شركة أبوظبي الوطنية للتكافل: تقرير المراجعة والمعلومات المالية المرحلية - ٣١ مارس ٢٠٢٠

Transcription

1. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫تقرير المراجعة والمعلومات المالية‬ ‫المرحلية لفترة الثالثة أشهر المنتهية في‬ ‫‪ 31‬مارس ‪2020‬‬
2. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫تقرير المراجعة والمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫تقرير مراجعة المعلومات المالية المرحلية‬ ‫بيان المركز المالي الموجز‬ ‫صفحة‬ ‫‪1‬‬ ‫‪3-2‬‬ ‫بيان الربح أو الخسارة الموجز‬ ‫‪4‬‬ ‫بيان الدخل الشامل الموجز‬ ‫‪5‬‬ ‫بيان التغيرات في حقوق المساهمين الموجز‬ ‫بيان التدفقات النقدية الموجز‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫‪7-6‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪23 - 9‬‬
3. ‫ديلويت آند توش (الشرق األوسط)‬ ‫برج السلع‪ ،‬الطابق ‪11‬‬ ‫مربعة سوق أبوظبي العالمي‬ ‫جزيرة المارية‬ ‫ص‪.‬ب‪990 :‬‬ ‫أبوظبي‬ ‫اإلمارات العربية المتحدة‬ ‫هاتف‪+971 )0( 2 408 2424 :‬‬ ‫فاكس‪+971 )0( 2 408 2525 :‬‬ ‫‪August 17th, 2016‬‬ ‫‪www.deloitte.com‬‬ ‫تقرير مراجعة المعلومات المالية المرحلية‬ ‫إلى أعضاء مجلس إدارة شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫مقدمـة‬ ‫قمنا بمراجعة المعلومات المالية المرحلية المرفقة لشركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪"( .‬الشركة") كما في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫والتي تشـ ـ ـ ـ ـ ــمل بياا المركو المالي الموجو ٍ‬ ‫وكل من البيانات الموجوة للربح أو الخسـ ـ ـ ـ ـ ــارة الدخل الشـ ـ ـ ـ ـ ــامل التغيرات في حقوق‬ ‫المسـ ـ ـ ــا مين والتدفقات النقدية لفترة الثالثة أشـ ـ ـ ــير المنتيية بيل التار وملخص للسـ ـ ـ ــياس ـ ـ ـ ــات المواسـ ـ ـ ــبية اليامة ومعلومات‬ ‫توضيوية اخرى‪ .‬إا اإلدارة مسؤولة عن إعداد يه المعلومات المالية المرحلية وعرضيا وفقاً للمعيار المواسبي الدولي رقم ‪34‬‬ ‫"التقار ر المالية المرحلية"‪ .‬إا مسؤوليتنا ي إبداء استنتاج حول يه المعلومات المالية المرحلية استناداً إلى مراجعتنا‪.‬‬ ‫نطاق المراجعـة‬ ‫لقد قمنا بمراجعتنا وفقاً للمعيار الدولي حول عمليات المراجعة رقم ‪ " 2410‬مراجعة المعلومات المالية المرحلية التي يقوم بيا‬ ‫مدقق الوســابات المســتقل للمنش ـ ة "‪ .‬تتضــمن مراجعة المعلومات المالية المرحلية القيام برجراء اإلســتفســارات بش ـ ل ر يســي من‬ ‫األشخاص المسؤولين عن األمور المالية والمواسبية وإتباع إجراءات توليلية وإجراءات مراجعة أخرى‪ .‬إا نطاق المراجعة أقـ ـ ــل‬ ‫جو ر ا من نطاق القيام بالتدقيق وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق وبالتالي فرنيا ال تم ننا من الوصـ ـ ـ ـ ـ ـ ــول على ت يد حول جمي‬ ‫األمور اليامة التي يم ن أا يبينيا التدقيق‪ .‬ليا فرننا ال نبدي رأي تدقيق بش نيا‪.‬‬ ‫االستنتـاج‬ ‫اسـ ــتناداً إلى مراجعتنا لم يتبين لنا ما يدعونا إلى اإلعتقاد ب ا المعلومات الماليـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــة المرحلية المرفقة لم يتم إعداد ا من جمي‬ ‫النواحي الجو ر ة وفقاً للمعيار المواسبي الدولي رقم ‪.34‬‬ ‫ديلو ت آند توش (الشرق األوسط)‬ ‫موق من قبل‪:‬‬ ‫مومد خميس التح‬ ‫رقم القيد ‪717‬‬ ‫‪ 14‬مايو ‪2020‬‬ ‫أبوظبي‬ ‫اإلمارات العربية المتودة‬ ‫السادة أكبر أحمد (‪ ،)1141‬أنيس صادق (‪ ،)521‬سينتيا كوربي (‪ ،)995‬جورج نجم (‪ ،)809‬محمد جالد (‪ ،)1164‬محمد خميس التح (‪ ،)717‬موسى الرمحي (‪ ،)872‬معتصم موسى الدجاني (‪،)726‬‬ ‫عباده محمد وليد القوتلي ( ‪ ،)1056‬راما بادمانابها أشاريا (‪ ،)701‬سمير مدبك (‪ )386‬مدققو حسابات قانونيون مقيدون بجداول مدققي الحسابات بوزارة االقتصاد‪ ،‬دولة اإلمارات العربية المتـحدة‪.‬‬
4. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪2‬‬ ‫بيان المركز المالي الموجز‬ ‫كما في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫إيضاحات‬ ‫الموجودات‬ ‫موجودات عمليات التكافل‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الربح بو الخسارة‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫حصة إاادة الل اف من االشل ار ات غير الم لسلة‬ ‫مصاريف مدفواة مسلقام وموجودات بخرى‬ ‫حصة إاادة الل اف من المطاللات القا مة‬ ‫االشل ار ات وبرصدة إاادة الل اف المدينة‬ ‫ودا ألج‬ ‫نقد وبرصدة لدى اللنوك‬ ‫‪8,346,096‬‬ ‫‪4,647,919‬‬ ‫‪124,721,235‬‬ ‫‪34,432,531‬‬ ‫‪133,505,100‬‬ ‫‪47,570,470‬‬ ‫‪395,133,252‬‬ ‫‪44,286,887‬‬ ‫‪9.441.739‬‬ ‫‪5.238.201‬‬ ‫‪106.953.255‬‬ ‫‪29.534.014‬‬ ‫‪123.666.197‬‬ ‫‪13.879.625‬‬ ‫‪463.771.149‬‬ ‫‪61.610.090‬‬ ‫إجمالي موجودات عمليات التكافل‬ ‫‪792,643,490‬‬ ‫‪814.094.270‬‬ ‫موجودات المساهمين‬ ‫مملل ات ومعدات‬ ‫وديعة قانونية‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الربح بو الخسارة‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫اسلثمارات اقارية‬ ‫ت اليف االسلحواذ المنجلة الى الوثا ق‬ ‫مصاريف مدفواة مسلقام وموجودات بخرى‬ ‫ودا ألج‬ ‫نقد وبرصدة لدى اللنوك‬ ‫‪16,853,110‬‬ ‫‪10,000,000‬‬ ‫‪49,718,948‬‬ ‫‪137,089,758‬‬ ‫‪18,309,000‬‬ ‫‪71,364,429‬‬ ‫‪8,750,285‬‬ ‫‪26,780,290‬‬ ‫‪79,405,169‬‬ ‫‪17.558.876‬‬ ‫‪10.000.000‬‬ ‫‪25.544.299‬‬ ‫‪158.866.525‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪64.870.619‬‬ ‫‪6.561.139‬‬ ‫‪48.230.572‬‬ ‫‪67.994.103‬‬ ‫إجمالي موجودات المساهمين‬ ‫‪418,270,989‬‬ ‫‪417.935.133‬‬ ‫إجمالي الموجودات‬ ‫‪1,210,914,479‬‬ ‫‪1.232.029.403‬‬ ‫المطلوبات وصندوق مشتركي التكافل وحقوق المساهمين‬ ‫مطلوبات عمليات التكافل‬ ‫ذم الل اف الدا نة‬ ‫المطاللات القا مة‬ ‫ذم إاادة الل اف الدا نة‬ ‫مصاريف مسلحقة ومطلوبات بخرى‬ ‫إيرادات اموالت إاادة الل اف غير الم لسلة‬ ‫االشل ار ات غير الم لسلة‬ ‫‪12,046,111‬‬ ‫‪176,931,965‬‬ ‫‪117,704,377‬‬ ‫‪10,758,050‬‬ ‫‪8,167,458‬‬ ‫‪460,651,487‬‬ ‫‪10.463.178‬‬ ‫‪165.281.006‬‬ ‫‪120.978.903‬‬ ‫‪8.092.044‬‬ ‫‪4.994.868‬‬ ‫‪440.527.290‬‬ ‫إجمالي مطلوبات عمليات التكافل‬ ‫‪786,259,448‬‬ ‫‪750.337.289‬‬ ‫تش‬ ‫‪(6‬أ)‬ ‫‪(6‬ب)‬ ‫‪10‬‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪10‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪5‬‬ ‫‪(6‬أ)‬ ‫‪(6‬ب)‬ ‫‪8‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪4‬‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬
6. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫بيان الربح أو الخسارة الموجز‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫‪4‬‬ ‫إيضاحات‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫دره‬ ‫درهم‬ ‫العائد لمشتركي التكافل‬ ‫إجمالو االشل ار ات الم لللة‬ ‫اشل ار ات إاادة الل اف المقلولة‬ ‫اشل ار ات إاادة الل اف الملنازل انها‬ ‫‪108,044,065‬‬ ‫‪15,062,910‬‬ ‫)‪(76,646,275‬‬ ‫‪113.492.373‬‬ ‫‪1.806.157‬‬ ‫(‪44.995.795‬‬ ‫صافو االشل ار ات الم لللة‬ ‫اللغير فو صافو مخصص االشل ار ات غير الم لسلة‬ ‫‪46,460,700‬‬ ‫(‪)2,356,217‬‬ ‫‪70.302.735‬‬ ‫(‪17.179.054‬‬ ‫صافو االشل ار ات الم لسلة‬ ‫العموالت الم لسلة‬ ‫‪44,104,483‬‬ ‫‪5,738,960‬‬ ‫‪53.123.681‬‬ ‫‪5.727.178‬‬ ‫إجمالي إيرادات التكافل‬ ‫‪49,843,443‬‬ ‫‪58.850.859‬‬ ‫إجمالو المطاللات المدفواة‬ ‫حصة إاادة الل اف من المطاللات المقلولة المدفواة‬ ‫حصة إاادة الل اف من المطاللات الملنازل انها المدفواة‬ ‫)‪(47,401,586‬‬ ‫)‪(285,368‬‬ ‫‪31,471,553‬‬ ‫(‪41.523.783‬‬ ‫(‪1.671.904‬‬ ‫‪30.940.925‬‬ ‫صافي المطالبات المدفوعة‬ ‫(‪)16,215,401‬‬ ‫(‪12.254.762‬‬ ‫(‪)13,401,025‬‬ ‫‪11,952,489‬‬ ‫‪1,768,139‬‬ ‫‪)2,113,586‬‬ ‫(‪)1,875,127‬‬ ‫‪453.917‬‬ ‫(‪421.006‬‬ ‫(‪1.050.119‬‬ ‫‪1.528.319‬‬ ‫(‪678.435‬‬ ‫صافي المطالبات المتكبدة‬ ‫(‪)19,884,511‬‬ ‫(‪12.422.086‬‬ ‫إيرادات التكافل‬ ‫‪29,958,932‬‬ ‫‪46.428.773‬‬ ‫إيرادات بخرى‬ ‫‪209,575‬‬ ‫‪416.630‬‬ ‫أرباح التكافل التشغيلية‬ ‫‪30,168,507‬‬ ‫‪46.845.403‬‬ ‫‪3,305,714‬‬ ‫)‪(1,156,999‬‬ ‫)‪(33,437,301‬‬ ‫‪4.047.350‬‬ ‫(‪1.416.572‬‬ ‫(‪34.744.420‬‬ ‫(العجز)‪ /‬الفائض في نتيجة التكافل للفترة‬ ‫(‪)1,120,079‬‬ ‫‪14.731.761‬‬ ‫العائد إلى المساهمين‬ ‫اسلثمارات المساهمين وإيرادات بخرى صافو‬ ‫حصة المضارب من مشلربو الل اف‬ ‫رسوم وبالة من مشلربو الل اف‬ ‫مصاريف الل اف‬ ‫مصاريف امومية وإدارية‬ ‫(النقص ‪ /‬الزيادة فو مخصص القرض من المساهمين‬ ‫‪746,658‬‬ ‫‪1,156,999‬‬ ‫‪33,437,301‬‬ ‫)‪(8,448,372‬‬ ‫(‪)10,008,900‬‬ ‫)‪(1,337,325‬‬ ‫‪4.303.528‬‬ ‫‪1.416.572‬‬ ‫‪34.744.420‬‬ ‫(‪5.568.865‬‬ ‫(‪12.888.572‬‬ ‫‪4.788.551‬‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫‪0.16‬‬ ‫‪0.27‬‬ ‫اللغير‬ ‫اللغير‬ ‫اللغير‬ ‫اللغير‬ ‫اللغير‬ ‫فو‬ ‫فو‬ ‫فو‬ ‫فو‬ ‫فو‬ ‫المطاللات القا مة‬ ‫حصة إاادة الل اف من المطاللات القا مة‬ ‫احليا و المطاللات المل لدة وغير المللغ انها‬ ‫حصة إاادة الل اف من احليا و المطاللات المل لدة وغير المللغ انها‬ ‫مصاريف تسوية الخسا ر غير الموزاة‬ ‫إيرادات اسلثمارات مشلربو الل اف‬ ‫حصة المضارب‬ ‫رسوم وبالة‬ ‫‪12‬‬ ‫‪12‬‬ ‫‪11‬‬ ‫ربح الفترة‬ ‫العائد األساسي والمخفض للسهم‬ ‫تش‬ ‫‪13‬‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬
7. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪5‬‬ ‫بيان الدخل الشامل الموجز‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫دره‬ ‫درهم‬ ‫(غير مدقق‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫ربح الفترة‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫الدخل الشامل اآلخر‪:‬‬ ‫اللنود اللو لن يل إاادة تصنيفها الحقام إلى الربح او الخسارة‪:‬‬ ‫اللغير فو القيمة العادلة لالسلثمارات بالقيمة‬ ‫العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫(‪)21,147,547‬‬ ‫‪2,849,991‬‬ ‫اللنود اللو قد يل إاادة تصنيفها الحقام إلى الربح او الخسارة‪:‬‬ ‫اللغير فو القيمة العادلة إلسلثمارات فو ص وك مقاسة بالقيمة‬ ‫العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫(‪)7,258,912‬‬ ‫‪286,337‬‬ ‫مجموع (الخسارة ‪ /‬الدخ الشام اآلخر للفلرة‬ ‫(‪)28,406,459‬‬ ‫‪3.136.328‬‬ ‫مجموع (الخسارة)‪ /‬الدخل الشامل للفترة‬ ‫(‪)12,860,098‬‬ ‫‪29.931.962‬‬ ‫تش‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬
8. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪6‬‬ ‫بيان التغيرات في حقوق المساهمين الموجز‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫إحتياطي إعادة‬ ‫تقييم إستثمارات‬ ‫درهم‬ ‫أرباح مستبقاة‬ ‫درهم‬ ‫المجموع‬ ‫درهم‬ ‫الرصيد فو ‪ 1‬يناير ‪( 2020‬مدقق‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫‪49.056.937‬‬ ‫‪42.500.000‬‬ ‫‪10,928,055‬‬ ‫‪193,681,101‬‬ ‫‪396,166,093‬‬ ‫ربح الفلرة‬ ‫ى‬ ‫الخسارة الشاملة األخر للفلرة‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫(‪28,406,459‬‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫(‪28,406,459‬‬ ‫مجموع الدخ الشام للفلرة‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪28,406,459‬‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫(‪12,860,098‬‬ ‫أرس المال‬ ‫درهم‬ ‫إحتياطي قانوني‬ ‫درهم‬ ‫إحتياطي عام‬ ‫درهم‬ ‫خسارة من إسللعاد موجودات مالية مصنفة بالقيمة‬ ‫العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫بنصلة برباح (إيضاح ‪9‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪1.843.567‬‬ ‫‪-‬‬ ‫الرصيد في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬غير مدقق)‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫‪49.056.937‬‬ ‫‪42.500.000‬‬ ‫(‪)15.634.937‬‬ ‫تش‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬ ‫( ‪1.843.567‬‬ ‫( ‪25.000.000‬‬ ‫‪182,383,895‬‬ ‫‬‫( ‪25.000.000‬‬ ‫‪358,305,995‬‬
9. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪7‬‬ ‫بيان التغيرات في حقوق المساهمين الموجز‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫إحتياطي إعادة‬ ‫تقييم إستثمارات‬ ‫درهم‬ ‫أرباح مستبقاة‬ ‫درهم‬ ‫المجموع‬ ‫درهم‬ ‫الرصيد فو ‪ 1‬يناير ‪( 2019‬مدقق‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫‪41.791.425‬‬ ‫‪42.500.000‬‬ ‫‪220.224‬‬ ‫‪155.249.505‬‬ ‫‪339.761.154‬‬ ‫ربح الفلرة‬ ‫الدخ الشام اآلخر للفلرة‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪3.136.328‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫‪3.136.328‬‬ ‫مجموع الدخ الشام للفلرة‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪3.136.328‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫‪29.931.962‬‬ ‫أرس المال‬ ‫درهم‬ ‫إحتياطي قانوني‬ ‫درهم‬ ‫إحتياطي عام‬ ‫درهم‬ ‫خسارة من إسللعاد موجودات مالية مصنفة بالقيمة‬ ‫العادلة من خالل الدخ الشام اآلخر‬ ‫بنصلة برباح (إيضاح ‪9‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪2.913.423‬‬ ‫‪-‬‬ ‫الرصيد في ‪ 31‬مارس ‪( 2019‬غير مدقق)‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫‪41.791.425‬‬ ‫‪42.500.000‬‬ ‫‪6.269.975‬‬ ‫تش‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬ ‫( ‪2.913.423‬‬ ‫( ‪20.000.000‬‬ ‫‪159.131.716‬‬ ‫‬‫( ‪20.000.000‬‬ ‫‪349.693.116‬‬
10. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫بيان التدفقات النقدية الموجز‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫‪8‬‬ ‫إيضاح‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫(غير مدقق‬ ‫درهم‬ ‫دره‬ ‫األنشطة التشغيلية‬ ‫صافو الربح للفلرة‬ ‫تعديالت لـ‪:‬‬ ‫اسلهالك مملل ات ومعدات‬ ‫الحربة فو االشل ار ات غير الم لسلة صافو‬ ‫إيرادات اسلثمار وإيرادات بخرى‬ ‫صافو الحربة فو مخصص م افآت نهاية الخدمة‬ ‫الحربة فو مخصص ديوي مش وك فو تحصيلها‬ ‫الحربة فو مخصص القرض من المساهمين‬ ‫فا ض صندوق مشلربو الل اف الى الحياة‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫‪772,005‬‬ ‫‪2,356,217‬‬ ‫)‪(4,052,372‬‬ ‫‪237,524‬‬ ‫‪2,034,094‬‬ ‫‪1,337,325‬‬ ‫‪217,246‬‬ ‫‪902.666‬‬ ‫‪17.179.054‬‬ ‫(‪8.350.878‬‬ ‫‪605.468‬‬ ‫‬‫(‪4.788.551‬‬ ‫‪9.943.210‬‬ ‫الربح التشغيلي قبل التحركات في رأس المال العامل‪:‬‬ ‫‪18,448,400‬‬ ‫‪42.286.603‬‬ ‫)‪(7,087,663‬‬ ‫)‪(35,724,939‬‬ ‫)‪(6,493,810‬‬ ‫‪1,812,056‬‬ ‫)‪(530,412‬‬ ‫)‪(1,337,325‬‬ ‫‪1,582,933‬‬ ‫)‪(3,274,526‬‬ ‫)‪(11,160,739‬‬ ‫‪3,172,590‬‬ ‫)‪(4,867,668‬‬ ‫(‪6.043.968‬‬ ‫(‪20.454.270‬‬ ‫(‪13.534.697‬‬ ‫(‪340.320‬‬ ‫(‪411.771‬‬ ‫‪4.788.551‬‬ ‫‪3.799.472‬‬ ‫(‪2.775.907‬‬ ‫(‪12.636.695‬‬ ‫‪3.045.704‬‬ ‫‪-‬‬ ‫صافي النقد المستخدم في األنشطة التشغيلية‬ ‫(‪)45,461,103‬‬ ‫(‪2.277.298‬‬ ‫األنشطة االستثمارية‬ ‫صافو الحربة فو االسلثمارات‬ ‫شراء مملل ات ومعدات‬ ‫إيرادات اسلثمار وإيرادات بخرى مسللمة‬ ‫الزيادة فو ودا ألج‬ ‫)‪(29,525,346‬‬ ‫)‪(66,239‬‬ ‫‪4,052,372‬‬ ‫)‪(57,044,237‬‬ ‫(‪6.805.554‬‬ ‫(‪120.713‬‬ ‫‪8.350.878‬‬ ‫(‪37.117.846‬‬ ‫صافي النقد المستخدم في األنشطة االستثمارية‬ ‫(‪)82,583,450‬‬ ‫(‪35.693.235‬‬ ‫األنشطة التمويلية‬ ‫بنصلة برباح مدفواة‬ ‫(‪)25,000,000‬‬ ‫(‪20.000.000‬‬ ‫صافي النقد المستخدم في النشاط التمويلي‬ ‫(‪)25,000,000‬‬ ‫(‪20.000.000‬‬ ‫النقص في النقد ومرادفات النقد‬ ‫(‪)153,044,553‬‬ ‫(‪57.970.533‬‬ ‫النقد ومرادفات النقد فو ‪ 1‬يناير‬ ‫‪283,878,078‬‬ ‫‪87.158.698‬‬ ‫‪130,833,525‬‬ ‫‪29.188.165‬‬ ‫الزيادة فو مصاريف مدفواة مسلقما وموجودات بخرى‬ ‫الزيادة فو االشل ار ات وبرصدة إاادة الل اف المدينة‬ ‫الزيادة فو ت اليف االسلحواذ المنجلة الى الوثا ق‬ ‫الزيادة‪( /‬النقص فو المطاللات القا مة صافو‬ ‫النقص فو توزيعات لمشلربو صندوق الل اف الى الحياة‬ ‫(النقص ‪ /‬الزيادة فو مخصص القرض من المساهمين‬ ‫الزيادة فو ذم الل اف الدا نة‬ ‫النقص فو ذم إاادة الل اف الدا نة‬ ‫النقص فو المصاريف المسلحقة والمطلوبات األخرى‬ ‫الزيادة فو إيرادات اموالت إاادة الل اف غير الم لسلة‬ ‫م افآت باضاء مجلس اإلدارة المدفواة‬ ‫النقد ومرادفات النقد في نهاية الفترة‬ ‫تش‬ ‫‪4‬‬ ‫اإليضاحات المرفقة جزءام ال يلج بز من هذل المعلومات المالية الموجزة‪.‬‬
11. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪9‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫‪1‬‬ ‫معلومات تجارية‬ ‫إي شربة بيوالو الو نية للل اف – ش‪.‬م‪.‬ع‪"( .‬الشربة" ‪ -‬هو شربة مساهمة اامة ت سست فو بيوالو دولة اإلمارات العربية‬ ‫الملحدة فو ‪ 16‬نوفملر ‪ .2003‬ت تسجي الشربة وفقام للقانوي االتحادي رق (‪ 2‬لسنة ‪.2015‬‬ ‫تقوم الشــربة بجمي نشــا ات الل اف وإاادة الل اف ل افة الفوات وفقام ألح ام القانوي االتحادي لدولة اإلمارات العربية الملحدة رق‬ ‫(‪ 6‬لسنة ‪ 2007‬الملعلق يل سيس هيوة الل مين وتنظي بامالها‪ .‬تعم الشربة فو دولة اإلمارات العربية الملحدة وانوانها المسج‬ ‫هو ص‪.‬ب‪ 35335 .‬بيوالو اإلمارات العربية الملحدة‪.‬‬ ‫‪2‬‬ ‫أساس اإلعداد والسياسات المحاسبية‬ ‫أساس اإلعداد‬ ‫ت إاداد المعلومات المالية المرحلية لفلرة الثالثة بش ـ ـ ـ ــهر المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ 2020‬وفمقا المعيار المحاس ـ ـ ـ ــلو الدولو رق ‪34‬‬ ‫"اللقارير المالية المرحلية"‪.‬‬ ‫ال تلضـ ــمن المعلومات المالية المرحلية بافة المعلومات واإلفصـ ــاحات الضـ ــرورية إلاداد الليانات المالية السـ ــنوية ال املة بموجب‬ ‫المعايير الدولية لللقارير المالية ويجب قراءاتها جنلام إلى جنب م الليانات المالية للشـربة بما فو ‪ 31‬ديسـملر ‪ .2019‬باإلضـافة‬ ‫لذلك فاي نلا ج الفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ 2020‬ال تشــير بالضــرورة إلى النلا ج الملوقعة للســنة المالية اللو ســوت تنلهو فو‬ ‫‪ 31‬ديسملر ‪.2020‬‬ ‫ت ارض المعلومات المالية المرحلية يدره اإلمارات العربية الملحدة ("الدره " وهو العملة اللشـ ـ ـ ـ ـ ـ ــغيلية واملة ارض الليانات‬ ‫المالية للشربة‪.‬‬ ‫ت إاداد المعلومات المالية المرحلية وفقام لملدب الل لفة اللاريخية المعدل إلاادة قياس اإلسـ ـ ــلثمار فو األوراق المالية واالسـ ـ ــلثمارات‬ ‫العقارية بالقيمة العادلة‪.