10 each year. Perjanjian pinjaman ini pada tanggal 15 Desember 2004 telah dilakukan perubahan dan memperoleh persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaan tanggal 5 Desember 2005 mengenai penambahan plafon pinjaman menjadi Rp27.245.000.000. Pada tanggal 29 Mei 2006, perjanjian tersebut telah mengalami perubahan dan telah memperoleh persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaaan Departemen Keuangan Republik Indonesia melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan No. S-217/MK.06/2006 tanggal 23 Mei 2006, telah menyetujui tambahan alokasi plafon pinjaman pendanaan KUKM-eks Dana SU-005 menjadi Rp37.245.000.000. On December 15, 2004, the loan agreeement has been amended and obtained approval from Director General of Treasury dated December 5, 2005 regarding additional limit amounted to Rp27,245,000,000. On May 29, 2006, the loan agreement has been amended and obtained approval from Director General of Treasury, Finance Department of Republic Indonesia through letter No. S-217/MK.06/2006 dated May 23, 2006, which amended the loan facility of KUKM-ex SU-005 Fund to become Rp37,245,000,000. 71
  502. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 21. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 21. Borrowings (continued) M a. Surat Utang Pemerintah (SUP) - 005 (lanjutan) a. Government Notes (SUP) - 005 (continued) Pada tanggal 17 Juli 2009, Bank telah menandatangani perubahan perjanjian mengenai perubahan jangka waktu pinjaman sampai dengan tanggal 10 Desember 2019. Dalam perubahan perjanjian tersebut juga disebutkan bahwa Bank wajib membayar kembali pokok pinjaman dalam lima kali angsuran per setengah tahunan secara prorata pada tanggal 10 Juni dan 10 Desember setiap tahun, dengan angsuran pertama dimulai pada tanggal 10 Desember 2017 dan berakhir pada tanggal 10 Desember 2019. On July 17, 2009, the Bank signed amendement of the agreement regarding amendment of time period of the loans until December 10, 2019. On the amendment includes reschedulling of term repayment which the Bank have to repay the principal in five semi-annually equal installments on June 10 and December 10, every year, with the first repayment is started on December 10, 2017 and ended on December 10, 2019. b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (SMF) b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (SMF) Pada tanggal 14 Juni 2013, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan PT SMF dalam rangka pendanaan kredit pemilikan rumah, dengan plafon sebesar Rp500.000.000. Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga 8,25% pa. Jangka waktu pinjaman adalah sejak ditandatangani perjanjian ini dan berakhir sampai dengan tanggal 14 Juni 2018. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan pada angsuran terakhir. Pembayaran bunga dilakukan setiap bulannya. On June 14, 2013, the Bank signed a loan agreement with PT SMF in connection with mortgages, with loan limit of Rp500,000,000. The loan facility has charged interest 8.25% pa. The loan period is from signing date until June 14, 2018. Principal repayment will be due on the last installment. Interest is paid on monthly basis. c. KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) c. KPR Facilities Liquidity Housing Financing (FLPP) Pada tanggal 29 Desember 2015, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Pusat Pengelola Dana dan Pembiayaan Perumahan Kementerian Umum dan Perumahan Rakyat Republik Indonesia tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) dalam rangka perolehan rumah melalui kredit pemilikan rumah sejahtera bagi masyarakat berpenghasilan rendah. On December 29, 2015, the Bank signed a loan agreement with the Fund Management Center and the Ministry of Public Housing Finance and Housing of the Republic of Indonesia on the distribution of the Housing Financing Fund Liquidity Facility (FLPP) in the context of the acquisition of homes through mortgages for lowincome communities prosper. Dalam hal ini Bank akan menyusun perencanaan penerbitan KPR Sejahtera selama 3 (tiga) tahun. Perencanaan penerbitan KPR Sejahtera pada tahun 2016 sebanyak 410 (empat ratus sepuluh) unit dengan nilai FLPP sebesar Rp47.143.800.000 (empat puluh tujuh milyar seratus empat puluh tiga juta delapan ratus ribu rupiah) dan tahun selanjutnya disampaikan pada minggu pertama bulan Oktober tahun berjalan. Pengembalian dana FLPP akan dilakukan setiap tanggal 10 pada bulan berikutnya setelah pencairan dana FLPP sesuai dengan perhitungan Bank. In this case the Bank will arrange the publication of KPR Sejahtera planning for 3 (three) years. Publication planning KPR Sejahtera in 2016 as many as 410 (four hundred and ten) units with a value FLPP Rp47,143,800,000 (fourty seven billion one hundred and fourty-three million eight hundred thousand rupiah) and the following year delivered in the first week of October of the current year. Refunds will be made FLPP every 10th the following month after the disbursement of funds in accordance with the calculation FLPP Bank. 72
  503. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 21. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 21. Borrowings (continued) M c. KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) (lanjutan) c. KPR Facilities Liquidity Housing Financing (FLPP) (continued) Fasilitas pinjaman ini mendapatkan tarif KPR Sejahtera sebesar 0,3% per tahun untuk saldo dana Program FLPP KPR Sejahtera, setara dengan jasa giro untuk saldo dana yang ada pada Rekening Dana Kelolaan dan Rekening Operasional. Proporsi dana FLPP untuk pembiayaan KPR Sejahtera paling tinggi 90% (sembilan puluh persen) dari nilai KPR. Suku bunga sudah memperhitungkan tingkat suku bunga/imbal hasil dari Bank kepada MBR (Masyarakat Berpenghasilan Rendah) paling tinggi sebesar 4,03% pertahun ditambah tarif KPR Sejahtera sesuai porsi. Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, bersifat tetap (fixed rate motgage ) dengan metode perhitungan bunga anuitas yang berlaku. Jangka waktu perjanjian ini untuk 3 (tiga) tahun yang ditandatangani tanggal 29 Desember 2015 dan mulai berlaku terhitung sejak tanggal 2 Januari 2016 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. This loan facility KPR Sejahtera get rates of 0.3% per year for the balance of the funds FLPP KPR Sejahtera program, equivalent to the demand deposits service on the balance of funds available on the Account Fund and Account Operations. The proportion of funds for mortgage financing Prosperous FLPP the highest 90% (ninety percent) of the value of the mortgage. Interest rate had calculated interest rate/yield of Bank the MBR (Low-Income Communities Prosper) a maximum of 4.03% per annum plus KPR Sejahtera rates appropriate servings. Prosperous mortgage rates charged to MBR the highest 5% (five percent) per year, is fixed (fixed rate mortgage) with applicable annuity interest calculation method. The term of this agreement for three (3) years which was signed on December 29, 2015 and came into force as of the date January 2, 2016 until the date of December 31, 2018. Pada tanggal 23 September 2016, Bank telah menandatangani perubahan perjanjian mengenai perubahan tarif KPR Sejahtera sebesar 0,5% per tahun dan perubahan pengalokasian dana FLPP pada bulan September sampai dengan Desember tahun 2016 sebesar Rp23.000.000.000 (dua puluh tiga miliar rupiah) setara 200 (dua ratus) unit. Jangka waktu perjanjian ini adalah sejak ditandatangani dan akan berakhir sampai dengan tanggal 31 Desember 2016. On September 23, 2016, Bank has signed the amendments to the agreement KPR Sejahtera regarding changes in rates of 0.5% per year and changes in the allocation of funds FLPP in September to December 2016 amounting to Rp23,000,000,000 (twenty-three billion rupiah) equivalent of 200 (two hundred) units. The term of this agreement is the signing and shall expire on December 31, 2016. Berdasarkan surat pemberitahuan persetujuan prinsip (SP3), No. 086/SP3/LPDB/2017, Tanggal 26 Mei 2017, PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat memperoleh fasilitas pinjaman dari Kementerian Koperasi Dan Usaha Kecil Dan Menengah Republik Indonesia sebesar maksimal Rp200.000.000.000 dengan tujuan Modal Kerja Pemberian Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM) di wilayah kerja PT Bank NTB. Jangka waktu 60 bulan atau 5 tahun , terhitung sejak tanggal pencairan (1 Agustus 2017). Tingkat bunga dan bagi hasil adalah sebagai berikut: Based on the letter of approval in principle (SP3), No. 086/SP3/LPDB/2017, May 26, 2017, PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat obtained a loan facility from the Ministry of Cooperatives And Small and Medium Enterprises of the Republic of Indonesia for a maximum of Rp200,000,000,000 with the purpose of Working Capital Lending/Financing to Cooperatives and Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM) in the work area of PT Bank NTB. The period of 60 months or 5 years, starting from the date of disbursement (August 1, 2017). Interest rate and profit sharing are as follows: I. Pola Konvensional (lanjutan) I. 1). Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM): a). LPDB-KUMKM kepada Bank 6% per tahun sliding. b). Bank kepada KUMKM Point A + Maksimal 11% pertahun sliding. Conventional Patterns (continued) 1). Loans/Financing to Cooperatives, Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM): a). LPDB-KUMKM to the Bank 6% per year sliding. b). Bank to KUMKM Point A+Maximum 11% per year sliding. 73
  504. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 21. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 21. Borrowings (continued) M d. LPDB - KUMKM (lanjutan) d. LPDB - KUMKM (continued) I. Pola Konvensional (lanjutan) I. 2). Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi Simpan Pinjam (KSP) atau Unit Simpan Pinjam (USP): Conventional Patterns (continued) 2). Loans/Financing to Savings and Loan Cooperatives (KSP) or Savings and Loans Unit (USP): a). LPDB-KUMKM to the Bank 4% per year sliding. b). Bank to KSP/USP point a+maximum 6% per year sliding. c). KSP/USP to UMKM in accordance with the provisions applicable to KSP/USP. a). LPDB-KUMKM kepada Bank 4% per tahun sliding. b). Bank kepada KSP/USP point a+ maksimal 6% per tahun sliding. c). KSP/USP kepada UMKM Sesuai dengan ketentuan yang berlaku pada KSP/USP. II. Pola Syariah II. Sharia Patterns 1). Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM): a). LPDB-KUMKM kepada Bank 40%:60% dari pendapatan kotor. b). Bank kepada KUMKM 40%:60% dari pendapatan kotor/margin pembiayaan murabahah (jual beli sebesar maksimal 24% dari harga beli). 1). Loans/Financing to Cooperatives, Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM): a). LPDB-KUMKM to the Bank 40%:60% of gross revenue. b). Bank to KUMKM 40%:60% of gross income/financing margin murabahah (sale and purchase at maximum 24% of the purchase price). 2). Pembiayaan kepada koperasi Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah (KSPPS d/h Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) atau Unit Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah (USPPS) d/h Unit Jasa Keuangan Syariah (UJKS): 2). Financing to Sharia Financing Savings and Loan Cooperatives (KSPPS d/h Sharia Financial Services Cooperative (KJKS) or Shariah Financing Savings and Loan Unit (USPPS) d/h Sharia Financial Services Unit (UJKS): a). LPDB-KUMKM kepada Bank 40%:60% dari pendapatan kotor. b). Bank kepada KUMKM 40%:60% dari pendapatan kotor/margin pembiayaan murabahah (jual beli sebesar maksimal 24% dari harga beli). c). KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS) kepada UMKM sesuai dengan ketentuan yang berlaku pada KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS). a). LPDB-KUMKM to the Bank 40%:60% of gross revenue. b). Bank to KUMKM 40%:60% of gross income/murabahah financing margin (sale and purchase of up to 24% of the purchase price). c). KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS) to UMKM in accordance with the provisions applicable to KSPPS/ USPPS (d/h KJKS/UJKS). 74
  505. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 21. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) d. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 21. Borrowings (continued) M LPDB - KUMKM (lanjutan) d. III. Pola Penarikan LPDB - KUMKM (continued) III. Withdrawal Patterns 1). Dilakukan secara bertahap dengan masa penarikan sampai dengan 31 Desember 2017, sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman dengan rincian sebagai berikut : 1). Performed gradually with drawdown period up to December 31, 2017, since the signing of loan agreement with details as follows: a). Tahap I maksimal sebesar Rp100.000.000.000 b). Tahap II maksimal sebesar Rp100.000.000.000 2). Plafond pinjaman yang tidak digunakan setelah masa penarikan berakhir tidak dapat ditarik. 2). Unused loan placonds after the withdrawal period can not be withdrawn. Jaminan Fidusia atas Piutang Sehat/ Lancar milik Bank minimal sebesar 100% dari plafond pinjaman pada saat penandatanganan perjanjian pinjaman dan dari outstanding setelah penarikan pinjaman. Fiduciary Guarantees of Bank/Bank's Current Fixed Receivables shall be at least 100% of the loan plafond at the time of signing of the loan agreement and of the outstanding upon withdrawal of the loan. 22. Perpajakan a. a). Stage I maximum of Rp100,000,000,000 b). State II maximum of Rp100,000,000,000 22. Taxation Uang Muka Pajak a. Advanced Taxes 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 PPh pasal 28 A 8.141.846.813 228.897.292 Income tax article 28 A Jumlah 8.141.846.813 228.897.292 Total b. Utang Pajak b. Taxes Payable 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 PPh pasal 21 PPh pasal 23 PPh pasal 4 (2) PPh pasal 25 Pajak umum yang akan diselesaikan 11.906.439 76.568.414 1.450.312.161 5.863.636.000 - 18.336.406 76.065.587 504.623.446 36.889.981 Income tax article 21 Income tax article 23 Income tax article 4 (2) Income tax article 25 General tax to be solved Jumlah 7.402.423.014 635.915.420 Total 75
  506. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 22. Perpajakan (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 22. Taxation (continued) M c. Beban Pajak Penghasilan c. M Corporate Income Tax Expenses 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Kini Tangguhan 13.995.617.500 945.711.150 40.434.324.052 5.432.711.739 Current Deferred Jumlah 14.941.328.650 45.867.035.791 Total d. Pajak Penghasilan Badan d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan kena pajak pada tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: Corporate Tax Income A reconciliation between income before tax, as shown in the statements of profit or loss, and taxable income for the years ended December 31, 2018 and September 21, 2018 is as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Laba sebelum taksiran Pajak penghasilan Berdasarkan dengan Laporan laba rugi Periode 22 September s/d 31 Desember 2018 Laba sebelum taksiran Pajak penghasilan Berdasarkan dengan Laporan laba rugi Periode 1 Januari s/d 21 September 2018 21 September/ September 21 53.360.039.880 159.352.159.479 Income before estimated income Based on statement of profit or loss period at September 21, to December 31, 2018 - Income before estimated income Based on statement of profit or loss period at January 1, to September 21, 2018 159.352.159.479 2018 31 Desember/ December 31 Beda waktu Penyisihan kerugian pinjaman yang diberikan Imbalan jasa kerja 21 September/ September 21 5.311.569.578 (9.555.058.227) 7.717.188.831 (7.166.789.631) Cadangan jasa pengurus Biaya jasa produksi (5.834.900.000) (15.435.302.905) (6.781.246.154) (15.500.000.000) Timing difference Allowance for impairment losses Loans Employee benefit Allowance for managements Appreciation Allowance for production bonus Jumlah beda waktu (25.513.691.554) (21.730.846.954) Total timing differences 76
  507. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 22. Perpajakan (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 22. Taxation (continued) M d. Pajak Penghasilan Badan (lanjutan) d. M Corporate Tax Income (continued) Beda tetap Beban pajak Beban CKPN selain kredit Uang duka Pengobatan Uang lembur Representasi dan jamuan Seragam Pemeliharaan dan perbaikan rumah dinas dan inventaris rumah dinas Penyusutan mobil direksi, inventaris dan rumah dinas Dana peduli sosial Kemasyarakatan Lain-lain 364.949.000 363.054.000 222.618.002 7.103.470.521 12.716.590.877 141.271.116 5.021.866.500 10.168.329.793 Permanent difference Tax expense Placement CKPN expense Grief money Medical Overtime Representation and entertainment Uniform Maintenance and reparation of official house and inventories Depreciation of directors vehicles Inventories and official house Corporate social responsibility Others Jumlah beda tetap 3.136.554.525 (1.458.622.982) 246.217.700 4.953.305.029 567.646.871 859.910.421 1.808.618.380 1.206.367.125 1.033.836.611 189.263.950 3.468.356.789 274.012.378 575.399.024 1.674.227.180 30.521.258.344 24.115.984.466 Total permanent differences Taksiran laba kena pajak tahun berjalan 217.719.766.149 161.737.296.991 Estimated taxable income for the year Dibulatkan 217.719.766.000 161.737.296.000 Rounded off 54.429.941.500 40.434.324.000 (62.571.788.313) (40.663.221.292) Current tax expense Prepaid tax expense Income tax article 25 (8.141.846.813) (228.897.292) Overpayment of Income Tax Beban pajak kini Pajak penghasilan dibayar di muka Pajak penghasilan pasal 25 Pajak Penghasilan Lebih Bayar Proporsi beban pajak penghasilan kini untuk periode yang berakhir 31 Desember 2018 13.995.617.500 - Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2018 di atas adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank menyampaikan Surat Pemberitahuan (SPT) Pajaknya. Proportional of current income tax expense for period ended December 31, 2018 The above corporate tax calculation for the year ended December 31, 2018 was a preliminary estimate made for accounting purpose and is subject to revision when the Bank submits its annual tax return. 77
  508. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 22. Perpajakan (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 22. Taxation (continued) M e. Pajak Tangguhan e. Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah: M Deferred Tax Deferred tax is calculated based on the effect of temporary differences between the carrying amounts of assets and liabilities for financial reporting with tax bases of assets and liabilities. Details of deferred tax assets and liabilities of the Banks as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are: 2018 21 September/ September, 21 Dikreditkan/ (Dibebankan) ke Laba Rugi/ Dikreditkan/ (Dibebankan) ke Penghasilan Komprehensif Lain/ Credited/ (Charges) to Profit or Loss Credited/ (Charges) to Other Comprehensive Income 31 Desember/ December, 31 Penyisihan Kerugian Aset Allowance for Impairment Keuangan dan Aset Non Keuangan Imbalan Jasa Kerja Losses of Financial Assets 401.712.663 (601.404.813) 4.669.349.424 (597.067.149) - (199.692.150) (1.602.294.180) 2.469.988.095 and Non Financial Assets Employee Benefit Allowance for Production Cadangan Jasa Produksi 13.014.506.103 16.174.274 - 13.030.680.377 Bonus Allowance for Managements Cadangan Jasa Pengurus (2.259.188.717) 236.586.539 - 15.826.379.474 (945.711.150) (2.022.602.179) Appreciation Aset Pajak Tangguhan - Bersih (1.602.294.180) 13.278.374.144 Deferred Tax Asset - Net 2018 1 Januari/ January, 1 Dikreditkan/ (Dibebankan) ke Laba Rugi/ Dikreditkan/ (Dibebankan) ke Penghasilan Komprehensif Lain/ Credited/ (Charges) to Profit or Loss Credited/ (Charges) to Other Comprehensive Income 21 September/ September, 21 Penyisihan Kerugian Aset Allowance for Impairment Keuangan dan Aset Non Keuangan Imbalan Jasa Kerja Losses of Financial Assets (1.527.584.545) 1.929.297.208 9.630.339.910 (1.791.697.408) (3.169.293.078) 401.712.663 4.669.349.424 and Non Financial Assets Employee Benefit Allowance for Production Cadangan Jasa Produksi 14.709.817.642 (1.695.311.539) - 13.014.506.103 Bonus Allowance for Managements Cadangan Jasa Pengurus 1.615.811.283 (3.875.000.000) 24.428.384.291 (5.432.711.739) - (2.259.188.717) Appreciation Aset Pajak Tangguhan - Bersih (3.169.293.078) 78 15.826.379.475 Deferred Tax Asset - Net
  509. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 22. Perpajakan (lanjutan) f. P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 22. Taxation (continued) M Rekonsiliasi atas beban pajak dengan laba akuntansi sebagai berikut: f. M The reconciliation between tax expense and the accounting income are as follows: 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Laba sebelum pajak penghasilan Laporan laba rugi 53.360.039.880 159.352.159.479 Income before income tax at Statements of income Laba sebelum pajak penghasilan Laporan laba rugi - dibulatkan 53.360.039.000 159.352.159.000 Income before income tax at Statements of income - rounded 13.340.009.750 - 39.838.039.750 Pajak dihitung pada tarif yang berlaku 25% x (2018:Rp 25% x (2018:Rp 53.360.039.000 ) 159.352.159.000 ) Beda tetap Koreksi fiskal beda tetap Koreksi fiskal beda waktu 1.601.318.470 (945.711.150) 6.028.996.116 (5.432.711.815) Income tax computed with current tax rate 25% x (2018:Rp 25% x (2018:Rp 53,360,039,000 ) 159,352,159,000 ) Permanent difference Tax correction permanent difference Tax correction temporary difference Kini Tangguhan 13.995.617.500 945.711.150 40.434.324.052 5.432.711.739 Current Deferred Total beban pajak penghasilan 14.941.328.650 45.867.035.791 Income tax expense Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan dapat dipulihkan dan dikompensasikan dengan laba fiskal pada masa mendatang. Management believes that deferred tax assets can be utilised and compensated against future taxable income. Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak (DJP) dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terhutangnya pajak. Under the taxation laws in Indonesia, the Bank submits tax returns on the basis of self assessment. The Director General of Tax (DGT) may assess or amend taxes within 10 (ten) years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. There are new rules applicable to fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within 5 (five) years of the time the tax becomes due. 79
  510. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 22. Perpajakan (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 22. Taxation (continued) M g. Surat Ketetapan Pajak g. M Tax Assessment Letter Bank telah mengikuti program Pengampunan Pajak (Tax Amnesti) sebagaimana diatur di dalam Undang-undang No. 11 Tahun 2016 tentang "Pengampunan Pajak" (UU) yang berlaku efektif 1 Juli 2016, Pengampunan pajak adalah penghapusan pajak yang seharusnya terutang, tidak dikenai sanksi administrasi perpajakan dan sanksi pidana dibidang perpajakan, dengan cara mengungkapkan aset dan membayar uang tebusan sebagaimana diatur di dalam UU. Pengampunan pajak diberikan atas kewajiban perpajakan Bank sampai dengan tahun pajak berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. The Bank has participated in the Tax Amnesty program as stipulated in Constitution No. 11 Year 2016 on "Tax Amnesty" (Constitution) effective July 1, 2016, Tax amnesty is the abolition of taxes that should be owed, not subject to sanctions tax administration and criminal sanctions in the field of taxation, by expressing assets and pay ransom as set in Constitution. The tax amnesty is granted on the Bank's tax liability until the tax year ends on December 31, 2015. Pada Tahun 2017 Bank telah menyelesaikan SKPKB tahun 2010, 2011 dan 2012 dengan terutang sebesar Rp60.066.696.135,- ,sebagai syarat untuk mengikuti program Tax Amnesty. In the Year 2017, the Bank has completed SKPKB year 2010, 2011 and 2012 with total amount of Rp60,066,696,135, -, as a condition to participate in Tax Amnesty program. 23. Liabilitas Lain-lain 23. Other Liabilities 2018 31 Desember/ December 31 Pendapatan administrasi murabahah diterima dimuka Cadangan jasa produksi Lainnya Yang Akan Diselesaikan Cadangan penghargaan pengurus Utang pemegang saham Penampungan selisih kas ATM Penampungan dana bantuan siswa miskin Deviden Yang Belum Dibayar Pemerintah Daerah NTB Lain-lain Jumlah 21 September/ September 21 14.605.599.362 10.764.697.095 9.166.727.524 1.797.613.129 793.155.207 237.650.000 14.707.774.184 10.700.000.000 4.088.034.722 851.266.975 765.630.992 230.550.000 Accrued provision income Allowance for production bonus Others will be completed Allowance for managements rewards Shareholders loan Accrued cash ATM different 26.625.000 26.625.000 Accrued bantuan siswa miskin fund 1.186.440 4.745.137.905 53.970.886.101 1.539.798.180 NTB Government unpaid dividend Others 42.138.391.662 86.880.566.154 Total Utang pemegang saham adalah rekening penampungan dana hasil penerimaan yang berasal dari kegiatan penyelamatan kredit hapus buku/AMU yang saat ini telah menjadi milik pemegang saham pengendali (Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat), yang belum ditetapkan penggunaannya. Shareholders loan represents fund deposits from collection of written-off loans of ex Assets Management Unit (AMU) which is vested to controlling shareholder (Province Government of Nusa Tenggara Barat). Lain-lain merupakan liabilitas kepada pihak ketiga yang harus diselesaikan, terdiri dari Titipan Dana Kebajikan, Lain yang akan diselesaikan, Iuran THT Yang Masih Harus dibayar, Penampungan Potongan Pajak Pegawai. Others are liabilities to third parties that must be paid, consist of Deposit of virtue funds, else which will to be completed, Dues Acccrued THT, Shelter of employee tax breaks. 80
  511. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 24. Dana Syirkah Temporer P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 24. Syirkah Temporary Funds M Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September investasi tidak terikat dalam bentuk deposito mudharabah, tabungan mudharabah dan giro mudharabah adalah sebagai berikut: As of December 31, 2018 and September 21, unrestricted investments in the form of mudharabah deposits, mudharabah saving deposits and mudharabah current deposits are as follows: a. a. Berdasarkan jenis dan keterkaitan Based on type and relationship 2018 31 Desember/ December 31 Giro Mudharabah - Bukan Bank Pihak berelasi Pemerintah Kota/Kabupaten Pemerintah Provinsi/Daerah Swasta Sub Jumlah Giro Mudharabah - Bukan Bank Pihak ketiga Swasta Pemerintah Kota/Kabupaten Perorangan Lainnya Sub Jumlah Jumlah 21 September/ September 21 360.862.449.518 36.907.260.273 1.375.543.073 Mudharabah Current Accounts - Non-Bank Related parties Regency/City Government 804.324.536.962 District/Province Government 134.564.591.046 Privates 4.441.029.223 399.145.252.864 943.330.157.231 282.214.771.452 98.995.900.573 5.048.851.919 - Mudharabah Current Accounts - Non-Bank Third parties Privates 130.694.106.104 Regency/City Government 157.938.210.793 Individual 5.301.093.436 Others 4.298.340.686 386.259.523.944 298.231.751.019 785.404.776.808 1.241.561.908.250 Tabungan Mudharabah - Bukan Bank Pihak berelasi Simpeda Reguler Tabungan Mudharabah Tambora Tambora JPP Simpeda JPP Tabunganku Sub Total Sub Total Total 3.257.476.780 2.049.587.883 314.187.353 2.883.589 10.404.860 Mudharabah Saving Accounts - Non-Bank Related parties Simpeda Reguler 4.477.622.362 Mudharabah Saving Accounts 1.992.038.286 Tambora 1.653.764.952 Tambora JPP 450.379.474 Simpeda JPP 122.573 Tabunganku 20.015.860 5.634.540.466 8.593.943.506 Sub Total Pihak ketiga Simpel Mudharabah Simpeda JPP Simpeda Reguler Simpeda Program Guru Tabungan Mudharabah Tabunganku Tambora Tabungan BOS Tabungan BSA Laku Pandai Tabungan KUBE 4.695.795.868 120.551.860.859 1.264.922.564.076 3.058.832.880 264.405.935.801 630.010.538.785 23.996.685.133 85.836.529 3.182.172.688 4.468.837.411 4.203.459.056 742.527.446.441 532.320.976.324 177.581.675.639 411.560.711.008 134.372.679 - Third parties Simpel Mudharabah Simpeda JPP Simpeda Reguler Simpeda Program Guru Mudharabah Saving Accounts Tabunganku Tambora BOS Saving Accounts BSA Laku Pandai Saving Accounts KUBE Saving Accounts Sub Jumlah 2.314.910.222.619 1.872.797.478.558 Sub Total 2.320.544.763.085 1.881.391.422.065 Sub Jumlah Jumlah 81 Total
  512. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 24. Dana Syirkah Temporer (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 24. Syirkah Temporary Funds (continued) M 2018 31 Desember/ December 31 Tabungan Mudharabah - Bank Pihak ketiga 68.274.508.892 75.855.106.918 Mudharabah Saving Accounts - Bank Third parties Jumlah 68.274.508.892 75.855.106.918 Total Deposito Mudharabah - Bukan Bank 309.160.000.000 Pihak berelasi 1.385.541.678.827 Pihak ketiga 918.510.000.000 2.039.411.657.577 Mudharabah Time Deposits - Non-Bank Related perties Third parties 1.694.701.678.827 2.957.921.657.577 Total Deposito Mudharabah - Bank Pihak ketiga 453.300.000.000 8.300.000.000 Mudharabah Time Deposits - Bank Third parties Jumlah 453.300.000.000 8.300.000.000 Total Jumlah b. 21 September/ September 21 Berdasarkan jangka waktu b. Based on time period 2018 31 Desember/ December 31 1 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan ≥ 12 Bulan Jumlah c. 21 September/ September 21 951.553.058.281 430.361.774.046 142.839.850.500 621.438.996.000 1.808.000.000 1.078.940.758.281 1.070.870.013.796 203.593.900.500 611.336.485.000 1.480.500.000 1 Month 3 Month 6 Month 12 Month ≥ 12 Month 2.148.001.678.827 2.966.221.657.577 Total Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. Based on the period to maturity 2018 31 Desember/ December 31 Sampai dengan 1 Bulan 1 - 3 Bulan 3 - 6 Bulan 6 - 12 Bulan Di atas 12 Bulan Jumlah 21 September/ September 21 718.280.610.000 152.126.335.000 576.253.111.000 1.345.500.000 699.996.122.827 1.437.045.979.327 954.267.192.750 241.269.800.500 332.613.685.000 1.025.000.000 Up to 1 Month 1 - 3 Month 3 - 6 Month 6 - 12 Month Over than 12 Month 2.148.001.678.827 2.966.221.657.577 Total 82
  513. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 24. Dana Syirkah Temporer (lanjutan) b. (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 24. Syirkah Temporary Funds (continued) M Berdasarkan keterkaitan b. Based on relationship 2018 31 Desember/ December 31 Bukan Bank Pihak berelasi Giro Mudharabah Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah 21 September/ September 21 Non-Bank Related parties Mudharabah Current Accounts Mudharabah Saving Accounts Mudharabah Time Deposits 399.145.252.864 5.634.540.466 309.160.000.000 943.330.157.231 8.593.943.506 918.510.000.000 713.939.793.330 1.870.434.100.737 Sub Total Pihak ketiga Giro Mudharabah Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah 386.259.523.944 2.314.910.222.619 1.385.541.678.827 298.231.751.019 1.872.797.478.558 2.039.411.657.577 Third parties Mudharabah Current Accounts Mudharabah Saving Accounts Mudharabah Time Deposits Sub Jumlah 4.086.711.425.390 4.210.440.887.154 Sub Total Sub Jumlah Bank Pihak ketiga Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah Sub Jumlah Jumlah 68.274.508.892 453.300.000.000 75.855.106.918 8.300.000.000 521.574.508.892 84.155.106.918 5.322.225.727.612 6.165.030.094.809 83 Bank Third parties Mudharabah Saving Accounts Mudharabah Time Deposits Sub Total Total
  514. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 25. Modal Saham P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B U 25. Capital Stock M Modal Saham Bank pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: M M The Bank's share capital as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are as follows: a. Modal Dasar a. Authorized Capital Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT. Bank NTB No.14 tanggal 30 November 2016 yang dibuat di hadapan Notaris Abdullah, S.H., telah diputuskan perubahan Modal Dasar Bank dari Rp1.000.000.000.000 yang terdiri dari Rp950.000.000.000 saham seri A dan Rp50.000.000.000 saham seri B menjadi Rp2.500.000.000.000 yang terdiri dari Rp250.000.000 saham seri A. Perubahan Anggaran Dasar ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHUAH.01.03-0115452 Tahun 2017 tertanggal 23 Januari 2017. b. Pemegang Saham Based on the Deed of Meeting PT. Bank NTB No.14 dated November 30, 2016, by Notary Abdullah, S.H., authorised capital has been changed from Rp1,000,000,000,000 which consists of Rp950,000,000,000 series A shares and Rp50,000,000,000 series B shares to Rp2,500,000,000,000 which consists of Rp250,000,000 series A shares. The amandment on articles of association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No.AHU-AH.01.03-0115452 Year 2017 dated January 23, 2017. b. Shareholders Susunan pemegang saham Bank pada 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: The composition of the Bank’s shareholders as of December 31, 2018 and September 21, 2018 is as follows: 31 Desember 2018 dan 21 September 2018/ dan and December 31, 2018 and September 21, 2018 Jumlah Saham/ Total Shares Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Persentase Kepemilikan (%)/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Total Nusa Tenggara Barat Province Government 33.421.606 45,01% 334.216.060.000 Pemerintah Kabupaten Sumbawa 7.465.017 10,05% 74.650.170.000 Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Timur 7.023.083 9,46% 70.230.830.000 East Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah 5.284.982 7,12% 52.849.820.000 Central Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Dompu 5.796.760 7,81% 57.967.600.000 Dompu Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Barat 2.608.729 3,51% 26.087.290.000 West Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Utara 2.702.157 3,64% 27.021.570.000 North Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat 3.854.328 5,19% 38.543.280.000 West Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Bima 2.831.826 3,81% 28.318.260.000 Bima Regency Government Pemerintah Kota Mataram 2.309.713 3,11% 23.097.130.000 Mataram Municipality Government 9.567.610.000 Bima Municipality Government 742.549.620.000 Total Pemerintah Kota Bima Jumlah 956.761 74.254.962 1,29% 100,00% 84
  515. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 25. Modal Saham (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 25. Capital Stock (continued) M Tahun 2018 terdapat penambahan modal disetor sejumlah 5.450.000 saham atau sebesar Rp54.500.000.000 sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank NTB Akta No.4 tanggal 14 Mei 2018 yang aktanya dibuat oleh Abdullah, SH. Notaris di Mataram serta telah dicatat dalam administrasi Otoritas Jasa Keuangan Provinsi Nusa Tenggara Barat No.S386/KO.0801/2018 tanggal 5 Juli 2018. In 2018 there is an additional paid-in capital of 5,450,000 shares or Rp54,500,000,000 as stated in the deed of the Minutes of Annual General Meeting of Shareholders of Bank NTB Act No.4 dated May 14, 2018, the deed of which was made by Abdullah, SH. Notary in Mataram and has been recorded in the administration of the Financial Services Authority of West Nusa Tenggara Province No.S386/KO.0801/2018 dated July 5, 2018. Perubahan telah dicatat di dalam database sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-AH.01.030214320 pada tanggal 8 Juni 2018. Changes have been recorded in the database of the Legal Entity Administration system of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No.AHUAH.01.03-0214320 on June 8, 2018. 26. Modal Sumbangan 26. Donated Capital 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 IBS bantuan Bank Indonesia Lainnya 241.633.800 300.684.000 241.633.800 300.684.000 IBS bantuan Bank Indonesia Others Jumlah 542.317.800 542.317.800 Total Modal sumbangan lainnya berupa tanah dari Pemerintah Daerah Lombok Barat yang berlokasi di Pulau Gili Trawangan pada tahun 2009 dan sumbangan bantuan sarana perbankan yang diperoleh dari Bank Indonesia, berupa seperangkat komputer. Other donation represents of land from West Lombok Regency Government which located in Gili Trawangan Island on 2009 and donation for banking facilities obtained from Bank Indonesia in form of sets of computer. 27. Modal Disetor Lainnya 27. Other Paid-in Capital 2018 Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kota Mataram Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah Pemerintah Kabupaten Lombok Timur Pemerintah Kabupaten Lombok Utara Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat Pemerintah Kabupaten Sumbawa Pemerintah Kabupaten Dompu Pemerintah Kabupaten Bima Pemerintah Kota Bima Jumlah 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 10.877 5.124 1.414 17.222 5.000.008.288 5.000.013.526 940 22.974 9.080 5.100.002.579 12.290 10.877 5.124 1.414 17.222 8.288 13.526 940 22.974 9.080 2.579 12.290 Nusa Tenggara Barat Province Government Mataram Municipality Government West Lombok Regency Government Central Lombok Regency Government East Lombok Regency Government North Lombok Regency Government West Sumbawa Regency Government Sumbawa Regency Government Dompu Regency Government Bima Regency Government Bima Municipality Government 15.100.104.314 104.314 Total 85
  516. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 28. Penihilan Saldo Laba P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 28. Retained Earnings Balance M Seperti dijelaskan dalam catatan 1 a atas laporan keuangan Bank, dimana Bank telah mendapatkan izin perubahan kegiatan usaha yang telah dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagaimana tertuang pada Surat Keputusan No. KEP-145/D.03/2018 tanggal 4 September 2018 tentang perubahan kegiatan usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Bank siap beroperasi secara penuh dan efektif memulai aktivitas perbankan syariah pada tanggal 22 September 2018 sebagai Bank Umum Syariah. As describe in Note 1a to the Bank's financial statements, where the Bank has obtained permission to change business activities that have been issued by the Financial Services Authority (OJK) as stated in Decree No. KEP-145 / D.03 / 2018 dated September 4, 2018 concerning changes in the business activities of Conventional Commercial Banks to Sharia Commercial Banks. The Bank is ready to operate fully and effectively start sharia banking activities on September 22, 2018 as a Sharia Commercial Bank. Oleh karena itu, sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 64/POJK.03/2016 tanggal 27 Desember 2016 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Konvensional Menjadi Bank Syariah, Bank harus menyajikan laporan keuangan awal sebagai sebuah Bank Syariah. Dan sesuai dengan Surat Edaran OJK No. 2/SEOJK.03/2017 tanggal 3 Januari 2017 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional Menjadi Bank Umum Syariah, Bank harus menyajikan Laporan keuangan awal sebagai sebuah BUS yang menunjukkan laba rugi tahun berjalan dan laba rugi tahun lalu memiliki saldo Rp0,00 (nol rupiah) atau nihil. Therefore, in accordance with the Financial Services Authority (OJK) Regulation No. 64/POJK.03/2016 dated December 27, 2016 concerning Changes in Conventional Bank Business Activities to Sharia Banks, Banks must present initial financial statements as a Sharia Bank. And in accordance with OJK Circular No. 2/SEOJK.03/2017 dated January 3, 2017 concerning Changes in Business Activities of Conventional Commercial Banks to Sharia Commercial Banks, Banks must present the initial financial statements as a Sharia Commercial Banks that show current year's profit and loss and profit and loss last year have a balance of Rp0,00 (zero rupiah) or nil. Dampak dari penerapan peraturan tersebut di atas, maka cadangan dan laba yang belum ditentukan penggunaannya sampai dengan 21 September 2018 dicatat dalam saldo laba sebagai laba atas perubahan kegiatan usaha. Adapun rinciannya adalah sebagai berikut: The impact of the adoption of the regulations, the reserves and unappropriated retained earnings of up to September 21, 2018 are recorded in retained earnings as retained earnings on changes in business activity. The details are as follows: Saldo laba dampak perubahan kegiatan usaha/ Retained earnings impact of changes in business activities Saldo cadangan Saldo laba tahun-tahun sebelumnya Laba periode berjalan 279.310.872.815 197.460.004.882 113.485.123.741 Reserved balance Retained earnings of the previous years Current period profit Jumlah 590.256.001.438 Total 86
  517. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 29. Pembagian Laba dan Penggunaan Saldo Laba H B M M U 29. Appropriation of Earning and Retained Earnings Penggunaan laba bersih tahun 2017 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 14 Mei 2018, sebagaimana tercantum dalam Akta No. 04 oleh Notaris Abdullah, S.H. Income distribution for the year 2017 was made based on general shareholders meeting dated May 14, 2018, as stated in notarial deed No. 04 of Notary Abdullah, S.H. Penggunaan laba bersih tahun 2016 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 23 Mei 2017, sebagaimana tercantum dalam Akta No. 09 oleh Notaris Abdullah, S.H. Income distribution for the year 2016 was made based on general shareholders meeting dated May 23, 2017, as stated in notarial deed No. 09 of Notary Abdullah, S.H. Rincian saldo laba ditentukan penggunaannya pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: 2018 Details of retained earnings determined as of December 31, 2018 and September 21, 2018 are as follows: 31 Desember/ December 31 Pembagian deviden Jasa produksi pegawai dan pengurus Cadangan umum Dana pensiun dan tunjangan hari tua 109.885.280.039 36.628.426.680 27.471.320.010 9.157.106.670 Dividend distribution Production service for employees and management General reserve Pension and annuity Jumlah 183.142.133.399 Total Jumlah dividen yang diumumkan untuk masing-masing periode adalah sebagai berikut: The dividend declared for each period was as follows: Jumlah/ Nominal Didistribusi pada tahun 2018 untuk untuk laba tahun 2017 Saham/ Shares 109.885.280.039 1.480 87 Distribution in 2018 for 2017 net income
  518. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 30. Pendapatan Mudharib Pengelolaan Dana P Oleh (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 30. Income From Fund Managed By Bank As Mudharib M Bank Sebagai 2018 31 Desember/ December 31 Pendapatan margin murabahah Pendapatan bagi hasil Pendapatan ijarah 194.745.298.867 8.513.777.106 8.259.370 Murabahah margin income Income from profit sharing Income from ijarah Jumlah 203.267.335.343 Total 31. Pendapatan Operasi Utama Lainnya 31. Other Main Operating Income 2018 31 Desember/ December 31 Surat investasi mudharabah Pendapatan penempatan dari bank lain Pendapatan FASBIS Pendapatan bank selaku mudharib 10.370.729.209 2.506.268.067 1.869.583.333 540.243.387 Mudharabah investment letter Income from placement from other bank FASBIS Income Bank revenue as mudharib Jumlah 15.286.823.996 Total 32. Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer 32. Third Parties' Share On Return Of Temporary Syirkah Funds 2018 31 Desember/ December 31 Bagi hasil deposito mudharabah Bagi hasil tabungan mudharabah Bagi hasil giro mudharabah Lain-lain 48.113.687.309 16.069.539.943 14.777.230.794 1.427.620.953 Profit sharing of saving accounts mudharabah Profit sharing of time deposits mudharabah Profit sharing of current accounts mudharabah Others Jumlah 80.388.078.999 Total 33. Pendapatan Operasional Lainnya 33. Other Operating Income 2018 31 Desember/ December 31 Pembalikan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif Pendapatan fee Lain-lain 86.026.601.424 8.229.567.399 589.957.002 Reversal of allowance for impairment losses financial instruments Fee income Others Jumlah 94.846.125.825 Total 88
  519. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 34. Beban Personalia P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 34. Personnel Expenses M M 2018 31 Desember/ December 31 9.985.161.301 8.288.952.830 6.362.568.810 2.101.560.393 1.470.346.630 312.173.598 134.391.200 64.697.095 952.669.274 Imbalan kerja pegawai Tunjangan Gaji dan upah Uang lembur Pengobatan Uang penggantian hak cuti Pakaian dinas Jasa produksi Lainnya Jumlah 29.672.521.131 35. Beban Umum dan Administrasi Employee benefit expenses Allowance Salaries and wages Overtime Medical Allowance of leave entitlements Uniforms Productivity bonus Others Salaries and Remuneration Total 35. General and Administration Expenses 2018 31 Desember/ December 31 Beban barang dan jasa Beban premi asuransi Beban sewa Beban penyusutan/amortisasi Beban pemeliharaan dan perbaikan Beban pajak Beban promosi Pendidikan dan pelatihan Beban iuran Beban lain-lain 16.753.039.126 5.386.886.511 3.498.477.787 2.837.877.334 2.256.273.203 2.094.726.051 1.695.220.882 897.221.100 849.344.540 7.070.056.859 Good and service expenses Insurance expenses Rent expenses Depreciation/amortization expenses Maintenance expenses Tax expenses Promotion expenses Training and education Contribution expenses Other expenses Jumlah 43.339.123.393 Total 36. Beban Lain-lain 36. Other Expenses 2018 31 Desember/ December 31 Beban Bonus Wadiah 22.296.048.644 Bonus Wadiah Expenses Jumlah 22.296.048.644 Total 37. Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Produktif 37. Allowance For Impairment Losses On Financial Assets Productive 2018 31 Desember/ December 31 Beban CKPN Kolektif 83.796.105.184 CKPN Collective Expenses Jumlah 83.796.105.184 Total 89
  520. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 38. Pendapatan/(Beban) Non-Operasional (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 38. Non-Operating Revenue/ (Expenses) M 2018 31 Desember/ December 31 Pendapatan Non Operasional Lainnya Beban Non Operasional Lainnya Jumlah 39. Komitmen dan Kontijensi 807.466.523 (1.355.834.456) Other Non Operating Income Other Non Operating Expenses (548.367.933) Total 39. Commitments and Contingencies Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi yang berasal dari bank garansi adalah sebagai berikut: Estimated losses on commitment and contingencies transaction which are common in bank business are provided as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Komitmen Liabilitas komitmen Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (97.869.184.515) Unused financing facilities Liabilitas komitmen - bersih (97.869.184.515) Commitments payable - net Kontinjensi Tagihan kontinjensi Bank garansi yang diterima Pendapatan margin dan bagi hasil Lainnya 188.936.125 12.591.341.256 3.374.883.408 Contingencies Contingencies receivable Bank guarantees accepted Margin and profit sharing income Others Jumlah tagihan kontinjensi 16.155.160.789 Total contingencies receiveble Liabilitas kontinjensi Garansi yang diterbitkan (36.525.718.213) Contingencies liabilities Bank guarantees issued Jumlah liabilitas kontinjensi (36.525.718.213) Total contingencies liabilities 52.680.879.002 Total contingencies receiveble - net Lainnya Kredit hapus buku 154.063.278.216 Others Loans writen off Jumlah lainnya 154.063.278.216 Total others Liabilitas komitmen dan kontinjensi - bersih 108.874.972.703 Liabilities commitments and contingencies - net Commitments Commitments payable Jumlah tagihan kontinjensi - bersih 90
  521. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 40. Liabilitas Imbalan Kerja P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities M 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Program Pensiun Manfaat Pasti Imbalan Pasca Kerja Imbalan Jangka Panjang Lainnya 10.019.767.694 12.591.566.063 21.103.330.688 18.356.388.075 12.338.556.734 20.664.134.771 Defined Benefits Pension Plan Post-Employment Benefits Other Long-Term Benefits Jumlah 43.714.664.446 51.359.079.580 Total Bank memberikan program pensiun imbalan pasti, imbalan pasca kerja sesuai dengan Undang-undang (UU) Ketenagakerjaan No.13/2003 dan imbalan kerja jangka panjang lainnya kepada karyawan yang memenuhi persyaratan. Imbalan pasca kerja lain dan imbalan kerja jangka panjang lainnya merupakan imbalan kerja tanpa pendanaan. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja tersebut adalah 713 pada 31 Desember 2018 dan 719 pada 21 September 2018. The Bank provides defined benefit pension plan, postemployment benefits in accordance with Labor Law No.13/2003 and other long-term benefits covering all qualifying employees. Other postemployment and other longterm benefits are accounted as unfunded defined benefit plan. The number of employees entitled to employee benefits is 713 on December 31, 2018 and 719 on September 21, 2018. a. Program Pensiun Manfaat Pasti a. Defined Benefits Pension Plan Bank menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti bagi seluruh karyawan Bank yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Keputusan direksi No. SK/01.21/60/018/2017 dan dikelola oleh Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Dalam program ini, hak atas manfaat pensiun diberikan berdasarkan persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan dengan memperhatikan faktor penghargaan masa kerja per tahun, masa kerja, dan penghasilan dana pensiun. Program dana pensiun Bank dikelola oleh Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank, kontribusi pekerja Bank untuk pensiun adalah 7,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Dana Pensiun merupakan kontribusi Bank. The Bank has Defined Benefits Pension Plan covering its qualified employees as prescribed under Decision of the Board of Directors No.SK/01.21/60/018/2017 and managed by Pension Fund of Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Within this program, the rights on pension benefits are based on the requirements stated in the regulation by considering rewards on years of service, employment period, and pension income. The Bank's pension plan are administered by Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Pension Fund. According to the requirements prescribed under the Decision Letter of the Bank's directors, the Bank's employee contribution in pension plan is 7.00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to Pension Plan is the Bank's contribution. 91
  522. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M a. Program Pensiun Manfaat Pasti (lanjutan) a. Defined Benefits Pension Plan (continued) Penilaian aktuaria atas beban pensiun Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Februari 2019 dan 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018, sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's pension fund for the year ended December 31, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on February 18, 2019 and September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: 2018 Usia Pensiun Tingkat Kematian Tingkat Cacat Tingkat Pengunduran Diri Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun Tingkat Diskonto 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 8,25% 5% 8,50% b. Program Tunjangan Hari Tua (THT) Tingkat Diskonto Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate b. Old Age Security (THT) Bank menyelenggarakan Program Tunjangan Hari Tua (THT) bagi karyawan Bank yang diangkat sebagai pegawai tetap. Program THT dikelola oleh Bank. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank No.SK/01/12/64/89/2018, kontribusi pekerja Bank untuk program THT adalah 5,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada program THT merupakan kontribusi Bank. The Bank provided Old Age Security (THT) Plan for the Bank's employees appointed as permanent employees. Old age security plan was managed by the Bank. Based on the requirements prescribed under Decision Letter of the Bank's Director No.SK/01/12/64/89/2018, the Bank's employees contribution on THT plan is 5.00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to old age security plan is the Bank's contribution. Penilaian aktuaria atas beban tunjangan hari tua Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Februari 2019 dan 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's old age security fund for the year ended December 31, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on February 18, 2019 and September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya, an independent actuary dated on October 18, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: 92
  523. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M b. Program Tunjangan Hari Tua (THT) (lanjutan) b. Old Age Security (THT) (continued ) 2018 Usia Pensiun Tingkat Kematian Tingkat Cacat Tingkat Pengunduran Diri Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun Tingkat Diskonto 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 8,25% 5% 8,50% c. Imbalan Pasca Kerja Tingkat Diskonto Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate c. Post Employment Benefits Imbalan pasca kerja merupakan penghargaan purna bhakti yang dihitung berdasarkan Keputusan Direksi No. SK/01.12/64/072/2015. Post employment benefits is allowance of end service periods which calculated by Decision of the Board of Directors No. SK/01.12/64/072/2015. Penilaian aktuaria atas imbalan pasca kerja Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Februari 2019 dan 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's employee benefits for the year ended December 31, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on February 18, 2019 and September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: 2018 Usia Pensiun Tingkat Kematian Tingkat Cacat Tingkat Pengunduran Diri Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun Tingkat Diskonto 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 8,25% 5% 8,50% Imbalan Jangka Panjang Lainnya merupakan penghargaan masa bhakti yang dihitung berdasarkan Keputusan Direksi No. SK/01.12/60/573/2014. Tingkat Diskonto Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate Other Long-Term Benefits is Allowance of Service Periods which calculated by Decision of the Board of Directors No. SK/01.12/60/573/2014. 93
  524. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) Penilaian aktuaria atas imbalan jangka panjang lainnya Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Februari 2019 dan 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's other long term benefits for the year ended December 31, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on February 18, 2019 and September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: 2018 Usia Pensiun Tingkat Kematian Tingkat Cacat Tingkat Pengunduran Diri Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun Tingkat Diskonto 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 8,25% 5% 8,50% Tingkat Diskonto Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate Liabilitas imbalan kerja memberikan eksposur Bank terhadap risiko aktuarial seperti risiko investasi, risiko tingkat bunga dan risiko gaji. Employee Benefit Liabilities typically expose the Bank to actuarial risks, such as investment risk, interest rate risk, and salary risk. Status Dana Pensiun sesuai dengan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: Pension Fund status based on actuarial valuation is as follows: Risiko Investasi Investment Risk Nilai kini kewajiban imbalan pasti pensiun dihitung menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan dengan mengacu pada imbal hasil obligasi korporasi berkualitas tinggi; jika pengembalian aset program dibawah tingkat tersebut, hal itu akan mengakibatkan defisit program. Saat ini, program tersebut memiliki investasi pada deposito berjangka, saham, dan obligasi. Karena sifat jangka panjang dari liabilitas program, dewan dana pensiun perlu menetapkan bahwa bagian wajar dari aset program harus diinvestasikan pada deposito berjangka, saham, dan obligasi untuk meningkatkan imbal hasil yang dihasilkan oleh dana. The present value of the defined benefit pension plan liability is calculated using a discount rate determined by reference to high quality corporate bond yields; if the return on plan asset is below this rate, it will create a plan deficit. Currently, the plan has investment in time deposit, shares, and bonds. Due to the long-term nature of the plan liabilities, the board of the pension fund considers it appropriate that a reasonable portion of the plan assets should be invested in time deposit, shares, and obligation to leverage the return generated by the fund. 94
  525. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Risiko Tingkat Bunga Interest Risk Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan liabilitas program; namun, sebagian akan di-offset (saling hapus) oleh peningkatan imbal hasil atas investasi instrumen utang. A decrease in the bond interest rate will increase the plan liability; however, this will be partially offset by an increase in the return of the plan’s debt investment. Risiko Gaji Salary Risk Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan mengacu pada gaji masa depan peserta program. Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan meningkatkan liabilitas program itu. The present value of the defined benefit plan liability is calculated by reference to the future salaries of plan participants. As such, an increase in the salary of the plan participants will increase the plan’s liability. Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: Amounts recognized in the statement of financial position are as follows: 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai Kini Liabilitas/ Present Value of Obligation 214.150.325.059 31.392.152.332 (204.130.557.365) (57.898.580.442) 10.019.767.694 (26.506.428.110) 12.591.566.063 21.103.330.688 279.237.374.142 Nilai Wajar Aset Bersih/ Fair Value of Plan Assets - - (262.029.137.807) Status Pendanaan/ Funding Status 12.591.566.063 21.103.330.688 17.208.236.336 Efek Penerapan Ceiling Aset/ Effect of Application of 26.506.428.110 - Asset Ceiling Jumlah/ Total 10.019.767.694 - - - 12.591.566.063 26.506.428.110 21.103.330.688 43.714.664.446 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai Kini Liabilitas/ Present Value of Obligation 12.338.556.734 20.664.134.771 (58.072.450.215) - - (27.208.599.364) 12.338.556.734 20.664.134.771 208.589.895.372 30.863.850.851 (190.233.507.297) 18.356.388.075 272.456.437.728 Nilai Wajar Aset Bersih/ Fair Value of Plan Assets (248.305.957.512) Status Pendanaan/ Funding Status 24.150.480.216 Efek Penerapan Ceiling Aset/ Effect of Application of Asset Ceiling Jumlah/ Total 18.356.388.075 27.208.599.364 - 12.338.556.734 95 20.664.134.771 27.208.599.364 51.359.079.580
  526. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued ) Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: Movements in long term employee benefit liabilities in statement of financial position are as follows: 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Saldo awal/ Beginning balances 18.356.388.075 - 12.338.556.734 20.664.134.771 51.359.079.580 Pembayaran imbalan/ - (449.761.328) (523.077.488) 259.472.290 457.464.015 784.027.688 2.482.304.080 (6.752.612.049) (80.117.032) 245.306.642 178.245.718 (6.409.176.721) (2.565.348.419) (179.355.258) Benefits paid - (972.838.816) Beban imbalan kerja/ Employee benefit expenses 981.340.087 Penghasilan komprehensif/ Comprehensif income Iuran pemberi kerja/ Employeer contribution Saldo akhir/ Ending balances 10.019.767.694 - 12.591.566.063 21.103.330.689 (2.744.703.677) 43.714.664.446 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Saldo awal/ Beginning balances 29.926.010.843 - 13.756.511.734 23.674.954.658 67.357.477.235 - (1.323.872.952) (2.761.624.331) (4.085.497.283) 1.409.573.679 2.553.612.467 8.742.701.791 (1.503.655.727) (2.802.808.023) (12.677.172.311) Pembayaran imbalan/ Benefits paid - Beban imbalan kerja/ Employee benefit expenses 3.998.119.038 781.396.607 Penghasilan komprehensif/ Comprehensif income (12.173.089.218) 3.802.380.657 (3.394.652.588) (4.583.777.264) Iuran pemberi kerja/ Employeer contribution Saldo akhir/ Ending balances 18.356.388.075 - 12.338.556.734 96 20.664.134.771 (7.978.429.852) 51.359.079.580
  527. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued ) Mutasi nilai kini kewajiban pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: Movements in the present value of defined benefit obligation in the current year are as follows: 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Saldo awal/ Beginning balances 208.589.895.373 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.771 272.456.437.729 4.366.909.206 548.311.315 220.516.896 320.806.577 5.456.543.994 1.068.299.872 563.829.949 236.947.119 463.221.111 2.332.298.051 (449.761.328) (523.077.488) (4.921.121.738) Biaya bunga/ Interest cost Biaya jasa kini/ Current services cost Pembayaran manfaat/ Benefits its paid (2.872.820.308) (1.075.462.614) Laba (rugi) aktuaris pada liabilitas/ Profit (loss) on liabilities actuarial Saldo akhir/ Ending balances 2.998.040.915 491.622.831 245.306.642 178.245.718 3.913.216.106 214.150.325.059 31.392.152.332 12.591.566.063 21.103.330.688 279.237.374.142 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Saldo awal/ Beginning balances 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.658 303.765.468.989 12.075.523.192 1.775.391.317 712.405.304 1.236.030.202 15.799.350.015 4.136.777.048 1.657.733.277 697.168.375 1.317.582.265 7.809.260.965 (10.168.047.946) (3.829.404.005) (2.761.624.331) (18.082.949.234) Biaya bunga/ Interest cost Biaya jasa kini/ Current services cost Pembayaran manfaat/ Benefits its paid (1.323.872.952) Laba (rugi) aktuaris pada liabilitas/ Profit (loss) on liabilities actuarial Saldo akhir/ Ending balances (29.480.109.127) (3.048.120.130) (1.503.655.727) (2.802.808.023) (36.834.693.007) 208.589.895.372 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.771 272.456.437.728 Mutasi kini atas nilai wajar aset program pensiun manfaat pasti dan program tunjangan hari tua adalah sebagai berikut: Movements in the fair value of the defined benefits pension plan and old age security are as follows: 97
  528. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Salary Risk (continued ) Risiko Gaji (lanjutan) 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Manfaat Pasti/ Defined Benefits Pension Plan Program Tunjangan Hari Tua/ Old Age Security Saldo Awal Tahun Imbal Hasil Ekspektasi Aset Program Iuran Pemberi Kerja Pembayaran Manfaat Keuntungan (Kerugian) Aktuarial 190.233.507.297 4.042.462.030 2.976.755.382 (2.872.820.308) 9.750.652.965 58.072.450.215 867.490.321 483.712.917 (1.075.462.614) (449.610.397) Saldo Akhir Tahun 204.130.557.365 57.898.580.442 Balance at Beginning of Year Expected Return on Plan Assets Contributions from the Employer Benefits Paid Actuarial Gains (Losses) Balance at End of Year 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Manfaat Pasti/ Defined Benefits Pension Plan Program Tunjangan Hari Tua/ Old Age Security Saldo Awal Tahun Imbal Hasil Ekspektasi Aset Program Iuran Pemberi Kerja Pembayaran Manfaat Keuntungan (Kerugian) Aktuarial 202.099.741.362 10.989.173.437 4.619.660.353 (10.168.047.946) (17.307.019.909) 54.279.520.297 2.808.869.235 5.460.113.934 (3.829.404.005) (646.649.246) Saldo Akhir Tahun 190.233.507.297 58.072.450.215 Kategori utama aset program dan tingkat imbal hasil ekspektasi pada akhir periode pelaporan untuk setiap kategori adalah sebagai berikut: Deposito Berjangka Balance at End of Year The major categories of plan assets and the expected rate of return at the end of the reporting period for each category are as follows: 31 Desember/ December 31 , 2018 Kas Balance at Beginning of Year Expected Return on Plan Assets Contributions from the Employer Benefits Paid Actuarial Gains (Losses) 21 September/ September 21 , 2018 Tingkat Imbal Hasil Nilai Wajar Aset Tingkat Imbal Hasil Nilai Wajar Aset Ekspektasian/ Program/Fair Value Ekspektasian/ Program/Fair Value Expected Return of Plan Asset Expected Return of Plan Asset % Rp % 7,50 Rp - 3.719.545.795 Cash 59.000.000.000 7,50 49.000.000.000 Time Deposits 545.440.263 Obligasi 2,20 6.845.290.000 2,20 6.816.616.000 Bond Lain-lain 0,30 40.813.587.698 0,30 33.594.850.828 Others 93.131.012.623 Total Jumlah 107.204.317.961 The fair value of the above equity and debt instruments are determined based on quoted market prices in active markets. The policy has been implemented during the currentt and prior years. Nilai wajar instrumen ekuitas dan utang diatas ditentukan berdasarkan harga pasar kuotasian di pasar aktif. Kebijakan ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan sebelumnnya. 98
  529. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued ) Pengembalian tertimbang seperti yang dijelaskan di atas adalah hasil yang diharapkan selama satu tahun ke depan. Tingkat bunga pengembalian yang diharapkan yang digunakan pada 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah masing-masing 10% per tahun. The weighted return as explained above are the expected return for a year forward. The expected rate of return used is 10% per annum in December 31, 2018 and September 21, 2018 respectively. Komponen biaya imbalan kerja jangka panjang yang diakui di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut: Component of long term employee benefit expense recognize in statement of profit or loss and other comphrehensive income are as follows: 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Biaya jasa kini/ Current service cost 656.892.910 259.472.290 236.947.119 463.221.111 1.616.533.430 220.516.896 320.806.577 4.908.232.679 Biaya bunga/ Interest cost 4.366.909.206 - (4.042.462.030) - Pendapatan bunga aset program/ Interest income on plan assets - - (4.042.462.030) Beban tahun berjalan diakui di laba rugi/ Expense for the year recognized in profit or loss 981.340.087 259.472.290 457.464.015 784.027.688 2.482.304.080 4.565.012.737 459.338.773 177.728.322 317.908.695 5.519.988.527 (1.566.971.822) 32.284.058 67.578.320 (139.662.977) (1.606.772.421) (9.750.652.965) 449.610.397 Penilaian kembali liabilitas/ Obligation remeasurement Perubahan asumsi keuangan/ Changes in financial assumptions Penyesuaian pengalaman/ Experience adjustment (Laba)/rugi aktuaria pada aset/ (Profit)/loss actuarial in assets - - (9.301.042.568) - - (1.021.350.260) Perubahan ceiling aset/ Changes in assets ceiling - (1.021.350.260) Beban tahun berjalan diakui sebagai penghasilan komprehensif lain/ Expense for the year recognized as other comprehensive income (6.752.612.049) (80.117.032) 99 245.306.642 178.245.718 (6.409.176.721)
  530. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued ) Komponen biaya imbalan kerja jangka panjang yang diakui di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut: (lanjutan) Component of long term employee benefit expense recognize in statement of profit or loss and other comprehensive income are as follows: (continued) 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Biaya jasa kini/ Current service cost 2.911.769.283 781.396.607 697.168.375 1.317.582.265 5.707.916.530 712.405.304 1.236.030.202 14.023.958.698 Biaya bunga/ Interest cost 12.075.523.192 - (10.989.173.437) - Pendapatan bunga aset program/ Interest income on plan assets - - (10.989.173.437) Beban tahun berjalan diakui di laba rugi/ Expense for the year recognized in profit or loss 3.998.119.038 781.396.607 1.409.573.679 2.553.612.467 8.742.701.791 Penilaian kembali liabilitas/ Obligation remeasurement Perubahan asumsi keuangan/ Changes in financial assumptions (18.226.726.549) (2.583.019.104) (1.002.080.699) (1.840.615.252) (23.652.441.604) (11.253.382.578) (465.101.026) (501.575.028) (962.192.771) (13.182.251.403) 17.307.019.909 646.649.246 - - 17.953.669.155 6.203.851.541 - - 6.203.851.541 Penyesuaian pengalaman/ Experience adjustment (Laba)/rugi aktuaria pada aset/ (Profit)/loss actuarial in assets Perubahan ceiling aset/ Changes in assets ceiling - Beban tahun berjalan diakui sebagai penghasilan komprehensif lain/ Expense for the year recognized as other comprehensive income (12.173.089.218) 3.802.380.657 100 (1.503.655.727) (2.802.808.023) (12.677.172.311)
  531. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued ) M Analisis Sensitivitas Sensitivity Analysis 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Analisis Sensitivitas Tingkat Diskonto/ Sensitivity Analysis of Discount Rate Tingkat diskon awal/ Initial discount rate 214.150.325.059 31.392.152.332 12.591.566.063 21.103.330.686 279.237.374.140 194.047.881.128 29.540.921.936 11.868.753.430 19.772.732.742 255.230.289.236 240.962.007.361 33.515.832.663 13.415.918.440 22.626.037.244 310.519.795.708 214.150.325.059 31.392.152.332 12.591.566.063 21.103.330.686 279.237.374.140 220.149.493.636 33.736.575.452 13.484.698.196 22.767.133.123 290.137.900.407 208.854.682.542 29.378.801.331 11.804.069.716 19.629.998.179 269.667.551.768 Jika Tingkat + 1%/ If Rate + 1% Jika Tingkat - 1%/ If Rate - 1% Analisis Sensitivitas Kenaikan Gaji/ Sensitivity Analysis of Salary Increase Tingkat diskon awal/ Initial discount rate Jika Tingkat + 1%/ If Rate + 1% Jika Tingkat - 1%/ If Rate - 1% 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Analisis Sensitivitas Tingkat Diskonto/ Sensitivity Analysis of Discount Rate Tingkat diskon awal/ Initial discount rate 208.589.895.373 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.769 272.456.437.727 189.453.633.156 29.089.124.954 11.645.748.719 19.397.012.223 249.585.519.052 231.594.398.141 32.893.618.984 13.420.739.565 22.110.952.482 300.019.709.172 208.589.895.373 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.769 272.456.437.727 214.021.718.229 33.035.547.709 13.163.216.458 22.194.898.675 282.415.381.071 203.785.635.910 28.999.486.286 11.904.542.867 19.305.546.255 263.995.211.318 Jika Tingkat + 1%/ If Rate + 1% Jika Tingkat - 1%/ If Rate - 1% Analisis Sensitivitas Kenaikan Gaji/ Sensitivity Analysis of Salary Increase Tingkat diskon awal/ Initial discount rate Jika Tingkat + 1%/ If Rate + 1% Jika Tingkat - 1%/ If Rate - 1% 101
  532. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 40. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 40. Employee Benefit Liabilities (continued) M Jatuh Tempo Profil Liabilitas Manfaat Pasti Maturity Profile of the Defined Benefit Obligation 31 Desember/ December 31 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai kini manfaat diharapkan/ Present Value of Benefits Expected Akan dibayarkan di:/ To be paid in: Kurang dari 1 tahun/ Less than 1 year 5.018.501.457 4.133.632.474 1.732.121.456 2.244.097.980 13.128.353.367 18.165.206.340 18.970.631.658 7.827.339.229 12.333.800.342 57.296.977.569 24.202.683.824 17.126.041.504 7.291.230.920 11.823.109.488 60.443.065.736 142.846.005.749 151.044.962.294 53.142.518.491 103.766.686.553 450.800.173.087 Tahun ke 1 - 5/ 1st - 5th year Tahun ke 5 - 10/ 5th - 10th year Tahun ke 10 dan selebihnya/ 10th year and beyond 21 September/ September 21 , 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/ Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai kini manfaat diharapkan/ Present Value of Benefits Expected Akan dibayarkan di:/ To be paid in: Kurang dari 1 tahun/ Less than 1 year 11.100.630.532 2.156.459.790 906.048.065 2.219.788.295 16.382.926.682 39.144.064.338 18.624.557.839 7.375.116.518 12.299.427.026 77.443.165.721 51.482.922.459 18.011.912.703 7.846.626.815 11.814.254.380 89.155.716.357 146.087.695.830 153.703.982.068 54.135.634.385 103.891.913.819 457.819.226.102 Tahun ke 1 - 5/ 1st - 5th year Tahun ke 5 - 10/ 5th - 10th year Tahun ke 10 dan selebihnya/ 10th year and beyond 41. Penerimaan Non Halal 41. Non Halal Revenue Penerimaan non halal merupakan penerimaan pendapatan denda dari nasabah dan jasa giro dari bank umum konvensional. Pendapatan non halal yang berasal dari denda nasabah dan jasa giro dari bank umum konvensional pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp674.858.332,-. 102 Non halal revenue represents penalty income from debtors, income from current account with non sharia banks, and insurance fee. Non halal revenue from penalty income debtors and interest income from current account with non sharia banks in December 31, 2018 amounted Rp674.858.332,-.
