PT Bank BPD DIY: Laporan Posisi Keuangan - 30 September 2020

Transcription

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 
2. LAPORAN TOTAL EKSPOSUR DALAM RASIO PENGUNGKIT Nama Bank : PT. Bank BPD DIY Posisi Laporan : Juni 2020 (dalam juta rupiah) No Keterangan Jumlah 1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai gross sebelum dikurangi CKPN). 2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. - 3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka angka pada baris ini adalah 0 (nol). - 4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada). N/A 5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit. N/A 6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler dengan menggunakan metode akuntansi tanggal perdagangan. - 7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini. - 8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. - 9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. - 15.545.477,14 10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 369.754,50 11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (174.869,71) 12 Penyesuaian lainnya. 13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 15.740.361,94
3. LAPORAN PERHITUNGAN RASIO PENGUNGKIT Nama Bank Posisi Laporan : PT. Bank BPD DIY : September 2020 (dalam juta rupiah) Periode Keterangan Sep-20 Juni 2020 Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan 1 Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT (Nilai gross sebelum dikurangi CKPN) 15.545.477,14 14.218.602,61 2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam neraca karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan - - 3 (Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif) - - 4 (Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai aset) - - 5 (CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan) (174.869,71) (251.043,48) 6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum) - - 7 Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6 15.370.607,43 12.854.457,09 8 Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu - - 9 Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif Eksposur Transaksi Derivatif 10 (Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP)) N/A N/A 11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit - - (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add- on untuk transaksi 12 penjualan derivatif kredit) - - 13 Total Eksposur Transaksi Derivatif Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12 - - 14 Nilai tercatat aset SFT secara gross - - 15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) - - Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current exposure 16 sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini - - 17 Eksposur sebagai agen SFT - - 18 Total Eksposur SFT Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17 - - 803.928,02 883.513,92 (434.173,51) (467.906,79) Eksposur Securities Financing Transaction (SFT) Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) 19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi Nilai gross sebelum dikurangi CKPN (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan FKK 20 kemudian dikurangi CKPN) 21 (CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan) 22 Total Eksposur TRA Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21 - - 369.754,50 415.607,12
4. Modal dan Total Eksposur 23 Modal Inti 24 Total Eksposur Penjumlahan baris 7 , baris 13, baris 18, dan baris 22 2.237.541,58 2.155.081,18 15.740.361,94 14.383.166,25 Rasio Pengungkit (Leverage ) 25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada) 14,22 14,98 25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada) - - 26 Nilai Minimum Rasio Pengungkit 27 Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit 3% 3% N/A N/A Pengungkapan Nilai Rata-Rata Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross , setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan 28 (sale accounting transaction ) yang dihitung secara bersih (nett ) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT - - Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross , setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi 29 penjualan (sale accounting transaction ) yang dihitung secara bersih (nett ) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT - - Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada 30 Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 - - - - Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro 31 pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 - - Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas 31a penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 - - Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro 30a pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28 Analisis Kualitatif Rasio Pengungkit 1) Modal Inti (Tier 1) Total Modal Inti (Tier 1) PT Bank BPD DIY posisi 30 September 2020 sebesar Rp 2.238 milyar 2) Total Eksposur Total Eksposur PT Bank BPD DIY posisi 30 September 2020 sebesar Rp 15.740 milyar, yang terdiri dari eksposur aset dalam laporan keuangan dan eksposur transaksi rekening administratif. 3) Rasio Pengungkit Rasio pengungkit PT Bank BPD DIY posisi September 2020 sebesar 14,22% yang diperoleh dari perbandingan antara modal inti (Tier 1) dengan total eksposur. Nilai minimum rasio pengungkit sebesar 3%
5. LAPORAN UKURAN UTAMA (KEY METRICS) PUBLIKASI EKSPOSUR RISIKO DAN PERMODALAN PT BANK BPD DIY Tanggal Laporan: 30 September 2020 5 6 7 Deskripsi Modal yang Tersedia (nilai) Modal Inti Utama (CET1) Modal Inti (Tier 1) Total Modal Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai) Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR Rasio CET1 (%) Rasio Tier 1 (%) Rasio Total Modal (%) 8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%) - - - - - 9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%) - - - - - 10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%) - - - - - 11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) - - - - - 12 Komponen CET1 untuk buffer Rasio pengungkit sesuai Basel III Total Eksposur Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas No. 1 2 3 4 September 2020 Juni 2020 Maret 2020 Desember 2020 September 2019 2.237.542 2.237.542 2.329.858 2.155.080 2.155.080 2.245.212 2.074.747 2.074.747 2.164.625 - - 8.988.611 8.828.875 8.808.560 - - 24,89 24,89 25,92 24,41 24,41 25,43 23,55 23,55 24,57 - - Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR 13 14 14b 14c 14d 15 16 17 18 19 20 16,13 15,89 15,03 - - 15.740.362 14.383.166 13.243.604 - - 14,22 14,98 15,67 - - 14,22 14,98 15,67 - - penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset Securities Financing Transaction (SFT) secara gross Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR) Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA) Total Arus Kas Keluar Bersih (net cash outflow ) LCR (%) Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR) Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF) Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF) NSFR (%) - - - - - - - - - - - - - - - - - -