Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera: Laporan Keuangan - 31 Desember 2018

Transcription

1. Laporan Keuangan PT ASURANSI JIWA SYARIAH BUMIPUTERA PER 31 DESEMBER 2018 dan 2017 LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) NO 2018 2017 ASET Kas dan Setara Kas Piutang Konstribusi Piutang Reasuransi Piutang Hasil Investasi Tagihan Qardh Piutang a. Murabahah b. Salam c. Istishna’ Investasi Pada Surat Berharga Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah Investasi Pada Entitas Lain Properti investasi Aset Lain Jumlah Aset 17.497,61 0,00 1.111,62 5.356,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 788.265,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.022,30 891.253,30 20.027,36 0,00 601,93 3.098,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 901.013,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.257,09 956.998,17 KEWAJIBAN Penyisihan Kontribusi Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak Utang Klaim Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan Bagian Peserta atas Surplus Underwriting Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar Utang Reasuransi Utang Dividen Utang Pajak Utang Lain Jumlah Kewajiban 68.634,09 491,30 16.706,49 2.516,18 0,00 0,00 662,30 0,00 426,04 31.347,13 120.783,53 54.947,21 973,05 21.659,66 1.728,37 0,00 0,00 536,04 0,00 78,73 49.108,02 129.031,07 12 13 DANA PESERTA Dana Syirkah Temporer a. Mudharabah Dana Tabarru’ Jumlah Dana Peserta 705.745,64 21.862,64 727.608,28 724.660,32 27.751,63 752.411,95 IV. 12 13 14 15 EKUITAS Modal Disetor Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga Saldo Laba (Rugi) Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas 100.000,00 (36.858,24) (20.280,28) 891.253,30 100.000,00 (11.413,41) (13.031,44) 956.998,17 I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 II. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 III. 11 NO 15 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 URAIAN LAPORAN KINERJA KEUANGAN DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) URAIAN Pendapatan Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta Pendapatan pembagian surplus underwriting Pendapatan investasi Perubahan Ujroh Diterima Dimuka Jumlah Pendapatan Beban Beban komisi Ujrah dibayar Beban umum dan administrasi Beban pemasaran Beban pengembangan Jumlah beban Laba Usaha Pendapatan (beban) non usaha neto Laba sebelum pajak Beban pajak Laba neto Pendapatan Komprehensif Lain Laba Komprehensif 2018 2017 16.249,36 20.135,50 11.387,47 0,00 4.818,60 7.394,38 39.849,81 11.574,59 0,00 5.261,65 (12.750,20) 24.221,54 10.955,48 343,08 23.192,32 25.958,52 0,00 60.449,40 (20.599,59) 13.330,98 (7.268,61) 0,00 (7.268,61) 19,77 (7.248,84) 7.019,19 128,24 6.696,33 49.517,51 0,00 63.361,27 (39.139,73) 29.900,45 (9.239,27) 0,00 (9.239,27) 89,54 (9.149,73) Keterangan: *) Sesuai dengan POJK No. 72/POJK.05/2016, Target Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ dan Dana Tanahud internal serta target Tingkat Solvabilitas Dana Perusahaan internal sebagaimana dimaksud pada ayat (2) ditetapkan paling rendah masing-masing sebesar 120% (seratus dua puluh persen) dari DTMBR Dan 120% (seratus dua puluh persen) dari MMBR Catatan: a. Informasi keuangan ini disusun berdasarkan informasi yang tercantum dalam Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2018 dan 2017, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono (member of Nexia International) b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report) c. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Perusahaan d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2018, 1 US $ : Rp. 14.481 Kurs pada tanggal 31 Desember 2017, 1 US $ : Rp. 13.548 NERACA 6 X 200 MMK Tayang, 5 Desember 2018 LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) NO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 URAIAN PENDAPATAN ASURANSI Kontribusi Bruto Ujrah Pengelola Bagian Reasuransi (atas Risiko) Pendapatan pembagian Surplus Underwriting Pendapatan Surplus Underwriting Reasuransi Perubahan Aset Reasuransi Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak Jumlah Pendapatan BEBAN ASURANSI Pembayaran Klaim Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain Klaim yang Masih Harus Dibayar Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain Penyisihan Konstribusi Penyisihan Klaim Penyisihan Atas Kemungkinan