  533. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 42. Jaminan Pemerintah Terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum H B M M U 42. Government Guarantee on Obligation of Commercial Banks Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. Under Law No. 24 dated September 22, 2004 which is effective from September 22, 2005, as amended by Government Regulation Subtituting Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated October 13, 2008, the Deposit Insurance Agency (LPS) was formed to guarantee certain obligations of commercial banks by guarantee program, that the magnitude of the guarantee is subject to certain criterias. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai besarnya nilai simpanan yang dijamin LPS, pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 untuk per nasabah per bank. Pada tanggal 31 Desember 2018, berdasarkan Surat Edaran LPS No 13 Tahun 2018 tanggal 10 September 2018, simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 0% (September 2018: 6,50%) untuk simpanan dalam Rupiah. Based on Government Regulation No. 66 year 2008 dated October 13, 2008, regarding the amount of deposit guaranteed by LPS, as of December, 31 2018 and September 21, 2018, the amount of deposits covered by LPS is customer deposits up to Rp2,000,000,000 per customer per bank. As of December 31, 2018, based on Circular Letter of LPS No. 13 of 2018 dated September 10, 2018, customer deposits are guaranteed only if the interest rate is equal to or below 0% (September 2018: 6.50%) for deposits in Rupiah. Beban premi penjaminan pemerintah selama 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 masing-masing sebesar Rp7.821.918.074 dan Rp11.351.421.818. Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut. Government guarantee premium expenses during the December, 31 2018 and September 21, 2018 amounted to Rp7,821,918,074 and Rp11,351,421,818, respectively. The Bank is a participant of the guarantee program. 43. Laba Per Saham Dasar 43. Basic Earning Per Share Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada periode yang bersangkutan. Basic earning per share is computed by dividing net income by the weighted average number of shares outstanding during the period. Laba Bersih: Net Income: 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Laba untuk perhitungan laba bersih per saham dasar 38.418.711.230 113.485.123.741 Income for the calculation basic earnings per share Jumlah 38.418.711.230 113.485.123.741 Total Jumlah saham (dalam satuan penuh): Total shares (in full amount): 2018 31 Desember/ December 31 Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar Laba per saham dasar 21 September/ September 21 74.254.962 70.400.589 Weighted average number of outstanding share 517 1.612 Basic earning per share 103
  534. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 44. Manajemen Modal P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M U 44. Capital Management M Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dikaitkan dengan profil risiko Bank dan dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.03/2014 tanggal 19 November 2014. Bank juga telah memasukkan Risiko Operasional dan Risiko Kredit dalam menghitung KPMM berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.03/2014 tanggal 19 November 2014 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2015 tanggal 27 April 2015 serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/SEOJK.03/2015 tanggal 21 Desember 2015 tentang Perhitungan ATMR Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi BUS. Rasio KPMM tersebut adalah sebagai berikut: M The Minimum Required Capital Adequacy Ratio (CAR) of the Bank is related with the Bank’s risk profile and calculated based on Financial Services Authority Regulation No. 21/POJK.03/2014 dated 19 November 2014. The Bank has also included Operational Risk and Credit Risk in calculating CAR based on Financial Services Authority Regulation No. 21/POJK.03/2014 dated 19 November 2014 and Financial Services Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2015 dated 27 April 2015 and Financial Services Authority Circular Letter No. 34/SEOJK.03/2015 dated 21 December 2015 regarding Calculation of RWA According to Risk for Credit Risk by Using a Standard Approach for Sharia Commercial Banks. Such CAR is as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Modal inti Modal disetor Modal sumbangan Cadangan umum Laba bersih tahun berjalan Dana setoran modal Selisih kurang antara PPA dan CKPN aset produktif PPA atas aset non-produktif Aset pajak tangguhan Aset takberwujud Jumlah modal inti Modal pelengkap (maksimum 100% dari modal inti) Cadangan umum kerugian penurunan nilai (maksimum 1,25% dari ATMR) Jumlah modal pelengkap Jumlah modal Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risiko Kredit dan Risiko Operasional Rasio KPMM Bank Rasio KPMM yang diwajibkan 742.549.620.000 542.317.800 590.256.001.438 38.418.711.230 15.100.104.314 (41.113.253.993) (2.063.468.500) (13.278.374.145) (2.339.500.013) Core capital Paid in capital Donation capital General reserves Net income in the current year Capital deposit funds Less difference between PPA and CKPN productive assets PPA for non-productive assets Deferred tax asset Intangible asset 1.328.072.158.131 Total core capital 34.283.123.322 Supplementary capital (maximum at 100% from core capital) General reserve on allowance for impairment losses of earning assets (maximum at 1.25% of ATMR) 34.283.123.322 Total supplementary capital 1.362.355.281.453 Total capital 3.845.776.709.519 Risk Weighted Assets (RWA) Credit Risk and Operational Risk 35,42% 9% - 10% 104 Bank CAR Minimum CAR
  535. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U B P M 45. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi Pihak Berelasi/ Related Parties No. H B M M U 45. Balance and Transaction with Related Parties Sifat Hubungan Istimewa/ Nature of Relationship Transaksi/ Transaction 1. Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat/ Government of the West Nusa Tenggara Barat Pemegang Saham Pengendali/ Controlling Shareholder Simpanan giro, deposito berjangka, beban bunga/ Current account, time deposit, interest expense 2. Karyawan Kunci/ Key Personel Direksi, Komisaris, Kepala Divisi, Pimpinan Cabang/ Commissioners, Head of Divisions Head of Branches Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, simpanan deposito berjangka, pendapatan bunga, beban bunga/ 3. Pejabat Eksekutif/ Executive officer Gubernur, Walikota, Bupati/ Governoor, Mayor, Regent Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan transaksi transaksi tertentu dengan pihak berelasi, meliputi: Loans, savings, time deposits, interest income, interest expense Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, pendapatan bunga, beban bunga/ Loans, savings, interest income, interest expense In normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties as follows: 2018 31 Desember/ December 31 Pinjaman yang Diberikan Pemerintah Daerah Lombok Barat Pejabat eksekutif Karyawan kunci Jumlah Persentase terhadap jumlah pinjaman yang diberikan 21 September/ September 21 9.974.012.000 667.038.273 3.915.226.619 9.974.012.000 760.319.004 4.306.013.516 Loans The Government of Lombok Barat Executive officers Key personel 14.556.276.892 15.040.344.520 Total 0,30% 0,30% Percentage of total loans Giro Dana Pensiun PT Bank NTB Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Giro Pemerintah Daerah Lainnya 542.926.221 794.332.391 406.788.311.307 38.284.459 3.716.738.195 708.171.387 942.355.360.290 16.119.641 Current Accounts Pension Fund of PT Bank NTB Old Age Security of PT Bank NTB Current Accounts of Local Government Others Jumlah 408.163.854.378 946.796.389.513 Total Persentase terhadap jumlah giro 48,86% 73,57% 105 Percentage of total current account
  536. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U H B M M B P M U 45. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi (lanjutan) 45. Balance and Transaction with Related Parties (continued) Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan transaksi transaksi tertentu dengan pihak berelasi, meliputi: (lanjutan) In normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties as follows: (continued) 2018 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Deposito Berjangka Dana Pensiun PT Bank NTB Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Kas Daerah/Pemda Karyawan kunci Lainnya 33.500.000.000 53.150.000.000 215.000.000.000 7.235.000.000 275.000.000 5.500.000.000 53.150.000.000 853.000.000.000 1.675.000.000 5.185.000.000 Time Deposits Pension Fund of PT Bank NTB Old Age Security of PT Bank NTB Regional Cash Accounts Key personel Others Jumlah 309.160.000.000 918.510.000.000 Total Persentase terhadap jumlah deposito Tabungan Mudharabah Karyawan kunci Pejabat eksekutif Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Lainnya Tabungan Wadiah Karyawan kunci Jumlah 18,24% 31,05% 2.521.014.140 2.762.520.358 7.538.193 348.448.126 818.964.303 2.890.779.361 289.540.543 4.283.081.394 1.121.445 - 5.640.642.262 Persentase terhadap jumlah tabungan Percentage of total time deposits 8.282.365.601 0,23% 0,41% Mudharabah Saving Deposits Key personel Executive officers Old Age Security of PT Bank NTB Others Wadiah Saving Deposits Key personel Total Percentage of total saving deposits 2018 31 Desember/ December 31 Pendapatan margin Pinjaman yang diberikan 198.955.104 Margin income Loans Jumlah 198.955.104 Total Persentase terhadap jumlah pendapatan margin 0,10% Percentage of margin income Beban Bagi Hasil Giro Deposito Tabungan 13.840.476.120 12.097.626.752 57.937.613 Profit Sharing Expense Current accounts Time deposits Savings Jumlah 25.996.040.485 Total Persentase terhadap beban bagi hasil 32,34% 106 Percentage of profit sharing expense
  537. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H U H B M M B P M U 45. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi (lanjutan) 45. Balance and Transaction with Related Parties (continued) Jumlah agregat dari kompensasi terhadap manajemen Bank yang terdiri Dewan Komisaris dan Direksi untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: The aggregate amount of compensation of the bank managements consist of Board of Commisioners and Directors for the period/year ended December 31, 2018 and September 21, 2018 are as follow: 2018 31 Desember/ December 31 Dewan Direksi Dewan Komisaris Jumlah 21 September/ September 21 8.868.601.378 2.000.069.490 12.441.904.210 5.545.513.458 Board of Directors Board of Commisioners 10.868.670.868 17.987.417.668 Total 46. Manajemen Resiko 46. Risk Management Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa dihadapkan pada risiko-risiko yang berkaitan erat dengan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan. Perkembangan lingkungan eksternal dan internal perbankan syariah yang semakin pesat mengakibatkan risiko kegiatan usaha perbankan syariah semakin kompleks. Bank syariah dituntut mampu beradaptasi dengan lingkungan mengenai penerapan manajemen risiko yang sesuai dengan prinsip-prinsip manajemen risiko yang diterapkan pada perbankan syariah di Indonesia. Prinsip-prinsip manajemen risiko yang ditetapkan perbankan syariah harus sesuai dengan kebutuhan dan tantangan yang dihadapi, namun tetap dilakukan secara sehat, istiqomah dan sesuai dengan Prinsip Syariah. The bank in carrying out its business is always faced with risks that are closely related to its function as a financial intermediary institution. The increasingly rapid development of the external and internal environment of Islamic banking has resulted in increasingly complex risks of sharia banking business activities. Islamic banks are required to be able to adapt to the environment regarding the application of risk management in accordance with the principles of risk management applied to Islamic banking in Indonesia. Risk management principles stipulated Islamic banking should be in accordance with the needs and challenges, but still performed well, constancy and in accordance with Sharia principles. Penerapan manajemen risiko di Bank berpedoman pada Peraturan Bank Indonesia (PBI), Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI), Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK), Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK), dan regulasi lain di luar ketentuan Bank Indonesia (BI)/Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang berkaitan dengan manajemen risiko. Selain itu, penerapan manajemen risiko mengacu kepada regulasi internasional yang bersumber dari dokumendokumen yang diterbitkan oleh Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) serta dokumen-dokumen regulasi lain yang dijadikan acuan. The application of risk management at the Bank is guided by Bank Indonesia Regulation (PBI), Bank Indonesia Circular Letter (SEBI), Financial Services Authority Regulation (POJK), Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK), and other regulations outside the Bank Indonesia (BI) provisions/ Financial Services Authority (OJK) related to risk management. In addition, the application of risk management refers to international regulations sourced from documents published by the Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) and other regulatory documents that are used as references. Infrastruktur manajemen risiko di Bank meliputi: Risk management infrastructure at the Bank includes: 1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Dewan Direksi, termasuk Dewan Pengawas Syariah; 2. Kecukupan kebijakan, pedoman dan penetapan limit risiko; 107 1. Active supervision by the Board of Commissioners and the Board of Directors, including the Sharia Supervisory Board; 2. Adequacy of policy, procedure and determination of risk limit;
  538. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M Infrastruktur manajemen risiko di Bank meliputi: (lanjutan) Risk management infrastructure at the Bank includes: (continued) 3. Kecukupan proses manajemen risiko yang mencakup identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko; kecukupan sumber daya manusia baik secara kuantitas maupun kualitas, serta kecukupan sistem informasi manajemen risiko; dan; 4. Kecukupan sistem pengendalian risiko yang mencakup pengendalian internal oleh satuan kerja audit internal dan satuan kerja manjemen risiko. 3. Adequacy of risk management processes that include identification, measurement, monitoring and risk control; adequacy of human resources both in quantity and quality, and the adequacy of risk management information systems; and 4. Adequacy of the risk control system that includes internal control by the internal audit and risk management working unit. Penerapan manajemen risiko tidak dapat dilaksanakan tanpa adanya kesadaran risiko pada seluruh lapisan manajemen dan karyawan Bank. Kampanye sadar risiko dimulai dari Dewan Komisaris dan Dewan Direksi yang berperan aktif menjadi motor penggerak bagi kualitas penerapan manajemen risiko Bank. Peran aktif Dewan Komisaris dan Direksi dalam manajemen risiko dilakukan antara lain melalui Komite Pemantau Risiko (komite level Dewan Komisaris) dan Komite Manajemen Risiko (komite level Direksi). Komitekomite tersebut secara rutin melaksanakan rapat untuk membahas mengenai profil risiko dan manajemen risiko yang harus dilakukan oleh Bank. Risk management implementation cannot be carried out without the risk awareness in every level of Management and employees of Bank. Risk awareness campaign is initiated by Board of Commissioners and Board of Directors who participate actively to drive employees engagement in implementing the Bank’s quality risk management. The active role of the Boards of Commissioners and Directors is conducted through the Risk Oversight Committee (committee at the level of the Board of Commissioners) and Risk Management Committee (committee at the level of the Board of Directors). These Committees regularly hold meetings to discuss Bank’s risk profile and risk management. Bank menerapkan pendekatan pertahanan tiga lapis (three lines of defense ) dalam rangka pengelolaan risiko di setiap aktivitas. Secara umum pendekatan pertahanan tiga lapis yang digunakan Bank, adalah sebagai berikut: The Bank applies the three-layered defense approach (three lines of defense) in order to manage risk in every activity. In general, the three-layer defense approach used by the Bank is as follows: 1. Lini pertahanan pertama. Garis pertahanan pertama berisi unit kerja pengambil dan pemilik risiko yang melaksanakan fungsi bisnis dan unit kerja pendukung. Unit kerja tersebut dalam melaksanakan aktivitas hariannya berhadapan langsung dengan berbagai jenis dan kemungkinan risiko yang dihadapi Bank. Seluruh fungsi pada garis pertahanan pertama bertanggung jawab dalam mengidentifikasi dan mengelola risiko yang melekat pada setiap produk, kegiatan, proses dan sistem yang dijalankan, serta memiliki kesadaran risiko yang tinggi sehingga mampu untuk dapat melakukan pengelolaan risiko yang efektif; 1. First line of defense. The first line of defense includes the business units and supporting units as risk taker or risk owner, which in daily activities, deal directly with various types and possibility of risks faced by the Bank. All functions in the first line of defense are responsible for identifying and mitigating the risk inherent in each product, activity, process, and system and are expected to have high risk awareness so as they are able to perform effective risk management; 2. Lini pertahanan kedua. Pertahanan Lapis Kedua adalah Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan Satuan Kerja Kepatuhan yang memegang peranan penting sebagai pertahanan lapis kedua pada kerangka kerja manajemen risiko. Satuan-satuan kerja ini berperan dalam melakukan fungsi pemantauan risiko yang independen. 2. Second line of defense. The Second Layer of Defense is the Risk Management Working Unit (SKMR) and the Compliance Unit that plays an important role as the second tier defense on the risk management framework. These work units play a role in carrying out an independent risk monitoring function. 108
  539. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M SKMR bertugas untuk melakukan pemantauan dan peninjauan bahwa proses manajemen risiko yang dilaksanakan oleh satuan kerja operasional telah memenuhi ketentuan yang berlaku serta telah sesuai dengan parameter yang disetujui bersama dan dilaporkan secara berkala kepada pihak-pihak yang terkait. SKMR has the task of monitoring and reviewing that the risk management process carried out by the operational work unit has met the applicable provisions and has been in accordance with the parameters agreed upon and reported regularly to the parties concerned. Satuan Kerja Kepatuhan memiliki kewenangan dan tanggung jawab utama dalam mengelola risiko kepatuhan. Hal ini dilakukan dengan memastikan bahwa seluruh peraturan dari regulator, baik Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa Keuangan (OJK), maupun peraturan pihak berwenang lainnya telah disosialisasikan dan dilaksanakan di seluruh tingkatan organisasi terkait di dalam Bank; The Compliance Unit has the main authority and responsibility in managing compliance risk. This is done by ensuring that all regulations from regulators, both Bank Indonesia (BI), the Financial Services Authority (OJK), and other regulatory authorities have been socialized and implemented at all levels of the relevant organizations within the Bank; 3. Lini pertahanan ketiga. Pada garis ketiga pertahanan berisi unit internal audit. Internal audit berfungsi sebagai unit independen yang bertugas melakukan risk-based audit yang memberikan value added kepada first line dan second line of defense , untuk memastikan bahwa seluruh elemen Bank telah melaksanakan fungsi dan tanggung jawabnya dengan baik termasuk memastikan kesesuaian dengan kebijakan manajemen Bank NTB Syariah dan regulasi yang berlaku. 3. Third line of defense. In the third line of defense there is the internal audit unit, which functions as an independent unit that performs risk-based audit activities and provides value added to the first and second lines of defense, in order to ensure that all elements at the Bank have carried out their functions and responsibilities properly, including ensuring the compliance with Bank NTB Syariah's management policy and applicable regulation. Ketiga lapis pertahanan merupakan satu kesatuan yang tidak terpisahkan untuk terciptanya penerapan manajemen risiko yang berkualitas, berjalan dengan efektif dan optimal. The three layers of defense are an inseparable unit for the creation of a quality risk management application, running effectively and optimally. Terbentuknya budaya dan kesadaran atas risiko di seluruh tingkatan organisasi pada Bank sangat dibutuhkan demi menciptakan pengelolaan risiko yang melibatkan seluruh pejabat dan pegawai. Berkembangnya lingkungan kerja yang menjunjung budaya risiko dan kesadaran risiko akan menciptakan tata kelola risiko yang lebih efektif dan efisien karena didukung oleh seluruh pegawai Bank. Sehingga kemudian penerapan manajemen risiko pada Bank menjadi lebih kuat dan dapat meningkatkan kepercayaan para pemegang kepentingan. The establishment of culture and awareness of risks at all levels of the organization at the Bank is needed to create risk management involving all officials and employees. The development of a work environment that upholds a culture of risk and risk awareness will create a more effective and efficient risk governance because it is supported by all Bank employees. So that the application of risk management to the Bank becomes stronger and can increase the trust of stakeholders. Untuk memastikan pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan serta memberikan nilai tambah secara jangka panjang kepada pemegang saham maupun pemangku kepentingan lainnya, Bank menerapkan pendekatan yang menyeluruh terhadap 10 (sepuluh) jenis risiko sesuai Peraturan Bank Indonesia No.13/23/PBI/2011 tanggal 2 November 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. To ensure sustainable business growth, as well as provide added value to stockholder and shareholders, Bank implements risk management that covers 10 (ten) types of risks as referred to in the Regulation of Bank Indonesia Number 13/23/PBI/2011 dated November 2, 2011 concerning the implementation of risk management in Sharia Commercial Bank and Sharia Business Units. 109
  540. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) a. Credit (Financing) Risk Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajibannya kepada PT Bank NTB Syariah. Risiko Kredit terdapat pada seluruh aktivitas Bank yang kinerjanya bergantung pada kinerja pihak lawan (counterparty ), penerbit (issuer ), atau peminjam dana (borrower ). Risiko Kredit juga dapat diakibatkan oleh terkonsentrasinya penyediaan dana pada debitur, wilayah geografis, produk, jenis pembiayaan, atau lapangan usaha tertentu. Risiko ini lazim disebut Risiko Konsentrasi Kredit. Credit Risk is a risk due to the failure of the debtor and/ or other parties to fulfill their obligations to PT Bank NTB Syariah. Credit risk is found in all Bank activities whose performance depends on the performance of a counterparty, issuer, or borrower of funds (borrower). Credit risk can also be caused by concentrating the provision of funds to debtors, geographical areas, products, types of financing, or certain business fields. This risk is commonly called Credit Concentration Risk. Dalam melakukan pengelolaan risiko pembiayaan dalam pembiayaan beberapa hal yang telah dilakukan Bank adalah: In managing financing risk in financing activity, the action taken by the Bank are as follows: Semua aktivitas pembiayaan, termasuk pinjaman sindikasi, surat berharga, aktivitas pasar uang (placement ), maupun aktivitas treasuri terkait yang mengandung eksposur kredit dikelola dalam manajemen risiko kredit. All financing activities, including syndicated loans, securities, money market activities (placement), and related treasury activities that contain managed credit exposures in credit risk management. Proses pembiayaan baru, perpanjangan, maupun penambahan harus dimulai dari penentuan target pasar, proses assesment (penilaian) mengenai debitur, dan kondisi perekonomian; penyusunan/ usulan struktur kredit/ pembiayaan termasuk penetapan covenant persetujuan oleh pejabat pemegang kewenangan, pemenuhan persyaratan legal/ dokumen, pencairan kredit, dan pelaksanaan monitoring serta penyelesaian kredit bermasalah. New financing processes, extensions and additions must start from determining the target market, the assessment process (assessment) regarding the debtor, and economic conditions; preparation/ proposal of credit/ financing structure including covenant stipulation, approval by officials holding authority, fulfillment of legal/ document requirements, credit disbursement, and monitoring and settlement of non-performing loans. Penilaian terhadap calon/ debitur dilakukan melalui analisis terhadap posisi finansial, kepemilikan, dan keterkaitan satu calon/ debitur dengan debitur yang lain. Penilaian terhadap calon/ debitur dapat mempertimbangkan pula informasi yang disediakan oleh pihak lain seperti underwriter , rating agency ataupun biro pembiayaan. Assessment of candidates/ debtors is carried out through an analysis of the financial position, ownership, and relevance of one candidate/ debtor with another debtor. Assessments of candidates/ debtors can also consider information provided by other parties such as underwriters, rating agencies or finance bureaus. Proses pemutusan pembiayaan dilakukan oleh pejabat yang memiliki pengalaman, pengetahuan dan latar belakang yang mencukupi untuk menilai risiko kredit, sesuai dengan kewenangan masing-masing dengan berpedoman pada ketentuan yang berlaku. Financing approval process is carried out by officials who have sufficient experience, knowledge and background to assess credit risk, in accordance with their respective authorities based on applicable regulations. Pembiayaan kepada pihak terkait diperlakukan dalam kerangka kehati-hatian yang sama dengan pembiayaan pada pihak lain dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku dengan menjunjung tinggi profesionalisme dan integritas dalam pengambilan keputusan. Financing to related parties is treated in the same prudential framework as financing to other parties by taking into account applicable provisions by upholding professionalism and integrity in decision making. 110
  541. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Bank menghindari memberikan pembiayaan pada debitur, sektor usaha, atau aktivitas yang sejak awal dapat menyebabkan terjadinya kerugian Bank. Pengaturan mengenai kredit yang dihindari akan dijelaskan dengan lebih detail pada kebijakan pembiayaan. The Bank avoids providing financing to the debtor, business sector, or activity which from the beginning can cause a Bank loss. Arrangements regarding avoided credit will be explained in more detail in the financing policy. Bank melakukan identifikasi risiko kredit dengan mengacu pada pemberian kredit yang sehat, yaitu dilakukan melalui penilaian yang komprehensif terhadap profil risiko, tujuan/ penggunaan fasilitas pembiayaan dan sumber pembayaran debitur. The Bank identifies credit risk by referring to sound lending, which is carried out through a comprehensive assessment of the risk profile, purpose/ use of financing facilities and sources of payment of debtors. Proses identifikasi risiko kredit antara mempertimbangan hal-hal sebagai berikut: The process of identifying consideration of the following: lain credit risk includes - kondisi/ prospek sektor usaha dan industri; - indikator-indikator finansial seperti modal, profit turnover, leverage, dan debt service rasio ; - peringkat risiko (bila ada) yang berguna untuk melakukan estimasi potensi gagal bayar pihak counterparty persyaratan yang diajukan seperti besaran pembiayaan, jaminan, horizon pembiayaan. - business and industrial sectors condition/ prospect; - financial indicators such as capital, profit, turnover, leverage, and debt service ratio; - risk rating (if any) that is useful for estimating potential defaults on counterparty requirements submitted such as the amount of financing, collateral, financing horizon. Pengukuran risiko kredit dilakukan pada level transaksional dan level portofolio. Dalam rangka proses pengukuran risiko kredit pada level transaksional atau portofolio, Bank memperhatikan hal-hal sebagai berikut: Credit risk measurement is carried out at the transactional and portfolio level. In the framework of the process of measuring credit risk at the transactional or portfolio level, the Bank pays attention to the following matters: - Memiliki pedoman prosedur tertulis untuk melakukan pengukuran risiko kredit; - Mengembangkan suatu metodologi, model atau alat yang sesuai untuk mengukur risiko kredit; - Melakukan Stress Test untuk memperkirakan potensi kerugian ekonomi dalam kondisi tidak normal. - Have written procedure guidelines for measuring credit risk; - Develop a methodology, model or tool that is suitable for measuring credit risk; - Stress Test to estimate potential economic losses in abnormal conditions. Parameter yang digunakan dalam mengukur risiko kredit meliputi, antara lain: The parameters used in measuring credit risk include, among others: - Pinjaman bermasalah; Konsentrasi pembiayaan; Kecukupan jaminan; Kondisi keuangan debitur/ counterparty ; Jangka waktu pembiayaan; Pertumbuhan exposure pembiayaan; Kecukupan pencadangan. - Selain itu, Bank juga melakukan pengukuran risiko kredit pada produk dan aktivitas yang terkait dengan risiko kredit. 111 Non-performing loans; Financing concentration; Adequacy guarantee; Financial condition of the debtor/ counterparty; Term of financing; Growth in financing exposure; Adequacy of allowance. In addition, the Bank also measures credit risk on products and activities related to credit risk.
  542. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Bank melakukan pemantauan pembiayaan, baik pada level transaksional maupun pada level pertofolio. Pemantauan risiko kredit minimal dilakukan terhadap beberapa faktor kunci sehingga dapat diidentifikasi potensi terjadinya masalah secara lebih dini. Pemantauan minimal dilakukan terhadap kondisi keuangan dan bisnis debitur, pola pembayaran, pemenuhan covenant, kesesuaian penggunaan dana pembiayaan, nilai jaminan/ collateral , dan kredibilitas debitur tersebut melalui trade checking , Bank checking serta perubahan terkait rating dan harga saham debitur apabila tersedia. The bank monitors financing, both at the transactional and at the portfolio level. Minimum credit risk monitoring is carried out on several key factors so that potential problems can be identified earlier. Minimum monitoring is carried out on the financial and business conditions of the debtor, payment patterns, fulfillment of covenants, suitability of use of financing funds, collateral value, and credibility of the debtor through trade checking, bank checking and changes in the rating and price of debtor stock when available. Pemantauan risiko kredit dapat dilakukan melalui proses review secara individual per debitur maupun secara portofolio, disesuaikan dengan jenis kredit yang diberikan. Monitoring of credit risk can be done through a review process individually per debtor or in a portfolio, according to the type of loans. Pemantauan terhadap nilai jaminan dilakukan secara berkala untuk mengetahui tingkat coverage jaminan terhadap besarnya pinjaman debitur melalui penilaian nilai jaminan tersebut sesuai kondisi pasar. Penilaian jaminan dilaksanakan oleh pihak internal atau independent appraisal sesuai ketentuan Bank Indonesia. Monitoring of collateral value is carried out periodically to determine the level of collateral coverage against the size of the debtor loan through the assessment of the collateral value according to market conditions. Collateral valuation carried out by the internal or independent appraisal in accordance with Bank Indonesia regulation. Pemantauan secara berkala juga dilakukan secara portofolio, melalui berbagai indikator, antara lain rasio pembiayaan bermasalah, tingkat pertumbuhan portofolio pembiayaan, tingkat konsentrasi pembiayaan dan indikator lainnya. Periodic monitoring is also carried out in a portfolio, through various indicators, including non-performing financing ratios, financing portfolio growth rates, financing concentration levels and other indicators. Bank menggunakan agunan (collateral) dan garansi dalam rangka mitigasi risiko kredit. Bank harus memiliki posisi hukum yang kuat atas agunan yang diterima dari debitur. Jenis agunan yang diterima oleh Bank disesuaikan dengan jenis pembiayaan terhadap debitur. Nilai agunan yang diterima ditentukan secara wajar agar dapat mengantisipasi kemungkinan penurunan nilai di masa depan. Nilai agunan dinilai kembali secara berkala oleh internal Bank atau independent appraisal sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia untuk mengetahui rasio kecukupan nilainya (nilai pasar dan/ atau nilai likuidasi) terhadap nilai pinjaman (recovery rate ). Pengakuan garansi sebagai mitigasi kredit harus didasari dengan kualitas pembiayaan, legalitas garansi, dan kualitas penyedia garansi. Banks use collateral (collateral) and guarantees in order to mitigate credit risk. The bank must have a strong legal position on collateral received from the debtor. The type of collateral received by the Bank is adjusted to the type of financing of the debtor. The value of collateral received is determined fairly so that it can anticipate the possibility of a decline in value in the future. Collateral value is revalued periodically by the internal Bank or independent appraisal in accordance with Bank Indonesia regulations to determine the adequacy ratio of value (market value and/ or liquidation value) to the recovery rate. Recognition warranty as credit mitigation should be based on the quality of financing, legal guarantees, and the quality of the warranty provider. Penetapan limit dilakukan pada setiap debitur atau counterparty, secara individual maupun grup, baik on balance sheet ataupun off balancesheet . Besarnya limit didasari oleh analisis antara lain mengenai kemampuan membayar debitur/ counterparty dan toleransi Bank. Determination of limits is carried out for each debtor or counterparty, individually or in groups, either on or off balance sheet. The amount of the limit is based on analysis including the ability to pay debtors/ counterparties and bank tolerance. 112
  543. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Limit untuk risiko kredit ditetapkan pada jenis industri, sektor ekonomi, dan daerah geografis dengan tujuan mengurangi risiko yang ditimbulkan karena adanya konsentrasi penyaluran pembiayaan. The limit for credit risk is determined by the type of industry, economic sector, and geographical area with the aim of reducing the risk caused by the concentration of financing distribution. Limit kredit ditinjau secara berkala dengan mempertimbangkan perubahan kemampuan debitur dan memperhatikan perubahan kondisi ekonomi. Penetapan limit risiko kredit didokumentasikan secara tertulis dan lengkap. Credit limits are reviewed regularly by considering changes in the debtor's ability and paying attention to changes in economic conditions. Determination of credit risk limits is documented in writing and complete. Penetapan limit kredit untuk penyediaan dana besar (large exposure ) dilaksanakan dengan mengikuti ketentuan Bank Indonesia mengenai BMPK (Batas Maksimum Pemberian Kredit). Determination of credit limits for large exposures is carried out in accordance with Bank Indonesia provisions concerning LLL (Legal Lending Limit). Pengelolaan risiko kredit (pembiayaan) yang lebih khusus dilakukan atas portofolio kredit yang bermasalah. Upaya yang dilakukan diantaranya adalah kegiatan penagihan, restrukturisasi fasilitas kredit yang bermasalah, kompensasi, pencairan agunan kredit, klaim kepada perusahaan asuransi kredit, penyerahan pengurusan kepada PUPN/KP2LN, proses pengadilan, dan hapus buku kredit sesuai ketentuan yang berlaku. Proses pengelolaan kredit bermasalah telah diatur secara tersendiri, termasuk pembentukan unit kerja khusus untuk mengelola kredit bermasalah. Management of credit (financing) risk is more specifically made on the non performing loan portfolio. The efforts made include billing activities, restructuring non performing credit facilities, compensation, disbursement of credit collateral, claims to insurance companies, handover management to PUPN/KP2LN, litigation and write-off in accordance with the applicable regulation. The process of managing nonperforming loans has been dealt with separately, including the establishment of a special unit to manage non performing loans. (i) Resiko Kredit (Pembiayaan) Maksimum (i) Maximum Credit (Financing) Risk Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi yang diterbitkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi, tersebut terjadi. Untuk fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah sebesar komitmen tersebut. 113 For financial assets recognized in the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk equal to the carrying value. For bank guarantees issued, the maximum exposure to credit risk is the maximum value to be paid by the bank if the bank liability guarantees, it happens. For credit facilities to customers who have not used, the maximum exposure to credit risk is equal to that commitment.
  544. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) (i) Resiko Kredit (Pembiayaan) Maksimum (lanjutan) (i) Maximum Credit (Financing) Risk (continued) Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung atau pendukung kredit lainnya. Untuk aset pada laporan posisi keuangan, eksposur di bawah ditentukan berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang diungkapkan pada laporan posisi keuangan, adalah sebagai berikut: Analysis the maximum exposure to credit risk without taking into account of any collateral held or other credit enhancements attached. For on balance sheet assets, the exposures set out below are based on net carrying amounts as reported in the statements of financial position, are as follow: Eksposur Maksimum/ Maximum Exposure 31 Desember/ December 31 21 September/ September 21 Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain Surat berharga Piutang Murabahah Pembiayaan Musyarakah Ijarah Multijasa Pinjaman yang diberikan Penyertaan Imbalan yang harus diterima Bunga yang harus diterima 1.342.532.918.754 36.829.855 2.032.135.489.099 14.238.065.232 100.000.000.000 325.000.000.000 4.347.407.573.907 521.107.250.409 177.590.311 2.109.308.745 28.565.990.005 - 235.608.564.106 325.000.000.000 4.975.480.347.360 2.109.308.745 9.980.425.121 Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other Banks Placement with Bank Indonesia and other Banks Marketable securities Murabahah Receivables Musyarakah Financing Ijarah Multipurposes Loans Investment in shares Benefits accrued Interest receivable Jumlah 6.666.937.461.986 7.594.552.199.663 Total Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 adalah sebagai berikut: Credit risk exposures on the off balance sheet items as of December, 31 2018 and September 21, 2018 are as follows: Eksposur Maksimum/ Maximum Exposure 31 Desember/ December 31 Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Garansi yang diterbitkan Jumlah 21 September/ September 21 97.869.184.515 36.525.718.213 50.481.803.946 8.578.957.657 Unused loans facility Guarantee issued 134.394.902.728 59.060.761.603 Total 114
  545. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) (ii) Agunan dan Perlindungan Kredit Lainnya (ii) Collateral and Other Credit Protection Bank telah memiliki buku pedoman tentang cara menilai dan jenis jaminan yang bisa diterima sebagai mitigasi risiko kredit. Beberapa agunan utama yang diperoleh adalah tanah, bangunan, dan kendaraan. Bank juga memiliki beberapa fasilitas kredit yang mendapat penjaminan dari pihak ketiga. The Bank has a handbook on how to assess and types of collateral that can be accepted as credit risk mitigation. Some of the main collateral obtained are land, buildings, and vehicles. The Bank also has several credit facilities received guarantees from third parties. Umumnya, agunan diperlukan untuk setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (secondary source of repayment ) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari penghasilan berupa gaji atau hasil usaha debitur. Generally, collateral is required for each loan as a last source of repayment of credit (secondary source of repayment) and as a form of credit risk mitigation. The main source of income is the loan repayment in the form of salary or results of operations of the debtor. (iii) Evaluasi Penurunan Nilai (iii) Evaluation of Impairment Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian penurunan nilai aset keuangan untuk tujuan akuntansi. Dengan demikian kerugian hanya diakui jika terdapat bukti objektif atas peristiwa kerugian spesifik. The Bank uses incurred loss model for the recognition of impairment losses of financial assets for accounting purposes. Thus the losses are only recognized when there is objective evidence on the specific loss event. Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasi penurunan nilai kredit yang diberikan khususnya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau pelanggaran dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasi penurunan nilai dengan dua metode yaitu evaluasi penurunan nilai secara individual dan kolektif. Evaluasi penurunan nilai secara individual dilaksanakan untuk kredit yang masuk kategori signifikan. The main consideration in evaluating impairment of loans in particular payment of principal or interest due more than 90 days or there are difficulties or violation of the requirements contained in the initial contract. The Banks evaluate impairment with two methods of evaluation of impairment exists individually and collectively. Evaluation of impairment exists individually for loans that go undertaken significant category. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai antara lain kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan dukungan keuangan lainnya, termasuk klaim terhadap pihak asuransi, nilai agunan yang dapat direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya arus kas. Matters to be considered in determining the allowance for impairment losses include the ability of debtors to improve performance in the face offinancial difficulties, the projected revenues and expenditures expected during the bankruptcy, the availability of financial support, including a claim against the insurance company, the value of collateral that can be realized, and the expected time of obtaining cash flow. 115
  546. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018. The following tables break down the Bank’s credit exposure at carrying amounts (without taking into account of any collateral held or other credit support) as categorised by the industry sectors as of December, 31 2018 and September 21, 2018. 31 Desember/ December 31, 2018 Pemerintah (Termasuk Bank Indonesia)/ Government (Including Bank Indonesia) Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current Accounts with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia & Other Bank Surat Berharga/ Marketable Securities Piutang Murabahah/ Murabahah Receivables Piutang Ijarah/ Ijarah Receivables Pembiayaan Musyarakah/ Musyarakah Financing Penyertaan Saham/ Investment Shares Imbalan yang harus diterima/ Benefits accrued Jumlah - Bruto / Total - gross Lembaga Keuangan Bukan Bank/ Non Bank Financial Institution Bank/ Banks Perusahaan Other Lainnya/ Other Companies Perorangan/ Individual Jumlah/ Total 1.342.532.918.754 - - - - 1.342.532.918.754 - 36.829.855 - - - 36.829.855 - 100.000.000.000 - - - 100.000.000.000 - 325.000.000.000 - - - 325.000.000.000 657.528.417 - 1.126.111.115 4.486.536.711 4.341.137.397.664 4.347.407.573.907 - - - - 177.590.311 177.590.311 19.523.749.194 - - 56.244.189.873 445.339.311.342 521.107.250.409 - - 6.572.150 1.362.720.768.515 425.036.829.855 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Allowance for Impairment Losses - 2.109.308.745 - 2.109.308.745 2.722.592 20.817.010 28.535.878.253 28.565.990.005 1.128.833.707 62.860.852.339 4.815.190.177.570 6.666.937.461.986 (61.906.526.015) 6.605.030.935.971 Jumlah - Bersih /Total - Net 116
  547. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018. (lanjutan) The following tables break down the Bank’s credit exposure at carrying amounts (without taking into account of any collateral held or other credit support) as categorised by the industry sectors as of December, 31 2018 and September 21, 2018. (continued) 21 September/ September 21, 2018 Pemerintah (Termasuk Bank Indonesia)/ Government (Including Bank Indonesia) Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current Accounts with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia & Other Bank Surat Berharga/ Marketable Securities Pinjaman yang Diberikan/ Loans Penyertaan Saham/ Investment Shares Bunga yang harus diterima/ Interest to be accepted Lembaga Keuangan Bukan Bank/ Non Bank Financial Institution Bank/ Banks Perorangan/ Individual Jumlah/ Total 2.032.135.489.099 - - - - 2.032.135.489.099 - 14.238.065.232 - - - 14.238.065.232 - 235.608.564.106 - - - 235.608.564.106 23.520.907.490 325.000.000.000 - 1.334.166.668 59.737.881.660 4.890.887.391.542 325.000.000.000 4.975.480.347.360 - - 2.109.308.745 - - 2.109.308.745 464.784 54.810.388 9.811.286.672 9.980.425.121 574.846.629.338 3.443.940.197 59.792.692.048 4.900.698.678.214 7.594.552.199.663 113.863.277 2.055.770.259.866 Jumlah - Bruto / Total - gross Perusahaan Other Lainnya/ Other Companies Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ (90.079.549.230) Allowance for Impairment Losses 7.504.472.650.433 Jumlah - Bersih /Total - Net Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur rekening administratif berdasarkan sektor industri adalah: Credit risk exposure relating to administrative accounts items as categorized by the industry sectors are as follows: 31 Desember/ December 31, 2018 Pemerintah Lembaga (Termasuk Bank Keuangan Indonesia)/ Bukan Bank/ Perusahaan Government Non Bank lainnya/ (Including Bank Financial Other Perorangan/ Jumlah/ Indonesia) Institution Companies Individual Total Fasilitas Kredit kepada yang Belum Digunakan Bank Garansi Jumlah 40.025.988.000 - 17.940.093.939 39.903.102.576 - - 36.491.356.263 34.361.950 40.025.988.000 - 54.431.450.202 39.937.464.526 117 97.869.184.515 Unused Loans Facility 36.525.718.213 Bank Guarantees Issued 134.394.902.728 Total
  548. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur rekening administratif berdasarkan sektor industri adalah: (lanjutan) Credit risk exposure relating to administrative accounts items as categorized by the industry sectors are as follows:(continued) 21 September/ September 21, 2018 Pemerintah Lembaga (Termasuk Bank Keuangan Indonesia)/ Bukan Bank/ Perusahaan Government Non Bank lainnya/ (Including Bank Financial Other Perorangan/ Jumlah/ Indonesia) Institution Companies Individual Total Fasilitas Kredit kepada yang Belum Digunakan 1.781.201.863 - 9.727.102.972 38.973.499.111 - - 8.578.957.657 - 1.781.201.863 - 18.306.060.629 38.973.499.111 Bank Garansi Jumlah Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, eksposur kredit atas aset keuangan, berdasarkan kualitas kredit, terbagi atas: 50.481.803.946 Unused Loans Facility 8.578.957.657 Bank Guarantees Issued 59.060.761.603 Total As of December 31, 2018 dan September 21, 2018, credit risk exposure relating to financial assets, based on credit quality, are divided as follows: 31 Desember/ December 31, 2018 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Piutang Murabahah Pembiayaan Musyarakah Ijarah Multijasa Penyertaan Imbalan yang Masih Harus Diterima 1.342.532.918.754 36.829.855 - - 100.000.000.000 325.000.000.000 4.296.400.218.716 492.609.968.183 177.590.311 2.109.308.745 28.565.990.005 - 51.007.355.191 28.497.282.226 - 1.342.532.918.754 Current accounts with Bank Indonesia 36.829.855 Current accounts with Other Banks Placement with Bank Indonesia 100.000.000.000 and Other Banks 325.000.000.000 Marketable securities 4.347.407.573.907 Murabahah Receivables 521.107.250.409 Musyarakah Financing 177.590.311 Ijarah Multipurposes 2.109.308.745 Investment in Shares 28.565.990.005 Benefits accrued Jumlah 6.587.432.824.569 - 79.504.637.417 6.666.937.461.986 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (61.906.526.015) 6.605.030.935.971 Jumlah 118 Total Less: Allowance for impairment losses Total
  549. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M a. Risiko Kredit (Pembiayaan) (lanjutan) a. Credit (Financing) Risk (continued) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Pada tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018, eksposur kredit atas aset keuangan, berdasarkan kualitas kredit, terbagi atas: (lanjutan) As of December 31, 2018 dan September 21, 2018, credit risk exposure relating to financial assets, based on credit quality, are divided as follows: (continued) 21 September/ September 21, 2018 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impaired Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Pinjaman yang Diberikan Penyertaan Bunga yang Masih Harus Diterima 2.032.135.489.099 14.238.065.232 - - 235.608.564.106 325.000.000.000 4.814.248.652.232 2.109.308.745 9.980.425.121 - 161.231.695.128 - 2.032.135.489.099 Current accounts with Bank Indonesia 14.238.065.232 Current accounts with Other Banks Placement with Bank Indonesia 235.608.564.106 and Other Banks 325.000.000.000 Marketable securities 4.975.480.347.360 Loans 2.109.308.745 Investment in Shares 9.980.425.121 Interest Receivable Jumlah 7.433.320.504.535 - 161.231.695.128 7.594.552.199.663 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (90.079.549.230) 7.504.472.650.433 Jumlah b. Risiko Pasar Total Less: Allowance for impairment losses Total b. Market Risk Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga option. Risiko Pasar meliputi antara lain Risiko Suku Bunga, Risiko Nilai Tukar, Risiko Komoditas, dan Risiko Ekuitas. Market Risk is risk in balance sheet and administrative account positions including derivative transactions, due to overall changes in market conditions, including the risk of changes in option prices. Market Risk includes, among others, Interest Rate Risk, Exchange Rate Risk, Commodity Risk, and Equity Risk. Pengelolaan risiko pasar dilakukan oleh Bank dengan mengembangkan sistem informasi manajemen terkait pengelolaan risiko pasar sehingga Bank dapat mengidentifikasi risiko secara langsung dan mengambil keputusan perbaikan secara cepat. Market risk management is carried out by the Bank by developing management information systems related to market risk management so that the Bank can identify risks directly and make corrective decisions quickly. Bank melakukan identifikasi risiko pasar untuk posisi trading book dan banking book baik pada aktivitas fungsional tertentu maupun aktvitas Bank secara keseluruhan. The Bank identifies market risk for trading book and banking book positions both for certain functional activities and overall Bank activities. Bank menggunakan model matematis/ statistik untuk mengestimasi risiko pasar yang dihadapi. Model yang dikembangkan didasarkan pada konsep finansial dan teknik pengukuran risiko pasar. Hasil pengukuran risiko pasar digunakan dalam kerangka pengelolaan risiko pasar sehari-hari. The bank uses mathematical/ statistical models to estimate the market risks faced. The model developed is based on financial concepts and market risk measurement techniques. Market risk measurement results are used in the framework of daily market risk management. 119
  550. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M b. Risiko Pasar b. Market Risk Model yang dikembangkan layak, secara konsisten diterapkan, dan menggunakan asumsi-asumsi yang sesuai dengan kondisi Bank. Model yang akan digunakan divalidasi sebelum digunakan. Model dan analisis risiko pasar harus direview secara berkala, khususnya terhadap data yang digunakan, metode penetapan volatility , model valuasi dan perhitungan faktor risiko. The model developed is feasible, consistently applied, and uses assumptions that are in accordance with the conditions of the Bank. The model to be used is validated before use. Model and market risk analysis must be reviewed periodically, especially for the data used, the method of determining volatility, valuation models and calculation of risk factors. Limit risiko pasar ditetapkan sesuai dengan risk appetite Bank dan dialokasikan sesuai dengan kebutuhan unit bisnis, dealer dan kebutuhan Bank secara keseluruhan. Limit tersebut dikaji secara berkala dan disetujui sesuai kewenangan yang berlaku. Limit dikomunikasikan pada semua pihak yang terkait. Pemantauan terhadap posisi limit dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko secara rutin. Market risk limits are set according to the Bank's risk appetite and allocated according to the needs of the business unit, dealers and the Bank's needs as a whole. The limit is regularly reviewed and approved according to the applicable authority. Limit is communicated to all parties involved. Monitoring of limit positions is carried out regularly by the Risk Management Unit. Bank melakukan rekonsiliasi posisi yang dikelola dan memantau pencatatan transaksi dalam sistem informasi manajemen. Pencatatan transaksi dilakukan berdasarkan ketentuan dan standar akuntansi yang berlaku. The bank reconciles managed positions and monitors the recording of transactions in management information systems. Recording of transactions is carried out based on regulation and applicable accounting standards. Bank melakukan klasifikasi atas kualitas aset yang dikelola dan melakukan pembentukan pencadangan sesuai dengan kualitas aset tersebut dengan berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia. Bank menetapkan perhitungan pencadangan sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank mengacu pada best practice perbankan dan standar internasional. The Bank classifies the quality of assets managed and establishes allowance in accordance with the quality of these assets based on Bank Indonesia regulations. The Bank establishes allowance calculations in accordance with the Bank's accounting policies referring to banking best practices and international standards. c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Risiko Likuiditas dapat melekat pada aktivitas fungsional perkreditan (penyediaan dana), tresuri dan investasi, kegiatan pendanaan, dan instrumen utang. Liquidity Risk is a risk due to the inability of the Bank to fulfill maturing obligations from cash flow funding sources and/ or from high quality liquid assets that can be pledged, without disrupting the Bank's financial activities and conditions. Liquidity Risk can be inherent in the functional activities of credit, treasury and investment, funding activities, and debt instruments. Pengukuran risiko likuiditas dilakukan dengan menggunakan alat ukur yang menggunakan metodologi sesuai best practice , yang dapat menggambarkan profil risiko likuiditas inherent saat ini maupun potensi risiko likuiditas di masa mendatang. Termasuk dalam alat ukur risiko likuiditas adalah proyeksi arus kas, rasio-rasio likuiditas, profil maturitas dan stress testing . The measurement of liquidity risk is done by using a measuring instrument that uses a methodology according to best practice, which can illustrate the profile of current inherent liquidity risk as well as potential liquidity risks in the future. Included in the liquidity risk gauge are cash flow projections, liquidity ratios, maturity profiles and stress testing. 120
  551. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Pengukuran risiko likuiditas mencakup analisa karakterisitik arus kas dari aset, kewajiban, dan rekening administratif. Faktor-faktor yang dipertimbangkan antara lain karakteristik produk, perilaku pihak lawan dan/atau nasabah, kondisi pasar, dan kinerja historis. Pengukuran risiko likuiditas perlu memasukkan faktor-faktor internal, kondisi pasar keuangan domestik dan global serta kondisi ekonomi yang dapat berdampak terhadap kondisi likuiditas Bank. Measuring liquidity risk includes analyzing the characteristics of cash flows from assets, liabilities, and administrative accounts. Factors considered include product characteristics, the behavior of opposing parties and/ or customers, market conditions, and historical performance. The measurement of liquidity risk needs to include internal factors, domestic and global financial market conditions and economic conditions that can have an impact on the Bank's liquidity conditions. Pengukuran risiko likuiditas dilakukan baik atas asumsi kondisi perekonomian normal, kondisi tidak normal maupun kondisi ekstrim (stresstesting ). Asumsi yang digunakan dalam pengukuran risiko likuiditas dapat diperoleh dari pola dan pengalaman di masa lalu maupun estimasi statistik. Metode pengukuran dan asumsi yang digunakan harus didokumentasikan dan dikaji kembali secara berkala. Measurement of liquidity risk is carried out both on the assumption of normal economic conditions, abnormal conditions and extreme conditions (stresstesting). The assumptions used in measuring liquidity risk can be obtained from past patterns and experience and statistical estimates. Measurement methods and assumptions used must be documented and reviewed regularly. Pelaksanaan pengukuran risiko stress testing risiko likuiditas menggunakan skenario stress dengan mempertimbangkan berbagai faktor antara lain penyebab kondisi krisis, durasi peristiwa, dan kedalaman (severity ) permasalah tersebut. Measuring the risk of stress risk liquidity testing using stress scenarios by considering various factors including the causes of crisis conditions, duration of events, and the depth (severity) of the problem. Pemantauan risiko likuiditas dilakukan secara berkala dengan membandingkan realisasi indikator-indikator risiko likuiditas dengan limit risiko likuiditas yang telah ditetapkan. Pemantauan risiko likuiditas harus memperhatikan indikator peringatan dini (Early Warning Indicator ) untuk mengetahui potensi peningkatan risiko likuiditas. Indikator peringatan dini ditetapkan oleh Bank dengan mempertimbangkan kondisi pada saat terjadi potensi risiko likuiditas. Monitoring of liquidity risk is conducted regularly by comparing the realization of liquidity risk indicators with predetermined liquidity risk limits. Monitoring of liquidity risk must pay attention to early warning indicators to determine the potential for increased liquidity risk. Early warning indicators are determined by the Bank by considering conditions in the event of potential liquidity risk. Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan oleh Unit Manajemen Risiko. Setiap pelampuan limit akan dilaporkan kepada unit kerja terkait dan manajemen untuk mendapatkan tindak lanjut. Limit risiko likuiditas dan indikator peringatan dini dikaji secara berkala. Monitoring of liquidity risk is carried out by the Risk Management Unit. Each exceeding limit will be reported to the relevant work unit and management to obtain follow-up. Liquidity risk limits and early warning indicators are reviewed regularly. Risiko likuiditas dikendalikan melalui strategi pendanaan, pengelolaan posisi likuditas dan risiko likuiditas harian, pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas intragroup, pengelolaan aset likuid berkualitas tinggi, dan rencana pendanaan darurat. Liquidity risk is controlled through funding strategies, managing liquidity positions and daily liquidity risk, managing liquidity positions and intragroup liquidity risks, managing high quality liquid assets, and emergency funding plans. 121
  552. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Aset dan Liabilitas Menurut Kelompok Temponya Berdasarkan Sisa Periode Jatuh Maturity Profile of Assets Remaining Maturity Period Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas Bank yang dikelompokkan sejak tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sampai jatuh temponya: and Liabilities by The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since December 31, 2018 and September 21, 2018 until maturity date: 31 Desember/ December 31, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan > 1 Bulan - >3 Bulan - > 1 Tahun - > 2 Tahun - Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ Lebih dari 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 3 Month - > 1 Year - > 2 Year - More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years 1.342.532.918.754 1.342.532.918.754 - - - - - - 36.829.855 36.829.855 - - - - - - 100.000.000.000 - 100.000.000.000 - - - - - Aset/ Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current account with Bank Indonesia Giro pada Bank lain/ Current account with other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain/ Placement with Bank Indonesia and other Banks Surat berharga/ 325.000.000.000 - - - 325.000.000.000 - - Murabahah Receivables 4.347.407.573.907 - 28.701.335.575 9.201.348.573 90.214.037.473 122.019.511.680 715.590.752.979 3.381.680.587.627 - 31.589.341.033 60.363.742.674 165.087.552.146 3.195.732.179 28.498.853.468 232.372.028.909 177.590.311 - 21.518.062 - - 87.277.093 68.795.156 - 2.109.308.745 2.109.308.745 - - - - - - Marketable securities Piutang Murabahah/ Pembiayaan Musyarakah/ Musyarakah Financing 521.107.250.409 Ijarah Multijasa/ Ijarah Multipurposes Penyertaan/ Investment in shares Imbalan yang masih harus diterima/ Benefits Accrued 28.565.990.005 - 28.565.990.005 - - - - - 6.666.937.461.986 1.344.679.057.354 188.878.184.675 69.565.091.247 580.301.589.619 125.302.520.952 744.158.401.603 3.614.052.616.536 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Allowance for Impairment Losses (61.906.526.015) Jumlah Aset-Bersih/ Total Assets - Net 6.605.030.935.971 122
  553. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Aset dan Liabilitas Menurut Kelompok Jatuh Temponya Berdasarkan Sisa Periode (lanjutan) Maturity Profile of Assets and Liabilities Remaining Maturity Period (continued) Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas Bank yang dikelompokkan sejak tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sampai jatuh temponya: (lanjutan) The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since December 31, 2018 and September 21, 2018 until maturity date: (continued) by 31 Desember/ December 31, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 1 Bulan - > 3 Month - >3 Bulan - > 1 Tahun > 1 Year - > 2 Tahun > 2 Year - Lebih dari More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Liabilitas/ Liabilities Liabilitas segera/ Current liabilities 53.456.907.617 53.456.907.617 - - - - - - 120.730.222.714 120.730.222.714 - - - - - - Simpanan dari nasabah/ Deposits from customers Kewajiban kepada Bank lain/ Obligations to other Banks 1.224.464.843 1.224.464.843 - - - - - - 107.517.989.651 107.517.989.651 - - - - - - 7.402.423.014 7.402.423.014 - - - - - - Pinjaman diterima/ Borrowings Utang pajak/ Taxes payable Liabilitas lain-lain/ Other liabilities 41.900.741.662 41.900.741.662 - - - - - - 4.800.651.218.721 3.105.949.539.893 516.053.058.282 418.561.774.046 758.278.846.500 1.808.000.000 - - 5.132.883.968.222 3.438.182.289.394 516.053.058.282 418.561.774.046 758.278.846.500 1.808.000.000 - - 1.534.053.493.764 (2.093.503.232.040) (327.174.873.607) (348.996.682.799) (177.977.256.881) 123.494.520.952 744.158.401.603 3.614.052.616.536 Dana syirkah temporer/ Syirkah temporary fund Jumlah Liabilitas/ Total Liabilities Perbedaan Jatuh Tempo/ Maturity Gap Posisi Neto setelah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Net Position after Allowance for Impairment Losses 5.070.977.442.207 123
  554. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Aset dan Liabilitas Menurut Kelompok Jatuh Temponya Berdasarkan Sisa Periode (lanjutan) Maturity Profile of Assets and Liabilities Remaining Maturity Period (continued) Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas Bank yang dikelompokkan sejak tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sampai jatuh temponya: (lanjutan) The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since December 31, 2018 and September 21, 2018 until maturity date: (continued) by 21 September/ September 21, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 1 Bulan - > 3 Month - >3 Bulan - > 1 Tahun > 1 Year - > 2 Tahun > 2 Year - Lebih dari More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years 2.032.135.489.099 2.032.135.489.099 - - - - - - 14.238.065.232 14.238.065.232 - - - - - - 235.608.564.106 - 235.608.564.106 - - - - - 325.000.000.000 - - - 325.000.000.000 - - 4.975.480.347.360 - 74.044.592.770 38.355.637.676 245.423.488.530 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 2.109.308.745 2.109.308.745 - - - - - - Aset/ Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current account with Bank Indonesia Giro pada Bank lain/ Current account with other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain/ Placement with Bank Indonesia and other Banks Surat berharga/ Marketable securities Pinjaman yang diberikan/ Loans Penyertaan/ Investment in shares Bunga yang masih harus diterima/ Interest receivable - - - - - - - - 7.584.571.774.542 2.048.482.863.076 309.653.156.876 38.355.637.676 570.423.488.530 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Allowance for Impairment Losses (90.079.549.230) Jumlah Aset - Bersih/ Total Assets - Net 7.494.492.225.312 124
  555. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Aset dan Liabilitas Menurut Kelompok Jatuh Temponya Berdasarkan Sisa Periode (lanjutan) Maturity Profile of Assets and Liabilities Remaining Maturity Period (continued) Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas Bank yang dikelompokkan sejak tanggal 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 sampai jatuh temponya: (lanjutan) The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since December 31, 2018 and September 21, 2018 until maturity date: (continued) by 21 September/ September 21, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 1 Bulan - > 3 Month - >3 Bulan - > 1 Tahun > 1 Year - > 2 Tahun > 2 Year - Lebih dari More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Liabilitas/ Liabilities Liabilitas segera/ Current liabilities 5.597.565.017 5.597.565.017 - - - - - - 6.168.321.308.822 3.210.399.651.245 1.436.545.979.327 947.467.192.750 572.883.485.500 349.000.000 676.000.000 - - Simpanan dari nasabah/ Deposits from customers Kewajiban kepada Bank lain/ Obligations to other Banks 85.379.571.761 77.079.571.761 500.000.000 6.800.000.000 1.000.000.000 - - 120.077.376.194 - - 19.372.047.194 - 22.347.000.000 78.358.329.000 - 635.915.420 635.915.420 - - - - - - 32.679.270.327 20.335.607.087 140.273 26.625.000 12.316.897.967 - - - 6.412.691.007.541 3.314.048.310.530 1.437.046.119.600 973.665.864.944 586.200.383.467 22.696.000.000 79.034.329.000 - 1.171.880.767.001 (1.265.565.447.454) (1.127.392.962.724) (935.310.227.268) (15.776.894.937) 103.215.118.846 650.268.273.278 3.762.442.907.260 Pinjaman diterima/ Borrowings Utang pajak/ Taxes payable Liabilitas lain-lain/ Other liabilities Jumlah Liabilitas/ Total Liabilities Perbedaan Jatuh Tempo/ Maturity Gap Posisi Neto setelah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Net Position after Allowance for Impairment Losses 6.322.611.458.311 d. Risiko Operasional d. Operational Risk Risiko operasional adalah risiko kerugian yang diakibatkan oleh proses internal yang kurang memadai, kegagalan proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Operational risk is the risk of loss caused by inadequate internal processes, internal process failures, human errors, system failures, and/ or external events that affect the Bank's operations. Risiko Operasional dapat menimbulkan kerugian keuangan secara langsung maupun tidak langsung dan menimbulkan potensi kesempatan yang hilang untuk memperoleh keuntungan. Operational Risk can cause financial losses directly or indirectly and give rise to potential lost opportunities for profit. 125
  556. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M d. Risiko Operasional (lanjutan) d. Operational Risk (continued) Manajemen Risiko Operasional dilaksanakan oleh semua pegawai dan merupakan tanggung jawab bersama seluruh unit kerja Bank. Penerapan manajemen risiko operasional harus melekat pada proses bisnis dan operasional Bank. Operational Risk Management implemented by all employees and is a shared responsibility of the entire unit of the Bank. Implementation of operational risk management must be attached to the business processes and operations of the Bank. Identifikasi risiko operasional dapat menggunakan perangkat termasuk namun tidak terbatas pada Risk Control Self Assessment (RCSA). RCSA merupakan salah satu perangkat cara untuk mengidentifikasi risiko operasional dan menilai atau mengukur kualitas kontrol di saat ini dan perbaikan kualitas kontrol di masa yang akan datang. Unit Kerja dapat mengidentifikasi dan menilai atau mengukur risiko operasional menggunakan RCSA serta membuat action plan / rencana mitigasi risiko. Operational risk identification can use the toll including but not limited to Risk Control Self Assessment (RCSA). RCSA is one of the tools for identifying operational risks and assessing or measuring the quality of controls at the moment and improving the quality of controls in the future. The Working Unit can identify and assess or measure operational risk using RCSA and create an action plan/ risk mitigation plan. Identifikasi risiko operasional juga mencakup penilaian risiko terhadap proses operasional, produk, sistim dan organisasi baru maupun perubahannya dengan fokus kepada efektivitas manajemen risiko operasional. Operational risk identification also includes risk assessment of new operational processes, products, systems and organizations and changes with a focus on the effectiveness of operational risk management. Seluruh lini bisnis dan fungsi pendukung (support functions ) sebagai unit kerja wajib mengidentifikasi dan menganalisa faktor-faktor yang dapat menyebabkan timbulnya risiko operasional pada lini bisnis, produk, proses, jasa, organisasi dan sistim informasinya. All business lines and support functions as working units must identify and analyze the factors that can cause operational risks to their business lines, products, processes, services, organizations and information systems. Bank melakukan pemantauan secara berkelanjutan terhadap seluruh eksposur risiko operasional serta kerugian (loss event ) yang dapat ditimbulkan oleh aktivitas fungsional utama, dilakukan melalui penyediaan laporan profil risiko secara berkala. The Bank continuously monitors all operational risk exposures and loss events that can be caused by key functional activities, carried out through periodic risk profile reporting. Pemantauan, pengawasan melekat, dan review terhadap risiko operasional dilakukan oleh unit kerja sesuai dengan tingkat kewenangan dan ruang lingkup kerja. Penetapan toleransi risiko operasional dilakukan dengan mempertimbangkan eksposur risiko dan pengalaman kerugian masa lalu dan perubahan eksposur risiko operasional secara signifikan. Monitoring, inherent supervision, and review of operational risk are carried out by the work unit in accordance with the level of authority and scope of work. Determination of operational risk tolerance is carried out by considering the risk exposure and experience of past losses and changes in operational risk exposure significantly. Metodologi penetapan toleransi risiko operasional disusun oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. Tindak lanjut hasil pemantauan risiko operasional adalah acceptable/ tolerable, rejected/ avoid , dan reduce serta transfer berdasarkan risk tolerance yang telah ditetapkan, tingkat kewenangan, dan ruang lingkup unit kerja. The operational risk tolerance determination methodology is prepared by the Risk Management Unit. Follow-up results of operational risk monitoring are acceptable/ tolerable, rejected/ avoid, and reduce and transfer based on predetermined risk tolerance, level of authority, and scope of work units. 126
