Login Get Started
HelpDesk
 Embed  Download
  of  

or
Sign in to continue reading...

BRI Syariah: Annual Report 2017

IM Insights
By IM Insights
5 years ago
BRI Syariah: Annual Report 2017

Amanah, Ard, Fatwa, Halal, Hawalah, Infaq, Islam, Islamic banking, Maqasid, Murabaha, Murabahah, Rahn, Sadaqah, Salah, Shariah, Sukuk, Wakalah, Zakat, Credit Risk, Daya, Financing Assets, Istiqlal, Masih, Murabahah Receivables, Participation, Provision, Receivables, Reserves, Sales

Organisation Tags (6)


Create FREE account or Login to add your comment
Comments (0)


Transcription

  1. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Making Hijrah towards Openness and Trustworthiness Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report PT Bank BRISyariah
  2. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KESINAMBUNGAN TEMA Themes Continuity 2016 PERCEPATAN KINERJA UNTUK TUMBUH BERKELANJUTAN Performance Acceleration for Sustainable Growth BRISyariah terus berinovasi mengembangkan produk dan layanan syariah sesuai kebutuhan nasabah. Di tahun 2016, BRISyariah mewujudkan strategi akselerasi bisnis melalui berbagai upaya. Salah satunya adalah menerbitkan Sukuk Mudharabah Subordinasi I Bank BRISyariah Tahun 2016 dengan jumlah dana sebesar Rp1 triliun. Selain itu BRISyariah juga mengambil langkah besar untuk menjadi bank syariah pertama penyalur KUR dengan skema syariah di Indonesia. Tak hanya dari segi produk, BRISyariah juga terus mengakselerasi sistem pemasaran yang dilakukan dengan utilisasi media yang optimal. BRISyariah continued to innovate through the development of sharia products and services according to customer needs. In 2016, BRISyariah carried out various business acceleration strategies. One of the strategies was the issuance of BRISyariah Subordinated Sukuk Mudharabah I 2016 with total funds amounting to Rp1 trillion. In addition, BRISyariah also took a major step by becoming the first Islamic bank in Indonesia to disburse sharia schemed KUR. Not only for products, BRISyariah also continued to accelerate its marketing systems through optimum media utilization. 2015 MEMBANGUN KERJASAMA UNTUK PERTUMBUHAN BERKUALITAS Building Synergy for Quality Growth BRISyariah telah banyak menorehkan prestasi yang cukup membanggakan. Hal ini tidak terlepas dari kerja sama dan dukungan penuh yang berkesinambungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) dan kerja sama bisnis dengan institusi lain. Kekuatan sinergi yang terbangun dan senantiasa terjaga, serta prinsip budaya kerja yang selalu diterapkan, telah menumbuhkan kepercayaan nasabah terhadap BRISyariah. BRISyariah has recorded many quite encouraging achievements. This is inseparable from the sustainable cooperation and full support with the parent entity, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) and business cooperation with other institutions. The strength of the synergy that is built and constantly maintained, as well as the working culture principle that is continuously applied, has raised customers’ trust in BRISyariah 2014 MEMBANGUN SINERGI UNTUK KEMAJUAN BERSAMA Building Synergy. Together We Grow Dalam menjalankan bisnisnya, BRISyariah menjalin sinergi bisnis dan kerja sama pemanfaatan jaringan yang dimiliki oleh entitas induk, yaitu PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dalam konsep BRI Incorporated dengan mengintegrasikan layanan perbankan syariahnya di kantorkantor cabang BRI melalui implementasi Kantor Layanan Syariah (KLS). Sinergi membuat kinerja usaha BRISyariah tumbuh seiring dengan pertumbuhan BRI. Bahkan, kerja sama ini juga membuat daya jangkau BRISyariah terhadap konsumen menjadi lebih luas. In conducting its business, PT Bank BRISyariah develops business synergy and cooperation through utilization of the service network of its parent entity, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, within the concept of BRI Incorporated. With this cooperation and synergy, BRISyariah has integrated its shariah banking services in BRI branches through the implementation of Sharia Office Channeling (KLS). This synergy will result in the business growth of BRISyariah in line with the growth of BRI. It also expands the reach of BRISyariah to potential customers. 2 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  3. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENJELASAN TEMA Theme Explanation Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Making Hijrah towards Openness and Trustworthiness Setelah melalui perjalanan yang cukup panjang dengan sejumlah torehan prestasi yang cukup membanggakan , tahun 2017 BRISyariah memantapkan niat untuk hijrah menjadi Perusahaan Publik. Hijrah merupakan pilihan bagi BRISyariah untuk mempercepat terwujudnya visi dan misi Perusahaan sekaligus ikut mendorong kemajuan industri perbankan syariah di Indonesia. After series of remarkable achievement, in 2017 BRISyariah affirmed the intention to go public. This transformation or “Hijrah” was an option for BRISyariah to realize the corporate vision and mission as well as to encourage the progress of the sharia banking industry in Indonesia. Untuk sampai pada tahapan tersebut, BRISyariah telah melakukan sejumlah persiapan baik dari sisi organisasi maupun kinerja usaha agar menjadi perusahaan yang menarik bagi investor. To meet the challenge, BRISyariah had made a number of preparations both organizational and business to attract investors. BRISyariah meyakini dengan menjadi Perusahaan Publik, perlibatan pemegang saham akan semakin besar, sehingga BRISyariah dituntut untuk lebih terbuka. Selain itu, BRISyariah juga berupaya untuk lebih amanah dalam menjaga kepercayaan dari investor dan pemangku kepentingan lainnya. BRISyariah believed by being a Public Company, the shareholders’ involvement will be more strategic. Therefore the BRISyariah was required to be more open. Additionally, BRISyariah strived to be more trustworthy in maintaining investors and stakeholders confidence. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 3
  4. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis SANGGAHAN & BATASAN TANGGUNG JAWAB Disclaimer and Limitation of Liability Laporan tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta tujuan Bank, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan Perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. This annual report includes a financial condition statement, operations results, projections, plans, strategies, policies, and Bank objectives, which is classified as a forward statement implemented in accordance with legislations in force, except for things that are historical. These statements have the prospect of risk and uncertainty, and may result in the actual development being materially different from that reported. Pernyataan-pernyataan prospektif dalam laporan tahunan ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi terkini dan kondisi mendatang Bank serta lingkungan bisnis di mana Bank menjalankan kegiatan usaha. Bank tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai harapan. The statements in this annual report are made based on various assumptions regarding the current state and future conditions of the Bank, and the business environment in which the Bank operates its business activities. The Bank does not guarantee the documents validity and the results may not match expectations. Laporan tahunan ini memuat kata “BRISyariah “ dan “Bank” yang didefinisikan sebagai PT Bank BRISyariah yang menjalankan bisnis dalam bidang perbankan. This annual report contains the words “BRISyariah “ and “Bank” to define PT Bank BRISyariah who run its business in the banking field. 4 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  5. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TENTANG LAPORAN TAHUNAN BRISYARIAH 2017 BRISyariah 2017 Annual Report Selamat datang pada laporan tahunan 2017 PT Bank BRISyariah dengan tema “Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah”. Tema tersebut dipilih berdasarkan analisis dan kajian yang mendalam berdasarkan fakta dan perkembangan bisnis perbankan sepanjang 2017 serta masa depan keberlanjutan bisnis BRISyariah. Welcome to PT Bank BRISyariah’s 2017 annual report with the theme “Making Hijrah towards Openness and Trustworthiness”. The theme was chosen based on analysis and in-depth study of the banking facts and business development throughout 2017 and the future of BRISyariah business continuity. Laporan Tahunan 2017 PT Bank BRISyariah diterbitkan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 30/ SEOJK.04/2016 Tentang Bentuk Dan Isi Laporan Tahunan Emiten Atau Perusahaan Publik. The 2017 PT Bank BRISyariah Annual Report is published in accordance with the Financial Services Authority Regulation Number 29/POJK.04/2016 regarding the Issuer’s or Public Company Annual Report, the Financial Services Authority Regulation Number 6/POJK.03/2015 on Transparency and Publication of Bank Reports, and the Financial Services Authority Circular Number 30/SEOJK.04/2016 regarding the Form and Content of Annual Report of Issuers or Public Companies. Penyebutan satuan mata uang “Rupiah”, “Rp” atau IDR merujuk pada mata uang resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dollar AS” atau USD merujuk pada mata uang resmi Amerika Serikat. Semua informasi keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah sesuai dengan Standar Akuntasi Keuangan Indonesia. The currency units “Rupiah”, “Rp” or IDR refers to the official currency of the Republic of Indonesia, while “US Dollar” or USD refers to the official currency of the United States. All financial information is presented in Rupiah in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards. Laporan Tahunan BRISyariah 2017 disajikan dalam dua bahasa yaitu Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris dengan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca dan dicetak dengan kualitas yang baik. Laporan Tahunan ini dapat dilihat dan diunduh di website resmi BRISyariah yaitu www. brisyariah.co.id. The 2017 BRISyariah’s Annual Report is presented in two languages, Indonesian and English, using the types and sizes of letters that are easy to read and have been printed with high quality. This Annual Report can be viewed and downloaded on BRISyariah’s official website at www.brisyariah.co.id. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 5
  6. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DAFTAR ISI Table Of Contents IKHTISAR KEUANGAN DAN 11 OPERASIONAL FINANCIAL AND OPERATIONAL HIGHLIGHTS 12 Ikhtisar Keuangan Financial Highlights 18 Ikhtisar Operasional Operational Highlights 19 Ikhtisar Saham Share Highlights 19 Ikhtisar Surat Berharga Securities Highlights 20 Penghargaan & Sertifikasi 2017 2017 Awards and Certifications 22 Peristiwa Penting 2017 2017 Important Events LAPORAN MANAJEMEN 25 MANAGEMENT REPORT 26 Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioner’s Report 34 Laporan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board’s Report 38 Laporan Direksi Director’s Report 48 PERNYATAAN MANAJEMEN TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2017 PT BANK BRISYARIAH Responsibility Statement of The Board of Commissioners, Sharia Supervisorys Board, and Board of Directors for Annual Report of PT Bank BRISyariah 2017Director’s Report PROFIL PERUSAHAAN 51 COMPANY PROFILE 6 2 Kesinambungan Tema Themes Continuity 3 Penjelasan Tema Theme Explanation 4 Sanggahan & Batasan Tanggung Jawab Disclaimer and Limitation of Liability 5 Tentang Laporan Tahunan BRISyariah 2017 BRISyariah 2017 Annual Report Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 52 Data Perusahaan Corporate Data 53 Sekilas BRISyariah Brisyariah at A Glance 54 Jejak Langkah Perusahaan Milestones of Brisyariah 56 Bidang Usaha Business Fields 66 Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan Vision, Mission, and Corporate Values 69 Makna Logo Logo Meaning 70 Struktur Organisasi Organization Structure 72 Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Profile Laporan Tahunan 2017
  7. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DAFTAR ISI Tabl e O f Cont ent s 94 Profil Dewan Pengawas Syariah Board of Sharias ’ Supervisory Profile 82 Profil Direksi Board of Directors’ Profile 89 Daftar Pejabat Senior Senior Officers 94 Struktur dan Komposisi Pemegang Saham/Pemegang Saham Utama Shareholder Structure and Composition 96 ANALISIS DAN PEMBAHASAN 125 MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS 126 TINJAUAN INDUSTRI Industrial Review 126 Ekonomi Global Global Economy Entitas Anak dan Entitas Asosiasi Subsidiaries and Associated Entities 128 Perekonomian Indonesia Indonesian Economy 97 Struktur Grup Perusahaan Corporate Group Structure 130 Industri Perbankan Syariah Sharia Banking Industry 98 Kronologis Pencatatan Saham Share Listing Chronology 131 TINJAUAN OPERASIONAL Operational Review 100 Kronologis Pencatatan Sukuk Sukuk Listing Chronology 131 Pencapaian Kinerja Operasional Operational Performance Achievement 100 Informasi Aksi Korporasi Corporate Actions Information 141 Tinjauan Segmen Operasi Operational Segment Review 101 Nama dan Alamat Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Perusahaan Names and Addresses of Institutes and/or Company Professional Support 154 TINJAUAN KEUANGAN Financial Review 154 Laporan Posisi Keuangan Financial Position Report 101 Informasi Pada Website Perusahaan Information on The Company Website 161 108 Program Pengembangan Kompetensi Competency Development Program Laporan Laba (Rugi) dan Penghasilan Komprehensif Statement of Profit (Loss) and Comprehensive Income 164 108 Wilayah Operasional Brisyariah Brisyariah Operational Regions Laporan Arus Kas Cash Flow Report 168 110 Nama dan Alamat Entitas Anak dan/atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan Name and Address Entity and/or A Branch Office or A Representative Office Rasio Keuangan Utama Main Financial Ratios 169 Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang Ability to Pay Obligations and Receivables Coll Ectibility Levels 171 Dampak Perubahan Tingkat Suku Bunga Terhadap Kinerja Bank Impact Of Interest Rate Changes On Bank Performance 171 Akselerasi Fee Based Income Fee Based Inco Me Acceleration 171 Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atau Struktur Modal Capital Structure and Capital Structure Policy 172 Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Material Commitments to Capital Goods Investments 172 Investasi Barang Modal yang Direalisasikan Pada Tahun Buku Terakhir Capital Goods Investments Realized in The Last Year 173 Perbandingan Antara Target dan Realisasi Serta Proyeksi 2018 Comparison Between Target and Realization and 2018 Projection 173 Informasi Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan Material Informatoion Occurring After Accounting Report Date 174 Prospek Usaha Business Prospects Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 7
  8. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DAFTAR ISI Ta b le O f Co ntents 175 Kontribusi Kepada Negara Contribution to The State 266 Realisasi Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya Previous Year’s AGMS Realization 176 Kebijakan Dividen Dividend Policy 274 Dewan Pengawas Syariah Board of Sharia Supervisory 176 Program Kepemilikan Saham Oleh Karyawan dan/atau Manajemen Share Ownership Program for Employees and/or Management 283 Dewan Komisaris Board of Commissioners 296 Komisaris Independen Independent Commissioners 297 Direksi Board of Directors 320 Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors’ Remuneration Policy 322 Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Affiliated Relationships Between the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 323 Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors’ Composition Diversity Policy 328 Komite di Bawah Dewan Komisaris Committees Below the Board of Commissioners 329 Komite Audit Audit Committee 338 Komite Remunerasi dan Nominasi Nomination and Remuneration Committee 176 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Realization of Use of Public Offering Proceeds 176 Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan dan Transaksi dengan Pihak Afiliasi Transactions Containing Conflict of Interest and Transactions With Affiliated Parties 187 Informasi Kelangsungan Usaha Business Continuity Information 188 TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS Supporting Business Review 188 Sumber Daya Manusia Human Resource 214 Teknologi Informasi Information Technology KELOLA PERUSAHAAN 229 TATA GOOD CORPORATE GOVERNANCE 8 230 Kebijakan Penerapan GCG GCG Implementation Commitment 343 241 Dasar Penerapan GCG GCG Implementation Basis Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee 351 242 Tujuan Penerapan GCG GCG Implementation Goal Sekretaris Dewan Komisaris Secretary to The Board of Commissioners 355 243 Prinsip GCG GCG Principles Komite di Bawah Direksi Committees Below the Board of Directors 356 244 Roadmap GCG GCG Roadmap Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee 360 245 Fokus Penerapan GCG 2017 GCG Implementation Focus 2017 Komite Kebijakan Pembiayaan Financing Policy Committee 363 246 Penilaian Penerapan GCG GCG Implementaion Assessment Komite Pembiayaan Financing Committee 372 246 Self Assessment GCG 2016 Self Assessment GCG 2016 Komite Aset dan Liabilitas Asset and Liability Committee 375 248 Rekomendasi dan Tindak Lanjut Recommendations and Follow Ups Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi IT Steering Committee 379 250 Hasil Self Assessment 2017 2017 Self Assessment Results Komite Produk Product Committee 381 250 Hasil Self Assessment 3 Tahun Terakhir Self Assessment Results for past 3 Years Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary 389 252 Struktur dan Mekanisme GCG GCG Structure and Mechanism Audit Internal Intern Audit 398 254 Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders Audit Eksternal External Audit 400 Fungsi Manajemen Risiko Risk Management Function Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  9. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DAFTAR ISI Tabl e O f Cont ent s 406 Sistem Pengendalian Intern Internal Control System 410 Fungsi Kepatuhan Compliance Function 417 Penerapan Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Application of Anti-Money Laundering and Prevention of Financing Terrorism TANGGUNG JAWAB SOSIAL 437 PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY 438 Landasan Pelaksanaan Implementation Basis 441 Struktur Pengelola CSR CSR Management Structure 419 Kode Etik Code of Conduct 442 Logo CSR Brisyariah BRISyariah CSR Logo 420 Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan Transactions Containing Conflicts of Interest 443 421 Penanganan Benturan Kepentingan Conflict of Interest Handling Tanggung Jawab Terhadap Pelestarian Lingkungan Hidup Responsibility Related to Environmental Sustainability 447 422 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar Provision of Funds to Related Parties and Large Transactions Tanggung Jawab Terhadap Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja Responsibility Related to Employment, Occupational Health and Safety 451 422 Penyediaan Dana Untuk Kegiatan Sosial dan Politik Provision of Funds for Social and Political Activities Tanggung Jawab Terhadap Bidang Sosial dan Kemasyarakatan Responsibility Related to Social and The Community Batas Maksimum Penyaluran Dana Maximum Funds Disbursement Limit 455 423 Tanggung Jawab Terhadap Nasabah Responsibility Related to Customers 424 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance dan Pelaporan Internal Transparency of Financial and Non Financial Conditions, Good Corporate Governance Implementation Report and Internal Reporting 425 Kebijakan Anti Korupsi Dan Pengendalian Gratifikasi Anti Corruption and Gratification Control Policy 426 Perkara Penting Important Cases 427 Sistem Pelaporan Pelanggaran Violation Reporting System 431 Akses Informasi Dan Data Perusahaan Information Access and Company Data Annual Report 2017 KEUANGAN 459 LAPORAN FINANCIAL STATEMENTS 604 REFERENSI KRITERIA ARA/POJK IARA/POJK Cross Refrence PT Bank BRISyariah 9
  10. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 10 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan 2017
  11. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operational Highlights Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 11
  12. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis IKHTISAR KEUANGAN FINANCIAL HIGHLIGHTS Laporan Laba Rugi Statement of Income Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah Uraian Description 2013 2014 2015 2016 2017 Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib Revenue from Fund Management by the Bank as Mudharib 1.737.511 2.056.602 2.424.752 2.634.201 2.816.524 Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Third Parties’ Share on Returns of Temporary Syirkah Funds (764.590) (994.824) (1.027.442) (1.035,501) (1.193.918) Hak Bagi Hasil Milik Bank Bank’s Share in Profit Sharing 972.921 1.061.778 1.397.310 1.598.700 1.622.606 Fee Based Income Fee Based Income 125.535 68.192 57.525 102.545 122.620 Pendapatan Operasional Lainnya Other Operational Revenue 138.109 83.454 130.460 127.967 149.003 (926.592) (1.074.783) (1.137.438) (1.168.424) (1.178.743) 179.740 4.879 158.979 239.232 139.494 4.202 5.499 10.090 (623) 11.463 Laba sebelum Beban Pajak Income Before Income Tax 183.942 10.378 169.069 238.609 150.957 Laba Bersih Net Income 129.564 2.822 122.637 170.209 101.091 - 320 2.685 (7) (8.264) 50.98 0.95 36.34 43.00 25,54 Beban Operasional Lainnya Other Operational Expenses Laba Usaha Income from Operations Pendapatan Non Operasional-Neto Non Operational Revenue - Net Pendapatan Komprehensif Lain setelah Pajak Other Comprehensive Income - Net Laba Bersih Per Saham Dasar (Dalam Rp) Basic Earnings Per share (in Rupiah) Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position Uraian Description Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah 2013 2014 2015 2016 2017 Aset Assets 17.400.914 20.341.033 24.230.247 27.687.188 31.543.384 Aset Produktif Earning assets 16.284.929 19.919.798 23.740.875 27.008.757 28.886.678 936.688 876.311 1.106.566 1.271.485 (858.019) 3.033.517 4.005.308 4.962.346 5.185.890 (5.577.998) Pembiayaan Mudharabah Mudharabah Financing Pembiayaan Musyarakah Musyarakah Financing 12 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  13. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix IKHTISAR KEUANGAN F IN AN CIAL H I G H L I G H TS Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position Uraian Description Pembiayaan yang Diterima Financing Received Liabilitas Liabilities Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Fund Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah 2013 Giro Demand Deposits Tabungan Savings Deposits Deposito Time Deposits Ekuitas Equity 2015 2016 100 .000 100.000 100.000 - 4.491.072 5.599.727 6.421.537 8.464.428 9.100.455 11.198.271 13.026.816 15.468.898 16.712.746 19.840.088 - - - 1.000.000 1.000.000 13.794.869 16.964.251 21.014.510 22.991.736 26.373.417 670.887 621.913 938.831 1.129.560 1.769.344 2.480.554 3.298.659 3.715.929 4.176.761 4.749.652 10.916.883 12.653.000 14.772.700 15.729.625 18.430.069 1.711.348 1.714.490 2.339.812 2.510.014 2.602.841 Laporan Arus Kas Statement of Cash Flows Uraian Description 2017 100.000 Sukuk Mudharabah Subordinasi I Subordinated Sukuk Mudharabah I Dana Pihak Ketiga Third Party Funds 2014 Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah 2013 2014 2015 Arus Kas Aktivitas Operasi Cash Flows From Operating Activities (273.845) 1.258.902 2.496.959 652.133 3.993.431 Arus Kas Aktivitas Investasi Cash Flows From Investing Activities (94.938) (541.651) (1.562.904) (2.545.869) (2.769.661) Arus Kas Aktivitas Pendanaan Cash Flows From Financing Activity 500.000 - 500.000 1.000.000 (100.000) Kenaikan bersih – Kas dan Setara Kas Net Increase in Cash and Cash Equivalents 131.217 717.251 1.434.055 (893.736) 1.123.770 Kas dan Setara Kas Awal Tahun Cash and Cash Equivalents at Beginning of the Year 1.846.887 1.978.104 2.695.355 4.129.410 3.235.674 Kas dan Setara Kas Akhir Tahun Cash and Cash Equivalents at End of Year 1.978.104 2.695.355 4.129.410 3.235.674 4.359.444 Annual Report 2017 2016 2017 PT Bank BRISyariah 13
  14. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis IKHTISAR KEUANGAN F I N A N CIA L H IG H LIG H TS Rasio Keuangan Penting Key Financial Ratios Uraian Description Dalam Persentase In Percentage 2013 2014 2015 2016 2017 CAR Capital Adequacy Ratio 14,49 12,89 13,94 20,63 20,29 Aset terhadap Modal Assets to Equity 20,24 22,38 18,93 13,34 11,42 BOPO Operating Expenses to Operating Revenue 90,42 99,77 93,79 91,33 95,24 102,70 93,90 84,16 81,47 71,87 NIM Net Income Margin 6,27 6,04 6,66 6,67 5,84 ROA Return on Assets 1,15 0,08 0,77 0,95 0,51 ROE Return on Equity 10,20 0,44 6,33 7.40 4,10 FDR Financing to Deposit Ratio Dalam Persentase In Percentage Uraian Description 2013 2014 2015 2016 2017 NPF-Netto Net NPF 3,26 3,65 3,89 3,19 4,72 PPAP terhadap Aset Produktif Provision For Doubtful Earning Asset 1,44 1,39 1,56 1,82 2,17 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Pemenuhan PPAP Provision Coverage 14 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  15. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix IKHTISAR KEUANGAN F IN AN CIAL H I G H L I G H TS Kepatuhan Compliance Uraian Description Dalam Persentase In Percentage 2013 2014 2015 2016 2017 Persentase Pelanggaran BPMK LLL Exceed Percentage - Pihak Terkait - Related Party 0 ,00 0,00 0,00 0,00 Comply - Pihak Tidak Terkait - Non related Party 0,00 0,00 0,00 0,00 Comply - Pihak Terkait - Related Party 0,00 0,00 0,00 0,00 Comply - Pihak Tidak Terkait - Non related Party 0,00 0,00 0,00 0,00 Comply - GWM Rupiah - Rupiah GWM - 5,05 5,05 5,02 7,03 - GWM Valas - Foreign Currency GWM - 1,13 3,74 1,13 1,70 - PDN - PDN - 0,34 6,01 1,43 0,34 Persentase Pelampauan BPMK LLL Exceed Percentage GWM GWM Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 15
  16. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis IKHTISAR KEUANGAN F I N A N CIA L H IG H LIG H TS Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah Aset Pembiayaan Assets Financing 31.543.384 17.256.787 17.274.399 16.244.038 15.322.904 27.687.188 24.230.247 20.341.033 13.778.031 17.400.914 2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah 2016 2017 Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah Dana Pihak Ketiga Laba Bersih Third Party Funds Net Income 26.373.417 22.991.786 21.014.510 16.964.251 170.209 13.794.869 129.564 122.637 101.091 2.822 2013 16 2014 2015 2016 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2017 2013 2014 2015 2016 2017 Laporan Tahunan 2017
  17. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix IKHTISAR KEUANGAN F IN AN CIAL H I G H L I G H TS Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah Dalam Persentase In Percentage Laba Sebelum Pajak CAR Reneveu From Fund Management Captal Adequacy Ratio 20 ,63% 238.609 20,29% 183.942 14,49% 169.069 12,89% 13,94% 150.957 10.378 2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 Dalam Persentase In Percentage 2017 Dalam Persentase In Percentage ROE ROA Return on Equity Return of Assets 10,20% 2016 1,15% 0,95% 7,40% 0,77% 6,33% 0,51% 4,10% 0,08% 0,44% 2013 Annual Report 2017 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 PT Bank BRISyariah 17
  18. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis IKHTISAR OPERASIONAL Operational Highlights Jumlah Kantor Cabang, ATM, Rekening Number of Branch Offices, ATM, Accounts No Uraian Description 2013 2014 2015 2016 2017 1 Jumlah Kantor Cabang Number of Branch Offices 257 269 271 271 272 2 Jumlah Jaringan Mesin ATM Number of ATM 427 486 487 504 554 3 Jumlah Rekening Pendanaan Number of Funding Accounts 977.690 1.369.015 1.295.807 2.033.691 2.398.659 4 Jumlah Rekening Pembiayaan Number of Financing Accounts 110.120 106.211 106.032 114.414 137.242 Jumlah Karyawan Number of Employees No 1 18 Uraian Description Jumlah Karyawan Number of Employees Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2013 2014 6.314 2015 6.847 2016 7.059 2017 6.580 6.284 Laporan Tahunan 2017
  19. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix IKHTISAR SAHAM Share Highlights Selama 2017 , BRISyariah tidak melakukan aktivitas perdagangan saham di Bursa Efek Indonesia, sehingga tidak terdapat informasi yang memuat tentang ini. In 2017, BRISyariah did not conduct stock trading activities in the Indonesian Stock Exchange. Therefore, no information available for this summary. IKHTISAR SURAT BERHARGA Securities Highlights Ikhtisar Sukuk Mudharabah Subordinasi I Subordinated Sukuk Mudharabah I Highlights Nama Instrumen Instrument Name Sukuk Mudharabah Subordinasi I BRISyariah Tahun 2016 BRISyariah Subordinated Sukuk Mudharabah I 2016 Kode Sukuk Sukuk Code SMBRIS01SB Nilai Emisi Emission Value Rp1.000.000.000.000 (satu triliun Rupiah) Rp1,000,000,000,000 (one trillion Rupiah) Jangka Waktu Maturity Date 7 (tujuh) tahun 7 (seven) years Tanggal Terbit Issuance Date 16 November 2016 November 16, 2016 Tanggal Jatuh Tempo Maturity Date 16 November 2023 November 16, 2023 Peringkat Rating Corporate Rating: idAA+(idn) Instrument Rating: idA+(idn) *dari PT Fitch Ratings Indonesia (Fitch) Corporate Rating: idAA+(idn) Instrument Rating: idA+(idn) *assigned by PT Fitch Ratings Indonesia (Fitch) Pembayaran Bagi Hasil Profit Sharing Payment Setiap 3 (tiga) Bulan Every 3 (three) Months Tanggal Bagi Hasil First Profit Sahring Payment 16 Februari 2017 February 16, 2017 Wali Amanat Trustee PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 19
  20. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PENGHARGAAN & SERTIFIKASI 2017 2017 Awards and Certifications Indonesian Banking Award 2017 Indonesia Banking School Penghargaan Indonesia Banking Award sebagai “ The Most Reliable Bank” The Indonesia Banking Award as for “The Most Reliable Bank” Banking Service Excellence 2017 Infobank & MRI Peringkat 1 ATM - Kategori Sharia Commercial Banking Rank 1st ATM -- the category of sharia commercial banking Indonesian Banking Award 2017 Indonesia Banking School Penghargaan Indonesia banking Award sebagai “The Most Efficient Bank” The Indonesia Banking Award as for “The Most Efficient Bank” Banking Service Excellence 2017 Infobank & MRI Peringkat 4 - Kategori Overall Sharia Commercial Banking Rank 4th - the category of Overall Sharia Commercial Banking Banking Service Excellence 2017 Infobank & MRI Peringkat 1 Fisik - Kategori Sharia Commercial Banking Rank 1st physical -- the category of sharia commercial banking Infobank Digital Brand Awards 2017 Infobank Peringkat 1 Digital Brand Kartu Debit Bank Umum Syariah Rank 1st for the digital brand debit card general sharia-based bank Indonesia Best Brand Award 2017 Majalah SWA dan MARS Research Specialist Penghargaan The Most Valuable Brand in Indonesia Product Category Sharia Banking The Most Valuable Brand Award in Indonesia Product Category Sharia 20 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  21. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENGHARGAAN & SERTIFIKASI 2017 2 0 17 Award s an d C er t i fi c at i ons Infobank Digital Brand Awards 2017 Infobank Peringkat 2 Digital Brand KPR Bank Umum Syariah Rank 2nd for the digital brand KPR general sharia-based Top Brand Award 2017 Frontier Consulting Group dan majalah marketing Frontier Consulting Group dan majalah marketing Infobank Digital Brand Awards 2017 Infobank Peringkat 2 Digital Brand Tabungan Bank Umum Syariah Rank 2nd for the digital brand mortgage loan general sharia-based 2016 Indonesia Employee Engagement Award LPPI, Stabilitas, Kinerja Unggul Nusantara Achievement in Overall Favorability Index Employee Engagement Survey as Silver Achievement in Overall Favorability Index Employee Engagement Survey as Silver Infobank Digital Brand Awards 2017 Infobank Peringkat 3 Digital Brand Bank Umum Syariah Rank 3th for the digital brand general sharia Kegiatan CSR BAZNAS Penghargaan Khusus UPZ BAZNAS A special award from upz baznas Kegiatan CSR BAZNAS Penghargaan Khusus Perusahaan Pembayaran BAZNAS A special award for company payment baznas Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 21
  22. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PERISTIWA PENTING 2017 2017 Important Events Januari January Februari February 26 Januari 2017 January 26, 2017 Penandatangan kerjasama antara BRISyariah dan PT. POS Indonesia The signing of the cooperation between BRISyariah and PT Pos indonesia 27 Januari 2017 January 27, 2017 Penyerahan zakat pofesi BRISyariah ke BAZNAS The charity pofesi BRISyariah to baznas 6 Februari 2017 February 6, 2017 Donor Darah Rutin 3 Bulanan Routine activitie for blood donor in three monthly 6 Februari 2017 February 6, 2017 Penandatangan kerjasama antara BRISyariah dengan Kwartir Ranting Nasional The signing of the cooperation between BRISyariah and Nasional Kwartir Ranting 16 Februari 2017 February 16, 2017 Relokasi Kanca BRISyariah Kediri Relocation for kanca BRISyariah 17 Februari 2017 February 17, 2017 BRISyariah mengajar @SMAT IQRA Kota Bengkulu BRISyariah mengajar @SMAT IQRA in Bengkulu City Maret March 23 Februari 2017 February 23, 2017 Kuliah umum UIN SUSKA Riau A public lecture at a suska the state islamic university in riau 22 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 24 Maret 2017 March 24, 2017 Aksi Pangan Payakumbuh The action of payakumbuh food was laid aside as 30 Maret 2017 March 30, 2017 Penganugerahan infobank digital brand award 2017 The award of infobank digital brand award 2017 Laporan Tahunan 2017
  23. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PERISTIWA PENTING 2017 2 0 17 Im p or t a nt Ev ent s April April Mei Mei April 2017 April , 2017 BRISyariah turut meramaikan acara akbar IB Vaganza di Medan yang di laksanakan pada tanggal 7-9 April 2017 di Plaza Medan Fair BRISyariah participated in the grand event of IB Vaganza in Medan in the date in do it 7-9 April 2017 at Plaza Medan Fair Agustus August Mei 2017 May, 2017 Penandatanganan Nota Kesejahteraan antara Badan Pusat Statistik dengan BRISyariah tentang penyediaan, pemanfaatan, dan pengembangan fasilitas/ jasa perbankan serta data / informasi statistik bidang ekonomi dan sosial The signing of memorandum of the welfare of between the central bureau of statistics with BRISyariah on the provision, the utilization of, and the development of facilities / banking services as well as data / statistical information on the field of economic and social 03 Agustus 2017 Kamis, 03 Agustus 2017, BRISyariah melakukan penandatanganan perjanjian kerja sama dengan PT Taspen (Persero) dalam penerapan jasa layanan perbankan syariah mengenai pembayaran tabungan hari tua, pension, jaminan kecelakaan kerja, dan jaminan kematian melaluirekening bank. Hal tersebut bertujuan untuk memberikan kemudahan bertransaksi bagi PT Taspen (Persero). August 03, 2017 On thursday, August 03, 2017, brisyariah do the signing of a cooperative agreement with funds for PT Taspen programs in the application of including syariah banking products said regarding the payment by using the service of the old age savings, hang it up and retire, facility of employment accident benefit, and the death insurance through bank account instead. Thing was conducted with the aim to provide facilities transact for funds for PT Taspen programs 19-21 Oktober 2017 Partisipasi BRISyariah dalam pameran Internasional Halal Expo and Conference (inhalec) 2017 di Balai Kartini Jakarta, 19-21 Oktober 2017. October 19-21, 2017 The participation of BRISyariah in the international exhibition of lawful expo recommendations from the interfaith a private economic analyst said (inhalec) 2017 in of kartini hall jakarta, October 19-21, 2017. Oktober October Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 23
  24. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 24 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan 2017
  25. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Laporan Manajemen Management Report Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 25