‬‬ ‫إي الســياســات المحاســلية المللعة ملوافقة م تلك المســلخدمة للســنة المالية الســابقة وفلرة اللقرير المرحلية المقايلة باســلثناء تطليق‬ ‫المعايير الجديدة والمعدلة بما هو موضح بدنال‪.‬‬ ‫‪1/2‬‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة التي تم تطبيقها وليس لها تأثير هام على البيانات المالية الموجزة‬ ‫فو الفلرة الحالية قامت الش ـ ــربة يلطليق اللعديالت اللالية الى المعايير الدولية لللقارير المالية الص ـ ــادرة من قل مجلس المعايير‬ ‫فعالة بشــ ـ ـ ـ ـ إلزامو للفلرة المحاسـ ـ ـ ـ ــلية اللو تلدب فو بو بعد ‪ 1‬يناير ‪ .2020‬إي تطليق هذل‬ ‫المحاسـ ـ ـ ـ ــلية الدولية واللو تصـ ـ ـ ـ ــلح ل‬ ‫اللعديالت الى المعايير الدولية لللقارير المالية ل ي ن لها بي ت ثير مادي الى الملالغ المدرجة للفلرات الحالية والفلرات السـ ـ ـ ــابقة‬ ‫ول ن قد تنثر الى المعامالت المحاسلية بو اللرتيلات المسلقللية للشربة‪.‬‬ ‫معدلة‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة وال ّ‬ ‫تعريف المادية ‪ -‬تعديالت الى المعيار المحاسلو الدولو رق ‪1‬‬ ‫ارض الليانات المالية والمعيار المحاسلو الدولو رق ‪ 8‬السياسات‬ ‫المحاسلية و اللغييرات فو اللقديرات واألخطاء المحاسلية‬ ‫يسري تطبيقها للفترات‬ ‫السنوية التي تبدأ من أو بعد‬ ‫‪ 1‬يناير ‪2020‬‬
12. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪10‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫‪2‬‬ ‫أساس اإلعداد والسياسات المحاسبية (يتبع)‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة التي تم تطبيقها وليس لها تأثير هام على البيانات المالية الموجزة‬ ‫‪1/2‬‬ ‫(يتبع)‬ ‫يسري تطبيقها للفترات‬ ‫السنوية التي تبدأ من أو بعد‬ ‫المعدلة‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة و ّ‬ ‫تعريف األامال ‪ -‬تعديالت الى المعيار الدولو لللقارير المالية رق‬ ‫‪ 3‬إندماج االامال‬ ‫تعديالت الى المراج حول اإل ار المفاهيمو فو المعايير الدولية‬ ‫لللقارير المالية‬ ‫المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 7‬األدوات المالية‪ :‬اإلفصـ ـ ـ ـ ــاحات‬ ‫والمعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ - 9‬األدوات المالية‬ ‫‪ 1‬يناير ‪2020‬‬ ‫‪ 1‬يناير ‪2020‬‬ ‫‪ 1‬يناير ‪2020‬‬ ‫باسـ ـ ـ ـ ـ ـ ــلثناء مما ذبر باالل ال توجد بية معايير هامة بخرى من المعايير الدولية لللقارير المالية بو تعديالت بانت سـ ـ ـ ـ ـ ـ ــارية للمرة‬ ‫األولى للسنة المالية اللو يدبت فو بو بعد ‪ 1‬يناير ‪.2020‬‬ ‫‪2/2‬‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة قيد اإلصدار والتي لم يحن موعد تطبيقها بعد ولم يتم تطبيقها بشكل‬ ‫مبكر‬ ‫ل تق الشربة بش‬ ‫مل ر يلطليق المعايير الدولية لللقارير المالية الجديدة والمعدلة اللالية واللو ل يحن مواد تطليقها بعد‪.‬‬ ‫المعدلة‬ ‫المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة و ّ‬ ‫يسري تطبيقها للفترات‬ ‫السنوية التي تبدأ من أو بعد‬ ‫المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ :17‬اقود الل مين‬ ‫‪ 1‬يناير ‪2023‬‬ ‫تعديالت الى المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 7‬األدوات المالية‪:‬‬ ‫اإلفصاحات والمعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 9‬األدوات المالية‬ ‫‪ 1‬يناير ‪ 2020‬وم ذلك سمح بالل جي لشربات‬ ‫الل مين‪.‬‬ ‫تع ــديالت الى المعي ــار ال ــدولو لللق ــارير الم ــالي ــة رق ‪ 10‬اللي ــان ــات‬ ‫المالية الموحدة والمعيار المحاسـ ـ ـ ــلو الدولو رق ‪ 28‬اسـ ـ ـ ــلثمارات فو‬ ‫شربات زميلة ومشاري مشلربة (‪2011‬‬ ‫ت جي س ـ ـ ـرياي اللطليق إلى بج غير مسـ ـ ــمى‪ .‬ال‬ ‫يزال اللطليق مسموح به‪.‬‬ ‫تعدي الى المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪" 4‬اقود الل مين" ‪ -‬تطليق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪" 9‬األدوات المالية"‬ ‫م المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪( 4‬يسـ ـ ـ ــري الى الفلرات السـ ـ ـ ــنوية اللو تلدب فو بو بعد ‪ 1‬يناير ‪ . 2018‬تعالج اللعديالت‬ ‫المسـ ـ ـ ـ لة الناتجة ان مخللف تواريخ سـ ـ ـ ـرياي المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 9‬والمعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪" 17‬اقود‬ ‫الل مين" القادم‪ .‬تقدم اللعديالت خيارين يديلين للمنشــآت اللو تصــدر العقود ضــمن نطاق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 4‬ال‬ ‫سيما اإلافاء المنقت ونهج اللطايق‪.‬‬ ‫يم ل ن هذا اإلافاء المنقت المنش ـ ـ ـ ـ ــآت المنهلة من ت جي تاريخ تطليق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 9‬وينبد تطليق المعيار‬ ‫المحاس ـ ـ ـ ــلو الدولو رق ‪ 39‬الى األدوات المالية‪ .‬يس ـ ـ ـ ــمح نهج الل ار ب ألي منشـ ـ ـ ـ ـ ة تطلق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪9‬‬ ‫االلار من ‪ 1‬يناير ‪ 2018‬وما بعدل بازالة آثار بعض حاالت ادم اللطايق المحاس ـ ـ ــلو من الربح بو الخس ـ ـ ــارة اللو قد تحدث من‬ ‫ما‬ ‫تطليق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 9‬قل تطليق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ .17‬االمدت الشـ ــربة اإلافاء المنقت‬ ‫الذي يســمح للشــربة يل جي تطليق المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 9‬والمعيار الدولو لللقارير المالية رق المالية ‪ 17‬حلى ‪31‬‬ ‫ديسملر ‪.2022‬‬ ‫تلوق اإلدارة بي هذل المعايير واللفسيرات واللعديالت الجديدة سيل تطليقها فو الليانات المالية للشربة اندما ت وي قايلة لللطليق‬ ‫وقد ال ي وي لهذل المعايير واللفســيرات واللعديالت الجديدة بي ت ثير جوهري الى الليـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ــانات المالية للشــربة فو فل ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـ ـرة اللطليق‬ ‫الملد و باسلثناء المعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪ 17‬والمعيار الدولو لللقارير المالية رق ‪.9‬‬
13. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪11‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪3‬‬ ‫أحكام محاسبية حساسة ومصادر رئيسية للتقدير غير المؤكد‬ ‫يلطلب إاداد هذل الليانات المالية الموجزة من اإلدارة القيام ب ح ام تقديرات وافل ارضـ ـ ـ ـ ـ ــات واللو تنثر الى تطليق السـ ـ ـ ـ ـ ــياسـ ـ ـ ـ ـ ــات‬ ‫المحاسلية والملالغ المدرجة للموجودات والمطلوبات والدخ والمصاريف‪ .‬قد تخللف النلا ج الفعلية ان هذل اللقديرات‪.‬‬ ‫لغرض إاداد هذل الليانات المالية الموجزة فاي األح ام الهامة اللو وضـ ـ ـ ــعلها اإلدارة للطليق السـ ـ ـ ــياسـ ـ ـ ــات المحاسـ ـ ـ ــلية للشـ ـ ـ ــربة‬ ‫والمصــادر الر يســية لللقدير غير المنبد ملوافقة م تلك المســلخدمة فو الليانات المالية بما فو وللســنة المنلهية فو ‪ 31‬ديســملر‬ ‫‪ 2019‬باسلثناء األح ام واللقديرات واالفلراضات الهامة المطلقة من قل الشربة والملعلقة يل ثير بوفيد‪.19 -‬‬ ‫قامت الشـ ـ ــربة باجراء تقيي لل ثير فيروس بورونا ( وفيد – ‪ 19‬الى ترتيلاتها اللعاقدية ومخص ـ ـ ـصـ ـ ــاتها للمطاللات القا مة واللو‬ ‫تضمنت تحليالت منلظمة للحساسية‪ .‬قررت الشربة بنه ال يوجد ت ثير هام الى مربز المخا ر وبرصدة المخصصات للمطاللات‬ ‫يناء الى خلرتها فو المطاللات واللطورات حول الوباء‬ ‫القا مة للفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ .2020‬وس ـ ــوت تس ـ ــلمر فو المراقلة م‬ ‫وإاادة النظر فو االفلراضات والمنهجيات فو فلرات إاداد اللقارير المسلقللية‪.‬‬ ‫م تلا ن حربة سـ ـ ـ ـ ـ ـ ــوق العقارات المحلية قد يلطلب األمر تعديالت للقي العادلة للعقارات ل و تع س الظروت االقلصـ ـ ـ ـ ـ ـ ــادية‬ ‫الحالية‪ .‬اســلنادام إلى تقيي اإلدارة فاي هذا الوضـ فو مراحله األولى وال تلوفر ســوى معلومات محدودة ان توقعات ســنة ‪2020‬‬ ‫بش ي سوق العقارات وبيف سيلطور هذا الوض فو ضوء ( وفيد – ‪ . 19‬ل تحدد الشربة بي ت ثير جوهري الى القيمة العادلة‬ ‫لإلســلثمارات العقارية للفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ .2020‬ســلراقب الشــربة باســلمرار الســوق والل د من بي األســعار المســلخدمة‬ ‫من قل الشربة تمث تمثيال دقيقا للقي العادلة‪.‬‬ ‫بدى إنلشـ ــار فيروس بورونا ( وفيد – ‪ 19‬إلى اضـ ــطراب بلير فو السـ ــوق وتقلب األسـ ــعار فو األس ـ ـواق المالية العالمية‪ .‬تراقب‬ ‫الش ــربة ان بثب ما إذا بانت القي العادلة للموجودات والمطلوبات المالية تمث الس ــعر الذي س ــيل الوصـــول إليه للمعامالت يين‬ ‫ق‬ ‫ثير جوهرميا الى القي العادلة للموجودات‬ ‫يناء الى تقيي اإلدارة ل تحدد الشـــربة ت ما‬ ‫المش ــاربين فو الس ــو فو الس ــيناريو الحالو‪ .‬م‬ ‫والمطلوبات المالية للفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪.2020‬‬
14. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪12‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪4‬‬ ‫النقد ومرادفات النقد‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫درهم‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫دره‬ ‫(مدقق‬ ‫نقد وبرصدة لدى اللنوك‬ ‫ودا ألج‬ ‫‪123,692,056‬‬ ‫‪421,913,542‬‬ ‫‪129,604,193‬‬ ‫‪512,001,721‬‬ ‫نقد وبرصدة لدى اللنوك‬ ‫‪545,605,598‬‬ ‫‪641,605,914‬‬ ‫( ‪)414,772,073‬‬ ‫( ‪357,727,836‬‬ ‫‪130,833,525‬‬ ‫‪283,878,078‬‬ ‫ينزل‪ :‬ودا‬ ‫ألج يلواريخ إسلحقاق بصلية أل ثر من ثالثة بشهر‬ ‫النقد ومرادفات النقد‬ ‫تمث الودا ألج ودا محلفظ يها لدى منسـ ـ ـس ـ ــات مالية إس ـ ــالمية فو دولة اإلمارات العربية الملحدة بالدره اإلماراتو وتحم‬ ‫ربح بمعدالت السوق السا دة واللو تلراوح يين ‪ %1.5‬سنويام إلى ‪ %5‬سنويام (‪ 31‬ديسملر ‪ %1.89 :2019‬إلى ‪. %5‬‬ ‫‪5‬‬ ‫وديعة قانونية‬ ‫وفقام لملطللات القانوي االتحادي لدولة اإلمارات العربية الملحدة رق (‪ 6‬لسـ ـ ـ ـ ـ ـ ــنة ‪ 2007‬الخاص بانشـ ـ ـ ـ ـ ـ ــاء هيوة الل مين وتنظي‬ ‫بامالها تحلفظ الش ـ ـ ــربة يوديعة ين ية بقيمة ‪ 10.000.000‬دره ال يم ن اس ـ ـ ــلخدامها يدوي إذي مس ـ ـ ــلق من هيوة الل مين لدولة‬ ‫اإلمــارات العربيــة الملحــدة‪ .‬يل االحلفــاع بــالوديعــة القــانونيــة لــدى ينــك تجــاري فو دولــة اإلمــارات العربيــة الملحــدة وهو رت ذو‬ ‫االقة (إيضاح ‪. 7‬‬
15. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪13‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪6‬‬ ‫إستثمارات‬ ‫‪( 6‬أ) موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫موجودات عمليات التكافل‬ ‫بوراق مالية مدرجة‬ ‫‪ -‬ص وك‬ ‫‪8.346.096‬‬ ‫‪9.441.739‬‬ ‫موجودات المساهمين‬ ‫بوراق مالية مدرجة‬ ‫ بسه فو بوراق مالية‬‫‪ -‬ص وك‬ ‫إي تربيز االسلثمارات حسب القطاع الجغرافو هو بما يلو‪:‬‬ ‫داخ دولة اإلمارات العربية الملحدة‬ ‫خارج دولة اإلمارات العربية الملحدة‬ ‫‪26.097.611‬‬ ‫‪23.621.337‬‬ ‫‬‫‪25.544.299‬‬ ‫‪49.718.948‬‬ ‫‪25.544.299‬‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪14.330.143‬‬ ‫‪43.734.901‬‬ ‫‪16.137.000‬‬ ‫‪18.849.038‬‬ ‫‪58.065.044‬‬ ‫‪34.986.038‬‬
16. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪14‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪6‬‬ ‫استثمارات (يتبع)‬ ‫‪( 6‬ب) موجودات مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر‬ ‫موجودات عمليات التكافل‬ ‫بوراق مالية مدرجة‬ ‫‪ -‬ص وك‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪4.647.919‬‬ ‫‪5.238.201‬‬ ‫موجودات المساهمين‬ ‫بوراق مالية مدرجة‬ ‫ بسه فو بوراق مالية‬‫‪ -‬ص وك‬ ‫بوراق مالية غير مدرجة‬ ‫‪ -‬بسه فو بوراق مالية‬ ‫بوراق مالية مدرجة‬ ‫بوراق مالية غير مدرجة‬ ‫إي تربيز االسلثمارات حسب القطاع الجغرافو هو بما يلو‪:‬‬ ‫داخ دولة اإلمارات العربية الملحدة‬ ‫خارج دولة اإلمارات العربية الملحدة‬ ‫‪65.245.352‬‬ ‫‪51.418.813‬‬ ‫‪98.861.073‬‬ ‫‪39.745.897‬‬ ‫‪116.664.165‬‬ ‫‪138.606.970‬‬ ‫‪20.425.593‬‬ ‫‪20.259.555‬‬ ‫‪137.089.758‬‬ ‫‪158.866.525‬‬ ‫‪121.312.084‬‬ ‫‪20.425.593‬‬ ‫‪143.845.171‬‬ ‫‪20.259.555‬‬ ‫‪141.737.677‬‬ ‫‪164.104.726‬‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪68.253.079‬‬ ‫‪73.484.598‬‬ ‫‪70.209.763‬‬ ‫‪93.894.963‬‬ ‫‪141.737.677‬‬ ‫‪164.104.726‬‬ ‫إي االسلثمارات المحلفظ يها من قل الشربة بما فو ‪ 31‬مارس ‪ 2020‬ملوافقة م بح ام الشريعة اإلسالمية‪.‬‬ ‫تعلمد قيمة األوراق المالية غير المدرجة باألسواق المالية بصفة بساسية الى صافو الموجودات المسلثمر فيها إال إذا توفرت لها‬ ‫معامالت حديثة واللو تعد بدلي للقيمة العادلة الحالية‪.‬‬
17. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪15‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪7‬‬ ‫جهات ذات عالقة‬ ‫تل وي الجهات ذات االقة من المســاهمين الر يســيين وباضــاء مجلس إدارة الشــربة والشــربات اللو ي وي فيها المالك الر يســيوي‬ ‫والشــربات تحت ســيطرته بشـ بام بو مشــلرك بو اللو له ت ثير هام الى ق ارراتها المالية واللشــغيلية‪ .‬إي تفاصــي المعامالت‬ ‫الهامة م جهة ذات االقة فو سياق العم االاليادي هو بما يلو‪:‬‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫دره‬ ‫درهم‬ ‫إجمالو اشل ار ات م لللة‬ ‫‪3.153.483‬‬ ‫‪1.574.383‬‬ ‫مصاريف الل اف‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4.275‬‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫وديعة قانونية‬ ‫‪10.000.000‬‬ ‫‪10.000.000‬‬ ‫مسلحق إلى جهة ذات االقة‬ ‫‪4.730.662‬‬ ‫‪4.833.278‬‬ ‫مسلحق من جهة ذات االقة‬ ‫‪13.698.319‬‬ ‫‪27.710‬‬ ‫إي م افآت موافو اإلدارة الر يسيين خالل الفلرة هو بما يلو‪:‬‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫دره‬ ‫درهم‬ ‫م افآت قصيرة األج‬ ‫‪983.891‬‬ ‫‪1.548.710‬‬ ‫م افآت ويلة األج‬ ‫‪53.792‬‬ ‫‪60.541‬‬ ‫إي م افآت المديرين الر يسيين هو وفقام لعقود العم الملفق اليها والمعلمدة من قل مجلس اإلدارة‪.‬‬ ‫يمث المسـ ـ ــلحق إلى والمسـ ـ ــلحق من جهات ذات االقة المللغ الدا ن والمدين إلى ينك بيوالو اإلسـ ـ ــالمو ان اللوالص الصـ ـ ــادرة‬ ‫(المسلحقة القلض ‪ /‬اللو سيل إصدارها (اإلللزام ‪.‬‬
18. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪16‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪8‬‬ ‫إستثمارات عقارية‬ ‫فو ‪ 1‬يناير‬ ‫نقص فو القيمة العادلة‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪19.720.000‬‬ ‫(‪1.411.000‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫يل إدراج االسـ ـ ــلثمارات العقارية بالقيمة العادلة واللو تمث المللغ الذي يم ن به ملادلة االصـ ـ ــول يين مشـ ـ ــلري الى معرفة ورغلة‬ ‫وبا الى معرفة ورغلة فو معاملة تجارية حديثة فو تاريخ اللقيي ‪ .‬ت تحديد القيمة العادلة لالســلثمارات العقارية فو ‪ 31‬ديســملر‬ ‫‪ 2019‬من قل مقي مسـ ـ ــلق الذي قام يلقيي المملل ات بقيمة ‪ 18.309.000‬دره باسـ ـ ــلخدام ريقة مقارنة المليعات باسـ ـ ــلخدام‬ ‫دلي المعامالت لمواق مماثلة‪ .‬تعلقد اإلدارة بنه ل ي ن هناك بي تغيير جوهري خالل الفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪.2020‬‬ ‫‪9‬‬ ‫انصبة أرباح‬ ‫بالنســلة للســنة المنلهية فو ‪ 31‬ديســملر ‪ 2019‬ت توزي برباح نقدية بقيمة ‪ 25.000.000‬دره بمعدل ‪ 0.25‬دره للســه وت‬ ‫االمادها من قل المساهمين فو ‪ 15‬مارس ‪ 2020‬وت دفعها فو مارس ‪.2020‬‬
19. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪17‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪10‬‬ ‫موجودات عقود إعادة التكافل ومطلوبات عقود التكافل‬ ‫اإلجمالي‬ ‫مطلوبات اقود الل اف ‪:‬‬ ‫مطاللات ُمللغ انها‬ ‫مطاللات مل لدة ل ُيللغ انها‬ ‫إحليا و مصاريف تسوية المطاللات غير الموزاة‬ ‫مطاللات قا مة‬ ‫احليا و اشل ار ات ت اف غير م لسلة‬ ‫القيمة المستردة من إعادة التكافل‬ ‫موجودات اقود الل اف ‪:‬‬ ‫مطاللات ُمللغ انها‬ ‫مطاللات مل لدة ل ُيللغ انها‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدقق‬ ‫دره‬ ‫‪129,316,360‬‬ ‫‪46,755,100‬‬ ‫‪860,505‬‬ ‫‪115.915.335‬‬ ‫‪48.523.239‬‬ ‫‪842.432‬‬ ‫‪176,931,965‬‬ ‫‪460,651,487‬‬ ‫‪165.281.006‬‬ ‫‪440.527.290‬‬ ‫‪637,583,452‬‬ ‫‪605.808.296‬‬ ‫‪98,937,825‬‬ ‫‪34,567,275‬‬ ‫‪86.985.336‬‬ ‫‪36.680.861‬‬ ‫‪133,505,100‬‬ ‫‪124,721,235‬‬ ‫‪123.666.197‬‬ ‫‪106.953.255‬‬ ‫‪258,226,335‬‬ ‫‪230.619.452‬‬ ‫مطلوبات التكافل – صافي‬ ‫مطاللات ُمللغ انها‬ ‫مطاللات مل لدة ل ُيللغ انها‬ ‫احليا و مصاريف تسوية الخسارة غير الموزاة‬ ‫‪30,378,535‬‬ ‫‪12,187,825‬‬ ‫‪860,505‬‬ ‫‪28.929.999‬‬ ‫‪11.842.378‬‬ ‫‪842.432‬‬ ‫احليا و اشل ار ات ت اف غير م لسلة‬ ‫‪43,426,865‬‬ ‫‪335,930,252‬‬ ‫‪41.614.809‬‬ ‫‪333.574.035‬‬ ‫‪379,357,117‬‬ ‫‪375.188.844‬‬ ‫حصة إاادة الل اف من المطاللات القا مة‬ ‫حصة إاادة الل اف من االشل ار ات غير الم لسلة‬
20. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪18‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪11‬‬ ‫الحركة في توزيع مستحق الدفع لمشتركي صندوق التكافل على الحياة‬ ‫فائض صندوق‬ ‫مشتركي التكافل‬ ‫على الحياة‬ ‫درهم‬ ‫التوزيع المستحق‬ ‫الدفع لصندوق‬ ‫مشتركي صندوق‬ ‫التكافل على الحياة‬ ‫درهم‬ ‫(عجز) ‪ /‬فائض‬ ‫على أموال صندوق‬ ‫مشتركي التكافل‬ ‫درهم‬ ‫قرض‬ ‫من المساهمين‬ ‫درهم‬ ‫إحتياطي إعادة‬ ‫تقييم االستثمار‬ ‫درهم‬ ‫المجموع‬ ‫درهم‬ ‫توزي الفا ض خالل فلرة اللقرير لسنة‬ ‫‪2018‬‬ ‫اللغير فو إحليا و إاادة تقيي إسلثمار‬ ‫‪46,657,720‬‬ ‫‪217,246‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪5,804,958‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫)‪(7,696,170‬‬ ‫)‪(1,337,325‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪7,696,170‬‬ ‫‬‫‪1,337,325‬‬ ‫‪151,036‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪52,613,714‬‬ ‫)‪(1,120,079‬‬ ‫‪1,337,325‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫)‪(530,412‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫)‪(406,930‬‬ ‫)‪(530,412‬‬ ‫)‪(406,930‬‬ ‫الرصيد في ‪ 31‬مارس ‪2020‬‬ ‫‪46,874,966‬‬ ‫‪5,274,546‬‬ ‫)‪(9,033,495‬‬ ‫‪9,033,495‬‬ ‫)‪(255,894‬‬ ‫‪51,893,618‬‬ ‫الفا ض الناتج فو فلرة اللقرير لسنة‬ ‫‪2019‬‬ ‫تسديد قرض لسنة ‪2019‬‬ ‫توزيعات