  557. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M d. Risiko Operasional (lanjutan) d. Operational Risk (continued) Bank menerapkan pengendalian dan teknik mitigasi yang bersifat proaktif guna mencegah kejadian yang dapat menimbulkan kerugian. Pengendalian risiko operasional diwujudkan melalui: - Penentuan strategi; - Perumusan kebijakan dan prosedur; - Penetapan organisasi dan SDM; - Proses dokumentasi, pencatatan, dan pelaporan; - Pengendalian internal. e. Risiko Hukum The Bank implements proactive mitigation controls and techniques to prevent incidents that can cause losses. Operational risk control is realized through: - Determination of strategies; Formulation of policies and procedures; Determination of organization and HR; Documentation, recording and reporting processes; Internal control. e. Legal Risk Risiko Hukum terutama dapat terjadi apabila ada tuntutan atau gugatan hukum, karena adanya unsur hak dan kewajiban masing-masing pihak yang berhubungan, dalam hal ini Bank dengan pihak lawan/ counterpart (eksternal dan internal). Hal ini terjadi karena pihak yang berhubungan dengan Bank memiliki hak untuk menuntut atau menggugat secara hukum apabila tidak dipenuhinya kewajiban oleh Bank. Legal risk can occur especially if there is a claim or legal suit, because there are elements of the rights and obligations of each party that is related, in this case the Bank with the opposing party (external and internal). This happens because the parties related to the Bank have the right to prosecute or sue legally if the Bank does not fulfill its obligations. Proses manajemen risiko dilakukan terhadap potensi atau risiko hukum yang melekat pada seluruh aktivitas dan transaksi yang ada di Bank, yaitu melalui proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan mitigasi, serta pengendalian. The risk management process is carried out on potential or legal risks inherent in all activities and transactions in the Bank, namely through the process of identification, measurement, monitoring and mitigation, and control. Pengendalian risiko hukum disusun sesuai dengan strategi usaha Bank. Pengendalian risiko hukum dilakukan pada semua transaksi dan aktivitas Bank. Setiap pengembangan produk dan aktivitas baru harus memuat analisis aspek hukum sebagai salah satu upaya alam pengelolaan risiko hukum. Legal risk control is prepared in accordance with the Bank's business strategy. Legal risk control is carried out on all Bank transactions and activities. Every new product and activity development must contain an analysis of legal aspects as one of the natural efforts to manage legal risk. Bank melakukan pemantauan secara berkelanjutan terhadap seluruh jenis risiko hukum sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank juga senantiasa melaksanakan evaluasi terhadap seluruh indikator yang dapat mempengaruhi eksposur risiko hukum serta potensi kerugian yang dapat ditimbulkan. The Bank conducts continuous monitoring of all types of legal risks in accordance with the applicable laws and regulations. The Bank also always evaluates all indicators that can affect legal risk exposures as well as potential losses that can be caused. Peninjauan ulang dan pemantauan secara berkala terhadap seluruh aktivitas perusahaan yang mengandung risiko hukum juga senantiasa dilakukan oleh Bank. Peninjauan ulang antara lain dilakukan terhadap ketentuan produk dan aktivitas Bank, pengelolaan sumber daya manusia (SDM), ketentuan perusahaan, perjanjian kerjasama, kontrak kerja, maupun dokumen perikatan dengan pihak ketiga, serta laporan perkara hukum yang pernah atau sedang dijalani Bank. Periodic reviews and monitoring of all company activities that contain legal risk are also always carried out by the Bank. The review included the rules of the Bank's products and activities, management of human resources (HR), company rules, cooperation agreements, employment contracts, and engagement documents with third parties, as well as legal case reports that the Bank had or was undergoing. 127
  558. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M e. Risiko Hukum (lanjutan) e. Legal Risk (continued) Bank memiliki unit kerja yang berfungsi sebagai pengawas risiko hukum yang dapat menyediakan analisis atau advis hukum kepada setiap jenjang organisasi. Divisi Kepatuhan/ Hukum, Desk Manajemen Risiko serta Unit Bisnis dan Unit Kerja Operasional harus secara bersama-sama menilai dampakperubahan ketentuan atau peraturan tertentu terhadap eksposur risiko hukum. The bank has a work unit that functions as a legal risk supervisory who can provide analysis or legal advice to every level of the organization. The Compliance/ Legal Division, the Risk Management Desk and the Business Units and Operational Working Units must jointly assess the impact of changes in certain rules or regulations on legal risk exposures. Bank menyusun kode etik yang diberlakukan kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi guna meningkatkan kepatuhan kepada ketentuan internal maupun eksternal. Sanksi diterapkan secara konsisten kepada pejabat dan pegawai yang terbukti melakukan penyimpangan dan pelanggaran terhadap ketentuan eksternal dan internal serta kode etik internal Bank. The Bank develops a code of ethics that applies to all employees at every level of the organization to improve compliance with internal and external rules. Sanctions are applied consistently to officials and employees who are proven to have committed irregularities and violations of external and internal rules as well as the Bank's internal code of ethics. f. Risiko Reputasi f. Reputation Risk Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Risiko ini timbul antara lain karena adanya pemberitaan media dan/atau rumor mengenai Bank yang bersifat negatif, serta adanya strategi komunikasi Bank yang kurang efektif. Reputation risk is a risk due to a decrease in stakeholder confidence that results from negative perceptions of the Bank. This risk arises partly because of negative media coverage and/ or rumors about the Bank, and the ineffective Bank communication strategy. Setiap jajaran pejabat dan pegawai Bank wajib menjaga reputasi Bank dan mengelola risiko reputasi tersebut sesuai dengan bidangnya masing-masing. Pengelolaan risiko reputasi harus tetap memenuhi prinsip-prinsip transparansi dan peningkatan kualitas pelayanan nasabah serta pemegang kepentingan (stakeholders lainnya, sejalan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Each line of officials and Bank employees must maintain the Bank's reputation and manage reputation risk in accordance with their respective fields. Reputation risk management must continue to meet the principles of transparency and improve the quality of customer service and other stakeholders, in line with the prevailing laws and regulations. Keluhan nasabah dan sengketa harus ditangani secara seimbang, konsisten dan segera oleh unit kerja yang khusus menangani hal tersebut sesuai dengan kebijakan dan prosedur agar tidak menimbulkan risiko reputasi yang lebih buruk. Customer complaints and disputes must be dealt with in a balanced, consistent and prompt manner by a working unit that specifically handles this in accordance with policies and procedures so as not to create a worse reputation risk. Untuk mengendalikan risiko reputasi disusun suatu prosedur dengan didasari pengalaman Bank menangani risiko reputasi yang secara material mempengaruhi kondisi keuangan Bank. To control reputation risk a procedure is prepared based on the Bank's experience in handling reputation risk that materially affects the financial condition of the Bank. Dalam melakukan identifikasi risiko reputasi, Bank perlu memahami risiko pada setiap aktivitas yang dapat berdampak pada reputasi, terutama yang secara signifikan dapat mempengaruhi kondisi finansial Bank. Seluruh jajaran pegawai dan manajemen Bank turut bertanggung jawab dalam membangun, menjaga, dan meningkatkan reputasi baik Bank. In identifying reputation risk, the Bank needs to understand the risks in any activity that can have an impact on reputation, especially those that can significantly affect the financial condition of the Bank. All levels of employees and management of the Bank are also responsible for building, maintaining and enhancing the Bank's good reputation. 128
  559. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M g. Risiko Strategi g. Strategic Risk Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam menutup perubahan lingkungan bisnis. Risiko ini timbul antara lain karena bank menetapkan strategi yang kurang sejalan dengan visi dan misi bank, melakukan analisis lingkungan stratejik yang tidak komprehensif, dan/atau terdapat ketidaksesuaian rencana stratejik (strategic plan ) antar level stratejik. Selain itu Risiko Stratejik juga timbul karena kegagalan dalam mengantisipasi perubahan teknologi, perubahan kondisi ekonomi makro, dinamika kompetisi di pasar, dan perubahan kebijakan otoritas terkait. Strategic Risk is risk due to inaccuracy in making and/ or implementing a strategic decision and failure to close changes in the business environment. This risk arises, among other things, because the bank sets a strategy that is not in line with the bank's vision and mission, conducts a non-comprehensive strategic environmental analysis, and/or there is a strategic plan between strategic levels. In addition, Strategic Risk also arises because of failure to anticipate technological changes, changes in macroeconomic conditions, the dynamics of competition in the market, and changes in the policies of related authorities. Rencana stratejik dan rencana bisnis ditetapkan oleh Direksi. Rencana stratejik dan bisnis kemudian dikomunikasikan kepada pejabat dan atau pegawai Bank pada setiap jenjang organisasi. The strategic and business plan are determined by the Board of Directors. Strategic and business plans were then communicated to officials or employees of the Bank and at every level of the organization. Identifikasi atas risiko stratejik dilakukan pada aktivitas fungsional tertentu seperti perkreditan (penyediaan dana), treasuri dan investasi, serta aktivitas operasional lainnya yang dilakukan oleh Bank. Pencatatan atas perubahan kinerja sebagai akibat tidak terealisasinya atau tidak efektifnya pelaksanaan strategi usaha maupun rencana bisnis yang telah ditetapkan terutama yang signifikan terhadap permodalan. Identification of strategic risk is carried out in certain functional activities such as credit (provision of funds), treasury and investment, and other operational activities carried out by the Bank. Recording of changes in performance as a result of non-realization or ineffectiveness of the implementation of business strategies as well as business plans that have been determined, especially those that are significant to capital. Identifikasi risiko stratejik dilakukan melalui evaluasi secara periodik, terutama terhadap efektivitas dan efisiensi pelaksanaan strategi usaha dan rencana bisnis, analisis risiko atas strategi bisnis yang memerlukan banyak sumber daya dan berisiko tinggi, serta rencana inisiatif yang juga disampaikan pada Rencana Bisnis Bank (RBB). Strategic risk identification is carried out through periodic evaluations, especially on the effectiveness and efficiency of implementing business strategies and plans, risk analysis of business strategies that require a lot of resources and high risk, as well as initiative plans that are also submitted in the Bank Business Plan. Bank melakukan pemantauan terhadap pengembangan implementasi perencanaan strategi yang telah ditetapkan dengan memperhatikan pelaksanaan dan penyimpangan rencana stratejik, isu strategis yang muncul dari kondisi bisnis, maupun isu strategis lain yang berasal dari aktivitas operasional perbankan. The Bank monitors the development of established strategic planning implementation by taking into account the implementation and deviation of strategic plans, strategic issues arising from business conditions, and other strategic issues originating from banking operational activities. Pemantauan atas indikator stratejik dilakukan secara berkala dan senantiasa dilaporkan ke Direksi dan Dewan Komisaris melalui komite risiko. Analisis dampak dan rencana tindakan perbaikan atas terjadinya risiko stratejik juga mutlak diperlukan. Monitoring of strategic indicators is carried out regularly and always reported to the Board of Directors and Commissioners through the risk committee. Impact analysis and corrective action plans for the occurrence of strategic risks are also absolutely necessary. 129
  560. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M h. Risiko Kepatuhan h. Compliance Risk Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku serta prinsip syariah. Bank memastikan terdapat kecukupan proses kepatuhan atas peraturan dan ketentuan serta prinsip syariah yang berlaku yang mengatur setiap kegiatan operasional Bank. Bank juga senantiasa memastikan bahwa sumber daya manusia yang ditempatkan di berbagai unit kerja Bank telah memiliki kesadaran akan pentingnya kepatuhan pada peraturan dan ketentuan serta prinsip syariah yang berlaku. Compliance Risk is a risk due to the Bank not complying with and / or not implementing applicable laws and regulations as well as sharia principles. The Bank ensures that there is sufficient compliance with the applicable rules and regulations and sharia principles that govern every operational activity of the Bank. The Bank also always ensures that human resources placed in various work units of the Bank have an awareness of the importance of compliance with applicable rules and regulations and sharia principles. Untuk mengetahui penerapan pengelolaan risiko kepatuhan, Bank melakukan proses pengecekan kepatuhan dalam suatu prosedur yang dijalankan secara berkala. Bank juga mengkomunikasikan kebijakan mengenai manajemen risiko kepatuhan kepada seluruh jenjang organisasi dalam rangka mengendalikan risiko kepatuhan. To find out the application of compliance risk management, the Bank conducts a compliance checking process in a procedure that is carried out periodically. The Bank also communicates policies regarding compliance risk management to all levels of the organization in order to control compliance risk. Bank melakukan identifikasi dan analisis terhadap faktor yang dapat meningkatkan eksposur risiko kepatuhan dan berpengaruh secara kuantitatif kepada laba rugi dan permodalan. Identifikasi risiko kepatuhan dilakukan minimal pada kegiatan usaha Bank terkait jenis dan kompleksitas usaha, termasuk produk dan aktivitas baru dengan memeriksa jumlah dan materialitas ketidakpatuhan terhadap perundang-undangan dan peraturan serta prinsip syariah yang berlaku. The Bank identifies and analyzes factors that can increase compliance risk exposure and has a quantitative effect on profit and loss and capital. Compliance risk identification is carried out at a minimum in the Bank's business activities related to the type and complexity of the business, including new products and activities by examining the amount and materiality of noncompliance with legislation and applicable sharia rules and principles. Bank menetapkan langkah-langkah untuk memantau kepatuhan terhadap perundang-undangan dan peraturan yang berlaku antara lain dengan cara melakukan tinjauan kepatuhan (compliance review ) atas rancangan kebijakan, panduan, maupun prosedur terhadap ketentuan dan prinsip syariah yang berlaku. The Bank establishes measures to monitor compliance with applicable laws and regulations, among others, by conducting compliance reviews on the draft policies, guidelines, and procedures for applicable sharia rules and principles. Bank melakukan pengendalian terhadap eksposur risiko kepatuhan. Bank menetapkan unit kerja yang diberi wewenang dan tanggung jawab untuk menganalisa laporan aktual dibandingkan dengan target rencana bisnis serta menyampaikannya kepada Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala. The Bank controls the exposure to compliance risk. The Bank determines the work unit that is given the authority and responsibility to analyze the actual report compared to the target business plan and submit it to the Board of Directors and Board of Commissioners periodically. Dalam penerapan manajemen risiko kepatuhan pada Bank, peran Sistem Informasi Manajemen Risiko sangat krusial dalam memastikan pelaksanaan manajemen risiko yang tepat dan efisien. Sistem Informasi Manajemen Risiko harus dapat menghasilkan suatu pelaporan risiko secara lengkap, akurat, dan tepat waktu dalam mendeteksi potensi terjadinya risiko serta langkah mitigasi dan pengendalian terhadapnya. In implementing compliance risk management with the Bank, the role of the Risk Management Information System is crucial in ensuring the implementation of appropriate and efficient risk management. The Risk Management Information System must be able to produce a complete, accurate, and timely risk reporting in detecting potential risks and mitigation and control measures against them. 130
  561. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 46. Manajemen Resiko (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 46. Risk Management (continued) M i. Risiko Imbal Hasil i. Rate of Return Risk Risiko Imbal Hasil (Rate of Return Risk ) adalah risiko akibat perubahan tingkat imbal hasil yang dibayarkan Bank kepada nasabah, karena terjadi perubahan tingkat imbal hasil yang diterima Bank dari penyaluran dana, yang dapat mempengaruhi perilaku nasabah dana pihak ketiga (DPK) Bank. Rate of Return Risk is a risk due to changes in the rate of return paid by the Bank to customers, because there is a change in the rate of return received by the Bank from the distribution of funds, which can affect the behavior of customers of the Bank's third party funds. Bank melakukan identifikasi dan analisis terhadap faktor yang dapat meningkatkan eksposur risiko imbal hasil syariah dan berpengaruh secara kuantitatif kondisi permodalan dan pendanaan Bank yang berbasis syariah. The Bank identifies and analyzes factors that can increase the risk exposure of sharia yields and quantitatively influences the condition of sharia-based Bank capital and funding. Identifikasi risiko imbal hasil syariah dilakukan melalui observasi atas perbandingan tingkat imbal hasil yang diberikan Bank dengan kompetitor maupun acuan, riwayat perilaku nasabah dana syariah apabila terjadi perubahan imbal hasil, serta kondisi likuiditas dana syariah di saat terjadinya perubahan imbal hasil. The identification of sharia rate of return risk is carried out through observation of the ratio of the rate of return provided by the Bank to competitors and reference, the history of sharia fund customers' behavior in the event of changes in rate of return, and the condition of liquidity of sharia funds at the time of changes in rate of return. Dalam rangka pemantauan atas risiko imbal hasil syariah, Bank melakukan pelaporan kepada Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala dilakukan. Pelaporan atas kesesuaian dengan prinsip-prinsip syariah juga dilakukan kepada Dewan Pengawas Syariah serta Dewan Syariah Nasional apabila diperlukan. In the context of monitoring the risk of sharia returns, the Bank periodically reports to the Board of Directors and Board of Commissioners. Reporting on compliance with sharia principles is also carried out to the Sharia Supervisory Board and the National Sharia Board if needed. j. Risiko Investasi j. Invesment Risk Risiko Investasi (Investment Risk ) adalah risiko akibat Bank turut menanggung kerugian usaha nasabah yang dibiayai dalam pembiayaan bagi hasil yang berbasis profit and loss sharing . Investment Risk is a risk due to the Bank taking responsibility for the loss of the customer's business financed in profit-loss sharing sharing. Bank melakukan identifikasi dan analisis terhadap faktor yang dapat meningkatkan eksposur risiko investasi syariah dan berpengaruh secara kuantitatif kondisi permodalan dan pendanaan Bank yang berbasis syariah. The Bank identifies and analyzes the factors that can increase the risk exposure of sharia investments and quantitatively influences the condition of sharia-based Bank capital and funding. Identifikasi risiko investasi syariah dilakukan melalui pengenalan atas karakter, kondisi bisnis, penghasilan, dan sektor industri nasabah, serta besaran dana yang disediakan untuk nasabah yang menggunakan skema profit and loss sharing , seperti misalnya mudharabah dan musyarakah . Sharia investment risk identification is done through an introduction to the character, business conditions, income, and customer industry sectors, as well as the amount of funds provided for customers using the profit and loss sharing scheme, such as mudharabah and musyarakah. Bank juga telah menetapkan unit kerja yang diberi wewenang dan tanggung jawab untuk menganalisis indikator risiko investasi syariah serta menyampaikannya kepada Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala. The Bank has also established working units that are authorized and responsible for analyzing Islamic investment risk indicators and submitting them to the Directors and Board of Commissioners periodically. 131
  562. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 47. Informasi Segmen Usaha P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 47. Operating Segment Information M Bank telah menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal untuk pengambil keputusan operasional. Kebijakan akuntansi ini merupakan penerapan PSAK 5 (Revisi 2009) “Segmen Operasi”. The Bank presents operating segments based on the information that is internally provided to the chief operating decision maker. This accounting policy is due to the adoption of PSAK 5 (Revised 2009) “Operating Segments”. Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal yang disiapkan untuk pengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen operasi yang digunakan oleh Bank telah memenuhi kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2009). Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker, which is responsible for allocating resources to the reportable segments and assesses its performance. All operating segments used by Bank meet the definition of a reportable segment under PSAK 5 (Revised 2009). Segmen Geografis Geographical Segment Operasional utama dari Bank dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank terbagi atas tiga area geografis utama, yaitu Pulau Lombok, Pulau Sumbawa dan Surabaya. The principal operations of the Bank are managed in Indonesia. The Bank's business segments are mainly separated in three main geographical areas which are Lombok Island, Sumbawa Island and Surabaya. 31 Desember/ Desember 31, 2018 Pulau Lombok/ Pulau Sumbawa/ Surabaya/ Jumlah/ Lombok Island Sumbawa Island Surabaya/ Total Pendapatan Pengelolaan Dana Oleh Bank sebagai Mudharib Income From Fund Management 124.551.875.037 94.002.284.302 - 218.554.159.339 Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil By The Bank As Mudharib Third Parties Share On Return (63.809.661.314) (14.857.254.932) (1.721.162.753) (80.388.078.999) 60.742.213.723 79.145.029.370 (1.721.162.753) 138.166.080.340 Operasional Lainnya 38.919.579.022 55.922.129.757 Beban Gaji dan Tunjangan (22.315.177.826) (7.058.628.912) (298.714.393) (29.672.521.131) Salary and Allowance Expenses (34.454.390.956) (8.374.867.170) (509.865.267) (43.339.123.393) (19.556.209.256) (2.208.440.839) (531.398.549) (22.296.048.644) Dana Syirkah Temporer Pendapatan Operasional - Bersih Pendapatan Lain-lain 94.846.125.824 Income General & Administrasi Laba (Rugi) Operasional Bersih Operating Income - Net Other Operating 4.417.045 Beban Umum & Administrasi Of Temporary Syirkah Fund Expenses Others Operating Income 23.336.014.707 117.425.222.206 (3.056.723.917) 137.704.512.996 (Losses) Pemulihan (Pembentukan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Recovery (Provision) for (32.039.790.947) (51.756.314.237) - (83.796.105.184) Impairment Losses (548.367.933) Income (Expense) Pendapatan (Beban) Non Operasional Non Operating (697.149.233) 149.230.648 (449.348) (9.400.925.473) 65.818.138.617 (3.057.173.265) Laba sebelum Pajak Penghasilan Income before 53.360.039.881 Income Tax Beban Pajak Penghasilan Laba (Rugi) Bersih (14.941.328.650) (24.342.254.123) - - 65.818.138.617 (3.057.173.265) (14.941.328.650) Income Tax Expenses 38.418.711.230 Net Income (Losses) Jumlah Aset 4.610.947.617.592 2.426.013.927.451 1.685.396.708 7.038.646.941.751 Total Assets Jumlah Liabilitas 4.369.932.777.136 1.237.099.077.110 96.170.204.721 5.703.202.058.967 Total Liabilities 132
  563. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 47. Informasi Segmen Usaha (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 47. Operating Segment Information (continued) M Segmen Geografis (lanjutan) Geographical Segment (continued) Operasional utama dari Bank dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank terbagi atas tiga area geografis utama, yaitu Pulau Lombok, Pulau Sumbawa dan Surabaya. (lanjutan) The principal operations of the Bank are managed in Indonesia. The Bank's business segments are mainly separated in three main geographical areas which are Lombok Island, Sumbawa Island and Surabaya. (continued) 21 September/ September 21, 2018 Pendapatan Bunga Beban Bunga Pendapatan Bunga - Neto Pulau Lombok/ Pulau Sumbawa/ Surabaya/ Lombok Island Sumbawa Island Surabaya/ Jumlah/ Total 363.676.530.939 247.452.155.106 - 611.128.686.045 (226.878.434.624) (38.968.500.001) (11.996.142.742) (277.843.077.367) 136.798.096.315 208.483.655.105 (11.996.142.742) 333.285.608.678 14.710.402.904 7.469.828.562 (6.023.231.750) (4.404.209.890) (75.679.329.880) (15.046.841.443) Pendapatan Operasional Lainnya Interest Income Interest Expense Interest Income - Net Other Operating 12.458.846 22.192.690.311 Income Pemulihan (Pembentukan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Beban Personalia Recovery (Provision) for (748.057.644) (10.427.441.640) (91.474.228.967) Beban Umum & Administrasi (69.259.134.832) (16.605.693.173) (775.874.021) (86.640.702.026) 546.802.757 179.896.739.160 (13.507.615.561) 166.935.926.356 (Losses) Non Operating (5.443.511.044) (2.151.320.090) 11.064.256 (7.583.766.878) Laba sebelum Pajak Penghasilan Expenses Operating Income Pendapatan (Beban) Non Operasional Personnel Expenses General & Administrasi Laba (Rugi) Operasional Bersih Impairment Losses Income (Expense) Income before (4.896.708.287) 177.745.419.071 (13.496.551.306) 159.352.159.478 Income Tax Beban Pajak Penghasilan Laba (Rugi) Bersih (45.867.035.738) (50.763.744.025) - - 177.745.419.071 (13.496.551.306) Jumlah Aset 5.829.417.022.660 1.859.837.970.605 106.115.818.970 Jumlah Liabilitas 4.728.720.217.617 1.689.211.859.904 100.319.445.700 133 (45.867.035.738) Income Tax Expenses 113.485.123.740 Net Income (Losses) 7.795.370.812.234 6.518.251.523.221 Total Liabilities Total Assets
  564. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements M 1. Pada tanggal 5 Desember 2000, Bank telah menandatangani kesepakatan bersama dengan Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) tentang Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). Ruang lingkup kegiatan ini meliputi: pembinaan usaha, termasuk - Pemberdayaan pemasaran dan dukungan kredit yang mudah diperoleh sesuai dengan persyaratan teknis Bank. - Peningkatan kemampuan manajemen. - Pengembangan modal dengan bunga pasar. 1. On December 5, 2000, the Bank has signed an agreement with Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) regarding Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). The scope of this agreement includes: - Business empowerement, including easily obtained marketing and credit supports in accordance with Banking technical requirements. - Improving managerial skill. - Capital development with market interest. Dana untuk kredit pundi berasal dari Yayasan Damandiri sebesar Rp5 milyar yang ditempatkan dalam bentuk deposito berjangka 1 (satu) tahun pada Bank. Deposito tersebut akan diperpanjang selama jangka waktu perjanjian ini dengan tingkat suku bunga sesuai kesepakatan para pihak. Kesepakatan ini berlaku untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dan dapat diperpanjang atas persetujuan kedua belah pihak. Pada tanggal 1 Desember 2014, kesepakatan ini telah diperbaharui, dengan meningkatkan dana yang akan ditempatkan menjadi sebesar Rp20.000.000.000 dengan rincian: - Tahap I, sebesar Rp5.000.000.000 ditempatkan pada tanggal 5 Desember 2000; - Tahap II, sebesar Rp10.000.000.000 ditempatkan pada tanggal 9 Desember 2003; - Tahap III, sebesar Rp5.000.000.000 ditempatkan sejak penandatanganan pembaharuan kesepakatan. Pundi credit fund arising from Yayasan Damandiri amounted to Rp5 billion placed inform of 1 (one) year time deposit with the Bank. The time deposit will be extended during the agreement period with interest rate approved by both parties. This agreement is effective for 5 (five) years period and may be further extended with the agreement of both parties. On December 1, 2014, the agreement has been renewed with increasing fund that will be placed amounted to Rp20,000,000,000 with details as follows: 2. Pada tanggal 30 Juni 2004, Bank melakukan Perjanjian Berlangganan Sistem Jaringan Komunikasi Data dengan PT Aplikasinusa Lintasarta. Jasa yang disediakan dalam perjanjian ini termasuk pemasangan dan pengaktifan perangkat. Jangka waktu perjanjian ini akan berakhir pada tanggal 30 Oktober 2009 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 2. On June 30, 2004, the Bank entered into subscribe of Data Communications Network system Agreement with PT Aplikasinusa Lintasarta. The service provided with this agreement includes instalation and activation of the tools. The loan period will mature on October 30, 2009 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 3. Berdasarkan perjanjian kontrak jasa pemeliharaan mesin ATM dan telah diperbaharui dengan perjanjian No.PJ/01.10/64/0031a/2010 dan No.159/insanDir/VI/2010 tanggal 7 Oktober 2010 antara bank dengan PT Insan Teknologi Semesta Jakarta. Kontrak perjanjian telah diperbaharui sesuai addendum No.PJ.01/10/60/0005a/2016. Jangka waktu perjanjian selama 12 bulan dan akan berakhir pada tanggal 26 Januari 2017 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 3. Based on the contract agreement of ATM machine maintenance and had renewed with aggrement No. PJ/01.10/64/0031a/2010 and No.159/insan- Dir/VI/2010 dated October 7, 2010 between the Bank and PT Insan Teknologi Semesta Jakarta. This agreement had renewed based on agreement No.PJ.01/10/60/0005a/2016. The agreement is effective for 12 months and will mature on January 26, 2017 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 134 - Phase I, amounted to Rp5,000,000,000 placed on December 5, 2000; - Phase II, amounted to Rp10,000,000,000 placed on December 9, 2003; - Phase III, amounted to Rp5,000,000,000 placed since the approval of renewal agreement.
  565. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M 4. Pada tanggal 5 Oktober 2004, Bank melakukan Perjanjian Kerjasama Berlangganan Jasa Jaringan ATM Bersama dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis, yang disepakati dalam addendum pertama No. Arta Jasa: 023A/PKS.BPDNTB/ AJ/000/2005 dan No. BPD NTB: PJ/01.13/60/ 001.A/2006 dan mulai berlaku efektif tanggal 1 Januari 2006 dan berakhir pada saat perjanjian berakhir atau pada saat dinyatakan berakhir berdasarkan kesepakatan tertulis para pihak. 4. On October 5, 2004, the Bank entered into Agreement of subscription ATM Bersama network services with PT Artajasa Pembayaran Elektronis which was agreed in the first amendment No. Arta Jasa: 023A/PKS.BPDNTB/AJ/000/2005 and No. BPD NTB: PJ/01.13/60/001.A/2006 and effectively January 1, 2006 and will be matured on maturity or stated over based on agreement by the parties. 5. Pada tanggal 27 Januari 2009, Bank telah melakukan Perjanjian Kerja Sama dengan PT Collega Inti Pratama (CIP) tentang Outsourcing Penyediaan Jasa Core Banking System Konvensional, Core Banking System Syariah, Risk Management, Data Warehouse/ MIS, Loan Origination System, sebagai kelanjutan kerjasama sebelumnya. Perjanjian ini berlaku selama 5 (lima) tahun dan berakhir pada tanggal 27 Januari 2019. 5. On January 27, 2009, Bank entered into Agreement with PT Collega Inti Pratama (CIP) concerning Outsourcing of Conventional Core Banking System Services, Sharia Core Banking Syistem, Risk Management, Data Warehouse/MIS, Loan Origination System, as previous coopertion continuation. This agreement valid for 5 (five) years and mature in January 27, 2019. perjanjian kerjasama No. 6. Berdasarkan PJ/01.17/60.27/0082/2016 dan No. 462/BKP3/2016 tanggal 28 Oktober 2016, Bank telah menandatangani kesepakatan bersama dengan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah tentang Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bank NTB Bagi Petani Padi Binaan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah. 6. Based on cooperation agreement No. PJ/01.17/60.27/0082/2016 and No. 462/BKP3/2016 dated October 28, 2016, Bank has signed an agreement with Food Security Agency and the Implementing Guidance Of Central Lombok District about Distribution of People's Business Credit Bank NTB For Rice Farmers mentored by Food Security Agency and the Implementing Guidance Of Central Lombok district. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktivitas, kualitas, kontinuitas dan daya saing usaha tani padi Binaan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah. percepatan pemanfaatan skim - Fasilitas kredit/pembiayaan perbankan khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR). The scope of agreement is: - Increased productivity, quality, continuity and competitiveness of rice farming mentored by Food Security Agency and the Implementing guidance Of Central Lombok district. - Facilities of accelerated utilization of the credit scheme/bank financing, in particular the People's Business Credit (KUR). Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 28 Oktober 2016 sampai dengan tanggal 28 Oktober 2019. Term of agreement for 3 (three) years from the date October 28, 2016 until the date of October 28, 2019. 135
  566. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M perjanjian kerjasama No. 896/UN 7. Berdasarkan 18.2/KU/2016, No. PJ/01.17/60.27/0080/2016 dan No. 521.23/514.4/DPPKKP/X/2016 tanggal 17 Oktober 2016, Bank bekerjasama dengan Fakultas Pertanian Universitas Mataram dan Dinas Pertanian, Perkebunan, Kehutanan, Kelautan dan Perikanan Kabupaten Lombok Utara tentang Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bank NTB Bagi Petani Sasaran Program Tanam Ganda Jagung di Kecamatan Kayangan Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram. 7. Based on cooperation agreement No. 896/18.2 UN/KU/2016, No. PJ/01.17/60.27/0080/2016 and No. 521.23/514.4/DPPKKP/X/2016 dated October 17, 2016, Bank in collaboration with the Faculty of Agriculture, University of Mataram and The Department of Agriculture, Farming, Forestry, Maritime Affairs and Fisheries the District of North Lombok about Distribution of People's Business Credit (KUR) for the Farmers Targets of Program Associate Corn Planting in District Kayangan mentored by Faculty of Agriculture, University of Mataram. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktivitas, kualitas, kontinuitas dan daya saing usaha tani jagung Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram di Kecamatan Kayangan Kabupaten Lombok Utara. - Fasilitas percepatan implementasi pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR). The scope of agreement is: - Enhancement in productivity, quality, continuity and competitiveness of farming corn mentored by Faculty of Agriculture, University of Mataram in subdistrict Kayangan, North Lombok district. - Facilities of accelerated utilization of the credit scheme/bank financing, in particular the People's Business Credit (KUR). Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 17 Oktober 2016 sampai dengan tanggal 17 Oktober 2019. Term of agreement for 3 (three) years from the date October 17, 2016 until the date of October 17, 2019. 8. Berdasarkan perjanjian kerjasama No.18/2/PPU/PK/ Mtr, No.181.6/30/ESDMPP/2016, No.120,23/8193/02.INDAG /X11/2016 dan No.PJ/01.17/90.27/ 0100/2016 tanggal 13 Desember 2016, Bank telah bekerjasama dengan Kantor Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB, Pemerintahan Kabupaten Lombok Timur, Dinas Perindustrian dan Perdagangan Provinsi NTB tentang Pengembangan Klaster Usaha Tenun Desa Pringgasela, Kecamatan Pringgasela Kabupaten Lombok Timur. 8. Based on cooperation agreement No.18/2/PPU/PK/Mtr, No.181.6/30/ESDMPP/2016, No.120.23/8193/02.INDAG /X11/2016 and No.PJ/1.17/90.27/ 0100/2016 Date December 13, 2016, Bank entered into a collaboration with Central Bank of Indonesia Representative Office Province NTB, East Lombok District government, Department of Industry and Trade NTB about Weaving Enterprises Cluster Development Pringgasela village, Subdistrict Pringgasela East Lombok district. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Bantuan teknis dalam bentuk kegiatan pelatihan, pendampingan, seminar (workshop), sosialisasi, studi banding, pameran dan promosi, kelompok kerja atau forum kerjasama dalam rangka meningkatkan capacity building (SDM) dan penguatan kelembagaan kelompok pengrajin tenun di Desa Pringgasela. - Bantuan akses sarana produksi tenun untuk menunjang efisiensi dan produktivitas usaha kelompok pengrajin tenun di Desa Pringgasela. - Fasilitas akses pemasaran dan kemitraan usaha untuk menunjang tingkat penerimaan (preferency ) konsumen dan daya saing produk tenun Pringgasela yang diproduksi oleh kelompok pengrajin tenun Desa Pringgasela. The scope of agreement is: - Technical assistance in the form of training, mentoring, seminars (workshops), socialize, study, exhibition and promotion, working groups or forums cooperation in order to enhance capacity building (SDM) and institutional strengthening in the village weavers groups Pringgasela. - Access assistance for weaving production facilities to support the efficiency and productivity of weavers in the village group Pringgasela. - Facilities of market access and business partnerships to support the level of acceptance (preferency) of consumers and the competitiveness of products weaving from Pringgasela that are produced by the group of weaving in Pringgasela. 136
  567. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M - Fasilitas akses permodalan dengan lembaga keuangan (perbankan) untuk menunjang pengembangan usaha kelompok pengrajin tenun Desa Pringgasela. - Access to capital Facilities with financial institutions (banks) to support the business development group Pringgasela weaving village. Jangka waktu perjanjian selama 2 (dua) tahun terhitung sejak tanggal 13 Desember 2016 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. Term of agreement for 3 (three) years from the date Desember 13, 2016 until the date of Desember 13, 2018. 9. Pada tanggal 3 Agustus 2016, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Satuan Kerja Direktorat Jenderal Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum Dan Perumahan Rakyat No. 09/PKS/Satker-DJPB/2017 dan No. PJ/01.17/70.27/002/2017 tentang Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan Dalam Rangka Perolehan Rumah Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah Tahun 2017. Jangka waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 3 Januari 2017 sampai dengan tanggal 31 Desember 2017. Rencana penyaluran SBUM oleh pihak kedua untuk rumah sejahtera tapak tahun 2017 sebanyak 435 unit dengan dana SBUM sebesar Rp1.740.000.000 (Satu milyar tujuh ratus empat puluh juta rupiah), dan dapat ditambah kemudian sesuai dengan kebutuhan permintaan pasar perumahan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. 9. On August 3, 2016, the Bank entered into an agreement cooperation agreement with Work unit The Directorate General of Housing Finance Ministry of Public Works and Public Housing No. 09/MCC/PIU-DJPB/2017 and No. PJ/01.17/70.27/002/2017 on the distribution of the Housing Subsidy Assistance Advances In Order Acquisition Homes for Low-Income Communities Year 2017. The term of the agreement for one (1) year after the date of January 3, 2017 until the date of December 31, 2017. SBUM distribution plan by the second party to the prosperous home in 2017 as many as 435 units with SBUM fund of Rp1,740,000,000 billion (one billion seven hundred forty million), and can be added later according to the demand of the housing market by agreement of both parties. perjanjian kerjasama No. 10. Berdasarkan PJ.01.10/60/0112a/2015 dan No. 027/PKS.BPDNTB/ AJ/100/2015 tanggal 1 Desember 2015, Bank melakukan kerjasama Penyediaan Jasa Layanan Mobile Banking dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronik. Maksud dan tujuan kerjasama ini adalah untuk menyediakan dan mengembangkan Sistem Mobile Banking untuk memberikan solusi yang akan memudahkan dan meningkatkan efisiensi bagi Bank NTB guna terselenggaranya Layanan Mobile Banking oleh Bank NTB, sesuai dengan lingkup penyediaan, syarat, ketentuan serta batasan yang diatur dalam Perjanjian ini. 10. Based on cooperation agreement No. PJ.01.10/60/ 0112a/2015 and No. 027/PKS.BPDNTB/AJ/1 00/2015 dated December 1, 2015, Bank entered into cooperation agreement with PT Artajasa Electronic Payment to provide Mobile Banking Services. The purpose and objective of this cooperation is to provide and develop the Mobile Banking System to provide a solution that will make it easier and improve the efficiency of the Bank to the implementation of Mobile Banking Services by Bank, in accordance with the scope of the providing of these services, made under terms and conditions and limitations set forth in this agreement. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung efektif sejak tanggal perjanjian ini ditandatangani oleh para pihak kecuali diakhiri lebih awal berdasarkan ketentuan dalam perjanjian ini. Apabila tidak ada pemberitahuan secara tertulis dari salah satu pihak kepada pihak lain untuk perpanjangan atau tidak, maka para pihak sepakat bahwa jangka waktu perjanjian dinyatakan berakhir. Term of agreement for 3 (three) years from the effective date of the agreement signed by the parties unless terminated earlier under the provisions of this agreement. If no written notice from one party to another party for an extension or not, the parties nevertheless agree that the term of the agreement declared ended. 137
  568. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M Perjanjian Kerjasama No. 11. Berdasarkan PJ.01/10/60/0098a/ 2016 dan No. 751/DIN/LA/SVR/XII2016 tanggal 2 Desember 2016, Bank melakukan kerjasama dengan PT Diebold Indonesia tentang Pemeliharaan dan Perbaikan ATM Diebold Opteva 522, Jangka waktu perjanjian selama 1(satu) tahun sejak tanggal 2 Desember 2016 sampai dengan tanggal 1 Desember 2017 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 11. Based on cooperation agreement No. PJ.01/10/60/ 0098a/2016 and No.751/DIN/LA/SVR/XII-2016 dated December 2, 2016, Bank cooperates with PT Diebold Indonesia on the Maintenance and Repair ATM Diebold Opteva 522, term of agreement for 1 (one) year since December 2, 2016 until December 1, 2017 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 12. Pada tanggal 15 Maret 2017 Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Dinas Pariwisata Provinsi NTB No. 415.4/247/Dispar-IV/2017 dan PJ/01.17/90.27/0017/2017 tentang Peningkatan Pengembangan Pelaku Usaha Dalam Rangka Pengentasan Kemiskinan. 12. On March 15, 2017, the Bank entered into a cooperation agreement with Dinas Pariwisata Provinsi NTB No. 415.4/247/Dispar-IV/2017 and PJ/01.17/90.27/ 0017/2017 about Enhancement of Business Actor Development in order Poverty Alleviation. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktifitas, kualitas, kontinuitas, dan daya saing pelaku usaha di Desa Wisata Provinsi Nusa Tenggara Barat. - Fasilitas percepatan Implementasi pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan. The scope of agreement is: - Productivity enhancement, quality, continuity, and competitiveness of businesses in the Tourism Village of West Nusa Tenggara Province. - Acceleration Facility Implementation of credit/bank financing. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 15 Maret 2017 sampai dengan tanggal 15 Maret 2020. Term of agreement for 3 (three) years is effective from March 15, 2017 up to March 15, 2020. 13. Pada tanggal 3 Agustus 2016, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI No. HK.02.03-Sg.DL/11/2017 dan No. PJ/01.17/70.27/003/2017 tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan Melalui Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. Jangka waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 4 Januari 2017 sampai dengan tanggal 31 Desember 2017. 13. On August 3, 2016,Bank entered deal into a cooperation agreement with the Housing Financing Fund Management Center of the Ministry of Public Works and Public Housing RI. No. HK.02.03-Sg.DL/11/2017 and No. PJ/01.17/70.27/ 003/2017 on the Distribution of funds Housing Financing Liquidity Facility through Home Ownership Loans for Low-Income Communities. The term of the agreement is 1 (one) year starting from January 4, 2017 up to December 31, 2017. Kelompok sasaran tersebut dengan ketentuan: (a). nilai KPR Sejahtera paling tinggi sebesar batasan harga jual rumah dikurangi dengan nilai uang muka yang ditetapkan oleh Pihak Bank. (b). Suku bunga KPR sejahtera paling tinggi 5% (lima persen) per tahun sudah termasuk premi asuransi jiwa, asuransi kebakaran dan asuransi kredit. (c). Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, sifat tetap (fixed rate mortgage) dengan metode perhitungan bunga yang berlaku pada Pihak Bank. (d). Jangka waktu KPR Sejahtera Tapak paling lama 20 (dua puluh) tahun. The target group is subject to the following conditions: (a). the value of the Prosperous KPR at the highest is the limit of the selling price of the house less the advance value stipulated by the Bank. (b). Highest mortgage rates of 5% (five percent) per annum have included life insurance premiums, fire insurance and credit insurance. (c). The interest rate of KPR Prosperous which is charged to MBR is at maximum 5% (five percent) per year, fixed rate mortgage with interest calculation method applicable to the Bank. (d). The term of KPR Sejahtera Tapak is 20 (twenty) years. 138
  569. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M 14. Berdasarkan perjanjian kerjasama No.19/18/Mtr/PK/B 181.6/10/TPH-TAN/2017 dan No.PJ/01.17/60.27/ 0049/2017 tanggal 20 Juni 2017, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Kantor Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB dan Pemerintah Kabupaten Lombok Timur tentang Pengembangan Klaster Usaha Bawang Putih di Kecamatan Sembalun Kabupaten Lombok Timur. 14. Based on the cooperation agreement No.19/18/Mtr/PK/B181.6/10/TPH-TAN/2017 and No.PJ/01.17/60.27/0049/2017 dated June 20, 2017, the Bank has signed a cooperation agreement with the Representative Office of Bank Indonesia Province NTB and Regency Government East Lombok on Cluster Development of Garlic Business in Sembalun Subdistrict, East Lombok Regency. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : Kerjasama ini dimaksudkan untuk - Perjanjian meningkatkan produktifitas, kualitas dan daya saing komoditas bawang putih di Kabupaten Lombok Timur, sehingga dapat meningkatkan produktifitas bawang putih dalam negeri. - Tujuan dari Perjanjian Kerjasama ini adalah untuk mewujudkan Kabupaten Lombok Timur yang memiliki program klaster pengendalian inflasi bawang putih yang mampu menghasilkan bawang putih dan produk turunannya dengan kuantitas dan kualitas tinggi untuk memenuhi kebutuhan pasar nasional dan ekspor. The scope of agreement is: - This Cooperation Agreement is intended for enhancemen the productivity, quality and competitiveness of garlic commodity in East Lombok regency, so that it can enhancemen domestic garlic productivity. - The purpose of this Cooperation Agreement is to realize East Lombok Regency which has a cluster program of garlic inflation control which is able to produce garlic and its derivative products with quantity and quality high to meet the needs of national market and export. Jangka waktu perjanjian ini terhitung sejak tanggal 20 Juni 2017 sampai dengan 31 Desember 2019. The term of this agreement is effective from June 20, 2017 to December 31, 2019. 15. Pada tanggal 15 Maret 2017 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan Dinas Kelautan dan Perikanan Provinsi Nusa Tenggara Barat No.900/51.1/DISLUTKAN/2017 dan No. PJ/01.17/90.27/0016/2017, tentang Peningkatan Pengembangan Mitra Binaan Dinas Dalam Rangka Pengentasan Kemiskinan. 15. On March 15, 2017, Bank has signed a cooperation agreement with the office of marine and fishery of Province West Nusa Tenggara No.900/51.1/ DISTRUTE/2017 and No.PJ/01.17/90.27/0016/2017, about enhacement Development of Service Partners in the Framework of Poverty Alleviation. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktifitas, kualitas, kontinuitas, dan daya saing mitra binaan Dinas sektor kelautan dan perikanan khususnya pembudidaya rumput laut di Provinsi Nusa Tenggara Barat. - Fasilitas percepatan Implementasi pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan. The scope of agreement is: - Productivity of Enhancement, quality, continuity, and competitiveness of partner in sector marine and fishery, especially cultivation farmers in West Nusa Tenggara Province. - Implementation Facility Acceleration of credit/ banking financing. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 15 Maret 2017 sampai dengan tanggal 15 Maret 2020. Term of agreement for 3 (three) years is effective from March 15, 2017 up to March 15, 2020. 16. Pada tanggal 21 Juli 2017 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum I dengan PT Asuransi Bangun Askrida No.PJ/01.17/60.27/ 0057.A/2017 dan No.208/PERJ/ABA/2017, tentang Penutupan Asuransi Kredit Konsumtif, Bahwa dari Perjanjian tersebut telah terlebih dahulu mengadakan Perjanjian Kerjasama Asuransi No.PJ/01.17/60.27/ 0119/2015 dan No.105/PERJ/ABA/2015 tanggal 28 Desember 2015. Untuk jangka waktu perpanjangan kerjasama ini tidak terbatas. 16. On July 21, 2017, Bank has signed a Cooperation Agreement on Addendum I with PT Asuransi Bangun Askrida No.PJ /01.17/60.27/0057.A/2017 and No.208/PERJ/ABA/2017, concerning Closure of consumptive Credit Insurance, That of this Agreement, has been first entered Insurance Cooperation Agreement No.PJ/01.17/60.27/ 0119/2015 and No.105/PER/ ABA/2015 dated December 28, 2015. For a period of extension this collaboration is unlimited. 139
  570. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M tanggal 1 Januari 2017 Bank telah 17. Pada menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum I dengan PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) No.PKSKUR/ASK/10/VI/2017 dan No.PJ.01.17/70.27/0047/2017, tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR), Bahwa dari Perjanjian tersebut telah terlebih dahulu menandatangani Perjanjian Kerjasama Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) tanggal 8 Agustus 2016 No.PKS/KUR/ASK/20/VIII/2016 dan PJ/01.17/70.27/ 0048/2016. 17. On January 1, 2017, Bank has signed a Cooperation Agreement on Addendum I with PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) No.PKS-KUR/ASK/10/VI/2017 and No.PJ.01.17/70.27/0047/2017, about guarantee of Kredit Usaha Rakyat (KUR), That of this Agreement has been first entered signed the Agreement on Kredit Usaha Rakyat (KUR) Agreement on August 8, 2016 No. PKS/KUR/ASK/20/VIII/2016 and PJ/01.17/70.27/ 0048/2016. 18. Pada tanggal 17 Januari 2018, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Satuan Kerja Direktorat Jenderal Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat No.19/PKS/Satker-DJPB/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/ 0012/2018 tentang Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan Dalam Rangka Perolehan Rumah Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah Tahun 2018. Jangka Waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung 17 Januari 2018 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. Rencana penyaluran SBUM oleh pihak kedua untuk rumah sejahtera tapak tahun 2018 sebanyak 330 unit dengan dana SBUM sebesar Rp1.320.000.000,(satu miliar tiga ratus dua puluh juta rupiah), dan dapat ditambah kemudian sesuai dengan kebutuhan permintaan pasar perumahan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. 18. On January 17, 2018, the Bank entered into an agreement cooperation agreement with Work unit The Directorate General of Housing Finance Ministry of Public Works and Public Housing No. 19/PKS/SatkerDJPB/2018 and No. PJ/01.17/70.27/0012/208 on the distribution of the Housing Subsidy Assistance Advances In Order Acquisition Homes for Low-Income Communities Year 2018. The term of the agreement for one (1) year after the date of January 17, 2018 until the date of December 31, 2018. SBUM distribution plan by the second party to the prosperous home in 2018 as many as 330 units with SBUM fund of Rp1,320,000,000 billion (one billion three hundred two million), and can be added later according to the demand of the housing market by agreement of both parties. 19. Pada tanggal 2 April 2018 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum dengan Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat No. 19/PKS/Sg/2018 dan No. PJ/01.17/70.27/0062A/ 2018, tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan Melalui Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. Bahwa dari Perjanjan tersebut telah terlebih dahulu menandatangani Perjanjian Kerjasama Operasional tanggal 21 Desember 2017 No. HK.02.03-Sg.DL/66/2017 dan No.PJ/01.17/ 70.27/107/2017. 19. On April 2, 2018, Bank has signed a Cooperation Agreement on Adddendum with the Housing Financing Fund Management Center of the Ministry of Public Works and Public Housing No. 19/PKS/Sg/2018 and No. PJ/01.17/70/0062A/2018, on the Distribution of funds Housing Financing Liquidity Facility through Home Ownwership Loans for Low-Income Communities.That of this Agreement Operation on December 21, 2017 No. HK.02.03-Sg.DL/66/2017 dan No.PJ/01.17/70.27/ 107/2017. 140
  571. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M Kelompok Sasaran KPR Sejahtera merupakan MBR dan Batasan penghasilan tertentu ditetapkan dengan ketentuan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 552/KPTS/M/2016. Kelompok sasaran tersebut dengan ketentuan: (a). nilai KPR Sejahtera paling tinggi sebesar batasan harga jual rumah dikurangi dengan nilai uang muka yang ditetapkan oleh Pihak Bank. (b). Suku bunga KPR sejahtera paling tinggi 5% (lima persen) per tahun sudah termasuk premi asuransi jiwa, asuransi kebakaran dan asuransi kredit. (c). Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, sifat tetap (fixed rate mortgage ) dengan metode perhitungan bunga anuitas yang berlaku pada Pihak Bank. (d). Jangka waktu KPR Sejahtera paling lama 20 (dua puluh) tahun. Target Group of KPR Sejahtera is MBR and certain income limitation is stipulated by the Minister of Public Works and People's Housing No. 552/KPTS/M/2016. The target group is subject to the following conditions : (a). the value of the Prosperous KPR at the highest is the limit of the selling price of the house less the advance value stipulated by the Bank. (b). Highest mortgage rates of 5% (five percent) per annum have included life insurance premiums, fire insurance and credit insurance. (c). The interest rate of KPR Prosperous which is charged to MBR is at maximum 5% (five percent) per year, fixed rate mortgage with annuity interest calculation method applicable to the Bank. (d). The term of KPR Sejahtera is 20 (twenty) years old. 20. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. PKSKUR/ASK/14/III/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0002/ 2018 tanggal 3 Januari 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR). 20. Based on the cooperation agreement No. PKSKUR/ASK/14/III/2018 and No.PJ/01.17/70.27/0002/ 2018 dated January 3, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) concerning Guarantee of People's Business Credit (KUR). Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Tujuan dari Perjanjian Kerjasama ini memberikan Penjaminan terhadap KUR kepada Penerima Jaminan atas risiko KUR yang diberikan Penerima Jaminan terjamin/Calon Debitur KUR. adalah untuk dari Penjamin pengembalian kepada Calon The scope of agreement is: - The purpose of this Cooperation Agreement is to provide guarantees to KUR from the guarantor to the guarantee recipient for the risk of returning KUR given by the Security Recipient to the guaranteed Candidate/KUR Debtor Candidate. Jangka waktu perjanjian ini terhitung sejak tanggal 3 Januari 2018 sampai dengan 3 Januari 2020. The term of this agreement is effective from January 3, 2018 to January 3, 2020. 21. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. 383 Tahun 2018 dan No.PJ.01/64/0190/ 2018 tanggal 25 September 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Kementerian Agama Republik Indonesia tentang Penatalaksanaan Pengelolaan Data dan Informasi Pendaftaran, Pembatalan, dan Pelunasan Jemaah Haji Reguler. 21. Based on the Cooperation Agreement No. 383 of 2018 and No.PJ.01 / 64/0190/2018 dated September 25 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with the Ministry of Religion of the Republic of Indonesia regarding Management of Data and Information on Registration, Cancellation and Repayment of Regular Hajj Pilgrims. The scope of agreement is: - Management of data and information on Hajj Pilgrims who make initial BPIH deposits. - Management of data and information on Hajj Pilgrims who make paid payments for BPIH. - Management of Hajj Pilgrimage data and information that returns BPIH is canceled. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji yang melakukan setoran awal BPIH. - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji yang melakukan setoran lunas BPIH. - Penatalaksanaan data dan informasi Jemaah Haji yang melakukan pengembalian BPIH batal. Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 25 September 2018 sampai dengan 25 September 2021. 141 The term of this agreement is 3 (three) years from September 25, 2018 to September 25, 2021.
  572. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M Perjanjian Kerjasama No. Jan22. Berdasarkan 003/C.5.7/2018 dan No. PJ/01/60/0116/2018 tanggal 30 November 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Taspen (Persero) tentang Pembayaran Tabungan Hari Tua, Pensiun, Jaminan Kecelakaan Kerja, dan Jaminan Kematian Melalui Rekening Bank. 22. Based on the Cooperation Agreement No. Jan-003 / C.5.7 / 2018 and No. PJ / 01/60/0116/2018 dated 30 November 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Taspen (Persero) regarding Payment of Old Age Savings, Pension, Work Accident Guarantee, and Guaranteed Death through Bank Accounts. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Pengiriman Dapem Induk/Dapem Susulan/Dapem Khusus/e-Dapem, Daftar Pembayaran Manfaat THT, JKK, JKM, dan Pensiun Non Dapem dari PT Taspen (Persero) kepada Bank. - Penyaluran dana dari PT Taspen (Persero) kepada Bank untuk pembayaran manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun Non Dapem, Pensiun Bulanan,dan/atau Pensiun Bersifat Khusus. - Pemindahbukuan manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun Non Dapem, Pensiun Bulanan, dan/atau Pensiun Bersifat Khusus ke rekening Penerima Pensiun. - Pembayaran manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun Non Dapem Pensiun Bulanan, dan/atau Pensiun Bersifat Khusus. - Pertanggungjawaban atas Pemindahbukuan dan pembayaran manfaat THT, JKK, JKM, Pensiun Non Dapem, Pensiun Bulanan, dan/atau Pensiun Bersifat Khusus. - Pelayanan kepada Penerima Pensiun. The scope of agreement is: - Distributing Dapem Induk/Dapem Susulan/ Dapem Khusus/e-Dapem, List of Payment for Benefits of ENT, JKK, JKM, and Non-Dapem Pension from PT Taspen (Persero) to Banks. - Distribution of funds from PT Taspen (Persero) to Banks for payment of benefits for THT, JKK, JKM, NonDapem Pension, Monthly Pension, and/or Special Retirement. - Overbooking of the benefits of THT, JKK, JKM, NonDapem Pension, Monthly Pension, and/or Special Retirement to Pension Recipient accounts. - Payment of benefits for THT, JKK, JKM, Non-Dapem Pension Monthly Pension, and/or Special Retirement. Jangka waktu perjanjian ini 2 (dua) tahun terhitung sejak tanggal 30 November 2018 sampai dengan 30 November 2020. The term of this agreement is 2 (two) years from November 30, 2018 to November 30, 2020. 23. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No.39/PKS/JPAS/ DIR/X/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0198/2020 tanggal 19 Oktober 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB. 23. Based on the Cooperation Agreement No.39/PKS/ JPAS/DIR/X/2018 and No.PJ/01.17/70.27/ 0198/2020 dated October 19, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Askrindo Syariah Financing Guarantee about iB Kredit Usaha Rakyat Guarantee . Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Penjaminan (kafalah) KUR iB memberikan penjaminan dari penjamin (kafiil) kepada penerima jaminan (makfuul lahu) atas resiko pengembalian KUR iB yang diberikan kepada terjamin (makfuul 'anhu) Nasabah KUR iB. - Akad ini tidak meliputi kerjasama dalam hal kegiatan pemasaran produk-produk penjamin (kafiil) dan hal-hal yang berhubungan dengan aktivitas serta konsekuensi pemasaran. The scope of agreement is: - Guarantee (kafalah) KUR iB provides guarantees from the guarantor (kafiil) to the recipient of the guarantee (makfuul lahu) for the risk of returning the KUR iB given to the guaranteed (makfuul 'anhu) KUR iB Customer. Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 18 Oktober 2018 sampai dengan 18 Oktober 2021. The term of this agreement is 3 (three) years from October 18, 2018 to October 18, 2021. 142 - Responsibility for Transfer and payment of benefits for THT, JKK, JKM, Non-Dapem Pension, Monthly Pension, and/or Special Retirement. - Services to Pension Recipients. - This contract does not cover cooperation in terms of marketing activities of guarantor products (kafiil) and matters relating to activities and marketing consequences.
  573. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B 48. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) P (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 48. Commitments and Agreements (continued) M 24. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama 058/PKS/ JAMSYAR/XII/2018 dan PJ/01.17/70.27/0129/2018 tanggal 7 Desember 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Penjaminan Jamkrindo Syariah tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB Online. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Pengajuan Permohonan Penjaminan Pembiayaan; - Penerbitan Sertifikat Kafalah (SK); - Penyediaan Data Outstanding Pembiayaan; - Pengajuan dan Keputusan Klaim; - Pelaporan Subrogasi. 24. Based on the Cooperation Agreement 058/PKS/ JAMSYAR/XII/2018 and PJ/01.17/70.27/0129/2018 dated December 7, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Penjaminan Jamkrindo Syariah regarding iB Online Kredit Usaha Rakyat Guarantee. The scope of agreement is: - Submission of Financing Application (kafalah); (kafalah) - Issuance of Kafalah Certificate (KC); Provision of Outstanding Financial Data; Submission and Decision of Claim; Subrogation Reporting. Jangka waktu perjanjian ini 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 7 Desember 2018 sampai dengan 7 Desember 2021. The term of this agreement is 3 (three) years from December 7, 2018 to December 7, 2021. 25. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. 38/PKS/ JPAS/DIR/X/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0197/ 2019 tanggal 19 Oktober 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat iB Online. 25. Based on the Cooperation Agreement No. 38/PKS/ JPAS/DIR/X/2018 and PJ/01.17/70.27/0197/2019 dated October 19, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah regarding iB Online Kredit Usaha Rakyat Guarantee. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Pengajuan Permohonan Penjaminan Pembiayaan; - Penerbitan Sertifikat Kafalah (SK); - Penyediaan Data Outstanding Pembiayaan; - Pengajuan dan Keputusan Klaim; - Pelaporan Subrogasi. The scope of agreement is: - Submission of Financing Application (kafalah); (kafalah) - Jangka waktu perjanjian ini 3 tahun terhitung sejak tanggal 19 Oktober 2018 sampai dengan 19 Oktober 2021. 49. Peristiwa Setelah Tanggal Neraca Issuance of Kafalah Certificate (KC); Provision of Outstanding Financial Data; Submission and Decision of Claim; Subrogation Reporting. The term of this agreement is 3 years from October 19, 2018 to October 19, 2021. 49. Subsequent Event Bank menandatangani Perjanjian Kerjasama No.PJ.01/64/0026/2019 tanggal 23 Januari 2019, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Jasa Raharja (Persero) tentang Pelayanan dan Pemanfaatan Jasa Bank. The Bank signs a Cooperation Agreement No.PJ.01/ 64/0026/2019 dated January 23, 2019, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Jasa Raharja (Persero) concerning Services and Utilization of Bank Services. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : Penerimaan setoran hasil pengumpulan premi asuransi SWDKLLJ dan Iuran Wajib yang diterima di Kantor Bersama SAMSAT untuk disetorkan ke rekening giro Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan PT Jasa Raharja (Persero). Pelayanan jasa transfer dana dari Bank ke rekening giro PT Jasa Raharja (Persero) di Bank Rakyat Indonesia pada kesempatan pertama. The scope of agreement is: Receipt of deposits from the collection of SWDKLLJ insurance premiums and compulsory contributions received at the SAMSAT Joint Office to be deposited into the current account of the Branch Office or Representative Office of PT Jasa Raharja (Persero). Fund transfer services from the Bank to the current account of PT Jasa Raharja (Persero) at Bank Rakyat Indonesia. 143
  574. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P 49. Peristiwa Setelah Tanggal Neraca (lanjutan) - (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) H B M M U 49. Subsequent Event (continued) M Pelaksanaan perjanjian kerjasama ini hanya berlaku untuk unit kerja PT Jasa Raharja (Persero) yang memiliki status Kantor Cabang dan Kantor Perwakilan. - Jangka waktu perjanjian ini 3 tahun terhitung sejak tanggal 23 Januari 2019 sampai dengan 23 Januari 2021. 50. Opini Dewan Pengawas Syariah The term of this agreement is 3 years from January, 23, 2018 to January 23, 2021. 50. Opinion of The Sharia Supervisory Board Berdasarkan surat No.SB.01/20/90/0027/2019 tanggal 21 Februari 2019 tentang penyampaian laporan hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah (DPS) semester 2 (dua) tahun 2018, Dewan Pengawas Syariah (DPS) PT Bank NTB Syariah menyatakan bahwa secara umum aspek syariah dalam operasional PT Bank NTB Syariah sudah sesuai dengan prinsip dan nilai-nilai syariah. Standar Akuntansi 51. Pernyataan Dikeluarkan dan Direvisi The implementation of this cooperation agreement only applies to work units of PT Jasa Raharja (Persero) that have the status of Branch Offices and Representative Offices. Keuangan Based on letter No.SB.01/20/90/0027/2019 dated February 21, 2019 regarding the submission of reports on the supervision of the Sharia Supervisory Board (DPS) of 2 (two) semesters in 2018, the Sharia Supervisory Board (DPS) of PT Bank NTB Syariah stated that in general, sharia aspects in the operations of PT Bank NTB Syariah are in accordance with Islamic principles and values. yang 51. Revised and Issued Statement of Financial Accounting Standars Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: The following summarises the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK) and Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK) issued by the Board of Financial Accounting Standards (DSAK) but not yet effective for the consolidated financial statements for the year ended December 31, 2018 are as follows: - ISAK 33: ”Transaksi Valuta Asing dan Imbalan Dimuka”; - - ISAK 34: ”Ketidakpastian Dalam Perlakuan Pajak Penghasilan”; PSAK 112 "Akuntansi Wakaf"; PSAK 71: ”Instrumen Keuangan”; PSAK 72: ”Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan”; - ISFAS 33: ”Foreign Currency Transactions and Advance Considerations”; ISFAS 34: ”Uncertainty over Income Tax Treatments”; - PSAK 112 "Accounting for Endowments"; SFAS 71: ”Financial Instruments”; SFAS 72: ”Revenue from Contracts with Customers”; PSAK 73: ”Sewa”; Amandemen PSAK 15: ”Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”; Amandemen PSAK 24: ”Imbalan Kerja tentang Amandemen, Kurtailmen, atau Penyelesaian Program”; - SFAS 73: ”Leases”; Amendment of SFAS 15: ”Long term Interest in Associates and Joint Ventures”; Amendments to PSAK 24: ”Employee Benefits: Plan amendment, Curtailment or Settlement”; - - Amandemen PSAK 62: ”Kontrak Asuransi - Menerapkan PSAK 71: Instrumen Keuangan”; Annual improvement 2018: ”PSAK 22: Kombinasi Bisnis”; - Annual improvement 2018: ”PSAK 26: Biaya Pinjaman”; - - Annual improvement 2018: ”PSAK 66: Pengendalian Bersama”. - - 144 - - Amendment of SFAS 62: ”Insurance Contract Implementation of SFAS 71: Financial Instruments”; Annual improvement 2018: ”PSAK 22: Business combination”; Annual improvement 2018: ”PSAK 26: Borrowing Cost”; Annual improvement Arrangements”. 2018: ”PSAK 66: ”Joint
  575. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 31 Desember 2018 dan 21 September 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2018 and September 21, 2018 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) H U B P Standar Akuntansi 51. Pernyataan Dikeluarkan dan Direvisi (lanjutan) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) yang H B M M U 51. Revised and Issued Statement of Financial Accounting Standars (continued) PSAK 22, 24, 16, 46, 66, ISAK 33 dan 34 berlaku untuk tahun buku yang dimulai sejak 1 Januari 2019 dan penerapan dini diperkenankan. PSAK 22, 24, 16,46, 66, ISAK 33 and 34 will become effective for annual period beginning January 1, 2019 and early implementation is permitted. PSAK 71, PSAK 72, PSAK 73, Amendemen PSAK 15, dan Amandemen PSAK 62 berlaku untuk tahun buku yang dimulai sejak 1 Januari 2020 dan penerapan dini diperkenankan. SFAS 71, SFAS 72, SFAS 73, Amendment of SFAS 15, and Amendment of SFAS 62 will become effective for annual periode beginning January 1, 2020 and early implementation is permitted. PSAK 112 berlaku untuk tahun buku yang dimulai sejak 1 Januari 2021 dan penerapan dini diperkenankan. PSAK 112 will become effective for annual periode beginning January 1, 2021 and early implementation is permitted. Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih mempelajari dampak yang akan mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi tersebut serta pengaruhnya terhadap laporan keuangan. As at the authorisation date of this financial statements, the Bank is still evaluating the potential impact of these new and revised standards to the financial statements. M Keuangan 52. Tanggung Jawab Manajemen atas Penyusunan Laporan Keuangan 52. Management Responsibility on the Financial Statements Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang diotorisasi Direksi untuk terbit pada tanggal 13 Maret 2019. 145 Management of the Bank is responsible for the preparation and presentation of the financial statements were authorized by Director for issuance on March 13, 2019.