  26. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN KOMISARIS Board Of Commissioner’s Report Kami menilai bahwa Direksi telah memberikan upaya terbaiknya dalam mengelola bank. Hal ini terlihat dari peningkatan aset sebesar 13,93% dibanding tahun lalu dimana nilai ini masih diatas rata-rata perbankan syariah Nasional. We consider that the Board of Directors has given their best efforts in managing the bank. This can be seen from the asset increase of 13.93% compared to last year where this value is still above the sharia banking national average. Eko B. Suharno Komisaris Utama President Commissioner 26 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  27. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo ard O f Co m m i ssi o ner ’s Repor t Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh, Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat, Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh, Dear Shareholders and Stakeholders, Pertama-tama, ijinkan kami memanjatkan puji dan syukur kepada Allah SWT yang telah melimpahkan nikmat, rahmat dan karunia-Nya kepada kita semua. Dan atas seijin-Nya pula BRISyariah dapat melalui tahun 2017 yang penuh tantangan dengan capaian kinerja yang baik. Firstly, allow us to offer our praise and thanks to Allah Almighty who has bestowed His blessings, mercy and grace on us all. And with His permission, BRISyariah has come through a challenging year in 2017 with a good performance. Selanjutnya, perkenankan kami selaku Dewan Komisaris untuk menyampaikan pokok-pokok Laporan Pengawasan terhadap operasional BRISyariah di tahun buku 2017. Furthermore, please allow us, as the Board of Commissioners, to submit the Supervision Report on BRISyariah operations for the fiscal year 2017. Kondisi Makro Ekonomi dan Industri Perbankan Tahun 2017 2017 Macroeconomic Conditions and Banking Industry Kondisi perekonomian Indonesia tahun 2017 terus menunjukan tren yang meningkat. Realisasi pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2017 tercatat sebesar 5,19%, lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun sebelumnya sebesar 5,02%. Pertumbuhan ekonomi tersebut juga ditunjang oleh tingkat inflasi yang relatif rendah, yaitu 3,61%. Indonesia’s economic condition in 2017 continued to show an increasing trend. Indonesia’s economic growth in 2017 reached 5.19%, higher than the previous year’s economic growth of 5.02%. The economic growth was supported by a relatively low rate of inflation of 3.61%. Namun demikian, dalam konteks pertumbuhan sektoral terjadi variasi di beberapa sektor. Diantara yang mengalami pelambatan adalah sektor manufaktur, khususnya pada triwulan II tahun 2017, sedangkan sektor perkebunan khususnya kelapa sawit dan sektor pertambangan khususnya batubara mengalami peningkatan yang cukup baik. However, in the context of sectoral growth, there were variations in several sectors. Among those experiencing a slowdown was the manufacturing sector, especially in the second quarter of 2017, while the plantation sector, especially oil palm, and the mining sector, especially coal, increased quite well. Disektor perbankan, pertumbuhan kredit perbankan cenderung lebih rendah dibandingkan tahun sebelumnya. Namun demikian, fungsi intermediasi perbankan secara umum masih berjalan baik pada tahun 2017. In the banking sector, the growth in bank loans tended to be lower than the previous year. However, the banking intermediary functions in general were still running well in 2017. Sektor perbankan syariah mencatat kinerja yang lebih baik dibandingkan perbankan umum. Pertumbuhan pembiayaan syariah tercatat mengalami pertumbuhan sebesar 15,23%, pertumbuhan aset sebesar 18,98% dan pertumbuhan dana pihak ketiga sebesar 19,83%. Hal ini menunjukan bahwa perbankan syariah semakin mendapat tempat di masyarakat Indonesia. The sharia banking sector performed better than the general banking sector. The growth in sharia financing saw a growth of 15.23%, with asset growth of 18.98%, and third party funds growth of 19.83%. This shows that sharia banking is finding its place in the Indonesian society Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 27
  28. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo a rd Of Co m m is s io ner ’s Report Penilaian Kinerja Direksi BOARD OF DIRECTORS’ PERFORMANCE ASSESSMENT Pada periode tahun 2017, Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah memberikan upaya terbaiknya dalam mengelola bank. Hal ini terlihat dari peningkatan aset sebesar 13,93% dibanding tahun lalu dimana nilai ini masih diatas rata-rata pertumbuhan industri. Pertumbuhan ini ditunjang oleh naiknya penghimpunan DPK sebesar 19,71% yang didominasi oleh giro sebesar 68,85%, tabungan sebesar 16,67% dan deposito sebesar 16,68%. In 2017, the Board of Commissioners considers that the Board of Directors has contributed its best efforts in managing the bank. This is evident from the increase in assets of 13.93% compared to last year, and still above the industry growth rate. This growth was supported by a 19.71% increase in DPK funding, dominated by demand deposits at 68.85%, savings at 16.67% and deposits at 16.68%. Walaupun begitu, realisasi laba yang lebih kecil dibanding RBB tahun lalu sebesar 42,19% perlu menjadi perhatian Direksi dengan memperhitungkan secara baik kondisi perekonomian nasional dalam menyusun inisiatif kebijakan strategis. Hal yang perlu menjadi perhatian khusus adalah inisiatif strategi bank dalam melakukan ekspansi pembiayaan, dimana tahun 2017 ini hanya mengalami kenaikan sebesar 5,42% dibanding tahun lalu. Hal ini berdampak pada kenaikan NPF dari 3,19% di tahun lalu menjadi 4,72% di tahun 2017 selain karena upaya manajemen dalam menciptakan pondasi yang kuat agar tercipta kualitas aset yang lebih baik di periode mendatang seiring dengan diangkatnya kebijakan relaksasi oleh OJK. However, the smaller profit compared to last year’s RBB of 42.19% should be of concern to the Board of Directors, and they should take into account the national economic conditions in formulating strategic policy initiatives. Of particular concern are the bank’s strategic initiatives for expanding financing, which in 2017 only increased by 5.42% compared to last year. This has resulted in an increase in NPF from 3.19% last year to 4.72% in 2017, as well as management efforts in creating a strong foundation to create better asset quality in the coming periods following the adoption of OJK’s relaxation policy. Pengawasan Implementasi Strategi dan Pemberian Nasihat STRATEGY IMPLEMENTATION SUPERVISION AND PROVIDING ADVICE Dewan Komisaris bersama Direksi telah menyusun Rencana Bisnis Bank (RBB) yang memuat target anggaran dan strategi pengembangan usaha pada tahun buku 2017. Dewan Komisaris secara aktif melakukan pengawasan terhadap implementasi strategi yang telah disepakati bersama dalam RBB. The Board of Commissioners and the Board of Directors drew up a Bank Business Plan (RBB) containing the budget targets and business development strategies for the fiscal year 2017. The Board of Commissioners actively monitored the implementation of the mutually agreed strategies in the RBB. Dalam melakukan pengawasan terhadap implementasi kebijakan strategis Direksi, Dewan Komisaris mengundang Direksi untuk melakukan evaluasi berkala setiap bulannya pada Rapat Komisaris Direksi (RAKOMDIR) setiap satu bulan sekali. Didalamnya, Dewan Komisaris memberikan arahan dan masukan atas capaian kinerja bulan lalu sekaligus mengusulkan upaya-upaya yang perlu dilakukan Direksi untuk menghasilkan kinerja yang lebih baik di periode berikutnya. While supervising the execution of the Board of Directors’ strategic policies, the Board of Commissioners invited the Board of Directors to conduct periodic evaluations every month at the Board of Commissioners’ Meeting (RAKOMDIR) once every month, during which the Board of Commissioners provided guidance and feedback on the performance outcomes of the previous month, as well as proposed efforts needed to performed by the Board of Directors to produce a better performance in the next period. 28 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  29. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo ard O f Co m m i ssi o ner ’s Repor t Selanjutnya, untuk mendalami permasalahan-permasalahan yang disampaikan di Rakomdir, Dewan Komisaris meminta komite untuk mendalami permasalahan, melakukan kajian, menyusun usulan sekaligus memonitor aktivitas-aktivitas unit terkait dalam rapat komite yang dilakukan setiap bulannya. Hasil dari pembahasan rapat komite kemudian dijadikan sebagai informasi bagi Dewan Komisaris dalam memberikan arahan pada RAKOMDIR berikutnya. Furthermore, to explore the issues raised in Rakomdir, the Board of Commissioners asked its committees to explore the problems, conduct studies, prepare proposals, and monitor the activities of related units, during the month committee meetings. These committee meeting discussion results were then used as information for the Board of Commissioners in providing direction at the next RAKOMDIR. Selain itu, Dewan Komisaris juga membuka kesempatan bagi Direksi dan Unit Terkait untuk menyusun pertemuan khusus diluar RAKOMDIR dan rapat komite untuk membahas lebih lanjut isu-isu pada RAKOMDIR dan rapat komite. In addition, the Board of Commissioners also provided opportunities for the Board of Directors, and Related Units, to prepare for special meetings outside RAKOMDIR, and committee meetings, to discuss further issues raised at RAKOMDIR and committee meetings. Mekanisme check and balances yang dikembangkan antara Dewan Komisaris dan Direksi adalah untuk memastikan bahwa Direksi telah menjalankan strategi pengembangan usaha yang telah tetapkan. Di sisi lain, Dewan Komisaris juga melaporkan kegiatan pengawasan tersebut kepada OJK. Dalam beberapa kali kesempatan, Dewan Komisaris memenuhi undangan OJK dalam pembahasan isu-isu strategis Bank, misalnya terkait Rencana Bisnis Bank (RBB) maupun tindak lanjut hasil pemeriksaan rutin OJK terhadap Bank. The checks and balances mechanism developed between the Board of Commissioners and Board of Directors is to ensure that the Board of Directors has implemented the established business development strategies. In addition, the Board of Commissioners also reported its oversight activities to OJK. On several occasions, the Board of Commissioners complied with OJK’s invitation to discuss the Bank’s strategic issues, such as the Bank Business Plan (RBB), and the follow-up of OJK’s routine examination of the Bank. Diantara saran dan rekomendasi yang diberikan selama tahun 2017 berkisar mengenai strategi pengembangan bisnis, perbaikan pengelolaan portofolio aset, perbaikan NPF, pengelolaan SDM, dukungan IT terhadap operasional bank, serta peningkatan kualitas layanan kepada nasabah. Saransaran tersebut didasarkan pada laporan capaian dan performa yang dianggap masih belum optimal dari bulan ke bulan. The suggestions and recommendations provided during 2017 ranged from business growth strategies, improved asset portfolio management, NPF improvements, HR management, IT bank operations support, to improved customer service quality. The proposals were based on achievements and performance reports considered still not optimal month by month. Prospek Usaha BRISyariah BRISYARIAH BUSINESS PROSPECTS Walaupun situasi perekonomian di tahun 2018 masih menjadi tantangan bagi dunia usaha dan pemerintah, namun banyaknya indikasi positif seperti peningkatan pertumbuhan dan sinyal peningkatan harga komoditas memberikan optimisme bahwa situasi ekonomi akan semakin kondusif dan akan memberikan dampak positif bagi dunia perbankan, termasuk bagi BRISyariah. Although the economic situation in 2018 still remains a challenge for business and government, there are many positive indications, such as increased growth, and signals of commodity price increases, that give optimism that the economic situation will be more conducive and will have a positive impact on the banking world, including for BRISyariah. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 29
  30. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo a rd Of Co m m is s io ner ’s Report Penyelesaian beberapa proyek infrastruktur strategis oleh pemerintah juga memberikan ruang bagi munculnya pusatpusat pertumbuhan dan peluang usaha baru yang mengikuti kegiatan ekonomi terkait infrastruktur tersebut. The completion of several strategic infrastructure projects by the government also provides space for the emergence of new growth centers and business opportunities that follow economic activities related to the infrastructure. BRI sebagai induk usaha dari BRISyariah memberikan dukungan yang signifikan agar BRISyariah dapat mengambil peran yang besar dalam pasar perbankan secara umum maupun pasar perbankan syariah secara spesifik. Dukungan pertama adalan dukungan permodalan, di mana alokasi modal ke depan akan digunakan untuk memperkuat infrastruktur pendukung bisnis seperti IT, SDM dan jaringan. Dukungan kedua adalah dukungan bisnis, di mana BRISyariah masih akan terus bekerjasama dengan BRI untuk proses sell down dan pipeline pembiayaan, khususnya untuk pembiayaan korporasi. Sedangkan dukungan ketiga adalah dukungan fasilitas dan jaringan, seperti pusat data, jaringan ATM / EDC dan kantor layanan syariah (KLS). BRI, as the holding company of BRISyariah, provides significant support to BRISyariah to take a major role in the banking market in general and specifically in the sharia banking market. The first support is in the form of capital support, where future capital allocations will be used to strengthen the business support infrastructure such as IT, HR and the network. The second support is business support, where BRISyariah continues to work with BRI for sell down and pipeline financing, especially for corporate financing. While the third support is through the facilities and networks, such as data centers, ATM / EDC network and sharia service offices (KLS). Dengan fokus ke depan pada penguatan infrastruktur bisnis, penguatan cadangan untuk mitigasi dampak risiko pembiayaan, serta bisnis yang semakin mapan, maka diharapkan BRISyariah dapat memanfaatkan peluang dari membaiknya situasi ekonomi untuk kinerja yang lebih baik di tahun 2018. With a forward focus on a strengthening business infrastructure, strengthening reserves for mitigating the impact of financing risks, and an increasingly established businesses, BRISyariah will capitalize on opportunities from the improving economy, which will result in a better performance in 2018. Selain itu, sesuai arahan Pemegang Saham, Dewan Komisaris mendukung upaya Direksi untuk hijrah pada tahun 2018 dengan melepas sebagian saham ke masyarakat melalui Penawaran Saham Perdana. Ini merupakan langkah strategis bagi BRISyariah untuk terus tumbuh dan berkembang. In addition, as directed by the Shareholders, the Board of Commissioners supports the Board of Directors’ hijrah efforts for 2018, by releasing a portion of shares to the public, through an Initial Public Offering. This is a strategic step for BRISyariah to continue growing and developing. Aksi Korporasi yang dilakukan tersebut akan mengantarkan BRISyariah masuk kategori Bank BUKU III sehingga lebih banyak peluang usaha yang dapat dimanfaatkan BRISyariah. This corporate action will bring BRISyariah into the Bank BUKU III category so that BRISyariah can utilize more business opportunities. Penerapan Tata Kelola Perusahaan CORPORATE GOVERNANCE APPLICATION Secara umum, pelaksanaan GCG di BRISyariah berjalan cukup baik – telah memenuhi seluruh ketentuan yang berlaku. Pelaksanaan GCG di BRISyariah merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari kegiatan sehari-hari seluruh insan di BRISyariah sesuai dengan ruang lingkup tugas masingmasing. Selain itu pembahasan mengenai pengelolaan GCG juga menjadi perhatian dari perusahaan induk yang secara regular dibahas dalam Komite Manajemen Risiko Terintegrasi. In general, GCG in BRISyariah has been running quite well having met all applicable regulations. GCG in BRISyariah is an integral part of the daily activities of all BRISyariah people, in all of their respective duties. In addition, discussions related to GCG management are a concern of the parent company, and is regularly discussed in the Integrated Risk Management Committee. 30 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  31. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo ard O f Co m m i ssi o ner ’s Repor t Beberapa hal yang menjadi perhatian Dewan Komisaris dalam implementasi GCG di BRISyariah tahun 2017 adalah : The Board of Commissioners’ areas of concern related to GCG in BRISyariah in 2017 included : a. a. With the increasing competition to channel healthy financing, it is necessary to ensure there are no violations of the code of conduct, especially with customers, that may ultimately harm the Bank b. There is a need for serious efforts to improve Sharia compliance in the Bank’s daily operations c. In the organization change and / or development that needs to be carried out, in addition to attention to efficiency and effectiveness, it must also still meet the principle of segregation of duties Risk and GCG management Synergy with the parent company in an integrated risk management framework b. c. d. Dengan semakin meningkatnya persaingan untuk menyalurkan pembiayaan sehat, maka perlu dipastikan tidak terjadi perbuatan pelanggaran kode etik khususnya kepada nasabah yang pada akhirnya akan merugikan Bank Perlunya upaya yang sungguh-sungguh untuk meningkatkan kepatuhan syariah dalam kegiatan operasional Bank sehari-hari Dalam perubahan dan/atau pengembangan organisasi yang dilakukan hendaknya selain memperhatikan aspek efisiensi dan efektivitas, juga tetap memenuhi prinsip segregation of duties Sinergi pengelolaan risiko dan GCG dengan induk perusahaan dalam kerangka manajemen risiko terintegrasi d. Penilaian Kinerja Komite di Bawah Dewan Komisaris COMMITTEES BELOW COMMISSIONERS ASSESSMENT Dalam melaksanakan fungsi oversight, Dewan Komisaris telah dibantu oleh Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi dan Komite Manajemen Risiko, yang masing-masing komite diketuai oleh Komisaris Independen. In carrying out the oversight function, the Board of Commissioners is assisted by the Audit Committee, the Nomination and Remuneration Committee and the Risk Management Committee, with each committee chaired by an Independent Commissioner. Pembentukan komite-komite di bawah Dewan Komisaris berpedoman pada PBI No. 11/33/PBI/2009. Keberadaan tiga komite ini merupakan bentuk kepatuhan BRISyariah terhadap OJK mengenai pelaksanaan GCG yang mewajibkan Dewan Komisaris membentuk 3 (tiga) komite, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Dalam penatalaksanaan kegiatan Komite, Dewan Komisaris telah menetapkan pedoman operasional yang mengatur struktur, pedoman kerja, dan tata kelola tiap komite. The establishment of committees under the Board of Commissioners were guided by PBI No. 11/33/PBI/2009. The existence of these three committees is a form of BRISyariah compliance to OJK regarding GCG that requires that the Board of Commissioners form 3 (three) committees, namely the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee. In the management of the Committee’s activities, the Board of Commissioners has established operational guidelines governing the structure, working order, and governance for each committee. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris telah bekerja dengan baik dalam mendukung fungsi pengawasan dan bimbingan yang menjadi tugas Dewan Komisaris. Baik Komite Audit maupun Komite Pemantau Risiko masing-masing telah melakukan 12 kali rapat resmi sepanjang tahun, tidak termasuk rapat-rapat kecil antara anggota Komite non komisaris dengan unit-unit kerja terkait. The committees under the Board of Commissioners have worked well in supporting the supervisory and guidance functions that are the duties of the Board of Commissioners. Both the Audit Committee and the Risk Monitoring Committee each held 12 formal meetings during the year, excluding small meetings between non-commissioner Committee members and related working units. Annual Report 2017 BOARD OF PERFORMANCE PT Bank BRISyariah 31
  32. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo a rd Of Co m m is s io ner ’s Report Setiap komite juga telah memiliki fokus-fokus tema yang dibahas secara konsisten dalam rapat-rapat komite, seperti penerapan audit berbasis risiko, penguatan kerjasama untuk audit eksternal, serta penentuan metodologi dan parameter risiko yang lebih mendekati kondisi real yang dihadapi oleh perseroan. Fokus tema ini dipilih untuk menghadapi isu-isu strategis yang dihadapi oleh perseroan seperti peningkatan kinerja bisnis, kehati-hatian dalam penyaluran pembiayaan serta peningkatan kualitas pengendalian internal. Each committee has focus themes that are consistently discussed in committee meetings, such as the practice of risk-based audits, strengthening cooperation for external audits, and the determination of methodologies and risk parameters that are closer to the real conditions faced by the company. These focus themes were selected to address strategic issues faced by the company such as business performance improvement, prudence in the distribution of financing and improvement in the quality of internal control. Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang tinggi terhadap kinerja Komite-Komite yang berada di bawah Dewan Komisaris. Berbagai masukan yang diberikan Komite tersebut sangat membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan Perusahaan. The Board of Commissioners gives its high appreciation to the Committees under the Board of Commissioners for their performance. The input provided by the Committee greatly assisted the Board of Commissioners in carrying out the Company’s oversight function. Perubahan Komposisi Dewan Komisaris CHANGES IN THE BOARD OF COMMISSIONERS COMPOSITION Komposisi Dewan Komisaris BRISyariah tahun 2016 mengalami perubahan sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham baik yang dijalankan secara langsung maupun yang dilakukan secara sirkuler dengan ringkasan sebagai berikut : The BRISyariah Board of Commissioners composition changed in 2016 based on the General Meeting of Shareholders decision, either directly or circularly carried out, as follows: Komposisi Dewan Komisaris periode 1 Januari 2017 Indra Kesuma Komisaris Utama/ Komisaris Independen Hermanto Siregar Komisaris Independen Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Anggito Abimanyu Komisaris Eko B. Suharno Komisaris Composition of the Board of Commissioners as at January 1, 2017 Indra Kesuma President Commissioner/ Independent Commissioner Hermanto Siregar Independent Commissioner Komaruddin Hidayat Independent Commissioner Anggito Abimanyu Commissioner Eko B. Suharno Commissioner Komposisi Dewan Komisaris periode 31 Desember 2017 Composition of the Board of Commissioners as at December 31, 2017 Eko B. Suharno President Commissioner Hermanto Siregar Independent Commissioner Komaruddin Hidayat Independent Commissioner Eko Suwardi Independent Commissioner Eko B. Suharno Hermanto Siregar Komaruddin Hidayat Eko Suwardi 32 Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  33. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN KOMISARIS Bo ard O f Co m m i ssi o ner ’s Repor t Apresiasi APPRECIATION BRISyariah telah berhasil meraih kinerja yang cukup baik di tengah tantangan ekonomi dan bisnis yang cukup berat. Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi dan jajaran manajemen BRISyariah serta seluruh karyawan atas dedikasi dan kerja keras yang telah diberikan kepada BRISyariah. BRISyariah has achieved a good performance amidst considerable economic and business challenges. The Board of Commissioners acknowledges the Board of Directors’ management of BRISyariah, and all employees for their dedication and hard work given to BRISyariah. Dewan Komisaris juga mengucapkan terima kasih kepada para Pemegang Saham dan pemangku kepentingan atas kepercayaan dan dukungan yang diberikan sehingga Dewan Komisaris dapat menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik. The Board of Commissioners also thanked the shareholders and stakeholders for the trust and support provided, so that the Board of Commissioners can perform its duties and responsibilities well. Tak lupa, atas nama Dewan Komisaris, kami juga mengucapkan terima kasih yang setinggi-tingginya kepada seluruh nasabah, debitur dan mitra kerja BRISyariah. Semoga kerjasama yang selama ini telah terjalin dengan baik dapat terus ditingkatkan di masa-masa mendatang. Not to forget, on behalf of the Board of Commissioners, we also express our deepest gratitude to all customers, debtors and partners of BRISyariah. Hopefully the cooperation that has been well established will continue to improve. Akhir kata, dengan mengucap syukur kepada Allah SWT, Dewan Komisaris mengajak seluruh jajaran di BRISyariah untuk terus memberikan kemampuan terbaiknya, mengingat tantangan usaha ke depan akan semakin berat. Finally, by giving thanks to Allah SWT, the Board of Commissioners invites all levels in BRISyariah to continue to provide their best capabilities, given that the challenges ahead will be more severe. Jakarta, 2018 Jakarta, 2018 Eko B. Suharno Komisaris Utama President Commissioner Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 33
  34. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sharia Supervisory Board’s Report Patut kita syukuri bersama bahwa BRISyariah dapat membukukan kinerja yang cukup baik tahun 2017 di tengah kondisi perekonomian dan industri perbankan yang penuh tantangan. We should be grateful together that BRISyariah performed well in 2017 amid the challenging economic and banking industry. KH. Didin Hafidhuddin Ketua Dewan Pengawas Syariah Chairman of Sharia Supervisory Board 34 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  35. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r vi so r y Boa rd ’s Repor t Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Alhamdulillahi Rabbil ‘alamin, wa bihi nasta’in, wa ‘ala ‘umuriddunya waddin, washshalatu wassalamu ‘ala asyrafil mursalin, nabiyyina Muhammad shallallahu ‘alaihi wa sallam, wa ‘ala alihi wa ashabihi wattabi’in wa man tabi’ahum bi ihsani ila yaumiddin. Alhamdulillahi Rabbil ‘alamin, wa bihi nasta’in, wa ‘ala ‘umuriddunya waddin, washshalatu wassalamu ‘ala asyrafil mursalin, nabiyyina Muhammad shallallahu ‘alaihi wa sallam, wa ‘ala alihi wa ashabihi wattabi’in wa man tabi’ahum bi ihsani ila yaumiddin. Segala puji bagi Allah SWT atas rahmat dan karunia-Nya sehingga BRISyariah dapat merasakan segala nikmat dan mewujudkan kinerja baik di sepanjang tahun 2017. Pada kesempatan ini, Dewan Pengawas Syariah (DPS) memberikan apresiasi atas keberhasilan BRISyariah. Praise be to Allah SWT for His grace and bounty so that BRISyariah can feel all the goodness, and realize a good performance throughout 2017. On this occasion, the Sharia Supervisory Board (DPS) gives its appreciation for the success of BRISyariah. Patut kita syukuri bersama bahwa BRISyariah dapat membukukan kinerja yang cukup baik tahun 2017 di tengah kondisi perekonomian dan industri perbankan yang penuh tantangan. We should be grateful that BRISyariah could perform well in 2017 in the face of challenging economic and banking industry conditions. DPS telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya untuk memastikan operasional BRISyariah sesuai dengan nilai-nilai syariah serta prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Untuk memastikan kedua hal tersebut, DPS terlibat dalam serangkaian kegiatan rapat, baik rapat internal, rapat Dewan Komisaris, rapat dengan Direksi atau dengan jajaran di bawah Direksi. The DPS has undertaken its duties and responsibilities to ensure BRISyariah operations are in line with Sharia values, and the principles of Good Corporate Governance. To ensure both of these, DPS has been involved in a series of meetings, both internal meetings, meetings with the Board of Commissioners, meetings with the Board of Directors, or the lines below the Board of Directors. Tahun 2017, DPS telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan melakukan review terhadap produk, SOP dan kebijakan di BRISyariah. Selain itu, DPS juga melakukan uji petik atas transaksi penyaluran dana dan pelayanan sebagai bahan penilaian dan pertimbangan dalam memberikan rekomendasi dan opini syariah. In 2017, DPS performed its duties and responsibilities by reviewing the BRISyariah products, SOPs and policies. In addition, DPS also conducts tests on transactions related to the distribution of funds and services, through material assessments and judgments, when providing recommendations and opinions related to sharia Secara singkat, kegiatan yang dilakukan DPS sepanjang tahun 2017 adalah sebagai berikut : Briefly, the activities undertaken by DPS throughout 2017 were as follows: 1. 2. 1. 2. Mengawasi produk dan operasional. Melakukan rapat rutin sekaligus ditambah diskusi-diskusi syariah terutama terkait produk dan kebijakan. Annual Report 2017 Overseeing products and operations. Conducting regular meetings as well as sharia discussions, especially related to products and policies. PT Bank BRISyariah 35
  36. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh a r i a Su p er vis o r y Bo a rd’s Re port 3. 4. Membakukan notulensi dan opini syariah setelah rapat, untuk kemudian diupdate oleh Compliance Desk melalui BRIS Newsletter (Portal internal Karyawan BRISyariah). Menerbitkan 65 opini syariah yang berkaitan dengan produk, layanan dan prosedur di BRISyariah. 3. 4. Standardizing Sharia minutes and opinions after the meetings, to be updated by the Compliance Desk through the BRIS Newsletter (BRISyariah Internal Employee Portal). Issued 65 sharia opinion related to products, services and procedures at BRISyariah. Berdasarkan hasil pengawasan DPS, secara umum operasional BRISyariah pada tahun 2017 telah sesuai dengan prinsip syariah, Fatwa DSN-MUI, dan opini DPS. Namun demikian, DPS selalu mengingatkan agar BRISyariah terus melakukan upaya perbaikan pada beberapa elemen operasional yang masih ditemukan ketidaksesuaian dengan prinsip syariah. Based on the DPS supervision results, BRISyariah operations in 2017 in general were in accordance with the principles of sharia, fatwa DSN-MUI, and DPS opinions. However, DPS always reminds BRISyariah to continue to make improvements on some operational elements that still showed incompatibility with the principles of sharia. DPS terus mendorong manajemen BRISyariah untuk memperbaiki dan menyempurnakan seluruh kegiatan operasional agar sesuai dan memenuhi prinsip-prinsip dan ketentuan yang berlaku, khususnya pemenuhan prinsip syariah. DPS juga merekomendasikan untuk dilakukan penguatan dalam hal akad dan pengembangan produk perbankan syariah. DPS continued to encourage BRISyariah management to improve and refine all operational activities to conform and comply with applicable principles and regulations, in particular compliance with sharia principles. DPS also recommended strengthening contract terms, and the development of sharia banking products. Sektor perbankan syariah kian mendapat tempat di hati masyarakat Indonesia. Hal ini merupakan peluang yang dapat dimaksimalkan oleh BRISyariah untuk terus melakukan pengembangan usaha. DPS mendukung upaya manajemen dan pemegang saham untuk hijrah menjadi perusahaan terbuka pada tahun 2018. Dengan menjadi perusahaan terbuka diharapkan BRISyariah dapat menjadi lebih transparan dan lebih amanah. The sharia banking sector is gaining a place in the hearts of Indonesians. This is an opportunity that can be maximized by BRISyariah to continue developing its business. DPS supports the management and shareholder efforts to move to a public company by 2018. By becoming a public company, BRISyariah is expected to be more transparent and trustworthier. 36 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  37. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r vi so r y Boa rd ’s Repor t Namun demikian, DPS tidak hentinya untuk mengingatkan seluruh jajaran BRISyariah untuk tetap mengedepankan prinsip syariah dalam setiap tindakan yang dijalankan. Nevertheless, DPS is insistent in reminding all BRISyariah ranks to uphold the sharia principles in every action undertaken. Pada kesempatan ini DPS juga senantiasa mengingatkan manajemen BRISyariah agar tetap berkomitmen untuk menjaga pemenuhan prinsip-prinsip syariah serta kepatuhan atas peraturan perundang-undangan yang berlaku. Akhir kata, DPS berharap agar BRISyariah dapat mewujudkan visinya untuk menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna. On this occasion, DPS also reminds the management of BRISyariah to always remain committed to maintaining the fulfillment of Sharia principles, and compliance with applicable laws and regulations. Finally, DPS hopes that BRISyariah can realize its vision to become a leading modern retail bank with a wide range of financial services to meet customers’ needs with the easiest reach for a more meaningful life. Jakarta, 2018 Jakarta, 2018 KH. Didin Hafidhuddin Ketua Dewan Pengawas Syariah Chairman of Sharia Supervisory Board Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 37
  38. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DIREKSI Director’s Report BRISyariah berhasil membukukan kinerja yang cukup baik tahun 2017. Dan secara umum, target kinerja yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2017 dapat terlampaui. BRISyariah managed to record a good performance in 2017. And in general, the performance targets set in the Bank Business Plan 2017 were exceeded. Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 38 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  39. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s Repor t Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat, Dear Shareholders and Stakeholders, Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Assalamu’alaikum warahmatullahi wabarakatuh. Pertama-tama, izinkan kami mengucapkan puji dan syukur kehadiran Allah SWT atas semua nikmat dan anugerahnya kepada kita semua. Tak lupa salawat beriring salam kami sampaikan kepada junjungan kita nabi Muhammad SAW. All praise is due to Allah the Almighty for all His blessings and grace. Let’s not forget to convey salawat to our Holy Prophet Muhammad SAW. Selanjutnya, kami sampaikan pokok-pokok laporan pengelolaan Bank untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2017 beserta Laporan Keuangan Bank yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja, Firma anggota jaringan Ernst & Young Global Limited dengan memperoleh opini bahwa laporan keuangan yang terlampir menyajikan secara wajar, dalam hal yang material. Below is the Bank management report for the financial year ending on December 31, 2017, together with the Bank’s Financial Statements that have been audited by the Public Accounting Firm Purwantono, Sungkoro & Surja, member of Ernst & Young Global Limited with the opinion that the financial statements were presented fairly, in all material matters Kondisi Lingkungan Eksternal Bank External Condition Kondisi ekonomi global tahun 2017 mulai bergerak ke arah yang positif. Perekonomian di negara-negara maju yang dalam beberapa tahun terakhir terus mengalami tekanan, pada tahun 2017 mulai menunjukan pertumbuhan yang positif. Ekonomi Tiongkok tahun 2017 kembali bergerak positif dengan pertumbuhan sebesar 6,9% dari tahun sebelumnya sebesar 6,7%. Demikian juga dengan Amerika Serikat yang berhasil mencatat pertumbuhan ekonomi sebesar 2,3% pada tahun 2017 dari 1,6% pada tahun 2016. The global economic conditions in 2017 began to move in a positive direction. The developed countries, which in recent years continued to experience pressure, in 2017 began to show positive growth. China’s economy in 2017 again moved positively with a 6.9% growth from 6.7% a year earlier. Similarly, the United States recorded 2.3% in 2017 from 1.6% in 2016. Sejalan dengan membaiknya pertumbuhan ekonomi global, ekonomi Indonesia juga mengalami pertumbuhan yang lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2017 terealisasi sebesar 5,19% lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun 2016 yang sebesar 5,02%. Tingkat inflasi tahun 2017 juga terjaga pada level yang cukup rendah, yaitu 3,61%, yang mendorong Bank Indonesia melakukan penyesuaian terhadap suku bunga acuan BI 7-Day Repo Rate menjadi 4,25%. Together with the growth, Indonesia’s economy was also experiencing higher growth than the previous year. Economic growth in 2017 was realized at 5.19% compared to 2016’s 5.02%. The inflation rate in 2017 was low at 3.61%, prompting Bank Indonesia to adjust the BI 7-Day Repo Rate to 4.25%. Pertumbuhan ekonomi Indonesia salah satunya didorong oleh membaiknya Neraca Perdagangan Indonesia (NPI) yang secara konsiten mampu membukukan surplus perdagangan sebesar US$11, 9 miliar. Selain itu, realisasi investasi tahun 2017 juga berada pada posisi yang sangat baik. Hingga akhir Kuartal The country’s economic growth was driven by the improvements in the Trade Balance (NPI) that recorded a surplus of US$ 11.9 billion. In addition, investment realization in 2017 was very good. By the end of Q3, the investments reached Rp 513.2 trillion from a target of Rp 678.8 trillion. The increase in investment was Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 39