لفلرة اللقرير لسنة ‪2018‬‬ ‫توزي الفا ض خالل سنة ‪ 2019‬لسنة‬ ‫‪2017‬‬ ‫توزي الفا ض خالل سنة ‪ 2019‬لسنة‬ ‫‪2018‬‬ ‫ا س اللوزيعات غير المطالب يها للفلرة‬ ‫السابقة لسنة ‪2017‬‬ ‫اللغير فو إحليا و إاادة تقيي إسلثمار‬ ‫لسنة ‪2019‬‬ ‫‪17,577,087‬‬ ‫‪3,250,205‬‬ ‫)‪(8,767,283‬‬ ‫‪8,767,283‬‬ ‫‪3,026‬‬ ‫‪20,830,318‬‬ ‫‪32,258,096‬‬ ‫‬‫)‪(6,000,000‬‬ ‫‬‫‬‫‪6,000,000‬‬ ‫‪1,071,113‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‬‫)‪(1,071,113‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‬‫‬‫‪-‬‬ ‫‪33,329,209‬‬ ‫)‪(1,071,113‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫)‪(427,668‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫)‪(427,668‬‬ ‫‪-‬‬ ‫)‪(195,042‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫)‪(195,042‬‬ ‫‪2,822,537‬‬ ‫)‪(2,822,537‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪148,010‬‬ ‫‪148,010‬‬ ‫الرصيد في ‪ 31‬ديسمبر ‪2019‬‬ ‫‪46,657,720‬‬ ‫‪5,804,958‬‬ ‫)‪(7,696,170‬‬ ‫‪7,696,170‬‬ ‫‪151,036‬‬ ‫‪52,613,714‬‬ ‫الرصيد فو ‪ 1‬يناير ‪2020‬‬ ‫الفا ض‪ /‬العجز الناتج فو فلرة اللقرير‬ ‫قرض من المساهمين‬ ‫الرصيد فو ‪ 1‬يناير ‪2019‬‬
21. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪19‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫حصة المضارب وأتعاب الوكالة‬ ‫‪12‬‬ ‫يقوم المســاهموي بادارة اســلثمار صــندوق مشــلربو الل اف مقاي ‪ %35 :2019( %35‬من إيرادات اســلثمار صــندوق مشــلربو‬ ‫الل اف بحصة مضارب‪.‬‬ ‫يقوم المساهموي بادارة امليات الل اف لمشلربو الل اف مقاي النسلة اللالية من إجمالو اشل ار ات الل اف ب تعاب وبالة‪.‬‬ ‫ت مين السيارات الهندسة واللحري‬ ‫الل مين الصحو‬ ‫حماية األجور‬ ‫افة فوات الل اف األخرى‬ ‫‪13‬‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(‪)%‬‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(‪%‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪12.5‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪25.5‬‬ ‫‪12.5‬‬ ‫‪35‬‬ ‫العائد األساسي والمخفض للسهم‬ ‫يل إحلساب العا د األساسو للسه بقسمة ربح الفلرة الى الملوسط المرجح لعدد األسه القا مة خالل الفلرة بما يلو‪:‬‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس‬ ‫‪2019‬‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدقق‬ ‫(غير مدقق)‬ ‫ربح الفلرة (دره‬ ‫‪15.546.361‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫األسه العادية المصدرة خالل الفلرة‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫‪100.000.000‬‬ ‫العا د األساسو والمخفض للسه (دره‬ ‫‪0.16‬‬ ‫‪0.27‬‬ ‫ل تق الشربة باصدار بية بدوات قد ي وي لها ت ثير مخفض الى اا د السه فو حال ت تنفيذها‪.‬‬ ‫معلومات قطاعية‬ ‫‪14‬‬ ‫لألغراض اللشغيلية ت تنظي الشربة إلى قطااين بامال بساسيين‪:‬‬ ‫‪‬‬ ‫ا للاب بامال الل اف وتشم جمي بنواع الل اف واللو تض ت اف الحريق واللحري والسيارات والحوادث العامة والل اف‬ ‫الهندسو والطلو والعا لة ويل ب امله داخ دولة اإلمارات العربية الملحدة‪.‬‬ ‫‪‬‬ ‫اسلثمارات تشم االسلثمارات فو بسه محلية قايلة لللداول واسلثمارات قصيرة األج م اللنوك وبوراق مالية بخرى‪.‬‬ ‫إي المعلومات الملعلقة بقطااات الشربة مدرجة بدنال‪:‬‬
22. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪20‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪14‬‬ ‫معلومات قطاعية (يتبع)‬ ‫إيرادات ونتائج القطاع‬ ‫الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬غير مدقق)‬ ‫المجموع‬ ‫اإلستثمارات‬ ‫التأمين‬ ‫درهم‬ ‫درهم‬ ‫درهم‬ ‫إي اردات ملاشرة‬ ‫ت اليف ملاشرة‬ ‫مصاريف ت اف‬ ‫نتائج القطاع‬ ‫ت اليف غير موزاة‬ ‫ربح الفترة‬ ‫الل مين‬ ‫دره‬ ‫الثالثة بشهر المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪( 2019‬غير مدقق‬ ‫المجموع‬ ‫اإلسلثمارات‬ ‫دره‬ ‫دره‬ ‫‪108,931,313‬‬ ‫( ‪)78,762,805‬‬ ‫( ‪)8,448,372‬‬ ‫‪4,052,372‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪112,983,685‬‬ ‫( ‪)78,762,805‬‬ ‫( ‪)8,448,372‬‬ ‫‪104.682.902‬‬ ‫( ‪57.837.499‬‬ ‫( ‪5.568.865‬‬ ‫‪8.380.878‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪113.033.780‬‬ ‫( ‪57.837.499‬‬ ‫( ‪5.568.865‬‬ ‫‪21,720,136‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪4,052,372‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪25,772,508‬‬ ‫( ‪)10,226,147‬‬ ‫‪41.276.538‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪8.380.878‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪49.627.416‬‬ ‫( ‪22.831.782‬‬ ‫‪15,546,361‬‬ ‫‪26.795.634‬‬ ‫تمث اإليرادات المدرجة باالل اإليرادات الملحصلة من العمالء الخارجيين وب رات بخرى‪ .‬ل تل بية امليات يين القطااات خالل الفلرة (‪ 31‬مارس ‪ :2019‬ال شوء دره ‪.‬‬ ‫إي السياسات المحاسلية للقطااات هو نفس السياسات المحاسلية اللو إسلخدملها الشربة فو الليانات المالية للسنة المنلهية فو ‪ 31‬ديسملر ‪ 2019‬باسلثناء تطليق المعايير الجديدة والمعدلة بما‬ ‫هو موضح فو إيضاح ‪.2‬‬
23. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪21‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪14‬‬ ‫معلومات قطاعية (يتبع)‬ ‫موجودات ومطلوبات القطاع‬ ‫التأمين‬ ‫درهم‬ ‫موجودات القطاع‬ ‫موجودات غير موزاة‬ ‫‪455.880.652‬‬ ‫كما في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬غير مدقق)‬ ‫اإلستثمارات‬ ‫درهم‬ ‫‪640.025.263‬‬ ‫مجموع الموجودات‬ ‫مطلوبات القطاع‬ ‫مطلوبات غير موزاة‬ ‫‪1.095.905.915‬‬ ‫‪115.008.564‬‬ ‫‪400.513.800‬‬ ‫‪729.401.485‬‬ ‫‪1.210.914.479‬‬ ‫‪786.259.448‬‬ ‫‪-‬‬ ‫مجموع المطلوبات‬ ‫تكاليف رأسمالية‬ ‫المجموع‬ ‫درهم‬ ‫الل مين‬ ‫دره‬ ‫ما فو ‪ 31‬ديسملر ‪( 2019‬مدقق‬ ‫اإلسلثمارات‬ ‫دره‬ ‫‪786.259.448‬‬ ‫‪14.455.418‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪66.239‬‬ ‫‪1.129.915.285‬‬ ‫‪102.114.118‬‬ ‫‪1.232.029.403‬‬ ‫‪749.992.067‬‬ ‫‪345.222‬‬ ‫‪750.337.289‬‬ ‫‪32.912.307‬‬ ‫‪783.249.596‬‬ ‫‪800.714.866‬‬ ‫‪66.239‬‬ ‫المجموع‬ ‫دره‬ ‫‪-‬‬ ‫‪811.838‬‬ ‫‪811.838‬‬
24. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪22‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪15‬‬ ‫نتائج موسمية‬ ‫ل يل تسجي بية نلا ج موسمية فو يياي الربح بو الخسارة لفلرة الثالثة بشهر المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ 2020‬و ‪.2019‬‬ ‫‪16‬‬ ‫ربح الفترة‬ ‫يلغ ربح الشــربة المجم للفلرة العا د لحملة الوثا ق والمســاهمين قل مخصــص القرض الحســن ‪ 15.763.607‬مليوي دره (‪31‬‬ ‫مارس ‪ 36.738.844 :2019‬مليوي دره ‪.‬‬ ‫‪17‬‬ ‫مطلوبات طارئة وإلتزامات‬ ‫ضمانات ين ية‬ ‫‪ 31‬مارس‬ ‫‪2020‬‬ ‫(غير مدققة)‬ ‫درهم‬ ‫‪ 31‬ديسملر‬ ‫‪2019‬‬ ‫(مدققة‬ ‫دره‬ ‫‪629.688‬‬ ‫‪529.688‬‬ ‫ت إصدار الضمانات اللن ية ضمن سياق األامال اإلاليادية‪.‬‬ ‫‪18‬‬ ‫القيمة العادلة لألدوات المالية‬ ‫تعللر اإلدارة بي القي المــدرجــة للموجودات والمطلوبــات المــاليــة المعلرت يهــا بــالل لفــة المطفـ ة فو الليــانــات المــاليــة تقــارب قيمهــا‬ ‫العادلة‪.‬‬ ‫يلين الجدول اللالو تحليالم لألدوات المالية اللو ت قياس ــها الحقام لإلالرات األولو بالقيمة العادلة مص ــنفة فو مس ــلويات ‪ 1‬إلى ‪3‬‬ ‫يناء الى درجة إم انية مالحظة القيمة العادلة‪.‬‬ ‫م‬ ‫‪ 31‬مارس ‪( 2020‬غير مدقق)‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الربح او‬ ‫الخسارة‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الدخ‬ ‫الشام اآلخر‬ ‫إسلثمارات اقارية‬ ‫‪ 31‬ديسمبر ‪( 2019‬مدقق)‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الربح او‬ ‫الخسارة‬ ‫موجودات مالية مقاسة بالقيمة العادلة من خالل الدخ‬ ‫الشام اآلخر‬ ‫إسلثمارات اقارية‬ ‫المستوى ‪1‬‬ ‫درهــــــم‬ ‫المستوى ‪2‬‬ ‫درهــــــم‬ ‫المستوى ‪3‬‬ ‫درهــــــم‬ ‫المجموع‬ ‫درهــــــم‬ ‫‪58.065.044‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪58.065.044‬‬ ‫‪121,312,084‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪20.425.593‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪141,737,677‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪179.543.166‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪38,734,593‬‬ ‫‪218,111,721‬‬ ‫‪34.986.038‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪34.986.038‬‬ ‫‪143.845.171‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‬‫‪-‬‬ ‫‪20.259.555‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪164.104.726‬‬ ‫‪18.309.000‬‬ ‫‪178.831.209‬‬ ‫‪-‬‬ ‫‪38.568.555‬‬ ‫‪217.399.764‬‬ ‫خالل الفلرة ل ت ن هناك تحويالت يين المسلوى ‪ 1‬والمسلوى ‪ 2‬لقياسات القيمة العادلة ول ت ن هناك تحويالت داخ بو خارج‬ ‫المسلوى ‪ 3‬لقياسات القيمة العادلة‪.‬‬
25. ‫شركة أبوظبي الوطنية للتكافل ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬‬ ‫‪23‬‬ ‫إيضاحات تتعلق بالمعلومات المالية المرحلية‬ ‫لفترة الثالثة أشهر المنتهية في ‪ 31‬مارس ‪( 2020‬يتبع)‬ ‫‪19‬‬ ‫تأثير كوفيد – ‪ 19‬على الشركة‬ ‫لقد تسـ ــلب وباء بوفيد – ‪ 19‬إلى بزمة االمية وفو تعطي االقلصـ ــاد العالمو‪ .‬إي األزمة تضـ ــرب صـ ــنااة الل مين الى مسـ ــلوى‬ ‫العال بش ـ ـ ب ثر وبصـ ــورة س ـ ـريعة‪ .‬فو ضـ ــوء الظروت السـ ــا دة بسـ ــلب انلشـ ــار بوفيد – ‪ 19‬قمنا نحن شـ ــربة بيوالو الو نية‬ ‫للل اف ش‪.‬م‪.‬ع‪ .‬يدور المسنولية والملادرة وبدبنا فو تنفيذ اللدايير ال افية فو مرحلة مل رة لضماي اسلم اررية األامال م الحفاع‬ ‫الى مسلوى الخدمات للعمالء وشرباء األامال م الحد األدنى من االنقطاع‪.‬‬ ‫لدينا خطة لللعافو من ال وارث وخطة اسلم اررية األامال إلدارة حاالت الطوارئ بو ال وارث ذات الصلة‪.‬‬ ‫فو ضــوء الظروت الحالية النخفاض بســعار النفط إلى جانب اإلغالق بســلب بوفيد – ‪ 19‬فاي هناك تحوال فو ســلوك المســلهلك‬ ‫يوتيرة مل ازيــدة من حيـ تحول الطلــب الى المنلجــات الفــاخرة م هوامع ربح اــاليــة مثـ اللـ مين الى الحيــاة تغطيــة المربلــات‬ ‫ذات القيمة العالية اللغطية الخاص ــة وتعزيز الحماية الطلية والل مين العام نحو اللغطية اإللزامية واألس ــاس ــية اللو اادة ما ت وي‬ ‫حساسة لألسعار م هوامع ربح منخفضة‪.‬‬ ‫نحن نلل إرشـ ـ ـ ــادات اال للاب الحالية ال افية فو اخليار المخا ر وإدارة المخا ر‪ .‬إي ت ثير هذل اللغييرات محدود الى محفظلنا‪.‬‬ ‫وحلى اآلي ل نلعرض ألي ت ثير هام الى مطاللاتنا الملعلقة ب وفيد – ‪ .19‬وبما بي األثر الملحوع للوباء ل يلجاوز بعد الحدود‬ ‫المحددة فو س ـ ــيناريوهات اخللار اإلجهاد القا مة ل يط بر بي تغيير الى افل ارض ـ ــات منلجاتنا حلى اآلي‪ .‬وم ذلك الى الجانب‬ ‫اإلحليا و نلوق خســا ر بالى ب ثير فو القس ـ الطلو وخســا ر بق فو قس ـ األامال للســيارات (وهذا مداوم يليانات المطاللات‬ ‫الحالية وقد ت تعدي افلراضاتنا الملحفظة وفمقا لذلك‪.‬‬ ‫إننا الى ثقة من بي محفظة االسلثمار لدينا ملنواة بش جيد وقد نمت بش بلير الى مدى السنوات السابقة وهو قوية للحم‬ ‫الظروت المعا ســة للســوق وبي مســلوى الســيولة لدينا االية مما يعطو القدرة الى تعزيز الفرص حال نشــو ها اندما تعود بس ـواق‬ ‫االسلثمار إلى النمط الجديد‪.‬‬ ‫لقد ساهمت الشربة بمللغ ‪ 90,000‬دره بجزء من الجهود الو نية لمواجهة وفيد – ‪ 19‬للصندوق الو نو "معام نحن بخير"‪.‬‬ ‫فو ضــوء هذل األزمة تواص ـ الشــربة مراقلة جمي ملطللات الســيولة واللموي واالســلجابة لها من خالل خطة الطوارئ للســيولة‬ ‫واخللارات اإلجهاد اللو تع س الس ــيناريوهات االقلص ــادية الحالية‪ .‬بما فو تاريخ اللقرير فاي الس ــيولة واللموي ومربز ربس المال‬ ‫للشربة ال تزال قوية وهو فو وض جيد السليعاب ت ثير االضطراب الحالو‪.‬‬ ‫‪20‬‬ ‫إعتماد المعلومات المالية المرحلية الموجزة وبيان اإللتزام‬ ‫ت إالماد وإجازة إص ـ ـ ـ ــدار المعلومات المالية المرحلية الموجزة للش ـ ـ ـ ــربة للفلرة المنلهية فو ‪ 31‬مارس ‪ 2020‬بموجب قرار مجلس‬ ‫اإلدارة يلاريخ ‪ 14‬مايو ‪.2020‬‬