  576. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  577. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report BankNTB
  578. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  579. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT Laporan Keuangan Per 21 September 2018 dan Untuk Periode Sejak 1 Januari Sampai Dengan 21 September 2018 beserta laporan auditor independen/ Financial Statements As of September 2018 and For the Period from January 1 to September 21, 2018 with independent auditor's report BankNTB
  580. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT Daftar Isi Halaman / Page Surat Pernyataan Direksi Director's Statement Letter Laporan Auditor Independen Independent Auditor's Report Laporan Keuangan Per September 2018 dan Untuk Periode Sejak 1 Januari Sampai dengan 21 September 2018 Laporan Posisi Keuangan Table of Contents Financial Statement As of September 2018 and For the Period from January 1 to September 21, 2018 1-2 Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 3 Statements of Profit or Loss and Other Comprehensif Income Laporan Perubahan Ekuitas 4 Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas 5 Statements of Cash Flow Catatan Atas Laporan Keuangan 6 - 125 Notes to Financial Statements
  581. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB BankNTB
  582. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  583. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB BankNTB
  584. BankNTB BankSyariah BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH
  585. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION As of September 21 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) September/ September 21, 2018 ASET Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Catatan/ Notes 151.062.055.762 2.032.135.489.099 14.238.065.232 2e, 4 244.873.349.432 2f, 5 2f, 3, 6 768.808.280.018 13.663.405.358 (141.373.952) (120.288.304) 14.096.691.280 2g, 3, 7 235.608.564.106 (2.356.085.641) (1.416.568.131) 2h, 3, 8 Dikurangi: Penyertaan Saham Aset Ijarah Aset tetap Dikurangi: Akumulasi Penyusutan Aset Takberwujud Dikurangi: Akumulasi Penyusutan Pajak dibayar Dimuka Losses 287.169.698.398 Marketable Securities Marketable Securities Purchased - 2i, 3, 9 Kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai Losses 1.980.042.183.212 325.000.000.000 Janji Dijual Kembali Pihak ketiga Less: Allowance for Impairment Other Banks Surat Berharga yang Dibeli dengan Pihak berelasi Current Accounts with Other Banks Less: Allowance for Impairment 233.252.478.465 Surat Berharga Current Accounts with Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia and 1.981.458.751.343 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai ASSETS Cash 13.543.117.054 Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Desember/ December 31, 2017 2j, 3, 10, 37 2j, 3, 10 15.040.344.520 4.960.440.002.840 53.489.550.000 Under Resale Agreement 25.401.686.703 Related parties Loans 5.372.044.499.288 4.975.480.347.360 5.397.446.185.991 (87.582.089.637) (76.276.182.441) 4.887.898.257.723 5.321.170.003.550 2.109.308.745 2k, 11 174.972.251 12 143.715.643.050 2l, 13 Investment in Shares 395.534.736 Ijarah Assets 140.177.615.939 (37.887.625.390) 101.679.341.665 102.289.990.549 2m, 14 3.860.500.000 (1.360.145.822) (1.038.437.491) 2.500.354.178 2.822.062.509 228.897.292 20a - Less: Allowance for impairment losses 1.906.008.745 (42.036.301.385) 3.860.500.000 Third parties - Fixed assets Less: Accumulated Depreciation Intangible Assets Less: Accumulated Depreciation Advance Taxes - Aset Pajak Tangguhan 15.826.379.475 20e 24.428.384.291 Deferred Tax Assets Aset Lain-lain 29.406.586.299 2n, 3, 15 63.453.465.760 Other Assets 8.864.391.628.254 TOTAL ASSETS JUMLAH ASET 7.795.370.812.234 - Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements 1
  586. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION As of September 21 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) September/ Catatan/ Desember/ September 21, 2018 Notes December 31, 2017 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS Liabilitas Segera LIABILITIES 5.597.565.017 Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga Kewajiban kepada bank lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Liabilitas Imbalan Kerja Liabilitas lain-lain JUMLAH LIABILITAS 2o, 3, 16 47.163.275.260 Deposits from customers 4.294.732.553.707 2p, 3, 17, 37 2p, 3, 17 6.176.813.871.622 85.379.571.761 2q, 3, 18 62.017.625.296 Obligations to other banks 120.077.376.194 2r, 3, 19 136.874.540.482 Borrowings 1.873.588.755.114 1.013.869.720.683 2w, 20 8.561.655.395 Taxes payable 51.359.079.580 86.880.706.428 2y, 32 67.357.477.235 Employee Benefit Obligation 2s, 3, 21 78.564.789.532 Other liabilities 7.591.222.955.506 TOTAL LIABILITIES 6.518.251.523.221 EQUITY Modal saham Nominal Rp10.000 per saham Seri A dan B Modal dasar - 95.000.000 saham Seri A dan 5.000.000 saham Seri B menjadi 250.000.000 saham Seri A per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 Modal Sumbangan Keuntungan/kerugian Aktuarial Program Manfaat Pasti Modal Disetor Lainnya Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Related parties Third parties 635.915.420 EKUITAS Modal ditempatkan dan Disetor penuh 74.254.962 saham seri A per 21 September 2018 dan 68.804.962 saham seri A per 31 Desember 2017 Obligations Due Immediately Share capital Par value Rp10,000 per share Serie A and B Authorized capital - 95,000,000 shares Serie A and 5,000,000 share Serie B to 250,000,000 Shares Serie A as of September 21, 2018 and December 31, 2017 742.549.620.000 23 688.049.620.000 542.317.800 24 542.317.800 (56.248.754.539) (65.756.633.772) 20.104.314 13, 25 26 279.310.872.814 310.945.128.624 Issued and fully paid-up Capital 74,254,962 shares serie A as of September 21, 2018 and 68,804,962 shares serie A as of December 31, 2017 Additional Paid in Capital Unrealizad gains/(losses) Actiarial Defined Benefits Plan 54.520.104.314 Additional Paid-up Capital 251.839.552.805 343.973.711.601 Retained earnings Appropriated Unapproriated JUMLAH EKUITAS 1.277.119.289.013 1.273.168.672.748 TOTAL EQUITY JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 7.795.370.812.234 8.864.391.628.254 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY - 0,3 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan - The accompanying notes form an integral part of these financial statements 2
  587. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIF INCOME PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN LABA-RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk Periode sejak 1 Januari sampai dengan 21 September 2018 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) For the Period from January 1 to September 21, 2018 and For the Year Ended December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) September/ Catatan/ Desember/ September 21, 2018 Notes December 31, 2017 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan Bunga Beban Bunga Jumlah Pendapatan Bersih OPERATING INCOME AND 611.128.686.045 2t, 27, 37 950.507.191.040 (277.843.077.367) 2t, 28, 37 (409.442.937.901) 333.285.608.678 541.064.253.139 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA EXPENSES Interest Income Interest Expense Total Income - Net OTHER OPERATING INCOME 22.192.690.311 2v, 29 39.466.846.426 (10.427.441.639) 3, 30 (37.959.516.781) Personalia (91.474.228.967) 2v, 31a (140.945.085.931) Employee expenses Umum dan Administrasi (86.640.702.026) 2v, 31b (178.175.907.279) General and administrative expenses PEMBENTUKAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI OTHER OPERATING BEBAN OPERASIONAL LAINNYA Jumlah Beban Operasional Lainnya LABA OPERASIONAL PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES (178.114.930.993) (319.120.993.210) 166.935.926.357 223.450.589.574 OPERATING INCOME 2.676.069.221 OTHER NON OPERATING INCOME (EXPENSES) 226.126.658.795 INCOME BEFORE TAX (79.612.952.077) INCOME TAX EXPENSE 146.513.706.718 THE CURRENT YEAR (7.583.766.878) LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 159.352.159.479 BEBAN PAJAK PENGHASILAN (45.867.035.738) 33 2w, 20 LABA BERSIH TAHUN BERJALAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pos yang Tidak akan Direklasifikasi ke Laba Rugi Pengukuran Kembali atas Program Imbalan Pasti Pajak Penghasilan Terkait Pos yang Tidak akan direklasifikasi ke Laba Rugi JUMLAH LABA KOMPREHENSIF LABA PER SAHAM DASAR Total Other Operating Expenses NET INCOME FOR 113.485.123.741 OTHER COMPREHENSIVE INCOME Item that will Not be Reclassified to Profit or Loss Remeasurement on Defined Benefit Plans Income Tax Related to Item Not Realized to Profit or Loss 12.677.172.311 (27.293.234.634) (3.169.293.078) 6.823.308.659 9.507.879.233 (20.469.925.976) TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE PERIOD 126.043.780.743 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME 2.129 EARNING PER SHARE JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN INCOME 122.993.002.974 2x, 35 1.612 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements 3
  588. - 25 26 26 26 742 .549.620.000 54.500.000.000 - 688.049.620.000 - 26 542.317.800 - - - 542.317.800 - - - 542.317.800 20.104.314 - - (54.500.000.000) - 54.520.104.314 - - (140.647.760.000) 46.500.000.000 20.000.000 148.647.864.314 4 (56.248.754.539) 9.507.879.233 - - (65.756.633.772) (20.469.925.976) - - (45.286.707.797) Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan SALDO AKHIR 21 SEPTEMBER 2018 Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Setoran Modal Selama 2018 Pembagian Laba Tahun 2017: Pembagian Dividen Cadangan Umum dan Tujuan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Jumlah Laba Komprehensif - 140.647.760.000 - 26 26 25 13, 25 547.401.860.000 279.310.872.814 - 27.471.320.010 - 251.839.552.805 - 71.328.756.987 - 180.510.795.818 Reclassification to Issued and Fully Paid Capital Paid-in Capital During 2018 Distribution of Income Year 2017 Dividend Payment General and Statutory Reserves Pension Fund and Old Age Security Total of Comprehensive Income BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2017 Reclassification to Issued and Fully Paid Capital Paid-in Capital During 2017 Tax amnesty Distribution of Income Year 2016 Dividend Payment General and Statutory Reserves Pension Fund and Old Age Security Total of Comprehensive Income BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2016 1.277.119.289.013 BALANCE AS OF SEPTEMBER 21, 2018 (9.157.106.670) 122.993.002.974 (109.885.280.039) - - 1.273.168.672.748 (14.265.751.397) 126.043.780.742 (142.657.513.974) - 46.500.000.000 20.000.000 1.257.528.157.376 The accompanying notes form an integral part of these financial statements 310.945.128.624 (9.157.106.670) 113.485.123.741 (109.885.280.039) (27.471.320.010) - 343.973.711.601 (14.265.751.397) 146.513.706.718 (142.657.513.974) (71.328.756.987) - 425.712.027.241 Jumlah Ekuitas/ Total Equity LAPORAN TAHUNAN/ANNUAL REPORT 2018 SALDO PER 31 DESEMBER 2017 Reklasifikasi ke Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Setoran Modal Selama 2017 Pengampunan pajak Pembagian Laba Tahun 2016: Pembagian Dividen Cadangan Umum dan Tujuan Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Jumlah Laba Komprehensif SALDO PER 31 DESEMBER 2016 Saldo Laba/Retained earnings Keuntungan/ (Kerugian) Telah Ditentukan Belum Ditentukan Aktuarial Pengunaannya/ Pengunaannya/ Program Manfaat Appropriated Unappropriated Pasti/ Unrealizad gains/(losses)Actuarial Defined Benefits Plan (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For the Period from January 1 to September 21, 2018 and For the Year Ended December 31, 2017 BankNTB Catatan/ Modal Ditempatkan Modal Modal Disetor Sumbangan/ Note dan Disetor/ Lainnya/ Issued and Fully Donation Additional Paid-up Paid-up Capital Capital Capital PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Periode sejak 1 Januari sampai dengan 21 September 2018 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB
  589. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN ARUS KAS Untuk Periode sejak 1 Januari sampai dengan 21 September 2018 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga Penerimaan bagi hasil syariah Pembayaran bunga Penerimaan pendapatan operasional lainnya Pembayaran kas pada direksi dan karyawan Pembayaran operasional lainya Pembayaran pajak Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Perubahan aset dan liabilitas yang digunakan untuk operasi: Surat berharga Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Aset Ijarah Uang Muka Pajak Aset lain-lain Liabilitas segera Simpanan nasabah Kewajiban kepada bank lain Liabilitas lain-lain Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 521.785.340.551 89.343.345.493 (277.843.077.367) 14.132.015.404 (105.585.804.696) (81.583.492.651) (45.190.770.897) 826.232.581.995 88.212.329.653 (409.442.937.901) 42.009.798.476 (167.683.204.079) (171.063.561.221) (83.552.017.241) 115.057.555.837 124.712.989.682 (37.830.301.602) 53.489.550.000 423.804.907.346 220.562.485 (228.897.292) 34.046.879.461 (41.565.710.243) (1.022.362.283.484) 23.361.946.465 15.936.974.203 (436.068.816.825) ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Perolehan aset tetap Penerimaan Kas Dividen dari Penyertaan Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Setoran modal Pembayaran dividen tunai Pembayaran iuran dana pensiun dan tunjangan hari tua Pembayaran dana peduli sosial kemasyarakatan Penerimaan pinjaman yang diterima Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN Kas dan Setara Kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lainjangka waktu jatuh tempo 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Jumlah PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Period from January 1 to September 21, 2018 and For the Year Ended December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) (193.402.088.023) 74.410.200.000 (320.044.495.519) (124.812.514) 32.790.638.848 (1.406.737.182) 1.979.267.312.160 (876.754.758.364) 13.508.292.946 832.956.542.034 (4.124.852.160) 273.608.029 (18.516.453.239) 133.117.171 (3.851.244.131) (18.383.336.068) (109.885.280.039) 46.520.000.000 (142.657.513.974) (9.157.106.670) (14.265.751.397) (16.797.164.288) 93.597.249.806 (135.839.550.997) (16.806.015.564) (575.759.611.952) 797.767.190.402 3.008.803.786.151 2.211.036.595.749 2.433.044.174.199 3.008.803.786.151 151.062.055.762 2.032.135.489.099 14.238.065.232 244.873.349.432 768.808.280.018 13.663.405.358 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Interest received Revenue sharing from sharia received Interest payment Other operating income received Director and personnel payment Other operational expense payment Income tax payment Cash flows before changes in operating assets and liabilities Changes in assets and liabilities used for operating: Marketable securities Reverse repo Loans Ijarah Assets Advance Taxes Other assets Obligations due immediately Customer deposits Obligations to other banks Other liabilities Net Cash Flows Provided by (Used in) Operating Activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Acquisition of fixed assets Received Cash Dividend from Investment Net Cash Flows Used in by Investing Activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Paid in capital Payments of cash dividend Pension Fund and Old Age Security Corporate Social Responsibilities Fund Received borrowings Net Cash Flows Used in by Financing Activities NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE BEGINNING OF THE YEAR CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END OF THE YEAR 235.608.564.106 1.981.458.751.343 Cash and Cash Equivalents consist of: Cash Current Accounts with Bank Indonesia Current Accounts with Other Banks Placement with Bank Indonesia and Other Banks-mature within 3 (three) months since acquisition date 2.433.044.174.199 3.008.803.786.151 Total Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan The accompanying notes form an integral part of these financial statements 5
  590. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. General 1. Umum a. Establishment and general information of the Bank a. Pendirian dan informasi umum Bank PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ("Bank") didirikan berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Nusa Tenggara Barat No. 7 tahun 1999 tanggal 15 Februari 1999, tentang Perubahan Bentuk Hukum Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat atau PT Bank NTB, dan telah dimuat dalam Lembaran Daerah No. 5 tahun 1999 Seri D No. 2 tanggal 21 April 1999 dan disahkan oleh Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 384.62- 241 tanggal 19 Maret 1999. Sehubungan dengan perubahan bentuk badan hukum Bank dari Perusahaan Daerah menjadi Perseroan Terbatas, anggaran dasar Bank dibuat di hadapan Notaris Samsaimun, S.H., notaris pengganti Abdullah, S.H., notaris di Mataram, melalui akta No. 22 tanggal 30 April 1999. Akta tersebut telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C8225.HT.01.01.Tahun 1999 tanggal 5 Mei 1999. PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ("the Bank") was established based on Provincial Regulation of Nusa Tenggara Barat Regulation No. 7 year 1999 dated February 15, 1999 regarding the change of the legal entity status from local state owned to a Limited Liability Company (PT) Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat or PT Bank NTB. The regulation has been stated in local decree No. 5 year 1999 Series D No. 2 dated April 21, 1999 and was approved by Minister of Internal Affairs of Republic of Indonesia through his letter No. 384.62-241 dated March 19, 1999. In connection with the change of legal entity from the Regional Companies into Limited Company, the status was legalized with notarial deed No. 22 dated April 30, 1999 by Samsaimun, S.H., a substitute notary of Abdullah, S.H., and were approved by Minister of Justice of Republic of Indonesia through his letter No. C-8225.HT.01.01.Tahun 1999 dated May 5, 1999. Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. S-833/ MK.017/1993 tanggal 18 Agustus 1993, Bank memulai kegiatan operasionalnya sebagai bank umum. Based on the Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. S-833/MK.017/ 1993 dated August 18, 1993, the Bank started operation as a commercial bank. Unit Usaha Syariah (UUS) dibentuk sesuai dengan surat Persetujuan Prinsip Pembukaan Kantor Cabang Syariah dari Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/IDwB2/Mtr tanggal 4 Oktober 2004. Sharia Business Unit (UUS) was established in accordance with the Principle Approval letter Opening Sharia Branch Office of Bank Indonesia No. 6/34/DPwB2/IDwB2/Mtr dated October 4, 2004. Anggaran Dasar Bank telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir diubah dengan Akta notaris Abdullah, S.H., No.5 tanggal 21 Agustus 2018 tentang Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank NTB, antara lain: - Perubahan nama Bank menjadi PT Bank NTB Syariah. The Bank's articles of association have been amended several times, the last amendment by deed notarial of Abdullah, S.H., No. 5 dated August 21, 2018 concerning the Statement of Decisions of the Extraordinary General Meeting of Shareholders of PT Bank NTB, among others: - Change the name of the Bank to PT Bank NTB Syariah. - Perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha bank dari bidang usaha perbankan konvensional menjadi kegiatan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah. - Changes in the purpose and objectives and business activities of banks from the conventional banking business sector to banking business activities based on sharia principles. Perubahan Anggaran Dasar Bank diatas mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia Sebagaimana yang tertuang dalam surat Keputusan No. AHU-0110422.AH.01.11 Tahun 2018 tanggal 23 Agustus 2018. The Amendments to Bank's Articles of Association above obtained approval from the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decree No. AHU-0110422.AH.01.11 Year 2018 dated August 23, 2018. Seiring dengan hal tersebut. Bank Merubah aktivitas perbankan dari Konvensional menjadi Syariah yang tertuang dalam Anggaran Dasar Bank terakhir di atas. Bank telah memperoleh izin Usaha Bank Syariah dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sesuai dengan Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No. KEP-145/D.03/2018 tanggal 4 September 2018 tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional Menjadi Bank Umum Syariah PT Bank NTB. Along with this. Banks Change banking activities from Conventional to Sharia as stated in the last Bank's Articles of Association above. The Bank has obtained a Business License for a Sharia Bank from the Financial Services Authority (OJK) in accordance with a copy of the Decree of the Members of the Board of Commissioners OJK No. KEP-145/D.03/2018 dated September 4, 2018 concerning Granting Permits for Changing Business Activities of Conventional Commercial Banks to Become Sharia Commercial Banks of PT Bank NTB. 6
  591. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) a. Establishment and general information of the Bank (continued) a. Pendirian dan informasi umum Bank (lanjutan) Bank efektif melalui aktivitas perbankan syariah pada tanggal 22 September 2018. Hal ini sesuai kesiapan Bank umum beroperasi secara penuh sebagai Bank Umum Syariah. The bank effective through Islamic banking activities on September 22, 2018. This is in accordance with the readiness of the commercial bank to fully operate as a Sharia Commercial Bank. b. Maksud dan tujuan Sesuai pasal 3 anggaran dasar, Bank didirikan dengan maksud dan tujuan untuk berusaha di bidang jasa perbankan. Untuk mencapai maksud dan tujuan, kegiatan dilakukan antara lain sebagai berikut: b. Purpose and objectives According to article 3 of the Bank's articles of association, the Bank's objective is to engage in the banking business. To achieve this objective, the scope of the Bank’s activities is mainly the following: - Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu; - To collect third party funds in the form of demand deposits, time deposits, certificates of deposits, savings and/or other similar forms; - Memberikan kredit; - Menerbitkan surat pengakuan utang; - Menempatkan dana pada, meminjam dana dari/atau memindahkan dana kepada bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi, maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; - Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh yang berwenang; dan; - Melakukan kegiatan yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan perundangundangan yang berlaku. - To grant loans; - To issue notes; - To put placement in obtain borrowings from/or provide financing to other banks, either by letter, telecommunication facilities, sight letter of credit (L/C), cheque or other facilities; - To provide financing and/or conducting other activities based on sharia principles, in conformity with regulation which is established by regulator, and; - To conduct any activities as a bank in general as long as not violating against the existing law and regulations. c. Susunan Manajemen Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 21 September 2018 telah ditetapkan Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) tanggal 21 Agustus 2018 dan 31 Desember 2017 berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) Bank tanggal 23 Agustus 2017 dibuat dihadapan notaris Abdullah, S.H., adalah sebagai berikut: Desember/ December 31, 2017 September/ September 21, 2018 Dewan Komisaris Komisaris Utama Independen Komisaris Komisaris Komisaris Independen c. Composition of Managements The Board of Commissioners and board of Directors Bank on September 21, 2018 has been establish Based on the Minutes of Extraordinary Shereholder's General Meeting (RUPS-LB) dated August 21, 2018 and December 31, 2017 based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders (RUPS-LB) Bank dated Agustus 23, 2017 was made by notary Abdullah, SH, as follows: Board of Commissioners Idris Kadir Independent President Commissioner Muhammad Nur Commissioner Lalu Sulhan Commissioner Mansur Afifi Independent Commissioner Zainal Fanani *) Muhammad Nur *) Muslihun *) Dewan Direksi Direktur Utama Kukuh Rahardjo *) Direktur Kepatuhan Ferry Satrio *) Direktur Keuangan dan Operasional Bq. Dien Rosana Juwita *) Direktur Dana dan Jasa Saharuddin *) Direktur Pembiayaan Kukuh Rahardjo *)**) Direktur Pemasaran Direktur Umum Direktur Syariah - 7 Board of Directors Komari Subakir President Director Ferry Satrio Compliance Director Financial and Operational Director Funds and Services Director Finance Director Sinardi Marketing Director Bq. Dien Rosana Juwita General Director Saharuddin Sharia Director
  592. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) c. Composition of Managements (continued) c. Susunan Manajemen (lanjutan) Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, Dewan Pengawas Syariah Bank adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 As September 21, 2018 and December 31, 2017, the Sharia Supervisory Board of the Bank are as follows: Desember/ December 31, 2017 Sharia Supervisory Board Chairman TGH. Hudatullah Muhibuddin Abdul Aziz, Lc Member TGH. Rubai Ahmad Munawar, Lc, Msi Member Dewan Pengawas Syariah TGH. Rubai Ahmad Munawar, Lc, Msi Ketua TGH. Hudatullah Muhibuddin Abdul Azis, Lc Anggota Anggota *) Efektif tanggal 4 September 2018 sesuai Keputusan Anggota *) **) Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang **) Based on the minutes of extraordinary Shereholder's General meeting PT Bank NTB Dated August 21, 2018, as recorded under the notarial Abdullah, SH deed No.5 explained the appointment of Mr. Kukuh Rahardjo to carry out the duties of the Financing Director related to the vacancy of the Director of Financing. Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, susunan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi Bank sebagai berikut: The composition of the Bank's Audit Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration and Nomination Committee as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follows: Dewan Komisioner OJK No.KEP-145/D.03/2018. Saham Luar Biasa PT Bank NTB tanggal 21 Agustus 2018 yang berita acaranya di buat oleh notaris Abdullah, SH Akta No.5 menjelaskan penunjukan Bapak Kukuh Rahardjo untuk melaksanakan tugas Direktur Pembiayaan terkait kekosongan Direktur Pembiayaan. Komite Audit Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Komite Pemantau Risiko Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua Anggota Anggota Effective date September 4, 2018 in accordance the Decree of the Board of Commissioners Members Financial Service Authority No.KEP-KEP-145/D.03/2018. Audit Committee Chairman Member Member Member Member Member Mansur Afifi Lalu Sulhan Herman Waas *) Bambang Iwan Triady Agustono Muhammad Nur Idris Kadir Muhammad Nur Mansur Afifi Susi Retna Cahyaningtyas Kamaruddin Nur Usman Idris Kadir Lalu Sulhan L. Isnandar Pademan Risk Monitoring Committee Chairman Member Member Member Member Member Remuneration and Nomination Committee Chairman Member Member *) Berhenti masa keanggotaan komite audit sampai dengan 30 *) Jumlah karyawan Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing adalah 743 dan 754 karyawan (tidak diaudit). As of September 21, 2018 and December 31, 2017, the Bank had 743 and 754 employees, respectively (unaudited) April 2018 sesuai SK Direksi No: SK/01.12/64/110/2017 tanggal 23 Maret 2017. 8 Stop the audit committee membership until April, 30 2018 according to Directors Decree No: SK/01.12/ 64/110/2017 dated March, 23 2017.
  593. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. General (continued) 1. Umum (lanjutan) d. Jaringan kantor Kantor pusat Bank berlokasi di Jalan Pejanggik No. 30, Mataram, Nusa Tenggara Barat. d. Office network The Bank's head office is located at Jalan Pejanggik No. 30, Mataram, Nusa Tenggara Barat. Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, jumlah jaringan kantor adalah sebagai berikut: On September 21, 2018 and December 31, 2017, the number of the Bank operational head office are as follows: Konvensional Kantor Cabang Utama Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas Kantor Pelayanan Unit Usaha Syariah Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Office Channeling Kantor Kas Anjungan Tunai Mandiri (ATM) September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 1 8 14 4 5 32 1 8 14 4 5 32 September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 2 8 6 1 17 2 8 6 1 17 September/ September 21, 2018 151 Desember/ December 31, 2017 128 Conventional Head Operational Offices Branch Offices Sub Branch Offices Cash Offices Payment Point Business Sharia Unit Branch Offices Sub Branch Offices Office Channeling Cash Offices Automated Teller Machines (ATM) 2. Summary Of Significant Accounting Policies 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan a. Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan Bank telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia yang meliputi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan - Ikatan Akuntan Indonesia (IAI). a. Statements of compliance The Bank's financial statements were prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards which include the Statement of Financial Accounting Standards (PSAK) and Interpretation of Financial Accounting Standards (IFAS) issued by the Financial Accounting Standards Board - Indonesian Institute of Accountants (IIA). b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis of Measurement Financial Statements Laporan keuangan konsolidasian telah disajikan berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan keuangan disusun berdasarkan asumsi kelangsungan usaha serta atas dasar akrual kecuali laporan arus kas. 9 and Preparation of the The financial statements have been prepared on a historical cost basis, except for certain accounts which are measured based on another basis described in the related accounting policies for those accounts. The financial statements are prepared under the going concern assumption and accrual basis of accounting except for the statement of cash flows.
  594. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan (lanjutan) b. Basis of Measurement and Preparation Financial Statements (continued) of the Informasi keuangan Unit Usaha Syariah Bank disajikan sesuai dengan PSAK 101, “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAK 102, “Akuntansi Murabahah”, PSAK 103, “Akuntansi Salam”, PSAK 104, “Akuntansi Istishna”, PSAK 105, “Akuntansi Mudharabah”, PSAK 106, “Akuntansi Musyarakah”, dan PSAK 107, “Akuntansi Ijarah” yang menggantikan PSAK 59 tentang “Akuntansi Perbankan Syariah” yang berkaitan dengan pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan untuk topik tersebut dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) yang diterbitkan oleh Bank Indonesia dan IAI. The financial information of the Sharia Unit have been prepared in conformity with PSAK 101, “Sharia Financial Statements Presentation”, PSAK 102, “Accounting for Murabahah”, PSAK 103, “Accounting for Salam”, PSAK 104, “Accounting for Istishna”, PSAK 105, “Accounting for Mudharabah”, PSAK 106, “Accounting for Musyarakah” and PSAK 107, “Accounting for Ijarah” which replaces PSAK 59, "Accounting for Sharia Banking", associated with recognition, measurement, presentation and disclosure for the respective topics and Accounting Guidelines for Indonesian Sharia Banks (PAPSI) issued by Bank Indonesia and IAI. Laporan arus kas disajikan dengan metode langsung (direct method ) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas menjadi kegiatan operasi, investasi dan pendanaan. Untuk penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehan yang tidak digunakan sebagai jaminan atau tidak dibatasi penggunaannya. The statement of cash flows are prepared using the direct method with classifications of cash flows into the operating, investing and financing activities. For the statements of cash flows presentation, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, and short term highly liquid investments with original maturities of 3 (three) months or less from the acquisition date which are not collateralized or not limited in use. Mata uang fungsional dan penyajian yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah Rupiah (Rp). The functional and presentation currency used in the preparation of the financial statements is the Indonesian Rupiah (Rp). c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard Pada tanggal 1 Januari 2018, Bank menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan ("PSAK") dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan ("ISAK") baru dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Perubahan kebijakan akuntansi telah dibuat seperti diisyaratkan, sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing standar dan interpretasi. On January 1, 2017, the Bank adopted new and revised Statements of Financial Accounting Standards ("PSAK") and Interpretations of Financial Accounting Standards ("ISAK") that are mandatory for application from the date. Changes of accounting policies have been made as required, in accordance with transitional provisions in respective standards and interpretations. - Amandemen PSAK 2: Laporan Arus Kas tentang Prakarsa Pengungkapan*. - Amendments SFAS 2: Statement of Cash Flow on the Disclosure Initiative*. - PSAK 15 (Penyesuaian 2017): Investasi pada Entias Asosiasi dan Ventura Bersama, berlaku efektif 1 Januari 2018 dengan penerapan dini diperkenankan. - PSAK 15 (2017 Improvement): Investments in Associates and Joint Ventures, effective 1 January 2018 with earlier application is permitted. Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa pada saat pengakuan awal entitas dapat memilih untuk mengukur investasinya pada nilai wajar atas dasar investasi-perinvestasi. This improvement Clarifies that at initial recognition an entity may elect to measure its investee at fair value on the basis of an investment-by-investment. - Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk Rugi yang Belum Direalisasi. - Amendments SFAS 46: Income Taxes on the Recognition of Deferred Tax Asset for Unrealized Losses. Dampak terhadap laporan keuangan atas penerapan standar akuntansi tersebut di atas telah diungkapkan dalam catatan laporan keuangan yang relevan. The impact on the financial statements of the adoption of the accounting standards mentioned above has been disclosed in the relevant notes to the financial statements. 10
  595. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments d. Instrumen Keuangan (i) Financial Assets (i) Aset Keuangan Bank mengklasifikasikan aset keuangannya dalam kategori: (A) aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, (B) pinjaman yang diberikan dan piutang, (C) aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, dan (D) aset keuangan tersedia untuk dijual. Klasifikasi ini tergantung dari tujuan perolehan aset keuangan tersebut. Manajemen menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut pada saat awal pengakuannya. The Bank classifies its financial assets in the following categories: (A) financial assets at fair value through profit and loss, (B) loansand receivables, (C) held to maturity financial assets, and (D) available for sale financial assets. The classification depends on the purpose for which the financials assets were acquired. Management determines the classification of its financial assets at initial recognition. (A) Aset Keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar melalui Laba Rugi (A) Financial Assets at Fair Value Through Profit or Loss Kategori ini terdiri dari dua sub kategori: aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan dan aset keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. The category comprises two sub categories: financial assets classified as held for trading, and financial assets designated by the Bank as at fair value through profit or loss upon initial recognition. Aset keuangan diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan jika diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking ) yang terkini. A financial asset is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. Instrumen keuangan yang dikelompokkan ke dalam kategori ini diakui pada nilai wajarnya pada saat pengakuan awal; biaya transaksi (jika ada) diakui secara langsung ke dalam laporan laba rugi. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar dan penjualan instrumen keuangan diakui di dalam laporan laba rugi dan dicatat masing-masing sebagai “keuntungan/ (kerugian) dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan” dan “keuntungan/(kerugian) dari penjualan instrumen keuangan”. Pendapatan bunga dari instrumen keuangan dalam kelompok diperdagangkan dicatat sebagai “pendapatan bunga”. Financial instruments included in this category are recognized initially at fair value; transaction costs (if any) are recognized directly in the statement of profit or loss. Gains and losses arising from changes in fair value and sales of these financial instruments are included directly in the statement of profit or loss and are reported respectively as “unrealized gain/(losses) from changes in fair value of financial instrument” and “gains/(losses) on sale of financial instrument”. Interest income on financial instruments held for trading is included in “interest income”. Perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi diakui sebagai “keuntungan (kerugian) atas perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. Fair value changes relating to financial assets designated at fair value through profit or loss are recognized in “gain/(losses) from changes in fair value of financial instrument”. 11
  596. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (i) Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan (lanjutan) B) Loans and Receivables B) Pinjaman yang Diberikan dan Piutang Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non derivative dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali: Loans and receivables are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, other than: a) yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi; a) those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held for trading, and those that the entity upon initial recognition designates as fair value through profit or loss; b) yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok tersedia untuk dijual; atau b) those that the Bank upon initial recognition designates as available for sale; or c) dalam hal Bank mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas Kredit yang diberikan dan piutang. c) those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of credit deterioration. Pada saat pengakuan awal, pinjaman yang diberikan dan piutang diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Pendapatan dari aset keuangan dalam kelompok kredit yang diberikan dan piutang dicatat di dalam laba/rugi dan dilaporkan sebagai “pendapatan bunga”. Loans and receivables are initially recognised at fair value plus transaction costs and subsequently measured at amortised cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses. Income on financial assets classified as loans and receivables is recorded as profit/loss and is reported as “interest income”. Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian penurunan nilai diakui sebagai “cadangan kerugian penurunan nilai” sebagai komponen pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang, dan diakui pada laba/rugi sebagai “pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan”. In the case of impairment, the impairment loss is recognized “allowance for impairment losses” as a component of deduction from the carrying value of the financial assets classified as loan and receivables, and recognized as profit/loss “provision for impairment losses on financial assets”. 12
  597. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (i) Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan (lanjutan) C) Held to Maturity Financial Assets C) Aset Keuangan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, kecuali: Held to maturity investments are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities that the Bank has the positive intention and ability to hold to maturity, other than: a) Investasi yang pada saat pengakuan awal ditetapkan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi; a) Those that the Bank upon initial recognition designates as at fair value through profit or loss; b) Investasi yang ditetapkan oleh Bank dalam kelompok tersedia untuk dijual; dan c) Investasi yang memiliki definisi kredit yang diberikan dan piutang. b) Those that the Bank designates as available for sale; and c) Those that meet the definition of loans and receivables. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif. These financial assets are initially recognized at fair value including transaction costs (if any) and subsequently measured at amortized cost, using the effective interest rate method. Pendapatan bunga dari investasi dimiliki hingga jatuh tempo dicatat sebagai laba/rugi dan diakui sebagai “pendapatan bunga”. Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian penurunan nilai diakui sebagai “cadangan kerugian penurunan nilai” sebagai komponen pengurang dari nilai tercatat investasi dan diakui di dalam laporan keuangan sebagai “pembentukan cadangan Kerugian penurunan nilai aset keuangan”. Interest income on held to maturity investments is recorded as profit/loss and reported as ”interest income”. In the case of impairment, the impairment loss is recognized as “allowance for impairment losses” as a component of deduction from the carrying value of the investment, and recognized in the financial statement as “provision for impairment losses on financial assets”. Investasi dalam kelompok tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non derivatif yang ditetapkan untuk dimiliki untuk periode tertentu dimana akan dijual dalam rangka pemenuhan likuiditas atau perubahan suku bunga atau aset keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan atau piutang, investasi yang diklasifikasikan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo atau aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. Available for sale investments are financial assets that are intended to be held for indefinite period of time, which may be sold in response to needs for liquidity or changes in interest rates or that are not classified as loans and receivables, held to maturity investments or financial assets at fair value through profit or loss. 13
  598. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (i) Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan (lanjutan) D) Available for Sale Financial Assets D) Aset Keuangan Tersedia Untuk Dijual Pada saat pengakuan awalnya, aset keuangan tersedia untuk dijual diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi (jika ada) dan selanjutnya diukur pada nilai wajarnya dimana keuntungan atau kerugian diakui pada penghasilan komprehensif lain kecuali untuk kerugian penurunan nilai hingga aset keuangan dihentikan pengakuannya. Jika aset keuangan tersedia untuk dijual mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang sebelumnya diakui di penghasilan komprehensif lain, diakui sebagai laba/rugi. Available for sale financial assets are initial recognized at fair value, plus transaction costs (if any), and measured subsequently at fair value with gains and losses recognized in other comprehensive income, except for impairment losses until the financial assets is derecognized. If an available for sale financial asset is determined to be impaired, the cummulative gain or loss previously recognized in other comprehensive income is recognized as profit/loss. Pendapatan bunga dihitung menggunakan metode suku bunga efektif dan keuntungan atau kerugian yang timbul akibat perubahan nilai tukar dari aset moneter yang diklasifikasikan sebagai kelompok tersedia untuk dijual diakui sebagai laba/rugi. Interest income is calculated using the effective interest method, and foreign currency gains or losses on monetary assets classified as available for sale are recognized as profit/loss. E) Pengakuan Bank menggunakan akuntansi tanggal transaksi untuk mencatat transaksi aset keuangan yang lazim. Aset keuangan yang dialihkan kepada pihak ketiga tetapi tidak memenuhi syarat penghentian pengakuan (jika ada) disajikan di dalam laporan posisi keuangan sebagai "Aset yang dijaminkan", jika pihak penerima memiliki hak untuk menjual atau mentransfer kembali. E) Recognition The Bank uses trade date accounting for regular way contracts when recording financial asset transactions. Financial assets that are transferred to a third party but not qualify for derecognition (if any) are presented in the statement of financial position as “Pledged assets”, if the transferee has the right to sell or repledge them. (ii) Financial Liabilities (ii) Liabilitas Keuangan Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan dalam kategori (A) liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dan (B) liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. The Bank classified its financial liabilities in the category of (A) financial liabilities at fair value through profit or loss and (B) financial liabilities measured at amortized cost. A) Liabilitas Keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar melalui Laba Rugi A) Financial Liabilities at Fair Value Through Profit or Loss Kategori ini terdiri dari dua sub kategori: liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. This category comprises two sub categories: financial liabilities classified as held for trading, and financial liabilities designated by the Bank as at fair value through profit or loss upon initial recognition. Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. A financial liability is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. 14
  599. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (ii) Financial Liabilities (continued) (ii) Liabilitas Keuangan (lanjutan) A) Liabilitas Keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar melalui Laba Rugi (lanjutan) A) Financial Liabilities at Fair Value Through Profit or Loss (continued) Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dicatat dalam laba/rugi sebagai “keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. Beban bunga dari liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dicatat sebagai “beban bunga”. Gains and losses arising from changes in fair value of financial liabilities classified as held for trading are recorded as profit/loss and are reported as “gain/(losses) from changes in fair value of financial instrument”. Interest expenses on financial liabilities held for trading are recorded as “interest expenses”. Perubahan nilai wajar terkait dengan liabilitas keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi diakui di dalam “keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”. Fair value changes relating to financial liabilities designated at fair value through profit or loss are recognised in “gain/(losses) from the changes in the fair value of financial instruments”. B) Liabilitas Keuangan yang Diukur dengan Biaya Perolehan Diamortisasi Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. B) Financial Liabilities at Amortized Cost Financial liabilities that are not classified as at fair value through profit and loss fall into this category and are measured as amortized cost. Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi, diukur pada nilai wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada). At initial recognition, financial liabilities at amortized cost, are measured at fair value net of transaction costs (if any). Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. After initial recgnition, the Bank measures all financial liabilities at amortized cost using effective interest rates method. Metode Suku Bunga Efektif The Effective Interest Method Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari aset atau liabilitas keuangan (atau kelompok aset atau liabilitas keuangan) dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga atau beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas masa depan selama perkiraan umur dari instrumen keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh jumlah tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, seperti pelunasan dipercepat, opsi beli dan opsi serupa lain, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit masa depan. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima oleh pihakpihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premium atau diskonto lain. The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial asset or a financial liability (or Bank of financial assets or financial liabilities) and of allocating the interest income or interest expense over the relevant period. The effective interest rate is the rate that exactly discount estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or, when appropriate, a shorter period to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. When calculating the effective interest rate, the Bank estimate cash flows considering all contractual terms of the financial instrument, for example,prepayment, call and similar option, but shall not consider future credit losses. The calculation includes all fees and points paid or received between parties to the contract that are an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums or discounts. 15
  600. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (ii) Financial Liabilities (continued) (ii) Liabilitas Keuangan (lanjutan) Pengukuran Nilai Wajar Fair value measurement Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran. Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date. Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi: The fair value measurement is based on the presumption that the transaction to sell an asset or paid to transfer a liability takes place either: ▪ di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut; atau ▪ in the principal market for the assets and liabilities; or ▪ jika tidak terdapat pasar utama, dipasar yang paling menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. ▪ in the absence of a principal market, in the most advantageous market for the asset or liability. Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomik terbaiknya. The fair value of an asset or a liability is measured using the assumptions that market participants would use when determining the price of the asset and liability assuming that market participants act in their own economic best interest. Pengukuran nilai wajar aset non keuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomik dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya. A fair value measurement of non-financial assets considers a market participant’s ability to generate economic benefits by using the asset in its highest and best use or by selling it to other market participants that would use the asset in its highest and best use. Bank dan entitas anak menggunakan teknik penilaian yang sesuai dalam keadaan dan dimana data yang memadai tersedia untuk mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. Bank and subsidiaries uses valuation techniques that are appropriate in the circumstances and for which sufficient data are available to measure fair value, maximizing the use of relevant observable inputs and minimizing the use of unobservable inputs. Pada saat nilai wajar dari unlisted equity instruments tidak dapat ditentukan dengan handal, instrumen tersebut dinilai sebesar biaya perolehan dikurangi dengan penurunan nilai. Nilai wajar atas pinjaman yang diberikan dan piutang, serta liabilitas kepada bank dan nasabah ditentukan menggunakan nilai berdasarkan arus kas kontraktual, dengan mempertimbangkan kualitas kredit, likuiditas dan biaya. In cases when the fair value of unlisted equity instruments cannot be determined reliably, the instruments are carried at cost less impairment value. The fair value for loans and receivables as well as liabilities to banks and customers are determined using a present value model on the basis of contractually agreed cash flows, taking into account credit quality, liquidity and costs. 16
  601. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) (ii) Financial Liabilities (continued) (ii) Liabilitas Keuangan (lanjutan) Pengukuran Nilai Wajar (lanjutan) Fair value measurement (continued) Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan: All assets and liabilities for which fair value is measured or disclosed in the financial statements are classified within fair value hierarchy, based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement as a whole: ▪ Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. ▪ Level 1 : quoted (unadjusted) market prices in active markets for identical assets or liabilities accessible at the measurement date. ▪ Level 2 : input selain harga kuotasion yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. ▪ Level 2 : inputs other than quoted prices included in level 1 for the asset and liability, which is directly or indirectly observable. ▪ Level 3 : input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas. ▪ Level 3 : unobservable inputs for the asset and liability. Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada laporan keuangan secara berulang, Bank menentukan apakah terjadi transfer antara level di dalam hirarki dengan cara mengevaluasi kategori (berdasarkan input level terendah yang signifikan dalam pengukuran nilai wajar) setiap akhir periode pelaporan. For assets and liabilities that are recognised in the financial statements on a recurring basis, Bank determine whether transfers have occured between levels in the hierarchy by re-assessing categorisation (based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement as a whole) at the end of each reporting period. Penghentian Pengakuan Penghentian pengakuan aset keuangan dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir, atau ketika aset keuangan tersebut telah ditransfer dan secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset tersebut telah ditransfer (jika secara substansial seluruh risiko dan manfaat tidak ditransfer, maka Bank melakukan evaluasi untuk memastikan keterlibatan berkelanjutan atas kendali yang masih dimiliki tidak mencegah penghentian pengakuan). Derecognition Financial assets are derecognized when the contractual rights to receive the cash flows from these financial assets have expire or the assets transferred and substantially all the risks and rewards of ownership of the assets are also transferred (that is, if substantially all the risks and rewards have not been transferred, the Bank tests control to ensure that continuing involvement on the basis of any retained powers of control does not prevent derecognition). Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya ketika liabilitas telah dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa. Financial liabilities are derecognized when they are discharged or cancelled or expire. 17
  602. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Klasifikasi dan Reklasifikasi Instrumen Keuangan Classification and Reclassification of Financial Instruments Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Classificiation of Financial Assets and Liabilities The Bank classifies the financial instruments into certain classification to reflects the nature of information and consider the characteristic of those financial instruments. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut: The classification can be seen in the table below: Jenis Instrumen Keuangan/ Type of Financial Instrument Aset Keuangan/ Financial Assets Liabilitas Keuangan/ Financial Liabilities Rekening Administratif/ Off Balance Sheet Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current Account with Other Banks Penempatan pada Bank Lain dan pada Bank Indonesia/ Placements with Other Banks and Bank Indonesia Surat Berharga/ Marketable Securities Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali/ Marketable Securities Purchased Under Resale Penyertaan/ Investment in Shares Kredit yang Diberikan/ Loans Aset Lainnya – Bunga yang Masih Harus Diterima/ Other Assets – Interest Receivables Liabilitas Segera/ Obligations Due Immediately Klasifikasi Standar Pengukuran Awal/ Classification of Initial Measurement Standard Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Tersedia untuk Dijual/ Available for sale Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Pinjaman diberikan dan piutang/ Loan and receivables Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost Simpanan Nasabah/ Liabilitas keuangan yang diukur dengan Deposits from Customers biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost Kewajiban kepada Bank Lain/ Liabilitas keuangan yang diukur dengan Obligations to Other Banks biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost Pinjaman yang Diterima/ Liabilitas keuangan yang diukur dengan Borrowings biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost Liabilitas Lainnya - Akrual Bunga/ Liabilitas keuangan yang diukur dengan Other Liabilities - Accrued Interest biaya perolehan diamortisasi/ Financial liabilities at amortized cost Liabilitas keuangan yang diukur dengan Liabilitas Lainnya - Beban Akrual/ biaya perolehan diamortisasi/ Other Liabilities - Accrued Expenses Financial liabilities at amortized cost Fasilitas Kredit yang Diberikan yang Belum Digunakan/ Unused Loan Facilities Granted Garansi yang Diberikan/Guarantees Issued 18
  603. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Klasifikasi dan Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan) Classification and Reclassification of Financial Instruments (continued) Reklasifikasi Aset Keuangan Reclassification of Financial Assets Aset keuangan yang tidak lagi dimiliki untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali aset keuangan dalam waktu dekat (jika aset keuangan tidak disyaratkan untuk diklasifikasikan sebagai diperdagangkan pada saat pengakuan awal) dapat direklasifikasikan ke pinjaman yang diberikan dan piutang jika memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang dan bank memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo. Financial assets that are no longer-held for the purpose of selling or repurchasing in the near term (and have not been required to be classified as held for trading at initial recognition) could be reclassified as loans and receivables if they meet the definition of loans and receivables and the Bank has the intention and ability to hold the financial assets for foreseable future or until maturity date. Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut: The Bank shall not classify any financial assets as held to maturity if the Bank has, during the current financial year or during the two preceding financial years, sold or reclassified more than an insignificant amount of held to maturity investments before maturity (more than insignificant in relation to the total amount of held to maturity investments) other than sales or reclassifications that: a. dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali dimana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut; a. are so close to maturity or the financial asset’s repurchase date where changes in the market rate of interest would not have a significant effect on the financial asset’s fair value; b. terjadi setelah Bank telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau b. occur after the Bank has collected substantially all of the financial asset’s original principal through scheduled payments or prepayments; or c. terkait dengan kejadian tertentu yang berada diluar kendali Bank, tidak berulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank. c. are attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s control, is non recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank. Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam kelompok ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya, dan pada saat itu, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi. Reclassification of financial assets from held to maturity to available for sale are recorded at fair value. The unrealized gains or losses are recorded as part of equity section until the financial assets are derecognized, at whith time the cumulative gain or loss previously recognized in the equity shall be recognised statement of profit or loss. Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi harus diamortisasi menggunakan suku bunga efektif sampai dengan tanggal jatuh tempo instrumen tersebut. Reclassification of financial assets from available for sale to held to maturity are recorded at carrying amount. The unrealized gains or losses are amortized using effective interest rate up to the maturity date of those instrument. 19
  604. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan. (i) Aset Keuangan yang Dicatat Berdasarkan Biaya Perolehan Diamortisasi. Allowance for Impairment Losses on Financial Assets. (i) Financial Assets Carried at Amortized Cost Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi, jika dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. The Bank assesses at each reporting date whether there is an objective evidences that a financial asset or group of financial assets is impaired. A financial asset or a group of financial assets is impaired and impairment losses are incurred only if there is an objective evidence of impairment as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the asset (a loss event) and that loss event (or events) has an impact on the estimated future cash flows of the financial asset or group of financial assets that can be reliably estimated. Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti objektif dari penurunan nilai diantaranya adalah sebagai berikut: The Bank’s criteria used to determine the objective evidence of impairment loss includes: a. kesulitan keuangan signifikan yang dialami pihak penerbit atau peminjam; b. pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok bunga; a. significant financial difficulty of the issuer or obligor; b. breach of contract, such as a default or delinquency in interest or principal payments; c. pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan; c. the lender, with the economic or legal reasons relating to the financial difficulties experienced by the borrower, provide relief (concessions) on the borrower that can not be granted if the borrower does not have difficulty; d. terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; d. there is a possibility that the borrower will be declared bankruptcy or make other financial reorganization; e. hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; dan e. the disappearance of an active market for that financial asset because of financial difficulties; and f. observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of financial assets since the initial recognition of those assets, although the decrease cannot yet be identified with the individual financial assets in the portfolio, includes: f. data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: 1. memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan 2. kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. 20 1. deterioration in the payment status of borrowers in the portfolio; and 2. national or local economic conditions that correlate with defaults on assets in the portfolio.
  605. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (lanjutan) Allowance for Impairment Losses on Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan yang Dicatat Berdasarkan Biaya Perolehan Diamortisasi (lanjutan) Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama. (i) Financial Assets Carried at Amortized Cost (continued) The estimated period between the occurrence of events and identification of loss is determined by management for each identified portfolio. In general, this period varied between 3 (three) and 12 (twelve) months, for certain cases required a longer period. Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif seperti tersebut di atas mengenai penurunan nilai atas aset keuangan. Penilaian individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang mengalami penurunan nilai. Aset keuangan yang tidak signifikan namun mengalami penurunan nilai dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko yang serupa dan dilakukan penilaian secara kolektif. Initially the Bank assesses whether objective evidence of impairment for financial asset exists as described above. The individual assessment is performed on the significant impaired financial asset. The insignificant impaired financial asset is included in group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assessed. Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, maka akun atas aset keuangan tersebut akan masuk ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Akun yang penurunan nilainya dinilai secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif. If The Bank assesses that there is no objective evidence of impairment for financial asset as individual, that account of financial asset will be included in a group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Accounts that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognised are not included in a collective assessment of impairment. 21
  606. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (lanjutan) Allowance for Impairment Losses on Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan yang Dicatat Berdasarkan Biaya Perolehan Diamortisasi (lanjutan) (i) Financial Assets Carried at Amortized Cost (continued) Perhitungan Penurunan Nilai Secara Individu nilai diukur Jumlah kerugian penurunan berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut dikurangi sebesar cadangan kerugian penurunan nilai dan jumlah kerugian penurunan nilai diakui sebagai laba rugi. Jika kredit yang diberikan atau surat berharga dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan di dalam kontrak. Individually Impairment Calculation The impairment loss is measured as the difference between the carrying amount of financial assets and the present value of estimated future cash flows discounted using the original effective interest rate of the financial asset. The carrying amount of the asset is reduced by reserves and the amount of impairment losses are recognized as profit or loss. If a loan or held to maturity marketable securities have a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract. Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak. Kerugian yang terjadi diakui sebagai laba/rugi dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada sebagai laba rugi. As a practical guideline, the Bank may measure impairment on the basis of an instrument’s fair value using an observable market price. The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable. Losses are recognized as profit/loss and reflected in an allowance for impairment losses account against financial assets carried at amortized cost. Interest income on the impaired financial assets continues to be recognized using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease, the impairment loss previously recognized is reversed as profit or loss. 22
  607. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (lanjutan) Allowance for Impairment Losses on Financial Assets (continued) (i) Aset Keuangan yang Dicatat Berdasarkan Biaya Perolehan Diamortisasi (lanjutan) (i) Financial Assets Carried at Amortized Cost (continued) Perhitungan Penurunan Nilai Secara Kolektif Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif, aset keuangan dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit seperti mempertimbangkan segmentasi kredit dan status tunggakan. Karakteristik yang dipilih adalah relevan dengan estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset tersebut yang mengindikasikan kemampuan debitur atau rekanan untuk membayar seluruh liabilitas yang jatuh tempo sesuai persyaratan kontrak dari aset yang dievaluasi. Collectively Impairment Calculation For the purposes of a collective evaluation of impairment, financial asset are grouped on the basis of similar credit risk characteristics such by considering credit segmentation and past-due status. Those characteristics are relevant to the estimation of future cash flows for groups of such assets by being indicative of the debtor or counterpart ability to pay all amounts due according to the contractual terms of the assets being evaluated. Arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif, diestimasi berdasarkan arus kas kontraktual dan kerugian historis yang pernah dialami atas aset-aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dengan karakteristik risiko kredit kelompok tersebut. Kerugian historis yang pernah dialami kemudian disesuaikan berdasarkan data terkini yang dapat diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini yang tidak berpengaruh pada periode terjadinya kerugian historis tersebut dan untuk menghilangkan pengaruh kondisi yang ada pada periode historis namun sudah tidak ada lagi saat ini. Future cash flows in a group of financialassets that are collectively evaluated for impairment are estimated on the basis of the contractual cash flows and historical loss experience for assets with credit risk characteristics similar to those in The Bank. Historical loss experience is adjusted on the basis of current observable data to reflect the effects of current conditions that did not affect the period on which the historical loss experience is based and to remove the effects of conditions in the historical period that do not currently exist. Beban penurunan nilai yang terkait dengan kredit yang diberikan dan surat berharga (di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo dan kredit yang diberikan dan piutang) diklasifikasikan di dalam “Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai”. Impairment charges relating to loans and marketable securities (held-to-maturity and loans and receivables categories) are classified into “the allowance for impairment losses". Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (misalnya perbaikan pada rating kredit debitur), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, baik secara langsung, atau dengan menyesuaikan pos cadangan. Jumlah pemulihan penurunan nilai diakui sebagai laba/rugi. If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognised (such as an improvement in the debtor’s credit rating), the previously recognised impairment loss is reversed directly, or by adjusting the allowance account. The amount of the impairment reversal is recognised as profit/loss. Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik cadangan kerugian penurunan nilai. Kredit yang diberikan tersebut dapat dihapus buku setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan. When a loan is uncollectible, it is written off against the related allowance for impairment loss. Such loans are written off after all the necessary procedures have been completed and the amount of the loss has been determined. 23
  608. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (lanjutan) (ii) Aset Keuangan yang Tersedia untuk Dijual Kerugian penurunan nilai atas surat berharga yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laba rugi. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laba rugi merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laba rugi. Allowance for Impairment Losses on Financial Assets (continued) (ii) Financial Assets Classified as Available for Sale Impairment losses on available for sale marketable securities are recognized by transferring the cumulative loss that has been recognized directly in equity to profit or loss. The cumulative loss that has been removed from equity and recognized in the profit or loss is the difference between the acquisition cost, net of any principal repayment and amortization, and the current fair value, less any impairment loss previously recognized in profit or loss. Kerugian penurunan nilai yang diakui sebagai laba rugi atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui laba rugi. The impairment losses recognized as profit or loss on investments in equity instruments classified as equity instruments available for sale should not be recovered through profit or loss. Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara objektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laba rugi, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laba rugi. If in the next period, the fair value of debt instruments classified as available for sale increases and the increase can be objectively related to events occurring after the recognition of losses in profit or loss then the impairment loss shall be recovered through profit or loss. (iii) Penurunan Nilai Aset Keuangan pada Unit Usaha Syariah (iii Impairment of Financial Assets on Sharia Business Unit Pedoman pembentukan penyisihan aset produktif dan penentuan kualitas aset produktif unit usaha syariah mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 yang mana dalam pasal-pasal tertentunya telah diubah dalam PBI No. 9/9/PBI/2007 tanggal 18 Juni 2007, PBI No. 10/24/PBI/2008 tanggal 16 Oktober 2008 dan PBI No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011 tentang "Penilaian Kualitas Aset bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah". The guidelines on the calculation of allowance on earning assets and determination of earning assets quality of sharia business unit of the Bank are based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 8/21/PBI/2006 dated October 5, 2006 whereby those articles have been changed with PBI No. 9/9/PBI/2007 dated June 18,2007, PBI No. 10/24/PBI/2008 dated October 16, 2008 and PBI No.13/13/PBI/2011 dated March 24, 2011 concerning “Assets Quality Rating of Commercial Banks Sharia and Sharia Business Unit”. 24
  609. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) d. Financial Instruments (continued) d. Instrumen Keuangan (lanjutan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan (lanjutan) Allowance for Impairment Losses on Financial Assets (continued) (iv) Penurunan Nilai Aset Non Keuangan dan Komitmen dan Kontinjensi Sesuai dengan Surat Bank Indonesia (SE-BI) No. 13/658/DPNP/DPnP tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non produktif dan transaksi rekening administratif (komitmen dan kontinjensi), namun manajemen Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku. (iv Impairment of Non Financial Assets and Commitments and Contingencies Accordance with the Letter of Bank Indonesia (SEBI) No. 13/658/DPNP/DPnP dated December 23, 2011, the Bank no longer obliged to make allowance for impairment losses on non productive assets and off balance sheet transactions (commitments and contingencies), but the Bank's management still must calculate impairment losses refers to prevailing accounting standards. Sebelum SE-BI tersebut dikeluarkan, Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset non produktif dan komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan PBI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP tanggal 21 September 2010. Before such SE-BI was issued, the Bank determines impairment losses on non earning assets and commitments and contingencies with credit risk based on PBI No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and accordance with the Letter of Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP dated September 21, 2010. Perhitungan penyisihan kerugian penurunan nilai mengacu kepada PSAK 57 (Revisi 2009) “Provisi, Liabilitas Kontinjensi, Dan Aset Kontinjensi” dan PSAK 48 (Revisi 2009) “Penurunan Nilai Aset”. The calculation for allowance for impairment losses is conducted according to PSAK No. 57 (Revised 2009) “Provision, Contingent Liabilities and Contingent Assets” and PSAK No. 48 (Revised 2009) “Impairment of Assets”. Saling Hapus antara Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan Offsetting Financial Assets and Liabilities Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus buku dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus buku atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan. Financial assets and liabilities are offset and the net amount reported in the statement of financial position when there is a legally enforceable right to set off the recognized amounts and there is an intention either to settle on a net basis or realise the asset and settle the liability simultaneously. e. Kas Kas meliputi kas kecil, kas besar dan kas di dalam Anjungan Tunai Mandiri (ATM), yang tidak dibatasi penggunaannya dan tidak digunakan sebagai jaminan. e. Cash Cash includes petty cash, cash in hand, and cash in Automated Teller Machine (ATM), non restricted in use and not used as collateral for borrowing. 25
  610. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) f. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang. f. Current Accounts with Bank Indonesia and Other Current Accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables. Refer to Note 2.d for the accounting policy of loans and receivables. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, jika diperlukan. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are initially measured at fair value plus directly attributable transaction costs, less alowance for impairment losses, if needed. Rasio GWM pada tanggal 21 September 2018 dihitung berdasarkan PBI No. 20/3/PBI/2018 tanggal 16 Juli 2018 tentang "Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah". Pemenuhan dan Perhitungan Giro Wajib Minimum Bank Umum Konvensional terdiri dari GWM dalam Rupiah, GWM dalam Valuta Asing. The GWM ratio on September 21, 2018 is calculated based on PBI No. 20/3 / PBI / 2018 dated 16 July 2018 concerning "Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Exchange for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units". Compliance and Calculation of Demand Deposit Required Minimum Conventional Commercial Banks consist of GWM in Rupiah, GWM in Foreign Currency. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tanggal 16 Juli 2018 tentang "Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah" Bank diwajibkan untuk menempatkan GWM dalam rupiah sebesar rata-rata 6,5% dari dana pihak ketiga dan Valuta Asing sebesar rata-rata 8% dari dana pihak ketiga. In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 20/3 / PBI / 2018 dated 16 July 2018 concerning "Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Exchange for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units" Banks are required to place GWM in rupiahs at an average of 6.5% from third party funds and Foreign Exchange amounting to an average of 8% from third party funds. GWM Utama adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh bank dalam bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia yang besarnya ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar persentase tertentu dari dana pihak ketiga. Primary Statutory Reserve is the minimum deposit that should be maintained by the Bank in current account with Bank Indonesia in certain percentage of third party fund which is determined by Bank Indonesia. GWM Sekunder adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh bank dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat Utang Negara (SUN) dan/atau Excess Reserve, yang besarnya ditetapkan Bank Indonesia sebesar persentase tertentu. Secondary Statutory Reserve is the minimum reserve that should be maintained by the Bank in the form of Bank Indonesia Certificates (SBI), Government Debenture Debt (SUN) and/or Excess Reserve, in certain percentage determined by Bank Indonesia. GWM LDR adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo rekening giro pada Bank Indonesia sebesar persentase dari dana pihak ketiga yang dihitung berdasarkan selisih antara LDR yang dimiliki oleh Bank dengan LDR Target. LDR Statutory Reserve is the minimum reserve deposits that must be maintained by the Bank in the form of Bank Indonesia current account balances on a percentage of the third party fund is calculated based difference between the Bank’s LDR with targeted LDR. 26
  611. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) g. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain meliputi fasilitas simpanan pada Bank Indonesia (FASBI), deposito on call, call money, deposito mudharabah, dan tabungan mudharabah, serta tidak dibatasi penggunaannya. g. Placement with Bank Indonesia and Other Bank Placements with Bank Indonesia and other banks represent placements in the form of Bank Indonesia deposit facility (FASBI), deposits on call, call money, mudharabah deposits, and mudharabah saving, and non restricted in use. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas kredit yang diberikan dan piutang. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables. Refer to Note 2.d for the accounting policy of loans and receivables. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, jika diperlukan. Placement with Bank Indonesia and other bank are initially measured at fair value plus directly attributable transaction costs less allowance for impairment losses , if needed. h. Surat Berharga Surat berharga yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI). h. Marketable Securities Marketable securities consist of Certificate of Bank Indonesia (SBI), and Deposit Certificate of Bank Indonesia (SDBI). Surat berharga diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo. Marketable securities are classified as financial assets held to maturity. Refer to Note 2.d for the accounting policy of inancial assets held to maturity. Surat berharga disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Marketable securities are carried at fair value plus directly attributable transaction costs. Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali disajikan sebagai aset dalam laporan posisi keuangan sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi dengan pendapatan bunga yang belum diamortisasi dan cadangan kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga beli dengan harga jual kembali diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai pendapatan selama periode sejak surat berharga tersebut hingga dijual menggunakan suku bunga efektif. i. Marketable Securities Purchased Under Resale Marketable securities purchased under resale agreements are presented as assets in the financial statement position, at the resale price net of unamortized interest income and allowance for impairment losses. The difference between the purchase price and the resale price is treated as unearned interest income, and recognized as income over the period starting from when those marketable securities are purchased until they are sold using effective interest method. Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntasi atas pinjaman yang diberikan dan piutang. Marketable securities purchased under resale agreements are classified as loans and recivables. Refer to Note 2.d for the accounting policy of loans and receivables. Kredit yang Diberikan Kredit yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat disetarakan dengan kas, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam dengan peminjam, mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utang berikut bunganya setelah jangka waktu tertentu. j. Loans Loans represent provision of cash or cash equivalent based on agreements with borrowers, where borrowers required to repaying their debts with interest after specified periods. Pinjaman sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan langsung dan pembiayaan bersama serta dicatat sesuai dengan porsi kredit yang risikonya ditanggung oleh Bank dinyatakan sebesar biaya perolehan. Syndicated loans, direct financing, and joint financing are recorded according to the proportion of risks borne by the Bank and stated at amortised cost. Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. Lihat Catatan 2.d. untuk kebijakan akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang. Loans are classified as loans and receivables. Refer to Note 2.d. for the accounting policy of loans and receivables. i. j. 27
  612. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) j. j. Loans (continued) Kredit yang Diberikan (lanjutan) Pengukuran Awal Pada saat pengukuran awal, kredit yang diberikan diukur pada nilai wajar atau nilai wajar ditambah/ dikurangi biaya dan pendapatan transaksi. Initial Recognition Loans are initially recognised at fair value plus/minus transaction costs and income. Pengukuran Setelah Pengakuan Awal Nilai wajar kredit yang diberikan setelah pengukuran awal dicatat sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Subsequent Measurement After initial recognition, loans are carried at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Restrukturisasi Kredit Bermasalah Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi persyaratan kredit, konversi kredit menjadi saham atau instrumen keuangan lainnya dan/atau kombinasi dari keduanya. Non Performing Loan Restructuring Loan restructuring may involve a modification of the terms of the loans, conversion of loans into equity or other financial instruments and/or a combination of both. Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi atau nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi. Kerugian akibat selisih antara nilai tercatat kredit pada tanggal restrukturisasi dengan nilai tunai penerimaan kas masa depan setelah restrukturisasi diakui dalam laporan laba rugi. Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas masa depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru dicatat sebagai pengembalian pokok kredit yang diberikan dan penghasilan bunga sesuai dengan syaratsyarat restrukturisasi. Restructured loans are stated at the lower of carrying value of the loan at the time of restructuring or net present value of the total future cash receipts after restructuring. Losses arising from any excess of the carrying value of the loan at the time of restructuring over the net present value of the total future cash receipts after restructuring are recognized in the statements of profit or loss. Thereafter, all cash receipts under the new terms shall be accounted for as the recovery of principal and interest revenue, in accordance with the restructuring scheme. Saat persyaratan kredit telah dinegosiasi ulang atau dimodifikasi (kredit restrukturisasi), penurunan nilai yang ada diukur dengan menggunakan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah dan kredit tidak lagi diperhitungkan sebagai menunggak. When the loan terms have been negotiated or modified (restructured loans), any impairment is measured using the original effective interest rate (EIR) as calculated before the modification of terms and the loan is no longer considered past due. Pembiayaan Syariah Termasuk dalam kredit yang diberikan adalah pembiayaan syariah. Pembiayaan syariah terdiri dari piutang murabahah, qardh, ijarah dan musyarakah. Sharia Financing Includes loans are sharia financing. Sharia financing consist of murabahah financing, qardh, ijarah and musyarakah. Piutang murabahah adalah akad jual beli barang dengan menyatakan harga perolehan dan keuntungan (margin) yang disepakati oleh penjual dan pembeli, dan dapat dilakukan berdasarkan pesanan atau tanpa pesanan. Piutang murabahah dinyatakan sebesar jumlah piutang setelah dikurangi dengan "margin yang ditangguhkan" yang dapat direalisasikan. Piutang murabahah disajikan sebesar nilai bersih yakni saldo piutang dikurangi penyisihan kerugian. Murabahah receivables are sales contract for goods in which the purchase price and the margin have been agreed by both the buyer and the seller and are made explicit, and may or may not be based on an order for goods. Murabahah receivables are stated at outstanding balance less of "deferred margin" which is possible to realize. Murabahah receivables are presented at net value which are at outstanding balance less of allowance for possible losses. Qardh receivables represent funds provided or similar claims based on an agreement or contract between the borrower and the Bank, wherein the borrower should pay the loan after a specified period of time. The Bank may received a fee; however, this may not be stated in the agreement. The fee, if given is recognised upon receipt. Qardh receivables are recognized at the amount lent at the time of the occurrence. The borrower in excess of that paid qardh recognized as revenue upon receipt. Piutang qardh adalah penyediaan dana atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara peminjam dan Bank yang mewajibkan peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu. Bank dapat menerima imbalan namun tidak boleh mensyaratkan adanya imbalan tersebut dalam perjanjian. Imbalan, jika diberikan diakui sebagai pendapatan pada saat diterima. Piutang qardh diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas qardh yang dilunasi diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya. 28
  613. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) j. j. Loans (continued) Kredit yang Diberikan (lanjutan) Piutang pendapatan ijarah merupakan akrual piutang sewa atas bagian keuntungan transaksi ijarah muntahiyah bittamlik dari angsuran nasabah pada bulan berikutnya yang diakui secara proporsional. Ijarah revenue receivables represents accrued lease receivables on the profits of ijarah muntahiyah bittamlik transactions from customer installments in the subsequent month which are recognized proportionately. Piutang pendapatan ijarah pada saat jatuh tempo sebesar sewa yang belum diterima dan disajikan sebesar nilai bersih yang dapat direalisasikan, yaitu sebesar saldo piutang. Ijarah revenue receivables at maturity amounts of rent that have not been received and presented at net realizable value, which is the amount of the receivable balance. Musyarakah adalah akad kerjasama yang terjadi diantara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan dengan nisbah pembagian hasil sesuai dengan kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung secara proporsional sesuai dengan kontribusi modal. Musyarakah is a partnership contract among fund owners (musyarakah partners) to contribute funds and conduct business on a joint basis through partnership with nisbah profit sharing based on a predetermined ratio, while loss is shouldered proportionally based on the capital contribution. Pada tanggal laporan posisi keuangan, pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan hasil review oleh manajemen terhadap kualitas pembiayaan yang ada. At statement of financial position date, musyarakah financing is stated at the outstanding balance of the financing less allowance for impairment losses based on the management's review on the financing quality. k. Investment in Shares k. Penyertaan l. Penyertaan merupakan penanaman dana dalam bentuk saham pada perusahaan yang bergerak dalam bidang jasa keuangan, dimana Bank mempunyai persentase kepemilikan 20% sampai dengan 50% dicatat dengan metode ekuitas. Dengan metode ini, investasi dicatat sebesar biaya perolehan dan disesuaikan dengan bagian Bank atas laba atau rugi bersih pada masing-masing perusahaan asosiasi sesuai dengan jumlah persentase kepemilikan dan dikurangkan dengan penerimaan dividen sejak tanggal perolehan. Investments in shares represent investments in shares engaged in financial services which investments in which the Bank has an ownership interest of 20% to 50% are recorded based on the equity method. Under equity method, investments are stated at cost and adjusted for the Bank’s share in net income or losses of the associated companies based on its percentage of ownership and reduced by dividends received since the date of acquisition. Penyertaan saham dengan metode biaya terdiri dari unquoted equity shares , diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dan diukur dengan menggunakan biaya perolehan dikurangi dengan penurunan nilai. Equity investments at cost method consist of unquoted equity shares, that are classified as available for sale investments and are carried at cost less impairment. l. Fixed Assets Aset Tetap Aset tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan, kecuali hak atas tanah yang tidak disusutkan. Fixed assets are stated at cost less accumulated depreciation, except for land right which is not depreciated. Penyusutan aset tetap dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method) dengan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut: Depreciation on fixed assets is calculated on the straight line method with estimated useful lives as follows: Bangunan Renovasi Bangunan Perlengkapan kantor Kendaraan Perabot Kantor dan Rumah Dinas Mesin Kantor Tahun/Year 10 - 20 4 - 10 4-8 4-8 4-8 4-8 29 Building Leasehold Improvement Office Equipment Vehicles Office and House Furniture Machineries
  614. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) l. l. Fixed Assets (continued) Aset Tetap (lanjutan) Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya; pemugaran dan penambahan dalam jumlah signifikan dikapitalisasi. Apabila suatu aset tetap yang sudah tidak digunakan atau dijual, nilai tercatat dan akumulasi penyusutan aset tersebut dikeluarkan dari pencatatannya sebagai aset tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalam laporan laba rugi tahun berjalan. Maintenance and repair costs are charged to statement of profit or loss when incurred, significant renewal and betterment are capitalized. When certain fixed assets are retired or otherwise disposed of, the carrying value and related accumulated depreciation are removed from the accounts and any resulting gain or loss is charged in the current year statement of profit or loss. Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Ketika aset dalam penyelesaian telah selesai dan siap digunakan, akumulasi biaya perolehan diklasifikasikan ke akun aset tetap yang sebenarnya. Construction in progress are stated at cost and presented in fixed asset account. When construction in progress have been completed and ready for use, the accumulated cost is reclassified in the fixed assets account. Apabila nilai tercatat aset lebih besar dari nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali, dengan menggunakan nilai tertinggi antara harga jual neto dan nilai pakai. When the carrying amount of an asset is greater than its estimated recoverable amount, it is written down to its recoverable amount, which is determined as the higher of the net selling price or value in use. m. Intangible Assets m. Aset Takberwujud Piranti lunak komputer yang diperoleh dikapitalisasi sebesar biaya yang dikeluarkan untuk memperoleh dan membuat peranti lunak tersebut sampai dengan siap untuk digunakan. Peranti lunak komputer diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method) selama 8 (delapan) tahun. Acquisition of the software is capitalized at cost incurred to acquired and make the software ready for use. The software is amortized using the straight line method over 8 (eight) years. Biaya pemeliharaan dan perbaikan dicatat sebagai beban pada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat aset dikapitalisasi dan diamortisasi. Maintenance and repair cost are charged as expenses when incurred. Expenditure that extends the useful life of assets is capitalised and amortised. n. Aset Lain-lain Aset lain-lain terdiri dari bunga yang masih akan diterima, biaya dibayar di muka, uang muka, rupa-rupa dalam penyelesaian, sewa dibayar di muka, properti terbengkalai, dan lain-lain. n. Other Assets Other assets include interests receivables, prepaid expenses, advances, charges in the settlement, prepaid rent, abandoned property,and others. Aset lain-lain disajikan sebesar nilai tercatat setelah dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai. Other assets are stated at the carrying amounts less allowance for impairment losses. Bank mengakui kerugian penurunan nilai aset apabila taksiran jumlah terpulihkan (recoverable amount) dari suatu aset lebih rendah dari nilai tercatatnya. Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan Bank melakukan penelaahan untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. Pemulihan penurunan nilai diakui sebagai keuntungan dalam laporan laba rugi pada periode terjadinya pemulihan. The Bank recognised impairment losses of assets if the recoverable amount of assets is lower than the carrying amount. At the statement of financial position date, the Bank evaluates the recoverable amount of assets to determine whether there is or not any indication of assets impairment. Reversal of the recoverable amount of assets is recognised as gain in the statements of profit or loss when occurred. Biaya dibayar di muka adalah biaya yang telah dikeluarkan tetapi belum diakui sebagai beban pada periode terjadinya. Beban dibayar di muka akan digunakan untuk aktivitas Bank di masa mendatang. Beban dibayar di muka akan diakui sebagai beban pada laporan laba rugi pada saat diamortisasi sesuai dengan masa manfaatnya. Prepaid expenses are expenses which have been incurred but have not been recognised as expense in the related period. Prepaid expenses will be used for the Bank’s activities in the future. Prepaid expenses are recognised as expenses in the statement of profit or loss during the amortisation in accordance with the expected period of benefit. 30
  615. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) n. Other Assets (continued) n. Aset Lain-lain (lanjutan) Termasuk dalam biaya dibayar di muka adalah biaya sewa dan biaya asuransi. Biaya sewa merupakan pembayaran dimuka terkait sewa gedung kantor yang diamortisasi selama masa sewa dan dimulai sejak gedung digunakan. Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat masingmasing biaya dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method ). Included in prepaid expenses are rental expenses and insurance expense. Rental expense is advance payment for rent of office building which will be amortised for rental period when building is in use. Prepaid expenses amortized over the useful life of each prepayment by using straight line method. o. Obligations Due Immediately o. Liabilitas Segera Liabilitas segera adalah liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat atau perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas ini meliputi liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara, penampungan lainnya, dan liabilitas kepada pihak ketiga. Obligation due immediately represents the Bank’s liabilities to other parties that immediately payable in accordance with terms of the relevant agreements. This liabilities includes liabilities to the Treasury Office and State Cash, other settlements, and third party liabilities. Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Obligations due immediately are carried at amortized costs. See Note 2.d for the accounting policy for financial liabilities that are measured at amortized costs. p. Deposits from Customers p. Simpanan Nasabah Simpanan merupakan liabilitas kepada nasabah dalam bentuk giro, tabungan, dan deposito. Deposits represent liabilities to customers in form of current accounts, savings accounts, and time deposits. Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali simpanan syariah dan investasi tidak terikat yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan nasabah dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima. Deposits from customers are classified as financial liabilities at amortized cost using effective interest rate method except sharia unrestricted deposits and investments which are stated at the amount payable by the Bank to customers. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from customers are deducted from the amount of deposits. Simpanan dari nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Deposits from customers are classified as financial liabilities at amortised cost. Refer to Note 2.d for the accounting policy for financial liabilties at amortised cost. Pada pengukuran awal, simpanan nasabah disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Deposits from customers are initially measured at fair value plus directly attributable transaction costs. 31
  616. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) p. Deposits from Customers (continued) p. Simpanan Nasabah (lanjutan) Simpanan termasuk simpanan syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari: Deposits include sharia deposits investment which consist of : and unrestricted 1. Giro wadiah merupakan giro wadiah yad dhamanah yakni titipan dana dalam bentuk giro dan tabungan pihak lain dimana pemilik dana tidak mendapatkan pendapatan bonus. 1. Wadiah current accout represent a wadiah yad dhamanah saving and demand deposit on which the customer may not receive bonus income. 2. Investasi tidak terikat dalam bentuk tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. 2. Unrestricted investments in the form of mudharabah time deposits are fund deposits which entitie the customer to receive a share of the sharia unit's income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined terms (nisbah). 3. Investasi tidak terikat dalam bentuk deposito berjangka mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. 3. Unrestricted investments in the form of mudharabah savings which entitie the customer to receive a share of the sharia unit's income in return for the usage of the funds in accordance with the defined terms (nisbah). q. Obligations to Other Banks q. Kewajiban kepada Bank Lain Kewajiban kepada bank lain merupakan liabilitas kepada bank lain dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka, dan inter bank call money. Obligations to other banks represent liabilities to other banks, in the form of current accounts, savings accounts, time deposits, and inter bank call money. Kewajiban kepada bank lain termasuk simpanan syariah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana pihak lain yang memberikan pemilik dana imbalan bagi hasil dari pendapatan unit syariah atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Obligations to other banks included sharia deposits and unrestricted invesments in the form of mudharabah savings which entitie the customer to receive a share of the sharia unit's income on the use of these funds by nisbah which stipulated and approved in advance. Kewajiban kepada bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali simpanan syariah dan investasi tidak terikat yang dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada nasabah. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Obligations to other banks are classified as financial liabilities at amortised cost using effective interest rate method, except sharia deposits and unrestricted investments which are stated at the amounts payable by the Bank to the customers. Incremental costs directly attributable to the acquisition of deposits from other banks are deducted from the amount of deposits. Refer to Note 2.d for the accounting policy of financial liabilities at amortised cost. Pada pengukuran awal, simpanan nasabah disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Deposits from customers are initially measured at fair value plus directly attributable transaction costs. 32
  617. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) r. Borrowings r. Pinjaman yang Diterima Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima dari bank lain, Bank Indonesia atau pihak lain dengan kewajiban pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. Borrowings are funds received from other bank, Bank Indonesia or other parties with payment obligation based on borrowings agreement. Pinjaman yang diterima diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Biaya tambahan yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan pinjaman dikurangkan dari pinjaman yang diterima. Lihat Catatan 2.d untuk kebijakan akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Borrowings are classfied as financial liabilities at amortised cost. Instrument costs directly attributable to acquissition of borrowings are deducted from the amount of borrowings. Refer to Note 2.d for the accounting policy for financial liabilities at amortised cost. s. Other Liabilities s. Liabilitas Lainnya Liabilitas lainnya merupakan liabilitas Bank yang jangka waktu penyelesaiannya lebih panjang dari liabilitas segera. Liabilitas ini meliputi penyisihan jasa produksi, bunga deposito yang akan dibayar, utang pemegang saham pengendali yang berasal dari penarikan kredit hapus buku ex.BPPN, provisi diterima di muka dan titipan uang, jaminan, dan lain lain. t. Other liabilities are liabilities that Bank settlement period is longer than an obligation due immediately. These liabilities include the provision of production bonus, deposits interest payables, the controlling shareholder payable of the writte off credit withdrawals from ex.IBRA, advance fees, deposits, guarantee and others. t. Interest Income and Expense Pendapatan dan Beban Bunga Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen keuangan dengan interest bearing dicatat dalam pendapatan bunga dan beban bunga pada laporan laba rugi menggunakan metode suku bunga efektif. Interest income and expense for all interest bearing financial instruments are recognized as interest income and interest expense in the statement of profit or loss using the effective interest method. Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga atau beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari instrumen keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut (seperti pelunasan dipercepat), namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa datang. Perhitungan ini mencakup komisi, provisi yang material, dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya, jika material. The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial asset or a financial liability and of allocating the interest income or interest expense over the relevant period. The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or, when appropriate, a shorter period to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. When calculating the effective interest rate, the Bank estimates cash flows considering all contractual terms of the financial instrument (for example prepayment options), but does not consider future credit losses. This calculation includes all commissions, fees, and other forms received by the parties in the contract are an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums or discounts, if material. Penghasilan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan perkreditan, jika tidak material diakui langsung sebagai pendapatan bunga. Fees and commissions directly related to lending activities, if material are recorded as interest income. 33
  618. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) t. t. Interest Income and Expense (continued) Pendapatan dan Beban Bunga (lanjutan) Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai. If a financial asset or group of similar financial assets has been reduced in value as a result of impairment losses, the interest income recognized on interest rates later used for discounting future cash flows in calculating impairment losses. Pendapatan dan beban bunga termasuk pendapatan dan beban syariah. Pendapatan syariah terdiri dari keuntungan murabahah, pendapatan ijarah (sewa), serta pendapatan qardh. Beban syariah terdiri dari beban bagi hasil mudharabah dan beban bonus wadiah. Pendapatan syariah merupakan pendapatan bonus, margin dan bagi hasil atas pembiayaan syariah yang diakui dengan menggunakan metode akrual. Pendapatan dari transaksi qardh diakui pada saat diterima. Interest income and expense include sharia income and expense. Sharia income represents profit from murabahah, lease income from ijarah, and income from qardh. Sharia expenses consist of mudharabah profit sharing expenses and wadiah bonus expenses. Sharia income represets bonus income, margin and profit shraing over sharia financing which are recognized using accrual method. income from qardh is recognized upon receipt. u. Fees and Commissions Income u. Pendapatan Provisi dan Komisi Pada umumnya pendapatan provisi dan komisi diakui menggunakan basis akrual pada saat jasa telah diberikan. Pendapatan provisi dan komisi yang jumlahnya signifikan serta berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman, atau pendapatan dan beban provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan suku bunga efektif. Untuk pinjaman atau pinjaman yang diterima yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan atau beban provisi dan komisi ditangguhkan diakui pada saat pinjaman atau pinjaman yang diterima dilunasi. Pendapatan dan beban provisi dan komisi lainnya diakui pada saat terjadinya transaksi. In general, fees and commission income is recognized using the accrual basis when services are rendered. Significant fees and commission income directly related to lending activities, or fees and commission income which relate to a specific period, are amortized over the term of the underlying contract using effective interest rate. Unamortized fees and commission income relating to loans settled prior to maturity are recognized at the settlement date. Other fees and commission income are recognized at the transaction date. Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman, atau pendapatan provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laba rugi. Fees and commissions directly related to lending activities, or fee and commission income which relates to a specific period, is amortized over the term of contract using the effective interest rate method and classified as part of interest income in profit or loss. Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan dengan kredit diakui sebagai bagian dari pendapatan bunga. Fees and commission income related to loans activities are recognized as part of interest income. v. Other Operating Income (Expenses) v. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya i. Penghasilan Jasa Perbankan Lainnya Pendapatan jasa perbankan lainnya terdiri dari komisi transfer, komisi inkaso, biaya administrasi tabungan, giro dan jasa pengelolaan keuangan. i. Other Banking Services Income Other banking services income includes transfer fees, collection fees, commissions from deposits, saving demand deposits, and financial deposits, management services. ii. Beban Tenaga Kerja Beban tenaga kerja meliputi beban berupa karyawan, bonus, lembur, tunjangan dan pelatihan. ii. Personnel Expenses Personnel expense includes expenses related with salaries for employees, bonuses, overtime, allowances, and training. gaji iii. Beban Umum dan Administrasi Beban umum dan administrasi merupakan beban yang timbul sehubungan dengan aktivitas kantor dan operasional Bank. 34 iii. General and Administrative Expenses General and administrative expenses represent expenses which relate to office activities and the Bank’ operational activities.