  40. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s R ep o r t III, realisasi investasi mencapai Rp513,2 triliun dari target tahun 2017 sebesar Rp678,8 triliun. Peningkatan investasi ini ditopang oleh perbaikan investasi PMA. Sedangkan penanaman modal dalam negeri hingga akhir Kuartal III mencapai Rp194,7 triliun dan penanaman modal asing selama periode yang sama mencapai Rp318,5 triliun. sustained by improved foreign investment. Meanwhile, domestic investment until the end of the third quarter reached Rp194.7 trillion and foreign investment during the same period was at Rp318.5 trillion. Meningkatnya realisasi investasi salah satunya juga dipengaruhi dengan peringkat utang negara Indonesia sudah masuk kategori layak investasi oleh ketiga lembaga pemeringkat internasional setelah Standard & Poor’s (S&P) menaikan peringkat utang negara Indonesia menjadi BBB- dengan outlook stabil pada Mei 2017, menyusul perbaikan peringkat yang sebelumnya telah diberikan oleh lembaga pemeringkat Moody’s dan Fitch. The increase in investment was also influenced by the country’s sovereign credit rating, which has been categorized as worthy of investment by the three international rating agencies after Standard & Poor’s (S & P) upgraded Indonesia’s sovereign debt to BBB– with a stable outlook in May 2017, following improvements to previous ratings awarded by Moody’s and Fitch. Namun pertumbuhan industri perbankan nasional mengalami perlambatan. Pertumbuhan aset yang pada tahun 2017 terealisasi sebesar 9,77%, lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun sebelumnya sebesar 10,40%. Dana Pihak Ketiga pada tahun 2017 tumbuh 9,35%, sedikit lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun sebelumnya sebesar 9,6%. Sedangkan penyaluran kredit perbankan hingga Desember tahun 2017 hanya mengalami pertumbuhan sebesar 8,24%, lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan kredit tahun sebelumnya yang sebesar 7,87%. However, the growth of the national banking industry slowed down. Growth of the assets in 2017 was realized as 9.77% lower than the previous year which 10.40 %. Third party funds grew 9.35% in 2017, slightly lower than the growth of % 9.6 earlier of. While bank credit disbursement to December 2017 8.24% grew by only experienced, higher than the previous year credit growth of 7.87%. Perbankan syariah mencatat pertumbuhan yang lebih baik. Pertumbuhan pembiayaan, aset dan DPK perbankan syariah mampu melampaui pertumbuhan kredit, aset dan DPK industri perbankan yang mencerminkan bahwa tingkat penerimaan masyarakat terhadap perbankan syariah semakin meningkat. Sharia banking recorded better growth. The growth in Islamic banking financing, assets and third party fund (DPK) exceeded the banking industry growth of credit, assets and DPK, showing that the level of public acceptance of sharia banking is increasing. Inisiatif Strategis Direksi Board of Directors’ Strategic Initiative Menyikapi kondisi ekonomi dan tantangan yang dihadapi Bank tahun 2017, Direksi telah mengambil sejumlah inisiatif strategis untuk memastikan Bank mencapai kinerja yang optimal. Inisiatif strategis yang diambil Direksi tahun 2017 merupakan kelanjutan dari kebijakan Bank pada tahuntahun sebelumnya. Hal ini untuk memastikan rencana jangka menengah dan panjang Bank dapat berjalan sesuai rencana. Responding to the economic conditions and challenges faced by the Bank in 2017, the Board of Directors took a number of strategic initiatives to ensure the Bank achieved optimal performance. The strategic initiatives taken by the Directors in 2017 were a continuation of the Bank’s policies in previous years. This was to ensure the Bank’s medium and long term strategies could go on as planned. Tahun 2017, BRISyariah melanjutkan program pengembangan Teknologi Informasi yang menjadi bagian dari rencana strategis Bank ke depan. Hal ini dilandasi atas keyakinan BRISyariah bahwa TI akan menjadi faktor yang sangat penting In 2017, BRISyariah continued its improvement in Information Technology that is part of the Bank’s strategic plan in the future. BRISyariah believes that IT will be a very important factor in determining the Bank’s future business development. In 2017, 40 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  41. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s Repor t dalam menentukan pengembangan usaha Bank ke depan. Tahun 2017, BRISyariah melakukan pengembangan dan penyempurnaan terhadap Core Banking System T24 SYIAR Release 8 beserta fitur-fitur yanga da di dalamnya. BRISyariah developed and refined the Core Banking System T24 SYIAR Release 8 and its features. Selain itu, tahun 2017 BRISyariah juga melanjutkan untuk mendukung program-program pemerintah, antara lain penyeluran KUR Syariah, penyaluran pembiayaan FLPP, pembayaran gaji PNS. Tahun 2017, realisasi penyaluran KUR syariah mencapai Rp500 miliar. Hingga saat ini, BRISyariah menjadi satu-satunya bank syariah yang mampu dan mau menjalankan seluruh program pemerintah. BRISyariah also in 2017 continued its support for the government programs. These included the KUR Sharia savings, FLPP funding distribution, salary payments for civil servants. KUR sharia distribution, which totaled Rp500 billion. To date, BRISyariah is the only sharia bank capable and willing to run all government programs. BRISyariah juga tetap fokus pada segmen bisnis yang selama ini telah terbukti memberikan hasil yang baik terhadap kinerja Bank sembari terus meningkatkan prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko. BRISyariah kept its focus on those business segments that had proven to provide good results for the Bank’s performance, while also improving prudential principles and risk management. Dari segi dana, untuk meningkatkan komposisi dana murah, BRI Syariah telah melakukan berbagai upaya baik penjualan langsung kepada calon customer maupun kegiatan pemasaran yang bersifat strategis seperti misalnya kerjasama pengelolaan dana di perguruan tinggi islam (Negeri dan Swasta) terkemuka, kerjasama dengan kemetrian dan lembaga pemerintah khususnya terkait dengan Bank Operasional 2, kerjasama dengan lembaga sosial kemasyarakatan seperti Baznas, Rumah Zakat, Muhammadiyah dan juga dengan koorporasi swasta maupun BUMN. In terms of funding, to improve the composition of low-cost funds, BRISyariah has made various efforts both direct selling to prospective customer and marketing activities which is a strategic partnership such as the management of funds in islamic universities (public and private) leading, cooperation with a ministry and government agencies particularly relating to operational bank 2, cooperation with social institutions Baznas, Rumah Zakat, Muhammadiyah and also with private and the State-Owned Enterprises. Kendala yang Dihadapi Obstacles encountered Dalam operasionalnya, tahun 2017 BRISyariah menghadapi sejumlah tantangan baik yang bersifat eksternal maupun internal. Tantangan eksternal yang dihadapi Bank salah satunya adalah kemampuan bayar nasabah yang mengalami penurunan sejalan dengan belum stabilnya harga komoditas dunia. Beberapa nasabah yang memiliki bisnis yang terkait langsung maupun tidak langsung dengan industri komoditas mengalami penurunan kemampuan bayar. Untuk itu, pada tahun 2017, BRISyariah lebih selektif dalam melakukan pembiayaan dan meningkatkan cadangan tarhadap nasabah yang mengalami penurunan kemampuan bayar. Hal ini dimaksudkan untuk memitigasi risiko di masa mendatang. In 2017 BRISyariah faced both external and internal challenges. One of the External challenges was the customers’ ability to pay has decreased in line with the unstable world commodity prices. Customers, who are business owners, are directly or indirectly dependent on the commodity industry, and this has decreased their ability to pay. For that reason, 2017 BRISyariah became more selective in financing, and increased its reserves for customers who were experiencing a decrease in their ability to pay. This was intended to mitigate future risks. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 41
  42. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s R ep o r t Selain itu, pada tahun 2017 Pemerintah juga menerbitkan kebijakan yang berdampak terhadap pencapaian target di tahun 2017. Beberapa diantaranya adalah penyaluran pembiayaan kepada koperasi yang menurun seiring dengan diberlakukannya kewajiban penyaluran harus kepada koperasi Syariah. In addition, in 2017 the Government issued policies that impacted target achievements. Some of these were related to declining financing to cooperatives, with the enactment of distribution obligations to Sharia-based cooperatives. Masih rendahnya komposisi dana murah, sehingga berdampak kepada cukup besarnya biaya dana menjadi salah satu faktor yang perlu diperbaiki. Upaya peningkatan dana murah melalui kerjasama dengan beberapa perusahaan/instansi, khususnya produk tabungan dan Giro menjadi fokus upaya yang dilakukann. keberhasilan BRISyariah dalam memperoleh lisensi Bank Operasional 2, Bank Persepsi Pajak, Bank Penerima PNBP (Penerimaan Negara Bukan Pajak) dan Bank Mitra pengelola rekening khusus SBSN menjadi beberapa hal yang telah dilakukan sebagai upaya strategic untuk memperbaiki komposisi dana murah. The composition of low-cost funds is low, so the impact of the large cost of funds is one factor that needs to be improved. Efforts to increase low-cost funds through cooperation with several companies/agencies, especially savings and Giro products became the focus of efforts made. The success of BRISyariah in be licensed operational bank 2, bank tax perception, bank recipients (non-tax state income) and management partner bank sbsn special accounts into several things have been done by strategic to improve composition as an effort to higher funding costs. Kinerja Tahun 2017 2017 Performance BRISyariah berhasil membukukan kinerja yang cukup baik tahun 2017. Dan secara umum, target kinerja yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2017 dapat terlampaui, kecuali pada aspek pembiayaan dan laba yang belum dapat memenuhi target RBB. BRISyariah recorded a good performance in 2017. In general, it exceeded the targets set in the 2017 Bank Business Plan, with the exception of the financing and profit aspects targeted by RBB. Jumlah pembiayaan yang direalisasikan BRISyariah tahun 2017 mencapai Rp19,01 triliun, meningkat 5,42% dibandingkan pembiayaan tahun sebelumnya sebesar Rp18,04 triliun. Namun demikian, pencapaian tersebut hanya mencapai 86,31% dari target RBB yang ditetapkan sebesar Rp22,03 triliun. Tidak tercapainya target pembiayaan tersebut dikarenakan Bank lebih selektif dalam melakukan pembiayaan pada beberapa sektor industri yang tingkat risikonya mengalami peningkatan. BRISyariah total financing in 2017 reached Rp19.01 trillion, an increase of 5.42% compared to the previous year’s Rp18.04 trillion. However, it was only 86.31% of the target RBB set at Rp22.03 trillion. This non-achievement was due to the Bank being more selective in financing several industrial sectors with increasing risks. Dana Pihak Ketiga yang dihimpun Bank tahun 2017 mencapai Rp26,37 triliun, tumbuh 14,71% dibanding jumlah Dana Pihak Ketiga tahun sebelumnya sebesar Rp22,99 triliun. Pencapaian jumlah Dana Pihak Ketiga tersebut setara dengan 9,61% dari target RBB. Third Party Funds collected by the Bank in 2017 totaled Rp26.37 trillion, a growth of 14,71% compared to previous year’s Rp22.99 trillion. The funds’ achievement was 9.61% of the target. Laba bersih yang dibukukan BRISyariah tahun 2017 adalah sebesar Rp101 miliar. Jumlah tersebut mengalami penurunan sebesar 40,61% dibandingkan laba bersih tahun sebelumnya sebesar Rp170 miliar. Penurunan laba bersih tersebut salah satunya disebabkan oleh meningkatnya cadangan kerugian yang dialokasikan Bank untuk menekan risiko pada masa yang akan datang. In 2017 BRISyariah’s net profit amounted to Rp101 billion, a decrease of 40.61% from the previous year’s Rp170 billion. This was caused by the allocation of loss reserves to reduce future risks. 42 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  43. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s Repor t Namun demikian, pada tahun Bank berhasil mencatat pertumbuhan aset sebesar 13,94% menjadi Rp31,54 triliun dari Rp27,69 triliun pada tahun 2016. Pencapaian jumlah aset juga berada di atas target RBB tahun 2017 The Bank recorded asset growth of 13.94% to Rp31.54 trillion from Rp27.69 trillion in 2016. This also exceeded the 2017 RBB target. Sumber Daya Insani Human Resources Untuk menghadapi tantangan di industri perbankan yang terus meningkat, ketersediaan sumber daya insani yang handal dan mumpuni merupakan kunci penting. Untuk itu, BRISyariah memberikan perhatian yang sangat besar terhadap program pengembangan kompetensi SDI yang dimiliki Bank. To face the increasing challenges in the banking industry, the availability of reliable and qualified human resources is always strategic. To that end, BRISyariah provided HRD (SDI) competency development programs. Tahun 2017, BRISyariah telah mengambil berbagai inisiatif dalam pengelolaan dan pengembangan SDI sesuai dengan kebutuhan organisasi, antara lain : In 2017, BRISyariah took various initiatives in its management and development in accordance with the organization’s needs, including: 1. 1. Developed and implemented cycle time process improvement, system and procedure in SDI operation. 2. Improved the accuracy of employee data in the HRIS applications and implement centralized and integrated employee documents with personal files. Optimized the employee related processes by using an integrated electronic-based portal (http://portalhc. brisyariah.co.id). Updated the Human Resource Management Policy. 2. 3. 4. 5. Melakukan pengembangan proses dengan memperbaiki process cycle time dalam pengelolaan SDI dan implementasi dan pengembangan sistem dan prosedur. Meningkatkan akurasi data-data karyawan pada aplikasi HRIS serta menerapkan sentralisasi dokumen karyawan yang terintegrasi dengan personal file. Menerapkan optimalisasi proses yang berkaitan dengan kepegawaian menggunakan portal ter-integrasi, berbasis elektronik (http://portalhc.brisyariah.co.id). Memperbarui Kebijakan Manajemen Sumber Daya Manusia. Perbaikan dan Pengembangan “Service Level Agreement” dengan menggunakan kertas kerja dan system pantau terkait realisasi SLA. Disamping hal-hal tersebut, BRISyariah terus menjalankan program pengembangan kompetensi SDI dengan menjalankan program pelatihan melalui kelas-kelas sesuai dengan kebutuhan. Bank memberikan Pelatihan Dasar Perbankan Syariah (PDPS) kepada seluruh karyawan yang baru direkrut dan untuk karyawan di level menengah juga terus diberikan pelatihan-pelatihan yang konstruktif sesuai dengan bidang kerjanya masing-masing dan dibekali dengan pelatihan kepemimpinan. Annual Report 2017 3. 4. 5. Improved and developed the “Service Level Agreement” by using paperwork and monitoring system related to SLA realization. Additionally, BRISyariah continued to run SDI competency development programs through training programs. The Bank provided Basic Sharia Banking Training (PDPS) to all new recruits; and mid-level employees were continuously provided with constructive training and leadership training PT Bank BRISyariah 43
  44. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s R ep o r t Tata Kelola Perusahaan Corporate governance Implementasi prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good Corporate Governance (GCG) di BRISyariah bukanlah sebuah sebuah keharusan. Lebih dari itu, prinsip GCG merupakan kebutuhan bagi BRISyariah, karena sejalan dengan nilai-nilai syariah yang dikembangkan di lingkungan Bank. Kompleksitas dan tingkat risiko industri perbankan yang tinggi menjadikan penerapan prinsip GCG merupakan hal wajib yang tidak dapat ditawar. While the Good Corporate Governance (GCG) principles are not a requirement, they are a necessity for BRISyariah. It is because they are in line with the sharia values developed within the Bank. The complexity and high-risk level of the banking industry has made the application of GCG principles mandatory and, nonnegotiable. Based on this awareness, BRISyariah has improved and advanced its GCG structure, mechanism and infrastructure. Berlandaskan pada kesadaran tersebut, BRISyariah terus berupaya untuk meningkatkan dan menyempurnakan struktur, mekanisme dan infrastruktur GCG yang dimilikinya. BRISyariah melakukan pembaharuan terhadap Standar Operation Procedure (SOP) dan sertifikasi yang dimiliki untuk memastikan sistem dan prosedur yang dilaksanakan sesuai dengan best practice. BRISyariah has updated its standard operation procedures (SOP) and certification to ensure the systems and procedures are implemented in accordance with best practices. Salah satu langkah yang dilakukan BRISyariah adalah dengan meningkatkan peran Desk Kepatuhan agar fungsi kepatuhan di BRISyariah memiliki kewenangan dan infrastruktur yang lebih kuat. Another step taken by BRISyariah was to increase the role of the Compliance Desk so that the compliant function in BRISyariah has a stronger authority and structure. BRISyariah juga menjalankan program know your employee. Hal ini didasari atas kesadaran bahwa potensi terjadinya fraud lebih banyak karena faktor internal. Sejalan dengan program tersebut, BRISyariah juga meningkatkan peran Whistleblowing System sebagai sarana pencegahan terjadinya fraud. BRISyariah also ran “know your employee” programs. This is based on the awareness of fraud due to internal factors. Along with this program, BRISyariah has also enhanced the role of “whistleblowing system” as a tool to prevent fraud. Tahun 2017, BRISyariah telah melaksanakan self assessment penerapan GCG. Berdasarkan hasil self-assessment, penerapan GCG di BRISyariah mencapai nilai 2 atau masuk dalam predikat “Baik”. In 2017, BRISyariah conducted a self-assessment of GCG. The result for GCG implementation in BRISyariah reached 2 point, or classified as “Good” category. Prospek Usaha Bank Business Prospects of the Bank Pertumbuhan ekonomi Indoensia tahun 2018 diyakini akan semakin membaik. Pemerintah telah menetapkan target pertumbuhan ekonomi sebesar 5,4%. Target pertumbuhan ekonomi yang cukup optimis tersebut dilandasi oleh kinerja pertumbuhan ekonomi domestik yang hingga kini relatif stabil dan cenderung menguat. It is believed that Indonesia’s economic growth in 2018 will improve. An economic growth target of 5.4% has been set based on the performance of the domestic economic growth. Until now the growth has been relatively stable and has tended to strengthen. Seiring dengan perkembangan bisnis Indonesia dan dengan dukungan dengan paket-paket kebijakan ekonomi yang dicanangkan pemerintah, pertumbuhan pembiayaan pada With the development of Indonesian business, supported by government economic policies, the financing growth in the RBB assumption for 2018 is projected to grow by 15.00%. Third party 44 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  45. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s Repor t Proyeksi asumsi RBB akhir tahun 2018 diasumsikan tumbuh sebesar 15,00%. Untuk pertumbuhan dana pihak ketiga pada akhir tahun 2018 diasumsikan tumbuh sebesar 6,40%. Tingkat imbal hasil dana pihak ketiga pada akhir tahun 2018 diasumsikan sebesar 0,25% - 5,46%. Sedangkan untuk tingkat imbalan pembiayaan pada akhir tahun 2018 diasumsikan sebesar 13,75% - 24,48%. fund growth by the end of 2018 is assumed to be 6.40%. The yield by the end of 2018 is assumed to be 0.25% - 5.46%. With the level of return on financing by the end of 2018 is assumed to be 1 3.75% - 24.48%. Dalam menghadapi tantangan perekonomian kedepan, BRISyariah merencanakan langkah-langkah strategis sebagai berikut: 1. Pembiayaan Komersial. Strateginya sebagai berikut: a. Memprioritaskan pembiayaan kepada BUMN Related, industri terkait infrastruktur, energi, agro industry dan transportasi darat berbasis dana APBN/ APBD. b. Pengembangan portofolio nasabah eksisting yang memiliki performance baik. c. Melakukan sinergi pembiayaan dengan BRI, membiayai portofolio BRI yang memiliki kinerja terbukti baik. The financing level of return by the end of 2018 is assumed to be 13.75% - 24.48%. To face future economic challenges, BRISyariah has planned these strategic steps: 1. Commercial Financing, strategies are to a. Prioritize financing the related BUMNs, industries related to infrastructure, energy, agro industry and ground transportation funded by APBN/APBD (national/regional budget). b. Develop existing customer portfolio with good performance. c. Synergize financing with BRI, finance BRI portfolio with good performance. 2. Pembiayaan Retail-Linkage. Strateginya berfokus pada segmen sebagai berikut: a. Optimalisasi Existing Line Facility yang belum digunakan secara maksimal dengan menggunakan skema channeling yang bertujuan untuk optimalisasi ATMR dan penjaminan pembiayaan. b. Selective Financing kepada Multifinance/ Baitul Maal wa Tamwil (BMT) yang ber-performance baik. 2. Pembiayaan Retail-SME. Strateginya sebagai berikut: a. Pembiayaan SME diarahkan menggunakan skema angsuran. b. Prioritas pada pengembangan pembiayaan SME 500 juta. 3. Dana Pihak Ketiga. Strateginya sebagai berikut: a. Mempertahankan sumber-sumber pendanaan dengan menambah jumlah Number of Account (NOA) khususnya untuk pendanaan non sensitive pricing. b. Deposito korporat sebagai balancing factor. c. Peningkatan Sinergi dengan BRI sebagai induk korporasi untuk memperkuat jaringan serta meningkatkan value added BRISyariah. d.Membina dan mempertahankan hubungan lembaga-lembaga baik pemerintahan maupun swasta. 4. 3. 4. Annual Report 2017 Retail Financing–Linkage, strategy focused on: a. Optimization of Existing Line Facility that had not been maximally utilized by using channeling scheme to optimize ATMR and guaranteed financing. b. Selective Financing to Multifinance/Baitul Maal wa Tamwil (BMT) with good performance. Retail-SME Financing, the strategies were: a. SME financing directed by using installment schemes. b. Prioritizing the development of 500 million SME financing. Third Party Funds, the strategies were: a. Maintain resources by increasing the Number of Account (NOA) especially to fund non-sensitive pricing. b. Corporate savings as balancing factor. c. Synergy improvement with BRI as a central corporation to strengthen the network and increase value added BRISyariah. d.Fostering and maintaining good institutional relationships between government and private. PT Bank BRISyariah 45
  46. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s R ep o r t 5. Pembiayaan Retail-Mikro, strateginya sebagai berikut: a. Bisnis proses dan bisnis model unit usaha Mikro dalam rangka mempercepat proses layanan dan menjaga kualitas pembiayaan. b. Memaksimalkan fungsi PUK disetiap UMS sebagai pengawas. c. Menjaga kualitas pembiayaan dengan menentukan kriteria dan inisiasi pembiayaan dengan disiplin serta sesuai ketentuan. 5. Micro-Retail Financing: a. Redefining business processes and models of Micro business units to speed up service processes and maintain quality of financing. b. Maximizing the PUK function in each UMS as supervisor. c. Maintain financing quality by determining criteria and initiating consistent financing in accordance with the provisions. 6. Pembiayaan Retail-Konsumer, stateginya sebagai berikut: a. Peningkatan penyaluran KPR Faedah dan menjadikan KPR Faedah sebagai Brand Image BRISyariah. b. Peningkatan layanan sehinggat tetap menjadi Bank Penyalur KPR FLPP Kemenpupera-PPDPP dengan pencairan terbesar. c. Pertumbuhan KMF (Multi Faedah) yang signifikan dan berkualitas. 6. Retail Financing-Consumer: a. Increasing distribution of KPR Benefits and made it a Brand Image BRISyariah. b. Upgrading service so it remained a KPRF Mortgage Distributorship Kemenpupera-PPDPP with the highest disbursement rate. c. Significantly grew the KMF (Multi Benefits) and qualified. Penilaian Kinerja Komite di bawah Direksi Committee Performance Appraisal Committee under Board of Directors Dalam menjalankan tugas dan tanggungjawabnya, Direksi dibantu oleh Komite di bawah Direksi, yaitu : • Komite Manajemen Risiko • IT Steering Committe • Komite Kebijakan Pembiayaan • Komite pembiayaan • Komite Produk • Komite ALCO To carry out its duties and responsibilities, the Board of Directors is assisted by a Committee under the Board of Directors, namely: • Risk Management Committee • IT Steering Committee • Financing Policy Committee • Financing Committee • Product Committee • ALCO Committee Direksi menilai bahwa masing-masih komite tersebut telah berjalan dengan baik sesuai dengan fungsinya. Secara berkala telah dilakukan pembahasan atau evaluasi terhadap beberapa hal yang perlu mendapatkan perhatian dan keputusan Direksi. The Board of Directors considered that each of these committees had been running and functioning well. There had been periodic discussion or evaluation of several issues that needed attention and decisions of the Board of Directors. Perubahan Komposisi Direksi Changes of Directors Pada tahun 2017, komposisi Direksi BRISyariah mengalami perubahan sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham yang diselenggarakan pada tanggal 18 April 2017 yang telah memberhentikan dengan hormat Erdianto Sigit Cahyono sebagai Direktur dan mengangkat Hilman Purakusumah sebagai penggantinya dan efektif berlaku setelah mendapat persetujuan Otoritas Jasa Keuangan. Board of Directors of BRISyariah membership was amended in accordance to 18 April 2017 General Meeting of Shareholders. The Director Erdianto Sigit Cahyono was honorably dismissed and Hilman Purakusumah was appointed as his successor per approval from Financial Services Authority (OJK). 46 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  47. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LAPORAN DIREKSI Di r e c tor ’s Repor t Dengan demikian, posisi jajaran Direksi BRISyariah pada 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Direktur Utama : Moch. Hadi Santoso Direktur : Indra Praseno Direktur : Wildan Direktur : Agus Katon Eko S Direktur : Hilman Purakusumah Thereby, Board of Directors of BRISyariah on 31 December 2017 would be: President Director : Moch. Hadi Santoso Director : Indra Praseno Director : Wildan Director : Agus Katon Eko S Director : Hilman Purakusumah Apresiasi APPRECIATION BRISyariah telah berhasil meraih perkembangan usaha yang sangat baik. Atas nama Direksi, kami memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya atas kepercayaan, komitmen dan kerja sama dari seluruh pemangku kepentingan, khususnya kepada jajaran manajemen dan seluruh karyawan yang telah bekerja keras di tengah tantangan yang usaha yang terus meningkat. BRISyariah had achieved excellent development. On behalf of the Board of Directors, we’d like to extend the highest appreciation for the trust, commitment and cooperation of all stakeholders, especially to the management and all employees who worked hard in the midst of ever increasing challenges. Direksi juga menyampaikan ucapan terima kasih kepada jajaran Dewan Komisaris atas arahan yang diberikan kepada Kami yang sangat membantu dalam pencapaian kinerja Bank tahun 2017 dan tahun-tahun sebelumnya. Board of Directors also expressed the highest gratitude to the Board of Commissioners for directions given which were very helpful for the 2017 achievements as well as years before. Kami juga memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. selaku pemegang saham pengendali Bank, nasabah, kreditur dan debitur dan mitra kerja, atas kepercayaan dan kerjasama yang sudah terjalin dengan sangat baik. Ke depannya, kami berharap bahwa kerja sama dan kepercayaan tersebut dapat terus terjalin dan kami jaga dengan rasa tanggung jawab yang tinggi. Highest appreciation was as well extended to PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. as the controller of shareholders, customers, creditors, debtors and partners, for the trust and cooperation that had been very well established. We hoped these cooperation and trust to continue with a high sense of responsibility. Akhirul Kalam. Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Last but not least, wassalaamu’alaikum warahmatullaahi wabarakaatuh. Jakarta, 2018 Jakarta, 2018 Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 47
  48. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PERNYATAAN MANAJEMEN TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2017 PT BANK BRISYARIAH Responsibility Statement of The Board of Commissioners, Sharia Supervisorys Board, and Board of Directors for Annual Report of PT Bank BRISyariah 2017 Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank BRISyariah Tahun 2017 telah dimuat secara lengkap dan kami bertanggung jawab atas kebenaran isi Laporan Tahunan Perseroan Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. Jakarta, 2018 DEWAN KOMISARIS Boards of Commissioner’s Eko B. Suharno Komisaris Utama/ Komisaris President Commissioner/Commissioner Eko Suwardi Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Komisaris Independen Independent Commissioner Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner DEWAN PENGAWAS SYARIAH Boards of Sharia Supervisory’s 48 Didin Hafidhuddin Muhammad Gunawan Yasni Ketua Chairman Anggota Member Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  49. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PERNYATAAN MANAJEMEN TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2017 PT BANK BRISYARIAH Re spon sibility St at e m e nt of Th e Bo ard of Co m m i ssi o n e rs , Sh ar i a Sup e r vi so r ys Bo ard , an d Bo ard of Di r ec tors fo r An n ual R e p o r t of PT B an k B R I Sya r i a h 2 017 We, the undersigned, declare that every information contained in Annual Report PT Bank BRISyariah 2017 had been fully disclosed and take full responsibility for the correctness of the Annual Report content. This statement has been made truthfully. Jakarta, 2018 DIREKSI Board of Director’s Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Indra Praseno Wildan Direktur Bisnis Komersil Managing Director Commercial Business Direktur Operasional Managing Director Operation Agus Katon Eko S. Hilman Purakusumah Direktur Kepatuhan Managing Director Compliance Direktur Bisnis Ritel Managing Director Retail Business Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 49
  50. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 50 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan 2017
  51. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Profil Perusahaan Company Profile Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 51
  52. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DATA PERUSAHAAN Corporate Data Bidang Usaha | Business Sector Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah Sharia-Based Commercial Bank Kegiatan Usaha Bank Devisa | Business Activities Foreign Exchange Bank Keputusan Gubernur Bank Indonesia no.15/139/ KEP. GBI/DpG/2013 tanggal 27 Desember 2013 Decree of the Governor of Bank Indonesia no.15/139/ KEP.GBI/DpG/2013 dated December 27, 2013 Modal Dasar | Authorized Capital Rp5.000.000.000.000 Rp5,000,000,000,000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh | Issued and Fully Paid Up Capital Rp1.979.000.000.000 Rp1,979,000,000,000 Kepemilikan | Ownership • • • Nama Perusahaan | Campany Name • PT Bank BRISyariah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 99,999975% Yayasan Kesejahteraan Pekerja (YKP) BRI 0,000025% PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. 99,999975% Yayasan Kesejahteraan Pekerja (YKP) BRI 0,000025% Rating Perusahaan | Company Rating Dasar Hukum | Legal Basis of Establish- AA+ (idn) Outlook Stabil – Fitch Rating idAA+ Outlook Stabil - Pefindo • AA+ (idn) Outlook Stabil – Fitch Rating idAA+ Outlook Stabil - Pefindo ment • • • • • Berita Negara RI No.43 – 28 Mei 1971Tambahan No. 242 Berita Negara RI No. 85 -23 Oktober 2009 Tambahan No. 26142 Berita Negara RI No. 96 - 1 Desember 2009 Tambahan No. 27908 State Gazette of the Republic of Indonesia No. 43 - May 28, 1971 -Supp. No. 242 State Gazette of the Republic of Indonesia No. 85 - October 23, 2009 - Supp. No. 26142 State Gazette of the Republic of Indonesia No. 96 - December 1, 2009 - Supp. No. 27908 Pendirian Perusahaan (Izin Usaha) | Incorporation (Business License) • • • • Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.10/67/KEP.GBI/DpG/2008 tanggal 16 Oktober 2008 Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.11/63/KEP.GBI/DpG/2009 tanggal 15 Desember 2009 Decree of the Governor of Bank Indonesia No. 10/67/KEP.GBI/DpG/2008 dated October 16, 2008 Decree of the Governor of Bank Indonesia No. 11/63/KEP.GBI/DpG/2009 dated December 15, 2009 Jaringan Layanan | Services Network • • • • • • 54 Kantor Cabang (KC) 207 Kantor Cabang Pembantu (KCP) 11 Kantor Kas (KK) 28 Kantor Pelayanan Kas (KPK) 1.044 Kantor Layanan Syariah (KLS) 554 ATM • • • • • • 54 Branch Offices (KC) 207 Sub Branch Offices (KCP) 11 Cash Offices (KK) 28 Cash Service Offices (KPK) 1,044 Sharia Service Office (KLS) 554 ATM Alamat Kantor Pusat | Head Office Address Jl. Abdul Muis No.2-4 Jakarta Pusat 10160 +62 21 3450226 / 3450227 +62 21 3518812 / 344 1904 www.brisyariah.co.id BRI Syariah @BRISyariah @BRISyariah BRISyariah 52 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  53. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKILAS BRISyariah Brisyariah at A Glance S ejarah pendirian PT Bank BRISyariah (selanjutnya disebut BRISyariah atau Bank) tidak lepas dari akuisisi yang dilakukan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. terhadap Bank Jasa Arta pada 19 Desember 2007. Setelah mendapatkan izin usaha dari Bank Indonesia melalui surat No.10/67/KEP.GBI/DpG/2008 pada 16 Oktober 2008 BRISyariah resmi beroperasi pada 17 November 2008 dengan nama PT Bank BRISyariah dan seluruh kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah islami. T he history of PT Bank BRISyariah’s establishment (hereinafter referred to as BRISyariah or Bank) is inseparable from the acquisition by PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. of Bank Jasa Arta on December 19, 2007. After obtaining a business license from Bank Indonesia through letter No.10/67/ KEP.GBI/DpG/2008 on October 16, 2008, BRISyariah officially started operations on November 17, 2008 under the name of PT Bank BRISyariah with all business activities based on Islamic sharia principles. Pada 19 Desember 2008, Unit Usaha Syariah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk untuk melebur ke dalam PT Bank BRISyariah. Proses spin off tersebut berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2009 dengan penandatanganan yang dilakukan oleh Sofyan Basir selaku Direktur Utama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan Ventje Rahardjo selaku Direktur Utama PT Bank BRISyariah. On December 19, 2008, the Syariah Business Units of PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk were merged into PT Bank BRISyariah. The spin off process became effective on January 1, 2009 following the official signing made by Sofyan Basir as President Director of PT Bank Rakyat Indonesia Tbk and Ventje Rahardjo as President Director of PT Bank BRISyariah. BRISyariah melihat potensi besar pada segmen perbankan syariah. Dengan niat untuk menghadirkan bisnis keuangan yang berlandaskan pada prinsip-prinsip luhur perbankan syariah, Bank berkomitmen untuk produk serta layanan terbaik yang menenteramkan, BRISyariah terus bertumbuh secara positif. BRISyariah sees great potential in the sharia banking segment. With the intention of bringing financial business based on the noble principles of sharia banking, the Bank is committed to providing the best products and services, and seeing BRISyariah continue to grow positively. BRISyariah fokus membidik berbagai segmen di masyarakat. Basis nasabah yang terbentuk secara luas di seluruh penjuru Indonesia menunjukkan bahwa BRISyariah memiliki kapabilitas tinggi sebagai bank ritel modern terkemuka dengan layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah. BRISyariah focuses on all segments. This customer base is widely established across Indonesia, and shows that BRISyariah has a high capability to become a leading modern retail bank with financial services to suit customers’ needs. Untuk semakin memperkuat citranya di mata seluruh pemangku kepentingan, pada tahun 2016 BRISyariah kembali mencatatkan sejarah penting dalam perjalanan bisnisnya. Proses rebranding logo dilakukan, untuk menumbuhkan brand equity BRISyariah semakin kuat seiring diraihnya predikat sebagai bank syariah ketiga terbesar berdasarkan jumlah aset. BRISyariah terus mengasah diri dalam menghadirkan yang terbaik bagi nasabah dan seluruh pemangku kepentingan. Pengembangan demi pengembangan terus dilakukan. Di balik pengembangan-pengembangan tersebut, BRISyariah juga senantiasa memastikan terpenuhinya prinsip-prinsip syariah serta Undang-Undang yang berlaku di Indonesia. Dengan demikian, BRISyariah dapat terus melaju menjadi Bank Syariah terdepan dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna. To further strengthen its image in the eyes of all stakeholders, in 2016 BRISyariah took an important step in the course of its history. A process of rebranding the logo was undertaken, to strengthen BRISyariah’s brand equity, as it had become the third largest sharia bank, based on total assets. BRISyariah continues to refine itself by delivering the best for customers and all stakeholders. More development continues. Within these developments, BRISyariah always ensures the fulfillment of Sharia principles and applicable laws in Indonesia. Therefore, BRISyariah can continue to be a leading Shariah Bank, with ease of reach, for more meaningful life. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 53