Bencana Beban pengelolaan asuransi Jumlah beban asuransi Surplus (Defisit) Neto Asuransi Pendapatan Investasi Total pendapatan investasi Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi Pendapatan investasi neto Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru’ 2018 I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 URAIAN ASET Investasi Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Selain Negara Republik Indonesia Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain Emas Murni Investasi lain Jumlah Investasi Bukan Investasi Kas dan Bank Tagihan Hasil Investasi Tagihan Investasi Jumlah Bukan Investasi JUMLAH ASET KEWAJIBAN Utang Ujrah Pengelolaan Dana Utang Penarikan Dana Investasi Utang Lain Lain Akumulasi Dana Investasi Peserta Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga JUMLAH KEWAJIBAN 34.681,84 (20.135,50) (3.689,06) 0,00 0,00 0,00 44,04 10.813,24 11.190,64 (3.485,07) 0,00 8.952,00 (1.011,00) 0,00 0,00 15.053,22 824,39 (2,93) 0,00 23.580,25 (10.630,03) 0,00 7.988,79 1.216,46 11,87 0,00 17.158,11 (6.344,87) 5.922,67 (1.181,62) 4.741,05 (5.888,98) (1.240,55) (1.457,53) (2.698,08) (9.042,94) 2018 2017 111.420,00 0,00 60.577,78 143.416,56 0,00 0,00 0,00 321.035,97 0,00 0,00 0,00 0,00 636.450,31 93.023,07 0,00 129.241,55 38.214,83 0,00 0,00 0,00 471.683,72 0,00 0,00 0,00 0,00 732.163,17 2.041,01 4.479,70 42.254,90 48.775,61 685.225,92 (614,68 ) 2.222,08 0,00 1.642,94 733.806,11 0,00 16.676,75 0,00 705.745,64 (37.196,47) 685.225,92 0,00 21.635,70 0,00 724.660,32 (12.489,91 ) 733.806,11 A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’ c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana Jaminan B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan utang klaim (%) C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) URAIAN A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ 1 Risiko Kredit 2 Risiko Likuiditas 3 Risiko Pasar 4 Risiko Asuransi 5 Risiko Operasional C. Kelebihan (Kekurangan) BTS D. Rasio Pencapaian (%) *) 2018 2017 93.485,46 72.176,97 21.308,49 85.999,39 58.109,45 27.889,94 673,33 2.797,13 7.034,73 2.732,27 87,65 13.325,10 7.983,39 159,91% 743,65 1.537,50 4.785,59 14.421,47 72,65 21.560,85 6.329,09 129,35% KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) URAIAN Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh *) 1 Risiko Kredit 2 Risiko Likuiditas 3 Risiko Pasar 4 Risiko Operasional Minimum Kekayaan Tersedia Untuk Qardh C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh 2018 2017 58.045,59 65.342,78 1.253,70 263,78 3.023,77 1.309,31 5.850,56 52.195,04 608,40 97,20 4.220,89 1.673,33 6.599,82 58.742,97 91.127,08 31.929,82 59.197,26 114.359,42 49.285,92 65.073,50 5.850,56 50.000,00 50.000,00 6.599,82 50.000,00 50.000,00 118,39% 130,15% Solvabilitas Dana Perusahaan A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan *) a. Kekayaan yang tersedia untuk qardh b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) C. Rasio Pencapaian (%) *) REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR % Reasuransi Dalam Negeri 1. PT MASKAPAI REASURANSI INDONESIA TBK. 2. PT REASURANSI SYARIAH INDONESIA 3. PT REASURANSI NASIONAL INDONESIA 38,35% 37,54% 24,11% DEWAN PENGAWAS SYARIAH 1. Dr. dr. H. ENDY M. ASTIWARA, M.A., ACS., FIIS. 2. HJ. SITI HANNIATUNNISA, LLB, MH. KETUA ANGGOTA PEMILIK PERUSAHAAN 1. AJB BUMIPUTERA 1912 99% 2. BUMIPUTERA SEKURITAS 1% KOMISARIS DAN DIREKSI INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA (dalam jutaan rupiah) URAIAN KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’ PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) 2017 30.734,06 (16.249,36) (1.749,75) 0,00 (121,92) 0,00 (337,18) 12.950,22 LAPORAN POSISI KEUANGAN DANA INVESTASI PESERTA PER 31 DESEMBER 2018 DAN 2017 (dalam jutaan rupiah) NO PT.ASURANSI JIWA SYARIAH BUMIPUTERA Terdaftar dan Diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan 2018 2017 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 124,97% 139,65% 12,73% 10,86% D. Rasio Likuiditas (%) 129,52% 148,00% E. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 155,07% 145,07% DEWAN KOMISARIS AGUS SIGIT KUSNADI, SE, MM, AAAIJ DRS, HARIANTO OGHIE PJ KOMISARIS UTAMA PJ KOMISARIS INDEPENDEN DIREKSI DRS. SUDADI ARIF WIBOWO, SE DWI WIRIATMOKO, IR. MM,ASAI, AAIJ DIREKTUR UTAMA DIREKTUR DIREKTUR Jakarta, 30 April 2019 S.E. & O Direksi PT Asuaransi Jiwa Syariah Bumiputera