  619. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) w. Taxation w. Perpajakan Pajak penghasilan dalam laporan laba rugi periode berjalan terdiri dari pajak kini dan tangguhan. Pajak penghasilan diakui dalam laporan laba rugi, kecuali untuk transaksi yang berhubungan dengan transaksi yang diakui langsung dalam ekuitas atau penghasilan komprehensif lain, dalam hal ini diakui dalam ekuitas atau penghasilan komprehensif lain. Income taxes in the statement of profit or loss for the period comprise current and deferred tax. Income tax is recognized in the statement of profit or loss, except for transactions that relate to transactions that are recognized directly in equity or other comprehensive income, in which case it is recognized in equity or other comprehensive income. Beban pajak kini ditetapkan berdasarkan taksiran laba kena pajak periode berjalan. Current tax expense is based on the estimated taxable income for the current period. Aset pajak kini dan liabilitas pajak kini dilakukan saling hapus jika dan hanya jika entitas memiliki hak yang dapat dipaksakan secara hukum untuk melakukan saling hapus jumlah yang diakui; dan bermaksud untuk menyelesaikan dengan dasar neto, atau merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Current tax assets and liabilities are offset if, and only If, the entity has a legally enforceable right to set off the recognized amounts, and intends either to settle on a net basis or to realize the asssets and settle the liabilities simoultaneously. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer antara aset dan liabilitas untuk tujuan komersial dan untuk tujuan perpajakan setiap tanggal pelaporan. Manfaat pajak di masa mendatang, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan, diakui sejauh besar kemungkinan realisasi atas manfaat pajak tersebut. Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Future tax benefits, such as the carry-forward of unused fiscal loss, are also recognized to the extent that realization of such benefits is probable. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur pada tarif pajak yang diharapkan akan digunakan pada periode ketika aset direalisasi atau ketika liabilitas dilunasi berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan) yang berlaku atau secara substansial telah diberlakukan pada akhir periode laporan. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at the end of the reporting period. Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan dilakukan saling hapus jika dan hanya jika entitas memiliki hak secara hukum untuk saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas pajak kini, dan aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak penghasilan yang dikenakan oleh otoritas perpajakan atas entitas kena pajak, yang sama atau entitas kena pajak berbeda yang bermaksud untuk memulihkan aset dan liabilitas pajak kini dengan dasar neto, atau merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan, pada setiap periode masa depan yang mana jumlah signifikan atas aset atau liabilitas pajak tangguhan diharapkan diselesaikan atau dipulihkan. Deferred tax assets and deferred tax liabilities are offset if, and only if, the entity has a legally enforceable right to set off current tax assets against current tax liabilities, and the deferred tax assets and the deferred tax liabilities relate to income taxes levied by the same taxation authority on either the same taxable entity, or different taxable entities which intend either to settle current tax liabilities and assets on a net basis, or to realise the assets and settle the liabilities simultaneously, in each future period in which significant amounts of deferred tax liabilities or assets are expected to be settled or recovered. x. Earnings per Share x. Laba per Saham Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar termasuk jumlah tambahan modal disetor selama tahun berjalan (Catatan 35). 35 Basic earnings per share are computed by dividing net income with the weighted average number of shares outstanding in each during the year, repective period. Weighted average number of outstanding ordinary shares includes additional paid in capital during the year (Note 35).
  620. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) y. Employee Benefits y. Imbalan Kerja Program Manfaat Pensiun Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR.IA.3.025.1993 tanggal 1 April 1993 selaku pendiri Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, Bank menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetapnya dengan jumlah kontribusi sebesar 7% dari penghasilan dasar pensiun merupakan kontribusi Bank. Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat ini mendapat pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP-288/KM.17/1994 tanggal 24 Oktober 2004, dan dimuat dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 95 tanggal 29 November 1994. Iuran tahunan diakui sebagai beban pensiun tahun berjalan. Pension Obligations Based on the Director's Decision of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. DIR.IA.3.025.1993 dated April 1, 1993 as the founder of Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat, the Bank has defined benefit pension program covering all their permanent employees with total contribution of 7% from basic retirement income of employees and on the residual amount that should be funded to Pension Fund which is Bank's contribution. Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat obtained approval from Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. KEP288/ KM.17/1994 dated October 24, 2004, andstated in Amandment to State Gazette of Republic of Indonesia No. 95 dated November 29, 1994. Annual fee is recognised as current year pension expenses. Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.21/60/018/2017 tanggal 15 Juni 2017 tentang Peraturan dana pensiun dari dana pensiun PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Yang menyatakan kenaikan manfaat pensiun bulanan yang terhitung sejak tanggal 1 Juli 2017 dan dilaksanakan setelah Peraturan Dana Pensiun ini disahkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Based on the Director's Decision of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.21/60/018/2017 dated June 15, 2017 on Regulation of pension fund from pension fund PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. The declared increment of monthly pension benefit as of July 1, 2017 and implemented after this Pension Fund Rule is approved by the Financial Services Authority. Program Tunjangan Hari Tua Old Age Security Sesuai dengan keputusan Direksi PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.12/64/316/2013 tanggal 5 Juli 2013, Bank memberi tunjangan hari tua untuk karyawan tetap yang diangkat dari bulan April 1992 dengan jumlah kontribusi sebesar 5% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Program Tunjangan Hari Tua merupakan kontribusi Bank. Iuran tahunan diakui sebagai beban tunjangan hari tua periode berjalan. Based on the Director's Decision of PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat No. SK/01.12/64/316/2013 dated July 5, 2013, the Bank provides old age lumpsum benefit covering their permanent employees which were appointed after April, 1992 with total contribution of 5% of basic retirement income of employees and on the residual amount that should be transfered to old age lumpsum benefit program which is the Bank's contribution. Annual contribution is recognised as current year old age security expense. Jasa Produksi Production Bonus Bank juga memberikan jasa produksi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan. Jumlah jasa produksi untuk setiap tahun buku dicadangkan dan diakui sebagai beban pada tahun berjalan dan jumlahnya ditaksir berdasarkan pengalaman-pengalaman tahun sebelumnya dan kemudian diusulkan untuk disetujui/ disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Jika terdapat selisih antara jumlah jasa produksi yang dicadangkan dengan jumlah yang disahkan oleh RUPS, maka selisih tersebut dibebankan pada laba rugi tahun dimana RUPS diselenggarakan. The Bank also provides production bonus to the Boards of Commisioners, Directors and employees. The total production bonus for each year is appropriated and recognised as current year expense and filled for approval/legalization by General Meeting of Shareholders. When there is a difference between the amount of total allowance for production bonus and the amount approved by General Meeting of Shareholders, then the difference is charged to the statements of income for the year of the General Meeting of Shareholders declared. 36
  621. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) y. Employee Benefits (continued) y. Imbalan Kerja (lanjutan) Program Pesangon Dewan Komisaris dan Direksi Termination Program for Boards of Commisioners and Directors Bank memberikan program pesangon bagi Dewan Komisaris dan Direksi yang jumlahnya didasarkan pada Rapat Umum Pemegang Saham yang diaktakan dengan akta notaris Fikri Said, S.H., No. 1 pada tanggal 1 Juni 2010. Penghargaan masa bakti jabatan pengurus diberikan sebesar maksimum 48 kali gaji terakhir yang diterima, dengan syarat dan ketentuan seperti yang tercantum dalam akta dimaksud. The Bank provides termination program for Boards of Commisioners and Directors which the amount is based on the deed of General Meeting of Shareholders No. 1 dated June 1, 2010 which has been legalized by Notary Fikri Said, S.H. Reward for managements service period is granted at maximum 48 times of the last salary, with the term and conditions as stated in the deed. Perhitungan estimasi liabilitas imbalan kerja karyawan berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan menggunakan metode aktuarial “Projected Unit Credit” . Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini imbalan pasti pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian ini diakui dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan rata-rata sisa masa kerja karyawan. Selanjutnya, biaya jasa tahun lalu yang timbul dari pengenalan program imbalan pasti atau perubahan liabilitas imbalan pasti diamortisasi sampai imbalan tersebut menjadi hak. Estimated liability for employee benefits calculation under the prevailing regulation, is calculated using acturial calculation based on"Projected Unit Credit" method. Actuarial gains and losses are recognised as income orexpense when the net cumulative unrecognised actuarial gains or losses for each employee at the end of previous period exceed 10% of the present value of defined benefit obligation. These gains and losses are recognised using straight line method over the average remaining working lives of the relevant employees. Pastservice cost arising from the introduction of defined benefits plan or changes in defined benefit obligation is amortised until the benefits become vested. z. Segment Information z. Informasi Segmen Sebuah segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan beban yang terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari entitas yang sama); An operating segment is a component of the Bank which: a. that engages in business activities from which it may earn revenue and incur expenses (including revenue and expenses relating to the transactions with other components of the same entity); b. hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh kepala operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan b. whose operating results are regularly reviewed by chief operating decision maker to make decisions regarding the resources to be allocated and assess its performance; and c. tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan. c. for which discrete financial information is available. Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal untuk pengambil keputusan operasional. Berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2009), sebuah segmen usaha adalah sekelompok aset dan operasi yang menyediakan barang atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen usaha lainnya. Bank presents operating segments based on the information that internally is provided to the chief operating decision maker. Under PSAK 5 (Revised 2009), a business segment is a group of assets and operations engaged in providing products or services that are subject to risks and returns that are difference from those of other business segments. Bank mengungkapkan segmen operasional berdasarkan segmen geografis. Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki resiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan operasi lainnya yang berbeda dalam lingkungan ekonomi lain. Segmen geografis Bank adalah Pulau Lombok, Pulau Sumbawa, dan Surabaya. The Bank discloses its operating segments based on geographical segment. A geographical segment is engaged in providing products or services within a particular economic environment that is subject to risks and returns that are different from those of segments operating in other economic environments. The Bank’s geographical segments are Lombok Island, Sumbawa Island, and Surabaya. 37
  622. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. Summary Of Significant Accounting Policies (continued) 2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Yang Signifikan (lanjutan) aa. Transaksi dengan Pihak Berelasi Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi. Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor yang meliputi: aa. Transactions with Related Parties The Bank enters into transactions with related parties. A related parties represents person or entity who is related to the reporting entity as follows: a). Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: (i) memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor; a). A person or a close member of that person’s family is related to a reporting entity if that person: (i) has control or joint control over the reporting entity; (ii) memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau (iii) personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor. (ii) has significant influence over the reporting entity; or a member of the key management personnel of (iii) is the reporting entity or of a parent of the reporting entity. b). Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut: (i) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lainnya); b). An entity is related to the reporting entity if it meets one of the following: (i) The entity and the reporting entity are numbers of the same group (which means that each parent, subsidiary, and fellow subsidiary is related to each other); (ii) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya); (iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama; (iv) Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga; (v) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor; (ii) One entity is an associate or joint venture of the other entity (or an associate or joint venture of a member of a group of which the other entity is a member; (iii) Both entities are joint ventures of the same third party; (iv) One entity is a joint venture of a third entity and the other entity is an associate of the third entity; (v) The entity is a post employment benefit plan for the benefit of employees of either the reporting entity, or an entity related to the reporting entity. If the reporting entity in itself such a plan, the sponsoring employers are also related to the reporting entity; (vi) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf (a); atau (vi) The entity is controlled or jointly controlled by a person identified in (a); or (vii) Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a).(i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas). (vii) A person identified in (a).(i) has significant influence over the entity or is a member of the key management personnel of the entity (or a parent of the entity). 38
  623. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. Sumber Ketidakpastian Akuntansi yang Penting Estimasi dan As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Pertimbangan 3. Source of Estimation Accounting Judgment Uncertainty and Critical Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. Certain estimates and assumption are made in the presentation of the financial statements. These often require management judgement in determining the appropriate methodology for valuation of assets and liabilities. Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktorfaktor lain termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. Management makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities within the next financial year. All estimates and assumptions required in conformity with PSAK are best estimates undertaken in accordance with the applicable standard. Estimates and judgements are evaluated on a continuous basis, and are based on past experience and other factors, including expectations with regard to future events. Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi semula. Although these estimates and assumption are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual result may differ from those estimates and assumptions. a. Nilai Wajar atas Instrumen Keuangan a. Fair Value of Financial Instruments Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan tidak tersedia di pasar aktif, nilai wajar ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan dipercepat, dan asumsi tingkat gagal bayar. Where the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the statement of financial position cannot be derived from active markets, they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. The inputs to these models are derived from observable market data where possible, but where observable market data are not available, judgment is required to establish fair values. The judgment include considerations of liquidity and model inputs such as volatility and discount rates, prepayment rates, and default rate assumptions. b. Impairment Losses on Loans and Receivables b. Penurunan Nilai Kredit yang Diberikan dan Piutang Bank meninjau ulang kredit yang diberikan dan piutang secara individu pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, Bank membuat justifikasi tentang situasi keuangan peminjam. The Bank reviews its loans and receivables individually at each statement of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statement of profit or loss. In particular, judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral. Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang. These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, as reflected in changes in the provision for impairment in the future. 4. Cash 4. Kas September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Rupiah Kas Kas pada ATM 112.739.805.762 38.322.250.000 218.298.399.432 26.574.950.000 Rupiah Cash Cash in ATM Jumlah 151.062.055.762 244.873.349.432 Total 39
  624. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 5. Current Accounts With Bank Indonesia 5. Giro Pada Bank Indonesia September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Rupiah 2.032.135.489.099 768.808.280.018 Rupiah Jumlah 2.032.135.489.099 768.808.280.018 Total Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia, setiap bank di Indonesia diwajibkan memiliki saldo giro minimum di Bank Indonesia untuk cadangan likuiditas sebesar persentase tertentu dari dana pihak ketiga baik dalam Rupiah maupun mata uang asing. According to the regulation of Bank Indonesia, each bank in Indonesia is required to maintain a minimum liquidity reserve in certain percentage of third party funds both in Rupiah and foreign currencies. Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada tanggal 21 September 2018 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 20/3/PBI/2018 tanggal 16 Juli 2018 tentang "Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah. The Minimum Statutory Reserves Ratio (GWM) on September 21, 2018 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.20/3/PBI/2018 dated July 16, 2018 concerning "Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial Banks and Sharia Business Units. Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum Konvensional yang ditentukan oleh Bank Indonesia serta realisasi Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: The Minimum Statutory Reserves Ratio (GWM) of Conventional Commercial Banks determined by Bank Indonesia and the realization of Minimum Statutory Reserves Ratio (GWM) on September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follows: September/ September 21, 2018 Ketentuan/ Realisasi/ Provisions Realization Rupiah GWM Primer GWM Sekunder 6,50% - Desember/ December 31, 2017 Ketentuan/ Realisasi/ Provisions Realization 6,50% 4,00% 34,59% - Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Unit Usaha Syariah yang ditentukan oleh Bank Indonesia serta realisasi Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Ketentuan/ Realisasi/ Provisions Realization Rupiah GWM Primer GWM Sekunder 6,50% - 8,42% 4,79% Rupiah Primary Statutory Reserves Secondary Statutory Reserves The Minimum Statutory Reserves Ratio (GWM) of Sharia Business Units determined by Bank Indonesia and the realization of Minimum Statutory Reserves Ratio (GWM) on September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follows: Desember/ December 31, 2017 Ketentuan/ Realisasi/ Provisions Realization 0% - 5,00% - 30,76% - Rupiah Primary Statutory Reserves Secondary Statutory Reserves Sejak diterbitkannya surat keputusan nomor KEP-145/D.03/2018 tanggal 4 September 2018 tentang "Pemberian izin perubahan kegiatan usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah PT Bank NTB". Bank tidak lagi memiliki giro konvensional di Bank Indonesia. Since the issuance of the decree number KEP-145/D.03/ 2018 dated September 4, 2018 concerning "Granting permission to change the business activities of Conventional Commercial Banks to become Islamic Banks of PT Bank NTB". The bank no longer has conventional demand deposits at Bank Indonesia. Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Giro Wajib Minimum pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. The Bank has complied with Bank Indonesia regulations concerning Statutory Reserves on September 21, 2018 and December 31, 2017. 40
  625. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 6. Current Accounts With Other Bank 6. Giro Pada Bank Lain Giro pada Bank lain terdiri atas: Current accounts with others banks consist of: September/ September 21, 2018 Pihak Ketiga - Rupiah Bank Umum PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank BNI Syariah PT Bank Rakyat Indonesia Syariah PT Bank Tabungan Negara Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah Desember/ December 31, 2017 10.706.893.947 1.721.420.069 1.152.029.574 455.182.878 100.868.725 100.670.039 1.000.000 - 10.457.517.357 676.307.629 792.919.661 101.088.725 1.606.545.115 1.000.000 27.558.594 468.277 14.238.065.232 13.663.405.358 (141.373.952) 14.096.691.280 (120.288.304) 13.543.117.054 Thrid Parties - Rupiah Commercial Bank PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank BNI Syariah PT Bank Rakyat Indonesia Syariah PT Bank Tabungan Negara Syariah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Total Less: Allowance for Impairment Losses Total Giro pada PT Bank Panin Dubai Syariah, PT BNI Syariah, PT BRI Syariah, PT Bank Syariah Mandiri, PT Bank Tabungan Negara Syariah dan PT Bank Muamalat Indonesia merupakan penempatan giro wadiah dengan menggunakan prinsip syariah. Current accounts with PT Bank Panin Dubai Syariah, PT BNI Syariah, PT BRI Syariah, PT Bank Syariah Mandiri, PT Bank Tabungan Negara Syariah and PT Bank Muamalat Indonesia represent wadiah current account based on sharia principle. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun giro pada bank lain masing-masing sebesar 0,25% dan 2,15% pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. The average interest rate on current account with other banks for the years ended September 21, 2018 and December 31, 2017 is 0.25% and 2.15%, respectively. Tidak terdapat giro pada bank lain kepada pihak yang berelasi. There were no current accounts with other banks to related parties. Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, seluruh giro pada bank lain digolongkan sebagai Lancar. As of September 21, 2018 and December 31, 2017, all current account with other banks was classified as Current. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: The changes in allowance for impairment losses are as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal Pembentukan selama Tahun Berjalan (Catatan 30) 120.288.304 10.537.225 21.085.648 109.751.079 Beginning Balance Provision during the Year (Note 30) Saldo Akhir 141.373.952 120.288.304 Ending Balance Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, tidak terdapat giro pada bank lain yang mengalami kerugian perurunan nilai. As of September 21, 2018 and December 31, 2017, there were no impairment loss in respect of current accounts. Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian akibat tidak tertagihnya giro pada bank lain. Management believes that the above allowance forimpairment losses is adequate to cover possiblelosses, which might arise from uncollectible current accounts with other banks. 41
  626. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 7. Placement With Bank Indonesia and Other Bank 7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain a. By type and name of banks a. Berdasarkan jenis dan nama bank September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 - 1.330.000.000.000 (129.267.852) 1.329.870.732.148 - 300.000.000.000 (68.793.872) 299.931.206.128 Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Diskonto yang Belum Diamortisasi Deposito Berjangka Bank Indonesia Diskonto yang Belum Diamortisasi Deposito Mudharabah PT Bank BNI Syariah PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BTN Syariah PT BRI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia 37.000.000.000 27.000.000.000 25.000.000.000 17.000.000.000 10.000.000.000 37.000.000.000 27.000.000.000 17.000.000.000 10.000.000.000 116.000.000.000 91.000.000.000 53.478.273.710 34.491.359.634 31.638.930.762 25.782.190.122 8.984.624.305 15.889.998.640 119.608.564.106 50.656.813.067 - 50.000.000.000 - 160.000.000.000 210.000.000.000 Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 235.608.564.106 1.981.458.751.343 Jumlah - Bersih 233.252.478.465 Tabungan Mudharabah PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BNI Syariah Interbank Call Money PT Bank Jabar PT Bank Pembangunan Daerah Sulawasi Selatan (2.356.085.641) Term Deposit Bank Indonesia Unamortised Discount Mudharabah Time Deposits PT Bank BNI Syariah PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BTN Syariah PT BRI Syariah PT Bank Muamalat Indonesia Mudharabah Saving Accounts PT Bank Muamalat Indonesia PT Bank Syariah Mandiri PT Bank BNI Syariah Interbank Call Money PT Bank Jabar PT Bank Pembangunan Daerah South Sulawasi (1.416.568.131) 1.980.042.183.212 Total Less: Allowance for Impairment Losses Total - Net b. Interest rate per annum b. Tingkat suku bunga per tahun September/ September 21, 2018 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Depo Facility Term Deposit Deposito on Call Tabungan Mudharabah *) Deposito Mudharabah *) Call Money Deposit Facilities Bank Indonesia Unamortised Discount 4,75% 5,10% 6,25% 3,43% 4,48% 6,20% 3,50% 3,90% 4,24% 1,99% 2,18% 3,85% Desember/ December 31, 2017 Bunga / Interest Terendah / Tertinggi / Maximum Minimum 4,00% 4,70% 5,20% 2,83% 5,10% 5,65% *) merupakan ekuivalen dari nisbah 3,50% 3,90% 3,75% 1,15% 2,37% 3,80% Bank Indonesia Deposit Facilities Depo Facility Term Deposit On Call Deposit Mudharabah Saving Account *) Mudharabah Time Deposit *) Call Money *) equivalent of the profit sharing 42
  627. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 7. Placement With (continued) 7. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain (lanjutan) Indonesia and Other Bank c. By period and remaining period to maturity c. Berdasarkan jangka waktu dan sisa umur jatuh tempo September/ September 21, 2018 > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months ≤1 bulan/ ≤1 month Bank Jumlah/ Total Deposito Mudharabah 116.000.000.000 - - 116.000.000.000 Mudharabah Time Deposit Tabungan Mudharabah 119.608.564.106 - - 119.608.564.106 Mudharabah Saving Account Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 235.608.564.106 - - 235.608.564.106 - - Total Less: Allowance for Impairment Losses Jumlah - Bersih 233.252.478.465 - - (2.356.085.641) Desember/ December 31, 2017 > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months ≤1 bulan/ ≤1 month Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposito Berjangka Bank Indonesia Deposito Mudharabah 1.329.870.732.148 299.931.206.128 91.000.000.000 - (2.356.085.641) 233.252.478.465 Total - Net Jumlah/ Total - 1.329.870.732.148 299.931.206.128 91.000.000.000 Bank Indonesia Deposit Facilities Bank Indonesia Term Deposit Mudharabah Time Deposit 50.656.813.067 - - 50.656.813.067 Mudharabah Saving Account 210.000.000.000 - - 210.000.000.000 Interbank Call Money Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 1.981.458.751.343 - - 1.981.458.751.343 - - Total Less: Allowance for Impairment Losses Jumlah - Bersih 1.980.042.183.212 - - Tabungan Mudharabah Interbank Call Money (1.416.568.131) d. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut: 1.980.042.183.212 Total - Net d. The changes in the allowance for impairment losses are as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal Pembentukan selama Tahun Berjalan (Catatan 30) Pemulihan selama Tahun Berjalan (Catatan 30) 1.416.568.131 1.983.893.864 1.012.750.963 440.932.166 Saldo Akhir 2.356.085.641 (73.233.453) (1.416.568.131) (1.008.257.899) 1.416.568.131 Beginning Balance Allowance during the Year (note 30) Recovery during the Year (note 30) Ending Balance Kolektibilitas penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 digolongkan Lancar. Collectibilities of placements with Bank Indonesia and other banks as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are classified as Current. Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas tidak tertagihnya penempatan pada bank lain telah memadai. Management belives that the amount of allowance for impairment losses is adequate to cover any possible losses on uncollectible placements with other banks. 43
  628. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 8. Marketable Securities 8. Surat Berharga a. By type a. Berdasarkan jenisnya September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Dimiliki Hingga Jatuh Tempo - Rupiah Pihak ketiga Rupiah Obligasi Sertifikat Deposito Bank Indonesia Diskonto yang Belum Diamortisasi 325.000.000.000 - 290.000.000.000 (2.830.301.602) Jumlah 325.000.000.000 287.169.698.398 September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 - 287.169.698.398 Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Bank Indonesia Bank Obligasi PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Jumlah 240.000.000.000 85.000.000.000 - 325.000.000.000 287.169.698.398 September/ September 21, 2018 Sertifikat Bank Indonesia Sertifikat Deposito Bank Indonesia Surat Utang Negara Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum 6,05% 4,75% 5,65% 4,25% Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Obligasi PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Jumlah Banks Bonds PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Total Desember/ December 31, 2017 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum 6,65% 6,40% 6,05% 5,09% 5,65% 4,25% Certificates of Bank Indonesia Deposit Certificates of Bank Indonesia Indonesian Government Bonds d. By period of marketable securities d. Berdasarkan jangka waktu surat berharga September/ September 21, 2018 > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months ≤1 bulan/ ≤1 month Held to Maturity Bank Indonesia c. By annual interest rate c. Berdasarkan tingkat suku bunga per tahun Jenis Surat Berharga Total b. By issuer b. Berdasarkan penerbit Jenis Surat Berharga Held to Maturity - Rupiah Third parties Rupiah Bonds Deposit Certificates of Bank Indonesia Unamortised Discount Jumlah/ Total - - 240.000.000.000 - - 85.000.000.000 85.000.000.000 - - 325.000.000.000 325.000.000.000 ≤1 bulan/ ≤1 month Desember/ December 31, 2017 > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months 240.000.000.000 Jumlah/ Total Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Sertifikat Deposito Bank Indonesia Jumlah Marketable Securities Type Held to Maturity Bonds PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Total Marketable Securities Type Held to Maturity Certificate Deposits 148.811.529.905 - 138.358.168.494 287.169.698.398 148.811.529.905 - 138.358.168.494 287.169.698.398 44 of Bank Indonesia Total
  629. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 8. Marketable Securities (continued) 8. Surat Berharga (lanjutan) e. By remaining period to maturity of marketable securities e. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo surat berharga September/ September 21, 2018 > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 3 - 12 months > 1 - 3 months ≤1 bulan/ ≤1 month Jenis Surat Berharga Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Obligasi PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Jumlah Jenis Surat Berharga Jumlah/ Total Marketable Securities Type - - 240.000.000.000 - - 85.000.000.000 85.000.000.000 - - 325.000.000.000 325.000.000.000 ≤1 bulan/ ≤1 month 240.000.000.000 Desember/ December 31, 2017 > 3 - 12 bulan/ > 1 - 3 bulan/ > 1 - 3 months > 3 - 12 months Jumlah/ Total Held to Maturity Bonds PT Bank Sumatra Utara PT BPD Jambi Total Marketable Securities Type Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Sertifikat Deposito Bank Indonesia Jumlah Held to Maturity Certificate Deposits 257.707.281.557 - 29.462.416.841 287.169.698.398 257.707.281.557 - 29.462.416.841 287.169.698.398 of Bank Indonesia Total f. By collectibility f. Berdasarkan kolektibilitas Kolektibilitas surat berharga pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 digolongkan Lancar. Collectibilities of marketable securities as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are classified as Current. Pada tanggal 31 Desember 2017 tidak terdapat surat berharga yang mengalami penurunan nilai. As of December 31, 2017, there is no impairment loss in respect of marketable securities. 9. Marketable Securities Agreements 9. Surat Berharga Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali Desember/ December 31, 2017 Counterparties Bank Indonesia SUN FR0068 Tanggal Mulai/ Staring Date Tanggal Jatuh Tempo/ Maturity Date 6 Desember 2017 3 Januari 2018 Nilai Tercatat/ Carrying Value Nilai Jual Kembali/ Resell Amount Purchased Under Premium (Diskonto) yang Belum Diamortisasi/ Unmortised Premium (Discount) Resale Nilai Nominal/ Nominal Amount 53.694.147.529 53.680.507.694 13.639.835 53.489.550.000 53.694.147.529 53.680.507.694 13.639.835 53.489.550.000 Pada tanggal 31 Desember 2017 tidak terdapat surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali yang mengalami penurunan nilai. 45 As of December 31, 2017, there is no impairment loss in respect of marketable securities purchased under resale agreements.
  630. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans 10. Kredit Yang Diberikan a. Berdasarkan jenis dan kualitas kredit Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai. Tidak Mengalami Penurunan Nilai dan Penilaian Secara Kolektif/ Unimpaired and Collectively Assessed a. By type and credit quality The quality of loans based on credit impaired and not impaired. September/ September 21, 2018 Mengalami Penurunan Nilai dan Penilaian Secara Kolektif dan Individual/ Impaired and Collectively and Individually Assessed Jumlah/ Total Pihak Berelasi - Rupiah Konsumsi Investasi Pinjaman Murabahah Sub Jumlah Held to Maturity 4.179.194.686 9.974.012.000 887.137.834 - 4.179.194.686 9.974.012.000 887.137.834 15.040.344.520 - 15.040.344.520 Pihak Ketiga - Rupiah Consumer Investment Murabahah Loans Sub Total Third Parties - Rupiah 3.188.432.049.562 40.787.523.674 3.229.219.573.236 Consumer Modal Kerja 213.848.587.563 65.086.398.454 278.934.986.017 Working Capital Investasi 243.700.812.535 13.608.436.749 257.309.249.284 Investment Karyawan 45.881.910.540 - 45.881.910.540 Employee 1.104.224.947.513 41.544.829.251 1.145.769.776.764 Murabahah Loans 3.120.000.000 204.507.000 3.324.507.000 Musyarakah Loans 4.799.208.307.713 161.231.695.128 4.960.440.002.840 Sub Total 4.814.248.652.232 161.231.695.128 4.975.480.347.360 Konsumsi Pinjaman Murabahah Pinjaman Musyarakah Sub Jumlah Jumlah Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Total Less: Allowance for Dikurangi: Cadangan (12.346.289.960) (75.235.799.676) 85.995.895.452 4.801.902.362.272 46 (87.582.089.637) Impairment Losses 4.887.898.257.723 Total - Net
  631. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) a. Berdasarkan jenis dan kualitas kredit Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai. Tidak Mengalami Penurunan Nilai dan Penilaian Secara Kolektif/ Unimpaired and Collectively Assessed a. By type and credit quality The quality of loans based on credit impaired and not impaired. Desember/ December 31, 2017 Mengalami Penurunan Nilai dan Penilaian Secara Kolektif dan Individual/ Impaired and Collectively and Individually Assessed Jumlah/ Total Pihak Berelasi - Rupiah Held to Maturity 4.364.316.703 - 4.364.316.703 Consumer Investasi Pinjaman Murabahah 19.974.012.000 1.063.358.000 - 19.974.012.000 1.063.358.000 Investment Murabahah Loans Sub Jumlah 25.401.686.703 - 25.401.686.703 Sub Total 3.534.536.988.130 16.759.715.752 3.551.296.703.882 Consumer Modal Kerja 310.044.801.623 43.151.776.500 353.196.578.123 Working Capital Investasi 338.167.473.064 6.626.679.731 344.794.152.795 Investment 11.556.212.056 - Konsumsi Third Parties - Rupiah Pihak Ketiga - Rupiah Konsumsi Investasi Sindikasi Karyawan Pinjaman Murabahah Pinjaman Musyarakah Pinjaman Qardh Sub Jumlah Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih 11.556.212.056 Sindicated Investment 46.463.074.467 320.213.918 46.783.288.385 Employee 1.054.864.933.617 5.770.623.429 1.060.635.557.046 Murabahah Loans 3.247.000.000 104.507.000 3.351.507.000 Musyarakan Loans 408.000.000 22.500.000 430.500.000 Qardh Loans 5.299.288.482.958 72.756.016.330 5.372.044.499.288 Sub Total 5.324.690.169.661 72.756.016.330 5.397.446.185.991 (59.356.932.637) (16.919.249.804) 13.399.083.693 5.307.770.919.857 47 Total Less: Allowance for (76.276.182.441) Impairment Losses 5.321.170.003.550 Total - Net
  632. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) September/ September 21, 2018 Dalam Lancar/ Perhatian Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special Mention Substandard Doubtful Loans Total Pihak Berelasi - Rupiah Related Parties - Rupiah Konsumsi 4.179.194.686 - - - - 4.179.194.686 Consumer Investasi 9.974.012.000 - - - - 9.974.012.000 Investment 887.137.834 - - - - 887.137.834 Murabahah Loans 15.040.344.520 - - - - 15.040.344.520 Sub Total 3.188.432.049.562 17.857.869.460 2.138.146.777 2.118.371.847 18.673.135.591 3.229.219.573.237 Consumer Modal Kerja 213.848.587.563 16.327.922.035 457.960.964 145.419.475 48.155.095.980 278.934.986.017 Working Capital Investasi 243.700.812.535 5.516.436.153 198.477.850 878.557.210 7.014.965.536 257.309.249.284 Investment Karyawan 45.881.910.540 - - - - 45.881.910.540 Employee 1.104.224.947.513 34.002.680.410 1.528.956.175 1.528.775.447 4.484.417.219 1.145.769.776.764 Murabahah Loans Pinjaman Murabahah Sub Jumlah Pihak Ketiga - Rupiah Konsumsi Pinjaman Murabahah Pinjaman Musyarakah Sub Jumlah Jumlah Third Parties - Rupiah 3.120.000.000 - - - 204.507.000 3.324.507.000 Musyarakah Loans 4.799.208.307.713 73.704.908.058 4.323.541.766 4.671.123.978 78.532.121.326 4.960.440.002.841 Sub Total 4.814.248.652.233 73.704.908.058 4.323.541.766 4.671.123.978 78.532.121.326 4.975.480.347.360 Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Total Less: Allowance for Dikurangi: Cadangan (12.346.289.960) (10.379.850.502) (1.393.134.871) (2.312.071.857) (61.150.742.445) (87.582.089.637) 4.801.902.362.273 63.325.057.556 2.930.406.894 2.359.052.121 17.381.378.881 4.887.898.257.723 Impairment Losses Total - Net Desember/ December 31, 2017 Dalam Lancar/ Perhatian Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current Special Mention Substandard Doubtful Loans Total Pihak Berelasi - Rupiah Related Parties - Rupiah Konsumsi 4.364.316.703 - - - - 4.364.316.703 Consumer Investasi 19.974.012.000 - - - - 19.974.012.000 Investment 1.063.358.000 - - - - 1.063.358.000 Murabahah Loans 25.401.686.703 - - - - 25.401.686.703 Pinjaman Murabahah Sub Jumlah Pihak Ketiga - Rupiah Sub Total Third Parties - Rupiah 3.529.873.892.700 4.663.095.430 476.515.034 1.640.870.832 14.642.329.886 3.551.296.703.882 Consumer Modal Kerja 306.718.175.348 3.326.626.275 547.465.277 251.129.588 42.353.181.635 353.196.578.123 Working Capital Investasi 336.543.384.605 1.624.088.459 57.645.217 611.186.229 5.957.848.285 344.794.152.795 Investment 11.556.212.056 - - - - 11.556.212.056 Sindicated Investment Konsumsi Investasi Sindikasi Karyawan Pinjaman Murabahah Pinjaman Musyarakah Pinjaman Qardh Sub Jumlah Jumlah 46.223.898.169 239.176.298 - - 320.213.918 46.783.288.385 Employee 1.049.618.994.268 5.245.939.349 915.483.037 1.182.752.960 3.672.387.432 1.060.635.557.046 Murabahah Loans 3.247.000.000 - - - 104.507.000 3.351.507.000 408.000.000 - - - 22.500.000 430.500.000 Musyarakah Loans Ijarah Multijasa Loans Qardh Loans 5.284.189.557.147 15.098.925.811 1.997.108.565 3.685.939.610 67.072.968.155 5.372.044.499.288 Sub Total 5.309.591.243.850 15.098.925.811 1.997.108.565 3.685.939.610 67.072.968.155 5.397.446.185.991 Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Total Less: Allowance for Dikurangi: Cadangan (13.771.303.447) (3.147.946.357) (830.533.403) (2.525.659.152) (56.000.740.082) (76.276.182.441) 5.295.819.940.402 11.950.979.454 1.166.575.162 1.160.280.458 11.072.228.073 5.321.170.003.550 48 Impairment Losses Total - Net
  633. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) b. Berdasarkan sektor ekonomi dan kolektibilitas Kredit yang diberikan berdasarkan sektor ekonomi dan kredit yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai. b. By economic sector and collectibility Loans are based on sectors of the economy and the credit impaired and not impaired. September/ September 21, 2018 Tidak Mengalami Rupiah Pertanian Perikanan Pertambangan & Penggalian Industri Pengolahan Perdagangan Penyediaan Akomodasi dan Makanan Rumah Tangga Perantara Keuangan Real Estate Jasa Pendidikan Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi Jasa Kesehatan dan Keg Sosial Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga Listrik, Gas, dan Air Konstruksi Jasa Sosial Masyarakat Lain-Lain Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Mengalami Penurunan Penurunan Nilai dan Nilai dan Penilaian Penilaian Secara Kolektif/ Secara Kolektif dan Individual/ Unimpaired and Impaired and Collectively and Jumlah/ Collectively Assessed Individually Assessed Total 124.017.595.188 8.876.236.398 1.640.441.524 6.099.929.595 259.791.177.679 9.393.875.545 1.327.534.262 143.014.686 2.304.738.360 66.332.911.860 133.411.470.733 10.203.770.661 1.783.456.210 8.404.667.955 326.124.089.539 12.768.837.472 3.238.493.154.786 1.670.833.342 2.778.302.660 2.736.760.324 4.818.671.644 40.787.523.674 16.666.664 1.218.344.876 - 17.587.509.116 3.279.280.678.460 1.687.500.006 3.996.647.536 2.736.760.324 952.094.294 1.666.479.503 156.999.304 212.579.765 1.109.093.598 1.879.059.268 1.555.040.545 10.544.191.508 40.668.470.290 6.461.300.901 1.093.527.806.223 167.866.049 58.263.568 2.329.891.909 2.340.135.138 29.622.677.824 1.722.906.594 10.602.455.076 42.998.362.199 8.801.436.039 1.123.150.484.047 4.814.248.652.232 161.231.695.128 4.975.480.347.360 (75.235.799.676) (12.346.289.960) 85.995.895.452 4.801.902.362.271 (87.582.089.637) 4.887.898.257.723 Rupiah Agriculture Fishery Mining & Excavation Processing Industry Trading Accomodation and Food Services Housewifery Financial Intermediaries Real Estate Education Services Transportation, Werehousing and Comunication Health services and Activities Social Household Individual Services Electricity, Gas, and Water Construction Social Services Others Total Less: Allowance for Impairment Losses Total - Net Desember/ December 31, 2017 Tidak Mengalami Rupiah Pertanian Perikanan Pertambangan & Penggalian Industri Pengolahan Perdagangan Penyediaan Akomodasi dan Makanan Rumah Tangga Perantara Keuangan Real Estate Jasa Pendidikan Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi Jasa Kesehatan dan Keg Sosial Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga Listrik, Gas, dan Air Konstruksi Jasa Sosial Masyarakat Lain-lain Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Mengalami Penurunan Penurunan Nilai dan Nilai dan Penilaian Penilaian Secara Kolektif/ Secara Kolektif dan Individual/ Unimpaired and Impaired and Collectively and Jumlah/ Collectively Assessed Individually Assessed Total 201.280.901.009 9.162.541.779 300.428.360 12.860.744.640 360.998.726.226 5.152.834.722 496.478.098 792.781.872 41.680.424.331 206.433.735.731 9.659.019.877 300.428.360 13.653.526.512 402.679.150.557 19.242.966.906 4.618.441.344.068 1.938.419.593 4.429.807.309 3.745.164.483 1.854.710.421 19.479.531.996 1.188.906.986 - 21.097.677.327 4.637.920.876.064 1.938.419.593 5.618.714.295 3.745.164.483 1.529.398.762 3.054.695.401 46.706.591 46.956.140 1.576.105.353 3.101.651.541 1.854.238.561 11.756.558.511 64.971.969.740 8.965.608.154 156.656.161 95.352.974 1.653.836.943 267.495.254 - 1.949.591.535 11.756.558.511 66.625.806.683 9.233.103.408 156.656.161 72.756.016.328 5.397.446.185.991 5.324.690.169.663 (59.356.932.637) (16.919.249.804) 13.399.083.691 5.307.770.919.859 49 (76.276.182.441) 5.321.170.003.550 Rupiah Agriculture Fishery Mining & Excavation Processing Industry Trading Accomodation and Food Services Transportation Financial Intermediaries Real Estate Education Services Transportation, Werehousing and Comunication Health services and Activities Social Household Individual Services Electricity, Gas, and Water Construction Social Services Others Total Less: Allowance for Impairment Losses Total - Net
  634. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) Kualitas kredit yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. The quality of loans based on collectability of loans in accordance with the provisions of Bank Indonesia. September/ September 21, 2018 Dalam Lancar/ Perhatian Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Current Special Mention Substandard Doubtful Loans Total 1.724.883.702 37.257.318 93.442.850 7.538.291.675 133.411.470.733 8.876.236.398 298.551.745 - - 1.028.982.517 10.203.770.661 Fishery 1.640.441.524 143.014.686 - - - 1.783.456.210 Mining & Excavation 6.099.929.595 1.630.035.010 - - 674.703.349 8.404.667.955 Processing Industry 259.791.177.679 21.052.551.261 971.200.250 855.555.402 43.453.604.948 326.124.089.539 12.768.837.472 2.892.375.831 - 213.501.786 1.712.794.027 17.587.509.116 3.238.493.154.786 17.857.869.460 2.138.146.777 2.118.371.847 18.673.135.591 Pertanian 124.017.595.188 Perikanan Pertambangan & Penggalian Industri Pengolahan Perdagangan Jumlah/ Penyediaan Akomodasi dan Makanan Agriculture Trading Accomodation and Food Services 3.279.280.678.460 Housewifery Perantara Keuangan 1.670.833.342 16.666.664 - - - 1.687.500.006 Financial Intermediaries Real Estate 2.778.302.660 326.185.381 8.903.487 - 883.256.008 3.996.647.536 Real Estate Jasa Pendidikan 2.736.760.324 - - - - 2.736.760.324 Education Services 952.094.294 47.199.015 - 63.094.453 46.705.836 Transportation, Werehousing 1.109.093.598 and Comunication 1.666.479.503 167.423.625 - - 45.156.140 1.879.059.268 Rumah Tangga Transportasi, Pergudangan & Komunikasi Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial Health services Jasa Perorangan yang Activities Social Household Individual 32.790.704 41.703.127 - Listrik, Gas, dan Air 10.544.191.508 - 58.263.568 - - 10.602.455.076 Konstruksi 40.668.470.290 464.512.464 - - 1.865.379.445 42.998.362.199 Construction Melayani Rumah Tangga 1.555.040.545 93.372.218 1.722.906.594 Services Electricity, Gas, and Water 6.461.300.901 1.205.248.329 25.469.151 365.983.151 743.434.507 8.801.436.039 Social Services Laiin - lain 1.093.527.806.223 25.845.600.181 1.042.598.088 961.174.490 1.773.305.065 1.123.150.484.047 Others Jumlah 4.814.248.652.232 73.704.908.058 4.323.541.766 4.671.123.978 78.532.121.326 4.975.480.347.360 (10.379.850.502) (1.393.134.871) (2.312.071.857) (61.150.742.445) 63.325.057.556 2.930.406.894 2.359.052.121 17.381.378.881 Jasa Sosial Masyarakat Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Total Less: Allowance for (12.346.289.960) 4.801.902.362.271 (87.582.089.637) 4.887.898.257.723 Impairment Losses Total - Net Desember/ December 31, 2017 Dalam Lancar/ Perhatian Khusus/ Kurang Lancar/ Diragukan/ Macet/ Current Special Mention Substandard Doubtful Loans Jumlah/ Total Pertanian 201.010.270.715 270.630.294 164.871.731 253.312.808 4.734.650.183 206.433.735.731 Perikanan 9.145.591.610 16.950.169 - - 496.478.098 9.659.019.877 Fishery 300.428.360 - - - - 300.428.360 Mining & Excavation Pertambangan & Penggalian Industri Pengolahan Perdagangan 12.255.329.313 605.415.327 - 24.479.146 768.302.726 13.653.526.512 356.614.805.899 4.383.920.327 663.136.630 1.012.455.344 40.004.832.357 402.679.150.557 Penyediaan Akomodasi dan Makanan Rumah Tangga Pengangkutan Agriculture Processing Industry Trading Accomodation and Food 19.012.341.603 230.625.303 33.950.557 366.742.726 1.454.017.138 21.097.677.327 4.609.255.253.892 9.186.090.176 1.064.571.641 1.703.822.118 16.711.138.237 4.637.920.876.064 Services Housewifery - - - - - - Transportation Perantara Keuangan 1.938.419.593 - - - - 1.938.419.593 Financial Intermediaries Real Estate 4.296.473.969 133.333.340 - 325.127.467 863.779.519 5.618.714.295 Real Estate Jasa Pendidikan 3.710.979.824 34.184.659 - - - 3.745.164.483 Transportasi, Pergudangan & Komunikasi Education Services Transportation, Werehousing 1.529.398.762 - - - 46.706.591 1.576.105.353 2.881.922.752 172.772.649 - - 95.352.974 3.101.651.541 1.799.224.387 55.014.174 - - - 1.949.591.535 Listrik, Gas, dan Air 11.756.558.511 - - - - 11.756.558.511 Konstruksi 64.971.969.740 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga and Comunication Health services Activities Social Household Individual Services Electricity, Gas, and Water - 34.125.198 - 1.619.711.745 66.625.806.683 Construction 8.955.618.762 9.989.392 36.452.808 - 231.042.446 9.233.103.408 Social Services Lain-lain 156.656.161 - - - 12.267.367.993 156.656.161 Others Jumlah 5.309.591.243.853 15.098.925.810 1.997.108.565 3.685.939.609 67.072.968.154 5.397.446.185.991 (2.525.659.152) (56.000.740.082) 1.160.280.457 11.072.228.072 Jasa Sosial Masyarakat Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Jumlah - Bersih Total Less: Allowance for (13.771.303.447) 5.295.819.940.406 (3.147.946.357) 11.950.979.453 (830.533.403) 1.166.575.162 50 (76.276.182.441) 5.321.170.003.550 Impairment Losses Total - Net
  635. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Kurang dari 1 Tahun 1 Tahun - 2 Tahun 2 Tahun - 5 Tahun Lebih dari 5 Tahun 357.823.718.976 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 362.441.244.002 234.747.918.291 804.323.327.510 3.995.933.696.188 Less than 1 Year 1 Year - 2 Years 2 Years - 5 Years Over 5 Years Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 4.975.480.347.360 5.397.446.185.991 Total Less: Allowance for Impairment Losses (87.582.089.637) 4.887.898.257.723 Jumlah - Bersih d. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit (76.276.182.441) Total - Net 5.321.170.003.550 d. By term of credit agreements September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Kurang dari 1 Tahun 1 Tahun - 2 Tahun 2 Tahun - 5 Tahun Lebih dari 5 Tahun 41.007.738.923 239.814.212.336 277.997.010.754 4.416.661.385.347 98.220.017.953 253.754.845.569 359.028.950.799 4.686.442.371.670 Less than 1 Year 1 Year - 2 Years 2 Years - 5 Years Over 5 Years Jumlah Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 4.975.480.347.360 5.397.446.185.991 Total Less: Allowance for Impairment Losses Jumlah - Bersih 4.887.898.257.723 (87.582.089.637) (76.276.182.441) Total - Net 5.321.170.003.550 e. Kredit bermasalah berdasarkan sektor ekonomi e. Non-performing loans by economic sector September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Kredit Minimum Kredit Minimum bermasalah/ penyisihan/ bermasalah/ penyisihan/ Non-performing Minimum Non-performing Minimum loans allowance loans allowance Agriculture Pertanian 8.365.789.536 5.805.950.525 4.887.585.188 3.454.766.189 Perikanan 1.024.231.303 687.556.336 451.614.170 287.533.669 Fishery Industri Pengolahan 2.017.766.740 823.226.427 507.766.487 437.186.945 Processing Industry 58.418.171.566 42.858.890.809 40.027.927.131 31.406.778.926 Perdagangan Trading Provision of Accomodation Penyediaan Akomodasi dan Makanan and Food 3.863.966.025 2.274.032.625 1.302.345.985 1.104.555.139 Real Estate 884.533.949 699.017.378 995.726.848 798.389.279 Real Estate Transportasi 110.293.468 71.696.260 - - Transportasi 1.728.256.763 830.092.202 90.285.676 77.735.966 Social Services 155.611.101 28.342.006 - - Health Services Activities Social 40.787.523.674 13.183.844.251 309.274.482 4.818.390 2.063.714.756 1.713.827.948 1.515.204.745 1.304.591.276 Construction Jasa Sosial Masyarakat Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial Household Individual Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga Konstruksi Services Lain-lain 62.499.996 2.919.442 16.770.655.187 11.422.395.101 Others Jumlah 119.482.358.877 68.979.396.210 66.858.385.899 50.298.750.880 Total 51
  636. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) f. Rasio kredit bermasalah - Rasio kredit konvensional bermasalah bruto terhadap jumlah pinjaman yang diberikan - Rasio kredit konvensional bermasalah bersih terhadap jumlah pinjaman yang diberikan - Rasio kredit bermasalah - bruto (konvensional dan syariah) terhadap jumlah pinjaman dan pembiayaan yang diberikan - Rasio kredit bermasalah - bersih (konvensional dan syariah) terhadap jumlah pinjaman dan pembiayaan yang diberikan f. Non-performing loans ratio September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 3,12% 1,26% 1,32% 0,33% 1,35% 3,24% 0,71% 0,25% Non performing conventional loan ratios - gross to total loans Non performing conventional loan ratios - net to total loans Non performing loan ratios - gross (conventional and sharia) to total loan and financing Non performing loan ratios - net (conventional and sharia) to total loan and financing - - Berdasarkan SE-BI No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, rasio untuk kredit bermasalah adalah setinggi-tingginya 5% dari jumlah kredit yang diberikan oleh Bank. Bank telah membentuk tim khusus (desk penyelamatan kredit) untuk menangani kredit bermasalah. Based on SE-BI No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011, the minimum non-performing loans ratio is up to 5% from total loans. The Bank already had special task force for handling non performing loans through the Directors’ Decision Letter. g. Perubahan dalam cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: g. The changes in the allowance for impairment losses on loans are as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal 76.276.182.441 49.544.646.671 Beginning Balance Pembentukan selama tahun berjalan (Catatan 30) 34.800.519.843 67.555.688.734 Allowance during the year (Note 30) Pemulihan selama tahun berjalan (Catatan 30) (25.333.681.362) (29.138.597.299) Recovery during the year (Note 30) Penerimaan hapus buku selama tahun berjalan 4.156.276.275 2.589.218.371 Received Written off during the year Penghapusbukuan kredit selama tahun berjalan (2.317.207.560) (14.274.774.036) Saldo Akhir 87.582.089.637 76.276.182.441 Written off during the year Ending Balance Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, pembentukan penyisihan aset produktif yang dihitung berdasarkan ketentuan Bank Indonesia adalah Rp131.967.626.477 dan Rp123.070.280.411, sehingga pemenuhan cadangan kerugian penurunan nilai adalah masing-masing sebesar 66% dan 46%. As of September 21, 2018 and December 31, 2017, the minimum allowance for possible losses computed under the Bank Indonesia regulation are Rp131,967,626,477 and Rp123,070,280,411 and thus fulfilling the allowance of 66% and 46%, respectively. Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember2017, cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan dinilai secara kolektif dan tidak terdapat pinjaman yang mengalami penurunan nilai. As at Sepptember 21, 2018 and December 31, 2017, the allowance for impairment of loans is assessed collectively and there were no impaired loans. Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan telah memadai. The calculation of allowance for impairment lossesas of September 21, 2018 and December 31, 2017 wascompliance with Bank Indonesia Regulation. Management believes that the amount of allowance for impairment losses on loans is adequate. h. Pinjaman yang Direstrukturisasi Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, Bank tidak melakukan restrukturisasi kredit. h. Restructured Loans On September 21, 2018 and December 31, 2017, the Bank didn’t restructured loans. 52
  637. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) i. Kredit Hapus Buku Perubahan dalam kredit yang dihapus buku adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Saldo Awal Penghapusbukuan selama Tahun Berjalan Penerimaan Hapus Buku selama Tahun Berjalan Saldo Akhir i. Written Off Loans The change in the balance of written off loans are as follows: Desember/ December 31, 2017 132.221.746.923 120.536.191.258 Beginning Balance 2.317.207.560 14.274.774.036 Loans Written Off during the Year (4.156.276.275) (2.589.218.371) 130.382.678.208 j. Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan: 132.221.746.923 Received Written off during the Year Ending Balance j. Other significant information relating to loans are as follows: - Kredit yang diberikan di atas meliputi pembiayaan syariah sebesar Rp1.150.156.527.303 dan Rp1.065.480.922.046 masing-masing pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. - Loans include sharia receivables amounting to Rp1,150,156,527,303 and Rp1,065,480,922,046 as of September 21, 2018 and December 31, 2017 respectively. - Kredit yang diberikan dijamin dengan agunan, yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh Bank. - Loans are secured by collateral bound by morgage or power of attorney to sell and other collateral commonly accepted by Banks. - Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit kendaraan bermotor, dan kredit perorangan lainnya. - Consumer loans consists of housing, vehicle, and other personal loans. - Kredit Program Pemerintah terdiri dari Kredit Usaha Menengah Kecil, Kredit Investasi Usaha Kecil, Kredit Modal Kerja Usaha Kecil dan Kredit Usaha Mikro dan Kecil. - Government Programme Loans consists of Small Medium Business Loans, Small Business Investment Loans, Small Business Working Capital Loans, and Micro and Small Business Capital Loans. - Kredit Karyawan adalah kredit yang diberikan kepada karyawan untuk membeli kendaraan, rumah atau keperluan lainnya dengan tingkat bunga sebesar 6,5% dan jangka waktu antara 1 sampai dengan 15 tahun. Kredit dan bunganya dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. - Loans to employees are loans for purchasing vehicles, houses or other items with an interest rate of 6.5% and a maturity term of 1 to 15 years. Loans and interest payments are collected through monthly payroll deduction. - Pada tanggal 21 September dan 31 Desember 2017, jumlah kredit yang diberikan yang dijamin dengan deposito berjangka masing-masing sebesar Rp1.244.146.923 dan Rp2.266.086.197. - As of September 21, 2018 and December 31, 2017, total loans secured by time deposits amounting to Rp1,244,146,923 and Rp2,266,086,197, respectively. - Deposito berjangka yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp4.017.800.000 dan Rp3.303.000.000 atau sebesar 0,14% dan 0,09% dari jumlah deposito berjangka (Catatan 17). - Time deposits pledged as collateral of loans as of September 21, 2018 and December 31, 2017 amounting to Rp4,017,800,000 and Rp3,303,000,000 or represent 0.14% and 0,09% from total time deposits, respectively (Note 17). - Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 Bank memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). - As of September 21, 2018 and December 31, 2017, the Banks complied with Legal Lending Limit (LLL) requirements of Bank Indonesia. - Rasio kredit usaha kecil terhadap terhadap kredit yang diberikan masing-masing pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah 1,11% dan 6,8%. - The ratio of small business cerdit to total loans as of September 21, 2018 and December 31, 2017 were 1.11% and 6.8%, respectively. 53
  638. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) j. Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan (lanjutan) - - j. Other significant information relating to loans are as follows (continued) Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. Keikutsertaan Bank dalam kredit sindikasi dengan bank-bank lain adalah Rp10.000.000.000 untuk sindikasi pembiayaan proyek pembangunan sarana dan prasarana umum (pubic utilitiy) di wilayah Kabupaten Lombok Barat Provinsi Nusa Tenggara Barat dan Rp2.000.000.000 untuk sindikasi Perusahaan Listrik Negara (PLN) Merah Putih. Persentase bagian Bank dalam kredit sindikasi, dimana Bank bertindak sebagai pimpinan sindikasi adalah 40%. Keikutsertaan Bank dalam pinjaman sindikasi PLN Merah Putih, dimana lembaga keuangan lain bertindak sebagai pimpinan sindikasi adalah sebesar 0,042%. Bentuk/jenis kredit konsumtif dan tingkat bunga yang diberikan adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Kredit serba guna - Jangka waktu kurang dari 3 tahun - Jangka waktu lebih dari 3 s.d 5 tahun - Jangka waktu diatas 5 tahun Kredit kepemilikan rumah komersial Kredit kepemilikan rumah KL-BI Kredit pegawai dan pimpinan bank - - Syndicated loans represent loans provided to borrower based under syndication agreement with other banks. Bank's participation in syndicated loans with other banks amounted to Rp10,000,000,000 for syndicated project financing of the construction of public facilities and infrastructure (pubic utilitiy) in West Lombok district of West Nusa Tenggara Province and Rp2,000,000,000 for Perusahaan Listrik Negara (PLN) Merah Putih syndication. Percentage of Bank’s participation in syndicated loans, where Bank act as the lead arranger is 40%. Percentage of Bank's participation in PLN Merah Putih Syndication loans, where another financial institutions act as lead arranger is 0.042%. - The type and interest rate of consumer credit are as follows: Desember/ December 31, 2017 15,00% 13,50% 14,00% 14,00% 11,00% 6,50% 15,00% 13,50% 14,00% 14,00% 11,00% 6,50% Pada tahun 2010, Bank mengadakan Perjanjian Jual Beli Piutang dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk ("Niaga") yang dinyatakan pada Akta Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Jual Beli Piutang No. 113 tanggal 18 Februari 2010 yang dibuat dihadapan Fikry Said, S.H., notaris di Mataram, dimana Niaga telah setuju dan sepakat untuk membeli dan mengambil alih piutang milik Bank yang timbul dari perjanjian pemberian kredit kepada debiturnya, yaitu Pegawai Negeri Sipil (PNS) di lingkungan Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat dengan status Lancar, dengan kondisi dan syarat-syarat sebagai berikut: Jenis fasilitas pembiayaan/ Type of financing facility Harga Jual Beli/Cost Mata uang/Currencies Sifat fasilitas/Nature of facility Jangka waktu/Maturity : : : : : Pembayaran/Payments : 54 - Multipurpose loans Maturity date less than 3 years Maturity date more than 3 years to 5 years Maturity date more than 5 years Commercial mortgage loans KL-BI mortgage loans Employee and management's Banks loans In 2010, the Bank held a Receivables Purchase Agreement with PT Bank CIMB Niaga Tbk ("Niaga") as dated in the deed of the Cooperation Agreement regarding Sale and Purchase of Receivables No. 113 dated February 18, 2010 by Fikry Said, S.H., notary in Mataram, which Niaga has agreed to purchase and take over the accounts receivable of the Bank arising from debtors' loans agreement, which is the Civil Servants (PNS) in surroundings West Nusa Tenggara provincial government with Current status, with the conditions and requirements in the list below: Jual Beli Piutang/Buy and Sale of Loans Maksimum/Maximum Rp150.000.000 Rupiah On liquidation Maksimum 120 bulan sejak pinjaman dijual/dibeli. Pada bulan 121 apabila ternyata masih tersisa outstanding/baki debet pinjaman yang dijual, maka Bank akan membeli kembali sisa outstanding/baki debet pinjaman tersebut./ Maximum 120 months since the loans sold/bought. At 121st months when still remains outstanding loans that are sold, the Bank will buy back the outstanding balance of the loans. Maksimum 12 bulan sejak penandatanganan Perjanjian Kerjasama Dalam Rangka Jual Beli Piutang dan dapat ditarik secara bertahap./ Maximum 12 months from the signing of the Cooperation Agreement in relating of Sale and Purchase of loans and can be withdrawn gradually.