  54. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis JEJAK LANGKAH BRISYARIAH Milestones of Brisyariah 2007 Desember/December PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk mengakuisisi Bank Jasa Arta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk acquires Bank Jasa Arta 2008 Oktober – Desember/October-December • • • • • • Bank Indonesia mengeluarkan izin usaha melalui suratnya No.10/67/KEP.GBI/DpG/2008. 17 November 2008 PT Bank BRISyariah secara resmi beroperasi dengan mengubah kegiatan usaha yang semula beroperasional secara konvensional menjadi kegiatan perbankan berdasarkan prinsip syariah Islam. 19 Desember 2008 ditandatangani akta pemisahan Unit Usaha Syariah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk untuk melebur ke dalam PT Bank BRISyariah (proses spin off ) yang berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2009. Bank Indonesia issues through letter No.10/67/KEP.GBI/DpG/2008. November 17, 2008 PT Bank BRISyariah officially starts operations by changing its business activities from conventional to sharia based banking activities. December 19, 2008, signing of the Separation Deed of the of PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk to merge into PT Bank BRISyariah (the spin-off) effective on January 1, 2009. 2009 Juli/July 1 Juli 2009 Grand Launching BRISyariah oleh Menteri Negara BUMN Sofyan Djalil. Grand Launching BRISyariah by Minister of State Own Enterprises Sofyan Djalil. 2010 • • • • Peluncuran 7 Nilai Budaya Kerja BRISyariah : PASTI OKE yaitu Profesional, Antusias, Penghargaan SDM, Tawakal, Integritas, Orientasi bisnis dan Kepuasan pelanggan. Live Core Banking System SYIAR (Syariah Integrated & Automated Realtime) yang dilengkapi dengan aplikasi electronic Financing Originating System (eFOS) dan Management Information System (MIS). Launching 7 Work Culture Values of BRISyariah: PASTI OKE namely Professional, Enthusiast, HR Awards, Tawakal, integrity, business orientation and Customer satisfaction. Live Core Banking System SYIAR (Sharia Integrated & Automated Realtime) equipped with electronic Financing Originating System (eFOS) and Management Information System (MIS). 2011 Implementasi Layanan Syariah Bank BRISyariah di 18 Kantor Cabang BRI. Implementation of Sharia Services at 18 BRI Branch Offices. 2012 • • • • 54 BRISyariah mengukuhkan diri sebagai Bank Syariah Pertama di dunia yang memiliki layanan mobile banking di 4 (empat) market online yaitu Blackberry, App World, Google Play, Apple Store dan Nokia Store. Peluncuran Tabungan Impian BRISyariah. BRISyariah established as the first Islamic Bank in the world that has mobile banking service in 4 online markets, namely Blackberry App World, Google Play, Apple Store and Nokia Store. Launching Tabungan Impian BRISyariah. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  55. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix JEJAK LANGKAH BRISYARIAH Mi l e sto n e s of Br i sya r i a h 2013 • • • • • • BRISyariah mengembangkan program Sharia Officer Development Program (SODP) untuk menciptakan banker banker syariah yang memiliki kompetensi yang besar dalam perbankan syariah serta kesamaan pemahaman terhadap bisnis BRISyariah. Rebranding Tabungan BRISyariah iB menjadi Tabungan Faedah BRISyariah iB. BRISyariah disetujui oleh Bank Indonesia sebagai Bank Devisa. BRISyariah develop Sharia Officer Development Program (SODP) to generate competent bankers in sharia banking as well as a shared understanding of business BRISyariah. Rebranding Tabungan BRISyariah iB to Tabungan Faedah BRISyariah iB. Bank Indonesia approved BRISyariah as a Foreign Exchange Bank. 2014 • • Peluncuran internet banking BRI-Syariah. Implementasi Aplikasi Penunjang Pembiayaan Elektronik (APPEL) untuk mendukung proses penyaluran pembiayaan secara cepat dan akurat. • • Launch BRISyariah internet banking. Implementation of Aplikasi Penunjang Pembiayaan Elektronik (APPEL) to support quick and accurate financing distributing. 2015 • • • BRISyariah ditunjuk oleh OJK sebagai Indonesia First Movers on Sustainable Banking. BRISyariah sebagai Bank Syariah Pertama di Indonesia yang meluncurkan Laku Pandai Syariah BRISSMART. BRISyariah mendapatkan persetujuan dari Kementerian Keuangan Republik Indonesia sebagai peserta lelang Surat Berharga Syariah Negara (SBSN). • • • OJK appointed BRISyariah as Indonesia First Movers On Sustainable Banking. BRISyariah becomes the First Sharia Bank in Indonesia that launched Laku Pandai Syariah BRISSMART. The Ministry of Finance of Republic of Indonesia approved BRISyariah as the auction participant of Islamic Based Government Securities (SBSN). 2016 BRISyariah menerbitkan Sukuk Mudharabah Subordinasi I BRISyariah tahun 2016 untuk memperkuat permodalan. BRISyariah issued BRISyariah Subordinated Mudharabah Sukuk I 2016 to strengthen the capital base. 2017 • • • • • • Annual Report 2017 Bank Syariah pertama yang menyalurkan KUR syariah sebesar Rp58,1 milar dengan jumalah nasabah sebanyak 2.578 nasabah. Bekerjasama dalam penyaluran Subsidi Bantuan Uang Muka (SBUM) untuk PNS dan swasta untuk pembiayaan KPR FLPP. Tahun 2017 terealisasi sebesar Rp950 miliar. Ditunjuk oleh Kementerian Keuangan RI sebagai bank penerima pajak Negara secara elektronik melalui Modul Penerimaan Negara (MPN) Generasi kedua bagi nasabah korporasi maupun perorangan. The first Islamic Bank distributed Rp58,1 billion in KUR syariah to as many as 2578 customers. Cooperated in the distribution of Subsidized Cash Transfer Subsidies (SBUM) for civil servants and private to finance KPR FLPP. Year 2017 amounted to Rp950 billion. Designated by the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia as the recipient for electronic state tax collector recipient bank through the second generation National Income Generation Module (MPN) for corporate and individual taxpayers. PT Bank BRISyariah 55
  56. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis BIDANG USAHA Business Fields Sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan yang terakhir, yang tertuang dalam AKTA No.52 tanggal 31 Agustus 2016 yang dibuat dihadapat Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, pasal 3 ayat 1, Maksud dan tujuan Perseroan ialah Menyelenggarakan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah. In accordance with the latest Company Articles of Association, as set forth in AKTA No.52 dated August 31, 2016, made before Fathiah Helmi, SH, notary in Jakarta, article 3, paragraph 1, The purpose and objective of the Company is to conduct banking business based on sharia principles. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas, BRISyariah dalam melaksanakan kegiatan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah melakukan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa giro, tabungan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan akad wadi’ah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; b. Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa deposito, tabungan, atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan akad mudharabah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; c. Menyalurkan pembiayaaan bagi hasil berdasarkan akad mudharabah, akad musyarakah, atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; d. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad murabahah, akad salam, akad istishna’, atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; e. Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad qardh atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; To achieve the above purpose and objectives, BRISyariah in conducting its banking business activities based on sharia principles conducts business activities as follows: 56 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah a. Collecting deposit funds in the form of demand deposits, savings or other similar forms based on wadi’ah contracts or other contracts that are not contrary to sharia principles; b. Collecting investment funds in the form of time deposits, savings, or other similar forms based on mudharabah contracts or other contracts that are not contrary to sharia principles; c. Disbursing profit sharing based on mudharabah contracts, musyarakah contracts, or other contracts that are not contrary to sharia principles; Disbursing financing based on murabahah, contracts, istishna contracts, or other contracts that are not contrary to sharia principles; Disbursing financing based on qardh contracts or other contracts that are not contrary to sharia principles; d. e. Laporan Tahunan 2017
  57. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BIDANG USAHA Bus i nes s F i elds Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau tidak bergerak kepada nasabah berdasarkan akad ijarah dan /atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiyah bittamlik atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; g. Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan akad hawalah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah; h. Melakukan usaha kartu debit dan/atau kartu pembiayaan berdasarkan prinsip syariah; i. Melakukan pemberian jasa pelayanan perbankan berdasarkan akad antara lain: 1) Wakalah; 2) Hawalah; 3) Katalah; 4) Rahn; j. Membeli, menjual dan/atau menjamin atas risiko sendiri surat berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata (underlying transaction) berdasarkan prinsip syariah; k. Membeli surat berharga berdasarkan prinsip syariah yang diterbitkan oleh Pemerintah dan/atau Bank Indonesia; l. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga, dan melakukan perhitungan dengan pihak ketiga atau antar pihak ketiga berdasarkan prinsip syariah; m. Memindahkan uang untuk kepentingan sendiri dan/atau nasabah berdasarkan prinsip syariah; n. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari atau meminjamkan dana kepada Bank lain, baik menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya; o. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat-surat berharga berdasarkan prinsip Wadi’ah yad Amanah atau prinsip lain berdasarkan prinsip syariah; p. Melakukan kegiatan penitipan termasuk penatausahaannya untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak berdasarkan prinsip syariah; q. Memberikan fasilitas letter of credit (L/C) berdasarkan prinsip syariah; r. Memberikan fasilitas garansi bank berdasarkan prinsip syariah; s. Melakukan kegiatan wali amanat berdasarkan Akad Wakalah; t. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan Bank sepanjang disetujui oleh Bank Indonesia dan mendapat fatwa Dewan Syariah Nasional. f. Disbursing financing for movable or immovable rental in the form of leasing to customers based on ijarah and / or lease agreements in the form of ijara muntahiyah bittamlik or other contracts that are not contrary to sharia principles; g. Carrying out debt takeovers based on hawalah contracts or other contracts that are not contrary to sharia principles; h. Conducting debit card and / or financing card business based on sharia principles; Conducting banking services based on contracts, among others: 1) Wakalah; 2) Hawalah; 3) Katalah; 4) Rahn; Selain melakukan kegiatan usaha sebagaimana dimaksud, Bank dapat pula : a. Melakukan kegiatan valuta asing berdasarkan prinsip syariah; b. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank umum syariah atau lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah; In addition to the above business activities, the Bank may also conduct the following: a. Conducting foreign exchange activities based on sharia principles; b. Conducting equity participation in sharia commercial banks or financial institutions carrying out business based on sharia principles; f. Annual Report 2017 i. j. Buying, selling and / or guaranteeing, at own risk, third party securities issued on the basis of underlying transactions based on sharia principles; k. Buying securities based on sharia principles issued by the Government and / or Bank Indonesia; l. Receiving payments related to securities, and perform calculations with third parties or between third parties based on sharia principles; m. Moving money for self-interest and / or customers based on sharia principles; n. Placing funds in, borrowing funds from or lending funds to other Banks, either by mail, telecommunication means or by money orders, checks or other means; o. p. q. r. s. t. Providing a place to store goods and securities under the principles of Wadi’ah yad Amanah or other principles based on sharia principles; Conducting custody activities including its administration for the benefit of others under contracts based on sharia principles; Providing letter of credit (L / C) facilities based on sharia principles; Providing bank guarantee facilities based on sharia principles; Conducting trustee activities based on Wakalah Contracts; Conducting other activities commonly undertaken by the Bank that are approved by Bank Indonesia and have received a fatwa from the National Sharia Council. PT Bank BRISyariah 57
  58. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis BIDANG USAHA Bu s i n es s Fields c. d. e. f. g. h. i. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya; Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun berdasarkan prinsip syariah; Melakukan kegiatan dalam pasar modal sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal; Menyelenggarakan kegiatan atau produk bank berdasarkan prinsip syariah dengan menggunakan sarana elektronik; Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat jangka pendek berdasarkan prinsip syariah, baik secara langsung atau tidak langsung, melalui pasar uang; Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang berdasarkan prinsip syariah, baik secara langsung atau tidak langsung, melalui pasar modal; Menyediakan produk atau melakukan kegiatan usaha bank umum syariah lainnya yang berdasarkan prinsip syariah. c. d. e. f. g. h. i. Conducting temporary equity participations to overcome the consequences of failure of financing based on sharia principles with the condition they may withdraw the participation; Acting as founder and manager of pension funds based on sharia principles; Conducting activities in the capital market as long as it is not contrary to sharia principles and the laws and regulations in the capital market; Administering activities or bank products based on sharia principles using electronic means; Issuing, offering and trading short-term securities based on sharia principles, either directly or indirectly, through the money market; Issuing, offering and trading long-term securities based on sharia principles, either directly or indirectly, through the capital market; Offering products or conducting business activities of other sharia commercial banks based on sharia principles. Kegiatan Usaha yang Dijalankan pada Tahun Buku 2017 Business Activities Fiscal Year 2017 Hingga 31 Desember 2017, BRISyariah telah menjalankan seluruh kegiatan usaha yang terdapat di Anggaran Dasar Perusahaan. As of December 31, 2017, BRISyariah conducted all business transactions as outlined in the Company’s Articles of Association Produk dan Layanan BRISyariah BRISyariah Products and Services Produk Pendanaan Product Funding • • Tabungan Faedah BRISyariah iB Merupakan produk tabungan dengan akad wadi’ah, dengan beragam faedah memberikan kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi keuangan. Tabungan faedah memiliki beberapa segmen, yaitu: 1. Tabungan Faedah BRISyariah iB Segmen Reguler Merupakan produk Tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah individu, dengan dilengkapi buku tabungan dan kartu ATM serta fasilitas e-channel mobile Banking dan internet Banking sehingga memberikan kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi kapanpun dan dimanapun. 2. Tabungan Faedah BRIsyariah iB segmen Payroll Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah kerjasama (PKS) sebagai sarana pembayaran gaji/payroll karyawan dengan fitur khusus FAEDAH. 58 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Conducted in Tabungan Faedah BRISyariah iB Is a savings product based on a wadi’ah contract, with various benefits to make it easy for customers to transact finances. Tabungan faedah has several segments, including: 1. Tabungan Faedah BRISyariah iB Regular Segment Savings product reserved for individual customers, equipped with savings books and ATM cards as well as e-channel mobile banking facilities and internet banking so as to provide convenience for customers to transact whenever and wherever. 2. Tabungan Faedah BRIsyariah iB Payroll segment Savings product working with customers (PKS) as for employee salaries / payroll payments with special features FAEDAH. Laporan Tahunan 2017
  59. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BIDANG USAHA Bus i nes s F i elds 3 . Tabungan Faedah BRIsyariah iB Student / Co-Branding segment Savings product intended for co-operative customers (PKS) that can be used as student cards or co-branding with special features FAEDAH. 3. Tabungan Faedah BRIsyariah iB segmen Siswa/ Co-Branding Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah kerjasama (PKS) yang dapat dipergunakan sebagai kartu siswa ataupun co-branding dengan fitur khusus FAEDAH. 4. Tabungan Faedah BRIsyariah iB segmen Bisnis Non-Individu Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah badan/non individu baik berupa Badan Hukum maupun Non Badan Hukum dengan dilengkapi buku tabungan untuk mempermudah transaksi bisnis nasabah. 4. Tabungan Faedah BRIsyariah iB Non-Individual Business segment Savings product intended for bodies / non individual customers of either Legal Entities or Non Legal Entities with a passbook to simplify customer’s business transaction. • Tabungan Haji BRISyariah iB Merupakan produk simpanan dari BRIsyariah menggunakan akad Mudharabah sesuai prinsip syariah, khusus bagi calon Haji yang bertujuan untuk memenuhi kebutuhan Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPIH). BRIsyariah juga meluncurkan program Tabungan Haji untuk Anak, yaitu Tabungan Haji BRIsyariah iB yang diperuntukkan bagi anak-anak agar dapat menabung sejak dini mempersiapkan kebutuhan Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPIH) karena masa tunggu berangkatan haji di Indonesia relatif lama, antara 10-25 tahun sehingga Anak usia di atas 12 tahun sudah dapat didaftarkan untuk mendapatkan porsi haji. Selain itu Tabungan Haji juga dapat digunakan bagi Nasabah yang ingin beribadah Umroh. • Tabungan Haji BRISyariah iB Saving product from BRIsyariah using Mudharabah contracts according to syariah principles, for Hajj candidates that is aimed to fulfill the need of Hajj Travel Cost (BPIH). BRIsyariah also launched the Tabungan Haji for Children program, which is Tabungan Haji BRIsyariah iB intended for children to be able to save early while preparing for Hajj Travel Cost (BPIH), because the waiting time for Hajj departures in Indonesia is relatively long, between 10-25 years, so Children over 12 years old can already be registered for the Hajj. In addition, Customers who want to perform Umroh can also use Tabungan Haji. • Tabungan Impian BRISyariah iB Merupakan tabungan berjangka dari BRIsyariah menggunakan akad Mudharabah Mutlaqah dengan prinsip bagi hasil yang dirancang untuk mewujudkan impian Nasabahnya dengan terencana memakai mekanisme autodebet setoran rutin bulanan melalui Tabungan Faedah BRIsyariah sebagai rekening induk. Tabungan ini memiliki fitur yang menarik karena dilengkapi oleh sertifikat asuransi yang preminya GRATIS persembahan dari Bank BRIsyariah. • Tabungan Impian BRISyariah iB Time deposits from BRIsyariah using Mudharabah Mutlaqah contracts with a profit sharing principle designed to realize the Client’s objectives with a planned monthly auto-debit process through Tabungan Faedah BRIsyariah as the master account. This savings comes with an interesting feature as it is supplemented with a FREE premium insurance certificate offering from Bank BRIsyariah. • TabunganKu BRISyariah iB Tabungan untuk perorangan menggunakan akad wadiah dengan persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh Bank-Bank di Indonesia guna menumbuhkan budaya menabung serta meningkatkan kesejahteraan masyarakat. • TabunganKu BRISyariah iB Savings for individuals using wadiah contracts with easy and simple requirements issued jointly by Banks in Indonesia to foster a culture of saving and improve the welfare of the community. • Tabungan Mikro BRISyariah iB Merupakan produk tabungan dengan akad wadi’ah yang diperuntukkan khusus untuk memperlancar kegiatan transaksi nasabah pembiayaan mikro. • Tabungan Mikro BRISyariah iB Saving product with wadi’ah contracts specially designed to facilitate micro financing customer transaction activities. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 59
  60. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis BIDANG USAHA Bu s i n es s Fields • Tabungan Simpanan Pelajar iB (SimPel) SimPel iB atau kependekan dari Simpanan Pelajar iB adalah tabungan yang diperuntukkan bagi siswa yang diterbitkan secara nasional, dengan persyaratan mudah dan sederhana serta fitur yang menarik, dalam rangka edukasi dan inklusi keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak dini. • Tabungan Simpanan Pelajar iB (SimPel) SimPel iB, an abbreviation for Student Deposit iB, is a saving product reserved for students issued nationally, with easy and simple requirements and attractive features, in order to educate and encourage financial inclusion and create a culture of saving from an early age. • Giro »» Giro Faedah Wadiah BRISyariah iB Merupakan produk simpanan dari BRIsyariah menggunakan akad titipan (Wadiah) sesuai prinsip syariah bagi nasabah perorangan maupun perusahaan untuk kemudahan transaksi bisnis sehari-hari dimana penarikan dana menggunakan cek & bilyet giro. »» Giro Faedah Mudharabah BRIsyariah iB Giro Faedah Mudharabah BRIsyariah iB yaitu investasi dana nasabah dengan menggunakan akad Mudharabah Mutlaqah sehingga nasabah dapat diberikan imbal hasil berupa bagi hasil yang lebih menguntungkan. • Giro »» Giro Faedah Wadiah BRISyariah iB Deposit product from BRIsyariah using Wadiah contracts based on sharia principles for individuals and corporate customers for the convenience of daily business transactions where funds can be withdrawn using checks & banker’s payments. Deposito »» Deposito BRISyariah iB Merupakan produk investasi berjangka dari BRIsyariah menggunakan Akad Musharabah sesuai prinsip syariah bagi nasabah perorangan maupun perusahaan dengan jangka waktu penempatan 1, 3, 6, dan 12 bulan. »» Simpanan Faedah BRIsyariah iB Merupakan produk investasi berjangka dari BRIsyariah menggunakan Akad musharabah sesuai prinsip syariah bagi nasabah perorangan maupun perusahaan dengan jangka waktu penempatan kurang dari 1 bulan (7, 14, 21, 28 hari). • • »» Giro Faedah Mudharabah BRIsyariah iB Giro Faedah Mudharabah BRIsyariah iB is an investment for customer funds using Mudharabah Mutlaqah contracts where customers receive a yield from profit sharing that is more profitable. Deposito »» Deposito BRISyariah iB Time investment product from BRIsyariah using Musharabah contracts based on sharia principles for individuals or corporate customers with placement periods of 1, 3, 6, and 12 months.. »» Simpanan Faedah BRIsyariah iB Time investment product from BRIsyariah using Musharabah contracts in accordance with sharia principles for individuals or corporate customers with placement periods of less than 1 month (7, 14, 21, 28 days). Produk Pembiayaan Financing Products • • 60 Pembiayaan Retail Konsumer, yang terdiri dari : a. KPR BRISyariah iB (Kepemilikan Rumah) Pembiayaan Kepemilikan Rumah kepada perorangan untuk memenuhi sebagian atau keseluruhan kebutuhan akan hunian dengan mengunakan prinsip jual beli (Murabahah) / sewa menyewa (Ijahrah) dimana pembayarannya secara angsuran dengan jumlah angsuran yang telah ditetapkan di muka dan dibayar setiap bulan. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Retail Cunsumer Financing consists of: a. KPR (Home Ownership) including KPR Sejahtera Individual home ownership financing to meet most or all of the need for occupancy by using the principle of trading (Murabahah)/lease (Ijahrah) which is paid in installments which have been set in advance and paid every month. Laporan Tahunan 2017
  61. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BIDANG USAHA Bus i nes s F i elds b . KPR Sejahtera BRISyariah iB Produk Pembiayaan Kepemilikan Rumah (KPR iB) yang diterbitkan Bank BRISyariah untuk pembiayaan rumah dengan dukungan bantuan dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) kepada Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) dalam rangka pemilikan rumah sejahtera yang dibeli dari pengembang (develover). c. KKB (Kepemilikan Kendaraan Bermotor) Pembiayaan Kepemilikan Mobil dari BRISyariah kepada nasabah perorangan untuk memenuhi kebutuhan akan kendaraan dengan mengunakan prinsip jual beli (Murabahah) dimana pembayarannya secara angsuran dengan jumlah angsuran yang telah ditetapkan di muka dan dibayar setiap bulan d.Gadai Pembiayaan dengan agunan berupa emas, dimana emas yang diagunkan disimpan dan dipelihara oleh BRIS selama jangka waktu tertentu dengan membayar biaya penyimpanan dan pemeliharaan atas emas. e. Pembiayaan Umroh BRISyariah iB Pembiayaan Umrah BRISyariah iB hadir membantu anda untuk menyempurnakan niat anda beribadah dan berziarah ke Baitullah. f. Pembiayaan Kepemilikan Emas (PKE) BRISyariah iB Pembiayaan kepada perorangan untuk tujuan kepemilikan emas dengan menggunakan Akad Murabahah dimana pengembalian pembiayaan dilakukan dengan mengangsur setiap bulan sampai dengan jangka waktu selesai sesuai kesepakatan. g. KMF BRISyariah iB Kepemilikan Multi Faedah Pembiayaan yang diberikan khusus kepada karyawan untuk memenuhi segala kebutuhan (barang/jasa) yang bersifat konsumtif dengan cara yang mudah. h. KMF Pra Purna BRISyariah iB Fasilitas pembiayaan kepada para PNS aktif yang akan memasuki masa pensiunan untuk memenuhi sebagian atau keseluruhan kebutuhan paket barang atau jasa dengan menggunakan prinsip jual beli (murabahah) atau sewa menyewa (ijarah) dimana pembayarannya secara angsuran dengan jumlah angsuran yang telah ditetapkan di muka dan dibayar setiap bulan sampai memasuki masa pensiunan. i. KMF Purna BRISyariah iB KMF PURNA iB adalah Kepemilikan Multifaedah fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada para pensiunan untuk memenuhi sebagian atau keseluruhan kebutuhan paket barang atau jasa dengan menggunakan prinsip jual beli (murabahah) atau sewa menyewa (ijarah) dimana pembayarannya secara angsuran dengan jumlah angsuran yang telah ditetapkan di muka dan dibayar setiap bulan. Annual Report 2017 b. KPR Prosperity BRISyariah iB Home ownership Financing product (KPR iB) designed by the Bank for home financing supported by Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) for low income citizens (MBR) in order to own their home directly purchased from developers. c. KKB (Auto and Car Financing) Individual car ownership financing from BRISyariah to individual customers to meet the needs of vehicles using the principle of sale and purchase (Murabahah). Payments will be in monthly installments with the amount that set in advance. d. Gadai Collateral financing in the form of gold in which the gold is to be kept and secured by BRIS for a certain period of time by paying the cost of storage and maintenance. e. Umroh Financing BRISyariah iB Umrah Financing is to help you to fulfil your intention for pilgrimage to the Baitullah. f. PKE (Gold Ownership) Individual financing for gold ownership through Murabahah Akad where repayment is made by monthly installments until the completion period according to the agreement. g. KMF Bersyariah iB Multi-purposes ownership financing is designed specifically to employees for daily consumption in an easy way. h. KMF Pra Purna BRISyariah iB Financing for active civil servants who are entering their retirement age either partial or all needs of the package of goods or services using the principle of sale or purchase (murabahah) or lease (ijarah) where the payments will be in monthly installments with the amount of paid every month until retirement. i. KMF Purna BRISyariah iB Multi purpose ownership of financing granted to the pensioners to fulfill part or all of the needs of the package of goods or services using the principle of sale or purchase (murabahah) or lease (ijarah) where the payment is in monthly installments with the amount set in advance and paid every month PT Bank BRISyariah 61
  62. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis BIDANG USAHA Bu s i n es s Fields j. IMBT Consumer BRIS iB Financing provided to the customer to fulfill their needs with leasing of assets owned by BRISyariah obtained through the purchase from the 3rd Party, with the transfer of ownership option of the Assets by BRISyariah to the Customer at the time the financing facility is paid (grant /sale of goods) . j. IMBT Konsumer BRIS iB Fasilitas pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah untuk memenuhi kebutuhan konsumtif Nasabah dengan system sewa menyewa aset milik BRISyariah yang diperoleh melalui pembelian dari Nasabah/ Pihak ke-3, dengan opsi pengalihan kepemilikan atas Aset oleh BRISyariah kepada Nasabah pada saat fasilitas pembiayaan lunas (jual beli/hibah). • • Pembiayaan Retail Kemitraan a. Multifinance Pembiayaan yang diberikan kepada lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha pembiayaan untuk pengadaan barang dan/atau jasa untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada end user yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang/ jasa kepada multifinance tersebut sesuai dengan akad syariah. b. Koperasi karyawan pembiayaan yang diberikan kepada koperasi untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada para anggotanya yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang/ jasa sesuai dengan akad syariah. c. BMT (Baitul Mal waTamwil) Pembiayaan yang diberikan kepada lembaga keuangan yang berbentuk BMT untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada para nasabahnya yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang/ jasa. • Pembiayaan Mikro a. Mikro 25 iB b. Mikro 75 iB c. Mikro 200 iB d.KUR Skema pembiayaan mikro BRISyariah menggunakan akad Murabahah (jual beli) dan Ijarah Muntahiya Bittamlik (IMBT), dengan tujuan pembiayaan untuk modal kerja, investasi dan konsumsi. • Pembiayaan ini diberikan kepada calon nasabah dengan rentang umur Minimal 21 tahun atau telah menikah untuk usia lebih besar atau sama dengan 18 tahun. Maksimal 65 tahun pada saat akhir jangka waktu Pembiayaan . 62 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Retail Linkage Financing a. Multifinance Financing granted to business/institutions conducting financial activities for the procurement of goods and/ or services for further disbursement to end users who apply for financing ownership of goods/services to the multifinance in accordance to the sharia contract. b. Employee Cooperatives financing provided to cooperatives for further disbursement to members who apply for financing of ownership of goods/services in accordance to sharia contracts. c. Sharia based Financial Services Cooperatives (BMT) The financing provided to financial institutions in the form of BMT to be channeled to its customers who apply for the financing of ownership of goods / services. Micro Financing a. Mikro 25 iB b. Mikro 75 iB c. Mikro 200 iB d.KUR Micro finance scheme BRISyariah use murabahah agreement (Trading Ijarah) and Muntahiya Bittamlik (IMBT), with the aim of financing for working capital, investment and consumption. This financing is provided to a customer with a minimum age of 21 years or has been married for a greater than or equal to 18 years. Maximum of 65 years at the end of the Financing period. Laporan Tahunan 2017
  63. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BIDANG USAHA Bus i nes s F i elds • Linkage Financing - Channeling BRIS iB Financing of Linkage Channeling BRIS iB is the pattern of Multipurpose Consumtive Financing Facility to Customer Candidate which is an Employee/Employee of an Institution/ Company that is also a Cooperative Member, through an Intermediary of Employee Cooperative (KOPKAR)/Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI). • SME 200-500 BRIS IB Financing SME 500 BRIS iB financing is a financing provided by Bank BRISyariah to Customers using Murabahah financing concept as well as Ijarah Muntahiyya Bit Tamlik (IMBT), where Bank provides Financing Facility to Customers for Working Capital and Investment purposes in accordance with Sharia Principles. Pembiayaan SME > 500BRIS iB Pembiayaan investasi yang diberikan kepada Nasabah untuk pembelian kendaraan roda empat/ lebih yang digunakan untuk penunjang kegiatan usaha dan untuk pembelian tempat usaha untuk kegiatan produktif. • SME Financing> 500BRIS iB Investment financing provided to the Customer for the purchase of four-wheeled vehicle for business purchase and for the purchase of business premises. • Pembiayaan Modal Kerja Revolving (PMKR) BRIS iB PMKR BRIS iB adalah fasilitas pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja usaha nasabah yang tidak berdasarkan kontrak (non project based), menggunakan akad musyarakah, dengan sifat revolving (nasabah dapat melakukan penarikan dan penurunan pokok secara berulang kali sesuai kebutuhan, sepanjang tidak melebihi plafon yang telah ditentukan. • Revolving Working Capital Financing (PMKR) BRIS iB PMKR BRIS iB is a financing used to meet non-project based business working capital needs, using a musyarakah contract, with revolving nature (customers can withdraw and decrease principal repeatedly as needed, not exceeding the limit that has been determined. • Layanan Perbankan »» Employee benefit Program (EmBP) Adalah program kerjasama dengan suatu perusahaan yang dituangkan dalam Master Agreement berupa pemberian fasilitas pembiayaan langsung kepada Karyawan/ti dari perusahaan yang memenuhi kriteria Bank BRISyariah, dengan persyaratan yang relatif mudah/ringan bagi karyawan/ti. • Banking Services »» Employee Benefit Program (EmBP) It is a program of cooperation with the company’s endorsed in the Master Agreement providing the financing facility directly to all employees of company that meet the criteria of Bank BRISyariah, with relatively easy terms. • Pembiayaan Linkage - Channeling BRIS iB Pembiayaan Linkage Channeling BRIS iB adalah pola pemberian Fasilitas Pembiayaan konsumtif Multiguna dan Multijasa kepada Calon Nasabah yang merupakan Pegawai/Karyawan suatu instansi/perusahaan yang juga merupakan Anggota Koperasi, melalui perantara Koperasi Karyawan (KOPKAR)/Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI). • Pembiayaan SME 200-500 BRIS IB Pembiayaan SME 500 BRIS iB merupakan fasilitas pembiayaan yang diberikan oleh Bank BRISyariah kepada Nasabah dengan menggunakan konsep pembiayaan Murabahah maupun Ijarah Muntahiyya Bit Tamlik (IMBT), dimana Bank memberikan Fasilitas Pembiayaan kepada Nasabah untuk tujuan Modal Kerja maupun Investasi yang sesuai dengan Prinsip Syariah. • Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 63
  64. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis BIDANG USAHA Bu s i n es s Fields Produk Yang Diluncurkan pada 2017 Products Launched in 2017 Giro Faedah Mudharabah BRISYARIAH iB : yaitu investasi dana nasabah pada BRISyariah dengan menggunakan akad Mudharabah Mutlaqah, yang penarikannya dapat dilakukan sesuai kesepakatan dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya, atau dengan pemindahbukuan. Giro Faedah Mudharabah BRISYARIAH iB : ie, customer funds investment in BRISyariah by using Mudharabah Mutlaqah contract, withdrawal may be made according to the agreement by using checks, banker’s payments, other means of payment order, or by book-entry. Karakteristik, Fitur & Biaya Giro Faedah Mudharabah BRISyariah iB: Characteristics, Feature & Fees of Giro Faedah Mudharabah BRISyariah iB: No. Keterangan Description Item 1 Nama Produk Product Name Giro Faedah Mudharabah BRISyariah iB 2 Basis Pengembangan Kodifikasi Produk Basis for Product Development Codification Giro Mudharabah, dengan kode produk yang terpisah dari produk giro yang ada saat ini Giro Mudharabah, with product codes separate from current giro products 4 Akad yang digunakan Contract Used Mudharabah Mutlaqah 5 Mata Uang Currency Rupiah (IDR) 64 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  65. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BIDANG USAHA Bus i nes s F i elds No . Keterangan Description Item 6 Target Market Nasabah Customer Target Market Individu dan non-individu Individual and Non-Individual 7 Tujuan Produk Product Purpose Penghimpunan dana masyarakat dalam bentuk investasi di Bank. Media investasi untuk jangka pendek hingga jangka panjang dan bersifat likuid. The collection of public funds in the form of investments in the Bank. Investment medium for short, long term and liquid. 8 Setoran Awal (Individu) Initial Deposit (individual) Rp2.500.000,Rp2,500,000 9 Setoran Awal (Non-Individu) Initial Deposit (Non- individual) Rp5.000.000,Rp5,000,000 10 Setoran minimal selanjutnya Further Minimum Deposit (individual) Rp50.000,Rp50,000 11 Saldo minimum (Individu) Minimum Balance (Individual) Rp500.000,Rp500,000 12 Saldo minimum (Non-Individu) Minimum Balance (Non - Individual) Rp1.000.000,Rp1,000,000 11 Saldo maksimum Maximum Balance Tidak dibatasi Unlimited 12 Kartu ATM (Individu) ATM Card (Individual) Ya (optional) Yes (Optional) 13 Biaya pembuatan kartu ATM (khusus nasabah individu) ATM Card Issuance Fee (Special Invidual Customers) Rp0,Rp0 14 Biaya Administrasi bulanan Kartu ATM (khusus nasabah individu) ATM Card Monthly Administration Fee (Special Invidual Customers) Rp7.500,-/bulan Rp7,500 / month 15 Biaya Administrasi Bulanan rekening Nasabah Individu dan Non-Individu Monthly Account Administration Fee – Individual and Non-Individual Rp10.000,-/bulan Rp10,000 / month 16 Biaya dibawah saldo minimum Nasabah Individu dan Non-Individu Below Minimum Balance Fee – Individual and Non-Individual Rp20.000,-/bulan Rp20,000 / month 18 Kriteria dormant Dormant Criteria 6 bulan tidak terdapat transaksi 6 months without transaction 19 Biaya rekening dormant Dormant Account Fee Rp10.000,-/bulan Rp10,000 / month 21 Biaya penggantian Kartu ATM karena rusak/ hilang Replacemnt ATM Card Fee if Damaged/lost Rp15.000,Rp15,000 22 Biaya penutupan rekening Account Closing Fee Rp25.000,Rp25,000 23 Media pelaporan rekening Account Reporting Media Rekening Koran dalam bentuk e-statement dan hardcopy (dikenakan biaya) Statement in the form of e-statement and hardcopy (charged) 24 Media Penarikan Withdrawal Media Bilyet Giro dan Cek Bankers’ Payment and Check 25 Bagi Hasil Profit Sharing Ya, dengan mekanisme tiering sesuai kebijakan Treasuri Grup Yes, with tiering mechanisms as per Group Treasury policy Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 65
  66. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis VISI, MISI DAN NILAI-NILAI PERUSAHAAN Vision, Mission, and Corporate Values VISI VISION Menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna. To become a leading modern retail bank with a variety of readily-accessible financial services to suit the needs of the customers for more colorful life. 66 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  67. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix MISI MISSION Vi si o n , Mi ssi o n , an d Co r p o rat e Va l u es MISI MISSION • Memahami keragaman individu dan mengakomodasi beragam kebutuhan finansial nasabah. • Menyediakan produk dan layanan yang mengedepankan etika sesuai dengan prinsipprinsip syariah. • Menyediakan akses ternyaman melalui berbagai sarana kapan pun dan di mana pun. • Memungkinkan setiap individu untuk meningkatkan kualitas hidup dan menghadirkan ketenteraman pikiran. • To understand the range of individual differences and to accommodate an extensive variety of financial requirements of customers. • To deliver product and services which promote values/ ethics based on the sharia principles. • To provide easy access by various means anytime, anywhere. • To facilitate how different individuals can improve the quality of life and state of mind. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 67
  68. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis NILAI-NILAI PERUSAHAAN V i s i o n , Mis s io n, a nd Co r p orat e Value s NILAI-NILAI PERUSAHAAN CORPORATE VALUE PASTI OKE Kesungguhan dalam melakukan tugas sesuai dengan standar teknis dan etika yang telah ditentukan. P rofesional Professional Determination in carrying out the duties according to the technical standards and agreed ethics. Semangat atau dorongan untuk berperan aktif dan mendalam pada setiap aktivitas kerja. A ntusias Enthusiasm Spirit or motivation to participate actively in each working activity. S Penghargaan Terhadap DM Appreciation for Human Resources Tawakkal Tawakkal I ntegritas Integrity O Ber rientasi Bisnis Business Orientation KEpuasan Pelanggan Customer Satisfaction Menempatkan dan menghargai karyawan sebagai modal utama Perusahaan dengan menjalankan upaya-upaya yang optimal sejak perencanaan, perekrutan, pengembangan dan pemberdayaan SDM yang berkualitas serta memperlakukannya baik sebagai individu maupun kelompok berdasarkan saling percaya, terbuka, adil dan menghargai. Respecting and appreciating the human resources as the main capital of the Company in carrying out the best possible efforts, from planning, recruiting, building up, and developing quality human resources as well as treating individual and groups with trust, openness, fairness, and appreciation. Optimisme yang diawali dengan doa dan dimanifestasikan melalui upaya yang sungguh-sungguh serta diakhiri dengan keikhlasan atas hasil yang dicapai. Optimism which is initiated with deep pray, and manifested through full efforts and ended with deep sincerity for the achieved results. Kesesuaian antara kata dan perbuatan dalam menerapkan etika kerja, nilai-nilai, kebijakan dan peraturan organisasi secara konsisten sehingga dapat dipercaya juga senantiasa memegang teguh etika profesi dan bisnis, meskipun dalam keadaan yang sulit untuk melakukannya. Consistency between utterance and deeds in carrying out the work ethics, values, policies and rules of organization, so as be trusted and fully committed to professional and business ethics even amid a dicult situation. Tanggap terhadap perubahan dan peluang, selalu berpikir dan berbuat untuk menghasilkan nilai tambah dalam pekerjaannya. Being responsive to any changes and opportunity while thinking and creating added values in his job. Memiliki kesadaran sikap serta tindakan yang bertujuan memuaskan pelanggan eksternal dan internal di lingkungan Perusahaan. Having awareness and taking actions in order to satisfy both external and internal customers within the Company’s environment. Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Perusahaan BRISyariah telah disetujui Direksi dan Dewan Komisaris BRISyariah dalam rapat pada 4 Mei 2009 Vision, Mission and Corporate Values of BRISyariah have been approved by the Board of Directors and Board of Commissioners of BRISyariah in the meeting on May 4, 2009 68 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  69. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix MAKNA LOGO Logo Meaning Terhitung sejak tahun 2016 , Induk Perusahaan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk telah membuatkan logo baru untuk anak-anak perusahaannya termasuk BRISyariah. In 2016, the Parent Company, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, created a new logo for its subsidiaries including BRISyariah. Terhitung sejak tahun 2016, Induk Perusahaan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk telah membuatkan logo baru untuk anak-anak perusahaannya termasuk BRISyariah. In 2016, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as the Parent Company has prepared a new logo for its subsidiaries including BRISyariah. Menunjuk surat No.S.B.24-MDR/11-2016 tanggal 14 November 2016 yang diajukan BRISyariah perihal Penyampaian Perubahan Logo PT Bank BRISyariah No.S.B.225-PDR/12-2016, Otoritas Jasa Keuangan telah menerima dan mencatat perubahan tersebut melalui Surat Nomor S-35/PB.132/2017. Sesuai yang diamanatkan dalam Surat Otoritas Jasa Keuangan tersebut, BRISyariah telah menyampaikan laporan perubahan tersebut secara rutin, melakukan sosialisasi, termasuk melakukan penyesuaian terjadap berbagai hal yang diperlukan untuk memastikan bahwa seluruh potensi risiko yang timbul dari perubahan logo tersebut telah dimitigasi secara memadai. Referring to BRISyariah letter No.S.B.24-MDR/11-2016 dated November 14, 2016 regarding the Submission of PT Bank BRISyariah Logo Change No.S.B.225-PDR/12-2016, the Financial Services Authority has received and noted the change through Letter Number S-35/PB.132/2017. As instructed in the Financial Services Authority letter, BRISyariah has reported the changes periodically, disseminated the information, and adjusted the requirements to ensure that all potential risks arising from the logo change has been mitigated adequately. Logo BRISyariah baru ini bermakna bahwa BRISyariah merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari perusahaan induknya yaitu Bank BRI sebagai bank terbaik di Indonesia. BRISyariah senantiasa mendapat dukungan dari Bank BRI dalam menjalankan bisnisnya. Bank BRI pun mendukung penuh BRISyariah untuk menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna. This new logo exhibits BRISyariah as an integral part of BRI, the best bank in Indonesia. BRI always support BRISyariah in running the business. BRI also completely supports BRISyariah to become the leading modern retail bank with various and ease of financial services in conformity with the customers needs for more meaningful life. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 69
  70. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis STRUKTUR ORGANISASI Organization Structure Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholder Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Boards Direktur Utama President Director (PDR) Direktur Bisnis Ritel Managing Director Retail Business (MDR) Grup Perencanaan Strategis Corporate Planning Group (CPG) Grup Bisnis Ritel Retail Banking Group (RBG) Grup Audit Internal Internal Audit Group (IAG) Grup Bisnis Mikro Micro Banking Group (MBG) Grup Teknologi Informasi Information Technology Group (ITG) Grup Dana & Haji Funding & Hajj Group (FHG) Direktur Bisnis Komersial Managing Director Commercial Business (MDB) Grup Bisnis Komersial Commercial Banking Group (CBG) Grup Tresuri & Perbankan Internasional Treasury & International Banking Group (TIG) Grup Sumber Daya Insani Human Capital Group (HCG) Kantor Cabang Branch 70 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  71. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix STRUKTUR ORGANISASI O r gan i z ati on St r u c t u r e Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee Dewan Komisaris Board of Commissioners Komite Audit Audit Committee Komite Remunerasi & Nominasi Remuneration & Nomination Committeee Direktur Operasional Managing Director Operation (MDO) Direktur Kepatuhan Managing Director Compliance (MDC) Grup Operasi & Layanan Operation & Service Group (OSG) Grup Manajemen Risiko Risk Management Group (RMG) Grup Analisa Pembiayaan Financing Review Group (FRG) Grup Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Group (CSG) Grup Penunjang Pembiayaan Financing Support Group (FSG) Desk Kepatuhan Compliance Desk (COD) Grup Pengelolaan Aset Khusus Special Asset Management Group SAG) Grup Akuntansi & Keuangan Accounting & Finance Group (AFG) Grup Jaringan & Logistik Network & Logistic Group (NLG Annual Report 2017 Keterangan: Description: Jalur Supervisi Supervision Line Jalur Pembinaan Guidance Line Jalur Koordinasi Coordination Line PT Bank BRISyariah 71
  72. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DEWAN KOMISARIS Board of Commissioners’ Profile Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner 72 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Laporan Tahunan 2017
  73. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i ssi oners ’ P rofi l e Hermanto Siregar Eko B. Suharno Komisaris Utama/ Komisaris President Commissioner/ Commissioner Annual Report 2017 Komisaris Independen Independent Commissione PT Bank BRISyariah 73
  74. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners’ Profile Eko B. Suharno Komisaris Utama President Commissioner Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Wonosobo, 1960 (57 tahun) Wonosobo, 1960 (57 years) Domisili Domicile Jakarta Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana jurusan Sosek Perikanan dari Instuitut Pertanian Bogor 1983 MBA dari Virginia Commonwealth University pada tahun 1992 Bachelor’s degree in Fisheries Sosek’s Department from Institut Pertanian Bogor, 1983 MBA from Virginia Commonwealth University,in 1992 Pemimpin Cabang BRI Bekasi (2001-2002) Wakil Kepala Divisi MSDM pada tahun (2002-2005) Kepala Unit Usaha Syariah (UUS) Bank BRI (2005-2009) Direktur PT Bank BRISyariah sejak 13 November 2008 hingga 8 April 2015 Kepala Divisi Layanan BRI (April 2015-Agustus 2015) BRI Bekasi Branch Manager (2001-2002) MSDM Division Deputy Head (2002-2005) Sharia Business Unit Head (UUS) at Bank BRI (2005-2009) PT Bank BRISyariah Director from November 13, 2008 to April 8, 2015 BRI Services Division Head (April 2015-August 2015) Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Berdasarkan Surat Keputusan RUPS pada 18 April 2017 Based on GMS resolution dated April 18, 2017 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Effective after getting approval Financial Services Authority (OJK) Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 74 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  75. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i ssi oners ’ P rofi l e Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Jakarta, 1963 (54 tahun) Jakarta, 1963 (54 years) Domisili Domicile Yogyakarta Pendidikan Education Doctor of philosophyin business (accounting), Queensland the University of Technology, Australia, 2005 Master of Sciencein Accountancy, California State University, Fresno, USA, 1994. Doctorandus Accounting, Faculty of Economics, Universitas Gadjah Mada, Indonesia,1987 Doctorandus Accounting, Faculty of Economics, Gadjah Mada University, Indonesia, 1987 PhD in Accounting, Faculty of Economics, Gadjah Mada University, Indonesia, 1987 Riwayat Pekerjaan Work History Kepala Audit Internal Universitas Gajah Mada (2005-2018) Anggota Komite Audit dan Pemantau Risiko BPD DIY ((20116 – sekarang) Wakil Dekan Bidang Keuangan, Aset dan SDM FEB Universitas Gajah Mada (2006-sekarang) Wakil Dekan Bidang Perencanaan dan Sistem Informasi Universitas Gajah Mada (2012 – 2016) Ketua Forum Dosen Perpajakan Indonesia (2015 – sekarang) Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Gajah Mada (2016 – 2021) Member of Asia Pasific Council of AACSB (2017 – 2018) Chairman of ASEAN University Network : Business and Economics (2017 - sekarang) Ketua ISEI Cabang Yogyakarta (2017 – sekarang) Gajah Mada University Internal Audit Head (2005-2018) Audit and Risk Monitoring Committee Member of BPD DIY ((20116 - present) Vice Dean for Finance, Asset and Human Resources FEB Gajah Mada University (2006-present) Vice Dean of Planning and Information Systems Gajah Mada University (2012 - 2016) Chairman of Indonesian Taxation Lecturer Forum (2015 - present) Dean of Economics and Business Faculty Gajah Mada University (2016 - 2021) Member of Asia Pasific Council of AACSB (2017 – 2018) Chairman of ASEAN University Network : Business and Economics (2017 - present) Head of ISEI Yogyakarta (2017 - present) Rangkap Jabatan Concurrent Positions Dekan Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Gadjah Mada sejak tahun 2016 Dean of Economics and Business Faculty Gadjah Mada University since 2016 SK Pengangkatan Appointment Persetujuan bersama seluruh Pemegang Saham tanggal 26 Oktober 2017 Based on GMS resolution dated October 26, 2017 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Effective after getting approval Financial Services Authority (OJK) Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 75
  76. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners’ Profile Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Medan, 1963 (54 tahun) Medan, 1963 (54 years) Domisili Domicile Bogor - Jawa Barat Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana jurusan Agribisnis dari Instuitut Pertanian Bogor 1986 Master Economics/ Agricultural Economics University of New England, Armidale Australia tahun 1991 Doktor Economics/Macro Econometrics Lincoln University, New Zealand tahun 2001 Bachelor’s degree in Agribusiness from Institut Pertanian Bogor, 1986 Master’s degree in Economics / Agricultural Economics University of New England, Armidale Australia, 1991 Doctorate in Economics / Macro Econometrics Lincoln University, New Zealand, 2001 Dosen/Guru Besar IPB (sejak tahun 1988-sekarang) Wakil Rektor IPB (2008-sekarang) Komisaris Independen PT PNM (Persero) (2006-2007) Komisaris Utama PT PNM (Persero) (2007-2011) Anggota Komite Ekonomi Nasional (2010-2014) Komisaris PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2011-2015) IPB Lecturer / Professor (1988-present) IPB Vice Rector (2008-present) PT PNM (Persero) Independent Commissioner (2006-2007) PT PNM (Persero)President Commissioner (2007-2011) National Economic Committee Member (2010-2014) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Commissioner (2011-2015). Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 8 April 2015 Based on GMS resolution dated April 8, 2015 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP-79/D-03/2016 tanggal 17 Desember 2015 OJK Board of Commissioners Decree Number KEP-79/D-03/2016 dated December 17, 2015 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 76 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  77. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i ssi oners ’ P rofi l e Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Magelang, 1953 (64 tahun) Magelang, 1953 (64 years) Domisili Domicile Tangerang – Banten Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana dari Universitas Islam Negeri, Jakarta 1981 Ph.D Doktor Filsafat dari METU Turki tahun 1990 Bachelor’s degree from Universitas Islam Negeri, Jakarta, 1981 Ph.D Doctorate in Philosophy from METU Turkey, 1990 Rektor Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta (2006-2014) Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Syariah Mandiri (Desember 2011-Desember 2015) Rector of Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta (2006-2014) PT Bank Syariah Mandiri Sharia Supervisory Board Chairman (December 2011-December 2015) Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 8 April 2015 Based on GMS resolution dated April 8, 2015 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP-84/D-03/2016 tanggal 22 Desember 2015 OJK Board of Commissioners Decree Number KEP-84/D-03/2016 dated December 22, 2015 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 77
  78. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 78 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan 2017
  79. Tata Kelola Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Ikhtisar Keuangan dan Operasional Laporan Manajemen Profil Perusahaan Good Corporate GovernanceManagement Report Corporate SocialCompany Responsibility Financial and Operating Overview Profile Lampiran Analisis & Pembahasan Manajemen Apendix Discussion & Analysis Management PROFIL DEWAN PENGAWAS SYARIAH Boards of Sharia Supervisory’s Profile 1 Annual Report 2017 1 Didin Hafidhuddin Ketua Chairman 2 Muhammad Gunawan Yasni Anggota Member 2 PT Bank BRISyariah 79
  80. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DEWAN PENGAWAS SYARIAH Bo a rd s of Sha r ia Su p er vis ory’s Profile Didin Hafidhuddin Ketua Chairman Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Bogor, 1951 (66 tahun) Bogor, 1951 (66 years) Domisili Domicile Bogor Pendidikan Education Doktor dari IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta tahun 2001 Doctorate from IAIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2001 Riwayat Pekerjaan Work History Rangkap Jabatan Concurrent Positions Guru Besar Ilmu Agama Islam di Institut Pertanian Bogor (IPB), Bogor Ketua Umum Badan Amil Zakat Nasional (BAZNAS) Direktur Pasca Sarjana Universitas Ibnu Khaldun (UIKA) Bogor Guru Besar Institut Pertanian Bogor (IPB) Sekjen World Zakat Forum (WZF) Dewan Aqidah dan Syariah ESQ Learning Center Wakil Ketua Pleno Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (MUI) Dewan Pakar Ekonomi Syariah (MES) Dewan Pembina Ikatan Ahli Ekonomi Islam Indonesia (IAEI) Professor of Islamic Studies at the Institut Pertanian Bogor (IPB), Bogor Badan Amil Zakat Nasional Chairman (BAZNAS) Pasca Sarjana Univertitas Ibnu Khaldun Director (UIKA) Bogor Institut Pertanian Bogor Professor (IPB) World Zakat Forum Secretary General (WZF) Aqidah and Syariah Council ESQ Learning Center Pleno National Sharia Council of the Indonesian Council of Ulama Vice Chairman (MUI) Sharia Economic Experts Council (MES) Association of Indonesian Islamic Economists Supervisory Board (IAEI). Ketua DPS BPRS Amanah Ummat Ketua DPS PT Mandiri AXA General Insurance Ketua DPS PT Permodalan Nasional Madani BPRS Amanah Ummat DPS Chairman PT Mandiri AXA General Insurance DPS Chairman PT Permodalan Nasional Madani DPS Chairman SK Pengangkatan Appointment 11 Juni 2010 June 11, 2010 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Bank Indonesia No. 12/941/DPbS Based on BI Letter No. 12/941/DPbS Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 80 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  81. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DEWAN PENGAWAS SYARIAH Bo ard s of Sh ar i a Sup e r vi s or y ’s P rofi l e Muhammad Gunawan Yasni Anggota Member Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Jakarta, 1969 (48 tahun) Jakarta, 1969 (48 years) Domisili Domicile Tanggerang-Banten Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Rangkap Jabatan Concurrent Positions Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntasi Universitas Indonesia, Jakarta tahun 1983 Magister Management Keuangan dari Prasetya Mulya tahun 1995. Bachelor’s degree in Economics Accounting from Indonesia University, Jakarta, 1983 Master’s degree in Financial Management from Prasetya Mulya, 1995. Manajer PT Pacific 2000 Investindo (Securities Financial Services) Deputy Head of Product Development PT Bahana Artha Ventura (Venture Capital) Jakarta tahun 2000 Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Asuransi SIMAS Syariah (2004–2005) Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Jaminan Kredit Indonesia (2006) Advisor-Deutsche Bank Sharia Custodian & Investment Banking (2009) Manager of PT Pacific 2000 Investindo (Securities Financial Services) Deputy Head of Product Development of PT Bahana Artha Ventura (Venture Capital) Jakarta (2000) PT Asuransi SIMAS Syariah Sharia Supervisory Board Member (2004-2005) PT Jaminan Kredit Indonesia Sharia Supervisory Board Member (2006) Advisor-Deutsche Bank Sharia Custodian & Investment Banking (2009) Anggota DPS Asuransi Astra Buana Anggota DPS Manulife Asset Management Indonesia Asuransi Astra Buana DPS Member Manulife Asset Management Indonesia DPS Member SK Pengangkatan Appointment 11 Juni 2010 June 11, 2010 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Bank Indonesia No. 12/941/DPbS Based on BI Letter No. 12/941/DPbS Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 81
  82. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis &Analisis Pembahasan & Pembahasan Manajemen Manajemen Management Management Discussion Discussion & Analysis& Analysis PROFIL DIREKSI Board of Directors’ Profile 1 2 Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Indra Praseno Direktur Bisnis Komersial Director of Commercial Business 3 Hilman Purakusumah Direktur Bisnis Ritel Director of Retail Business 4 Wildan Direktur Operasional Director of Operation 5 Agus Katon Eko S. Direktur Kepatuhan Director of Compliance 2 4 82 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  83. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility 5 Lampiran Apendix 3 1 Annual Report 2017 Hijrah untuk Terbuka PT danBank Lebih BRISyariah Amanah 83
  84. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs’ Profile Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Madiun, 1957 (60 tahun) Madiun, 1957 (60 years) Domisili Domicile Jakarta Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana Ekonomi dari UPN Veteran Yogyakarta tahun 1984 Magister Management dari Universitas Indonesia tahun 1999 Bachelor’s degree in Economics from UPN Veteran Yogyakarta, 1984 Master’s degree in Management from Indonesia University, 1999 Pemimpin Cabang Jakarta Otista PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2001) Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Padang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2002-2004) Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Bandung PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2004-2007) Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Jakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007) Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2007-2009) Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Bandung (2009-2011). PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Otista Jakarta Branch Manager (2001) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Padang Regional Office Deputy Regional Head (2002-2004) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Bandung Regional Office Deputy Regional Head (2004-2007) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jakarta Regional Office Deputy Regional Head (2007) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk of Retail Business Network Division Head (2007-2009) Bandung Regional Office Regional Head (2009-2011). Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 26 Januari 2012 Based on GMS resolution dated January 26, 2012 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor 14/16/GBI/DPbS tanggal 11 April 2012 Based on BI Governor Decree No. 14/16/GBI/DPbS dated April 11, 2012 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 84 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  85. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DIREKSI Bo ard of Di r e c tors ’ P rofi l e Indra Praseno Direktur Bisnis Komersial Director of Commercial Business Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Jakarta, 1959 (58 tahun) Jakarta, 1959 (58 years) Domisili Domicile Bogor Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana Fakultas Peternakan, Institut Pertanian Bogor tahun 1983 MBA Finance di University of Denver, Colorado USA tahun 1994. Bachelor’s degree from the Faculty of Animal Husbandry, Institut Pertanian Bogor, 1983 MBA in Finance from the University of Denver, Colorado USA, 1994. Kepala Bagian Kredit Agribisnis PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2000-2001) Group Head Agribisnis Perkebunan (2001-2004) Wakil Kepala Divisi Agribisnis (2004-2005) Wakil Pemimpin Wilayah di Surabaya (2005-2007) Wakil Pemimpin Wilayah Jakarta 1 (2007-2008) Commercial Banking Group Head PT Bank BRISyariah sebagai 2009-2012. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Agribusiness Credit Division Head (2000-2001) Plantation Agribusiness Group Head (2001-2004) Agribusiness Deputy Division Head (2004-2005) Surabaya Deputy Regional Head (2005-2007) Jakarta 1 Deputy Regional Head (2007-2008) PT Bank BRISyariah Commercial Banking Group Head (2009-2012). Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 26 Januari 2012 Based on GMS resolution dated January 26, 2012 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor 14/16/GBI/DPbS tanggal 11 April 2012 Based on BI Governor Decree No. 14/16/GBI/DPbS dated April 11, 2012 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 85
  86. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs’ Profile Wildan Direktur Operasional Director of Operations Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Padang, 1962 (55 tahun) Padang, 1962 (55 years) Domisili Domicile Jakarta Pendidikan Education Sarjana Ekonomi Universitas Andalas tahun 1987 Bachelor’s degree in Economics from Andalas University, 1987 Riwayat Pekerjaan Work History Branch Manager Bank Duta cabang Madiun (1999-2000) Deputy Division Head of Commercial, Medium and Small Business Bank Mandiri Syariah (2000-2001) Division Head of Commercial, Medium and Small Business, Branch Supervision and Asset Product Development Bank Mandiri Syariah (20012002) Main Branch Manager Bank Syariah Mandiri Hasanudin (2002-2003) Deputy Division Head of BII Syariah Platinum Access (2003-2005) Advisor for Corporate & Commercial Banking Director BII (2006-2007) Special Asset Management Group Head dan Financing Support Group Head BRISyariah (2012-Maret 2014). Bank Duta Madiun Branch Manager (1999-2000) Bank Mandiri Syariah Commercial, Medium and Small Business Deputy Division Head (2000-2001) Commercial, Medium and Small Business, Branch Supervision and Asset Product Development Division Head (2001-2002) Bank Syariah Mandiri Hasanudin Main Branch Manager (2002-2003) BII Syariah Platinum Access Deputy Division Head (2003-2005) BII Advisor for Corporate & Commercial Banking Director (2006-2007) BRISyariah Special Asset Management Group Head and Financing Support Group Head (2012-March 2014). Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 8 April 2015 Based on GMS resolution dated April 8, 2015 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP-69/D.03/2015 tanggal 19 Oktober 2015 OJK Board of Commissioners Decree Number KEP-69/D.03/2015 dated August 19, 2015 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 86 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  87. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROFIL DIREKSI Bo ard of Di r e c tors ’ P rofi l e Agus Katon Eko S. Direktur Kepatuhan Director of Compliance Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Nganjuk, 1960 (57 tahun) Nganjuk, 1960 (57 years) Domisili Domicile Jakarta Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana Ekonomi Universitas Gadjah Mada Yogyakarta tahun 1984 Magister Sains jurusan Pertanian Agribisnis Universitas Gadjah Mada Yogyakarta tahun 2006. Bachelor’s degree in Economics from Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, 1984 Master of Science degree in Agriculture Agribusiness, from Gadjah Mada University, Yogyakarta, 2006. Kanwil Semarang dan Kanwil Yogyakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (2001-2004) Inspektur Kantor Inspeksi Padang (2006-2008) Kepala Divisi Bisnis Umum (2009-2010) Pemimpin Wilayah Kanwil Banjarmasin (2010-2011) Pemimpin Wilayah Kanwil Semarang (2011-2012) Komisaris PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (2012-April 2015) Kepala Divisi kebijakan & Pengembangan Bisnis Mikro (2012-April 2015). PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Semarang and Yogyakarta Regional Offices (2001-2004) Padang Inspection Office Inspector (2006-2008) General Business Division Head (2009-2010) Banjarmasin Regional Office Regional Head (2010-2011) Semarang Regional Office Regional Head (2011-2012) PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera Commissioner (2012-April 2015) Policy & Micro Business Development Division Head (2012-April 2015). Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 8 April 2015 Based on GMS resolution dated April 8, 2015 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP-54/D.03/2015 tanggal 25 Agustus 2015 OJK Board of Commissioners Decree Number KEP-54/D.03/2015 dated August 25, 2015 Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 87
  88. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROFIL DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs’ Profile Hilman Purakusumah Direktur Bisnis Ritel Director of Retail Business Kewarganegaraan Nationality Indonesia Tempat Tanggal Lahir Place and Date of Birth Bandung, 1964 (53 tahun) Bandung, 1964 (53 years) Domisili Domicile Jakarta Pendidikan Education Riwayat Pekerjaan Work History Sarjana Teknologi Planologi, Institut Teknologi Bandung tahun 1990 Magister Manajemen bidang Manajemen Bisnis, Sekolah Tinggi Manajemen Bandung tahun 2005 Bachelor’s degree in Technology Planology from Institut Teknologi Bandung, 1990 Master’s degree in Business Management from Sekolah Tinggi Manajemen, Bandung, 2005 Commercial Banking Group Head BRISyariah tahun 2015 – 2017 Pemimpin Kantor Cabang BRISyariah Bandung Suniaraja tahun 2009-2015 Direktur Keuangan PT Trikomindo tahun 2006-2009 BRISyariah Commercial Banking Group Head (2015 – 2017) BRISyariah Bandung Suniaraja Branch Manager (2009-2015) PT Trikomindo Finance Director (2006-2009) Rangkap Jabatan Concurrent Positions - SK Pengangkatan Appointment Keputusan RUPS tanggal 18 April 2017 Based on GMS resolution dated April 18, 2017 Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Effective after getting approval Financial Services Authority (OJK) Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Has no affiliated relationships with members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders 88 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  89. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PEJABAT SENIOR Senior Officers Amir Fukadi Cahyo Wisnu Prabowo Kepala Grup Treasuri dan Perbankan Internasional Group Head of Treasury and International Banking Group Kepala Grup Bisnis Mikro Group Head of Micro Banking Group Nana Hendriana Wijayanto Kepala Grup Bisnis Ritel Group Head of Retail Banking Group Kepala Grup Dana dan Haji Group Head of Funding & Hajj Group Giyantoro Ferry Ardiansyah Kepala Grup Bisnis Komersial Group Head of Commercial Banking Group Kepala Grup Perencanaan Strategis Group Head of Corporate Planning Group Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 89