  639. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. Loans (continued) 10. Kredit Yang Diberikan (lanjutan) Suku bunga/ Interest rate : Provisi/Fee : 14% per tahun, bunga mengambang/ per annum, interest floating. 0,5% dari jumlah penarikan/ of total withdrawal Pokok dan bunga diangsur bulanan, selambat-lambatnya tanggal 10 setiap bulan. Apabila pembayaran angsuran jatuh pada hari Sabtu/libur, maka pembayaran angsuran dilaksanakan satu hari kerja sebelumnya./ Principal and interest paid monthly, no later than the 10th of every month. If the installment payment falls on a Saturday/holiday, the installment payments held one previous working day. - Menunjuk Bank sebagai pengelola piutang, dinyatakan dalam akta No. 114 tanggal 18 Februari 2010 yang dibuat dihadapan notaris yang sama. Adapun nilai piutang yang dikelola sampai dengan tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp616.267.204 dan Rp1.471.257.407 dengan jumlah nasabah sebanyak 50 dan 82 debitur. - Referring to the Bank as manager of loans accounts, which expressed in the deed No. 114 dated February 18, 2010, by the same notary. The amount of loans is managed as of September 21, 2018 and December 31, 2017 amounted to Rp616,267,204 and Rp1.471.257.407, respectively, consist of 50 and 82 debtors, respectively. - Fasilitas kredit yang diberikan kepada nasabah yang belum digunakan (kelonggaran tarik) per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp50.481.803.946 dan Rp51.257.719.125 (Catatan 22). - Unused loan facilities as of September 21, 2018 and December 31, 2017 amounted to Rp50,481,803,946 and Rp51,257,719,125, respectively (Note 22). - Rasio kredit konsumsi terhadap terhadap kredit yang diberikan masing-masing pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah 65,12% dan 66,74%. - The ratio of consumer credit to total loans as of September 21, 2018 and December 31, 2017 were 65.12% and 66.74%, respectively. 11. Investment In Shares 11. Penyertaan Saham September/ September 21, 2018 Jumlah/ Total Metode Biaya Perolehan PT Sarana NTB Ventura 2.109.308.745 Jumlah 2.109.308.745 Desember/ December 31, 2017 Persentase Kememilikan/ Percentage Ownership Jumlah/ Total Persentase Kepemilikan/ Percentage Ownership 6,00% 1.906.008.745 6,34% 1.906.008.745 Cost Acquistion Method PT Sarana NTB Ventura Total Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 penyertaan dalam saham PT Sarana NTB Ventura diklasifikasikan sebagai Lancar. Collectibilities of investment as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are classified as Current. Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 tidak terdapat penyertaan yang mengalami kerugian penurunan nilai. As of September 21, 2018 and December 31, 2017, there is no impairment loss in respect of investment. 55
  640. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 12. Assets Obtained For Ijarah 12. Aset Yang Diperoleh Untuk Ijarah Akun ini merupakan objek sewa dari transaksi ijarah dengan rincian sebagai berikut: This account is the object of the lease of Ijarah transaction with the following details: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 294.000.000 (119.027.749) 455.000.000 (59.465.264) 174.972.251 395.534.736 Multijasa Amortisasi Jumlah Ijarah multijasa sebagian besar terdiri dari pembiayaan ijarah untuk tujuan ibadah umroh, pendidikan, pernikahan dan kesehatan. Multijasa Amortization Total Ijarah multijasa compose mostly ijarah financing the purpose worship umroh, education, marriage and health. 13. Fixed Assets 13. Aset Tetap September/ September 21, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Harga Perolehan Hak atas Tanah Bangunan Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor Aset dalam Konstruksi Jumlah 49.656.172.809 34.356.875.684 4.395.453.136 22.288.583.479 4.210.180.000 1.424.025.018 17.629.455.000 13.987.940.725 671.169.699 648.700.037 103.131.000 4.920.990.700 526.543.136 29.900.415 24.149.999 5.480.000 751.500 16.207.080.000 140.177.615.939 20.331.932.161 16.793.905.050 6.216.870.813 Akumulasi Penyusutan 15.934.446.583 Bangunan 3.411.784.773 Renovasi Kantor 12.652.917.116 Mesin Kantor 1.197.261.044 Kendaraan 3.731.557.273 Perabot Kantor dan Rumah Dinas 959.658.602 Perlengkapan Kantor 1.496.088.225 259.719.992 1.985.620.858 351.878.410 514.230.334 127.963.225 526.543.136 29.900.415 24.149.999 5.480.000 751.500 37.887.625.390 4.735.501.044 586.825.050 102.289.990.549 4.735.501.044 Jumlah Nilai Buku 713.694.999 (713.694.999) 425.468.000 (425.468.000) 274.346.785 (274.346.785) - 50.369.867.808 47.631.121.410 3.868.910.000 23.355.320.763 4.186.030.001 6.860.090.850 1.100.936.518 6.343.365.700 Acquisition Cost Landright Buildings Leasehold Improvement Machineries Vehicles Office and House Furniture Office Equipment Construction in Progress 143.715.643.050 Total 17.430.534.808 3.144.961.629 14.882.984.345 1.524.989.455 4.240.307.607 812.523.542 Accumulated Depreciation Buildings Leasehold Improvement Machineries Vehicles Office and House Furniture Office Equipment - 42.036.301.385 Total - 101.679.341.665 Book Value - Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Harga Perolehan Hak atas Tanah Bangunan Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor Aset dalam Konstruksi Jumlah Akumulasi Penyusutan Bangunan Renovasi Kantor Mesin Kantor Kendaraan Perabot Kantor dan Rumah Dinas Perlengkapan Kantor Acquisition Cost Landright Buildings Leasehold Improvement Machineries Vehicles Office and House Furniture Office Equipment Construction in Progress 1.605.957.358 5.850.317.500 46.999.999 4.414.403.360 681.650.000 1.228.562.198 365.700.180 11.779.137.500 644.018.327 6.475.660.351 2.630.945.591 1.994.048.551 547.507.840 - (3.859.758) 2.120.659 (124.680) - 49.656.172.809 34.356.875.684 4.395.453.136 22.288.583.479 4.210.180.000 6.216.870.813 1.424.025.018 17.629.455.000 133.955.207.141 18.516.453.237 12.292.180.661 (1.863.779) 140.177.615.939 Total 15.934.446.583 3.411.784.773 12.652.917.116 1.197.261.044 3.731.557.273 959.658.602 Accumulated Depreciation Buildings Leasehold Improvement Machineries Vehicles Office and House Furniture Office Equipment 49.656.172.809 34.953.894.012 4.395.453.136 24.353.700.228 6.159.475.591 6.980.236.507 1.302.047.180 1.885.899.316 439.942.571 2.860.410.028 505.670.649 732.617.057 205.243.942 644.018.327 6.475.660.351 2.630.945.591 1.994.048.551 547.507.840 3.859.758 (2.120.659) 124.680 Jumlah 43.551.886.268 6.629.783.563 12.292.180.661 1.863.779 Nilai Buku 90.403.320.873 14.692.565.594 2.971.842.202 16.272.027.197 3.322.535.987 4.990.868.108 56 37.887.625.390 Total 102.289.990.549 Book Value
  641. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 13. Fixed Assets (continued) 13. Aset Tetap (lanjutan) Aset tetap, kecuali tanah, pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan masingmasing sebesar Rp48.963.827.395 dan Rp51.697.519.232 pada PT Asuransi Bangun Askrida dan PT Asuransi Jasa Raharja Putra yang menurut pihak manajemen cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul atas aset yang dipertanggungkan. Fixed asset, except for land, as of September 21, 2018 and December 31, 2017, were covered by insurance against losses from fire and other risks under blanket policies amounting to Rp48,963,827,395 and Rp51,697,519,232, respectively, at PT Asuransi Bangun Askrida and PT Asuransi Jasa Raharja Putra which is management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses from such risk. Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. There are no fixed assets plaged as collateral by the Bank as of September 21, 2018 and December 31, 2017. Pada 21 September 2018, Bank menghapus Harga perolehan Rp586.825.050, akumulasi penyusutan Rp586.825.050 dan nilai buku RpNihil,- In September 21, 2018, the Bank write off acquisition cost Rp586,825,050, accumulated depreciation Rp586,825,050 and book value RpNil,- Pada 31 Desember 2017, Bank menghapus Harga perolehan Rp12.295.132.998, akumulasi penyusutan Rp12.295.132.384 dan nilai buku Rp615,- In December 31, 2017, the Bank write off acquisition cost Rp12,295,132,998, accumulated depreciation Rp12,295,132,384 and book value Rp615,- Pada 21 September 2018, Bank mempunyai aset dalam konstruksi berupa Pembangunan Kantor Cabang Tanjung, Pengadaan Loose Furniture kantor Cabang Tanjung, dan Pembanguan gedung arsip dan pagar depan Kantor Cabang Tanjung dimana tingkat penyelesaian masing-masing sebesar 95%, 95%, dan 95%. In September 21, 2018, the Bank has assets construction in progress in the form build branch office of Tanjung, Procurement Loose Furniture brance office of Tanjung, and Construction of archive buildings and front fences at the branch office of Tanjung, where completion rates of 95%, 95%, and 95%, respectively. Pada 31 Desember 2017, Bank mempunyai aset dalam konstruksi berupa Pembangunan kantor cabang Tanjung, Pengadaan Loose Furniture cabang Praya, dan Pekerjaan renovasi rumah dinas dan pembanguan gedung arsip kantor cabang Sumbawa, dimana tingkat penyelesaian masing-masing sebesar 65%, 95%, dan 95%. In December 31, 2017, the Bank has assets construction in progress in the form build branch office of Tanjung, Procurement Loose Furniture brance office Praya, and home office renovation work and the construction of the Sumbawa branch office archive building where completion rates of 65%, 95%, and 95%, respectively. Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 sebesar Rp4.892.336.044 dan Rp6.629.783.563 (Catatan 31). Decpreciation expense of intangible assets for the year ended September 21, 2018 and December 31, 2017 amounting to Rp4,892,336,044 and Rp6,629,783,563 respectively (Note 31). Bank telah mengikuti program Pengampunan Pajak (Tax Amnesti) sebagaimana diatur di dalam Undang-undang No. 11 Tahun 2016 tentang "Pengampunan Pajak" (UU) yang berlaku efektif 1 Juli 2016, Pengampunan pajak adalah penghapusan pajak yang seharusnya terutang, tidak dikenai sanksi administrasi perpajakan dan sanksi pidana dibidang perpajakan, dengan cara mengungkapkan aset dan membayar uang tebusan sebagaimana diatur di dalam UU. Pengampunan pajak diberikan atas kewajiban perpajakan Bank sampai dengan tahun pajak berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. The Bank has participated in the Tax Amnesty program as stipulated in Constitution no. 11 Year 2016 on "Tax Amnesty" (Constitution) effective July 1, 2016, Tax amnesty is the abolition of taxes that should be owed, not subject to sanctions tax administration and criminal sanctions in the field of taxation, by expressing assets and pay ransom as set in Constitution. The tax amnesty is granted on the Bank's tax liability until the tax year ends on 31 December 2015. Sehubungan dengan program tersebut, Bank telah memperoleh Surat Ketetapan Pengampunan Pajak (SKPP) sebagai berikut: In connection with the program, the Bank has obtained Tax Amnesty Letter of Decision (SKPP) as follows: No.SKPP KET0421/PP/WPJ.31/2017 Jumlah Aset/ Total Assets Jenis Aset/ Asset Type Peralatan Elektronic, Mebel Mebel / Electronic Equipment, Furniture 57 20.000.000 Jumlah Tebusan/ Ransom Amount 1.000.000
  642. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. Intangible Assets 14. Aset Takberwujud September/ September 21, 2018 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Computer Software Piranti Lunak Komputer Harga Perolehan Akumulasi Amortisasi Nilai Buku 3.860.500.000 - (1.038.437.491) (321.708.331) 2.822.062.509 (321.708.331) - - - - - - 3.860.500.000 Cost (1.360.145.822) Accumulated Amortization 2.500.354.178 Book Value Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/ Beginning Balance Addition Deductions Reclassification Ending Balance Computer Software Piranti Lunak Komputer Harga Perolehan Akumulasi Amortisasi Nilai Buku 3.860.500.000 (555.874.995) (482.562.496) - - - - 3.304.625.005 3.860.500.000 Cost (1.038.437.491) Accumulated Amortization 2.822.062.509 Book Value Beban amortisasi untuk tahun yang berakhir pada 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 sebesar Rp321.708.331 dan Rp482.562.496 (Catatan 31). Amortization expense of intangible assets for the year ended September 21, 2018 and December 31, 2017 amounting to Rp321,708,331 and Rp482,562,496, respectively (Note 31). Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset takberwujud yang dimiliki Bank. Management believes there is no indication of impairment of intangible assets held by the Bank. 15. Other Assets 15. Aset Lain-lain September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Bunga yang Masih Harus Diterima: Bunga Kredit Bunga Obligasi Spesial Rate KPPB Sewa Dibayar di Muka Spesial Rate Kreta Pusaka Properti Terbengkalai - Bersih Rupa-rupa dalam Penyelesaian Persediaan Barang Cetakan Spesial Rate Kredit Pimpinan Daerah Lain-lain 12.828.791.647 3.270.984.841 2.772.640.297 2.063.468.500 2.268.736.349 1.133.018.501 57.295.144 5.011.651.020 34.479.660.145 280.026.191 13.506.674.276 3.660.495.169 2.607.262.329 2.106.588.500 3.741.770.818 838.811.921 95.022.583 2.137.153.828 Interest Receivables: Loans Bonds Special Rate KPPB Prepaid Rent Special Rate Kreta Pusaka Abandoned Properties - Net Charges in the Settlement Moulding Inventories Special Rate Kredit Pimpinan Daerah Others Jumlah 29.406.586.299 63.453.465.760 Total Rupa-rupa dalam penyelesaian terdiri dari biaya-biaya yang harus dibayar oleh Bank. Charges in the settlement consist of expenses to be paid by the Bank. Lain-lain merupakan selisih kas ATM, Uang muka/panjar, Amortisasi LPS. Others are ATM cash difference and Advances / imprest, Amortization LPS. Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset properti terbengkalai yang dimiliki Bank. Management believes there is no indication of impairment of abandoned porperty held by the Bank. 58
  643. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 16. Obligation Due Immediately 16. Liabilitas Segera September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Penampungan Lainnya Penampungan Transfer Kantor Bendahara dan Kas Negara Liabilitas Prinsipal ATM Bersama Liabilitas kepada Pihak Ketiga Fee yang akan Dibayar Penampungan Kliring Lainnya 727.280.221 601.141.367 3.636.918.024 274.345.767 171.672.194 41.158.122 145.049.322 802.478.785 27.238.281.889 2.006.483.497 9.096.879.909 7.115.392.976 53.417.936 287.527.500 562.812.768 Jumlah 5.597.565.017 47.163.275.260 Other Settlement Transfer Settlement State Treasury Department and Cash Office ATM Bersama Principal Liabilities Third Parties Liabilities Fee to be Settled Clearing Settlement Others Total Liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara merupakan hasil penerimaan pajak dari para wajib pajak baik perorangan maupun perusahaan yang diterima Bank sebagai bank persepsi. Liabilities to the Treasury Department and State Cash Office were tax payments received from individuals or companies by the Bank as a collecting bank. Penampungan lainnya terdiri dari rekening penampungan kas daerah tingkat I dan tingkat II yang akan dikeluarkan sesuai dengan surat mandat yang diberikan, dari rekening giro kas daerah dan tidak memperoleh bunga. Other settlement consist of cash settlement account level I and II regional state which will be issued in accordance with the mandate letter, of the regional state cash account and does not earn interest. Liabilitas kepada pihak ketiga merupakan pembayaran kepada pihak ketiga yang akan diselesaikan segera. Third Parties Liabilities were payment to third parties that will be settled immediately. Lain-lain merupakan penampungan lainnya dan bunga deposito yang akan diselesaikan. Others are others settlement and deposit interest will be settlement. 59
  644. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 17. Deposits From Customers 17. Simpanan Nasabah Simpanan nasabah terdiri dari giro, tabungan dan deposito berjangka baik berasal dari pihak yang berelasi maupun pihak ketiga dengan rincian sebagai berikut: Deposits from customers consist of current account, saving accounts and time deposits from related parties and third parties, with the detail are as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 946.796.389.513 747.730.835.588 946.796.389.513 747.730.835.588 4.477.744.935 1.785.273.075 1.992.038.286 1.121.445 6.172.000 20.015.860 2.095.772.668 1.236.191.887 1.512.521.918 11.858.968 4.900.000 2.639.654 Saving Accounts Simpeda Tambora Mudharabah Saving Account Taharah Wadiah Saving Account Tabunganku 8.282.365.601 918.510.000.000 4.863.885.095 261.275.000.000 Time Deposits 918.510.000.000 261.275.000.000 1.873.588.755.114 1.013.869.720.683 Sub Total 340.136.593.197 461.723.345.310 Third Parties - Rupiah Current Accounts 340.136.593.197 461.723.345.310 742.527.446.441 532.320.976.324 411.879.582.359 177.717.310.127 27.863.269.415 12.694.753.809 5.843.132.724 4.203.459.056 134.372.678 953.439.949.661 365.429.582.707 515.657.085.355 280.740.047.565 35.457.121.721 14.084.711.575 21.645.421.529 225.196.036 Saving Accounts Simpeda Mudharabah Saving Account Tambora Tabunganku Wadiah Saving Account Taharah Simpel JPP Tabungan Mudharabah BSA Laku Pandai 1.915.184.302.933 2.039.411.657.577 2.186.679.116.149 3.528.411.410.163 Time Deposits 2.039.411.657.577 3.528.411.410.163 Sub Jumlah 4.294.732.553.707 6.176.813.871.622 Sub Total Jumlah 6.168.321.308.821 7.190.683.592.305 Total Pihak Berelasi - Rupiah Giro Tabungan Simpeda Tambora Tabungan Mudharabah Taharah Tabungan Wadiah Tabunganku Deposito Berjangka Sub Jumlah Pihak Ketiga - Rupiah Giro Tabungan Simpeda Tabungan Mudharabah Tambora Tabunganku Tabungan Wadiah Taharah Simpel JPP Tabungan Mudharabah BSA Laku Pandai Deposito Berjangka 60 Related Parties - Rupiah Current Accounts
  645. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 17. Deposits From Customers (continud) 17. Simpanan Nasabah (lanjutan) Termasuk dalam simpanan nasabah sehubungan unit usaha syariah adalah giro wadiah, tabungan wadiah, tabungan mudharabah, dan deposito mudharabah adalah sebagai berikut: Tabungan Mudharabah Deposito Mudharabah Tabungan Wadiah Giro Wadiah Jumlah September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 542.985.311.077 673.406.758.000 31.418.199.011 22.500.454.091 387.168.870.782 152.066.758.000 39.250.637.706 12.285.942.738 Mudharabah Saving Accounts Mudharabah Time Deposits Wadiah Saving Account Wadiah Current Account 1.270.310.722.179 590.772.209.226 Total Tingkat suku bunga per tahun: Interest rate per annum: September/ September 21, 2018 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum Giro Tabungan Deposito Berjangka Related sharia business unit, deposit from customer sharia including wadiah current accounts, wadiah saving accounts, mudharabah saving accounts, and mudharabah time deposits, are as follows: 3,75% 3,00% 9,00% 0,00% 0,00% 5,50% Desember/ December 31, 2017 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum 3,75% 3,00% 9,69% Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu: 0,00% 0,00% 4,50% Current Account Saving Account Time Deposit The detail of time deposits classified by period: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 1 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 12 Bulan Lebih dari 12 Bulan 1.078.440.758.281 1.064.070.013.796 202.593.900.500 611.336.485.000 1.480.500.000 632.198.641.867 1.112.162.848.796 1.100.822.400.500 943.088.019.000 1.414.500.000 1 Month 3 Month 6 Month 12 Month More than 12 Months Jumlah 2.957.921.657.577 3.789.686.410.163 Total Rincian deposito berjangka berdasarkan sisa umur jatuh tempo: The detail of time deposits classified by remaining period to maturity: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 ≤ 1 Bulan > 1 Bulan - 3 Bulan > 3 Bulan - 6 Bulan > 6 Bulan - 12 Bulan Lebih dari 12 bulan 1.436.545.979.327 947.467.192.750 240.269.800.500 332.613.685.000 1.025.000.000 108.626.873.000 49.076.100.000 192.951.068.586 156.383.600.000 3.282.648.768.577 ≤ 1 Month > 1 Month - 3 Months > 3 Month - 6 Months > 6 Months - 12 Months More than 12 Months Jumlah 2.957.921.657.577 3.789.686.410.163 Total Jumlah deposito berjangka yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp4.017.800.000 dan Rp3.303.000.000 atau sebesar 0,14% dan 0,09% dari jumlah deposito berjangka (Catatan 10). 61 Time deposits pledged as collateral of loans as of September 21, 2018 and December 31, 2017 amounting to Rp4,017,800,000 and Rp3,303,000,000 or represent 0.14% and 0.09% from total time deposits, respectively (Note 10).
  646. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 18. Obligations to Other Banks 18. Kewajiban kepada Bank Lain a. Berdasarkan jenisnya, kewajiban kepada bank lain terdiri dari: a. By type, obligations to other banks consist of: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Rupiah Giro Tabungan Simpeda Tabungan Mudharabah Deposito Berjangka 1.224.464.843 1.255.464.843 67.282.553.866 8.572.553.052 8.300.000.000 46.529.073.439 11.783.087.014 2.450.000.000 Rupiah Current Accounts Saving Accounts Simpeda Mudharabah Saving Accounts Time Deposits Jumlah 85.379.571.761 62.017.625.296 Total b. Tingkat suku bunga per tahun: b. Interest rate per annum: September/ September 21, 2018 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum Giro Tabungan Deposito Berjangka Call Money 0,00% 3,00% 9,00% 0,00% 0,00% 0,00% 5,50% 0,00% September/ September 21, 2018 Bunga / Interest Tertinggi / Terendah / Maximum Minimum 3,75% 3,00% 9,69% 5,65% c. Rincian deposito berjangka dan call money dari bank lain berdasarkan jangka waktu: 0,00% 0,00% 4,50% 3,80% Current Accounts Saving Accounts Time Deposits Call Money c. Time deposits and call money from other banks classified by period: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 1 Bulan 3 Bulan 6 Bulan 500.000.000 6.800.000.000 1.000.000.000 1.400.000.000 1.050.000.000 1 Months 3 Months 6 Months Jumlah 8.300.000.000 2.450.000.000 Total d. Rincian deposito berjangka dan call money dari bank lain berdasarkan sisa umur jatuh tempo: d. Time deposits and call money from other Banks classified by remaining period to maturity: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 ≤ 1 Bulan > 1 Bulan - 3 Bulan > 3 Bulan - 6 Bulan > 6 Bulan - 12 Bulan 500.000.000 6.800.000.000 1.000.000.000 - 1.400.000.000 1.050.000.000 ≤ 1 Month > 1 Month - 3 Months > 3 Month - 6 Months > 6 Months - 12 Months Jumlah 8.300.000.000 2.450.000.000 Total Tidak terdapat kewajiban kepada bank lain yang diblokir dan dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. 62 There are no obligations to other banks which blocked and pledge as loan collateral as of September 21, 2018 and December 31, 2017.
  647. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. Borrowings 19. Pinjaman Yang Diterima September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 22.347.000.000 Surat Utang Pemerintah (SUP) - 005 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan 19.372.047.194 78.358.329.000 LPDB - KUMKM 29.796.000.000 500.000.000 13.220.208.482 93.358.332.000 Government Notes (SUP) - 005 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) KPR - Housing Financing Liquidity Facility LPDB - KUMKM 136.874.540.482 Total Borrowings Jumlah Pinjaman yang Diterima 120.077.376.194 Surat Utang Pemerintah (SUP) – 005 Government Notes (SUP) – 005 Pada tanggal 3 Agustus 2004, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Pemerintah Republik Indonesia dalam rangka pendanaan kredit usaha mikro dan kecil, yang bersumber dari dana Surat Utang Pemerintah (SUP) dengan plafon sebesar Rp15.000.000.000. Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga yang sama besarnya dengan tingkat bunga SUP yang dikenakan oleh Bank Indonesia, yaitu sebesar suku bunga SBI berjangka waktu tiga bulan yang ditetapkan setiap tiga bulan sekali. Jangka waktu pinjaman adalah sejak ditandatangani perjanjian ini dan berakhir sampai dengan tanggal 10 Desember 2009. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan dalam 11 kali angsuran per setengah tahunan secara prorata setiap tanggal 10 Juni dan tanggal 10 Desember setiap tahun. On August 3, 2004, the Bank signed a loan agreement with the Government of Republic of Indonesia in connection with micro and small enterprise funding, funded by Government Notes (SUP) with loan limit of Rp15,000,000,000. The loan facility has charged the same interest with SUP interest which Bank Indonesia Charged of three months period SBI rate established once for every three months. The loan period is since signed until December 10, 2009. Principal repayment is established for 11 times semi annually equal installments every June 10 and December 10 each year. Perjanjian pinjaman ini pada tanggal 15 Desember 2004 telah dilakukan perubahan dan memperoleh persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaan tanggal 5 Desember 2005 mengenai penambahan plafon pinjaman menjadi Rp27.245.000.000. Pada tanggal 29 Mei 2006, perjanjian tersebut telah mengalami perubahan dan telah memperoleh persetujuan dari Direktur Jenderal Perbendaharaaan Departemen Keuangan Republik Indonesia melalui Surat Keputusan Menteri Keuangan No. S217/MK.06/2006 tanggal 23 Mei 2006, telah menyetujui tambahan alokasi plafon pinjaman pendanaan KUKM-eks Dana SU-005 menjadi Rp37.245.000.000. On December 15, 2004, the loan agreeement has been amended and obtained approval from Director General of Treasury dated December 5, 2005 regarding additional limit amounted to Rp27,245,000,000. On May 29, 2006, the loan agreement has been amended and obtained approval from Director General of Treasury, Finance Department of Republic Indonesia through letter No. S-217/MK.06/2006 dated May 23, 2006, which amended the loan facility of KUKM-ex SU-005 Fund to become Rp37,245,000,000. Surat Utang Pemerintah (SUP) – 005 (lanjutan) Government Notes (SUP) – 005 (continued) Pada tanggal 17 Juli 2009, Bank telah menandatangani perubahan perjanjian mengenai perubahan jangka waktu pinjaman sampai dengan tanggal 10 Desember 2019. Dalam perubahan perjanjian tersebut juga disebutkan bahwa Bank wajib membayar kembali pokok pinjaman dalam lima kali angsuran per setengah tahunan secara prorata pada tanggal 10 Juni dan 10 Desember setiap tahun, dengan angsuran pertama dimulai pada tanggal 10 Desember 2017 dan berakhir pada tanggal 10 Desember 2019. On July 17, 2009, the Bank signed amendement of the agreement regarding amendment of time period of the loans until December 10, 2019. On the amendment includes reschedulling of term repayment which the Bank have to repay the principal in five semi-annually equal installments on June 10 and December 10, every year, with the first repayment is started on December 10, 2017 and ended on December 10, 2019. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (SMF) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (SMF) Pada tanggal 14 Juni 2013, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan PT SMF dalam rangka pendanaan kredit pemilikan rumah, dengan plafon sebesar Rp500.000.000. Fasilitas pinjaman ini dibebani bunga 8,25% pa. Jangka waktu pinjaman adalah sejak ditandatangani perjanjian ini dan berakhir sampai dengan tanggal 14 Juni 2018. Pembayaran kembali pokok pinjaman dilakukan pada angsuran terakhir. Pembayaran bunga dilakukan setiap bulannya. On June 14, 2013, the Bank signed a loan agreement with PT SMF in connection with mortgages, with loan limit of Rp500,000,000. The loan facility has charged interest 8.25% pa. The loan period is from signing date until June 14, 2018. Principal repayment will be due on the last installment. Interest is paid on monthly basis. 63
  648. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. Borrowings (continued) 19. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) KPR Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) KPR Facilities Liquidity Housing Financing (FLPP) Pada tanggal 29 Desember 2015, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Pusat Pengelola Dana dan Pembiayaan Perumahan Kementerian Umum dan Perumahan Rakyat Republik Indonesia tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) dalam rangka perolehan rumah melalui kredit pemilikan rumah sejahtera bagi masyarakat berpenghasilan rendah. On December 29, 2015, the Bank signed a loan agreement with the Fund Management Center and the Ministry of Public Housing Finance and Housing of the Republic of Indonesia on the distribution of the Housing Financing Fund Liquidity Facility (FLPP) in the context of the acquisition of homes through mortgages for low-income communities prosper. Dalam hal ini Bank akan menyusun perencanaan penerbitan KPR Sejahtera selama 3 (tiga) tahun. Perencanaan penerbitan KPR Sejahtera pada tahun 2016 sebanyak 410 (empat ratus sepuluh) unit dengan nilai FLPP sebesar Rp47.143.800.000 (empat puluh tujuh milyar seratus empat puluh tiga juta delapan ratus ribu rupiah) dan tahun selanjutnya disampaikan pada minggu pertama bulan Oktober tahun berjalan. Pengembalian dana FLPP akan dilakukan setiap tanggal 10 pada bulan berikutnya setelah pencairan dana FLPP sesuai dengan perhitungan Bank. In this case the Bank will arrange the publication of KPR Sejahtera planning for 3 (three) years. Publication planning KPR Sejahtera in 2016 as many as 410 (four hundred) units with a value FLPP Rp47,143,800,000 (forty seven billion one hundred and forty-three million eight hundred thousand rupiah) and the following year delivered in the first week of October of the current year. Refunds will be made FLPP every 10th the following month after the disbursement of funds in accordance with the calculation FLPP Bank. Fasilitas pinjaman ini mendapatkan tarif KPR Sejahtera sebesar 0,3% per tahun untuk saldo dana Program FLPP KPR Sejahtera, setara dengan jasa giro untuk saldo dana yang ada pada Rekening Dana Kelolaan dan Rekening Operasional. Proporsi dana FLPP untuk pembiayaan KPR Sejahtera paling tinggi 90% (sembilan puluh persen) dari nilai KPR. Suku bunga sudah memperhitungkan tingkat suku bunga/imbal hasil dari Bank kepada MBR (Masyarakat Berpenghasilan Rendah) paling tinggi sebesar 4,03% pertahun ditambah tarif KPR Sejahtera sesuai porsi. Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, bersifat tetap (fixed rate motgage ) dengan metode perhitungan bunga anuitas yang berlaku. Jangka waktu perjanjian ini untuk 3 (tiga) tahun yang ditandatangani tanggal 29 Desember 2015 dan mulai berlaku terhitung sejak tanggal 2 Januari 2016 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. This loan facility KPR Sejahtera get rates of 0.3% per year for the balance of the funds FLPP KPR Sejahtera program, equivalent to the demand deposits service on the balance of funds available on the Account Fund and Account Operations. The proportion of funds for mortgage financing Prosperous FLPP the highest 90% (ninety percent) of the value of the mortgage. Interest rate had calculated interest rate / yield of Bank the MBR (Low-Income Communities Prosper) a maximum of 4.03% per annum plus KPR Sejahtera rates appropriate servings. Prosperous mortgage rates charged to MBR the highest 5% (five percent) per year, is fixed (fixed rate mortgage) with applicable annuity interest calculation method. The term of this agreement for three (3) years which was signed on December 29, 2015 and came into force as of the date January 2, 2016 until the date of December 31, 2018. Pada tanggal 23 September 2016, Bank telah menandatangani perubahan perjanjian mengenai perubahan tarif KPR Sejahtera sebesar 0,5% per tahun dan perubahan pengalokasian dana FLPP pada bulan September sampai dengan Desember tahun 2016 sebesar Rp23.000.000.000 (dua puluh tiga miliar rupiah) setara 200 (dua ratus) unit. Jangka waktu perjanjian ini adalah sejak ditandatangani dan akan berakhir sampai dengan tanggal 31 Desember 2016. On September 23, 2016, Bank has signed the amendments to the agreement KPR Sejahtera regarding changes in rates of 0.5% per year and changes in the allocation of funds FLPP in September to December 2016 amounting to Rp23,000,000,000 (twenty-three billion rupiah) equivalent of 200 (two hundred) units. The term of this agreement is the signing and shall expire on December 31, 2016. 64
  649. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. Borrowings (continued) 19. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB - KUMKM) Revolving Fund Management Agency for Cooperatives and Micro, Small and Medium Enterprises (LPDB KUMKM) Berdasarkan surat pemberitahuan persetujuan prinsip (SP3), No.086/SP3/LPDB/2017, Tanggal 26 Mei 2017, PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat memperoleh fasilitas pinjaman dari Kementerian Koperasi Dan Usaha Kecil Dan Menengah Republik Indonesia sebesar maksimal Rp200.000.000.000 dengan tujuan Modal Kerja Pemberian Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM) di wilayah kerja PT Bank NTB. Jangka waktu 60 bulan atau 5 tahun , terhitung sejak tanggal pencairan (1 Agustus 2017). Tingkat bunga dan bagi hasil adalah sebagai berikut: Based on the letter of approval in principle (SP3), No.086 / SP3/LPDB/2017, May 26, 2017, PT Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat obtained a loan facility from the Ministry of Cooperatives And Small and Medium Enterprises of the Republic of Indonesia for a maximum of Rp200,000,000,000 with the purpose of Working Capital Lending / Financing to Cooperatives and Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM) in the work area of PT Bank NTB. The period of 60 months or 5 years, starting from the date of disbursement (August 1, 2017). Interest rate and profit sharing are as follows: A. Pola Konvensional 1) Pinjaman/Pembiayaan kepada Koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM): a. LPDB-KUMKM kepada Bank / LPDB-KUMKM to the Bank. b. Bank kepada KUMKM / Back to KUMKM. A. Conventional Patterns 1) Loans / Financing to Cooperatives, Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM): : 6% per tahun sliding / 6% per year sliding. 2) Pinjaman / Pembiayaan kepada Koperasi Simpan Pinjam (KSP) atau Unit Simpan Pinjam (USP): 2) Loans / Financing to Savings and Loan Cooperatives (KSP) or Savings and Loans Unit (USP): : Point A + Maksimal 11% pertahun sliding / Point A+Maximum 11% per year sliding. a. LPDB-KUMKM kepada Bank / LPDB-KUMKM to the Bank. b. Bank kepada KSP/USP / Bank to KSP/USP. : 4% per tahun sliding / 4% per year sliding. : Point a + maksimal 6% per tahun sliding / Point a + maximum 6% per year sliding. c. KSP / USP kepada UMKM / KSP/USP to UMKM. : Sesuai dengan ketentuan yang berlaku pada KSP/USP / In accordance with the provisions applicable to KSP / USP. B. Sharia Patterns B. Pola Syariah 1) Pembiayaan kepada koperasi, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (KUMKM): a. LPDB-KUMKM kepada Bank / LPDB-KUMKM to the Bank. b. Bank kepada KUMKM / Bank to KUMKM. 65 : : 1) Financing to cooperatives, Micro, Small and Medium Enterprises (KUMKM): 40% : 60 % dari pendapatan kotor / 40% : 60% of gross revenue. 40% : 60% dari pendapatan kotor/margin pembiayaan murabahah (Jual Beli sebesar Maksimal 24% dari harga beli. / 40% : 60% of gross income/ financing margin murabaha (Sale and Purchase at maximum 24% of the purchase price.
  650. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. Borrowings (continued) 19. Pinjaman Yang Diterima (lanjutan) Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB - KUMKM) (lanjutan) Revolving Fund Management Agency for Cooperatives and Micro, Small and Medium Enterprises (LPDB KUMKM) (continued) B. Pola Syariah (lanjutan) B. Sharia Patterns (continued) Pinjam kepada koperasi Simpan 2) Pembiayaan Pembiayaan Syariah (KSPPS d/h Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) atau Unit Simpan Pinjam Pembiayaan Syariah (USPPS) d/h Unit Jasa Keuangan Syariah (UJKS): 2) Financing to Sharia Financing Savings and Loan Cooperatives (KSPPS d / h Sharia Financial Services Cooperative (KJKS) or Shariah Financing Savings and Loan Unit (USPPS) d / h Sharia Financial Services Unit (UJKS): a. LPDB-KUMKM kepada Bank / LPDB-KUMKM to the Bank. b. Bank kepada KUMKM / Bank to KUMKM. : c. KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS) Kepada UMKM / KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS) to UMKM. : : 40% : 60 % dari pendapatan kotor / 40% : 60% of gross revenue. 40% : 60% dari pendapatan kotor/margin pembiayaan murabahah (Jual Beli sebesar Maksimal 24% dari harga beli / 40% : 60% of gross income / murabahah financing margin (Sale and Purchase of up to 24% of the purchase price. Sesuai dengan ketentuan yang berlaku pada KSPPS/USPPS (d/h KJKS/UJKS)./ In accordance with the provisions applicable to KSPPS / USPPS (d / h KJKS / UJKS). Pola Penarikan Withdrawal Patterns A. Dilakukan secara bertahap dengan masa penarikan sampai dengan 31 Desember 2017, sejak ditandatanganinya perjanjian pinjaman dengan rincian sebagai berikut : 1) Tahap I maksimal sebesar Rp100.000.000.000 2) Tahap II maksimal sebesar Rp100.000.000.000 A. Performed gradually with drawdown period up to December 31, 2017, since the signing of loan agreement with details as follows: 1) Stage I maximum of Rp100,000,000,000 2) State II maximum of Rp100,000,000,000 B. Plafond pinjaman yang tidak digunakan setelah masa penarikan berakhir tidak dapat ditarik. B. Unused loan placonds after the withdrawal period can not be withdrawn. Jaminan Fidusia atas Piutang Sehat/Lancar milik Bank minimal sebesar 100% dari plafond pinjaman pada saat penandatanganan perjanjian pinjaman dan dari outstanding setelah penarikan pinjaman. Fiduciary Guarantees of Bank/Bank's Current Fixed Receivables shall be at least 100% of the loan plafond at the time of signing of the loan agreement and of the outstanding upon withdrawal of the loan. 20. Taxation 20. Perpajakan a. Pajak dibayar Dimuka a. Advance Taxes September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 PPh Pasal 28A 228.897.292 - Income Tax Article 28A Jumlah 228.897.292 - Total b. Utang Pajak b. Taxes Payable September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 PPh Pasal 21 PPh Pasal 23 PPh Pasal 4 (2) Pajak Umum yang akan diselesaikan PPh Pasal 25 PPh Pasal 29 18.336.406 76.065.587 504.623.446 36.889.981 - 16.096.601 78.390.587 1.837.248.224 87.418.027 6.003.012.271 539.489.685 Income Tax Article 21 Income Tax Article 23 Income Tax Article 4 (2) General Tax to be solved Income Tax Article 25 Income Tax Article 29 Jumlah 635.915.420 8.561.655.395 Total 66
  651. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 20. Taxation (continued) 20. Perpajakan (lanjutan) c. Beban Pajak Penghasilan c. Corporate Income Tax Expenses September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Kini Tangguhan 40.434.324.000 5.432.711.738 75.802.328.250 3.810.623.827 Current Deferred Jumlah 45.867.035.738 79.612.952.077 Total d. Pajak Penghasilan Badan d. Corporate Income Tax Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba (rugi) dan penghasilan kena pajak untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Laba Sebelum Taksiran Pajak Penghasilan Sesuai dengan Laporan Laba Rugi A reconciliation between income before tax, as shown in the statements of profit or loss, and taxable income for the years ended August 31, 2018 and December 31, 2017 is as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 159.352.159.479 226.126.658.795 Income Before Estimated Income Based on Statement of Profit or Loss Beda Waktu Penyisihan Kerugian Pinjaman yang Diberikan Imbalan Jasa Kerja Cadangan Jasa Pengurus Biaya Jasa Produksi 7.717.188.831 (7.166.789.631) (6.781.246.154) (15.500.000.000) (86.448.930) (12.929.924.055) (854.549.365) (1.371.572.958) Timing Difference Allowance for Impairment Losses Loans Employee Benefit Allowance for Managements Appreciation Allowance for Production Bonus Jumlah Beda Waktu (21.730.846.954) (15.242.495.308) Total Timing Differences 1.206.367.125 1.033.836.611 189.263.950 3.468.356.789 274.012.378 575.399.024 1.674.227.180 60.208.428.113 550.683.245 241.299.575 5.902.095.635 2.918.040.707 746.056.711 - 363.054.000 5.141.500 141.271.116 5.021.866.500 10.168.329.793 53.750.264 11.335.912.394 10.363.741.622 Beda Tetap Beban Pajak Beban CKPN selain Kredit Uang Duka Pengobatan Uang Lembur Representasi dan Jamuan Seragam Pemeliharaan dan Perbaikan Rumah Dinas dan Inventaris Rumah Dinas Penyusutan Mobil Direksi, Inventaris dan Rumah Dinas Dana Peduli Sosial Kemasyarakatan Lain-lain Permanent Difference Tax Expense Placement CKPN Expense Grief Money Medical Overtime Representation and Entertainment Uniform Maintenance and Reparation of Official House and Inventories Depreciation of Directors Vehicles Inventories and Official House Corporate Social Responsibility Others 24.115.984.466 92.325.149.766 Total Permanent Differences Taksiran Laba Kena Pajak Tahun Berjalan 161.737.296.991 303.209.313.253 Estimated Taxable Income for the Year Dibulatkan 161.737.296.000 303.209.313.000 Rounded off 40.434.324.000 75.802.328.250 (40.663.221.292) (75.262.838.565) Current Tax Expense Prepaid Tax Expense Income Tax Article 25 Jumlah Beda Tetap Beban Pajak Kini Pajak Penghasilan Dibayar di Muka Pajak Penghasilan Pasal 25 Pajak Penghasilan Lebih Bayar (228.897.292) 67 539.489.685 Overpayment of Income Tax
  652. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) - - - 20. Taxation (continued) 20. Perpajakan (lanjutan) e. Pajak Tangguhan e. Deferred Tax Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah: Deferred tax is calculated based on the effect of temporary differences between the carrying amounts of assets and liabilities for financial reporting with tax bases of assets and liabilities. Details of deferred tax assets and liabilities of the Banks as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are: September/ September 21, 2018 Dibebankan (Dikreditkan) ke Penghasilan Komprehensif Dikreditkan Lain/ (Dibebankan) Credited ke Laba Rugi/ (Charges) to Desember/ Credited Other September/ December 31, (Charges) to Comprehensive September 21, 2017 Profit or Loss Income 2018 Allowance for Impairment Losses of Penyisihan Kerugian Aset Keuangan dan Aset Non Keuangan Imbalan Jasa Kerja Cadangan Jasa Produksi Cadangan Jasa Pengurus Aset Pajak Tangguhan - Bersih (1.527.584.545) 1.929.297.208 9.630.339.910 (1.791.697.408) 14.709.817.642 (1.695.311.539) 1.615.811.283 (3.875.000.000) 24.428.384.291 (5.432.711.738) (3.169.293.078) (3.169.293.078) 401.712.663 Financial Assets and Non Financial Assets 4.669.349.425 Employee Benefit 13.014.506.104 Allowance for Production Bonus (2.259.188.717) 15.826.379.475 15.826.379.475 Allowance for Managements Appreciation Deferred Tax Asset - Net 15.826.379.475 Desember/ December 21, 2017 Dibebankan (Dikreditkan) ke Penghasilan Komprehensif Dikreditkan Lain/ (Dibebankan) Credited ke Laba Rugi/ (Charges) to Desember/ Credited Other Desember/ December 31, (Charges) to Comprehensive December 31, 2016 Profit or Loss Income 2017 Allowance for Impairment Losses of Penyisihan Kerugian Aset Keuangan dan Aset Non Keuangan Imbalan Jasa Kerja Cadangan Jasa Produksi Cadangan Jasa Pengurus Aset Pajak Tangguhan - Bersih (21.612.233) - 6.039.512.265 (3.232.481.014) 6.823.308.659 9.630.339.910 Employee Benefit 14.923.454.984 (213.637.341) - 14.709.817.642 Allowance for Production Bonus (1.505.972.313) (1.527.584.545) Financial Assets and Non Financial Assets 1.958.704.522 (342.893.240) - 1.615.811.283 Allowance for Managements Appreciation 21.415.699.459 (3.810.623.827) 6.823.308.659 24.428.384.291 Deferred Tax Asset - Net - 24.428.384.291 68
  653. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 20. Taxation (continued) 20. Perpajakan (lanjutan) f. Rekonsiliasi atas beban pajak dengan laba akuntansi sebagai berikut: Laba Sebelum Pajak Penghasilan Menurut Laporan Laba Rugi Laba Sebelum Pajak Penghasilan Menurut Laporan Laba Rugi - Dibulatkan f. The reconciliation between tax accounting income are as follows: expense and the September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 159.352.159.479 226.126.658.795 Income Before Income Tax Statement of Income 159.352.159.000 226.126.658.000 Income Before Income Tax at Statement of Income Rounded - Pajak Dihitung pada Tarif yang Berlaku 159.352.159.000 ) 25% x (2018:Rp 226.126.658.000 ) 25% x (2017:Rp 39.838.039.750 - 56.531.664.500 Income Tax Computed with Current Tax Rate 159.352.159.000 ) 25% x (2018:Rp 226.126.658.000 ) 25% x (2017:Rp Beda Tetap Koreksi Fiskal Beda Tetap Koreksi Fiskal Beda Waktu 6.028.996.116 (5.432.711.867) 23.081.287.442 (3.810.623.692) Pajak Kini Pajak Tangguhan 40.434.324.000 5.432.711.738 75.802.328.250 3.810.623.827 Current Tax Deferred Tax Jumlah Beban Pajak Penghasilan 45.867.035.738 79.612.952.077 Total Income Tax Expense - (0,000) Permanent Difference Tax Correction Permanent Difference Tax Correction Temporary Difference Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan dapat dipulihkan dan dikompensasikan dengan laba fiskal pada masa mendatang. Management believes that deferred tax assets can be utilised and compensated against future taxable income. Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak (DJP) dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak, atau akhir tahun 2013, mana yang lebih awal. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak terhutangnya pajak. Under the taxation laws in Indonesia, the Bank submits tax returns on the basis of self assessment. The Director General of Tax (DGT) may assess or amend taxes within 10 (ten) years of the time the tax becomes due, or until the end of 2013, whichever is earlier. There are new rules applicable to fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DGT may assess or amend taxes within 5 (five) years of the time the tax becomes due. g. Surat Ketetapan Pajak g. Tax Assessment Letter Bank telah mengikuti program Pengampunan Pajak (Tax Amnesti) sebagaimana diatur di dalam Undang-undang No. 11 Tahun 2016 tentang "Pengampunan Pajak" (UU) yang berlaku efektif 1 Juli 2016, Pengampunan pajak adalah penghapusan pajak yang seharusnya terutang, tidak dikenai sanksi administrasi perpajakan dan sanksi pidana dibidang perpajakan, dengan cara mengungkapkan aset dan membayar uang tebusan sebagaimana diatur di dalam UU. Pengampunan pajak diberikan atas kewajiban perpajakan Bank sampai dengan tahun pajak berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. The Bank has participated in the Tax Amnesty program as stipulated in Constitution no. 11 Year 2016 on "Tax Amnesty" (Constitution) effective July 1, 2016, Tax amnesty is the abolition of taxes that should be owed, not subject to sanctions tax administration and criminal sanctions in the field of taxation, by expressing assets and pay ransom as set in Constitution. The tax amnesty is granted on the Bank's tax liability until the tax year ends on 31 December 2015. Pada Tahun 2017 Bank telah menyelesaikan SKPKB tahun 2010, 2011 dan 2012 dengan terutang sebesar Rp60.066.696.135,- sebagai syarat untuk mengikuti program Tax Amnesty. In the Year 2017, the Bank has completed SKPKB year 2010, 2011 and 2012 with total amount of Rp60,066,696,135, - as a condition to participate in Tax Amnesty program. 69
  654. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Tax dalam Amnesty. As of September 21, 2018 and December 31, 2017 Amnesty(Expressed program. in Rupiah, unless otherwise stated) 21. Other Liabilities 21. Liabilitas Lain-lain September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Cadangan Jasa Produksi Cadangan Penghargaan Pengurus Bunga Deposito yang akan Diselesaikan Pendapatan Administrasi Murabahah Utang Pemegang Saham Penampungan Selisih Kas ATM Penampungan Dana Bantuan Siswa Miskin Deviden dan DPD Yang Akan Diselesaikan Lain-lain 10.700.000.000 851.266.975 140.273 14.707.774.184 765.630.992 230.550.000 26.625.000 53.970.886.101 5.627.832.903 36.628.426.680 7.632.513.129 11.816.991.224 12.313.570.675 653.951.600 143.000.000 26.625.000 9.349.711.224 Allowance for Production Bonus Allowance for Managements Rewards Accrued Interest of Time Deposit Deferred Provision Income Shareholders Loan Accrued Cash ATM Different Accrued Bantuan Siswa Miskin Fund Jumlah 86.880.706.428 78.564.789.532 Total Dividends and DPD to be completed Others Utang pemegang saham adalah rekening penampungan dana hasil penerimaan yang berasal dari kegiatan penyelamatan kredit hapus buku/AMU yang saat ini telah menjadi milik pemegang saham pengendali (Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat), yang belum ditetapkan penggunaannya. Shareholders loan represents fund deposits from collection of written-off loans of ex Assets Management Unit (AMU) which is vested to controlling shareholder (Province Government of Nusa Tenggara Barat). Lain-lain merupakan liabilitas kepada pihak ketiga yang harus diselesaikan, terdiri dari Titipan Dana Kebajikan, Lain yang akan diselesaikan, Iuran THT Yang Masih Harus dibayar, Penampungan Potongan Pajak. Others are liabilities to third parties that must be paid., consist of Deposit of virtue funds, else which will to be completed, Dues Acccrued THT, Shelterof tax breaks. 22. Commitments and Contingencies 22. Komitmen dan Kontijensi a. Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi yang berasal dari bank garansi adalah sebagai berikut: a. Estimated losses on commitment and contingencies transaction which are common in bank business are provided as follows: September/ September 21, 2018 Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi/ Estimated Losses Kolektibilitas/ Saldo/ on Commitment Collectibility Balance and Contingencies Fasilitas Kredit yang Belum Digunakan Lancar/Current 50.481.803.946 - Unused Loan Facilities Bank Garansi Lancar/Current 8.578.957.657 - Bank Gurantee 59.060.761.603 - Desember/ December 31, 2017 Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi/ Estimated Losses Kolektibilitas/ Saldo/ on Commitment Collectibility Balance and Contingencies Fasilitas Kredit yang Belum Digunakan Lancar/Current 51.257.719.125 - Unused Loan Facilities Bank Garansi Lancar/Current 15.138.152.212 - Bank Gurantee 66.395.871.337 - 70
  655. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 22. Commitments and Contingencies (continued) 22. Komitmen dan Kontijensi (lanjutan) b. Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank yang dinyatakan dalam nilai kontrak adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 b. The following is a summary of the Bank’s commitments and contingencies at contractual amounts: Desember/ December 31, 2017 Commitment Commitment Liabilities Komitmen Liabilitas Komitmen Fasilitas Kredit kepada Nasabah yang Belum Digunakan (50.481.803.946) (51.257.719.125) Jumlah Liabilitas Komitmen - Bersih (50.481.803.946) (51.257.719.125) Unused Loans Facilities Total Commitment Liabilities - Net Kontinjensi Tagihan Kontinjensi Bank Garansi yang Diterima Pendapatan Bunga dalam Penyelesaian Lainnya 41.246.904.191 3.374.883.408 750.500.000 40.914.971.021 974.392.439 Contingencies Contingencies Receivables Bank Guarantee Received Interest Receivable Non Performing Assets Others Jumlah Tagihan Kontinjensi 44.621.787.599 42.639.863.460 Total of Contingencies Receivables Liabilitas Kontinjensi Bank Garansi yang Diberikan (8.578.957.657) (15.138.152.212) Jumlah Liabilitas Kontinjensi (8.578.957.657) (15.138.152.212) Jumlah Tagihan Kontinjensi - Bersih 53.200.745.256 57.778.015.672 Total Contingencies Receivables - Net Lainnya Channel Link Kredit Hapus Buku 104.423.921.509 14.392.665.681 103.970.565.010 Others Channel Link Written Off Loans Jumlah Lainnya 104.423.921.509 118.363.230.691 Total Others 124.883.527.238 Total Commitment Liabilities and Contingencies - Net Liabilitas Komitmen dan Kontinjensi - Bersih 107.142.862.819 Contingencies Liabilities Bank Guarantee Issued Total of Contingencies Liabilities 23. Capital Stock 23. Modal Saham Modal Saham Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: The Bank's share capital as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follows: a. Modal Dasar a. Authorized Capital Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT BANK NTB No.14 tanggal 30 November 2016 yang dibuat di hadapan Notaris Abdullah, S.H., telah diputuskan perubahan Modal Dasar Bank dari Rp1.000.000.000.000 yang terdiri dari Rp950.000.000.000 saham seri A dan Rp50.000.000.000 saham seri B menjadi Rp2.500.000.000.000 yang terdiri dari Rp250.000.000 saham seri A. Perubahan Anggaran Dasar ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat No.AHUAH.01.03-0115452 Tahun 2017 tertanggal 23 Januari 2017. 71 Based on the Deed of Meeting PT BANK NTB No.14 dated November 30, 2016, by Notary Abdullah, S.H., authorised capital has been changed from Rp1,000,000,000,000 which consists of Rp950,000,000,000 series A shares and Rp50,000,000,000 series B shares to Rp2,500,000,000,000 which consists of Rp250,000,000 series A shares. The amandment on articles of association has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision Letter No.AHU-AH.01.03-0115452 Year 2017 dated January 23, 2017.
  656. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 23. Capital Stock (continued) 23. Modal Saham (lanjutan) b. Shareholders The composition of the Bank’s shareholders as of September 21, 2018 and December 31, 2017 is as follows: b. Pemegang Saham Susunan pemegang saham Bank pada 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Persentase Kepemilikan/ Jumlah Saham/ Percentage of Jumlah/ Total Shares Ownership (%) Total 33.421.606 45,01 334.216.060.000 Pemerintah Kabupaten Sumbawa 7.465.017 10,05 74.650.170.000 Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Timur 7.023.083 9,46 70.230.830.000 East Lombok Regency Government Central Lombok Regency Government Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Nusa Tenggara Barat Province Government Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah 5.284.982 7,12 52.849.820.000 Pemerintah Kabupaten Dompu 5.796.760 7,81 57.967.600.000 Dompu Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Barat 2.608.729 3,51 26.087.290.000 West Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Utara 2.702.157 3,64 27.021.570.000 North Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat 3.854.328 5,19 38.543.280.000 West Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Bima 2.831.826 3,81 28.318.260.000 Bima Regency Government Pemerintah Kota Mataram 2.309.713 3,11 23.097.130.000 Mataram Municipality Government 9.567.610.000 Bima Municipally Government 742.549.620.000 Total Pemerintah Kota Bima Jumlah 1,29 956.761 74.254.962 100,00 Desember/ December 31, 2017 Persentase Kepemilikan/ Jumlah Saham/ Percentage of Jumlah/ Total Shares Ownership (%) Total 31.421.606 45,67 314.216.060.000 Pemerintah Kabupaten Sumbawa 7.465.017 10,85 74.650.170.000 Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Timur 6.923.083 10,06 69.230.830.000 East Lombok Regency Government Central Lombok Regency Government Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Nusa Tenggara Barat Province Government Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah 4.784.982 6,95 47.849.820.000 Pemerintah Kabupaten Dompu 5.796.760 8,42 57.967.600.000 Dompu Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Barat 2.358.729 3,43 23.587.290.000 West Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Lombok Utara 2.302.157 3,35 23.021.570.000 North Lombok Regency Government Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat 2.454.328 3,57 24.543.280.000 West Sumbawa Regency Government Pemerintah Kabupaten Bima 2.331.826 3,39 23.318.260.000 Bima Regency Government Pemerintah Kota Mataram 2.009.713 2,92 20.097.130.000 Mataram Municipality Government 9.567.610.000 Bima Municipally Government 688.049.620.000 Total Pemerintah Kota Bima Jumlah 956.761 68.804.962 1,39 100,00 Tahun 2018 terdapat penambahan modal disetor sejumlah 5.450.000 saham atau sebesar Rp54.500.000.000 sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank NTB Akta No.4 tanggal 14 Mei 2018 yang aktanya dibuat oleh Abdullah, SH. Notaris di Mataram serta telah dicatat dalam administrasi Otoritas Jasa Keuangan Provinsi Nusa Tenggara Barat No.S386/KO.0801/2018 tanggal 5 Juli 2018. In 2018 there is an additional paid-in capital of 5,450,000 shares or Rp54,500,000,000 as stated in the deed of the Minutes of Annual General Meeting of Shareholders of Bank NTB Act No.4 dated May 14, 2018, the deed of which was made by Abdullah, SH. Notary in Mataram and has been recorded in the administration of the Financial Services Authority of West Nusa Tenggara Province No.S386/KO.0801/2018 dated July 5, 2018. Perubahan telah dicatat di dalam database sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-AH.01.030214320 pada tanggal 8 Juni 2018. 72 Changes have been recorded in the database of the Legal Entity Administration system of the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No.AHUAH.01.03-0214320 on June 8, 2018.
  657. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali lain) 0214320 pada tanggal 8 Junidinyatakan 2018. As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressedon in June Rupiah, unless otherwise stated) AH.01.03-0214320 8, 2018. 24. Donated Capital 24. Modal Sumbangan September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 IBS Bantuan Bank Indonesia Lainnya 241.633.800 300.684.000 241.633.800 300.684.000 IBS Bantuan Bank Indonesia Others Jumlah 542.317.800 542.317.800 Total Modal sumbangan lainnya berupa tanah dari Pemerintah Daerah Lombok Barat yang berlokasi di Pulau Gili Trawangan pada tahun 2009 dan sumbangan bantuan sarana perbankan yang diperoleh dari Bank Indonesia, berupa seperangkat komputer. 25. Other Paid-in Capital 25. Modal Disetor Lainnya a) Modal Disetor Lainnya Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat Pemerintah Kabupaten Dompu Pemerintah Kabupaten Lombok Timur Pemerintah Kabupaten Sumbawa Barat Pemerintah Kabupaten Lombok Tengah Pemerintah Kabupaten Bima Pemerintah Kota Mataram Pemerintah Kabupaten Lombok Utara Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Pemerintah Kota Bima Pemerintah Kabupaten Sumbawa Jumlah Modal disetor lainnya Other donation represents of land from West Lombok Regency Government which located in Gili Trawangan Island on 2009 and donation for banking facilities obtained from Bank Indonesia in form of sets of computer. a) Other Paid-in Capital September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 10.877 9.080 8.288 940 17.222 2.579 5.124 13.526 1.414 12.290 22.974 20.000.010.877 9.080 1.000.008.288 14.000.000.940 5.000.017.222 5.000.002.579 3.000.005.124 4.000.013.526 2.500.001.414 12.290 22.974 Nusa Tenggara Barat Province Government Dompu Regency Government East Lombok Regency Government West Sumbawa Regency Government Central Lombok Regency Government Bima Regency Government Mataram Municipality Government North Lombok Regency Government West Lombok Regency Government Bima Municipality Government Sumbawa Regency Government 104.314 54.500.104.314 Total Other Paid in Capital b) Bank telah mengikuti program Pengampunan Pajak (Tax Amnesti) sebagaimana diatur di dalam Undang-undang No. 11 Tahun 2016 tentang "Pengampunan Pajak" (UU) yang berlaku efektif 1 Juli 2016, Pengampunan pajak adalah penghapusan pajak yang seharusnya terutang, tidak dikenai sanksi administrasi perpajakan dan sanksi pidana dibidang perpajakan, dengan cara mengungkapkan aset dan membayar uang tebusan sebagaimana diatur di dalam UU. Pengampunan pajak diberikan atas kewajiban perpajakan Bank sampai dengan tahun pajak berakhir pada tanggal 31 Desember 2016. b) The Bank has participated in the Tax Amnesty program as stipulated in Constitution no. 11 Year 2016 on "Tax Amnesty" (Constitution) effective July 1, 2016, Tax amnesty is the abolition of taxes that should be owed, not subject to sanctions tax administration and criminal sanctions in the field of taxation, by expressing assets and pay ransom as set in Constitution. The tax amnesty is granted on the Bank's tax liability until the tax year ends on 31 December 2016. Bank telah mengikuti pengampunan pajak dan mencatat yang dilaporkan Rp20.000.000 dalam modal disetor lainnya. (catatan 13) The Bank has followed the tax payable and recorded the reported Rp20,000,000 in the other paid-in capital. (note 13) 73
  658. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 26. Appropriation of Earning and Retained Earnings 26. Pembagian Laba dan Penggunaan Saldo Laba Penggunaan laba bersih tahun 2017 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 14 Mei 2018, sebagaimana tercantum dalam Akta No. 04 oleh Notaris Abdullah, S.H. Income distribution for the year 2017 was made based on general shareholders meeting dated May 14, 2018, as stated in notarial deed No. 04 of Notary Abdullah, S.H. Penggunaan laba bersih tahun 2016 ditetapkan berdasarkan RUPS tanggal 23 Mei 2017, sebagaimana tercantum dalam Akta No. 09 oleh Notaris Abdullah, S.H. Income distribution for the year 2016 was made based on general shareholders meeting dated May 23, 2017, as stated in notarial deed No. 09 of Notary Abdullah, S.H. Rincian saldo laba ditentukan penggunaannya pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Details of retained earnings determined as of September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follows: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Pembagian deviden Cadangan Umum Dana Pensiun dan Tunjangan Hari Tua Jasa Produksi Pegawai dan Pengurus 109.885.280.039 27.471.320.010 9.157.106.670 36.628.426.680 142.657.513.974 71.328.756.987 14.265.751.397 57.063.005.589 Production Service for Employees and Management Jumlah 183.142.133.398 285.315.027.947 Total Jumlah dividen yang diumumkan untuk masing-masing periode adalah sebagai berikut: Jumlah/ Nominal Didistribusi pada tahun 21 September 2018 untuk laba tahun 2017 109.885.280.039 Didistribusi pada tahun 2017 untuk 142.657.513.974 laba tahun 2016 Pendapatan Syariah Pendapatan Murabahah Pendapatan Musyarakah Pendapatan dari Sewa Ijarah Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Jumlah The dividend declared for each period was as follows: Saham/ Share 1.480 2.073 Distribution in September 21, 2018 for 2017 net income Distribution in 2017 for 2016 net income 27. Interest Income 27. Pendapatan Bunga Pendapatan Bunga Kredit yang Diberikan Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Lain-lain Dividend General Reserve Pension and Annuity September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 447.721.075.729 732.795.366.895 47.881.336.790 25.621.842.578 561.085.455 86.153.177.332 35.913.134.309 2.071.888.795 521.785.340.552 856.933.567.331 84.839.593.904 162.285.000 22.979.723 87.690.589.447 480.960.000 40.780.206 4.318.486.866 89.343.345.493 5.361.294.056 93.573.623.709 611.128.686.045 950.507.191.040 Pendapatan bunga kredit yang diberikan termasuk pendapatan bunga yang berasal dari konversi pendapatan bunga flat ke efektif sebagai dampak penerapan PSAK 50 (Revisi 2014) dan PSAK 55 (Revisi 2014) sebesar Rp1.649.884.325 dan Rp2.839.935.000 masing-masing pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. 74 Interest Income Loans Placements with Bank Indonesia and Other Banks Marketable Securities Others Income from Sharia Income from Murabahah Income from Musyarakah Income from Ijarah Placements with Bank Indonesia and Other Banks Total Loans interest income includes income from conversion of flat to effective interest income as impact of implementation of PSAK 50 (Revised 2014) and PSAK 55 (Revised 2014) amounted Rp1,649,884,325 and Rp2,839,935,000 on September 21, 2018 and December 31, 2017, respectively.
  659. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 27. Interest Income (continued) 27. Pendapatan Bunga (lanjutan) Pendapatan bunga kredit yang diberikan juga termasuk pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian kredit. Jumlah pendapatan provisi dan komisi sebesar Rp6.006.210.780 dan Rp16.264.118.281 masingmasing pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. Loans interest income also includes fees and commisions which related to loan activity. Total fee and commission income amount to Rp6,006,210,780 and Rp16,264,118,281 respectively for September 21, 2018 and December 31, 2017. Pendapatan bunga yang diterima dari pihak berelasi untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp2.509.442.343 dan Rp6.536.104.676 atau sebesar 0,48% dan 0,76% dari seluruh pendapatan bunga (Catatan 37). Interest income received from the related parties for the years ended September 21, 2018 and December 31, 2017 amounted to Rp2,509,442,343 and Rp6,536,104,676 or reflect 0.48% and 0.76% of the total interest income, respectively (Note 37). Lain-lain merupakan pendapatan bunga dari setoran bunga hapus buku. Others are of interest income on interest received from written off loans. 28. Interest Expense 28. Beban Bunga September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Beban Bunga Giro 39.686.563.113 21.609.116.978 Tabungan Deposito 183.502.901.948 Pinjaman yang Diterima 4.720.059.290 Call Money Premi Penjaminan Pemerintah (Catatan 34) 11.351.421.818 180.348.956 Lainnya 69.789.179.978 29.783.298.752 271.516.277.366 4.113.222.177 1.601.480.554 12.068.591.529 - 261.050.412.102 388.872.050.356 16.792.665.265 20.570.887.545 Beban Syariah Bagi Hasil Investasi Tidak Terkait Jumlah 16.792.665.265 20.570.887.545 277.843.077.367 409.442.937.901 Interest Expense Current Accounts Saving Accounts Time Deposits Borrowings Call Money Government Guarantee (Note 34) Others Expenses from Sharia Revenue Sharing from Unrestricted Investment Total Beban bunga yang dibayarkan kepada pihak berelasi untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp61.781.557.189 dan Rp117.349.696.430 atau sebesar 22,18% dan 28,74% dari seluruh beban bunga. (Catatan 37) Interest expenses paid to the related parties for the years ended September 21, 2018 and December 31, 2017 amounted to Rp61.781.557.189 and Rp117,349,696,430 or reflect 22.18% and 28.74% of the total interest expense, respectively. (Note 37) Lain-lain merupakan Beban bunga penjualan Outright PT BNI Tbk. Others represent interest expense for the sale of Outright PT BNI Tbk. 75
  660. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 29. Other Operating Income 29. Pendapatan Operasional Lainnya Pendapatan Administrasi Simpanan Penerimaan Hapus Buku Non AMU Pendapatan Provisi dan Komisi selain kredit Pendapatan Pengelolaan ATM Pendapatan Pengelolaan Piutang Pendapatan Administrasi Lain Pendapatan Dividen Pendapatan Administrasi Kredit Lain-lain Jumlah September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 7.460.014.757 3.474.796.004 2.379.260.883 5.102.536.829 169.482.899 467.814.960 273.608.029 142.950.668 2.722.225.282 10.441.338.156 11.893.167.398 6.093.565.802 6.277.428.640 1.081.015.770 679.710.908 133.117.171 239.680.333 2.627.822.248 22.192.690.311 39.466.846.426 Lain-lain merupakan pendapatan lain-lain yang diterima oleh Bank. 30. Pemulihan (Pembentukan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Pemulihan (pembentukan) cadangan kerugian penurunan nilai terdiri dari: September/ September 21, 2018 Jumlah - Bersih ATM Administration Income Income from Management Fee Other Administration Income Dividend Income Loan Administration Income Others Total 30. Recovery (Provision) for Impairment Losses Recovery (provision) for impairment losses consists of: Desember/ December 31, 2017 Provision for Impairment Losses (21.085.648) (109.751.079) Current Account with Other Banks (Notes 6) (1.012.750.963) (34.800.519.843) (440.932.166) (67.555.688.734) Placement with Bank Indonesia and Other Banks(Notes 7) Loans (Notes 10) (35.834.356.454) (68.106.371.979) Pemulihan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain (Catatan 7) Kredit yang Diberikan (Catatan 10) Fee and Commission Income except from loans Others are others income that received by the Bank. Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Giro pada Bank Lain (Catatan 6) Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain (Catatan 7) Kredit yang Diberikan (Catatan 10) Deposit Administration Income Bad Debt Recoveries Non AMU Recovery for Impairment Losses 73.233.453 25.333.681.362 1.008.257.899 29.138.597.299 25.406.914.815 30.146.855.198 (10.427.441.639) (37.959.516.781) - 76 Placement with Bank Indonesia and Other Banks(Notes 7) Loans (Notes 10) Total - Net
  661. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 31. General and Other Operating Expenses 31. Beban Umum dan Operasional Lainnya a. Personnel a. Personalia September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Jasa Produksi Tunjangan Gaji dan Upah Beban (Pemulihan) Imbalan Kerja Uang Penggantian Hak Cuti Pengobatan Uang Lembur Pakaian Dinas Honorarium Bonus/TPP Lain-lain 10.700.000.000 29.587.756.277 26.586.218.898 8.307.862.830 5.862.101.322 3.376.201.855 2.908.237.885 1.674.227.180 104.146.983 2.367.475.737 36.628.427.042 37.248.052.112 39.566.396.944 5.532.879.765 4.935.780.678 5.754.983.876 2.893.721.507 370.138.911 5.000.000.000 3.014.705.096 Productivity Bonus Allowance Salaries and Wages Employee Benefit Expenses (Recovery) Allowance of Leave Entitlements Medical Overtime Uniforms Honorarium Bonuses Other Jumlah 91.474.228.967 140.945.085.931 Total Lain-lain merupakan iuran astek, uang saku jemaah haji, dan lain-lain. Others are astek contribution, pilgrims allowance, and others. b. General and Administrative b. Umum dan Administrasi September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Barang dan Jasa Sewa Promosi Perjalanan Dinas Penyusutan dan Amortisasi (Catatan 13 dan 14) Peduli Sosial Kemasyarakatan Profesional Iuran-iuran Pendidikan dan Pelatihan Asuransi Pemeliharaan dan Perbaikan Perjamuan Pajak Riset dan Pengembangan Lain-lain 24.091.094.386 16.811.269.694 7.815.926.787 6.698.535.391 31.863.459.354 20.222.720.184 8.596.414.741 8.342.346.615 5.057.209.375 5.021.866.500 3.555.637.629 3.014.312.437 2.909.965.519 2.723.072.630 2.578.569.126 874.666.402 2.269.074.533 3.219.501.618 7.112.346.059 11.335.912.394 4.046.647.219 4.747.292.226 6.954.055.074 5.141.751.843 3.159.430.459 3.217.588.439 60.683.745.482 22.871.150 2.729.326.040 Good and Service Rental Promotion Business Trip Depreciation and Amortisation (Notes 13 and 14) Corporate Social Responsibilities Professional Fees Dues Education and Training Insurance Repair and Maintenance Entertainment Tax Expenses Research and Development Others Jumlah 86.640.702.026 178.175.907.279 Total Lain-lain merupakan beban administrasi, beban olahraga dan beban lain-lain. 77 Others are administration expense, sports expense, and others.