  90. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PEJABAT SENIOR S e n i o r Of fic ers Edi Sutiarso Yulfian Kepala Desk Kepatuhan Desk Head of Compliance Kepala Grup Penunjang Pembiayaan Group Head of Financing Support Group Arjanto Bobihoe M. Kadarsyah Kepala Grup Analisa Pembiayaan Group Head of Financing Review Group Kepala Grup Pengelolaan Aset Khusus Group Head of Special Asset Management Group Miftahul Ulum Sutrisno Mukayan Kepala Grup Sumber Daya Insani Group Head of Human Capital Group Kepala Grup Jaringan dan Logistik Group Head of Network & Logistic Group 90 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  91. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PEJABAT SENIOR Se n i or O ffi c ers Ino Sutrisno Mulyatno Rachmanto Kepala Grup Manajemen Risiko Group Head of Risk Management Group Kepala Grup Operasi dan Layanan Group Head of Operation & Service Group Indriati Tri Handayani Sam’on Hidayat Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head of Corporate Secretary Group Kepala Grup Teknologi Informasi Group Head of Information Technology Group Mohammad Erfan Satya Rahadhian Kepala Grup Audit Internal Group Head Internal Audit Group Kepala Grup Akuntansi & Keuangan Group Head of Accounting & Finance Group Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 91
  92. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PEJABAT SENIOR S e n i o r Of fic ers Elvera Melladiana Novi Sevtriana Deputi Bisnis Ritel Deputy of Retail Banking Group Deputi Analisa Pembiayaan Deputy of Financing Review Group Mulyana Inza Putra Deputi Audit Internal Deputy of Internal Audit Group Deputi Dana dan Haji Deputy of Funding & Hajj Group 92 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  93. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PEJABAT SENIOR Se n i or O ffi c ers Mohammad Isnaeni Dwinanda Nugroho Nurutomo Deputi Bisnis Mikro Deputy of Micro Banking Group Deputi Teknologi Informasi Deputy of Information Technology Group Agung Wibawa Asmudji Deputi Bisnis Komersial Deputy of Commercial Banking Group Deputi Operasi dan Layanan Deputy of Operation & Service Group Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 93
  94. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis STRUKTUR DAN KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM Shareholder Structure and Composition Susunan kepemilikan saham BRISyariah per 31 Desember 2017, adalah sebagai berikut: Pemegang Saham Shareholder Lembar Saham Number of Shares PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 99,999975% 1.000 lembar 1.000 Shares Rp500.000 0,000025% 3.958.000.000 lembar 3.958.000.000 Shares Rp1.979.000.000.000 100,00% Lembar Saham Number of Shares PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 3.957.999.000 lembar 3.957.999.000 Shares Kepemilikan Saham Oleh Komisaris dan Direksi Dewan Tidak ada anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang memiliki saham di PT Bank BRISyariah. 94 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Persentasi Percentage Rp1.978.999.500.000 Pemegang Saham Dengan Kepemilikan >5% Pemegang Saham Shareholder Nominasi Nominal Value 3.957.999.000 lembar 3.957.999.000 Shares Yayasan Kesejahteraan Pekerja (YKP) BRI Total BRISyariah Shareholding structure as of December 31, 2017, is as follows: Shareholders with >5% Shareholding Nominasi Nominal Value Rp1.978.999.500.000 Persentasi Percentage 99,999975% Share Ownership by the Board of Commissioners and the Board of Directors No members of the Board of Commissioners and the Board of Directors own shares in PT Bank BRISyariah Laporan Tahunan 2017
  95. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix STRUKTUR DAN KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM Sh ar e h o ld e r Str uctur e an d Com pos i t i on Kepemilikan Saham Oleh Institusi Lokal Pemegang Saham Shareholder PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Lembar Saham Number of Shares Nominasi Nominal Value Persentasi Percentage 3.957.999.000 lembar 3.957.999.000 Shares Rp1.978.999.500.000 99,999975% 1.000 lembar 1.000 Shares Rp500.000 0,000025% 3.958.000.000 lembar 3.958.000.000 Shares Rp1.979.000.000.000 100,00% Yayasan Kesejahteraan Pekerja (YKP) BRI Total Share Ownership By Local Institutions Kepemilikan Saham Oleh Institusi Asing Share Ownership by Foreign Institutions Jumlah Pemegang Saham Total Shareholding Lembar Saham Number of Shares Nominasi Nominal Value Persentasi Percentage Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Kepemilikan Saham Oleh Individu Lokal Share Ownership by Domestic Individuals Jumlah Pemegang Saham Total Shareholding Lembar Saham Number of Shares Nominasi Nominal Value Persentasi Percentage Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Kepemilikan Saham Oleh Individu Asing Share Ownership by Foreign Individuals Jumlah Pemegang Saham Total Shareholding Lembar Saham Number of Shares Nominasi Nominal Value Persentasi Percentage Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 95
  96. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis ENTITAS ANAK DAN ENTITAS ASOSIASI Su bs i dia r ies a nd As s o c iated Ent it ie s Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (BRI) adalah salah satu bank milik pemerintah yang terbesar di Indonesia yang berdiri sejak 1895. Pada akhir tahun 2017, total aset BRI mencapai Rp1.126,2 triliun. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. (BRI) is one of the largest state-owned banks in Indonesia established since 1895. At the end of 2017, BRI’s total assets reached Rp1,126,2 trillion. Susunan Manajemen BRI 2017 Management Structure of BRI 2017 Dewan Komisaris Board of Commissioners Rofikoh Rokhim : Komisaris Independen Nicolas Teguh Budi Harjanto : Komisaris A. Fuad Rahmany : Komisaris Independen A. Sonny Keraf : Komisaris Independen Vincentius Sonny Loho : Komisaris Jeffry J. Wurangian : Komisaris Mahmud : Komisaris Independen : President Commissioner/ Independent Commissioner Gatot Trihargo : Vice President Commissioner/ Commissioner Rofikoh Rokhim : Independent Commissioner Nicolas Teguh Budi Harjanto : Commissioner A. Fuad Rahmany : Independent Commissioner A. Sonny Keraf : Independent Commissioner Vincentius Sonny Loho : Commissioner Jeffry J. Wurangian : Commissioner Mahmud : Independent Commissioner Direksi Suprajarto Haru Koesmahargyo Sis Apik Wijayanto Mohammad Irfan Susy Liestiowaty R Sophia Alizsa Donsuwan Simatupang Priyastomo Kuswiyoto Handayani Indra Utoyo Board of Directors Suprajarto Haru Koesmahargyo Sis Apik Wijayanto Mohammad Irfan Susy Liestiowaty R Sophia Alizsa Donsuwan Simatupang Priyastomo Kuswiyoto Handayani Indra Utoyo Andrinof A. Chaniago Gatot Trihargo : Komisaris Utama/Komisaris Independen : Wakil Komisaris Utama/Komisaris : Direktur Utama : Direktur : Direktur : Direktur : Direktur : Direktur : Direktur :Direktur :Direktur :Direktur : Direktur Andrinof A. Chaniago : President Director : Director : Director : Director : Director : Director : Director :Director :Director :Director : Director ENTITAS ANAK DAN ENTITAS ASOSIASI Subsidiaries and Associated Entities Hingga 31 Desember 2017, PT Bank BRISyariah tidak memiliki Entitas Anak dan/atau Entitas Asosiasi 96 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah As of December 31, 2017, PT Bank BRISyariah does not have any Subsidiaries and/or Associated Entities Laporan Tahunan 2017
  97. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN Corporate Group Structure PT Bank BRISyariah merupakan bagian dari Grup Bank BRI Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah is a part of the BRI Bank Group PT Bank BRISyariah 97
  98. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM Share Listing Chronology Hingga 31 Desember 2017, BRISyariah tidak mencatatkan sahamnya di bursa manapun, sehingga tidak tersedia informasi tentang Kronologis Pencatatan Saham dan jenis tindakan korporasi yang menyebabkan perubahan jumlah saham tersebut. As of December 31, 2017, BRISyariah does not list any shares in any exchange, so there is no information regarding Share Listing Chronology and corporate actions that resulted in a change in the number of such shares. Perkembangan Modal Disetor BRISyariah Development of BRISyariah Paid-in Capital Tahun Year 2007 2008 Penambahan Modal Dasar Additional Authorized Capital Rp39.999.500.000 Rp70.000.000.000 Rp40.000.000.000 2009 98 Rp333.375.000.000 Sumber Dana Source of Funds Keterangan Explanation Jumlah Modal Disetor Total Paid-in Capital Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta Akuisisi No. 61 tanggal 19 Desember 2007, Notaris Imas Fatimah, S.H. Acquisition Deed No. 61 dated December 19, 2007, Notary Imas Fatimah, S.H. Rp39.999.500.000 Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta No. 45, tanggal 22 April 2008, Notaris Fathiah Helmi, S.H. Keputusan Menteri Hukum dan HAM RI No. AHU71478.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 9 Oktober 2008 Deed No. 45, dated April 22, 2008, Notary Fathiah Helmi, S.H. Minister of Law and Human Rights RI Decree No. AHU-71478. AH.01.02., 2008 dated October 9, 2008 Rp109.999.500.000 Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta No. 9, tanggal 14 November 2008, Notaris Fathiah Helmi, Bukti Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.10-25040 tanggal 10 Desember 2008 Deed No. 9, dated November 14, 2008, Notary Fathiah Helmi, Proof of Receipt of Notification for Articles of Association Amendment. AHU-AH.01.10-25040 dated December 10, 2008 Rp149.999.500.000 Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta No. 18, tanggal 14 April 2009, Notaris Fathiah Helmi, S.H. terkait dengan Peningkatan Modal Disetor, Keputusan Menteri Hukum dan HAM RI No. AHU53631.AH.01.02.Tahun 2009 Deed No. 18, dated April 14, 2009, Notary Fathiah Helmi, S.H. related to the Increased Paid-in Capital, Minister of Law and Human Rights RI Decree No. AHU53631.AH.01.02., 2009 Rp483.375.000.000 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  99. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM Sh ar e Li sti n g C hronolog y Perkembangan Modal Disetor BRISyariah Development of BRISyariah Paid-in Capital Tahun Year Penambahan Modal Dasar Additional Authorized Capital 2010 (Rp4.375.000.000) Rp500.000.000.000 2013 2015 Annual Report 2017 Rp500.000.000.000 Rp500.000.000.000 Sumber Dana Source of Funds Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Keterangan Explanation Akta No. 1, tanggal 1 April 2010, jo. Akta No. 28 tanggal 14 Juni 2010, Notaris Fathiah Helmi, S.H. terkait dengan Pengurangan Modal Disetor, Keputusan Menteri Hukum dan HAM RI No. AHU33517.AH.01.02.Tahun 2010 Deed No. 1, dated April 1, 2010, jo. Deed No. 28 dated June 14, 2010, Notary Fathiah Helmi, S.H. related to the Paid-in Capital Reduction, Minister of Law and Human Rights RI. Decree No. AHU-33517. AH.01.02., 2010 Akta No. 1, tanggal 1 April 2010, jo. Akta No. 15 tanggal 19 Juli 2010, Notaris Fathiah Helmi, S.H. terkait dengan Penambahan Modal Disetor, Bukti Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar PT. Bank BRISyariah No. AHU-AH.01.10-20012 Deed No. 1, dated April 1, 2010, jo. Deed No. 15 dated July 19, 2010, Notary Fathiah Helmi, S.H. related to the Increased Paid-in Capital, Receipt of Notification for PT. Bank BRISyariah Articles of Association Amendment No. AHU-AH.01.10-20012 Jumlah Modal Disetor Total Paid-in Capital Rp478.999.500.000 Rp978.999.500.000 Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta No. 113, tanggal 26 Juni 2013, Notaris Fathiah Helmi, S.H. terkait dengan Penambahan Modal Disetor, Keputusan Menteri Hukum dan HAM RI No. AHU40622.AH.01.02. Tahun 2013 Deed No. 113, dated June 26, 2013, Notary Fathiah Helmi, S.H. related to the Increased Paid-in Capital, Minister of Law and Human Rights Decree RI No. AHU40622.AH.01.02., 2013 Rp1.478.999.000.000 Pemegang Saham (BRI) Shareholder (BRI) Akta No.1, tanggal 4 Agustus 2015, Notaris Fathiah Helmi,SH, terkait dengan Penambahan Modal Disetor, Bukti Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar PT. Bank BRISyariah No. AHU-AH.01.03-0954202 tanggal 4 Agustus 2015 Deed No.1 dated August 4, 2015, Notary Fathiah Helmi, SH, related to Additional Paid-in Capital, Receipt of Notification for PT. Bank BRISyariah Articles of Association Amendment No. AHUAH.01.03-0954202 dated August 4, 2015 Rp1.979.000.000.000 PT Bank BRISyariah 99
  100. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KRONOLOGIS PENCATATAN SUKUK Sukuk Listing Chronology Pada tahun 2016, BRISyariah menerbitkan Sukuk Mudharabah Subordinasi I BRISyariah Tahun 2016 dengan rincian sebagai berikut : In 2016, BRISyariah issued Subordinated Sukuk Mudharabah I BRISyariah Year 2016 with details as follows: Nama Name Sukuk Mudharabah Subordinasi I BRISyariah Tahun 2016 Subordinated Sukuk Mudharabah I BRISyariah Year 2016 Emisi Emmission Rp1.000.000.000.000 Rp1,000,000,000,000 Tanggal Terbit Issue Date 17 November 2016 November 17, 2016 Tanggal Jatuh Tempo Maturity Date 16 November 2023 November 16, 2023 Tingkat Bagi Hasil Profit Sharing Rate 11,8452% 11.8452% Nisbah Pemegang Sukuk Sukuk Holders’ Ratio 80,2013% 80.2013% Tempat Pencatatan Place of Registration Bursa Efek Indonesia Indonesia Stock Exchange Peringkat Ranking A+(idn) ( Single A+) PT Fitch Ratings Indonesia (Fitch),. Penggunaan Purpose Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Sukuk Mudharabah Subordinasi I BRISyariah Tahun 2016 ini, akan dipergunakan oleh Perusahaan untuk memperkuat struktur permodalan dalam rangka menunjang kegiatan pengembangan usaha berupa penyaluran pembiayaan, dengan diperhitungkan sebagai modal pelengkap (Tier 2) serta peningkatan komposisi struktur perhimpunan dana jangka panjang tanpa dipotong dengan biaya-biaya Emisi. Funds obtained from this Public Offering of Subordinated Sukuk Mudharabah I BRISyariah Year 2016 will be used by the Company to strengthen the capital structure to support business development activities in the form of financing disbursements, calculated as Tier 2 capital, as well as increasing the structural composition associated with long-term funds without reducing issuance costs. INFORMASI AKSI KORPORASI Corporate Actions Information Pada tahun 2017, BRISyariah tidak melakukan aksi korporasi dalam bentuk apa pun. 100 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah In 2017, BRISyariah did not take any corporate actions. Laporan Tahunan 2017
  101. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix NAMA DAN ALAMAT LEMBAGA DAN / ATAU PROFESI PENUNJANG PERUSAHAAN Names and Addresses of Institutes and/or Company Professional Support 1. Kantor Akuntan Publik Nama : KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, Firma anggota jaringan Ernst & Young Global Limited Alamat : Bursa Efek Indonesia, Tower II, 7th Floor Jl. Jendral Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12190 Biaya : Rp900.000.000,- 1. Public Accounting Office Name : KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, Firma anggota jaringan Ernst & Young Global Limited Address : Bursa Efek Indonesia, Tower II, 7th Floor Jl. Jendral Sudirman Kav 52-53 Jakarta 12190 Cost : Rp900,000,000,- 2. Wali Amanat Nama : PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Alamat : Gedung BNI Lt. 7 Jl. Jendral Sudirman Kav 1 Jakarta 10220 Biaya : Rp 60.000.000,- 2. Trustee Name : PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Address : Gedung BNI Lt. 7 Jl. Jendral Sudirman Kav 1 Jakarta 10220 Cost : Rp 60,000,000,- 3. Pemeringkat Efek Nama : PT. Fitch Ratings Indonesia Alamat : DBS Bank Tower 24th Floor, Suite 2403, Jl. Prof. Dr. Satrio Kav 3-5 12940, DKI Jakarta 12940 Biaya : 0,05 % dari nominal penerbitan 3. Securities Rating Name : PT. Fitch Ratings Indonesia Address : DBS Bank Tower 24th Floor, Suite 2403, Jl. Prof. Dr. Satrio Kav 3-5 12940, DKI Jakarta 12940 Cost : 0.05 % of nominal issued 4. Notaris Nama : Fathiah Helmi, S.H. Alamat : Graha Irama Lt.6 Jl. HR. Rasuna Said Blok X-1 Kav. 1&2 Kuningan Jakarta Selatan 12950 Biaya : Rp100.000.000,- 4. Notary Name : Fathiah Helmi, S.H. Address : Graha Irama Lt.6 Jl. HR. Rasuna Said Blok X-1 Kav. 1&2 Kuningan Jakarta Selatan 12950 Biaya : Rp 100,000,000,- 5. Kantor Hukum Nama : Warens & Partners Alamat : Gedung Arthaloka Lt.3 Suite 301 & 302 Jl. Jendral Sudirman Kav 2 Jakarta 10220 Biaya : Rp370.000.000,- 5. Law Office Name : Warens & Partners Address : Gedung Arthaloka Lt.3 Suite 301 & 302 Jl. Jendral Sudirman Kav 2 Jakarta 10220 Cost : Rp 370,000,000,- INFORMASI PADA WEBSITE PERUSAHAAN Information on The Company Website Website BRISyariah yakni https://www.brisyariah.co.id dapat diakses dengan mudah oleh masyarakat luas. Website tersebut memuat informasi antara lain mengenai profil perusahaan, profil manajemen perusahaan, visi dan misi perusahaan, struktur organisasi, informasi produk dan alamat jaringan kantor BRISyariah. The public can easily access BRISyariah Website, https://www. brisyariah.co.id. The website contains information including company profile, company management profile, corporate vision and mission, organizational structure, product information and BRISyariah office network addresses. Selain itu, dalam website tersebut juga memuat informasi pemegang saham, laporan keuangan, laporan tahunan, laporan keberlanjutan dan laporan GCG. In addition, the website also contains shareholder information, financial reports, annual reports, sustainability reports and GCG reports. Website BRISyariah disusun dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan dalam Peraturan OJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik. Brisyariah website also pay attention to are drawn up so as by taking into account difference in the regulatory life OJK No.8/ pojk.04 / 2015 about the web sites of or a public company new issuers in he said. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 101
  102. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Competency Development Program Dewan Komisaris Board of Commissioners Nama Name Jabatan Position Nama Pelatihan/Workshop/Seminar Training/Workshop/Seminar Title Penyelenggara Organizer Waktu dan Tempat Date and Place Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Komisaris Profesional “Menjadi Komisaris yang Kompeten dan Bertanggung Jawab” Professional commissioner “be competent commissioner responsible” Inti Pesan Jakarta, 4-5 Oktober 2017 Jakarta, October 4-5, 2017 Eko B. Suharno* Komisaris Utama/ Komisaris President Commissioner/ Commissioner Komisaris Profesional “Menjadi Komisaris yang Kompeten dan Bertanggung Jawab” Professional commissioner “be competent commissioner responsible” Inti Pesan Jakarta, 4-5 Oktober 2017 Jakarta, October 4-5, 2017 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Komisaris Profesional “Menjadi Komisaris yang Kompeten dan Bertanggung Jawab” Professional commissioner “be competent commissioner responsible” Inti Pesan Jakarta, 4-5 Oktober 2017 Jakarta, October 4-5, 2017 Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner Executive Overview Of Islamic Bank Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner Manajemen Risiko Level 1 Komisaris Manajemen Risiko Level 1 Komisaris LPPI Jakarta, 27-28 Desember 2017 Jakarta, December 27-28, 2017 LSPP Jakarta, 23 Desember 2017 Jakarta, December 23, 2017 Direksi Board of Directors Nama Name Moch Hadi Santoso Jabatan Position Direktur Utama President Director Nama Pelatihan/Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Risk Management Certification Refresher Program : Refocusing On Credit Risk Management, Credit Risk Model, Pricing and Being Prepared For Upcoming Regulations oleh Banker Association for Risk Management (BARa) BARA Risk Forum Media Skills Training 102 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Edelman Waktu dan Tempat Date and Place Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 Jakarta, 14 Nopember 2017 Jakarta, November 14, 2017 Laporan Tahunan 2017
  103. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Co m p ete n cy D eve lo p ment P rog ra m Direksi Board of Directors Nama Name Agus Katon Eko S . Wildan Jabatan Position Direktur Kepatuhan Director of Compliance Direktur Operasional Director of Operation Nama Pelatihan/Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Sustainable Finance sebagai Instrumen Kunci Pencapaian Sustainable Development Goals Sustainable finance as the primary instrument to the key the achievement of sustainable development goals OJK Bali, 12 Juli 2017 Bali, July 12, 2017 Arah Kebijakan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris (APUPPT) Serta Perlindungan Konsumen di Sektor Perbankan Policy direction anti money laundering and financing terrorist ( APU-PPT ) prevention and consumer protection in the country banking sector Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Jakarta, 07 Desember 2017 Jakarta, December 07, 2017 Living Wills, Planning for Bank Recovery and Resolution Workshop Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) London, 10-11 April 2017 London, April 1011, 2017 The Growth Game Changer : Digital Economy, Financial Inclusion, and Accounting Roles oleh International Accounting Conference Media Skills Training Hilman Purakusumah* Direktur Bisnis Ritel* Director of Retail Business* Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko Level 5 Competency test risk management of the level of 5 Media Skills Training Risk Management Certification Refresher Program Indra Praseno Direktur Bisnis Komersial Drector of Commercial Business Treasury Dealer Media Skills Training Waktu dan Tempat Date and Place International Accounting Conference & Bank Indonesia Yogyakarta, 27-29 Agustus 2017 Yogyakarta, August 27-29, 2017 Edelman Jakarta, 14 Nopember 2017 Jakarta, November 14, 2017 Jakarta, 6 Mei 2017 Jakarta, May, 6, 2017 Lembaga Sertifkasi Profesi Perbankan (LSPP) Jakarta, 14 Nopember 2017 Jakarta, November 14, 2017 Edelman Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 BARA Risk Forum Badan Nasional Sertifikasi Profesi Jakarta, 25 Maret 2017 Jakarta, March 25, 2017 Edelman Jakarta, 14 Nopember 2017 Jakarta, November 14, 2017 *efektif setelah mendapat persetujuan OJK * effective after having obtained approval from OJK Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 103
  104. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Co mp etency Develo p m ent Program Komite Audit Audit Committee Nama Name Jabatan Position Nama Pelatihan/Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Waktu dan Tempat Date and Place Ikatan Komite Audit Indonesia Jakarta, 7-9 November 2017 Jakarta, November 7-9, 2017 Ikatan Akuntan Indonesia Jakarta, 9-10 Agustus 2017 Jakarta, November 9-10, 2017 Ismir Kamili Anggota Member Sertifikasi Profesi Komite Audit Profession certificates audit committee Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Workshop Finansial Investigation vs Forensic Accounting Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Peran Sentral Komite Audit dalam Penerapan POJK No. 13/ POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan The central role of audit committee in the implementation of the pojk no. 13 / pojk.03 / 2017 about demand for public accountant and the office public accountant in the financial services IKAI Jakarta, 14 September 2017 Jakarta, September 14, 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member IDC Finansial Insights’s Fintech Innovation Summit 2017 IDC Jakarta, 5 Oktober 2017 Jakarta, October 5, 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Finnovasia Hong Kong Fintech Week 2017 Finnovasia Hongkong, 26-27 Oktober 2017 Hongkong, October 2627, 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Risk Control Self Assessment CRMS Indonesia Jakarta, 15-17 November 2017 Jakarta, November 1517, 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Business Valuation Seminar with Aswath Damodaran Deloitte Indonesia Jakarta, 7-8 Desember 2017 Jakarta, December 7-8, 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Bonds Market & Instrument Indonesia Bond Pricing Agency Jakarta, 19 – 20 Desember 2017 Jakarta, 19 – 20 Desember 2017 104 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  105. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Co m p ete n cy D eve lo p ment P rog ra m Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee Nama Name Jabatan Position Nama Pelatihan /Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Cahyo Wisnu Prabowo Anggota Member HR Expo Syariah Cahyo Wisnu Prabowo Anggota Member Competency Based Assesment utk BOD & Tim Assesor BRIS thn 2017 Batch 2_GH dan Pinca LC - BRISyariah Cahyo Wisnu Prabowo Anggota Member Seminar & Malam Penganugerahan 2016 Indonesia Employee Engagement Award Seminar & Night awarding of the 2016 Indonesia Employee Engagement Award LPPI Annual Report 2017 PT. Inti Pesan Pariwara Waktu dan Tempat Date and Place 25-26 Januari 2017 January 25-26, 2017 9-1 Februari 2017 February 9-1, 2017 1 Maret 2017 March 1, 2017 PT Bank BRISyariah 105
  106. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Co mp etency Develo p m ent Program Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Nama Name Jabatan Position Nama Pelatihan/Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Workshop “Sosialisasi Annual Report Award 2016, POJK Nomor 10/POJK.04/2017 dan POJK Nomor 11/POJK.04/2017 Workshop “Sosialisasi Annual Report Award 2016, POJK Nomor 10/POJK.04/2017 and POJK Nomor 11/POJK.04/2017 BEI Jakarta, 13 April 2017 Jakarta, April 13, 2017 BEI Jakarta, 15 Mei 2017 Jakarta, May 15, 2017 BEI Jakarta, 26 Juli 2017 Jakarta, July 26, 2017 BEI Jakarta, 16 Agustus 2017 Jakarta, Agust 16, 2017 BEI Jakarta, 19 Oktober 2017 Jakarta, October 19, 2017 Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Workshop “Sosialisasi POJK No. 07/ POJK.04/2017 Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Workshop Sosialisasi Peraturan OJK Nomor 13/POJK.03/2017 Workshop socialization ojk regulation number 13 / pojk.03 / 2017 Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Seminar POJK 21/POJK.04/2015 Tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka melalui pendekatan Terapkan atau Jelaskan (Comply or Explain)” Seminar POJK.21/POJK.04/2015 about the application of corporate governance guidelines open approach apply or comply or explain ) good land Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Workshop Perpajakan Tentang Tax Issues Related To Public Company in Indonesia dan Sosialisasi Perubahan Klasifikasi Sektor Di Bursa Efek Indonesia The workshop taxation of tax issues related to public company in indonesia and socialization classifications sector change in the indonesia stock exchange Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Sosialisasi Initial Public Offering (IPO) Socialization of Initial Public Offering (IPO) Indriati Tri Handayani Kepala Grup Sekretaris Perusahaan Group Head Corporate Secretary Group Indriati Tri Handayani 106 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Workshop socialization POJK regulation No.07/POJK.04/2017 Media Training BRISyariah Edelman Indonesia Waktu dan Tempat Date and Place Jakarta, 1-2 November 2017 Jakarta, November 1-2, 2017 14 November 2017 Jakarta, November 14, 2017 Laporan Tahunan 2017
  107. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI Co m p ete n cy D eve lo p ment P rog ra m Kepala Audit Internal Internal Audit Head Nama Name Jabatan Position Nama Pelatihan /Workshop/Seminar Training/Workshop/ Seminar Title Penyelenggara Organizer Waktu dan Tempat Date and Place Ismir Kamili Anggota Member Sertifikasi Profesi Komite Audit Sertifikasi Profesi Komite Audit Ikatan Komite Audit Indonesia Jakarta, 7-9 November 2017 Jakarta, 7-9 November 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Workshop Finansial Investigation vs Forensic Accounting Ikatan Akuntan Indonesia Jakarta, 9-10 Agustus 2017 Jakarta, 9-10 Agustus 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Peran Sentral Komite Audit dalam Penerapan POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan Peran Sentral Komite Audit dalam Penerapan POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan IKAI Jakarta, 14 September 2017 Jakarta, 14 September 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member IDC Finansial Insights’s Fintech Innovation Summit 2017 IDC Jakarta, 5 Oktober 2017 Jakarta, 5 Oktober 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Finnovasia Hong Kong Fintech Week 2017 Finnovasia Hongkong, 26-27 Oktober 2017 Hongkong, 26-27 Oktober 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Risk Control Self Assessment CRMS Indonesia Bandung, 15-17 November 2017 Bandung, 15-17 November 2017 Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Business Valuation Seminar with Aswath Damodaran Widuri Meintari Kusumawati Anggota Member Annual Report 2017 Bonds Market & Instrument Deloitte Indonesia Indonesia Bond Pricing Agency Jakarta, 7-8 Desember 2017 Jakarta, 7-8 Desember 2017 Jakarta, 19 – 20 Desember 2017 Jakarta, 19 – 20 Desember 2017 PT Bank BRISyariah 107
  108. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis WILAYAH OPERASIONAL BRISYARIAH BRISyariah Operational Regions KALIMANTAN Kantor Cabang | Branch Office: 5 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 18 Kantor Kas | Cash Office: - SUMATERA Kantor Cabang | Branch Office: 12 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 33 Kantor Kas | Cash Office: 1 JABODETABEKACIL Kantor Cabang | Branch Office: 11 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 46 Kantor Kas | Cash Office: 5 JAWA BARAT WEST JAVA JAWA TIMUR EAST JAVA Kantor Cabang | Branch Office: 6 Kantor Cabang | Branch Office: 9 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 30 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 39 Kantor Kas | Cash Office: 2 Kantor Kas | Cash Office: 3 JAWA TENGAH CENTRAL JAVA BALI Kantor Cabang | Branch Office: 5 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 28 Kantor Kas | Cash Office: - 108 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Kantor Cabang | Branch Office: 1 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: Kantor Kas | Cash Office: - Laporan Tahunan 2017
  109. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix WILAYAH OPERASIONAL BRISYARIAH B R ISyar i ah O p e rati ona l Reg i ons SULAWESI Kantor Cabang | Branch Office: 4 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 9 Kantor Kas | Cash Office: - NUSA TENGGARA BARAT Kantor Cabang | Branch Office: 1 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Office: 4 Kantor Kas | Cash Office: - Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 109
  110. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan Name and address entity and or a branch office or a representative office No Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax JABODETABEKACIL 1 KC Jakarta Abdul Muis Abdul Muis DKI JKT Jl. Abdul Muis No. 2-4 021 381 0203/381 0226 381 0225 2 KCP Jakarta Benhil Benhill DKI JKT Jl. Raya Benhil No.17B 021 572 3906-7 572 3947 3 KCP Jakarta Cikini Cikini DKI JKT Jl. Cikini Raya, Cikini Gold Center GF/AKS, No.23A 021 2956 5500/-5444 2956 5451 KCP Jakarta ITC Mangga Dua ITC Mangga Dua DKI JKT Jl. Mangga Dua Raya, ITC Mangga Dua Gedung ITC Lt. 3, Blok A40-41 021 601 5037 601 7779 BANTEN Ruko Tol Boulevard Blok B10,11,12 Jl Pahlawan Seribu, BSD City 021 5315 6565 5316 0099 021 7487 0877 7487 0852 4 5 KC Jakarta BSD BSD City 6 KCP Jakarta Bintaro Bintaro BANTEN Jl. Boulevard Bintaro Jaya Sektor 7, Kebayoran Arcade Blok KA/C-1 No. 19 & 21 7 KCP Jakarta Ciledug Cipulir DKI JKT Jl. Cileduk Raya No.25 021 7351815/-1816 735 5941 8 KCP Jakarta Ciputat Sari Asih BANTEN Jl. Otista Sasak Tinggi No.3, RS. Sari Asih, Ciputat 021 749 0898 749 0897 9 KCP Jakarta Meruya Meruya DKI JKT Jl. Meruya Selatan Raya No.46 Rt 005 Rw 01 021 586 4875/-4868/-4869 534 6225 10 KCP Tangerang Pamulang Pamulang BANTEN Jl. Parakan Raya No.14 RT 03 RW 01 021 2274-6892/2274-6822 22746886 021 5314 1342-44 5314 0622 11 KCP Jakarta Serpong Serpong BANTEN Komplek Pertokoan Alam Sutra, Ruko Jalur Sutra Kav.29A No.3, Pakualam 12 KC Jakarta Fatmawati Jakarta Fatmawati DKI JKT Jl.Fatmawati Raya-Komplek Deplu No.12 Sektor V Rt. 001 Rw 05 021 7590 4739 7590 3063 13 KCP Jakarta Warung Buncit Warung Buncit DKI JKT Jl. Buncit Raya No. 302 A 021 799 0750 799 0752 14 KCP Jakarta Mayestik Mayestik DKI JKT Jl. Kyai Maja Blok D/1 Rt.004 Rw 001 021 27514938 27514937 15 KCP Jakarta Pasar Minggu Pasar Minggu DKI JKT Jl. Raya Pasar Minggu No. 6 I-J, RT.12/RW.01 021 794 0330 794 0320 16 KC Jakarta Tanjung Priok Tanjung Priok DKI JKT Jl. Enggano No.11 Pintu C & D 021 4393 1555 4392 5253 110 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  111. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 17 KCP Jakarta Kelapa Gading Kelapa Gading DKI JKT Jl Bulevard Timur Blok NB1 No . 46 & 47 021 021 24520782/-83 2451 0778 18 KCP Jakarta Rawamangun Rawamangun DKI JKT Jl. Paus Raya No. 8D RT.02/07 021 47866 000/-0208 4786 0071 19 KCP Jakarta Sunter Sunter DKI JKT Jl. Danau Sunter Utara Blok D-1 No. 9 C 021 296 15550 296 15551 20 KCP Jakarta Koja Koja DKI JKT Jl. Kramat Jaya Blok I No. 7A Rt. 02 Rw. 16 021 43937948 43938599 21 KC Wahid Hasyim Wahid Hasyim DKI JKT Jl. Wahid Hasyim No.228 021 392 4588 380 22 KCP Jakarta Dewi Sartika Dewi Sartika DKI JKT Jl. Dewi Sartika No.200 021 8087 3662/80873665 8087 3668 23 KCP Jakarta Jatinegara Jatinegara DKI JKT Jl. Pasar Jatinegara Lt.3, Blok AKS No.10 021 851 2715/851 2678 857 4873 24 KCP Jakarta Matraman Matraman DKI JKT Jl. Matraman Raya No.2, Ruko Mitra Matraman 021 8591 8046 8591 8047 25 KCP Jakarta Palmerah Palmerah DKI JKT Jl. Palmerah Barat No.32F, RT.001/ RW.003 021 5367 8860/536 1716 5367 1380 26 KCP Jakarta Tanah Abang Tanah Abang DKI JKT Jl. Pusat Grosir Tanah Abang, Blok A B1 Los F, No. 083 021 2357 2460 / 61 2357 2459 27 KCP Jakarta Tebet Timur Tebet Timur DKI JKT Jl. Tebet Timur Raya No.43 D, RT.02 RW.02 Blok V 021 8378 3782 8378 3780 28 KK Jakarta Kramat Jati Kramat Jati DKI JKT Jl. Raya Bogor KM.17, Pasar Induk Kramat Jati Blok D1 No.18 021 87787159 87787144 29 KC Bogor Ahmad Yani Bogor Ahmad Yani JABAR Jl. Ahmad Yani No 19 0251 831 2130 831 2128 30 KCP Bogor Pajajaran Bogor Pajajaran JABAR Pajajaran No.256B, RT.02/RW.05 0251 8317 468/832 5635 831 7442 31 KCP Bogor Dramaga Dramaga JABAR Jl. Raya Cibanteng No.155 0251 862 4141 862 4142 32 KCP Bogor Parung Parung JABAR Jl. Raya Parung, Kampung Jati RT.01/ RW.07 0251 861 3113 861 3117 33 KCP Bogor Tajur Tajur JABAR Jl. Raya Wangun Ciawi No.265, RT.01/ RW.03 0251 824 6897 824 6897 34 KK Bogor Ciomas Ciomas JABAR Jl.Raya Ciomas Blok R 17 0251 7523 292 7523 292 35 KC Depok Margonda Depok JABAR Margonda Aarden Office Park Blok 7-8 Jl Margonda Raya No 41 021 7721 0587 775 2342 No Annual Report 2017 Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax PT Bank BRISyariah 111
  112. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 36 KCP Bogor Cibinong Cibinong JABAR Jl. Raya Bogor Km.43, RT.06/RW.09 021 8791 7490/-7491 879 17494 37 KCP Jakarta Cibubur Cibubur JABAR Jl. Alternatif Cibubur KM.3, Ruko Kranggan Permai Blok RT.16, No.17 021 8459 9241/8459 9242 8459 4086 38 KCP Depok Cimanggis Cimanggis JABAR Jl. Raya Bogor KM.31 021 87720138 87720138 39 KCP Bogor Cileungsi Cileungsi JABAR Jl. Perum Metland Transyogi No.20 021 8249 4068 8249 3869 40 KK Jakarta Pasar Cibubur Jakarta Pasar Cibubur DKI JKT Jl. Raya Lapangan Tembak Rt. 006 Rw. 02 Cibubur 021 8770 2501 8771 3275 41 KC Tangerang Daan Mogot Tangerang BANTEN Jl. Daan Mogot No.39 021 558 3554/558 3596 558 3593 42 KCP Tangerang Balaraja Balaraja BANTEN Jl. Raya Serang KM.22   0828 1705 5619/0828 1705 5620/0828 1705 5621 5940 5873 43 KCP Tangerang Curug Curug BANTEN Ruko Niaga Sentul No.7 Jl.PLP Curug   0828 1705 8049 5949 3224 44 KCP Tangerang Jatiuwung Tangerang Jatiuwung BANTEN Jl.Gatot Subroto Km 4.5 021 590 8537 590 8536 45 KCP Tangerang Tanah Tinggi Tanah Tinggi BANTEN Jl. Ruko Permata Niaga II, No.12 Perum Taman Royal I   0828 1705 7878/0828 1705 7879/0828170578780 2923 8181 46 KCP Tangerang Karawaci Karawaci BANTEN Ruko Dahung Jl. Imam Bonjol No.8 021 552 7595 557 31152 47 KCP Tangerang Ciledug Ciledug BANTEN Ruko CBD Ciledug Blok A5 No.7 021 732 0525 732 0524 48 KK Tangerang Pasar Curug Curug BANTEN Jl. Raya PLP Curug - - - 49 KC Bekasi Square Bekasi JABAR Jl. Ahmad Yani, Bekasi Square No. 60-61 021 8243 7834 8243 7835 50 KCP Bekasi Cikarang Cikarang JABAR Ruko Roxy Blok S 1, B-19 021 8984 0072 8984 0741 51 KCP Bekasi Pondok Bambu Pondok Bambu DKI JKT Jl. Inpeksi Kalimalang No.9, Ruko Kalimalang Square 021 8660 5536/8660 3121 860 7095 52 KCP Bekasi Jatiwaringin Bekasi Jatiwaringin DKI JKT Jl. Raya Jatiwaringin No.89 Rt.002 Rw 03 021 846 0622 / 24 846 0616 JABAR Tambun City RC No. 06 Jl. Raya Sultan Hasanudin 263-265 Tambun-Bekasi Selatan 021 8951 0212 /8951 0104 8951 0213 No 53 112 KCP Bekasi Tambun Tambun Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Kode Area Area Code Alamat Address Tel. Fax Laporan Tahunan 2017
  113. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 54 KCP Jakarta Kalimalang Jakarta Kalimalang DKI JKT Jl . Raya Kalimalang Perkavlingan A2/4 C-D 021 869 08025 / 26 869 08027 55 KC Kebon Jeruk Kebon Jeruk DKI JKT Jl. Lapangan Bola No.5 A-B 021 53660288 / 87 536 60896 56 KC Cilegon Tirtayasa Cilegon Tirtayasa BANTEN Jl. SA Tirtayasa No.62 0254 393 277/393 281 393 288 57 KCP Cikande Modern Land Cikande BANTEN Jl. Raya Nambo Ilir, Ruko Modern Land, Cikande Blok A No.11 0254 402 844 402 845 58 KCP Labuan Sudirman Labuan BANTEN Jl. Jend. Sudirman No.11b, Kp. Muncang 0253 805 552 805 551 59 KCP Lebak Rangkasbitung Rangkasbitung BANTEN Jl. Raden Hardiwinangun Blok B.18, Pertokoan Rabinza 0254 209 101 209 102 60 KCP Pandeglang Lapangan Pandeglang BANTEN Jl. Lapangan Sukarela RT 01 RW 011, Kampung Kadupandak 0254 520 7330 520 7314 61 KCP Serang Ahmad Yani Serang BANTEN Jl. Ahmad Yani No.165 0254 220376 / 082817056467 220 377 62 KK Serang Unsera Unsera BANTEN Kampus Terpadu UNSERA Lt.1, Jl. Raya Serang ,Taman Drangong.   082818970069/ 082818970068 - No Kode Area Area Code Alamat Address Tel. Fax JAWA BARAT 63 KC Bandung Citarum Bandung Citarum JABAR Jl. Taman Citarum No.4 022 723 4255/723 4256 4236 047 64 KCP Bandung Cijerah Cijerah JABAR Jl. Melong Asih No.66, Kav. F, Komplek Melong Nirwana Regency 022 8606 7565 8606 7564 65 KCP Bandung Kopo Bandung Kopo JABAR Jl. Kopo Sayati No. 98 A-3 022 541 1935/5471 7701 540 7842 66 KCP Bandung Majalaya Majalaya JABAR Jl. Babakan No. 91 B 022 859 6200 8596 4400 67 KCP Bandung Setiabudi Setiabudi JABAR Jl. Setiabudhi No. 146 022 203 1122/203 1463 204 3917 68 KCP Cimahi Jend Amir Mahmud Cimahi JABAR Jl. Jend Amir Mahmud No.815 B RT 03 RW 01 022 6654 288 6650 853 69 KCP Soreang Wahid Hasyim Soreang JABAR Jl. Wahid Hasyim KM 15.5 022 589 5003 589 2044 70 KCP Subang Otista Subang JABAR Jl. Otista No. 60 Rt. 43 Rw. 11 0260 416 969 412 959 71 KK Bandung Lembang Lembang JABAR Jl. Grand Hotel No.21 022 278 4902 278 4903 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 113
  114. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 72 KK Bandung Unisba Unisba JABAR Jl. Hariangbanga 2 RT.001 RW.002 022 8446 9227 8446 9226 73 KC Purwakarta Gandanegara Purwakarta JABAR Jl. Gandanegara No. 12 Rt. 30 Rw. 05 0264 822 7010/-7011 822 7012 74 KC Bandung Suniaraja Bandung Suniaraja JABAR Jl. Suniaraja No.82 022 423 2584 4236 978/423 2489 75 KCP Bandung Buah Batu Buah Batu JABAR Jl. Raya Buah Batu No.242 022 730 3898/731 9558/731 6753 732 2191 76 KCP Bandung Padalarang Padalarang JABAR Jl. Raya Purwakarta No.68 022 8571 4286 8681 5150 77 KCP Bandung Rancaekek Rancaekek JABAR Jl. Cipasir No.130C RT.03 RW.01 022 779 6845 779 6854 78 KCP Bandung Ujung Berung Ujung Berung JABAR Jl. AH. Nasution No. 94B 022 721 3836 721 3835 79 KCP Sumedang Tanjungsari Tanjungsari JABAR Jl. Raya Tanjungsari 022 8783 1001/-1002/1003 8783 1004 80 KCP Bandung Soekarno Hatta Soekarno Hatta JABAR Jl. Soekarno Hatta No. 590 022 7567627 7567627 81 KC Tasikmalaya Ahmad Yani Tasikmalaya JABAR Jl. Ahmad Yani No. 15 & 17 0265 325 859/-861/862/2354934 325 864 82 KCP Banjar Victoria Banjar JABAR Jl. Didi Kartasasmita, Komp. Ruko Victoria 0265 2730 841-5 2730 844 83 KCP Ciamis Pasir Manis Ciamis JABAR Jl. Pasir Manis No.33 0265 774 311/-941/-942 774 074 84 KCP Garut Ciledug Garut JABAR Jl. Ciledug No. 92 B Rt 02 Rw. 08 0262 489 2005 489 2006 85 KC Cianjur Taepur Cianjur JABAR Jl. Taepur Yusup No.37, RT.01/RW.02 0263 270 097 271 909 86 KCP Cianjur Cipanas Cipanas JABAR Jl. Raya Cipanas No. 148 H 0263 516 572 520 942 87 KCP Cianjur Ciranjang Ciranjang JABAR Jl. Raya BandungCianjur KM.14 0263 326 102 326 101 88 KCP Cianjur Sukanagara Sukanegara JABAR Jl. Raya Sukanagara RT.001/RW.001 0263 234 1811 234 1840 89 KCP Cianjur Warung Kondang Warungkondang JABAR Jl. Raya Sukabumi KM.8 0263 284 370 283 653 90 KCP Sukabumi Cibadak Cibadak JABAR Jl. Siliwangi No.110, RT.01/RW.08 0266 536 444 534 091 91 KCP Sukabumi Pelabuhan Ratu Pelabuhan Ratu JABAR Kampung Cangehgar RT.002/RW.009 0266 435 773/435 774 435 775 92 KCP Sukabumi R.E. Martadinata Sukabumi JABAR Jl. R.E. Martadinata No.37 RT.06/RW.07 0266 245 688/214 323 214 281 93 KCP Sukabumi Cicurug Sukabumi Cicurug JABAR Jl. Siliwangi Komplek Cicurug City No. 17 0266 649 4220 649 4217 No 114 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax Laporan Tahunan 2017
  115. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 94 KC Cirebon Siliwangi Cirebon Siliwangi JABAR Jl . Siliwangi No.181 0231 231 313/-414 207 311 95 KCP Cirebon Arjawinangun Arjawinangun JABAR Jl. Kihajar Dewantara Rt 002/ Rw 03 0231 830 3549 830 3548 96 KCP Cirebon Plered Plered JABAR Jl. Ir.H.Juanda d/h Jl. Raya Plered No.84B 0231 325 690/-691/-692 325 689 97 KCP Indramayu Suprapto Indramayu Suprapto JABAR Jl. Jend. Soeprapto No.699 0234 271 821/273 256 273 255 98 KCP Kuningan Veteran Kuningan JABAR Jl. Veteran Ruko Taman Kota No.C.3 0232 872 860 8894565 99 KCP Majalengka Abdul Halim Majalengka JABAR Jl. KH. Abdul Halim No, 199 Blok Kliwon, 0233 284 445/828 7167 284 446 100 KCP Majalengka Kadipaten Kadipaten JABAR Jl. Siliwangi, Ruko Kadipaten Trade Center No. 7-8 0233 866 5561/-5562 8665 563             No JAWA TENGAH Kode Area Area Code Alamat Address Tel. Fax 101 KC Purwokerto Sudirman Purwokerto JATENG Jl. Jend. Sudirman No. 393, Ruko Kranji Megah 0281 622 777 627 100 102 KCP Banyumas Ajibarang Ajibarang JATENG Jl. Raya Pancasan RT.02/RW.01 0281 571 677/572 200 571 123 103 KCP Cilacap Gatot Subroto Cilacap JATENG Jl. Gatot Subroto No. 59 0282 547 000/544 043 540 007 104 KCP Purbalingga M.T. Haryono Purbalingga JATENG Jl. MT. Haryono No.45, RT.01/RW.02 0281 894 495/89 2340 895 411 105 KCP Kebumen Ahmad Yani Kebumen JATENG Jl. A. Yani No. 37 0287 385 099 383 799 106 KC Semarang MT. Haryono Semarang MT. Haryono JATENG Jl. MT. Haryono No. 655 A Rt. 01 Rw. 12. 024 8317000 8313041 107 KCP Demak Sultan Fattah Demak JATENG Jl. Sultan Fattah No. 37 0291 682 293/682 294 690 4742 108 KCP Kendal Weleri Weleri JATENG Jl. Utama Barat No.230 0294 641 006 644 723 109 KCP Kudus Ahmad Yani Kudus JATENG Jln. A. Yani 125B-3, B-4, Ruko Kereta Api Indonesia 0291 425 1586 439 475 110 KCP Pati Diponegoro Pati JATENG Jl. Diponegoro No. 65 0295 383 694 385 421 111 KCP Purwodadi Ahmad Yani Purwodadi JATENG Jl. Ahmad Yani, No.41 0292 421 099 421 297 112 KCP Semarang Majapahit Semarang Majapahit JATENG Jl. Brigjend Sudiarto No.234 024 673 2222/671 8660/-7674/-7793 671 8771 113 KCP Ungaran Diponegoro Ungaran JATENG Ruko ungaran Square No 3 Jl. Diponegoro 745 024 692 2526 692 4302 114 KC Solo Veteran Solo JATENG Jl. Veteran No. 120 0271 644 800 639 339 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 115
  116. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 115 KCP Karanganyar Palur Palur JATENG Jl. Raya Palur No.6B, RT.01/RW.03 0271 822 314/-315/821 870 822 319 116 KCP Klaten Pemuda Klaten JATENG Jl. Veteran No. 134 0272 601 0131/-32 335 0720 117 KCP Sragen Atrium Sragen JATENG Jl. Sukowati, Komplek Plaza Atrium Blok H 0271 892 011 892 822 118 KCP Wonogiri RM Said Wonogiri JATENG Jl. RM Said Joho Lor Rt.01 Rw.11 0273 320 1371 / 2 320 1373 119 KC Tegal Sudirman Tegal JATENG Jl. Jenderal Sudirman No.42 0283 350 800 350 360 120 KCP Brebes Jatibarang Jatibarang JATENG Jl. Raya Barat Jatibarang No.80, RT.006/RW.005 0283 618 3222 618 3195 121 KCP Brebes Ketanggungan Ketanggungan JATENG Jl. Jend. Sudirman No.360 0283 881 733 881 633 122 KCP Pekalongan Yagis Pekalongan JATENG Jl. Bandung No. 60, RT.02 RW.04 0285 421 282/-292 421 272 123 KCP Pemalang Sudirman Pemalang JATENG Jl. Jend. Sudirman Timur No. 146 0284 322 828 322 066 124 KCP Tegal Banjaran Banjaran Tegal JATENG Jl. Raya Selatan Banjaran No.45 0283 348 500 348 501 125 KC Yogyakarta Yos Sudarso Yogyakarta Yos Sudarso DI YOGYAKARTA Jl. Yos Sudarso No.1 0274 557 117/587 117/587 337/560 066 512 235 126 KCP Bantul Sudirman Bantul Sudirman DI YOGYAKARTA Jl. Jend. Sudirman Bantul, Dusun Melikan Kidul 0274 646 2899 646 2898 127 KCP Gedong Kuning Gedong Kuning DI YOGYAKARTA Jl. Gedongkuning No.94C, RT.48/RW.05 0274 415 737 412 639 128 KCP Gunung Kidul Wonosari Wonosari DI YOGYAKARTA Jl. Brigjen Katamso No.110 0274 391 726 392 127 129 KCP Sleman Affandi Sleman DI YOGYAKARTA Jl. Affandi No.57, Mrican 0274 560 999 562 799 130 KCP Sleman Godean Godean DI YOGYAKARTA Jl. Godean KM 5 Modinan RT.08 RW.21 0274 621 695 621 646 131 KCP Sleman Prambanan Prambanan DI YOGYAKARTA Jl. Raya Jogjakarta Solo, RT.02/RW.06, Kranggan 0274 496 541 498 217 132 KCP Yogyakarta AH Dahlan Yogyakarta AH Dahlan DI YOGYAKARTA Jl. KH. Ahmad Dahlan No.89 0274 411 221/450 603 411 222 133 KCP Magelang Singosari Magelang Singosari JATENG Jl. Singosari No.98 RT 02 RW 09 0293 367 380 367 595 No 116 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax Laporan Tahunan 2017
  117. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e No Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province Alamat Address Kode Area Area Code Tel . Fax JAWA TIMUR 134 KC Surabaya Diponegoro Surabaya Diponegoro JATIM Jl. Diponegoro No.16D 031 561 1223/-1228 567 6631 135 KCP Sidoarjo Gateway Kali Asin/ Gateway JATIM Jl. Raya S. Parman, Ruko Waru Gateway A-20 031 854 5353 855 4159 136 KCP Surabaya Ngagel Ngagel JATIM Jl. Ngagel Jaya Selatan No.27A 031 505 2820 502 9024 137 KCP Surabaya HR Mohammad Surabaya HR Muhammad JATIM Komplek Ruko Surya Inti Permata II Blok C-7, Jl. HR.Muhammad No. 175 031 732 0799 732 0742 138 KCP Surabaya Rungkut Surabaya Rungkut JATIM Jl. Raya Rungkut Kidul Industri No.41 031 842 1665 842 1667 139 KCP Surabaya Wiyung Wiyung JATIM Jl. Wiyung Indah Blok A No.10 031 766 6361/767 1217 766 6360 140 KCP Surabaya Kapas Krampung Kapas Krampung JATIM Jl.Kapas Krampung No.220 B 031 5012452 5017304 141 KC Surabaya Gubeng Surabaya Gubeng JATIM Jl. Raya Gubeng No.38 031 503 6644 503 4466 142 KCP Bangkalan Trunojoyo Bangkalan Madura JATIM Jl. Trunojoyo 39F 031 309 7000 309 5040 143 KCP Pamekasan Stadion Pamekasan JATIM Jl. Stadion No.65A 0324 611 293 611 998 144 KCP Surabaya Mulyosari Mulyosari JATIM Jl. Mulyosari No.310, RT.004/RW.008 031 595 6134-7 595 6138 145 KCP Surabaya Perak Perak JATIM Jl. Perak Barat No.217C 031 328 3238 328 3247 146 KK Surabaya Pasar Grosir Pgs Surabaya JATIM Jl. Dupak Emplasemen Stasiun Pasar Turi Blok J1 No. 1-3,5-7 031 5240 3966 5240 3955 147 KC Gresik Dr. Sutomo Gresik JATIM Jl. Dr. Sutomo No. 140 Rt.002 Rw. 03 031 398 0980 398 0973 031 7913636 791 3355 148 KCP Gresik Menganti Menganti JATIM Jl. Raya Sidowungu No. 19, RT.001/ RW.001, Komplek Ruko Sidowungi No.4 149 KCP Bojonegoro Suropati Bojonegoro JATIM Jl. Untung Suropati Blok A, No.9, Ruko Adipura 0353 880 105 880 104 150 KCP Lamongan Wahidin Lamongan JATIM Jl. Dr. Wahidin Sudirohusudo No.15 0322 313 899 313 988 151 KCP Tuban Basuki Rachmat Tuban JATIM Jl. Basuki Rachmat No. 276A 0356 325 923-5 325 990 152 KC Sidoarjo Ahmad yani Sidoarjo JATIM Jl. A.Yani No.41 A-B 031 805 0261/-4361 805 4362 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 117
  118. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 153 KCP Jombang Mojoagung Mojoagung JATIM Jl Raya Gambiran No. 177 0321 492 996/-997 492 045 154 KCP Jombang Ploso Ploso Jombang JATIM Jl. Rejoagung No.38 0321 883 753 883 754 155 KCP Jombang Wachid Hasyim Jombang JATIM Jl. Wahid Hasyim No.9A 1-2 0321 874 455 874 433 156 KCP Mojokerto Majapahit Mojokerto JATIM Jl. Mojopahit No. 456 0321 382 288 390 751 157 KCP Mojokerto Mojosari Mojosari JATIM Jl. Masjid No.7 0321 592 233 598 028 158 KCP Mojokerto Bangsal Bangsal JATIM Jl. Raya Pacing Bangsal No. 20 0321 512 233 510 712 159 KCP Sidoarjo Sepanjang Sepanjang JATIM Jl. Ngelom Raya No. 62, RT.02/RW.03 031 787 0094/-0095 787 0095 160 KK Jombang Darul Ulum Unipdu JATIM Jl. Rejoso - Peterongan, UNIVERSITAS DARUL ULUM 0321 853 263 853 248 161 KC Kediri Hasanuddin Kediri JATIM Ruko Hassanuddin Bussines Center Jl. Hasanuddin No. 21 0354 672 114-5 672 685 162 KCP Blitar Tanjung Blitar JATIM Jl. Tanjung No. 17 0342 815 522 815 484 163 KCP Kediri Ngronggo Ngronggo JATIM Jl. Kapten Tendean 201 0354 692 788/671 444 695 945 164 KCP Kediri Pare Pare JATIM Jl. Lawu 6A 0354 398 099/-211 398 947 165 KCP Nganjuk Yos Sudarso Nganjuk JATIM Jl. Yos Sudarso 15C 0358 327 303/-268 326 488 166 KCP Trenggalek Sudirman Trenggalek JATIM Jl. P. Sudirman No.43 0355 791 569 791 592 167 KK Kediri Tulung Agung Tulung Agung JATIM Jl. Hasanuddin, Ruko Pangl.Sudirman Trade Center A.1 0355 332 691-2 332 703 168 KC Madiun S. Parman Madiun JATIM Jl. S. Parman No. 44 0351 466 247/-304 466 073 169 KCP Ponorogo Soekarno Hatta Ponorogo JATIM Jl. Soekarno Hatta No.2B 0352 486 123 462 338 170 KCP Magetan MT Haryono Magetan JATIM Jl. MT. Haryono Permai RT.03/RW.12 0351 819 8312 819 8313 171 KCP Ngawi Sudirman Ngawi JATIM Jl. PB. Sudirman No. 54, Rt.009/Rw 02 0351 743 925 743 926 172 KC Malang Soekarno Hatta Malang JATIM Jl. Soekarno Hatta B15, B16, B17, dan S12 0341 437 7979, 435 2033, 435 1102 826 055 173 KCP Malang Batu Batu JATIM Jl. Diponegoro No.161 A 0341 512 511 512 522 174 KCP Malang Bululawang Bululawang JATIM Jl. Bululawang Utara RT.15/RW.04 0341 832 121 832 122 No 118 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax Laporan Tahunan 2017
  119. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 175 KCP Malang Kepanjen Kepanjen Malang JATIM Jl . Sultan Agung No. 20 Rt. 06 Rw. 03 0333 397 021/-023 397 019 176 KCP Malang Lawang Lawang JATIM Jl. Komplek Ruko Lawang View Kav.8 0341 420 881 420 882 177 KCP Malang Pakis Pakis JATIM Jl. Pakis Kembar No.78 C 0341 793 838 793 797 178 KCP Malang Turen Turen JATIM Jl. Panglima Sudirman No.42 RT 004 RW 016 0341 825 400 826 055 179 KCP Pasuruan Sudirman Pasuruan JATIM Jl. Jend. Sudirman No.77 0343 418 955 418 956 180 KCP Malang Pandaan Pandaan JATIM Jl. Dr. Sutomo Desa Sumbergedang 0343 630 108 638 308 181 KC Banyuwangi A.Yani Banyuwangi JATIM Jl. A. Yani No. 95 0333 420 555 424 015 182 KCP Banyuwangi Genteng Genteng JATIM Jl. Wahid Hasyim No.11 0333 844 311/-370 844 359 183 KCP Banyuwangi Rogojampi Rogojampi JATIM Jl. Raya Rogojampi, Komplek Pertokoan Ruko Sentra Niaga Blok AA3 0333 635 821 635 819 184 KC Jember Trunojoyo Jember JATIM Jl. Trunojoyo No 101 0331 482 617-8 482 446 185 KC Mataram Pejanggik Mataram NTB Jl. Pejanggik No.103 0370 630 833 / 835 649 271 186 KCP Bima Soetta Bima NTB Jl. Sukarno Hatta No. 08 0374 444 03-4 444 87 187 KCP Lombok Aikmel Aikmel NTB Jl. Pendidikan 0376 292 4366/-4222 292 4344 188 KCP Lombok Praya Praya NTB Jl. Jend. Sudirman No. 10A 0370 655 448/654 532 655 319 189 KCP Lombok Selong Selong NTB Jl. TGKH. M. Zainul Majdi 0376 292 7012/-7014/-7015 292 7013 KC Denpasar Mahendradatta Denpasar BALI Jl. Mahendradatta No. 100x 0361 907 6993 / 8177 907 5268 No Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax NTB BALI 190 SULAWESI 191 KC Makassar Pettarani Makassar SULSEL Jl. Andi Pangeran Pettarani No.70 0411 430 003/434 900 425 454 192 KCP Bone Jeppee Bone SULSEL Jl. Durian No. 5 0481 262 24 262 25 193 KCP Gowa Sungguminasa Sungguminasa SULSEL Jl. KH. Wahid Hasyim No. 256 0411 822 0390/-0392 822 0309 194 KCP Makassar Arief Rate Makassar Arief Rate SULSEL Jl. Arief Rate No.35 0411 832 626 832 536 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 119
  120. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI 195 KCP Makassar Tamalanrea Makassar Tamalanrea 196 KCP Palopo 197 KCP 198 No Propinsi Province Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax SULSEL Jl. Perintis Kemerdekaan (KM 10), Kompleks Pertokoan Tamalanrea Unit 12 0411 580 069/580 292 580 457 Palopo SULSEL Jl. Andi Djemma No. 15 B 0471 351 111 351 200 Pinrang Ahmad Yani Pinrang SULSEL Jl. Ahmad Yani No. 59 0421 921359 925015 KCP Wajo Sudirman Sengkang SULSEL Jl. Jend. Sudirman No. 70 0485 323 680 223 77 199 KCP Pannampu Makassar Pannampu SULSEL Jl, Pannampu No. 7 0411 4665611 4665611 200 KC Kendari A. Silondae Kendari SULTRA Jl. Abdullah Silondae No. 123 Rt.11 Rw. 03 0401 319 0889 319 0890 201 KCP Baubau Betoambari Baubau SULTRA Jl. Betoambari 0402 281 1666 281 1389 202 KC Manado Tendean Manado SULUT Jl. Tendean (Boulevard) Ruko Mantos No.11-12 0431 888 1501 888 1502 203 KC Palu Wolter Monginsidi Palu SULTENG Jl. Wolter Monginsidi No. 133 C 0451 487 666 487 696 KALIMANTAN 204 KC Banjarmasin Ahmad Yani Banjarmasin KALTIM Jl. A. Yani KM.3 No.147C 0511 325 7991/-2922/326 8461-2 325 7995 205 KCP Banjarbaru Ahmad Yani Banjarbaru KALTIM Jl. Ahmad Yani KM.33,5 , No.03 0511 478 9157/478 9158 478 9159 206 KCP Banjarmasin Kayutangi Kayutangi KALSEL Jl. Sultan Adam No.13A, RT.24 0511 330 7367/330 7386 330 4040 207 KCP Banjarmasin Pasar Baru Pasar Baru KALSEL Jl. Pasar Baru, Komp. Pasar baru Permai Blok E/6 0511 335 2611/-2622 335 2633 208 KCP Tabalong Tanjung Tanjung KALSEL Jl. Pahlawan, RT.002 0526 202 3981-2 202 3980 209 KC Palangkaraya Ahmad Yani Palangkaraya KALTENG Jl. Ahmad Yani No. 56 Rt. 01/05 0536 322 2569/322 2620 322 2932 210 KC Balikpapan Sudirman Balikpapan KALTIM Jl. Jend. Sudirman No.5 0542 733 456/-572/736 157 735 495 211 KCP Balikpapan Iswahyudi Sepinggan KALTIM Jl. Marsma Iswahyudi No.482, RT.026 0542 772 141 772 156 212 KCP Balikpapan Pandansari Balikpapan Pandansari KALTIM Jl. Pandansari No.114 RT.20 0542 425 252 425 253 213 KCP Paser Tanah Grogot Tanah Grogot KALTIM Jl. Anden Oko RT.007 0543 231 91 232 89 214 KCP Penajam Propinsi Penajam KALTIM Jl. Propinsi, RT. 004, KM. 1 0542 720 0090/-0083 720 0073 120 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  121. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name 215 KC Pontianak Gusti Sulung Pontianak 216 KCP Pontianak Ahmad Yani 217 KCP 218 No Propinsi Province Alamat Address Kode Area Area Code Tel . Fax KALBAR Jl. Gusti Sulung Lalanang, Komp. Pontianak Mall Blok C No.6B 0561 737 433 761 627-8 Pontianak Ahmad Yani KALBAR Jl. Jend. Ahmad Yani No.69C 0561 760 400 748 600 Pontianak Kota Baru Kota Baru KALBAR Jl. Prof. Dr. M. Yamin, Ruko No. 2A, RT.001/ RW.XVIII 0561 577 063-4 577 062 KCP Pontianak Siantan Siantan KALBAR Jl. Gusti Situt Mahmud 0561 883 912 885 932 219 KCP Sanggau Ahmad Yani Sanggau KALBAR Jl. Ahmad Yani No.8 0564 234 22 233 05 220 KCP Singkawang Merdeka Singkawang KALBAR Jl. Merdeka Blok B/2 0562 633 808 633 806 221 KC Samarinda Bhayangkara Samarinda KALTIM Jl. Bhayangkara No.33 0541 739 997-8 732 653 222 KCP Kukar Tenggarong Tenggarong KALTIM Jl. KH. Ahmad Muchsin No.15 AB 0541 666 6201 666 6201 223 KCP Samarinda Ahmad Yani Samarinda Ahmad yani KALTIM Jl. Jend. Ahmad Yani No. 43 A 0541 727 3799 727 3788 224 KCP Samarinda Loa Janan Loa Janan KALTIM Jl. Cipto Mangunkusumo RT. 07 0541 261 433 261 435 225 KCP Samarinda Seberang Pasar Baqa KALTIM Jl. Bung Tomo No. 2 0541 2606 87 260 366 226 KCP Kutai Sangatta Sangatta KALTIM Jl. Yos Sudarso II Rt. XV 0549 2029700 2029800 SUMATERA 227 KC Banda Aceh Daud Beureueuh Banda Aceh N. ACEH. D Jl. T. Daud Beureuh No.172-174 0651 638 304-5 638 306 228 KCP Aceh Barat Meulaboh Meulaboh N. ACEH. D Jl. Manek Roo No. 106, Meulaboh 0655 755 2200 755 2500 229 KC Lhokseumawe Cunda Lhokseumawe N. ACEH. D Jl. Merdeka No.38-39 0645 401 85 421 85 230 KC Batam Business Center Batam KEP RIAU Komplek Pertokoan Rafflesia Business Centre Blok E No.8-9 0778 466 749/467 229/-594 463 462 231 KC Bengkulu S. Parman Bengkulu BENGKULU Jl. S. Parman, No. 51 A&B 0736 276 88 264 48 232 KCP Bengkulu Panorama Panorama BENGKULU Jl. Salak Raya No. 82 Rt. 09 Rw 03 0736 341 367 343 755 233 KC Jambi Hayam Wuruk Jambi JAMBI Jl. Hayam Wuruk No.32, RT.35 0741 423 00 430 08 234 KCP Jambi Rimbo Bujang Rimbo Bujang JAMBI Jl. Pahlawan No.91 RT.02/RW.13 0761 919 31 919 32 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 121
  122. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N a me and a ddr es s entity an d or a bran ch office or a re pre se nt at i ve of f i ce Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province 235 KCP Jambi Sipin Sipin JAMBI Jl. Sumantri Bojonegoro No.18 RT.06 0741 669 754 613 85 236 KCP Sarolangun Sarolangun JAMBI Jl. Lintas Sumatera Rt.06, Sri Pelayang 0747 82882030658 732 6134 237 KCP Muara Bungo Sudirman Muara Bungo JAMBI Jl. Jenderal Sudirman No.135-136 RT.02/ RW.01 0747 321 243 321 242 238 KCP Sungai Bahar Sungai Bahar JAMBI Jl. Jalur 3B No.131, RT.08 0743 724 0091-2 724 0093 239 KC Medan S. Parman Medan SUMUT Jl. S. Parman No. 250 E/8 061 455 6870/451 5683 451 5671 240 KCP Binjai Sudirman Binjai SUMUT Jl. Jend. Sudirman No. 292-294 061 882 0625/-6345 883 0545 241 KCP Langkat Stabat Stabat Langkat SUMUT Jl. Proklamasi No. 1 061 891 0707 891 0711 242 KCP Lubuk Pakam Sudirman Lubuk Pakam SUMUT Jl. Jenderal Sudirman No. 23E 061 795 6140 795 6073 243 KC Siantar Kartini Pematang Siantar SUMUT Jl. Kartini No.6 G 0622 435 977 435 966 244 KCP Rantau Prapat Rantau Prapat SUMUT Jl. Ahmad Yani N0.235 0624 351 159/-179 3511 01 245 KCP Tebing Tinggi Sudirman Tebing Tinggi SUMUT Jl. Sudirman No. A24 0621 236 71-2 236 75 246 KC Padang Veteran Padang SUMBAR Jl. Veteran No. 37D 0751 388 13-4 812 660 247 KCP Bukittinggi Guru Hamzah Bukittinggi SUMBAR Jl. Guru Hamzah No.16A 0752 626 793 626 797 248 KCP Payakumbuh Ahmad Yani Payakumbuh SUMBAR Jl. Ahmad Yani No.125 0752 929 18 929 19 249 KCP Dharmasraya Pulau Punjung Pulau Punjung SUMBAR Jl. Lintas Sumatera KM.2 0754 408 33 408 29 250 KCP Pasaman Barat Simpang Empat Simpang Empat SUMBAR Jl. Raya Lintas Manggopoh/OPHIR, SIMOP 4 0753 466 102 466 103 251 KCP Dharmasraya Sungai Rumbai Sungai Rumbai SUMBAR Jl. Lintas Sumatera - Sungai Rumbai, Jorong Bukit Berbunga 0754 583 224 583 223 252 KC Palembang A. Rivai Palembang SUMSEL Jl. Kapten A Rivai, Ruko Taman Mandiri Blok A No. 1-2 0711 373 444/359 927 321 616 253 KCP Palembang 16 Ilir Palembang 16 Ilir SUMSEL Jl. Kebumen Darat No. 835 0711 374 111 374 206 No 122 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Alamat Address Kode Area Area Code Tel. Fax Laporan Tahunan 2017
  123. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Nama dan Alamat Entitas Anak dan atau Kantor Cabang atau Kantor Perwakilan N am e an d ad d r e ss e nti ty an d o r a bran ch of f i ce o r a r e p r e se nt at i v e offi c e Jenis Type Standarisasi Nama Standardization name Nama Cabang Sesuain Izin BI The name of the branch based on permit BI Propinsi Province Alamat Address 254 KCP Palembang Kenten Kenten SUMSEL Jl . MP Mangkunegara No.5 0711 817110 359 306 255 KCP Pangkal Pinang Soekarno Hatta Pangkal Pinang KEP RIAU Jl. Soekarno Hatta No. 6 Rt. 10 Rw 03 0717 426 2280 426 2280 256 KCP Bangka Sungai Liat Sungai Liat SUMSEL Jl. Muhidin No.8A 0717 934 45/-54 924 60 257 KC Prabumulih Sudirman Prabumulih SUMSEL Jl. Jend. Sudirman Rt. 01 / Rw. 02 0713 330 0543 330 0541 258 KCP Ogan Komering Ulu Baturaja Baturaja SUMSEL Jl. Sultan Syahrir No. 145 Baturaja 0735 321 527-8 323 215 259 KCP Ogen Komering Ilir Tugumulyo Tugumulyo SUMSEL Jl. Lintas Timur Dusun III 0712 733 2011 733 2005 260 KC Pekanbaru Arifin Ahmad Pekanbaru RIAU Jl.Arifin Ahmad No.7-9 0761 670 0081 670 0085 261 KCP Rohil Bagan Batu Bagan Batu RIAU Jl. Jend. Sudirman KM. 2 0765 7077508 / 7005790 552123 262 KCP Bengkalis Duri Duri RIAU Jl. Hang Tuah No. 104 0765 594 092 594 094 263 KCP Kuansing Ahmad Yani Kuantan RIAU Jl. Ahmad Yani No.32 0760 207 90/-77 207 80 264 KCP Pelalawan Maharaja Pelalawan RIAU Jl. Lintas Timur, Ruko M. Saher No.1 0761 493996 493995 265 KK Pekanbaru Uinsuska Uinsuska RIAU Jl. Soebrantas, KM.15 (Gedung PKM UIN SUSKA RIAU Kampus Raja Ali Haji) - 0823 8109 0761 - 266 KC Bandar Lampung Kedaton Lampung LAMPUNG Jl. Teuku Umar No.17 RT 006 Lk.1 0721 253 333/265 003/267 020 265 007 267 KCP Lampung Bandar Jaya Bandar Jaya LAMPUNG Jl. Proklamator No.112 0725 528 444 528 456 268 KCP Lampung Metro Metro Lampung LAMPUNG Jl. AH Nasution No. 1 0725 452 00 424 26 269 KCP Lampung Natar Natar LAMPUNG Jl. Raya Natar No. 19, Km. 21 0721 913 21 913 14 270 KCP Lampung Pringsewu Pringsewu LAMPUNG Jl. K.H. Gholib 0729 212 00 212 50 271 KCP Lampung Sribhawono Sribhawono LAMPUNG Jl. Raya Srimenanti 0725 660 777 661 777 272 KCP Tulang Bawang Barat Tulang Bawang Barat LAMPUNG Jl. Jenderal Sudirman No. 206 0724 320 0100 320 0123 No Annual Report 2017 Kode Area Area Code Tel. Fax PT Bank BRISyariah 123
  124. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 124 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan 2017
  125. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Analisa & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 125
  126. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN INDUSTRI Industrial Review EKONOMI GLOBAL Global Economy Meski diwarnai sejumlah peristiwa di bidang politik, ekonomi dan lingkungan, kondisi perekonomian global tahun 2017 mulai menunjukan perbaikan. Dalam salah satu laporannya, Perserikatan Bangsa-Bangsa (PBB) menyebutkan bahwa pertumbuhan ekonomi global pada 2017 mencapai 3,0%, meningkat dari pencapaian 2016 yang tercatat sebesar 2,4%. Angka tersebut merupakan yang tertinggi sejak 2011. Overcoming many events in politics, economics and the environment, the global economic conditions in 2017 began to show improvement. In one of its reports, the United Nations (UN) reported that global economic growth in 2017 reached 3.0%, an increase from 2.4% in 2016, and the highest recorded since 2011. Perekonomian di negara-negara maju mulai menunjukan tren pertumbuhan yang positif. Tahun 2017, Ekonomi Tiongkok kembali mengalami pertumbuhan, yaitu menjadi 6,9% dari 6,7% pada tahun sebelumnya. Demikian juga dengan Amerika Serikat (AS) yang pada tahun 2017 berhasil membukukan pertumbuhan ekonomi sebesar 2,3% atau lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun sebelumnya yang sebesar 1,6%. Proses perbaikan ekonomi AS didukung oleh membaiknya kondisi tenaga kerja dan investasi di negara tersebut. The economy in developed countries began to show a positive growth trend. In 2017, China’s economy again grew to6.9% from 6.7% the previous year. Similarly, the United States (US) whose economic growth in 2017 stood at 2.3% higher than the previous year’s economic growth of 1.6%. The US economic recovery process was supported by the improving labor and investment conditions in the country. Lain halnya dengan Tiongkok. Tahun 2017, negara dengan perekonomian terbesar kedua di dunia ini terhindar dari risiko penurunan laju pertumbuhan ekonomi dengan mengimplementasikan secara lebih gradual program rebalancing ekonomi, yang memfokuskan pertumbuhan pada permintaan domestik. In China, the world’s second largest economy was spared the risk of slowing economic growth in 2017 by implementing a more gradual economic rebalancing program, focusing on domestic demand growth. 126 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  127. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN INDUSTRI I n d ust r i a l Rev i ew Kawasan Eropa juga mengalami pertumbuhan ekonomi yang cukup baik tahun 2017 . Kebijakan Bank Sentral Eropa (European Central Bank) dalam mengurangi stimulus moneter mampu memperkuat posisi Euro terhadap US$, sehingga perekonomian di Eropa dapat berkembang dengan cukup baik. The European region also experienced good economic growth in 2017. The European Central Bank’s policy of reducing monetary stimulus helped strengthen the position of the Euro against US $, so the European economy grew well. Perbaikan pertumbuhan ekonomi global membawa dampak pada peningkatan harga komoditas internasional. Melanjutkan tren perbaikan sejak pertengahan 2016, harga komoditas internasional seperti batu bara dan mineral, kembali menguat pada tahun ini sejalan dengan masih tingginya permintaan dari Tiongkok. The global economic growth improvement had an impact resulting in an increase in international commodity prices. Continuing the trend since mid-2016, international commodity prices, such as coal and minerals, re-strengthened this year in line with the still high demand from China. Namun demikian, pertumbuhan ekonomi global yang cukup baik sepanjang tahun 2017 tersebut masih menyisakan sejumlah persoalan. Seperti diungkap pada the World Economic Forum (WEF), beberapa isu utama terkait perkembangan dunia pada 2017, diantaranya: Despite global economic growth being good throughout 2017 there were still a number of problems. As revealed in the World Economic Forum (WEF), key issues related to the world development in 2017 included: • • Increased incomes leading to increasing welfare inequality in various regions of the world. • Climate change that affects the environment and health. Issues on global warming, gas emissions, and natural disasters still being an important environmental focus. • Polarization in society, with immigration between countries being one factor triggering the problem. • Dependency on the growing digital world, especially in economic activities such as e-business and e-commerce. However, digital technology also carries a negative potential, related to threats to state data and personal identity security, as well as the rise in organized digital crime. • • • Peningkatan pendapatan yang diikuti oleh semakin besarnya ketimpangan kesejahteraan di berbagai wilayah dunia. Perubahan iklim yang mempengaruhi lingkungan dan kesehatan. Isu tentang global warming, gas emission, serta bencana alam masih menjadi fokus penting terkait dengan lingkungan hidup. Terjadinya polarisasi dalam masyarakat. Masalah imigrasi antar negara merupakan salah satu faktor pemicu persoalan tersebut. Ketergantungan pada dunia digital yang semakin menguat, terutama dalam aktivitas ekonomi seperti e-business, e-commerce, dan sebagainya. Namun demikian, teknologi digital juga membawa potensi negatif, terkait dengan ancaman terhadap keamanan data negara dan identitas pribadi, maupun maraknya kejahatan digital yang terorganisir. Terlepas dari semua persoalan tersebut, lembaga keuangan dunia tetap mengusung optimisme yang tinggi dalam menghadapi tahun 2018. Pertumbuhan ekonomi global dan kawasan tahun 2018 diyakini akan terus mengalami tren positif di tahun 2018. Bank Dunia memprediksi perekonomian global akan tumbuh sebesar 3,1% pada tahun 2018. Annual Report 2017 In spite of all these issues, the world’s financial institutions continue to be optimistic going into 2018. Global and regional economic growth is believed to continue to experience a positive trend in 2018, with the World Bank predicting global economy to grow by 3.1%. PT Bank BRISyariah 127
  128. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN INDUSTRI I n d u st ria l R eview PEREKONOMIAN INDONESIA Indonesian Economy Sejalan dengan membaiknya pertumbuhan ekonomi global, perekonomian Indonesia juga menunjukan tren yang meningkat. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2017 terealisasi sebesar 5,19%. Kendati pencapaian tersebut masih di bawah target APBN-P 2017 yang ditetapkan sebesar 5,2%, namun pertumbuhan lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi tahun 2016 yang sebesar 5,02%. Dengan demikian, dalam tiga tahun terakhir ekonomi Indonesia konsisten mengalami pertumbuhan yang positif. In line with improving global economic growth, Indonesia’s economy also shows an increasing trend. Indonesia’s economic growth in 2017 was realized at 5.06%. Although the achievement is still below the target of APBN-P 2017 set at 5.19%, but growth is higher than the economic growth of 2016 which amounted to 5.02%. Thus, in the last three years the Indonesian economy has consistently experienced positive growth. Pertumbuhan ekonomi yang cukup baik tersebut juga ditunjang dengan tingkat inflasi yang terkendali pada level yang cukup rendah. Berdasarkan data Badan Pusat Statistik, tingkat inflasi tahun 2017 adalah sebesar 3,61%, sehingga mampu menopang pertumbuhan konsumsi rumah tangga. Sepanjang tahun 2017, Pemerintah dan Bank Indonesia terus berupaya menekan laju inflasi di tengah kekhawatiran terjadinya penurunan daya beli masyarakat. BI melakukan penyesuaian terhadap suku bunga acuan. BI 7-Day Repo Rate diturunkan sebesar 25bps menjadi 4,50% di bulan Agustus 2017 dan 4,25% sebulan sesudahnya untuk merespon inflasi yang lebih terkendali. The good economic growth is also supported by a controlled level of inflation at a fairly low level. Based on data from the Central Bureau of Statistics, the inflation rate in 2017 was 3.61%, thus able to sustain the growth of household consumption. Throughout the year 2017, the Government and Bank Indonesia continue to push the inflation rate amid fears of a decline in public purchasing power. BI made adjustments to the benchmark interest rate. The BI 7-Day Repo Rate was reduced by 25 bps to 4.50% in August 2017 and 4.25% a month later to respond to more controlled inflation. Tahun 2017, kualitas pembangunan ekonomi di Indonesia juga semakin diakui lembaga pemeringkat internasional. Peringkat utang negara Indonesia sudah masuk kategori layak investasi oleh ketiga lembaga pemeringkat internasional setelah Standard & Poor’s (S&P) menaikan peringkat utang negara Indonesia menjadi BBB- dengan outlook stabil pada Mei 2017. Kenaikan ini menyusul perbaikan peringkat yang sebelumnya telah diberikan oleh lembaga pemeringkat Moody’s dan Fitch. Peringkat kredit Moody’s untuk Indonesia adalah Baa3 dengan outlook positif yang ditetapkan terakhir pada Februari 2017. Sementara itu, dalam perkembangan terakhir di tahun 2017 Fitch menaikkan peringkat kredit untuk Indonesia satu notch menjadi BBB dengan outlook stabil pada tanggal Desember 2017. In 2017, the quality of economic development in Indonesia is also increasingly recognized by international rating agencies. Indonesia’s sovereign debt rating has been categorized as worthy of investment by the three international rating agencies after Standard & Poor’s (S & P) upgraded Indonesia’s sovereign debt to BBB- with a stable outlook in May 2017. This increase follows improvements in ratings previously awarded by ratings agencies Moody’s and Fitch. Moody’s credit rating for Indonesia is Baa3 with a positive outlook set forth in February 2017. Meanwhile, in the latest developments in 2017 Fitch upgraded Indonesia’s credit rating to one notch to BBB with a stable outlook on December 2017. Realisasi investasi baik yang berasal dari Penanaman Modal Dalam Negeri (PMDN) maupun Penanaman Modal Asing (PMA) juga mendukung perbaikan ekonomi Indonesia. Hingga akhir Kuartal III, realisasi investasi mencapai Rp513,2 triliun The realization of investment from both domestic investment (PMDN) and foreign investment (PMA) also supports the improvement of Indonesia’s economy. By the end of Q3, the realization of investment reached Rp513.2 trillion from the 2017 128 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  129. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN INDUSTRI I n d ust r i a l Rev i ew dari target tahun 2017 sebesar Rp678 ,8 triliun. Peningkatan investasi ini ditopang oleh perbaikan investasi PMA. Sedangkan penanaman modal dalam negeri hingga akhir Kuartal III mencapai Rp194,7 triliun dan penanaman modal asing selama periode yang sama mencapai Rp318,5 triliun. target of Rp678.8 trillion. The increase in investment is sustained by improved foreign investment. While domestic investment until the end of the third quarter reached Rp194, 7 trillion and foreign investment during the same period reached Rp318.5 trillion. Faktor lain yang mempengaruhi perbaikan ekonomi Indonesia adalah membaiknya neraca perdagangan. Ditengah tantangan perlambatan ekonomi global, Neraca Perdagangan Indonesia (NPI) secara konsiten mampu membukukan surplus perdagangan sebesar US$11, 9 miliar (2017) atau lebih baik dibandingkan periode sebelumnya US$9,5 miliar (2016) dan US$7,7 miliar (2015). Peningkatan surplus perdagangan ini terutama disebabkan oleh kinerja ekspor yang relatif lebih baik dibandingkan penurunan impor yang lebih tinggi ditengah perlambatan ekonomi dunia di periode tersebut. Ditengah penurunan produksi minyak, ekspor non migas Indonesia mampu menopang kinerja ekspor Indonesia dengan rata-rata kontribusi sebesar 82,6% dalam lima tahun terakhir. Another factor affecting Indonesia’s economic recovery is the improvement in the trade balance. Amid the challenges of the global economic slowdown, Indonesia’s Trade Balance (NPI) is consistently able to book a trade surplus of US $ 11.9 billion (2017) or more than the previous period of US $ 9.5 billion (2016) and US $ 7.7 billion (2015). The increase in trade surplus was mainly due to relatively better export performance compared to higher import decline amid the global economic slowdown in that period. Amid the decline in oil production, Indonesia’s non-oil and gas exports are able to support Indonesia’s export performance with an average contribution of 82.6% in the last five years. Peningkatan surplus neraca perdagangan dan realisasi investasi menjadi faktor pendorong peningkatan cadangan devisa. Cadangan devisa Indonesia mencapai US$130,20 miliar atau naik 11,9% dibandingkan posisi tahun 2016 yang mencapai US$116,4 miliar. Cadangan devisa yang lebih tinggi memberikan fleksibilitas kepada BI untuk intervensi ke pasar jika diperlukan terutama untuk meredam gejolak fluktuasi mata uang Rupiah ditengah perkembangan pasar keuangan dunia yang dinamis termasuk ekpektasi kenaikan lebih lanjut atas suku bunga The Fed. An increase in the trade balance surplus and investment realization is a factor driving the increase of foreign exchange reserves. Indonesia’s foreign exchange reserves reached US $ 130.20 billion, an increase of 11.9% compared to 2016’s position at US $ 116.4 billion. Higher foreign exchange reserves provide BI flexibility for market intervention if necessary, primarily to mitigate the fluctuating fluctuations of the Rupiah currency amid the dynamic development of world financial markets including the expectation of a further rise in the Fed’s interest rates. Tahun 2018, pertumbuhan ekonomi Indonesia diperkirakan akan mencapai kisaran 5,1%-5,5% didukung oleh kontribusi konsumsi yang meningkat baik oleh rumah tangga maupun pemerintah. Perkiraan inflasi yang lebih terkendali diharapkan menopang pertumbuhan konsumsi rumah tangga sebesar 5,1% sedangkan konsumsi pemerintah akan naik sebesar 3,8% seiring dengan berlanjutnya pengeluaran pemerintah untuk pembangunan infrastruktur. By 2018, Indonesia’s economic growth is expected to reach 5.1% -5.5 % supported by increased consumption contribution by both households and government. A more controlled inflation outlook is expected to support 5.1% growth in household consumption while government consumption will increase by 3.8% as government spending for infrastructure development. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 129