  662. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities 32. Liabilitas Imbalan Kerja September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Manfaat Pasti Imbalan Pasca Kerja Imbalan Jangka Panjang Lainnya 18.356.388.075 12.338.556.734 20.664.134.771 29.926.010.843 13.756.511.734 23.674.954.658 Defined Benefits Pension Plan Post-Employment Benefits Other Long-Term Benefits Jumlah 51.359.079.580 67.357.477.235 Total Bank memberikan program pensiun imbalan pasti, imbalan pasca kerja sesuai dengan Undang-undang (UU) Ketenagakerjaan No.13/2003 dan imbalan kerja jangka panjang lainnya kepada karyawan yang memenuhi persyaratan. Imbalan pasca kerja lain dan imbalan kerja jangka panjang lainnya merupakan imbalan kerja tanpa pendanaan. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja tersebut adalah 719 pada 21 September 2018 dan 747 pada 31 Desember 2017. The Bank provides defined benefit pension plan, postemployment benefits in accordance with Labor Law No.13/2003 and other long-term benefits covering all qualifying employees. Other postemployment and other longterm benefits are accounted as unfunded defined benefit plan. The number of employees entitled to employee benefits is 719 on September 21, 2018 and 747 on December 31, 2017. a. Program Pensiun Manfaat Pasti a. Defined Benefits Pension Plan Bank menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti bagi seluruh karyawan Bank yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Keputusan direksi No. SK/01.21/60/018/2017 dan dikelola oleh Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Dalam program ini, hak atas manfaat pensiun diberikan berdasarkan persyaratan yang ditetapkan dalam peraturan dengan memperhatikan faktor penghargaan masa kerja per tahun, masa kerja, dan penghasilan dana pensiun. Program dana pensiun Bank dikelola oleh Dana Pensiun Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank, kontribusi pekerja Bank untuk pensiun adalah 7,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada Dana Pensiun merupakan kontribusi Bank. The Bank has Defined Benefits Pension Plan covering its qualified employees as prescribed under Decision of the Board of Directors No.SK/01.21/60/018/2017 and managed by Pension Fund of Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat. Within this program, the rights on pension benefits are based on the requirements stated in the regulation by considering rewards on years of service, employment period, and pension income. The Bank's pension plan are administered by Bank Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Barat Pension Fund. According to the requirements prescribed under the Decision Letter of the Bank's directors, the Bank's employees contribution in pension plan is 7.00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to Pension Plan is the Bank's contribution. Penilaian aktuaria atas beban pensiun Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 dan 31 Desember 2017 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 29 Januari 2018, sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's pension fund for the year ended September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 and December 31, 2017 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on January 29, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Usia Pensiun 56 Tahun Tingkat Kematian 100% GAM - 1971 Tingkat Cacat 0,025% Tingkat Pengunduran Diri 0,5% 18-45,1% 46-55 Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun 5% 8,50% Tingkat Diskonto 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 7,25% 78 Tingkat Diskonto Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate
  663. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities (continued) 32. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) b. Old Age Security (THT) b. Program Tunjangan Hari Tua (THT) Bank menyelenggarakan Program Tunjangan Hari Tua (THT) bagi karyawan Bank yang diangkat sebagai pegawai tetap. Program THT dikelola oleh Bank. Sesuai ketentuan yang diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank No.SK/01.12/64/316/2013, kontribusi pekerja Bank untuk program THT adalah 5,00% dari penghasilan dasar pensiun pekerja dan atas sisa jumlah yang perlu didanakan kepada program THT merupakan kontribusi Bank. The Bank provided Old Age Security (THT) Plan for the Bank's employees appointed as permanent employees. Old age security plan was managed by the Bank. Based on the requirements prescribed under Decision Letter of the Bank's Director No.SK/01.12/64/316/2013, the Bank's employees contribution on THT plan is 5.00% of employee statutory pension income and for the rest amount that should be funded to old age security plan is the Bank's contribution. Penilaian aktuaria atas beban tunjangan hari tua Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 dan 31 Desember 2017 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 29 Januari 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit . Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's old age security fund for the year ended September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 and December 31, 2017 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya, an independent actuary dated on January 29, based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: September/ September 21, 2018 Usia Pensiun 56 Tahun Tingkat Kematian 100% GAM - 1971 Tingkat Cacat 0,025% Tingkat Pengunduran Diri 0,5% 18-45,1% 46-55 Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun 5% Tingkat Diskonto 8,50% Desember/ December 31, 2017 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 7,25% c. Imbalan Pasca Kerja Imbalan pasca kerja merupakan penghargaan purna bhakti yang dihitung berdasarkan Keputusan Direksi No. SK/01.12/64/072/2015. Penilaian aktuaria atas imbalan pasca kerja Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 dan 31 Desember 2017 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 29 Januari 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: c. Post Employment Benefits Post employment benefits is allowance of end service periods which calculated by Decision of the Board of Directors No. SK/01.12/64/072/2015. The actuarial calculations of Bank's employee benefits for the year ended September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 and December 31, 2017 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on January 29, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Usia Pensiun 56 Tahun Tingkat Kematian 100% GAM - 1971 Tingkat Cacat 0,025% Tingkat Pengunduran Diri 0,5% 18-45,1% 46-55 5% Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun 8,50% Tingkat Diskonto 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 7,25% 79 Age Pension Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate Age Pension Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate
  664. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities (continued) 32. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) d. Other Long Term Benefits d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya Imbalan Jangka Panjang Lainnya merupakan penghargaan masa bhakti yang dihitung berdasarkan Keputusan Direksi No. SK/01.12/60/573/2014. Other Long-Term Benefits is Allowance of Service Periods which calculated by Decision of the Board of Directors No. SK/01.12/60/573/2014. Penilaian aktuaria atas imbalan jangka panjang lainnya Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 21 September 2018 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 18 Oktober 2018 dan 31 Desember 2017 dilakukan oleh PT Padma Radya Aktuaria, aktuaris independen, tertanggal 29 Januari 2018 sesuai dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013) dengan menggunakan metode Projected Unit Credit . Asumsi yang digunakan untuk menentukan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: The actuarial calculations of Bank's other long term benefits for the year ended September 21, 2018 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on October 18, 2018 and December 31, 2017 were prepared by a registered actuarial consulting firm, PT Padma Radya Aktuaria, an independent actuary dated on January 29, 2018 based on PSAK No. 24 (Revised 2013) using the Projected Unit Credit Method. The actuarial calculations were carried out using the following key assumptions: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Usia Pensiun 56 Tahun Tingkat Kematian 100% GAM - 1971 Tingkat Cacat 0,025% Tingkat Pengunduran Diri 0,5% 18-45,1% 46-55 Tingkat Kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun 5% Tingkat Diskonto 8,50% 56 Tahun 100% GAM - 1971 0,025% 0,5% 18-45,1% 46-55 5% 7,25% Age Pension Mortality Disability Rate Resignation Rate Increasing Rate of Pension Basic Income Discount Rate Liabilitas imbalan kerja memberikan eksposur Bank terhadap risiko aktuarial seperti risiko investasi, risiko tingkat bunga dan risiko gaji. Employee Benefit Liabilities typically expose the Bank to actuarial risks, such as investment risk, interest rate risk, and salary risk. Status Dana Pensiun sesuai dengan penilaian aktuaris adalah sebagai berikut: Pension Fund status based on actuarial valuation is as follows: Risiko Investasi Investment Risk Nilai kini kewajiban imbalan pasti pensiun dihitung menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan dengan mengacu pada imbal hasil obligasi korporasi berkualitas tinggi; jika pengembalian aset program dibawah tingkat tersebut, hal itu akan mengakibatkan defisit program. Saat ini, program tersebut memiliki investasi pada deposito berjangka, saham, dan obligasi. Karena sifat jangka panjang dari liabilitas program, dewan dana pensiun perlu menetapkan bahwa bagian wajar dari aset program harus diinvestasikan pada deposito berjangka, saham, dan obligasi untuk meningkatkan imbal hasil yang dihasilkan oleh dana. The present value of the defined benefit pension plan liability is calculated using a discount rate determined by reference to high quality corporate bond yields; if the return on plan asset is below this rate, it will create a plan deficit. Currently, the plan has investment in time deposit, shares, and bonds. Due to the long-term nature of the plan liabilities, the board of the pension fund considers it appropriate that a reasonable portion of the plan assets should be invested in time deposit, shares, and obligation to leverage the return generated by the fund. Risiko Tingkat Bunga Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan liabilitas program; namun, sebagian akan di-offset (saling hapus) oleh peningkatan imbal hasil atas investasi instrumen utang. Interest Risk 80 A decrease in the bond interest rate will increase the plan liability; however, this will be partially offset by an increase in the return of the plan’s debt investment.
  665. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities (continued) 32. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) Risiko Gaji Salary Risk Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan mengacu pada gaji masa depan peserta program. Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan meningkatkan liabilitas program itu. The present value of the defined benefit plan liability is calculated by reference to the future salaries of plan participants. As such, an increase in the salary of the plan participants will increase the plan’s liability. Jumlah yang diakui di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: Amounts recognized in the statement of financial position are as follows: September/ September 21, 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Present Value of Nilai Kini Liabilitas 208.589.895.372 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.771 272.456.437.728 Obligation (190.233.507.297) (58.072.450.215) - - (248.305.957.512) Plan Assets 18.356.388.075 (27.208.599.364) 12.338.556.734 20.664.134.771 24.150.480.216 Fair Value of Nilai Wajar Aset Bersih Status Pendanaan - 27.208.599.364 - - 27.208.599.364 18.356.388.075 - 12.338.556.734 20.664.134.771 51.359.079.580 Ceiling Aset Jumlah Funding Status Effect of Application of Efek Penerapan Asset Ceiling Total Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Present Value of Nilai Kini Liabilitas 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.658 303.765.468.989 Obligation (202.099.741.362) (54.279.520.297) - - (256.379.261.659) Plan Assets 29.926.010.843 (19.971.269.905) 13.756.511.734 23.674.954.658 47.386.207.330 Fair Value of Nilai Wajar Aset Bersih Surplus (Defisit) Ceiling Aset Jumlah Surplus (Deficit) Effect of Application of Efek Penerapan - 19.971.269.905 - - 19.971.269.905 29.926.010.843 - 13.756.511.734 23.674.954.658 67.357.477.235 81 Asset Ceiling Total
  666. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities (continued) 32. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued) Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: Movements in long term employee benefit liabilities in statement of financial position are as follows: September/ September 21, 2018 Saldo Awal Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Jumlah/ Total 29.926.010.843 - 13.756.511.734 23.674.954.658 67.357.477.235 - - (1.323.872.952) (2.761.624.331) (4.085.497.283) Pembayaran Imbalan Beginning Balance Benefit its Paid Employee Benefit Beban Imbalan Kerja 3.998.119.038 781.396.607 1.409.573.679 2.553.612.467 8.742.701.791 Komprehensif Expense Comprehensif Penghasilan (12.173.089.218) 3.802.380.657 (1.503.655.727) (2.802.808.023) (12.677.172.311) Income Employeer Iuran Pemberi Kerja (3.394.652.588) (4.583.777.264) - - (7.978.429.852) Jumlah 18.356.388.075 - 12.338.556.734 20.664.134.771 51.359.079.580 Contribution Total Desember/ December 31, 2017 Saldo Awal Pembayaran Imbalan Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Jumlah/ Total 14.466.985.939 - 12.707.926.745 21.688.906.304 48.863.818.988 - - (1.115.883.904) (2.440.009.343) (3.555.893.246) Beginning Balance Benefit its Paid Employee Benefit Beban Imbalan Kerja 20.579.842.133 790.843.129 1.848.778.841 3.284.859.738 26.504.323.841 Komprehensif Expense Comprehensif Penghasilan 19.022.381.770 6.813.964.854 315.690.052 1.141.197.958 27.293.234.634 Income Employeer Iuran Pemberi Kerja (24.143.198.999) (7.604.807.983) - - (31.748.006.982) Saldo Akhir Tahun 29.926.010.843 - 13.756.511.734 23.674.954.658 67.357.477.235 82 Contribution Ending Balance
  667. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities (continued) 32. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) Salary Risk (continued) Movements in the present value of defined benefit obligation in the current year are as follows: Risiko Gaji (lanjutan) Mutasi nilai kini kewajiban pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Saldo Awal Biaya Bunga Biaya Jasa Kini Pembayaran Manfaat Jumlah/ Total 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.658 303.765.468.989 12.075.523.192 1.775.391.317 712.405.304 1.236.030.202 15.799.350.015 Interest Cost 4.136.777.048 1.657.733.277 697.168.375 1.317.582.265 7.809.260.965 Current Service Cost (10.168.047.946) (3.829.404.005) (1.323.872.952) (2.761.624.331) (18.082.949.234) Beginning Balance Benefit its Paid Profit (Loss) on Laba (Rugi) Aktuaris pada Liabilitas Saldo Akhir Tahun (29.480.109.127) (3.048.120.130) (1.503.655.727) (2.802.808.023) (36.834.693.007) Liabilities Actuarial 208.589.895.372 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.771 272.456.437.728 Ending Balance Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Saldo Awal Biaya Bunga Biaya Jasa Kini Biaya Jasa Lalu Pembayaran Manfaat Jumlah/ Total 184.221.045.991 32.254.551.201 12.707.926.745 21.688.906.304 250.872.430.241 16.408.211.513 2.477.586.313 999.270.739 1.696.332.642 21.581.401.207 Interest Cost 4.780.377.283 1.966.095.391 849.508.102 1.588.527.096 9.184.507.872 Current Service Cost Past Service Cost 15.032.073.710 - - - 15.032.073.710 (11.875.332.072) (3.979.315.017) (1.115.883.904) (2.440.009.342) (19.410.540.335) Saldo Akhir Tahun Benefit its Paid Profit (Loss) on Laba (Rugi) Aktuaris pada Liabilitas Beginning Balance 23.459.375.780 1.589.332.504 315.690.052 1.141.197.958 26.505.596.294 Liabilities Actuarial 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.658 303.765.468.989 Ending Balance Mutasi kini atas nilai wajar aset program pensiun manfaat pasti dan program tunjangan hari tua adalah sebagai berikut: Movements in the fair value of the defined benefits pension plan and old age security are as follows: September/ September 21, 2018 Program Pensiun Manfaat Pasti/ Defined Benefits Pension Plan Program Tunjangan Hari Tua/ Old Age Security Saldo Awal Tahun Imbal Hasil Ekspektasi Aset Program Iuran Pemberi Kerja Pembayaran Manfaat Keuntungan (Kerugian) Aktuarial 202.099.741.362 10.989.173.437 4.619.660.353 (10.168.047.946) (17.307.019.909) 54.279.520.297 2.808.869.235 5.460.113.934 (3.829.404.005) (646.649.246) Saldo Akhir Tahun 190.233.507.297 58.072.450.215 83 Balance at Beginning of Year Expected Return on Plan Assets Contributions from the Employer Benefits Paid Actuarial Gains (Losses) Balance at End of Year
  668. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities 32. Liabilitas Imbalan Kerja d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) Salary Risk (continued) Risiko Gaji (lanjutan) Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Manfaat Pasti/ Defined Benefits Pension Plan Program Tunjangan Hari Tua/ Old Age Security Saldo Awal Tahun Imbal Hasil Ekspektasi Aset Program Iuran Pemberi Kerja Pembayaran Manfaat Keuntungan (Kerugian) Aktuarial 169.754.060.052 14.004.709.954 25.779.309.418 (11.875.332.072) 4.436.994.010 46.078.009.088 3.539.415.072 8.780.060.245 (3.979.315.017) (138.649.091) Saldo Akhir Tahun 202.099.741.362 54.279.520.297 Kategori utama aset program dan tingkat imbal hasil ekspektasi pada akhir periode pelaporan untuk setiap kategori adalah sebagai berikut: Ekspektasian/ Kas Balance at End of Year The major categories of plan assets and the expected rate of return at the end of the reporting period for each category are as follows: Desember/ December 31, 2017 September/ September 21, 2018 Tingkat Imbal Hasil Balance at Beginning of Year Expected Return on Plan Assets Contributions from the Employer Benefits Paid Actuarial Gains (Losses) Nilai Wajar Aset Program/Fair Value Tingkat Imbal Hasil Nilai Wajar Aset Ekspektasian/ Program/Fair Value Expected Return of Plan Asset Expected Return of Plan Asset % Rp % Rp 906.462.888 Cash 88.750.000.000 Time Deposits - 3.719.545.795 - Deposito Berjangka 7,50 49.000.000.000 7,50 Obligasi 2,20 6.816.616.000 2,20 2.000.216.000 Bond Lain-lain 0,30 33.594.850.828 0,30 33.594.850.828 Others 125.251.529.716 Total Jumlah 93.131.012.623 Nilai wajar instrumen ekuitas dan utang diatas ditentukan berdasarkan harga pasar kuotasian di pasar aktif. Kebijakan ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan sebelumnya. The fair value of the above equity and debt instruments are determined based on quoted market prices in active markets. The policy has been implemented during the currentt and prior years. Pengembalian tertimbang seperti yang dijelaskan di atas adalah hasil yang diharapkan selama satu tahun ke depan. Tingkat bunga pengembalian yang diharapkan yang digunakan pada 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah masing-masing 10% per tahun. The weighted return as explained above are the expected return for a year forward. The expected rate of return used is 10% per annum in September 21, 2018 and December 31, 2017 respectively. 84
  669. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities 32. Liabilitas Imbalan Kerja d. Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) d. Other Long Term Benefits (continued) Risiko Gaji (lanjutan) Salary Risk (continued) Komponen biaya imbalan kerja jangka panjang yang diakui di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai berikut: Component of long term employee benefit expense recognize in statement of profit or loss and other comphrehensive income are as follows: September/ September 21, 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Biaya Jasa Kini Biaya Bunga Jumlah/ Total 2.911.769.283 781.396.607 697.168.375 1.317.582.265 5.707.916.530 12.075.523.192 - 712.405.304 1.236.030.202 14.023.958.698 Pendapatan Bunga Current Service Cost Interest Cost Interest Income on Aset Program (10.989.173.437) - - - 3.998.119.038 781.396.607 1.409.573.679 2.553.612.467 (10.989.173.437) Beban Tahun Berjalan Plan Assets Expense for the Year Diakui di Laba Rugi 8.742.701.791 Recognized in Profit Loss Penilaian Kembali Liabilitas Obligation Remeasurement Perubahan Asumsi Changes in Financial Keuangan Penyesuaian Pengalaman (18.226.726.549) (2.583.019.104) (1.002.080.699) (1.840.615.252) (23.652.441.604) (11.253.382.578) (465.101.026) (501.575.028) (962.192.771) (13.182.251.403) 17.307.019.909 646.649.246 - - 17.953.669.155 - 6.203.851.541 - - 6.203.851.541 Changes in Assets Ceiling (2.802.808.023) Recognized as Other (12.677.172.311) Comprehensive Income (Laba)/Rugi Aktuaria Assumptions Experience Adjustment (Profit) / Loss on pada Aset Perubahan Ceiling Aset Beban Tahun Berjalan assets Actuarial Expense for the Year Diakui Sebagai Penghasilan (12.173.089.218) Komprehensif Lain 3.802.380.657 (1.503.655.727) Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Biaya Jasa Kini Biaya Bunga Jumlah/ Total 3.144.266.864 790.843.129 849.508.102 1.588.527.096 6.373.145.191 16.408.211.513 - 999.270.739 1.696.332.642 19.103.814.894 Pendapatan Bunga Aset Program Current Service Cost Interest Cost Interest Income on (14.004.709.954) - - - (14.004.709.954) Plann Assets Interest on the effect Biaya Jasa Lalu 15.032.073.710 - - - 20.579.842.133 790.843.129 1.848.778.841 3.284.859.738 15.032.073.710 Diakui di Laba Rugi Penilaian Kembali Liabilitas 26.504.323.841 Recognized in Profit Loss Obligation Remeasurement Perubahan Asumsi Keuangan Penyesuaian Pengalaman Changes in Financial 25.899.370.670 2.071.301.285 817.710.695 1.483.117.677 30.271.500.327 (2.439.994.890) (481.968.781) (502.020.643) (341.919.719) (3.765.904.033) (4.436.994.010) 138.649.091 - - (4.298.344.919) - 5.085.983.259 - - (Laba)/Rugi Aktuaria pada Aset Perubahan Ceiling Aset Assumptions Experience Adjustment (Profit) / Loss on assets Actuarial 5.085.983.259 Changes in Assets Ceiling Expense for the Year Beban Tahun Berjalan Recognized as Other Diakui Sebagai Penghasilan Komprehensif Lain of the assets ceiling Expense for the Year Beban Tahun Berjalan 19.022.381.770 315.690.052 6.813.964.854 85 1.141.197.958 27.293.234.634 Comprehensive Income
  670. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. Employee Benefit Liabilities 32. Liabilitas Imbalan Kerja Sensitivity Analysis Analisa Sensitivitas September/ September 21, 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Analisa Sensitivitas Tingkat Diskonto Sensitivity Analysis of Discount Rate Tingkat diskon awal 208.589.895.373 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.769 272.456.437.727 Initial diskon rate Jika Tingkat + 1% 189.453.633.156 29.089.124.954 11.645.748.719 19.397.012.223 249.585.519.052 If Rate + 1% Jika Tingkat - 1% 231.594.398.141 32.893.618.984 13.420.739.565 22.110.952.482 300.019.709.172 If Rate - 1% Analisa Sensitivitas Kenaikan Gaji Sensitivity Analysis of Salary Increase Tingkat diskon awal 208.589.895.373 30.863.850.851 12.338.556.734 20.664.134.769 272.456.437.727 Initial diskon rate Jika Tingkat + 1% 214.021.718.229 33.035.547.709 13.163.216.458 22.194.898.675 282.415.381.071 If Rate + 1% Jika Tingkat - 1% 203.785.635.910 28.999.486.286 11.904.542.867 19.305.546.255 263.995.211.318 If Rate - 1% Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Analisa Sensitivitas Tingkat Diskonto Sensitivity Analysis of Discount Rate Tingkat diskon awal 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.656 303.765.468.987 Initial diskon rate Jika Tingkat + 1% 206.126.381.535 32.236.949.107 12.938.801.039 22.191.836.980 273.493.968.661 If Rate + 1% Jika Tingkat - 1% 260.823.031.079 36.688.074.126 14.691.486.073 25.378.333.943 337.580.925.221 If Rate - 1% Analisa Sensitivitas Kenaikan Gaji Sensitivity Analysis of Salary Increase Tingkat diskon awal 232.025.752.205 34.308.250.392 13.756.511.734 23.674.954.656 303.765.468.987 Initial diskon rate Jika Tingkat + 1% 239.300.977.240 36.915.055.758 14.760.838.437 25.523.249.149 316.500.120.584 If Rate + 1% Jika Tingkat - 1% 225.610.558.602 32.070.249.570 12.872.235.961 22.041.042.684 292.594.086.817 If Rate - 1% Jatuh Tempo Profil Liabilitas Manfaat Pasti Maturity Profile of the Defined Benefit Obligation September/ September 21, 2018 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai kini Manfaat Diharapkan Present Value of Benefits Expected akan Dibayar di: to be Paid in: kurang dari 1 tahun 11.100.630.532 2.156.459.790 906.048.065 tahun ke 1 - 5 39.144.064.338 18.624.557.839 7.375.116.518 12.299.427.026 77.443.165.721 1st - 5th year tahun ke 5 - 10 51.482.922.459 18.011.912.703 7.846.626.815 11.814.254.380 89.155.716.357 5th - 10th year 146.087.695.830 153.703.982.068 54.135.634.385 103.891.913.819 tahun ke10 dan selebihnya 2.219.788.295 16.382.926.682 less than 1 year 457.819.226.102 10th year and beyond Desember/ December 31, 2017 Program Pensiun Program Tunjangan Imbalan Pasca Imbalan Manfaat Pasti/ Hari Tua/ Kerja/ Jangka Panjang Defined Benefits Old Age Post-Employment Lainnya/Other Jumlah/ Pension Plan Security Benefits Long-term Benefits Total Nilai kini Manfaat Diharapkan Present Value of Benefits Expected akan Dibayar di: kurang dari 1 tahun to be Paid in: 13.496.049.229 6.433.793.012 2.500.451.431 3.957.390.647 26.387.684.319 less than 1 year tahun ke 1 - 5 49.314.063.320 19.139.768.429 7.743.046.982 12.873.331.128 89.070.209.859 1st - 5th year tahun ke 5 - 10 60.678.566.786 17.918.598.036 7.864.404.815 13.515.467.621 99.977.037.258 5th - 10th year 141.868.877.975 156.339.299.271 56.221.247.690 106.098.818.639 tahun ke10 dan selebihnya 86 460.528.243.575 10th year and beyond
  671. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 33. Other Non Operating Income (Expenses) 33. Pendapatan (Beban) Non Operasional Lainnya Pendapatan Non Operasional Lain-lain Jumlah Beban Non Operasional Denda Laporan Margin Murabahah Ujroh Ijarah Multijasa Lain-lain Jumlah Jumlah - Bersih September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 1.021.009.343 3.010.584.398 1.021.009.343 3.010.584.398 100.000 1.236.354.275 5.017.183 7.363.304.763 334.515.177 8.604.776.221 334.515.177 (7.583.766.878) 2.676.069.221 Non Operational Income Others Total Non Operational Expense Penalty Report Murabahah Margin Ijarah Multigrade Examination Others Total Total - Net 34. Jaminan Pemerintah Terhadap Kewajiban Pembayaran Bank Umum 34. Government Guarantee on Obligation of Commercial Banks Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. Under Law No. 24 dated September 22, 2004 which is effective from September 22, 2005, as amended by Government Regulation Subtituting Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated October 13, 2008, the Deposit Insurance Agency (LPS) was formed to guarantee certain obligations of commercial banks by guarantee program, that the magnitude of the guarantee is subject to certain criterias. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai besarnya nilai simpanan yang dijamin LPS, pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 untuk per nasabah per bank. Pada tanggal 21 September 2018, berdasarkan Surat Edaran LPS No 13 Tahun 2018 tanggal 10 September 2018, simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 6,50% (2017: 5,75%) untuk simpanan dalam Rupiah. Based on Government Regulation No.66 year 2008 dated October 13, 2008, regarding the amount of deposit guaranteed by LPS, as of September 21, 2018 and December 31, 2017, the amount of deposits covered by LPS is customer deposits up to Rp2,000,000,000 per customer per bank. As of September 21, 2018, based on Circular Letter No. 13 Year 2018 dated September 10, 2018, deposit from customers are only covered if the rate of interest is equal to or below 6.50% (2017: 5.75%) for deposits denominated in Rupiah. Beban premi penjaminan pemerintah selama 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 masing-masing sebesar Rp11.351.421.818 dan Rp11.001.569.610. Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut (Catatan 28). Government guarantee premium expenses during the September 21, 2018 and December 31, 2017 amounted to Rp11,351,421,818 and Rp11,001,569,610 respectively. The Bank is a participant of the guarantee program (Note 28). 87
  672. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 35. Basic Earning Per Share 35. Laba Per Saham Dasar Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada periode yang bersangkutan. Basic earning per share is computed by dividing net income by the weighted average number of shares outstanding during the period. Laba Bersih: Net Income: Laba untuk perhitungan laba bersih per saham dasar Jumlah September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 113.485.123.741 146.513.706.718 113.485.123.741 146.513.706.718 Jumlah Saham (dalam satuan penuh): Income for the calculation basic earnings per Share Total Total Shares (in full amount): September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 70.400.589 68.804.962 1.612 2.129 Rata-rata Tertimbang Jumlah Saham yang Beredar Laba per Saham Dasar Weighted Average Number of Outstanding Share Basic Earning per Share 36. Capital Adequacy Ratio 36. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank secara aktif mengelola modalnya sesuai dengan peraturan yang berlaku. Tujuan utamanya adalah untuk memastikan bahwa setiap saat Bank dapat menjaga kecukupan modalnya untuk menutup risiko bawaan (inherent risk ) pada kegiatan perbankan tanpa mengurangi optimalisasi nilai pemegang saham. Bank actively manages its capital in accordance with applicable regulations. The ultimate goal is to ensure that the Bank can maintain sufficient capital to cover the risk of default (inherent risk) on banking activities without reducing the optimization of shareholder value at any time. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada posisi 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dimana modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti (modal inti utama / Common Equity Tier 1 dan modal inti tambahan) dan modal pelengkap, terkait ketentuan penyediaan modal inti paling rendah sebesar 8% dari ATMR baik secara individual maupun secara konsolidasi. Capital Adequacy Ratio (CAR) on September 21, 2018 and December,31 2017 was calculated based on Regulation of the Financial Services Authority (POJK) No. 11/POJK.03/2016 concerning the Minimum Capital Requirement for Commercial Banks where capital for credit risk consist of core capital (main core capital main / Common Equity Tier 1 capital and additional core capital) and supplementary capital, related provisions for minimum core capital requirement of 8% of risk weighted assets, both individually and on a consolidated basis. 88
  673. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 36. Capital Adequacy Ratio (continued) 36. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (lanjutan) Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut (dalam jutaan): The Bank’s capital adequacy ratio as of September 21, 2018 and December 31, 2017, is as follows (in million): September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Modal Modal Inti Modal Pelengkap 1.274.651 37.988 1.272.085 40.078 Capital Core Capital Supplementary Capital Jumlah Modal 1.312.639 1.312.163 Total Capital Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) - tanpa memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko operasional 3.039.051 1.103.127 3.206.240 1.044.523 Risk Weighted Assets excluding market risk including market risk including operational risk - Rasio Kecukupan Modal - tanpa memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko pasar - dengan memperhitungkan risiko operasional (tidak diaudit) Rasio modal inti terhadap aset tertimbang menurut risiko kredit Rasio kewajiban penyediaan modal yang diwajibkan 43,19% - 40,93% - 31,69% 30,87% Capital Adequacy Ratio excluding market risk including market risk including operational risk (unaudited) 12,00% 12,00% Ratio of core capital to risk weighted assets 8,00% 8,00% Required capital adequacy ratio 37. Balance and Transaction with Related Parties 37. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi Transaksi dengan pihak berelasi, kecuali kredit yang diberikan kepada Direksi dan karyawan kunci, diperlakukan sama dengan transaksi dengan pihak lainnya. No. Pihak Berelasi/ Related Parties Transactions with related parties, except loans to Directors and key personnel, were on normal commercial terms. Sifat Hubungan Istimewa/ Nature of Relationship Transaksi/ Transaction 1. Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat/ Government of the West Nusa Tenggara Barat Pemegang Saham Pengendali/ Simpanan giro, deposito berjangka, beban Controlling Shareholder Current account, time deposit, interest expense 2. Karyawan Kunci/ Key Personel Direksi, Komisaris, Kepala Divisi, Pimpinan Cabang/ Commissioners, Head of Divisions Head of Branches Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, simpanan deposito berjangka, pendapatan bunga, beban bunga/ Loans, savings, time deposits, interest income, interest expense 3. Pejabat Eksekutif/ Executive officer Gubernur, Walikota, Bupati/ Governoor, Mayor, Regent Pinjaman yang diberikan, simpanan tabungan, pendapatan bunga, beban bunga/ Loans, savings, interest income, interest 89
  674. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 37. Balance and Transaction with Related Parties (continued) 37. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi (lanjutan) Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan transaksi transaksi tertentu dengan pihak berelasi, meliputi: September/ September 21, 2018 Pinjaman yang Diberikan Pemerintah Daerah Tingkat II Lombok Barat Pejabat Eksekutif Karyawan Kunci Jumlah Persentase terhadap jumlah pinjaman yang diberikan Giro Dana Pensiun PT Bank NTB Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Giro Pemerintah Daerah Dana Sosial PT Bank NTB Lainnya Jumlah Persentase terhadap jumlah giro Deposito Berjangka Dana Pensiun PT Bank NTB Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Kas Daerah/Pemda Karyawan Kunci Lainnya Jumlah In normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties as follows: Desember/ December 31, 2017 9.974.012.000 760.319.004 4.306.013.516 19.974.012.000 1.023.684.293 4.403.990.410 15.040.344.520 25.401.686.703 0,30% 0,47% 3.716.738.195 708.171.387 942.355.360.290 16.119.641 905.343.509 411.624.092 746.379.443.055 34.424.932 946.796.389.513 747.730.835.588 73,57% 61,82% 5.500.000.000 53.150.000.000 853.000.000.000 1.675.000.000 5.185.000.000 31.500.000.000 45.900.000.000 180.000.000.000 800.000.000 3.075.000.000 918.510.000.000 261.275.000.000 Persentase terhadap jumlah deposito 31,05% Tabungan Karyawan Kunci Pejabat Eksekutif Tunjangan Hari Tua PT Bank NTB Lainnya 818.964.303 2.890.779.361 289.540.543 4.283.081.394 807.254.361 2.298.511.085 1.758.119.649 8.282.365.601 4.863.885.095 Jumlah Persentase terhadap jumlah tabungan 6,89% 0,22% 0,43% 90 Loans The Government of Lombok Barat Regency Executive Officers Key Personel Total Percentage of total loans Current Accounts Pension Fund of PT Bank NTB Old Age Security of PT Bank NTB Current Accounts of Local Government Social Fund of PT Bank NTB Others Total Percentage of total current account Time Deposits Pension Fund of PT Bank NTB Old Age Security of PT Bank NTB Regional Cash Accounts Key Personel Others Total Percentage of total time deposits Savings Key Personel Executive Officers Old Age Security of PT Bank NTB Others Total Percentage of total time savings
  675. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 37. Balance and Transaction with Related Parties (continued) 37. Sifat Transaksi dan Saldo Dengan Pihak Berelasi (lanjutan) September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 2.509.442.343 6.536.104.676 2.509.442.343 6.536.104.676 Pendapatan Bunga Pinjaman yang Diberikan Jumlah Persentase terhadap jumlah pendapatan bunga Beban Bunga Giro Deposito Tabungan Jumlah Persentase terhadap jumlah beban bunga 0,48% 0,76% 26.715.695.757 34.930.978.152 134.883.280 63.939.284.132 53.284.753.697 125.658.601 61.781.557.189 117.349.696.430 28,74% 22,24% Jumlah agregat dari kompensasi terhadap manajemen Bank yang terdiri Dewan Komisaris dan Direksi untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Dewan Direksi Dewan Komisaris Jumlah Interest Income Loans Total Percentage of interest income Interest Expenses Current Accounts Time Deposits Savings Total Percentage of total interest expenses The aggregate amount of compensation of the bank managements consist of Board of Commisioners and Directors for the period/year ended September 21, 2018 and December 31, 2017 are as follow: September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 12.441.904.210 5.545.513.458 17.987.417.668 2.622.000.000 1.476.300.000 4.098.300.000 Board of Directors Board of Commisioners Total 38. Operating Segment Information 38. Informasi Segmen Usaha Bank telah menyajikan segmen operasi berdasarkan informasi yang disiapkan secara internal untuk pengambil keputusan operasional. Kebijakan akuntansi ini merupakan penerapan PSAK 5 (Revisi 2009) “Segmen Operasi”. The Bank presents operating segments based on the information that is internally provided to the chief operating decision maker. This accounting policy is due to the adoption of PSAK 5 (Revised 2009) “Operating Segments”. Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal yang disiapkan untuk pengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen operasi yang digunakan oleh Bank telah memenuhi kriteria pelaporan berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2009). Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker, which is responsible for allocating resources to the reportable segments and assesses its performance. All operating segments used by Bank meet the definition of a reportable segment under PSAK 5 (Revised 2009). 91
  676. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 38. Operating Segment Information (continued) 38. Informasi Segmen Usaha (lanjutan) Bank memiliki dua pelaporan segmen. Di bawah ini merupakan penjelasan mengenai operasi dari masing-masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank: The Bank has two reportable segments. The following describes the operations in each of The Bank’s reportable segments: - Konvensional - seluruh transaksi yang dilakukan oleh bank konvensional. - Conventional - includes all transactions relating to conventional bank. - Syariah - seluruh transaksi yang dilakukan oleh unit usaha Syariah. - Sharia - includes all transaction relating to Sharia business unit. September/ September 21, 2018 Syariah/ Jumlah/ Konvensional/ Sharia Conventional Total Pendapatan Bunga Beban Bunga 521.785.340.552 (261.050.412.102) 89.343.345.493 (16.792.665.265) 611.128.686.045 (277.843.077.367) Jumlah Pendapatan - Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Beban Personalia Beban Umum dan Administrasi 260.734.928.450 19.945.215.679 72.550.680.228 2.247.474.632 333.285.608.678 22.192.690.311 (6.324.965.953) (83.146.174.296) (4.102.475.686) (8.328.054.671) (10.427.441.639) (91.474.228.967) (78.980.418.252) (7.660.283.774) (86.640.702.026) Laba Operasional Bersih Beban Non Operasional Laba sebelum Pajak Penghasilan Beban Pajak Penghasilan 112.228.585.628 (5.296.035.721) 54.707.340.729 (2.287.731.157) 166.935.926.357 (7.583.766.878) 106.932.549.907 (45.867.035.738) 52.419.609.572 - 159.352.159.479 (45.867.035.738) Laba Bersih 61.065.514.169 52.419.609.572 113.485.123.741 Jumlah Aset 6.393.746.757.484 1.401.624.054.750 7.795.370.812.234 Total Assets Jumlah Liabilitas 5.169.047.078.043 1.349.204.445.178 6.518.251.523.221 Total Liabilities 92 Interest Income Interest Expenses Total Income - Net Other Operating Income Provision for Impairment Losses Personnel Expenses General and Administrative Expenses Operating Income Non Operating Expense Income before Income Tax Income Tax Expenses Net Income
  677. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 38. Operating Segment Information (continued) 38. Informasi Segmen Usaha (lanjutan) Konvensional/ Conventional Pendapatan Bunga Beban Bunga Jumlah Pendapatan - Bersih Pendapatan Operasional Lainnya Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Beban Personalia Beban Umum dan Administrasi Desember/ December 31, 2017 Syariah/ Sharia Jumlah/ Total 862.294.861.387 (388.872.050.356) 88.212.329.653 (20.570.887.545) 950.507.191.040 (409.442.937.901) 473.422.811.031 37.538.526.589 67.641.442.108 1.928.319.837 541.064.253.139 39.466.846.426 (30.613.924.070) (129.236.174.603) (7.345.592.711) (11.708.911.328) (37.959.516.781) (140.945.085.931) Interest Income Interest Expenses Total Income - Net Other Operating Income Provision for Impairment Losses Personnel Expenses General and Administrative Expenses (166.070.514.557) (12.105.392.722) (178.175.907.279) Laba Operasional Bersih Pendapatan Non Operasional 185.040.724.390 1.321.743.507 38.409.865.184 1.354.325.714 223.450.589.574 2.676.069.221 Laba sebelum Pajak Penghasilan Beban Pajak Penghasilan 186.362.467.897 (79.612.952.077) 39.764.190.898 - 226.126.658.795 (79.612.952.077) Laba Bersih 106.749.515.820 39.764.190.898 146.513.706.718 Net Income Jumlah Aset 7.467.443.187.055 1.396.948.441.199 8.864.391.628.254 Total Assets Jumlah Liabilitas 6.241.038.431.900 1.350.184.523.606 7.591.222.955.506 Total Liabilities Segmen Geografis Operasional utama dari Bank dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank terbagi atas tiga area geografis utama, yaitu Pulau Lombok, Pulau Sumbawa dan Surabaya. Pulau Lombok/ Lombok Island Pendapatan Bunga Surabaya/ Surabaya/ Jumlah/ Total 363.676.530.939 247.452.155.106 (226.878.434.624) (38.968.500.001) (11.996.142.742) (277.843.077.367) 136.798.096.315 208.483.655.105 (11.996.142.742) 333.285.608.678 14.710.402.904 7.469.828.562 Penurunan Nilai (6.023.231.750) (4.404.209.890) Beban Personalia (75.679.329.880) (15.046.841.443) Beban Bunga Pendapatan Bunga-Bersih - 611.128.686.045 Interest Income Interest Expense Interest Income - Net Other Operating Pendapatan Operasional Lainnya Income before Income Tax Income Tax Expenses Geographical Segment The principal operations of the Bank are managed in Indonesia. The Bank's business segments are mainly separated in three main geographical areas which are Lombok Island, Sumbawa Island and Surabaya. September/ September 21, 2018 Pulau Sumbawa/ Sumbawa Island Operating Income Non Operating Income 12.458.846 22.192.690.311 Income Pemulihan(Pembentukan) Recovery (Provision) for Cadangan Kerugian (748.057.644) (10.427.441.640) (91.474.228.967) (69.259.134.832) (16.605.693.173) (775.874.021) (86.640.702.026) Laba (Rugi) Operasional Bersih Personnel Expenses General & Administrasi Beban Umum & Administrasi Impairment Losses Expenses Operating Income 546.802.757 179.896.739.160 93 (13.507.615.561) 166.935.926.356 (Losses)
  678. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 38. Operating Segment Information (continued) 38. Informasi Segmen Usaha (lanjutan) Geographical Segment (continued) The principal operations of the Bank are managed in Indonesia. The Bank's business segments are mainly separated in three main geographical areas which are Lombok Island, Sumbawa Island and Surabaya. (continued) Segmen Geografis (lanjutan) Operasional utama dari Bank dikelola di wilayah Indonesia. Segmen bisnis Bank terbagi atas tiga area geografis utama, yaitu Pulau Lombok, Pulau Sumbawa dan Surabaya. (lanjutan) Pulau Lombok/ Lombok Island Pendapatan (Beban) Non Operasional (5.443.511.044) September/ September 21, 2018 Pulau Sumbawa/ Sumbawa Island (2.151.320.090) Surabaya/ Surabaya/ Jumlah/ Total 11.064.256 (7.583.766.878) Laba sebelum Pajak Penghasilan Non Operating Income (Expense) Income before (4.896.708.287) 177.745.419.071 (45.867.035.738) - (13.496.551.306) 159.352.159.479 Income Tax Beban Pajak Penghasilan Laba (Rugi) Bersih (50.763.744.025) Jumlah Aset 5.829.417.022.659 Jumlah Liabilitas 4.728.720.217.617 Pulau Lombok/ Lombok Island Pendapatan Bunga Beban bunga Pendapatan Bunga-Bersih Pendapatan Operasional Lainnya 177.745.419.071 1.859.837.970.605 1.689.211.859.904 - Income Tax Expenses 113.485.123.741 Net Income (Losses) 106.115.818.970 7.795.370.812.234 Total Assets 100.319.445.700 6.518.251.523.221 Total Liabilities (13.496.551.306) Desember/ December 31, 2017 Pulau Sumbawa/ Sumbawa Island (45.867.035.738) Surabaya/ Surabaya/ Jumlah/ Total 574.413.877.197 376.093.313.843 (321.399.993.201) (67.692.960.823) (20.349.983.877) (409.442.937.901) 253.013.883.996 308.400.353.019 (20.349.983.877) 541.064.253.139 25.238.486.732 14.208.103.481 - 20.256.213 950.507.191.040 39.466.846.426 Interest Income Interest Expense Interest Income - Net Other Operating Income Pemulihan Recovery (Pembentukan) (Provision) for Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (19.027.703.769) (18.931.813.012) Beban Personalia (119.525.985.797) (20.357.542.003) (1.061.558.131) (37.959.516.781) (140.945.085.931) (150.699.468.028) (26.245.514.763) (1.230.924.488) (178.175.907.279) (11.000.786.865) 257.073.586.723 (22.622.210.283) 223.450.589.574 Laba (Rugi) Operasional Bersih (Losses) Non Operating 1.954.804.151 724.261.713 (2.996.644) 2.676.069.221 257.797.848.436 (22.625.206.927) 226.126.658.795 Laba sebelum Pajak Penghasilan Expenses Operating Income Pendapatan Non Operasional Personnel Expenses General & Administrasi Beban Umum & Administrasi Impairment Losses Income Income before (9.045.982.714) Income Tax Beban Pajak Penghasilan Laba (Rugi) Bersih (79.612.952.077) - (88.658.934.791) 257.797.848.436 (22.625.206.927) (79.612.952.077) Income Tax Expenses 146.513.706.718 Net Income (Losses) Jumlah Aset 7.192.281.277.793 1.413.496.847.036 258.613.503.425 8.864.391.628.254 Total Assets Jumlah Liabilitas 5.873.739.802.305 1.463.351.859.004 254.131.294.197 7.591.222.955.506 Total Liabilities 94
  679. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements 39. Ikatan dan Perjanjian 1. Pada tanggal 5 Desember 2000, Bank telah menandatangani kesepakatan bersama dengan Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) tentang Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). Ruang lingkup kegiatan ini meliputi: 1. On December 5, 2000, the Bank has signed an agreement with Yayasan Dana Sejahtera Mandiri (Yayasan Damandiri) regarding Program Pembinaan Usaha Keluarga Sejahtera Mandiri (Program Pundi). The scope of this agreement includes: - Pemberdayaan pembinaan usaha, termasuk pemasaran dan dukungan kredit yang mudah diperoleh sesuai dengan persyaratan teknis Bank. - Business empowerement, including easily obtained marketing and credit supports in accordance with Banking technical requirements. - Peningkatan kemampuan manajemen. - Pengembangan modal dengan bunga pasar. - Improving managerial skill. - Capital development with market interest. Dana untuk kredit pundi berasal dari Yayasan Damandiri sebesar Rp5 milyar yang ditempatkan dalam bentuk deposito berjangka 1 (satu) tahun pada Bank. Deposito tersebut akan diperpanjang selama jangka waktu perjanjian ini dengan tingkat suku bunga sesuai kesepakatan para pihak. Kesepakatan ini berlaku untuk jangka waktu 5 (lima) tahun dan dapat diperpanjang atas persetujuan kedua belah pihak. Pada tanggal 1 Desember 2014, kesepakatan ini telah diperbaharui, dengan meningkatkan dana yang akan ditempatkan menjadi sebesar Rp20.000.000.000 dengan rincian: Pundi credit fund arising from Yayasan Damandiri amounted to Rp5 billion placed inform of 1 (one) year time deposit with the Bank. The time deposit will be extended during the agreement period with interest rate approved by both parties. This agreement is effective for 5 (five) years period and may be further extended with the agreement of both parties. On December 1, 2014, the agreement has been renewed with increasing fund that will be placed amounted to Rp20,000,000,000 with details as follows: - Tahap I, sebesar Rp5.000.000.000 ditempatkan pada tanggal 5 Desember 2000; - Tahap II, sebesar Rp10.000.000.000 ditempatkan pada tanggal 9 Desember 2003; - Tahap III, sebesar Rp5.000.000.000 ditempatkan sejak penandatanganan pembaharuan kesepakatan. - Phase I, amounted to Rp5,000,000,000 placed on December 5, 2000; - Phase II, amounted to Rp10,000,000,000 placed on December 9, 2003; - Phase III, amounted to Rp5,000,000,000 placed since the approval of renewal agreement. 2. Pada tanggal 30 Juni 2004, Bank melakukan Perjanjian Berlangganan Sistem Jaringan Komunikasi Data dengan PT Aplikasinusa Lintasarta. Jasa yang disediakan dalam perjanjian ini termasuk pemasangan dan pengaktifan perangkat. Jangka waktu perjanjian ini akan berakhir pada tanggal 30 Oktober 2009 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 2. On June 30, 2004, the Bank entered into subscribe of Data Communications Network system Agreement with PT Aplikasinusa Lintasarta. The service provided with this agreement includes instalation and activation of the tools. The loan period will mature on October 30, 2009 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 3. Berdasarkan perjanjian kontrak jasa pemeliharaan mesin ATM dan telah diperbaharui dengan perjanjian No.PJ/01.10/64/0031a/2010 dan No.159/insan-Dir/VI/2010 tanggal 7 Oktober 2010 antara bank dengan PT Insan Teknologi Semesta Jakarta. Kontrak perjanjian telah diperbaharui sesuai addendum No.PJ.01/10/60/0005a/2016. Jangka waktu perjanjian selama 12 bulan dan akan berakhir pada tanggal 26 Januari 2017 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 3. Based on the contract agreement of ATM machine maintenance and had renewed with aggrement No. PJ/01.10/64/0031a/2010 and No.159/insan- Dir/VI/2010 dated October 7, 2010 between the Bank and PT Insan Teknologi Semesta Jakarta. This agreement had renewed based on agreement No.PJ.01/10/60/0005a/2016. The agreement is effective for 12 months and will mature on January 26, 2017 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 95
  680. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 4. Pada tanggal 5 Oktober 2004, Bank melakukan Perjanjian Kerjasama Berlangganan Jasa Jaringan ATM Bersama dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis, yang disepakati dalam addendum pertama No. Arta Jasa: 023A/PKS.BPDNTB/AJ/000/2005 dan No. BPD NTB:PJ/01.13/60/001.A/2006 dan mulai berlaku efektif tanggal 1 Januari 2006 dan berakhir pada saat perjanjian berakhir atau pada saat dinyatakan berakhir berdasarkan kesepakatan tertulis para pihak. 4. On October 5, 2004, the Bank entered into Agreement of subscription ATM Bersama network services with PT Artajasa Pembayaran Elektronis which was agreed in the first amendment No. Arta Jasa: 023A/PKS.BPDNTB/AJ/000/2005 and No. BPD NTB: PJ/01.13/60/001.A/2006 and effectively January 1, 2006 and will be matured on maturity or stated over based on agreement by the parties. 5. Pada tanggal 27 Januari 2009, Bank telah melakukan Perjanjian Kerja Sama dengan PT Collega Inti Pratama (CIP) tentang Outsourcing Penyediaan Jasa Core Banking System Konvensional, Core Banking System Syariah, Risk Management, Data Warehouse/ MIS, Loan Origination System , sebagai kelanjutan kerjasama sebelumnya. Perjanjian ini berlaku selama 5 (lima) tahun dan berakhir pada tanggal 27 Januari 2019. 5. On January 27, 2009, Bank entered into Agreement with PT Collega Inti Pratama (CIP) concerning Outsourcing of Conventional Core Banking System Services, Sharia Core Banking Syistem, Risk Management, Data Warehouse/MIS, Loan Origination System, as previous coopertion continuation. This agreement valid for 5 (five) years and mature in January 27, 2019. perjanjian kerjasama No. 6. Berdasarkan PJ/01.17/60.27/0082/2016 dan No. 462/BKP3/2016 tanggal 28 Oktober 2016, Bank telah menandatangani kesepakatan bersama dengan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah tentang Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bank NTB Bagi Petani Padi Binaan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah. on cooperation agreement No. 6. Based PJ/01.17/60.27/0082/2016 and No. 462/BKP3/2016 dated October 28, 2016, Bank has signed an agreement with Food Security Agency and the Implementing Guidance Of Central Lombok District about Distribution of People's Business Credit Bank NTB For Rice Farmers mentored by Food Security Agency and the Implementing Guidance Of Central Lombok district. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : The scope of agreement is: - Peningkatan produktivitas, kualitas, kontinuitas dan daya saing usaha tani padi Binaan Badan Ketahanan Pangan dan Pelaksana Penyuluhan Kabupaten Lombok Tengah. - Increased and productivity, quality, continuity competitiveness of rice farming mentored by Food Security Agency and the Implementing guidance Of Central Lombok district. - Facilities of accelerated utilization of the credit scheme / bank financing, in particular the People's Business Credit (KUR). - Fasilitas percepatan pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR). Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 28 Oktober 2016 sampai dengan tanggal 28 Oktober 2019. 96 Term of agreement for 3 (three) years from the date October 28, 2016 until the date of October 28, 2019.
  681. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) kerjasama No. 896/UN 7. Berdasarkan perjanjian 18.2/KU/2016, No. PJ/01.17/60.27/0080/2016 dan No. 521.23/514.4/DPPKKP/X/2016 tanggal 17 Oktober 2016, Bank bekerjasama dengan Fakultas Pertanian Universitas Mataram dan Dinas Pertanian, Perkebunan, Kehutanan, Kelautan dan Perikanan Kabupaten Lombok Utara tentang Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bank NTB Bagi Petani Sasaran Program Tanam Ganda Jagung di Kecamatan Kayangan Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram. 7. Based on cooperation agreement No. 896/18.2 UN/KU/2016, No. PJ/01.17/60.27/0080/2016 and No. 521.23/514.4/DPPKKP/X/2016 dated October 17, 2016, Bank in collaboration with the Faculty of Agriculture, University of Mataram and The Department of Agriculture, Farming, Forestry, Maritime Affairs and Fisheries the District of North Lombok about Distribution of People's Business Credit (KUR) for the Farmers Targets of Program Associate Corn Planting in District Kayangan mentored by Faculty of Agriculture, University of Mataram. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktivitas, kualitas, kontinuitas dan daya saing usaha tani jagung Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram di Kecamatan Kayangan Kabupaten Lombok Utara. The scope of agreement is: - Enhancement in productivity, quality, continuity and competitiveness of farming corn mentored by Faculty of Agriculture, University of Mataram in subdistrict Kayangan, North Lombok district. - Fasilitas percepatan implementasi pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR). - Facilities of accelerated utilization of the credit scheme / bank financing, in particular the People's Business Credit (KUR). Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 17 Oktober 2016 sampai dengan tanggal 17 Oktober 2019. Term of agreement for 3 (three) years from the date October 17, 2016 until the date of October 17, 2019. perjanjian kerjasama No. 1004/UN 8. Berdasarkan 18.2/TU/2016 dan No. PJ/01.17/60.27/0086/2016 tanggal 4 November 2016, Bank telah bekerjasama dengan Fakultas Pertanian Universitas Mataram, Applied Research And Innovation Systems In Agriculture (ARISA) tentang Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bank NTB Bagi Petani Sasaran Program Tanam Ganda Jagung di Desa Sekaroh Kecamatan Jerowaru Kabupaten Lombok Timur Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram. on cooperation agreement No. 8. Based 1004/18.2/UN/TU/2016 and No. PJ/1.17/60.27/0086/2016 dated November 4, 2016 , Bank has in collaboration with the Faculty of Agriculture, University of Mataram, Applied Research And Innovation Systems In Agriculture (ARISA) about Distribution of People's Business Credit (KUR) For farmer targets of Double Corn Planting Program mentored by Faculty of Agriculture, University of Mataram in Sekaroh village, subdistrict Jerowaru, East Lombok District. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktivitas, kualitas, kontinuitas dan daya saing usaha tani jagung khususnya pelaku usaha tani jagung Binaan Fakultas Pertanian Universitas Mataram di Desa Sekaroh Kecamatan Jerowaru Kabupaten Lombok Timur. The scope of agreement is: - Enhancement in productivity, quality, continuity and competitiveness of farm businesses in particular corn farmer mentored by the Faculty of Agriculture, University of Mataram in the Sekaroh village, subdistrict Jerowaru, East Lombok district. - Fasilitas percepatan implementasi pemanfaatan skim kredit/pembiayaan perbankan khususnya Kredit Usaha Rakyat (KUR). - Facilities of accelerated utilization of the credit scheme / bank financing, in particular the People's Business Credit (KUR). Jangka waktu perjanjian 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 4 November 2016 sampai dengan tanggal 4 November 2017. Term of agreement for 3 (three) years from the date November 4, 2016 until the date of November 4, 2017. 97
  682. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 9. Berdasarkan perjanjian kerjasama No. 18/2/PPU/PK/Mtr, No. 181.6/30/ESDMPP/2016,No.120,23/8193/02.INDAG/X11/201 6 dan No. PJ/01.17/90.27/0100/2016 tanggal 13 Desember 2016, Bank telah bekerjasama dengan Kantor Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB, Pemerintahan Kabupaten Lombok Timur, Dinas Perindustrian dan Perdagangan Provinsi NTB tentang Pengembangan Klaster Usaha Tenun Desa Pringgasela, Kecamatan Pringgasela Kabupaten Lombok Timur. 9. Based on cooperation agreement No.18/2/PPU/PK/Mtr, No. 181.6/30/ESDMPP/2016,No.120.23/8193/02.INDAG/ X11/2016 and No. PJ/1.17/90.27/0100/2016 Date December 13, 2016, Bank entered into a collaboration with Central Bank of Indonesia Representative Office Province NTB, East Lombok District government, Department of Industry and Trade NTB about Weaving Enterprises Cluster Development Pringgasela village, Subdistrict Pringgasela East Lombok district. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Bantuan teknis dalam bentuk kegiatan pelatihan, pendampingan, seminar (workshop ), sosialisasi, studi banding, pameran dan promosi, kelompok kerja atau forum kerjasama dalam rangka meningkatkan capacity building (SDM) dan penguatan kelembagaan kelompok pengrajin tenun di Desa Pringgasela. The scope of agreement is: - Technical assistance in the form of training, mentoring, seminars (workshops), socialize, study, exhibition and promotion, working groups or forums cooperation in order to enhance capacity building (SDM) and institutional strengthening in the village weavers groups Pringgasela. - Bantuan akses sarana produksi tenun untuk menunjang efisiensi dan produktivitas usaha kelompok pengrajin tenun di Desa Pringgasela. - Access assistance for weaving production facilities to support the efficiency and productivity of weavers in the village group Pringgasela. - Fasilitas akses pemasaran dan kemitraan usaha untuk menunjang tingkat penerimaan (preferency ) konsumen dan daya saing produk tenun Pringgasela yang diproduksi oleh kelompok pengrajin tenun Desa Pringgasela. - Facilities of market access and business partnerships to support the level of acceptance (preferency) of consumers and the competitiveness of products weaving from Pringgasela that are produced by the group of weaving in Pringgasela. - Fasilitas akses permodalan dengan lembaga keuangan (perbankan) untuk menunjang pengembangan usaha kelompok pengrajin tenun Desa Pringgasela. - Access to capital Facilities with financial institutions (banks) to support the business development group Pringgasela weaving village. Jangka waktu perjanjian selama 2 (dua) tahun terhitung sejak tanggal 13 Desember 2016 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. Term of agreement for 3 (three) years from the date Desember 13, 2016 until the date of Desember 13, 2018. 10. Pada tanggal 3 Agustus 2016, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Satuan Kerja Direktorat Jenderal Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum Dan Perumahan Rakyat No. 09/PKS/SatkerDJPB/2017 dan No. PJ/01.17/70.27/002/2017 tentang Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan Dalam Rangka Perolehan Rumah Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah Tahun 2017. Jangka waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 3 Januari 2017 sampai dengan tanggal 31 Desember 2017. Rencana penyaluran SBUM oleh pihak kedua untuk rumah sejahtera tapak tahun 2017 sebanyak 435 unit dengan dana SBUM sebesar Rp1.740.000.000 (Satu milyar tujuh ratus empat puluh juta rupiah), dan dapat ditambah kemudian sesuai dengan kebutuhan permintaan pasar perumahan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. 10. On August 3, 2016, the Bank entered into an agreement cooperation agreement with Work unit The Directorate General of Housing Finance Ministry of Public Works and Public Housing No. 09/MCC/PIU-DJPB/2017 and No. PJ/01.17/70.27/002/2017 on the distribution of the Housing Subsidy Assistance Advances In Order Acquisition Homes for Low-Income Communities Year 2017. The term of the agreement for one (1) year after the date of January 3, 2017 until the date of December 31, 2017. SBUM distribution plan by the second party to the prosperous home in 2017 as many as 435 units with SBUM fund of Rp1,740,000,000 billion (one billion seven hundred forty million), and can be added later according to the demand of the housing market by agreement of both parties. 98
  683. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) No. perjanjian kerjasama 11. Berdasarkan DSB.R11/RCC.1127/2015 dan No. PJ.01.24/90.60/0063/2015 tanggal 1 Juli 2016 antara PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan PT Bank NTB tentang Penerbitan Dan Pemasaran Kartu Kredit Co Brand. 11. Based on cooperation agreement No. DSB.R11/RCC.1127/2015 and No. PJ.01.24/90.60/0063/2015 dated July 1, 2016 between PT Bank Mandiri (Persero) Tbk and PT Bank NTB on Publishing And Marketing Co Brand Credit Card. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Penerbitan dan pemasaran Kartu Kredit Co Brand Bank NTB dengan nama "Kartu Kredit Co Branding Bank NTB" kepada calon Pemegang Kartu Kredit Co Branding Bank NTB. The scope of agreement is: - Publishing and marketing of Bank NTB Co Brand Credit Card named "Bank NTB Co Brand Credit Card" to prospective cardholders Bank NTB Co Brand Credit Card. - Penentuan strategi pengembangan bisnis, materi promosi, bentuk dan desain Kartu Kredit Co Branding Bank NTB. - Determination of the business development strategy, promotional materials, shapes and designs Bank NTB Co Brand Credit Card. - Tanggung jawab finansial Para Pihak dan penanganan keluhan pemegang kartu. - Financialy responsibility of the Parties and complaint handling cardholder. Perhitungan komisi atas kerjasama pemasaran kartu kredit Co Branding Bank NTB adalah : The calculation of commissions on credit card marketing partnership Co. Brand Bank NTB is: - Origination Fee / Komisi atas Kartu Baru. Komisi ini diberikan berdasarkan perhitungan jumlah kartu baru yang diterbitkan dan telah disetujui oleh pemegang kartu sehingga kartu telah siap digunakan untuk bertransaksi. Besarnya komisi adalah Rp40.000 (empat puluh ribu rupiah) untuk semua jenis kartu. - Origination Fee / Commission on New Card. The Commission is given based on the calculation of the number of new cards issued and appoved by the cardholder so the card is ready to be used for transactions. The amount of commission is Rp40,000 (forty thousand rupiah) for all card types. - Pembagian atas Retail Sales Volume /Transaksi pembelanjaan ritel. Komisi ini diberikan berdasarkan jumlah transaksi yang dilakukan oleh pemegang kartu, transaksi yang diperhitungkan adalah transaksi ritel kartu-kartu dengan status current . Besarnya komisi adalah 0,4% dari total transaksi ritel. - Division of the Retail Sales Volume / retail purchase transactions. The Commission is given based on the number of transactions made by the cardholders, the transaction is accounted for retail transaction cards with current status. The amount of commission is 0.4% of total retail transactions. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal diterbitkannya persetujuan dari Bank Indonesia dan atau Otoritas Jasa Keuangan dengan No. S799/KO.321/2015 tanggal 7 Desember 2015. Term of agreement for 3 (three) years begin from the issued date approval from Central Bank of Indonesia and or Financial Services Authority with letter No. S799/KO.321/2015 on Desember 7, 2015. Kerjasama Co-brand Kartu Kredit antara PT Bank NTB dan PT Bank Mandiri dihentikan sebagaimana telah diberikannya izin Perubahan Kegiatan Usaha PT Bank NTB menjadi PT Bank NTB Syariah oleh Otoritas Jasa Keuangan Pusat dengan No SR.56/PB.13/2018 tanggal 4 September 2018. The Co-brand Credit Card collaboration between PT Bank NTB and PT Bank Mandiri was stopped as it had been granted permission to Amend PT Bank NTB Business Activities to PT Bank NTB Syariah by the Central Financial Services Authority with No.SR.56/ PB.13/2018 dated September 4, 2018. 99
  684. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 12. Berdasarkan perjanjian kerjasama No. PJ.01.10/60/0112a /2015 dan No. 027/PKS.BPDNTB/AJ/100/2015 tanggal 1 Desember 2015, Bank melakukan kerjasama Penyediaan Jasa Layanan Mobile Banking dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronik. Maksud dan tujuan kerjasama ini adalah untuk menyediakan dan mengembangkan Sistem Mobile Banking untuk memberikan solusi yang akan memudahkan dan meningkatkan efisiensi bagi Bank NTB guna terselenggaranya Layanan Mobile Banking oleh Bank NTB, sesuai dengan lingkup penyediaan, syarat, ketentuan serta batasan yang diatur dalam Perjanjian ini. 12. Based on cooperation agreement No. PJ.01.10/60/ 0112a/2015 and No. 027/PKS.BPDNTB/AJ/100/2015 dated December 1, 2015, Bank entered into cooperation agreement with PT Artajasa Electronic Payment to provide Mobile Banking Services. The purpose and objective of this cooperation is to provide and develop the Mobile Banking System to provide a solution that will make it easier and improve the efficiency of the Bank to the implementation of Mobile Banking Services by Bank, in accordance with the scope of the providing of these services, made under terms and conditions and limitations set forth in this agreement. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung efektif sejak tanggal perjanjian ini ditandatangani oleh para pihak kecuali diakhiri lebih awal berdasarkan ketentuan dalam perjanjian ini. Apabila tidak ada pemberitahuan secara tertulis dari salah satu pihak kepada pihak lain untuk perpanjangan atau tidak, maka para pihak sepakat bahwa jangka waktu perjanjian dinyatakan berakhir. Term of agreement for 3 (three) years from the effective date of the agreement signed by the parties unless terminated earlier under the provisions of this agreement. If no written notice from one party to another party for an extension or not, the parties nevertheless agree that the term of the agreement declared ended. 13. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. PJ.01/10/60/0098a/ 2016 dan No. 751/DIN/LA/SVR/XII-2016 tanggal 2 Desember 2016, Bank melakukan kerjasama dengan PT Diebold Indonesia tentang Pemeliharaan dan Perbaikan ATM Diebold Opteva 522, Jangka waktu perjanjian selama 1(satu) tahun sejak tanggal 2 Desember 2016 sampai dengan tanggal 1 Desember 2017 dan akan diperpanjang secara otomatis untuk 12 bulan ke depan apabila pada saat jatuh tempo perjanjian tidak ada permintaan dari Bank untuk menghentikan kerjasama ini. 13. Based on cooperation agreement No. PJ.01/10/60/ 0098a/2016 and No.751/DIN/LA/SVR/XII-2016 dated December 2, 2016, Bank cooperates with PT Diebold Indonesia on the Maintenance and Repair ATM Diebold Opteva 522, term of agreement for 1 (one) year since December 2, 2016 until December 1, 2017 and will be automatically extended for the next 12 months if there is no request from the Bank to terminate the agreement at the due date. 14. Pada tanggal 15 Maret 2017 Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Dinas Pariwisata Provinsi NTB No. 415.4/247/Dispar-IV/2017 dan PJ/01.17/90.27/0017/2017 tentang Peningkatan Pengembangan Pelaku Usaha Dalam Rangka Pengentasan Kemiskinan. 14. On March 15, 2017, the Bank entered into a cooperation agreement with Dinas Pariwisata Provinsi NTB No. 415.4/247/Dispar-IV/2017 and PJ/01.17/90.27/ 0017/2017 about Enhancement of Business Actor Development in order Poverty Alleviation. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktifitas, kualitas, kontinuitas, dan daya saing pelaku usaha di Desa Wisata Provinsi Nusa Tenggara Barat. The scope of agreement is: - Productivity enhancement, quality, continuity, and competitiveness of businesses in the Tourism Village of West Nusa Tenggara Province. - Fasilitas percepatan Implementasi pemanfaatan skim kredit / pembiayaan perbankan. - Acceleration Facility Implementation of credit / bank financing. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 15 Maret 2017 sampai dengan tanggal 15 Maret 2020. Term of agreement for 3 (three) years is effective from March 15, 2017 up to March 15, 2020. 100
  685. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 15. Pada tanggal 3 Agustus 2016, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat RI No. HK.02.03-Sg.DL/11/2017 dan No. PJ/01.17/70.27/003/2017 tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan Melalui Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. Jangka waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 4 Januari 2017 sampai dengan tanggal 31 Desember 2017. Kelompok Sasaran KPR Sejahtera merupakan MBR dan Batasan penghasilan tertentu ditetapkan dengan ketentuan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 552/KPTS/M/2016. Kelompok sasaran tersebut dengan ketentuan : (a). nilai KPR Sejahtera paling tinggi sebesar batasan harga jual rumah dikurangi dengan nilai uang muka yang ditetapkan oleh Pihak Bank. (b). Suku bunga KPR sejahtera paling tinggi 5% (lima persen) per tahun sudah termasuk premi asuransi jiwa, asuransi kebakaran dan asuransi kredit. (c). Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, sifat tetap (fixed rate mortgage) dengan metode perhitungan bunga yang berlaku pada Pihak Bank. (d). Jangka waktu KPR Sejahtera paling lama 20 (dua puluh) tahun. 15. On August 3, 2016,Bank entered deal into a cooperation agreement with the Housing Financing Fund Management Center of the Ministry of Public Works and Public Housing RI. No. HK.02.03-Sg.DL/11/2017 and No. PJ/01.17/70.27/ 003/2017 on the Distribution of funds Housing Financing Liquidity Facility through Home Ownership Loans for LowIncome Communities. The term of the agreement is 1 (one) year starting from January 4, 2017 up to December 31, 2017. Target Group of KPR Sejahtera is MBR and certain income limitation is stipulated by the Minister of Public Works and People's Housing No. 552 / KPTS / M / 2016. The target group is subject to the following conditions: (a). the value of the Prosperous KPR at the highest is the limit of the selling price of the house less the advance value stipulated by the Bank. (b). Highest mortgage rates of 5% (five percent) per annum have included life insurance premiums, fire insurance and credit insurance. (c). The interest rate of KPR Prosperous which is charged to MBR is at maximum 5% (five percent) per year, fixed rate mortgage with interest calculation method applicable to the Bank. (d). The term of KPR Sejahtera is 20 (twenty) years old. 16. Berdasarkan perjanjian kerjasama No.19/18/Mtr/PK/B 181.6/10/TPH-TAN/2017 dan No.PJ/01.17/60.27/0049/2017 tanggal 20 Juni 2017, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Kantor Perwakilan Bank Indonesia Provinsi NTB dan Pemerintah Kabupaten Lombok Timur tentang Pengembangan Klaster Usaha Bawang Putih di Kecamatan Sembalun Kabupaten Lombok Timur. 16. Based on the cooperation agreement No.19/18/Mtr/PK/B 181.6/10/ TPH-TAN/2017 and No.PJ/01.17/60.27/ 0049/2017 dated June 20, 2017, the Bank has signed a cooperation agreement with the Representative Office of Bank Indonesia Province NTB and Regency Government East Lombok on Cluster Development of Garlic Business in Sembalun Sub-district, East Lombok Regency. Maksud dan Tujuan Perjanjian Kerjasama ini adalah : - Perjanjian Kerjasama ini dimaksudkan untuk meningkatkan produktifitas, kualitas dan daya saing komoditas bawang putih di Kabupaten Lombok Timur, sehingga dapat meningkatkan produktifitas bawang putih dalam negeri. The Purpose and Objectives of this Coorperation Agreement is: - This Cooperation Agreement is intended for enhancemen the productivity, quality and competitiveness of garlic commodity in East Lombok regency, so that it can enhancemen domestic garlic productivity. - Tujuan dari Perjanjian Kerjasama ini adalah untuk mewujudkan Kabupaten Lombok Timur yang memiliki program klaster pengendalian inflasi bawang putih yang mampu menghasilkan bawang putih dan produk turunannya dengan kuantitas dan kualitas tinggi untuk memenuhi kebutuhan pasar nasional dan ekspor. - The purpose of this Cooperation Agreement is to realize East Lombok Regency which has a cluster program of garlic inflation control which is able to produce garlic and its derivative products with quantity and quality high to meet the needs of national market and export. Jangka waktu perjanjian ini terhitung sejak tanggal 20 Juni 2017 sampai dengan 31 Desember 2019. The term of this agreement is effective from June 20, 2017 to December 31, 2019. 101
  686. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 17. Pada tanggal 15 Maret 2017 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan Dinas Kelautan dan Perikanan Provinsi Nusa Tenggara Barat No.900/51.1/DISLUTKAN/2017 dan No. PJ/01.17/90.27/0016/2017, tentang Peningkatan Pengembangan Mitra Binaan Dinas Dalam Rangka Pengentasan Kemiskinan. 17. On March 15, 2017, Bank has signed a cooperation agreement with the office of marine and fishery of Province West Nusa Tenggara No.900/51.1/DISTRUTE/2017 and No.PJ/01.17/90.27/0016/2017, about enhacement Development of Service Partners in the Framework of Poverty Alleviation. Ruang lingkup perjanjian ini adalah : - Peningkatan produktifitas, kualitas, kontinuitas, dan daya saing mitra binaan Dinas sektor kelautan dan perikanan khususnya pembudidaya rumput laut di Provinsi Nusa Tenggara Barat. The scope of agreement is: - Productivity of Enhancement, quality, continuity, and competitiveness of partner in sector marine and fishery, especially cultivation farmers in West Nusa Tenggara Province. - Fasilitas percepatan Implementasi kredit/pembiayaan perbankan. skim - Implementation Facility Acceleration of credit / banking financing. Jangka waktu perjanjian selama 3 (tiga) tahun terhitung sejak tanggal 15 Maret 2017 sampai dengan tanggal 15 Maret 2020. Term of agreement for 3 (three) years is effective from March 15, 2017 up to March 15, 2020. 18. Pada tanggal 21 Juli 2017 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum I dengan PT Asuransi Bangun Askrida No.PJ/01.17/60.27/0057.A/2017 dan No. 208/PERJ/ABA/2017, tentang Penutupan Asuransi Kredit Konsumtif, Bahwa dari Perjanjian tersebut telah terlebih dahulu mengadakan Perjanjian Kerjasama Asuransi No. PJ/01.17/60.27/0119/2015 dan No. 105/PERJ/ABA/2015 tanggal 28 Desember 2015. Untuk jangka waktu perpanjangan kerjasama ini tidak terbatas. 18. On July 21, 2017, Bank has signed a Cooperation Agreement on Addendum I with PT Asuransi Bangun Askrida No.PJ /01.17/60.27/0057.A/2017 and No.208/PERJ/ABA/2017, concerning Closure of consumptive Credit Insurance, That of this Agreement, has been first entered Insurance Cooperation Agreement No. PJ/01.17/60.27/0119/2015 and No.105/PER/ ABA/2015 dated December 28, 2015. For a period of extension this collaboration is unlimited. 19. Pada tanggal 1 Januari 2017 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum I dengan PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) No.PKS-KUR/ASK/10/VI/2017 dan No.PJ.01.17/70.27/0047/2017, tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR), Bahwa dari Perjanjian tersebut telah terlebih dahulu menandatangani Perjanjian Kerjasama Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) tanggal 8 Agustus 2016 No.PKS/KUR/ASK/20/VIII/2016 dan PJ/01.17/70.27/ 0048/2016. 19. On January 1, 2017, Bank has signed a Cooperation Agreement on Addendum I with PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) No.PKS-KUR/ASK/10/VI/2017 and No.PJ.01.17/70.27/0047/2017, about guarantee of Kredit Usaha Rakyat (KUR), That of this Agreement has been first entered signed the Agreement on Kredit Usaha Rakyat (KUR) Agreement on August 8, 2016 No. PKS/KUR/ASK/20/VIII/2016 and PJ/01.17/70.27/ 0048/2016. 20. Pada tanggal 17 Januari 2018, Bank melakukan kesepakatan perjanjian kerjasama dengan Satuan Kerja Direktorat Jenderal Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat No. 19/PKS/SatkerDJPB/2018 dan No. PJ/01.17/70.27/0012/2018 tentang Penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka Perumahan Dalam Rangka Perolehan Rumah Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah Tahun 2018. Jangka Waktu perjanjian selama 1 (satu) tahun terhitung 17 Januari 2018 sampai dengan tanggal 31 Desember 2018. Rencana penyaluran SBUM oleh pihak kedua untuk rumah sejahtera tapak tahun 2018 sebanyak 330 unit dengan dana SBUM sebesar Rp1.320.000.000,- (Satu miliar tiga ratus dua puluh juta rupiah), dan dapat ditambah kemudian sesuai dengan kebutuhan permintaan pasar perumahan berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak. 20. On January 17, 2018, the Bank entered into an agreement cooperation agreement with Work unit The Directorate General of Housing Finance Ministry of Public Works and Public Housing No. 19/PKS/Satker-DJPB/2018 and No. PJ/01.17/70.27/0012/208 on the distribution of the Housing Subsidy Assistance Advances In Order Acquisition Homes for Low-Income Communities Year 2018. The term of the agreement for one (1) year after the date of January 17, 2018 until the date of December 31, 2018. SBUM distribution plan by the second party to the prosperous home in 2018 as many as 330 units with SBUM fund of Rp1,320,000,000 billion (one billion three hundred two million), and can be added later according to the demand of the housing market by agreement of both parties. pemanfaatan 102
  687. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 39. Commitments and Agreements (continued) 39. Ikatan dan Perjanjian (lanjutan) 21. Pada tanggal 2 April 2018 Bank telah menandatangani Perjanjian Kerjasama atas Addendum dengan Pusat Pengelolaan Dana Pembiayaan Perumahan Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat No. 19/PKS/Sg/2018 dan No. PJ/01.17/70.27/0062A/2018, tentang Penyaluran Dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan Melalui Kredit Pemilikan Rumah Sejahtera Bagi Masyarakat Berpenghasilan Rendah. Bahwa dari Perjanjan tersebut telah terlebih dahulu menandatangani Perjanjian Kerjasama Operasional tanggal 21 Desember 2017 No. HK.02.03-Sg.DL/66/2017 dan No.PJ/01.17/70.27/107/2017. 21. On April 2, 2018, Bank has signed a Cooperation Agreement on Adddendum with the Housing Financing Fund Management Center of the Ministry of Public Works and Public Housing No. 19/PKS/Sg/2018 and No. PJ/01.17/70/0062A/2018, on the Distribution of funds Housing Financing Liquidity Facility through Home Ownwership Loans for Low-Income Communities.That of this Agreement Operation on December 21, 2017 No. HK.02.03-Sg.DL/66/2017 dan No.PJ/01.17/70.27/ 107/2017. Kelompok Sasaran: Target Group: Kelompok Sasaran KPR Sejahtera merupakan MBR dan Batasan penghasilan tertentu ditetapkan dengan ketentuan Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor 552/KPTS/M/2016. Kelompok sasaran tersebut dengan ketentuan : (a). nilai KPR Sejahtera paling tinggi sebesar batasan harga jual rumah dikurangi dengan nilai uang muka yang ditetapkan oleh Pihak Bank. (b). Suku bunga KPR sejahtera paling tinggi 5% (lima persen) per tahun sudah termasuk premi asuransi jiwa, asuransi kebakaran dan asuransi kredit. (c). Suku bunga KPR Sejahtera yang dibebankan kepada MBR paling tinggi 5% (lima persen) per tahun, sifat tetap (fixed rate mortgage) dengan metode perhitungan bunga anuitas yang berlaku pada Pihak Bank. (d). Jangka waktu KPR Sejahtera paling lama 20 (dua puluh) tahun. Target Group of KPR Sejahtera is MBR and certain income limitation is stipulated by the Minister of Public Works and People's Housing No. 552/KPTS/M/2016. The target group is subject to the following conditions : (a). the value of the Prosperous KPR at the highest is the limit of the selling price of the house less the advance value stipulated by the Bank. (b). Highest mortgage rates of 5% (five percent) per annum have included life insurance premiums, fire insurance and credit insurance. (c). The interest rate of KPR Prosperous which is charged to MBR is at maximum 5% (five percent) per year, fixed rate mortgage with annuity interest calculation method applicable to the Bank. (d). The term of KPR Sejahtera is 20 (twenty) years old. 22. Berdasarkan Perjanjian Kerjasama No. PKSKUR/ASK/14/III/2018 dan No.PJ/01.17/70.27/0002/2018 tanggal 3 Januari 2018, Bank telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) tentang Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR). 22. Based on the cooperation agreement No. PKSKUR/ASK/14/III/2018 and No.PJ/01.17/70.27/0002/2018 dated January 3, 2018, the Bank has signed a cooperation agreement with PT Asuransi Kredit Indonesia (Persero) concerning Guarantee of People's Business Credit (KUR). Maksud dan Tujuan Perjanjian Kerjasama ini adalah : - Tujuan dari Perjanjian Kerjasama ini adalah untuk memberikan Penjaminan terhadap KUR dari Penjamin kepada Penerima Jaminan atas risiko pengembalian KUR yang diberikan Penerima Jaminan kepada Calon terjamin/Calon Debitur KUR. The Purpose and Objectives of this Coorperation Agreement is: - The purpose of this Cooperation Agreement is to provide guarantees to KUR from the guarantor to the guarantee recipient for the risk of returning KUR given by the Security Recipient to the guaranteed Candidate/KUR Debtor Candidate. Jangka waktu perjanjian ini terhitung sejak tanggal 3 Januari 2018 sampai dengan 3 Januari 2020. The term of this agreement is effective from January 3, 2018 to January 3, 2020. 103
  688. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management 40. Manajemen Risiko Manajemen risiko di Bank menjalankan fungsi sebagai berikut: - Menjadi rekan bagi unit bisnis lainnya dalam mencapai target usaha Bank, sehingga bisnis Bank tetap dijalankan dalam koridor risiko yang terkendali. Risk management at the Bank function as follows: - Being a partner to other business units within the Bank's business targets, so that the business remains running in the corridor of banks controlled risk. - Memperbaiki perilaku organisasi yang patuh dan peduli akan risiko (risk awareness ). - Meningkatkan pemahaman akan profil risiko secara utuh dan meningkatkan kinerja keuangan Bank. - Improving organizational behavior who are obedient and concerned about the risk awareness. - Increase understanding of the risk profile of the whole and improve the Bank’s financial performance. Dalam struktur organisasi Bank telah terdapat beberapa komite dan unit kerja untuk menunjang proses pengendalian risiko yang terdiri dari Komite Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Unit Kerja terkait Manajemen Risiko yang meliputi Satuan kerja operasional, Satuan kerja Audit Intern dan Kepatuhan. In the organizational structure of the Bank have been several committees and unit to support the risk control process consisting of Risk Monitoring Committee, Risk Management Committee, Risk Management Unit and Unit Risk Management related operational, Internal Audit and Compliance unit. Pengelolaan risiko oleh Bank dilakukan melalui proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko, serta dengan menetapkan atau menyempurnakan kebijakan, pedoman, prosedur maupun pemanfaatan teknologi informasi. The Bank risk management through the process of identification, measurement, monitoring and control of risk, as well as to establish or improve policies, guidelines and procedures and the use of information technology. Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank umum, yang selanjutnya telah diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009, mewajibkan bank untuk menyampaikan laporan profil risiko triwulanan sejak tahun 2005 kepada Bank Indonesia. Based on PBI No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 concerning Application of Risk Management for Commercial Bank, who here in after has been amended with the PBI No. 11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009, requires banks to submit risk profile reports quarterly since 2005 to Bank Indonesia. Pada tahun 2011, Bank Indonesia mengeluarkan Peraturan No. 13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 tentang penilaian tingkat kesehatan Bank umum, dimana disebutkan profil risiko merupakan bagian tak terpisahkan dari penilaian tingkat kesehatan. In 2011, Bank Indonesia issued a regulation No. 13/1/PBI/2011 dated January 5, 2011 on the rating of commercial banks, which stated risk profile is an integral part of the assessment of the level of health. Terkait penerapan manajemen risiko, Bank menyusun laporan profil risiko triwulanan secara self assessment berdasarkan lampiran SE BI No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011. Related to application of risk management, the Bank compiled a risk profile report quarterly by self assessment based on attachments SE BI No. 13/23/DPNP dated October 25, 2011. Berdasarkan penilaian risiko yang melekat pada aktivitas fungsional (inherent risk ) dan kualitas penerapan manajemen risiko (KPMR) dihasilkan laporan profil risiko yang memuat peringkat komposit untuk masing-masing risiko dan peringkat komposit profil risiko bank. Based on the risk assessment of the inherent risk in the functional activity and the quality of application of risk management (KPMR) produced risk profile report containing composite rating for each risk and bank risk profile composite rating. Risiko yang wajib dinilai oleh Bank terdiri dari delapan jenis risiko yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko strategik, risiko kepatuhan dan risiko reputasi. Risks that must be assessed by the Bank consists of eight types of risks are: credit risk, market risk, operational risk, liquidity risk, legal risk, strategic risk, compliance risk and reputation risk. Hingga posisi 31 Desember 2016, predikat risiko Bank secara keseluruhan berada pada tingkat risiko komposit “low to moderate ”. As of December 31, 2016, the title of the overall risk of the Bank are at level composite risk "low to moderate". 104
  689. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Risiko Kredit Credit Risk Risiko kredit adalah risiko akibat wanprestasi debitur/pihak lain dalam memenuhi liabilitas kepada Bank. Dalam mengelola risiko kredit, Bank telah memiliki kebijakan dan pedoman perkreditan, yang disempurnakan secara berkala, dengan tetap didasarkan pada prinsip pengelolaan risiko yang independen sesuai dengan peraturan Bank Indonesia dan peraturan eksternal lainnya. Credit risk is the risk due to defaulting debtor/other parties to meet liabilities to the Bank. In managing credit risk, the Bank has credit policies and guidelines, which are enhanced periodically, while still based on the principle of an independent risk management in accordance with the regulations of Bank Indonesia and other external regulations. Dalam rangka pengendalian risiko kredit terkait penyediaan dana telah ditentukan limit wewenang dalam memutuskan kredit, Bank terus meninjau dan menyempurnakan pelaksanaan fungsi pengendalian risiko kredit yang dijalankan oleh risk taking unit diantaranya dengan pembentukan fungsi analis kredit di cabang. In order to conduct credit risk related to a fund established authority in determining the credit limit, the Bank continues to review and complete the implementation of credit risk control function carried out by the risk taking units between it and the formation of the branch credit analyst function. Pelaksanaan pengelolaan kredit berupa kegiatan penilaian yang terdiri dari identifikasi dan pengukuran risiko kredit. Penilaian risiko kredit dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang berkaitan dengan kegiatan perkreditan, treasury dan investasi, serta pembiayaan perdagangan yang tercatat dalam banking book maupun trading book . Hasil identifikasi akan digunakan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk mengukur tingkat risiko kredit, yang dilaksanakan dengan menggunakan metode-metode statistik. The implementation of credit management in the form of the assessment consists of the identification and measurement of credit risk. Credit risk assessment performed on all functional activities related to lending activities, treasury and investment, and trade financing that is recorded in banking book and the trading book. The identification results will be used by the Risk Management Unit (SKMR) to measure the level of credit risk, which is executed by using statistical methods. Pengelolaan risiko kredit yang lebih khusus dilakukan atas portofolio kredit yang bermasalah. Upaya yang dilakukan diantaranya adalah kegiatan penagihan, restrukturisasi fasilitas kredit yang bermasalah, kompensasi, pencairan agunan kredit, klaim kepada perusahaan asuransi kredit, penyerahan pengurusan kepada PUPN/KP2LN, proses pengadilan, dan hapus buku kredit sesuai ketentuan yang berlaku. Proses pengelolaan kredit bermasalah telah diatur secara tersendiri, termasuk pembentukan unit kerja khusus untuk mengelola kredit bermasalah. Management of credit risk is more specifically made on the non performing loan portfolio. The efforts made include billing activities, restructuring non performing credit facilities, compensation, disbursement of credit collateral, claims to insurance companies, handover management to PUPN/KP2LN, litigation and write-off in accordance with the of managing applicable regulation. The process nonperforming loans has been dealt with separately, including the establishment of a special unit to manage non performing loans. a. Risiko Kredit Maksimum a. Maximum Credit Risk Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi yang diterbitkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi, tersebut terjadi. Untuk fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah sebesar komitmen tersebut. 105 For financial assets recognized in the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk equal to the carrying value. For bank guarantees issued, the maximum exposure to credit risk is the maximum value to be paid by the bank if the bank liability guarantees, it happens. For credit facilities to customers who have not used, the maximum exposure to credit risk is equal to that commitment.
  690. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) a. Maximum Credit Risk (continued) a. Risiko Kredit Maksimum (lanjutan) Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung atau pendukung kredit lainnya. Untuk aset pada laporan posisi keuangan, eksposur di bawah ditentukan berdasarkan nilai tercatat bersih seperti yang diungkapkan pada laporan posisi keuangan, adalah sebagai berikut: Analysis the maximum exposure to credit risk without taking into account of any collateral held or other credit enhancements attached. For on balance sheet assets, the exposures set out below are based on net carrying amounts as reported in the statements of financial position, are as follow: Eksposur Maksimum/ Maximum Exposure Desember/ September/ September 21, 2018 December 31, 2017 Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Jual Kembali Kredit yang Diberikan Penyertaan Bunga yang Harus Diterima 2.032.135.489.099 14.238.065.232 768.808.280.018 13.663.405.358 235.608.564.106 325.000.000.000 1.981.458.751.343 287.169.698.398 4.975.480.347.360 2.109.308.745 - 53.489.550.000 5.397.446.185.991 1.906.008.745 34.759.686.336 Current Accounts with Bank Indonesia Current Accounts with Other Banks Placement with Bank Indonesia and Other Banks Marketable Securities Marketable Securities Purchased Under Resale Agreements Loans Investment in Shares Interest Receivable Jumlah 7.584.571.774.542 8.538.701.566.189 Total Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Credit risk exposures on the off balance sheet items as of Septemmber 21, 2018 and December, 31 2017 are as follows: Eksposur Maksimum/ Maximum Exposure Desember/ September/ December 31, 2017 September 21, 2018 Fasilitas Kredit kepada Nasabah yang Belum Digunakan Garansi yang Diterbitkan 50.481.803.946 8.578.957.657 51.257.719.125 15.138.152.212 Unused Loans Facility Guarantee Issued Jumlah 59.060.761.603 66.395.871.337 Total b. Collateral and Other Credit Protection b. Agunan dan Perlindungan Kredit Lainnya Bank telah memiliki buku pedoman tentang cara menilai dan jenis jaminan yang bisa diterima sebagai mitigasi risiko kredit. Beberapa agunan utama yang diperoleh adalah tanah, bangunan, dan kendaraan. Bank juga memiliki beberapa fasilitas kredit yang mendapat penjaminan dari pihak ketiga. The Bank has a handbook on how to assess and types of collateral that can be accepted as credit risk mitigation. Some of the main collateral obtained are land, buildings, and vehicles. The Bank also has several credit facilities received guarantees from third parties. Umumnya, agunan diperlukan untuk setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (secondary source of repayment ) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari penghasilan berupa gaji atau hasil usaha debitur. Generally, collateral is required for each loan as a last source of repayment of credit (secondary source of repayment) and as a form of credit risk mitigation. The main source of income is the loan repayment in the form of salary or results of operations of the debtor. 106
  691. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) c. Evaluation of Impairment c. Evaluasi Penurunan Nilai Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian penurunan nilai aset keuangan untuk tujuan akuntansi. Dengan demikian kerugian hanya diakui jika terdapat bukti objektif atas peristiwa kerugian spesifik. The Bank uses incurred loss model for the recognition of impairment losses of financial assets for accounting purposes. Thus the losses are only recognized when there is objective evidence on the specific loss event. Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasi penurunan nilai kredit yang diberikan khususnya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau pelanggaran dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasi penurunan nilai dengan dua metode yaitu evaluasi penurunan nilai secara individual dan kolektif. Evaluasi penurunan nilai secara individual dilaksanakan untuk kredit yang masuk kategori signifikan. The main consideration in evaluating impairment of loans in particular payment of principal or interest due more than 90 days or there are difficulties or violation of the requirements contained in the initial contract. The Banks evaluate impairment with two methods of evaluation of impairment exists individually and collectively. Evaluation of impairment exists individually for loans that go undertaken significant category. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai antara lain kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan dukungan keuangan lainnya, termasuk klaim terhadap pihak asuransi, nilai agunan yang dapat direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya arus kas. Matters to be considered in determining the allowance for impairment losses include the ability of debtors to improve performance in the face offinancial difficulties, the projected revenues and expenditures expected during the bankruptcy, the availability of financial support, including a claim against the insurance company, the value of collateral that can be realized, and the expected time of obtaining cash flow. 107
  692. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya) yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. The following tables break down the Bank’s credit exposure at carrying amounts (without taking into account of any collateral held or other credit support) as categorised by the industry sectors as of September 21, 2018 and December 31, 2017. September/ September 21, 2018 Pemerintah Lembaga (Termasuk Bank Keuangan Indonesia)/ Bukan Bank/ Other Government Non Bank Lainnya/ Perusahaan (Including Bank Bank/ Financial Other Perorangan/ Jumlah/ Indonesia) Banks Institution Companies Individual Total Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 2.032.135.489.099 - - - - 2.032.135.489.099 - 14.238.065.232 - - - 14.238.065.232 - 235.608.564.106 - - - 235.608.564.106 Giro pada Bank Lain/ Current Accounts with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia & Other Bank Surat Berharga/ Marketable Securities Kredit yang Diberikan/ Loans - 325.000.000.000 - - - 325.000.000.000 23.520.907.490 - 1.334.166.668 59.737.881.660 4.890.887.391.542 4.975.480.347.360 - - 2.109.308.745 - - 2.109.308.745 113.863.277 - 464.784 54.810.388 9.811.286.672 9.980.425.121 2.055.770.259.866 574.846.629.338 3.443.940.197 59.792.692.048 4.900.698.678.214 7.594.552.199.663 Penyertaan Saham/ Investment Shares Bunga yang harus diterima/ Interest to be accepted Jumlah - Bruto / Total - gross Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ (90.079.549.230) Allowance for Impairment Losses Jumlah - Bersih /Total - Net 7.504.472.650.433 108
  693. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Desember/ December 31, 2017 Pemerintah Lembaga (Termasuk Bank Keuangan Indonesia)/ Bukan Bank/ Other Government Non Bank Lainnya/ Perusahaan (Including Bank Bank/ Financial Other Perorangan/ Jumlah/ Indonesia) Banks Institution Companies Individual Total Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 768.808.280.018 - - - - 768.808.280.018 - 13.663.405.358 - - - 13.663.405.358 1.629.801.938.276 351.656.813.067 - - - 1.981.458.751.343 287.169.698.398 - - - - 287.169.698.398 53.489.550.000 - - - - 53.489.550.000 20.944.009.000 - 113.857.933 16.520.966.721 5.359.867.352.337 5.397.446.185.991 - - 1.906.008.745 - - 1.906.008.745 Giro pada Bank Lain/ Current Accounts with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia & Other Bank Surat Berharga/ Marketable Securities Surat Berharga yg dibeli dng janji Jual kembali/Marketable Securities Purchased Under Resale Agreements Kredit yang Diberikan/ Loans Penyertaan Saham/ Investment Shares Bunga yang harus diterima/ Interest to be accepted Jumlah - Bruto / Total - gross 300.213.601 - 22.745.122 64.525.121 34.372.202.492 34.759.686.336 2.760.513.689.293 365.320.218.425 2.042.611.800 16.585.491.842 5.394.239.554.829 8.538.701.566.189 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ (77.813.038.876) Allowance for Impairment Losses 8.460.888.527.313 Jumlah - Bersih /Total - Net Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur rekening administratif berdasarkan sektor industri adalah: Pemerintah (Termasuk Bank Indonesia)/ Government (Including Bank Indonesia) Credit risk exposure relating to administrative accounts items as categorized by the industry sectors are as follows: September/ September 21, 2018 Lembaga Keuangan Bukan Bank/ Non Bank Financial Institution Perusahaan lainnya/ Other Companies Perorangan / Individual Jumlah/ Total Fasilitas Kredit kepada yang Belum Digunakan Bank Garansi 1.781.201.863 - - 9.727.102.972 8.578.957.657 38.973.499.111 - 50.481.803.946 8.578.957.657 Unused Loans Facility Bank Guarantees Issued Jumlah 1.781.201.863 - 18.306.060.629 38.973.499.111 59.060.761.603 Total 109
  694. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Eksposur risiko kredit yang terkait dengan unsur rekening administratif berdasarkan sektor industri adalah: Credit risk exposure relating to administrative accounts items as categorized by the industry sectors are as follows: Pemerintah Lembaga Desember/ December 31, 2017 (Termasuk Bank Keuangan Indonesia)/ Bukan Bank/ Perusahaan Government Non Bank lainnya/ (Including Bank Financial Other Perorangan / Jumlah/ Indonesia) Institution Companies Individual Total Fasilitas Kredit kepada yang Belum Digunakan Bank Garansi Jumlah 25.988.000 - 2.064.639.210 49.167.091.915 51.257.719.125 Unused Loans Facility - - 15.097.402.462 40.749.750 15.138.152.212 Bank Guarantees Issued 25.988.000 - 17.162.041.672 49.207.841.665 66.395.871.337 Total Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, eksposur kredit atas aset keuangan, berdasarkan kualitas kredit, terbagi atas : As of September 21, 2018 and December 31, 2017, credit risk exposure relating to financial assets, based on credit quality, are divided as follows: September/ September 21, 2018 Telah jatuh tempo Belum jatuh tempo Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain tetapi tidak atau tidak mengalami mengalami penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami Neither past due nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/ impaired impaired Impaired Total 2.032.135.489.099 - - 14.238.065.232 - - 2.032.135.489.099 Current accounts with Bank Indonesia 14.238.065.232 235.608.564.106 - - 235.608.564.106 and Other Banks 325.000.000.000 - - 325.000.000.000 Marketable securities - - - - 4.814.248.652.232 - 161.231.695.128 4.975.480.347.360 Loans 2.109.308.745 - - 2.109.308.745 Investment in Shares Interest Receivable Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Placement with Bank Indonesia Marketable Securities Purchased Surat Berharga yang dibeli dengan Janji jual kembali Kredit yang Diberikan Penyertaan Bunga yang Masih Harus Diterima Jumlah Current accounts with Other Banks - - - - 7.423.340.079.414 - 161.231.695.128 7.584.571.774.542 Dikurangi: Cadangan Kerugian Under Resale Agreements Total Less: Allowance for (90.079.549.230) Penurunan Nilai 7.494.492.225.312 Jumlah 110 impairment losses Total
  695. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur risiko kredit (lanjutan) Concentration of risks of financial assets with credit risk exposure (continued) Pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, eksposur kredit atas aset keuangan, berdasarkan kualitas kredit, terbagi atas: (lanjutan) As of September 21, 2017 and December 31, 2017, credit risk exposure relating to financial assets, based on credit quality, are divided as follows: (continued) Desember/ December 31, 2017 Telah jatuh tempo Belum jatuh tempo Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain tetapi tidak atau tidak mengalami mengalami penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami Neither past due nor Past due but not penurunan nilai/ Jumlah/ impaired impaired Impaired Total 768.808.280.018 - - 13.663.405.358 - - 768.808.280.018 Current accounts with Bank Indonesia 13.663.405.358 1.981.458.751.343 - - 1.981.458.751.343 287.169.698.398 - - 287.169.698.398 53.489.550.000 - - 53.489.550.000 5.324.690.169.661 - 72.756.016.330 5.397.446.185.991 Loans 1.906.008.745 - - 1.906.008.745 Investment in Shares 34.759.686.336 - - 34.759.686.336 Interest Receivable 8.465.945.549.859 - 72.756.016.330 8.538.701.566.189 Total Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Placement with Bank Indonesia Kredit yang Diberikan Penyertaan Bunga yang Masih Harus Diterima Jumlah and Other Banks Marketable securities Marketable Securities Purchased Surat Berharga yang dibeli dengan Janji jual kembali Current accounts with Other Banks Dikurangi: Cadangan Kerugian Under Resale Agreements Less: Allowance for (77.813.038.876) Penurunan Nilai 8.460.888.527.313 Jumlah impairment losses Total Risiko Pasar Market Risk Risiko pasar adalah risiko yang terjadi pada posisi laporan posisi keuangan dan rekening administratif, karena adanya perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar. Kondisi pasar seperti tingkat bunga dan nilai tukar. Risiko pasar hampir melekat pada seluruh kegiatan operasional Bank, baik pada banking book maupun trading book . Market risk is the risk that occur on the position statements offinancial position and administrative accounts, because of changes in overall market conditions. Market conditions such as interest rates and exchange rates. Market risk is almost inherent in all Bank operations in both banking book and the trading book. Dalam pelaksanaan pengelolaan risiko pasar, Bank melaksanakan kegiatan penilaian yang terdiri atas identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko pasar. Penilaian risiko pasar dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang berkaitan dengan kegiatan treasuri dan investasi yang tercatat dalam banking book atau trading book . Hasil identifikasi akan digunakan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) untuk mengukur tingkat risiko bank termasuk terhadap kepatuhan limit dan tindak lanjut untuk mengatasi apabila terjadi pelampauan. In the implementation of market risk management, the Bank is carrying out a valuation made on the identification, measurement, monitoring, and risk markets. Market risk assessment carried out on the entire functional activity associated with treasuri and investment activities recorded in the banking book or trading book. Identification results will be used by Risk Management Work Unit (SKMR) to measure the level of bank risk, including for compliance and followup limits to overcome when overrun occurs. Dalam pengendalian risiko pasar, Bank menetapkan keseluruhan net interest kumulatif tidak melebihi dari ketentuan yang berlaku dan dihitung berdasarkan persentase tertentu dari laba tahun berjalan. In controlling of market risk, the Bank set the overall cumulative net interest not exceeding the applicable provisions and are calculated based on a certain percentage of the profit of the current year. 111
  696. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued) Risiko suku bunga timbul akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis posisi banking book , yang disebabkan perubahan suku bunga. Interest rate risk arising from changes in prices offinancial instruments from trading book positions due to changes in the economic value of banking book positions, due to changes in interest rates. Proses identifikasi untuk risiko suku bunga pada banking book (Interest Rate Risk in Banking Book /IRRBB) mencakup identifikasi terhadap sumber risiko IRRBB seperti repricing risk, yield curve risk, basis risk maupun optionality risk yang dapat mempengaruhi pendapatan bunga Bank dan nilai ekonomis dari posisi keuangan, serta modal Bank. The identification process for the interest rate risk in the banking book IRRBB includes identifying the sources of risk such IRRBB repricing risk, yield curve risk, basis risk and optionality risk that may affect the Bank's interest income and economic value of financial position , as well as the Bank's capital. Manajemen sistem informasi yang akurat, informatif, dan tepat waktu merupakan hal yang esensial di dalam mengelola eksposur risiko tingkat suku bunga, baik untuk penyediaan informasi kepada Manajemen Bank, maupun untuk mendukung kepatuhan terhadap kebijakan Bank. Management information systems are accurate, informative, and timely is essential in managing interest rate risk exposure, both for the provision of information to the management of the Bank, and to support compliance with Bank policies. 1. 1. The Bank’s exposure to the interest risk The tables below summarise the Bank’s exposure to interest rate risk as of September 21, 2018 and December 31, 2017. Eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017. September/ September 21, 2018 Bunga Mengambang/ Floating Rate Bunga Tetap/ Fixed Rate Sampai Sampai dengan > 1 Bulan - > 3 Bulan - dengan > 1 Bulan - 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Lebih dari 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Jumlah/ 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year Total > 3 Bulan Lebih dari ASET/ ASSETS Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 2.032.135.489.099 - - - - - - - 2.032.135.489.099 14.238.065.232 - - - - - - - 14.238.065.232 235.608.564.106 - - - - - - 235.608.564.106 - - - - - - 325.000.000.000 - 325.000.000.000 Giro pada Bank Lain/ Current Account with Other Bank Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and Other Banks - Surat Berharga/ Marketable Securities Kredit yang Diberikan/ Loans Jumlah / Total 47.584.028.176 31.191.691.509 135.010.569.002 20.865.628.037 26.460.564.594 7.163.946.167 110.412.919.528 4.596.791.000.347 4.975.480.347.360 2.329.566.146.613 31.191.691.509 135.010.569.002 20.865.628.037 26.460.564.594 7.163.946.167 435.412.919.528 4.596.791.000.347 7.582.462.465.797 112
  697. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued) Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued) September/ September 21, 2018 Bunga Mengambang/ Floating Rate Bunga Tetap/ Fixed Rate Sampai Sampai dengan > 1 Bulan - dengan > 1 Bulan - > 3 Bulan - 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Lebih dari 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Up to 1 Month > 1 Month 3 Months > 3 Month 12 Months 1 Tahun/ Up to 1 Month > 1 Month 3 Months > 3 Month 12 Months Over 1 Year > 3 Bulan Lebih dari 1 Tahun/ Jumlah/ Over 1 Year Total LIABILITAS / LIABILITIES Simpanan dari Nasabah/ Deposits from Customers Giro /Current Accounts 1.286.932.982.710 - - - - - - - Tabungan/ Savings 1.923.466.668.534 - - - - - - - 1.286.932.982.710 1.923.466.668.534 - - - - 1.078.440.758.281 1.064.070.013.796 813.930.385.500 1.480.500.000 2.957.921.657.577 1.224.464.843 - - - - - - - 1.224.464.843 75.855.106.918 - - - - - - - 75.855.106.918 Deposito Berjangka/ Time Deposits Kewajiban kepada Bank Lain/ Obligations to Other Banks Giro / Current Accounts Tabungan/ Savings Deposito Berjangka/ - - - - 500.000.000 6.800.000.000 1.000.000.000 - 8.300.000.000 - - - - - - - 120.077.376.194 120.077.376.194 3.287.479.223.005 - - - 1.078.940.758.281 1.070.870.013.796 814.930.385.500 121.557.876.194 6.373.778.256.776 31.191.691.509 135.010.569.002 (1.052.480.193.687) (1.063.706.067.629) (379.517.465.972) 4.475.233.124.153 1.208.684.209.021 Time Deposits Pinjaman yang Diterima/ Borrowings Jumlah Liabilitas Keuangan/ Total Financial Liabilities Jumlah Gap Repricing Suku Bunga/ Total Interest (957.913.076.392) Repricing Gap 20.865.628.037 Desember/ December 31, 2017 Bunga Mengambang/ Floating Rate Bunga Tetap/ Fixed Rate Sampai Sampai dengan > 1 Bulan - > 3 Bulan - dengan > 1 Bulan - 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Lebih dari 1 Bulan/ 3 Bulan/ > 3 Bulan 12 Bulan/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Jumlah/ 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year Total Lebih dari ASET/ ASSETS Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 768.808.280.018 - - - - - - - 768.808.280.018 13.663.405.358 - - - - - - - 13.663.405.358 351.656.813.067 - - - - - - - 148.811.529.905 Giro pada Bank Lain/ Current Account with Other Bank Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and Other Banks 1.629.801.938.276 - - - 1.981.458.751.343 - 138.358.168.494 - 287.169.698.398 Surat Berharga/ Marketable Securities Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Jual Kembali/ Marketable Securities Purchased Purchased Under Resale Agreements - - - - 53.489.550.000 - - - 53.489.550.000 6.210.753.457 5.127.462.206 18.533.324.990 16.570.018.520 53.910.598.490 56.370.477.756 222.288.627.107 5.018.434.923.466 5.397.446.185.991 1.140.339.251.900 5.127.462.206 18.533.324.990 16.570.018.520 56.370.477.756 360.646.795.601 5.018.434.923.466 8.502.035.871.108 Kredit yang Diberikan/ Loans Jumlah / Total 113 1.886.013.616.671
  698. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued) Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued) Desember/ December 31, 2017 Bunga Tetap/ Fixed Rate Bunga Mengambang/ Floating Rate Sampai Sampai dengan > 1 Bulan - > 3 Bulan - dengan > 1 Bulan - 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Lebih dari 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Up to > 1 Month - > 3 Month - 1 Tahun/ Jumlah/ 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year 1 Month 3 Months 12 Months Over 1 Year Total > 3 Bulan Lebih dari LIABILITAS / LIABILITIES Simpanan dari Nasabah/ Deposits from Customers Giro / Current Accounts 1.209.454.180.898 - - - - - - - 1.209.454.180.898 Tabungan/ Savings 2.191.543.001.244 - - - - - - - 2.191.543.001.244 - - - - 632.198.641.867 1.112.162.848.796 2.043.910.419.500 1.414.500.000 3.789.686.410.163 Deposito Berjangka/ Time Deposits Kewajiban kepada Bank Lain/ Obligations to Other Banks Giro /Current Accounts Tabungan/ Savings Call Money 1.255.464.843 - - - - - - - 1.255.464.843 58.312.160.453 - - - - - - - 58.312.160.453 - - - - - - - - - - - - 1.400.000.000 - 1.050.000.000 - 2.450.000.000 - - - - - - - 136.874.540.482 136.874.540.482 3.460.564.807.438 - - - 633.598.641.867 1.112.162.848.796 2.044.960.419.500 138.289.040.482 7.389.575.758.083 5.127.462.206 18.533.324.990 (1.055.792.371.040) (1.684.313.623.899) 4.880.145.882.984 1.112.460.113.025 Deposito Berjangka/ Time Deposits Pinjaman yang Diterima/ Borrowings Jumlah Liabilitas Keuangan/ Total Financial Liabilities Jumlah Gap Repricing Suku Bunga/ Total Interest Repricing Gap (2.320.225.555.539) 16.570.018.520 1.252.414.974.804 2. Sensitivitas terhadap laba bersih Tabel di bawah ini mengikhtisarkan sensitivitas laba bersih Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 atas perubahan tingkat suku bunga yaitu: 2. Sensitivity to net income The table below shows the sensitivity of the Bank’s net income to movement of interest rates as of September 21, 2018 and December 31, 2017: September/ September 21, 2018 Peningkatan/ Penurunan/ Increased by Decreased by 25bps 25bps Rp (Jutaan/Million ) Rp (Jutaan/Million ) Pengaruh Terhadap Laba Bersih 14.386 (14.386) Impact to Net Income Desember/ December 31, 2017 Peningkatan/ Penurunan/ Increased by Decreased by 25bps 25bps Rp (Jutaan/Million ) Rp (Jutaan/Million ) Pengaruh Terhadap Laba Bersih 3.550 Proyeksi di atas mengasumsikan bahwa seluruh variabel lainnya adalah konstan dan berdasarkan tanggal pelaporan yang konstan serta seluruh posisi hingga jatuh tempo. 114 (3.550) Impact to Net Income The projection assumes that all other variables are held constant. It also assumes a constant reporting date position and that all positions run to maturity.
  699. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan Rupiah, kecualiposisi dinyatakan yangdalam konstan serta seluruh hingga lain) jatuh tempo. As of September 21, 2018 and December 31, 2017 in Rupiah, otherwise stated) position(Expressed and that all positions rununless to maturity. 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Risiko Likuiditas Liquidity Risk Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi liabilitas yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Liquidity risk is the risk due to the inability of the Bank to meet maturing liabilities from cash flow funding sources and or from high-quality liquid assets that can be pledged, without disturbing the activities and financial condition of the Bank. Pengelolaan kondisi likuiditas harian dilaksanakan oleh Divisi Treasuri, sementara untuk menyikapi perubahan eksternal serta makro ekonomi yang terjadi, pengambilan keputusan strategi serta kebijakan internal antara lain melalui mekanisme Asset and Liabilities Committee (ALCO). Daily liquidity management implemented by the Division of Treasury, while responding to external changes and the macro economy is going, decision-making strategies and internal policies, among others through the mechanism of Asset and Liabilities Committee (ALCO). Untuk mengukur risiko likuiditas secara komprehensif, Bank menggunakan beberapa perangkat pengukuran yang ditetapkan sesuai dengan kompleksitas kegiatan usaha dan profil risiko Bank yang meliputi: proyeksi arus kas, rasio likuiditas, profil maturitas dan stress testing. To comprehensively measure liquidity risk, the Bank uses several devices measurement determined in accordance with the complexity of operations and risk profile that includes: cash flow, liquidity ratio, maturity profiles and stress testing. Aset dan Liabilitas Menurut Kelompok Jatuh Temponya Berdasarkan Sisa Periode Maturity Profile of Assets and Liabilities by Remaining Maturity Period Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas Bank yang dikelompokan sejak tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 sampai jatuh temponya: The following table presents the Bank's classified asset and liabilities since September 21, 2018 and December 31, 2017 until maturity date: September/ September 21, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan > 1 Bulan - >3 Bulan - > 1 Tahun - > 2 Tahun - Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 3 Month - > 1 Year - > 2 Year - More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Lebih dari Aset/ Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 2.032.135.489.099 2.032.135.489.099 - - - - - - 14.238.065.232 14.238.065.232 - - - - - - Giro pada Bank Lain/ Current Account with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and Other Banks 235.608.564.106 - 235.608.564.106 - - - - - Surat Berharga/ Marketable Securities 325.000.000.000 - - - 325.000.000.000 - - - Surat Berharga Yang Dibeli dng Janji Dijual Kembali/ Marketable Securities Purchased Under Resale Agreements Kredit yang Diberikan/ Loans Penyertaan/ Investment in Shares - - - - - - - - 4.975.480.347.360 - 74.044.592.770 38.355.637.676 245.423.488.530 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 2.109.308.745 2.109.308.745 - - - - - - - - - - - - - - 7.584.571.774.542 2.048.482.863.076 309.653.156.876 38.355.637.676 570.423.488.530 125.911.118.846 729.302.602.278 3.762.442.907.260 Bunga yang Masih Harus Diterima/ Interest Receivable Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Allowance for Impairment Losses Jumlah Aset-Bersih/ Total Assets-Net (90.079.549.230) 7.494.492.225.312 115
  700. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Liquidity Risk (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) September/ September 21, 2018 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan > 1 Bulan - >3 Bulan - > 1 Tahun - > 2 Tahun - Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 3 Month - > 1 Year - > 2 Year - More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Lebih dari Liabilitas/ Liabilities Liabilitas Segera/ Current Liabilities 5.597.565.017 5.597.565.017 - - - - - - 6.168.321.308.822 3.210.399.651.245 1.436.545.979.327 947.467.192.750 572.883.485.500 349.000.000 676.000.000 - 85.379.571.761 77.079.571.761 500.000.000 6.800.000.000 1.000.000.000 - - - 120.077.376.194 - - 19.372.047.194 - 22.347.000.000 78.358.329.000 - Simpanan dari Nasabah/ Deposits from Customers Kewajiban kepada Bank Lain/ Obligations to Other Banks Pinjaman Diterima/ Borrowings 635.915.420 635.915.420 - - - - - 32.679.270.327 20.335.607.087 140.273 26.625.000 12.316.897.967 - - - Jumlah Liabilitas / Total Liabilities 6.412.691.007.541 3.314.048.310.530 1.437.046.119.600 973.665.864.944 586.200.383.467 22.696.000.000 79.034.329.000 - Perbedaan Jatuh Tempo/Maturity Gap 1.171.880.767.001 (1.265.565.447.454) (1.127.392.962.724) (935.310.227.268) (15.776.894.937) 103.215.118.846 650.268.273.278 3.762.442.907.260 Utang Pajak/ Taxes Payable Liabilitas Lain-lain/ Other Liabilities Posisi Neto setelah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai /Net Position after Allowance for Impairment Losses 6.322.611.458.311 Desember/ December 31, 2017 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan > 1 Bulan - >3 Bulan - > 1 Tahun - > 2 Tahun - Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 3 Month - > 1 Year - > 2 Year - More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Lebih dari Aset/ Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current Account with Bank Indonesia 768.808.280.018 768.808.280.018 - - - - - - 13.663.405.358 13.663.405.358 - - - - - - 1.981.458.751.343 - 1.981.458.751.343 - - - - - 287.169.698.398 - 257.707.281.557 - 29.462.416.841 - - - Giro pada Bank Lain/ Current Account with Other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain/ Placement with Bank Indonesia and Other Banks Surat Berharga/ Marketable Securities Surat Berharga Yang Dibeli dng Janji Dijual Kembali/ Marketable Securities Purchased Under Resale Agreements Kredit yang Diberikan/ Loans Penyertaan/ Investment in Shares 53.489.550.000 - 53.489.550.000 - - - - - 5.397.446.185.991 - 60.121.351.946 61.497.939.960 240.821.952.096 234.747.918.291 804.323.327.510 3.995.933.696.188 1.906.008.745 1.906.008.745 - - - - - - Bunga yang Masih Harus Diterima/ Interest Receivable 34.759.686.336 - 34.759.686.336 - - - - - 8.538.701.566.189 784.377.694.121 2.387.536.621.182 61.497.939.960 270.284.368.937 234.747.918.291 804.323.327.510 3.995.933.696.188 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Allowance for Impairment Losses Jumlah Aset-Bersih/Total Assets-Net (77.813.038.876) 8.460.888.527.313 116
  701. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Liquidity Risk (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) Desember/ December 31, 2017 Tidak Mempunyai Sampai Nilai Kontrak Jatuh dengan > 1 Bulan - >3 Bulan - > 1 Tahun - > 2 Tahun - Tercatat/ Tempo/ 1 Bulan/ 3 Bulan/ 12 Bulan/ 2 Tahun/ 5 Tahun/ 5 Tahun/ Carrying No Contractual Up to > 1 Month - > 3 Month - > 1 Year - > 2 Year - More than Value Maturity 1 Month 3 Months 12 Months 2 Years/ 5 Years/ 5 Years Lebih dari Liabilitas/ Liabilities Liabilitas Segera/ Current Liabilities 47.163.275.260 47.163.275.260 - - - - - - 7.190.683.592.305 3.400.997.182.142 106.176.873.000 49.076.100.000 349.334.668.586 306.402.811.546 1.283.764.913.031 1.694.931.044.000 62.017.625.296 59.567.625.296 1.400.000.000 - 1.050.000.000 - - - 136.874.540.482 - - - 43.516.208.482 - 93.358.332.000 - Simpanan dari Nasabah/ Deposits from Customers Kewajiban kepada Bank Lain/ Obligations to Other Banks Pinjaman Diterima/ Borrowings Utang Pajak/ Taxes Payable Liabilitas Lain-lain/ Other Liabilities 8.561.655.395 8.561.655.395 - - - - - - 78.421.789.532 21.663.281.899 11.816.991.224 26.625.000 44.914.891.409 - - - 7.523.722.478.271 3.537.953.019.993 119.393.864.224 49.102.725.000 438.815.768.477 306.402.811.546 1.377.123.245.031 1.694.931.044.000 1.014.979.087.918 (2.753.575.325.872) 2.268.142.756.958 12.395.214.960 (168.531.399.540) (71.654.893.255) Jumlah Liabilitas/ Total Liabilities Perbedaan Jatuh Tempo/ Maturity Gap (572.799.917.521) 2.301.002.652.188 Posisi Neto setelah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai / Net Position after Allowance for Impairment Losses 7.445.909.439.395 Risiko Operasional Operational Risk Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Operational risk is the risk due to inadequate and or failed internal processes, human error, system failure, and/or the presence of external events that affect the operations of the Bank. Bank mengidentifikasi risiko operasional yang melekat pada seluruh aktivitas fungsional, seluruh proses dan sistem informasi baik yang disebabkan oleh faktor ekstern maupun intern. Bank memetakan empat faktor utama penyebab risiko operasional yang menjadi pilar dalam pemetaan program-program pengelolaan risiko operasional yaitu kesalahan manusia, kesalahan proses, kegagalan sistem dan infrastruktur, serta faktor eksternal. The Bank identifies the operational risks inherent in all functional activities, the whole process and system information whether caused by external and internal factors. The Bank charted four main factor causing the pillars of operational risk mapping programs in operational risk management are human error, process error, system and infrastructure failure, as well as external factors. Metode dan kebijakan dalam pengendalian risiko operasional dilaksanakan diantaranya melalui: - Pengkajian terhadap kebajikan, pedoman dan prosedur pengendalian internal sesuai dengan kondisi perkembangan dunia perbankan, kebijakan pemerintah, dan limitasi operasional yang telah ditetapkan; Method and operational risk management policy implemented including through: - Study of policies, guidelines, and procedures of internal control in accordance with the conditions of development of the banking industry, government policies, and operational limitations that have been set; - Penyusunan bisnis continuity plan dan disaster recovery plan sebagai langkah antisipasi atas kejadian internal maupun eksternal yang berpotensi menimbulkan kerugian; dan - Preparation of business continuity plan and disaster recovery plan as a precaution on internal and external events that could potentially resulting loss; and - Tindakan koreksi terhadap hasil temuan audit. - Corrective action on audit findings. 117
  702. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 40. Risk Management (continued) 40. Manajemen Risiko (lanjutan) Risiko Hukum Legal Risk Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendasari, atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau pengikatan agunan yang tidak memadai. Legal risk is the risk due to the Law and or weakness of the juridical aspects, among others, due to lack of legislation that underlies, or weakness alliance as noncompliance with conditions of validity of the contract or binding of inadequate collateral. Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional yang melekat pada perkreditan, treasury, operasional, sistem informasi teknologi dan pengelolaan sumber daya manusia. Identification of legal risk in all functional activities inherent in lending, treasury, operations, information technology systems and human resource management. Risiko Reputasi Reputation Risk Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Reputation risk is the risk due to decreased levels of stakeholder confidence that comes from negative perceptions of the Bank. Bank menggunakan beberapa sumber informasi untuk mengidentifikasi dan mengukur dampak dari risiko reputasi antara lain: pemberitaan media massa, situs Bank, hasil analisis jejaring sosial, pengaduan nasabah melalui layanan nasabah, dan kuesioner kepuasan nasabah. The Bank uses several sources of information to identify and quantify the impact of reputational risk, among other: the mass media, The Bank’s website, the result of the analysis of social networks, customer complaints through customer service and customer satisfaction questionnaire. Risiko Kepatuhan Compliance Risk Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundangundangan dan ketentuan yang berlaku. Compliance risk is the risk that occurs because the Bank did not comply and/or implement the laws and regulations. Bank melakukan identifikasi dan analisis terhadap beberapa faktor yang dapat meningkatkan eksposur risiko kepatuhan, seperti: a. Jenis dan kompleksitas kegiatan usaha Bank, termasuk produk dan aktivitas baru. b. Jumlah dan materialitas ketidakpatuhan Bank terhadap peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, serta praktik dan standar etika bisnis. The Bank identification and analysis of several factors that can increase compliance risk exposure, such as: a. The type and complexity of the The Bank's business activities, including new products and activities. b. The amount and materiality of non compliance Bank to the laws and regulations, as well as the practices and standards of sound business ethics. Risiko Strategik Strategic Risk Risiko strategik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan strategik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Strategic risk is the risk due to inaccuracies in the decision and/or execution of a strategic decision and failure to anticipate changes in the business environment. Identifikasi risiko strategik dilakukan melalui: - Identifikasi dan menatausahakan deviasi atau penyimpangan sebagai akibat tidak tercapainya atau tidak efektifnya pelaksanaan strategi usaha, maupun rencana bisnis yang telah ditetapkan terutama yang berdampak signifikan terhadap permodalan Bank. Identify strategic risk through: - Identify and administer deviations as a resul of failure or ineffectiveness of the implementation of business strategies, and business plans that have been established particularly significant impact on the capital of the Bank. - - Analisis risiko terutama terhadap strategi yang membutuhkan banyak sumber daya dan/atau berisiko tinggi, seperti strategi masuk ke pangsa pasar yang baru atau strategi diversifikasi dalam bentuk produk dan jasa. 118 Risk analysis, especially strategies that require a lot of resources and/or high risk, such as market entry strategies into new or diversification strategies in the form of products and services.
  703. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 41.Fair Value of Financial Assets and Liabilities 41. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal laporan posisi keuangan. The fair values disclosed below are based on available relevant information at the statement of financial position date and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after the dates of the statements of financial position. Tabel di bawah ini menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal 21 September 2018 dan 31 Desember 2017: The table below presents the carrying amount and fair values of the bank's financial assets and liabilities as of September 21, 2018 and December 31, 2017: September/ September 21, 2018 Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Carrying value Fair value Desember/ December 31, 2017 Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Carrying value Fair value Aset Keuangan Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank Lain Financial Assets 151.062.055.762 151.062.055.762 244.873.349.432 244.873.349.432 Cash 2.032.135.489.099 2.032.135.489.099 768.808.280.018 768.808.280.018 Current Accounts with Bank Indonesia 14.096.691.280 14.096.691.280 13.543.117.054 13.543.117.054 Current Accounts with Other Banks 233.252.478.465 233.252.478.465 1.980.042.183.212 1.980.042.183.212 325.000.000.000 - 287.169.698.398 290.000.000.000 - - 53.489.550.000 53.489.550.000 under Resale Agreements 3.279.280.678.462 3.279.280.678.462 3.602.874.808.970 3.602.874.808.970 Consumption Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Surat Berharga Placement with Bank Indonesia Marketable Securities Purchased Surat Berharga Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali Loans Kredit diberikan Konsumsi and Other Banks Marketable securities Investasi 270.607.768.284 270.607.768.284 379.675.883.851 379.675.883.851 Investment Modal Kerja 278.934.986.017 278.934.986.017 353.196.578.123 353.196.578.123 Working Capital 1.146.656.914.598 1.146.656.914.598 1.061.698.915.046 1.061.698.915.046 Murabahah Loans 2.109.308.745 2.109.308.745 1.906.008.745 1.906.008.745 Investment in Shares 174.972.251 174.972.251 395.534.736 395.534.736 Ijarah Assets - - 34.759.686.336 34.759.686.336 7.733.311.342.962 7.408.311.342.962 8.782.433.593.922 8.785.263.895.524 Total Financial Assets 5.597.565.017 5.597.565.017 47.163.275.260 47.163.275.260 Obligations due immediately 6.168.321.308.821 6.168.321.308.821 7.190.683.592.305 7.190.683.592.305 Deposits from customers 85.379.571.761 85.379.571.761 62.017.625.296 62.017.625.296 Obligations to other banks 120.077.376.194 120.077.376.194 136.874.540.482 136.874.540.482 Borrowings 86.880.706.428 86.880.706.428 78.564.789.532 78.564.789.532 Other Liabilities 6.466.256.528.221 6.466.256.528.221 7.515.303.822.875 7.515.303.822.875 Total Financial Liabilities Pinjaman Murabahah Penyertaan Saham Aset Ijarah Aset lain-lain Other Assets Pendapatan bunga yang masih akan diterima Jumlah Aset Keuangan Liabilitas Keuangan Liabiltas segera Simpanan nasabah Kewajiban kepada bank lain Pinjaman yang diterima Liabilitas lain-lain Jumlah Liabilitas Keuangan Interests receivable Financial Liabilities 119
  704. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 41.Fair Value of Financial Assets and Liabilities (continued) 41. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) (i) Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, kecuali kredit yang diberikan, surat-surat berharga, dan efek hutang yang diterbitkan, dan pinjaman yang diterima mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang singkat. (i) The fair values of certain financial assets and liabilities, except for loans, marketable securities, marketable securities issued, and borrowings, approximate their carrying values due to their short-term maturities. Estimasi nilai wajar terhadap aset keuangan tertentu ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. The estimated fair values of certain financial assets are determined based on discounted cash flows using money market interest rates for instruments with similar credit risk and remaining maturities. Estimasi nilai wajar terhadap kewajiban keuangan tertentu yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. The estimated fair values of certain financial obligations which are not quoted in an active market are determined based on discounted cash flows using interest rates of instruments with similar remaining maturities. (ii) Kredit yang diberikan Portofolio kredit secara umum terdiri dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan kredit yang diberikan dengan suku bunga tetap. Kredit yang diberikan dinyatakan biaya perolehan yang diamortisasi. Nilai wajar dari kredit yang diberikan menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima dengan menggunakan suku bunga pasar. (ii) Loans The credit portfolio generally consists of loans with floating interest rates and short term loan with fixed interest rate. Loans are stated at amortized cost. The fair value of loans shows the estimated value of discounted future cash flows expected to be received using current market interest rates. Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan pinjaman jangka pendek dengan suku bunga tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai wajarnya. Carrying value of loans with floating interest rates and short-term loans with fixed interest rate are the reasonable estimate of fair values. (iii) Surat-surat berharga Nilai wajar untuk surat-surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa atau dengan menggunakan metode penilaian internal. (iii) Marketable securities The fair value for marketable securities held-tomaturity is determined based on market price or quoted price of broker/dealer. If this information is not available, fair value is estimated using quoted market prices of securities with similar credit maturity and yield characteristics or using internal valuation model. (iv) Efek hutang yang diterbitkan dan pinjaman Nilai wajar agregat dihitung berdasarkan model diskonto arus kas menggunakan tingkat suku bunga pasar untuk sisa periode jatuh temponya. (iv) Debt securities issued and borrowings The aggregate fair value is calculated based on discounted cash flow model using current market rate for the remaining period to maturity. 120
  705. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 41.Fair Value of Financial Assets and Liabilities (continued) 41. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) i. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, surat berharga dan aset lain-lain. i. Current account with Bank Indonesia, current account with other bank, placement with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, and other assets. Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate current account and placements is a reasonable approximation of fair value. Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, surat berharga dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo dibawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, surat berharga dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The estimated fair value of fixed interest bearing placements, marketable securities, and other assets is based on discounted cash flows using prevailing money market interest rates for debts with similar credit risk and remaining maturity. Since the maturity is below 1 (one) year, the carrying amount of fixed rate placements, marketable securities, and other assets is a reasonable approximation of fair value. ii. Kredit yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat setelah dikurangi oleh cadangan kerugian penurunan nilai. ii. Loans stated at the amount of the carrying value net of allowance for impairment losses. Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of floating rate loans is a reasonable approximation of fair value. Estimasi nilai wajar dari kredit yang diberikan mencerminkan jumlah diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar. The estimated fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received. Estimated cash flows are discounted at current market rates to determine fair value. iii. Simpanan dari nasabah dan kewajiban kepada bank lain, dan beban yang masih harus dibayarkan. iii. Deposits from customers and Obligations to other banks, acceptance liabilities and accrued expenses. Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah terutang ketika utang tersebut dibayarkan. The estimated fair value of deposits with no stated maturity, which includes noninterest bearing deposits, is the amount repayable on demand. Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap dan beban yang masih harus dibayar yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga tetap dan beban yang masih harus dibayar adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The estimated fair value of fixed interest bearing deposits, and accrued expenses not quoted in an active market is based on discounted cash flows using interest rates for new debts with similar remaning maturity. Since the maturity is below one year, the carrying amount offixed rate deposits, and accrued expenses is a reasonable approximation of fair value. iv. Pinjaman yang diterima. Nilai wajar agregat dihitung berdasarkan harga pasar kuotasi. Jika informasi ini tidak tersedia, model diskonto arus kas digunakan berdasarkan kurva yield terkini yang sesuai dengan sisa periode jatuh temponya. iv. Borrowings. The aggregate fair values are calculated based on quoted market prices. For those where quoted market prices are not available, a discounted cash flow model is used based on a current yield curve appropriate for the remaining item to maturity. Karena sisa periode jatuh tempo untuk pinjaman yang diterima di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. Since the maturity of borrowings is below 1 (one) year, the carrying amounts is a reasonable approximate off air value. 121
  706. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 42.Non Cash Activities 42. Aktivitas yang Tidak Mempengaruhi Arus Kas Informasi pendukung laporan arus kas sehubungan dengan aktivitas arus kas adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Penambahan Aset Tetap dari Modal Disetor Lainnya / Pengampunan Pajak Reklasifikasi Modal Disetor Lainnya Menjadi Modal Saham 54.500.000.000 Supplementary information to the statements of cash flow relating to non cash activites are follows: Desember/ December 31, 2017 20.000.000 148.647.000.000 Additional Fixed Asset from Other Paid in Capital / Tax Amnesty Reclassification of Other Paid in Capital to Capital Stock 43.Supplementary Information 43. Informasi Tambahan Informasi keuangan unit usaha syariah pada untuk tahun-tahun yang berakhir 21 September 2018 dan 31 Desember 2017, adalah sebagai berikut: September/ September 21, 2018 Financial information of sharia business unit for the years ended September 21, 2018 and December 31, 2017, are follows: Desember/ December 31, 2017 Statements Of Financial Position Assets Laporan Posisi Keuangan Aset 18.374.231.800 16.922.174.750 Cash - 166.790.231.822 Current Accounts with Bank Indonesia 13.996.021.241 11.908.545.068 Current Accounts with other banks Third parties - net 233.252.478.465 140.240.244.936 Placements with other banks Third parties - net Piutang murabahah Pihak berelasi Pihak ketiga Penyisihan kerugian 887.137.834 1.145.769.776.765 (17.752.467.072) 1.063.358.000 1.060.635.557.046 (15.170.200.196) Jumlah Bersih 1.128.904.447.527 1.046.528.714.850 Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Pihak ketiga - bersih Penempatan pada bank lain Pihak ketiga - bersih Piutang musyarakah Pihak ketiga Penyisihan kerugian 3.324.507.000 (233.307.000) 3.351.507.000 (136.977.000) Jumlah Bersih 3.091.200.000 3.214.530.000 Aset Ijarah 174.972.251 395.534.736 Murabahah receivables Related parties Third parties Allowance for losses Total Net Murabahah receivables Third parties Allowance for losses Total Net Ijarah Assets Pinjaman qardh Penyisihan kerugian - 430.500.000 (26.580.000) Jumlah Bersih - 403.920.000 Total Net 2.210.870.210 2.785.384.035 Fixed assets - net 241.458.345 273.125.009 Intangible Asset 1.378.374.911 7.489.754.542 Other assets 1.401.624.054.750 1.396.952.159.748 Total Assets Aset tetap - bersih Aset takberwujud - bersih Aset lainnya Jumlah Aset 4.118.008.364.388 122 Qard receivables
  707. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 43.Supplementary Information (continued) 43. Informasi Tambahan (lanjutan) September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Liabilities, Temporary Syirkah Fund, and Equity Liabilitas, Dana Syirkah Temporer, dan Ekuitas Liabilitas segera Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan Giro wadiah Pihak ketiga Tabungan wadiah Pihak berelasi Pihak ketiga Utang pajak 107.160.686 296.207.768 Obligation due immediately 140.273 100.453.570 Undistributed revenue sharing 22.500.454.091 12.285.942.738 6.172.000 31.412.027.011 4.900.000 39.245.737.706 Deposits Wadiah current accounts Third parties Wadiah saving accounts Related parties Third parties 3.521.554 265.327.576 Taxes payable Liabilitas lain-lain 70.210.347.434 746.267.238.452 Others liabilities Jumlah Liabilitas 124.239.823.049 798.465.807.810 Total Liabilities 1.992.038.286 532.320.976.324 1.512.521.918 365.429.582.707 4.468.837.411 20.226.766.157 Temporary Syirkah Fund Non bank temporary syirkah fund Mudharabah saving accounts Related parties Third parties Simpel saving accounts Related parties Third parties 4.203.459.056 - 80.085.000.000 593.321.758.000 35.000.000.000 117.066.758.000 Dana Syirkah Temporer Dana syirkah temporer dari bukan bank Tabungan mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga Tabungan simpel Pihak berelasi Pihak ketiga JPP Tabungan Mudharabah Pihak ketiga Deposito mudharabah Pihak berelasi Pihak ketiga Dana syirkah temporer dari bank Tabungan mudharabah Pihak ketiga Deposito mudharabah Pihak ketiga Jumlah Dana Syirkah Temporer Ekuitas Saldo laba Jumlah Liabilitas, Dana Syirkah Temporer dan Ekuitas 8.572.553.052 11.783.087.014 - 700.000.000 1.224.964.622.129 551.718.715.796 52.419.609.572 46.767.636.142 1.401.624.054.750 1.396.952.159.748 - 0 123 Mudharabah deposits Related parties Third parties Bank temporary syirkah fund Mudharabah saving accounts Third parties Mudharabah deposits Third parties Total Temporary Syirkah Fund Equity Retained earnings Total Liabilities, Temporary Syirkah Fund and Equity
  708. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankSyariah BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 43.Supplementary Information (continued) 43. Informasi Tambahan (lanjutan) September/ September 21, 2018 Desember/ December 31, 2017 Statements Of Income Laporan Laba Rugi Pendapatan operasi utama Hak pihak ketiga atas bagi hasil Pendapatan operasi utama - bersih Pendapatan operasional lainnya Beban penyisihan kerugian aset produktif Beban operasional lainnya Tenaga kerja Umum dan administrasi Jumlah beban operasional lainnya Laba operasional 88.487.082.565 (15.929.042.718) 95.215.774.897 (20.570.887.545) 72.558.039.847 74.644.887.352 Main operational income - net 1.862.366.102 1.928.319.837 Other operational income (3.612.620.034) (7.345.592.711) Allowance for losses of earning assets (8.374.946.892) (8.966.869.752) (17.341.816.644) 53.465.969.271 (11.870.604.828) (11.943.699.222) (23.814.304.050) 45.413.310.428 Other operational expenses Personel General and administration Total other operational expenses Operating Income Main operational income Third parties on revenue sharing Pendapatan operasional-bersih (1.046.359.699) 1.354.325.714 Non operational income-net Laba Bersih 52.419.609.572 46.767.636.142 Net Income 44. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang Dikeluarkan dan Direvisi 44.Revised and Issued Statement of Financial Accounting Standars Berikut ini ikhtisar PSAK dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan untuk Bank, Belum berlaku efektif untuk laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2018 : The following summarizes the SFAS and ISAK which were issued by the Financial Accounting Standards Board (FASB) and are relevant to the Bank, Not yet effective for financial statements as of December 31, 2018 : - PSAK 71: Instrumen Keuangan, yang diadopsi dari IFRS 9, berlaku efektif 1 Januari 2020 dengan penerapan dini diperkenankan. - SFAS 71: Financial Instruments, adopted from IFRS 9, PSAK ini mengatur klasifikasi dan pengukuran instrumen keuangan berdasarkan karakteristik dari arus kas kontraktual dan model bisnis entitas; metode kerugian kredit ekspektasian untuk penurunan nilai yang menghasilkan informasi yang lebih tepat waktu, relevan dan dimengerti oleh pemakai laporan keuangan; akuntansi untuk lindung nilai yang merefleksikan manajemen risiko entitas lebih baik dengan memperkenalkan persyaratan yang lebih umum berdasarkan pertimbangan manajemen. This SFAS provides for classification and measurement of financial instruments based on the characteristics of contractual cash flows and business model of the entity; expected credit loss impairment model that resulting information more timely, relevant and understandable to users of financial statements; accounting for hedging that reflect the entity's risk management better by introduce a more general requirements based on management's judgment. 124 effective January 1, 2020 with earlier application is permitted.
  709. BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH BankNTB Laporan Keuangan dan Auditor Independen The Financial Statement and Independent Audit Report Syariah Bank BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Per 21 September 2018 dan 31 Desember 2017 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) As of September 21, 2018 and December 31, 2017 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 44. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang Dikeluarkan dan Direvisi (lanjutan) 44.Revised and Issued Statement of Financial Accounting Standars (continued) - PSAK 73: Sewa, yang diadopsi dari IFRS 16, berlaku efektif 1 Januari 2020 dengan penerapan dini diperkenankan untuk entitas yang juga telah menerapkan PSAK 72: Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan. - SFAS 73: Leases, adopted from IFRS 16, effective 1 PSAK ini menetapkan prinsip pengakuan, pengukuran, penyajian, dan pengungkapan atas sewa dengan memperkenalkan model akuntansi tunggal dengan mensyaratkan untuk mengakui aset hak-guna (right-of-use assets) dan liabilitas sewa. Terdapat 2 pengecualian opsional dalam pengakuan aset dan liabilitas sewa, yakni untuk: (i) sewa jangka-pendek dan (ii) sewa yang aset pendasarnya (underlying assets) bernilai-rendah. This SFAS establish the principles of recognition, measurement, presentation, and disclosure of the lease by introducing a single accounting model, with the requirement to recognize the right-of-use assets and liability of the lease; there are 2 optional exclusions in the recognition of the lease assets and liabilities: (i) short-term lease and (ii) lease with low-value underlying assets. January 2020 with earlier application is permitted, but not before an entity applies SFAS 72: Revenue from Contracts with Customers. - Amandemen PSAK 1, ”Penyajian Laporan Keuangan tentang Prakarsa Pengungkapan”, memberikan klarifikasi terkait penerapan persyaratan materialitas, fleksibilitas urutan sistematis catatan atas laporan keuangan dan pengidentifikasian kebijakan akuntansi signifikan. Amandemen PSAK 1 ini juga mengakibatkan amandemen terhadap PSAK (consequential amendment) sebagai berikut: PSAK 3 ”Laporan Keuangan Interim”, PSAK 5 ”Segmen Operasi”, PSAK 60 ”Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, dan PSAK 62 ”Kontrak Asuransi”. - Amendment - Amandemen PSAK 62: Kontrak Asuransi tentang Menerapkan PSAK 71 Instrumen Keuangan dengan PSAK 62 Kontrak Asuransi, berlaku efektif 1 Januari 2020. - Amendments to SFAS 62: Insurance Contract on Applying 45. Tanggung Jawab Manajemen atas Penyusunan Laporan Keuangan Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan yang diotorisasi Direksi untuk terbit pada tanggal 13 Maret 2019. 125 SFAS 1, “Presentation of Financial Statements”, have given clarification regarding materiality, hierarchy flexibility, systematic notes for financial statements and identification of significant accounting policy. Amendment SFAS 1 have impacted other SFAS (consequential amendment) such as: SFAS 3 “Interim Financial Reporting”, SFAS 5 “Operating Segments”, SFAS 60 “Financial Instruments: Disclosures”, and SFAS 62 “Insurance Contract”. PSAK 71 Financial Instruments with SFAS 62 Insurance Contract, effective January 1, 2020. 45.Management Responsibility on the Financial Statements Management of the Bank is responsible for the preparation and presentation of the financial statements were authorized by Director for issuance on March 13, 2019.
  710. BankNTB BankNTB LAPORAN TAHUNAN /ANNUAL REPORT 2018 BankSyariah BankNTB nkNTB BankNTB PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH Syariah nk nkNTB KANTOR PUSAT Jl. Pejanggik No. 30 Mataram 83126 Nusa Tenggara Barat Telepon : (0370) 636331 Fax : (0370) 623526 bankntbsyariah.co.id PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH NUSA TENGGARA BARAT SYARIAH