  130. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN INDUSTRI I n d u st ria l R eview INDUSTRI PERBANKAN SYARIAH Sharia Banking Industry Seiring dengan pertumbuhan ekonomi nasional, perbankan syariah tahun 2017 menunjukan kinerja yang cukup baik. Pertumbuhan pembiayaan, aset dan DPK perbankan syariah mampu melampaui pertumbuhan kredit, aset dan DPK industri perbankan yang mencerminkan bahwa tingkat penerimaan masyarakat terhadap perbankan syariah semakin meningkat. Along with the growth of national economy, sharia banking in 2017 showed a good performance. The growth in financing, assets and Islamic banking DPK is able to exceed the growth of credit, assets and banking industry DPK which reflects that the level of public acceptance of sharia banking is increasing. Berdasarkan data Statistik Perbankan Syariah yang diterbitkan OJK, hingga Desember 2017 total aset perbankan syariah mencapai Rp424.181 miliar, meningkat 18,98% dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. Total pembiayaan dan piutang perbankan syariah hingga Desember 2017 tercatat sebesar Rp285.785 miliar, meningkat 15,23% dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. Sedangkan Dana Pihak Ketiga yang berhasil dihimpun perbankan syariah hingga Desember 2017 tercatat sebesar Rp334.719 miliar, meningkat 19,83% dibandingkan periode yang sama tahun 2016. Based on Sharia Banking Statistics data published by OJK, until December 2017 total assets of sharia banking reached Rp424,181 billion, an increase of 18.98% over the same period the previous year. Total Islamic banking financing and receivables up to December 2017 were recorded at Rp285,785 billion, an increase of 15.23% over the same period last year. Meanwhile, the Third Party Fund managed by Islamic banking until December 2017 was recorded at Rp334,719 billion, an increase of 19.83% compared to the same period in 2016. Dari sisi permodalan, rasio modal rata-rata perbankan syariah tahun 2017 juga mengalami peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya. Rata-rata CAR perbankan syariah hingga Desember 2017 adalah sebesar 17,91%, meningkat dari periode yang sama tahun 2016 yang sebesar 16,63%, dengan rata-rata ROA sebesar 1.17% meningkat dari tahun sebelumnya sebesar 0.95%. In terms of capital, the average capital ratio of sharia banking in 2017 also increased compared to the previous year. The average CAR of sharia banks as of December 2017 was 17.91%, up from the same period of 2016 which was 16.63%, with an average ROA of 1.17% increased compared to the previous year of 0.95. Operasional perbankan syariah juga semakin baik. Hal ini dapat dilihat dari BOPO yang mengalami penurunan dari 93,62% pada Desember 2016 menjadi 89,62% pada Desember 2017. Sharia banking operations are also getting better. This can be seen from BOPO which decreased from 93.62% in December 2016 to 89.62% in December 2017. Meskipun, pada NPF Gross Perbankan syariah mengalami perbaikan yaitu dari 4,16% pada 2016 menjadi 3,87% pada tahun 2017. Namun NPF Nett perbankan syariah mengalami sedikit pemburukan dari 2,07% pada tahun 2016 menjadi 2,13% pada tahun 2017. Sehingga, perbankan syariah harus terus meningkatkan prinsip kehati-hatian dan manajemen risikonya. Hal ini dikarenakan rasio pembiayaan bermasalah perbankan syariah tahun 2017 cenderung meningkat dibandingkan tahun sebelumnya. Nevertheless , NPF Gross in sharia banking has experienced an improvement from 4.16 % in 2016 is 3.87 % in 2017 .But NPF Nett of sharia banking is experiencing a few decreased of 2.07 % in the year 2016 is 2.13 % in 2017 .So that , sharia banking should continuously to increase the principle of prudence and management the risks themselves .It was because the syariah banking NPF 2017 tended to increase than the previous year 130 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  131. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL Operational Review PENCAPAIAN KINERJA OPERASIONAL OPERATIONAL PERFORMANCE ACHIEVEMENT Dalam menjalankan fungsi intermediasi , Bank memediasi antara pihak yang memiliki dana dengan pihak yang memerlukan dana. Bank menjalankan fungsinya dalam mencari dana masyarakat, dana tersebut bersama dengan modal Bank digunakan untuk memberikan pembiayaan kepada nasabah. In carrying out its intermediary function, the Bank acts as a mediator between debtors and creditors. The Bank performs this function by seeking public funds, which together with the Bank’s capital, are used to provide financing to creditors. Penghimpunan Dana Fund Raising BRISyariah menghimpun dana masyarakat melalui produkproduk simpanan. Produk simpanan merupakan dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh Bank melalui produk tabungan, giro, dan deposito. Pada 2017, BRISyariah melakukan terobosan dengan meluncurkan beberapa produk baru, antara lain Giro Faedah Mudharabah. Peluncuran produk baru tersebut menambah portofolio produk yang dimiliki BRISyariah agar lebih sesuai dengan kebutuhan nasabah. Terobosan yang dilakukan BRISyariah tersebut terbukti mampu meningkatkan kinerja penghimpunan dana pihak ketiga, baik dari jumlah rekening maupun jumlah dana. BRISyariah raises public funds through savings products, in the form of third party funds collected by the Bank through savings, current accounts and time deposits. In 2017, BRISyariah made a breakthrough by launching several new products, including Faedah Mudharabah Current Accounts. The launch of this new product added to BRISyariah’s product portfolio to better suit customers’ needs. As a result, BRISyariah proved able to improve its third party fundraising performance, both from the number of accounts and the amount of funds. Pada tahun 2017, jumlah dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun Bank mencapai Rp26.313 miliar. Jumlah tersebut mengalami peningkatan sebesar 19,63% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp22.045 miliar Komposisi dana pihak ketiga Bank masih didominasi oleh produk deposito, yaitu sebesar Rp18.430 miliar, jumlah tersebut mengalami peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp15.698 miliar. In 2017, total third party funds collected by the Bank in 2017 reached Rp26,313 billion, an increase of 19.63% compared to the previous year’s total of Rp22,045 billion. The Bank’s third party funds were still dominated by deposit products, which amounted to Rp18,384 billion, an increase over Rp15,698 billion the previous year. Sementara itu, jumlah rekening dana pihak ketiga tahun 2017 mencapai 2.426.974 rekening, tumbuh 16,66% dibandingkan tahun sebelumnya yang sebanyak 2.032.724 rekening. Rekening dana pihak ketiga didominasi oleh rekening tabungan yang pada tahun 2017 terdapat 2.382.735 rekening. Meanwhile, the total number of third party fund accounts in 2017 reached 2,426,974 accounts, an increase of 16.66% compared to 2,032,724 accounts the previous year. The third party fund accounts were dominated by savings account, which in 2017 reached 2,382,735 accounts. Kinerja produk simpanan Bank dijelaskan sebagai berikut: The performance of Bank deposit products is described as follows: dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description Deposito Time Deposits 2017 Nominal 2016 Jumlah Rekening Number of Accounts Nominal Jumlah Rekening Number of Accounts Pertumbuhan Growth 18.430.069 34.489 15.729.625 33.059 17,16% Giro Current Accounts 1.923.211 9.750 1.155.551 3.109 66,43% Tabungan Savings 6.020.136 2.382.735 5.162.104 1.990.556 16,67% 26.373.417 2.426.974 22.045.057 2.032.724 19,63% Total Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 131
  132. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Pertumbuhan kinerja produk simpanan BRISyariah 2017 secara rerata berada di atas pertumbuhan perbankan syariah secara nasional. Berdasarkan data Otoritas Jasa Keuangan, pertumbuhan Dana Pihak Ketiga perbankan syariah tahun 2017 (hingga November 2017) sebesar 19,83%, sedangkan pertumbuhan DPK BRISyariah mencapai 19,63%. The growth of BRI Syariah’s saving product performance in 2017 is well above the growth of sharia banking nationally. Based on data from the Financial Services Authority (OJK), the growth of Third Party Funds of sharia banks in 2017 (until November 2017) amounted to 19.83%, while the growth of DPK BRISyariah reached 19.63%. Kinerja Produk Simpanan BRISyariah 2015-2017 Revenue From Fund Management 334,719 279.335 231.175 26.359 21.990 2017 2016 Perbankan Syariah 17.199 2015 BRISyariah Strategi Pemasaran Produk Simpanan Untuk meningkatkan kinerja produk simpanan, tahun 2017 BRISyariah menerapkan strategis sebagai berikut : a. Pembentukan tim sales khusus funding (funding relationship officer) di kantor cabang. b. Penambahan fitur ebanking c. Peningkatan kualitas e channel sesuai dengan kemajuan IT d. Perbaikan kualitas layanan baik di kantor layanan maupun elektronik channel. e. Perbaikan layanan KLS (Kantor Layanan Syariah). f. Pemasaran produk tabungan haji kepada pasar milenial g. Pamasaran produk funding kepada instusi pemerintah, terutama terkait payroll dan cashless transaction. Deposit Product Marketing Strategy To improve the deposit products performance, in 2017 BRISyariah implemented the following strategy: a. Established dedicated funding teams (funding relationship officer) at the branch office. b. Added an ebanking feature. c. Improved e-channel quality in accordance with IT progress. d. Improved service quality both in the service offices and electronic channels. e. Made improvements to KLS service (Sharia Service Office). f. Marketed hajj savings products to the millennial market g. Marketed funding products to government agencies, mainly related to payroll and cashless transactions. BRISyariah menghadapi sejumlah kendala dalam upaya meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga pada tahun 2017, antara lain masih terbatasnya jumlah kantor layanan dan rendahnya awareness masyarakat karena kurangnya kegiatan promosi yang dilakukan. BRISyariah faces a number of obstacles in its effort to increase third party funding in 2017, including the limited number of service offices and low public awareness due to the lack of promotional activities undertaken. Untuk itu, BRISyariah telah mengambil sejumlah langkah untuk mengatasi kendala tersebut, antara lain dengan mengoptimalkan jalur kerjasama dengan induk dengan Therefore, BRISyariah has taken a number of steps to overcome these obstacles, among others by optimizing the cooperation path with the parent dnegan use of Sharia Service Office and 132 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  133. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew pemanfaatan Kantor Layanan Syariah dan mengajak mitramitra potensial untuk dapat melakukan join promo dan komunikasi serta menggerakkan Cabang-Cabang untuk kembali menggebyarkan kegiatan open table di lokasi yang sesuai dengan target market BRIS . invite potential partners to be able to do joint promo and communications as well as moving Branches to re-open activities of open table in locations that match the BRIS target market. Deposito Mudharabah Kinerja produk Deposito Mudharabah mengalami peningkatan di 2017, baik jumlah rekening maupun jumlah dana. Jumlah rekening produk deposito berjangka meningkat sebesar 4,33% dari 33.059 rekening di 2016 menjadi 34.265 rekening di 2017. Sedangkan jumlah dana masyarakat yang berhasil dikumpulkan Bank melalui produk Deposito Mudharabah tahun 2017 mencapai Rp18.384 miliar, meningkat 17,11% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp15.698 miliar. Mudharabah Deposits Mudharabah deposit product performance increased in 2017, both in the number of accounts and the amount of funds. The number of time deposit product accounts increased by 4.33% from 33,059 accounts in 2016 to 34,265 accounts in 2017. While the amount of public funds collected by the Bank through Mudharabah Deposit products in 2017 reached Rp18,384 billion, an increase of 17.11% compared to the previous year of Rp15,698 billion. Komposisi Deposito Berdasarkan Mata Uang Currency-Based Deposit Composition dalam juta rupiah in million Rupiah Keterangan Description Rupiah 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % 18.136,341 15.358.278 2.778.063 18,09% Dolar Amerika Serikat United States Dollar 189,743 254.644 (64.901) 25,49% Pihak Berelasi - Rupiah Rupiah - Related Parties 58.002 89.123 (31.121) (34,92%) Bank 45.983 27.580 18.403 66,73% Total 18.430.069 15.729.625 2.700.444 17,17% Komposisi Deposito masih didominasi oleh Deposito Rupiah dengan kontribusi mencapai Rp18.240 miliar. Dibandingkan tahun sebelumnya, jumlah tersebut mengalami pertumbuhan/ penurunan sebesar 17,86%. Time deposits are still dominated by Rupiah deposits, which reached Rp18,430 compared to the previous year, an decrease of 17.2%. Komposisi Deposito Berdasarkan Jangka Waktu Time Deposit Composition based on Maturity dalam juta rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Rupiah 1 bulan 1 Month 17.667.666 14.864.287 2.803.379 18,86% 3 bulan 3 Month 324.328 325.065 (737) (0,23%) Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 133
  134. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Komposisi Deposito Berdasarkan Jangka Waktu Time Deposit Composition based on Maturity dalam juta rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Rupiah 6 bulan 6 Month 89.183 111.187 (22.004) (19,79%) 12 bulan 12 Month 159.149 174.442 (15.293) (8,77%) 189.743 254.644 (64.901) (25,49%) 18.430.069 15.729.625 2.700.444 17,17% Dolar Amerika Serikat United States Dollar 1 bulan 1 Month Total Giro Wadiah Kinerja produk giro di tahun 2017 berdasarkan jumlah rekening maupun dari sisi jumlah dana produk giro yang dihimpun Bank menunjukkan peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya. Wadiah Current Accounts Current Account products in 2017, based on the number of accounts, as well as the amount of funds collected by the Bank, showed an increase compared to the previous year. Jumlah rekening produk giro di tahun 2017 adalah sebanyak 9.750 rekening, tumbuh 7,04% dibandingkan jumlah rekening giro tahun sebelumnya yang sebanyak 9.109 rekening. Sedangkan jumlah dana yang berhasil dihimpun Bank dari produk giro sepanjang tahun 2017 mencapai Rp1.909 miliar, meningkat 69,03% dibandingkan jumlah dana tahun sebelumnya yang sebesar Rp1.129 miliar. The number of Current Accounts in 2017 amounted to 9,750 accounts, an increase of 7.04% compared to the previous year’s 9,109 accounts. While the amount of funds collected by the Bank from current accounts during 2017 reached Rp1,909 billion, an increase of 69.03% compared to Rp1,129 billion the previous year. dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pihak Ketiga Third Party Rupiah  1.628.392 1.089.280  539.112  49,49% Dolar Amerika Serikat United States Dollar  63.753 20.797 42.956 206,55% Riyal Arab Saudi Riyal in Saudi Arabia 61.123 -  61.123  -  16.076 19.483  (3.407) (17,49%)  1.769.344 1.129.560  639.784  56,64% Pihak Berelasi Related Parties Rupiah Total 134 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  135. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Tabungan Kinerja produk tabungan di tahun 2017 menunjukkan hasil yang baik . Dari sisi kinerja jumlah rekening maupun jumlah dana yang dihimpun dari produk tabungan mengalami peningkatan. Savings The savings product performance in 2017 showed good results. In terms of performance, the number of accounts and the amount of funds raised from savings products increased. Jumlah rekening produk tabungan meningkat sebesar 19,70% atau meningkat sebanyak 392.179 rekening dari 1.990.556 rekening di 2016 menjadi 2.382.735 rekening di 2017. Sedangkan jumlah dana yang dihimpun Bank dari produk tabungan meningkat 16,62% dari Rp5.162 miliar tahun 2016 menjadi Rp6.020 miliar pada akhir tahun 2017. The number of savings accounts increased by 19.70%, or 392,179 accounts, from 1,990,556 accounts in 2016 to 2,382,735 accounts in 2017. While the amount of funds collected by the Bank increased 16.62% from Rp5,162 billion in 2016 to Rp6. 020 billion by the end of 2017. dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Tabungan Waidah Waidah Savings Pihak Ketiga Third Party Pihak Berelasi Related Parties  4.741.835 4.170.480  (571.355)  (13,70%)  7.817 6.281  (1.536)  (24,45%)  1.266.585 980.971  285.614  29,12%  3.899 2.150  1.749  81,35%  6.020.136 5.159.882  860.254  16,67% Tabungan Mudharabah Mudharabah Savings Rupiah Dolar Amerika Serikat United States Dollar Total Penyaluran Dana Funds Disbursement BRISyariah menyalurkan dana baik kepada individu maupun institusi. Penyaluran dana yang dilakukan Bank dilakukan melalui beberapa metode sesuai dengan jenis penyaluran dan akad yang dilakukan, yaitu Piutang Murabahah, Piutang Istishna, Pinjaman Qardh, Pembiayaan Mudharabah dan Pembiayaan Musyarakah. BRISyariah disburses funds both to individuals and institutions. Funds disbursed by the Bank is made through several methods in accordance with the types of distribution and contracts made, namely Murabahah Receivables, Istishna Receivables, Qardh Loans, Mudharabah Financing and Musyarakah Financing. Untuk mendukung kinerja penyaluran dana, selain menawarkan produk yang sesuai dengan kebutuhan nasabah, Bank juga menerapkan tingkat bagi hasil yang menarik dan bersaing. Selain itu, Bank juga memberikan kemudahan dalam proses penyaluran dana dengan tetap menjunjung tinggi prinsip kehati-hatian. To support fund disbursement performance, in addition to offering products tailored to customer needs, the Bank also offers attractive and competitive interest-sharing rates. In addition, the Bank also provides ease in channeling funds while upholding the principle of prudence. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 135
  136. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Tahun 2017, jumlah dana yang berhasil disalurkan BRISyariah mencapai Rp18.421 miliar, yang terdiri dari Rp10.457 miliar dari Piutang Murabahah, Rp4 miliar dari Piutang Istishna, dan Pinjaman Qardh sebesar Rp524 miliar, Pembiayaan Mudharabah sebesar Rp841 miliar dan Pembiayaan Musyarakah sebesar Rp5.448 miliar. In 2017, BRISyariah’s total funds reached Rp18,421 billion, consisting of Rp10,457 billion of Murabahah Receivables, Rp4 billion from Istishna Receivables and Qardh Loans of Rp524 billion, Mudharabah Financing of Rp841 billion and Musyarakah Financing of Rp5. 448 billion. Dibandingkan tahun sebelumnya, jumlah penyaluran dana Bank mengalami peningkatan sebesar 5,01% atau Rp878 miliar, dimana pada tahun 2016 jumlah dana yang berhasil disalurkan Bank mencapai Rp17.543miliar. Compared to the previous year, the amount of Bank funds grew by 5.01% or Rp 878 billion, where in 2016 the amount of funds channeled by the Bank reached Rp17,543 billion. Dalam 3 tahun terakhir, kinerja penyaluran dana BRISyariah terus mengalami pertumbuhan yang cukup baik. Over the last 3 years, BRISyariah’s disbursement performance has continued to grow quite well. Kinerja Produk Pembiayaan BRISyariah 2015-2017 BRISyariah’s disbursement performance 112.753 94.752 76.515 18.421 17.254 2017 2016 Perbankan Syariah 16.244 2015 BRISyariah Piutang Kinerja produk piutang tahun 2017 relatif stagnan dibandingkan tahun sebelumnya, yaitu dari Rp10.506 miliar tahun 2016 menjadi Rp10.461 miliar tahun 2017. Receivables The performance of receivable products in 2017 is relatively stagnant compared to the previous year, from Rp10,506 billion in 2016 to Rp10,461 billion in 2017. Berdasarkan sektor ekonomi, penyaluran piutang tahun 2017 didominasi oleh sektor perdagangan, yaitu sebesar Rp3.214 miliar. Dibandingkan tahun sebelumnya, jumlah penyaluran piutang pada sektor perdagangan mengalami penurunan, dimana tahun 2016 jumlah penyaluran piutang kepada sektor perdagangan sebesar Rp3.486 miliar. Based on the economic sector, the distribution of receivables in 2017 was dominated by the trade sector, which amounted to Rp3,214 billion. Compared to the previous year, the amount of receivables disbursed to the trade sector decreased, where in 2016 the amount of receivables to the trade sector amounted to Rp3,486 billion. 136 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  137. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew 36 ,4% 41,4% 0,2% 0,1% 0,3% 0,2% 4,1% 2017 6,9% 3,8% 2016 3,6% 29,5% 32,3% 6,8% 4,4% 9,8% 11,4% 1,6% 3,7% 1,4% 2,7% Perdagangan Industri Jasa Usaha Konstruksi Sosial/masyarakat Pengangkutan Pertanian Listrik, gas, dan air Pertambangan Lainnya Piutang berdasarkan jangka waktu Receivables based on maturity dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pihak Ketiga/ Third Party ≤ 1 tahun/ year 595.643 456.905 138.738 30,4% > 1 - ≤ 3 tahun/ year 1.295.169 2.328.184 (1.033.015) (44,4%) > 3 - ≤ 5 tahun/ year 2.275.407 3.716.336 (1.440.929) (38,8%) > 5 tahun/ year 6.596.287 4.201.746 2.394.541 57,0% > 1 - ≤ 3 tahun/ year 808 1.261 (453) (35,9%) > 3 - ≤ 5 tahun/ year 43.086 949 42.137 4440,1% > 5 tahun/ year 84.986 82.762 2.224 2,7% 10.461.326 10.506.293 (44.967) (0,4%) Pihak Berelasi/ Related Party Total -(bersih) Total - (net) Komposisi Piutang tahun 2017 terbesar berasal dari pembiayaan dengan jangka waktu di atas 5 tahun, yaitu sebesar Rp6.596,28 miliar. Komposisi tersebut relatif sama dengan komposisi pada tahun sebelumnya. Annual Report 2017 The largest portion of receivables in 2017 was from financing with a term of above 5 years, which amounted to Rp6,596.28 billion. similar to the previous year. PT Bank BRISyariah 137
  138. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Pinjaman Qardh Jumlah penyaluran dana melalui Pinjaman Qardh tahun 2017 mencapai Rp524 miliar. Jumlah tersebut mengalami peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp293 miliar. Qardh Loan The amount of funds disbursed through Qardh Loans in 2017 reached Rp524 billion an increase compared to Rp293 billion the previous year. Penyaluiran Pinjaman Qardh terbesar pada tahun 2017 adalah pada sektor konstruksi yaitu sebesar Rp342 miliar. Distribution of loans qardh largest in 2017 is on the construction sector at Rp342 billion. 4.3% 1.9% 31.9% 2.4% 0.1% 6.9% 0.0% 0.1% 63.7% 4.0% 0.3% 0.0% 1.5% 2017 83.1% Konstruksi Jasa/Usaha Sosial/ Masyarakat Industri Pengangkutan Lainnya 2016 Perdagangan Pembiayaan Mudharabah Kinerja produk Pembiayaan Mudharabah tahun 2017 mengalami penurunan sebesar (33,86%) dibandingkan tahun 2016, yaitu dari Rp1.271 miliar tahun 2016, menjadi Rp841 miliar tahun 2017. Mudharabah Financing The performance of Mudharabah Financing products in 2017 decreased by (33.86%) compared to 2016, from Rp1,271 billion in 2016, to Rp841 billion in 2017. Berdasarkan sektor ekonomi, Pembiayaan Mudharabah masih didominasi oleh sektor Jasa Usaha dengan kontribusi pembiayaan sebesar Rp531 miliar. Based on the economic sector, Mudharabah Financing is still dominated by the Business Services sector with a financing contribution of Rp531 billion Komposisi Pembiayaan Mudharabah tahun 2016 dan 2017 adalah sebagai berikut : The Mudharabah Financing composition for 2016 and 2017 is as follows: 138 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  139. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Pembiayaan Mudharabah berdasarkan jangka waktu Mudharabah financing based on Maturity dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description Pihak Ketiga / Third Party ≤ 1 tahun/ year 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal     %     4.713 3.851 862 22,38% > 1 - ≤ 3 tahun/ year 97.914 331.275 (233.361) (70,44%) > 3 - ≤ 5 tahun/ year 182.316 780.638 (598.322) (76,65%) > 5 tahun/ year 547.144 134.447 412.697 306,96%   832.087 1.250.211 (418.124) (33,44%)         > 1 - ≤ 3 tahun/ year 92 3.994 (3.902) (97,70%) > 3 - ≤ 5 tahun/ year 4.464 30.401 (25.937) (85,32%) > 5 tahun/ year 21.376 976 20.400 2090,16% Total -(bersih) Total – (net) 25.932 35.371 (9.439) (26,69%)   858.019 1.285.582 (427.563) (33,26%) CKPN (17.045) (14.097) (2.948) 20,91% Neto 840.974 1.271.485 (430.511) (33,86%) Pihak Berelasi/ Related Party Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 139
  140. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Pembiayaan Musyarakah Kinerja produk Pembiayaan Musyarakah tahun 2017 mengalami peningkatan sebesar 5,05% dibandingkan tahun 2016, yaitu dari Rp5.186 miliar tahun 2016, menjadi Rp5.448 miliar tahun 2017. Musyarakah Financing The performance of Musyarakah Financing products in 2017 increased by 5.05% compared to 2016, from Rp5,186 billion in 2016, to Rp5,448 billion in 2017. Berdasarkan sektor ekonomi, Pembiayaan Musyarakah memiliki 3 sektor utama, yaitu perdagangan, industri dan jasa usaha yang memberikan kontribusi lebih dari 60% dari jumlah pembiayaan. Based on the economic sector, Musyarakah financing has 3 main sectors, namely trade, industry and business services which contribute more than 60% of total financing. Pembiayaan Musyarakah berdasarkan jangka waktu Musyarakah financing based on Maturity dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pihak Ketiga Third Party ≤ 1 tahun / Year  2.071.524 2.211.334  (139.810) (6,32%) > 1 - ≤ 3 tahun / Year  723.733 1.181.845  (458.112) (38,76%) > 3 - ≤ 5 tahun / Year  669.894 1.098.590  (428.696) (39,02%)  1.274.619 505.451  769.168 152,17%  58 328.740 (328,682) (99,98%) > 1 - ≤ 3 tahun / Year  803.293 36.521 766,772 2099,54% > 3 - ≤ 5 tahun / Year  28.137 13.335 14,802 111,00%  5.962 4.014 1,948 48,53%  5.447.99 5.185.890 262,108 5,05% > 5 tahun / Year Pihak Berelasi Related Parties ≤ 1 tahun / Year > 5 tahun / Year Total -(bersih) Total - (net) Komposisi Pembiayaan Musyarakah tahun 2017 terbesar berasal dari pembiayaan dengan jangka waktu di bawah 1 tahun, yaitu sebesar Rp2.071 miliar. Komposisi tersebut relatif sama dengan komposisi pada tahun sebelumnya. 140 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah The portion of Musyarakah Financing in 2017 with the largest financing was in tea period of less than 1 year, and amounted to Rp2,071 billion. This composition is relatively similar to the previous year. Laporan Tahunan 2017
  141. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew TINJAUAN SEGMEN OPERASI OPERATIONAL SEGMENT REVIEW Sesuai dengan Laporan Keuangan Bank yang telah diaudit oleh KAP Purwantono , Sungkoro & Surja, segmen operasi BRISyariah dibagi menjadi menjadi : In accordance with the Bank’s Financial Statements audited by KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, BRISyariah’s operations segment are: 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. Segmen Komersil Segmen Ritel & Kemitraan Segmen Konsumtif Segmen Mikro Commercial Segment Retail & Partnership Segment Consumer Segment Micro Segment Maka pembahasan tinjauan segmen operasi pada Laporan Tahunan ini disesuaikan dengan segmen operasi yang terdapat pada Laporan Keuangan. The discussion related to the operating segments in this Annual Report is adjusted to the operating segments contained in the Financial Statements. Segmen Komersial Commercial Segment Segmentasi komersial merupakan salah satu segmen pembiayaan yang juga menjadi sasaran pembiayaan BRISyariah, disamping segmentasi lainnya. Segmen Komersil merupakan penyaluran pembiayaan untuk usaha menengah keatas dengan plafon diatas Rp5 miliar. Target pasar untuk Segmen Komersil adalah BUMN dan anak usaha BUMN serta swasta menengah keatas. Commercial segmentation is one of the financing segments that is also the target of BRISyariah financing, in addition to other segmentation. Commercial Segment is a financing portfolio for medium and upper businesses with a ceiling above Rp5 billion. The target market for Commercial Segment is BUMN and subsidiary of BUMN and middle and upper private sector. Produk dan Layanan Segmen Komersil Adapun produk yang ditawarkan berupa pembiayaan investasi dan modal kerjadengan menggunakan akad murabahah, musyarakah dan ijarah. Commercial Products and Services Segment The products offered in the form of investment financing and working capital by using murabahah, musyarakah and ijarah. Segmen Komersil dilayani diKantor Pusat beberapa Kantor Cabang tetentu di Kota Besar. Commercial Segments are served in the Central Office of certain Branch Offices in Big Cities. Strategi Segmen Komersial Pembiayaan Komersial. Strateginya sebagai berikut: • Memprioritaskan pembiayaan kepada BUMN Related, industri terkait infrastruktur, energy, agro industry dan transportasi darat berbasis dana APBN/APBD (Pengembangan value chain dengan BUMN). • Pengembangan portofolio nasabah eksisting yang memiliki performance baik. • Sell down pembiayaan dengan induk perusahaan (BRI), membiayai portofolio BRI yang memiliki kinerja terbukti baik. Commercial Segment Strategy Commercial Financing. The strategy is as follows: • Prioritizing financing to SOEs Related, industry related infrastructure, energy, agro industry and land transportation based on APBN / APBD (Value chain development with SOEs). • Development of existing customer portfolio with good performance. • Sell down financing with the parent company (BRI), financing BRI portfolio that has proven good performance. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 141
  142. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Profitabilitas Segmen Komersial Commercial Segment Profitability dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Revenue 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % 532.482 558.811 (26.329) (4,71%) (381.130) (219.668) (161.462) 73,50% 151.352 339.143 (187.791) (55,37%) 57.638 40.088 17.550 43,78% (153.967) (375.339) 50.092 (24,67%) 10.954 3.774 103.661 (60,28%) (Beban) Manfaat Pajak Penghasilan (Expense) Benefit from Income Tax 3.618 (1.082) 1.795 (1524,16%) Laba (Rugi) Tahun Berjalan Income (Loss) for the year 7.336 2.692 (14.693) (389,32%) Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Third Parties’ Share on Return Hak Bagi Hasil Bank Bank’s Share in Profit Sharing Pendapatan (Beban) Usaha Lainnya Other Business Income (Expense) Beban Usaha Operating Expenses Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax Kinerja segmen komersial tahun 2017 terkoreksi cukup besar dibandingkan kinerja tahun sebelumnya. Seluruh indikator kinerja segmen komersial mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya. Tahun 2017, BRISyariah mencatat rugi bersih dari segmen komersial sebesar Rp7.336 juta atau turun dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya, dimana BRISyariah mencatat laba bersih sebesar Rp2.692 juta dari segmen komersial. Performance segments commercial 2017 corrected large enough of performance than the previous year. All indicators performance segments commercial decreased compared the previous year. 2017, brisyariah noted losers clean of segments commercial of Rp7.336 million or down than the same period last year, where brisyariah noted net was Rp2.692 million of segments commercial. Segmen Ritel Kemitraan Retail & Partnership Segment Pembiayaan Ritel (UKM) Pembiayaan ritel Perseroan adalah pembiayaan produktif kepada UKM dengan plafon antara Rp200 juta sampai dengan Rp5 miliar. Pembiayaan retail Perseroan menyasar pada pelaku usaha kecil menengah yang memiliki potensi untuk berkembang dan memiliki kredibilitas yang baik. Di samping itu, pertumbuhan bisnis pembiayaan ritel juga dapat dicapai dengan melakukan pemantauan khusus terhadap pelaku bisnis mikro nasabah Perseroan yang berdasarkan evaluasi kinerja memiliki potensi besar untuk berkembang serta catatan pengembalian pembiayaan yang baik, sehingga untuk selanjutnya dapat dikategorikan sebagai pelaku usaha UKM dengan besaran plafon yang dapat ditingkatkan secara bertahap. Retail SME Financing The Company’s retail financing relates to productive financing to SMEs with a limit of between Rp200 million to Rp5 billion. The Company’s retail financing is targeted to small and medium business entrepreneurs who have the potential to develop and have good credibility. In addition, retail financing business growth can also be achieved by special monitoring of the micro business performers among the Company’s customers, based on performance evaluations of those having great potential to develop as well as a record of good financing returns, so they can be categorized as SME business performers with the potential to gradually increase their limits. 142 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  143. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Perseroan juga telah menerapkan strategi lain dengan mengembangkan pola value chain , di mana melalui pola ini target pembiayaan adalah para supplier dan distributor dari nasabah komersial Perseroan yang memiliki reputasi baik dan kredibilitas tinggi. Ekspansi pembiayaan retail diimbangi dengan terus memperhatikan prinsip kehati-hatian guna menghindari terjadinya peningkatan angka pembiayaan bermasalah (NPF) terutama dalam situasi ekonomi yang menunjukkan tanda-tanda pelemahan seperti yang sedang terjadi saat ini. The Company has also adopted another strategy using a value chain pattern, whereby the financing targets are the suppliers and distributors of the Company’s commercial customers, who have a good reputation and high credibility. The expansion of retail financing continues to observe the precautionary principle to avoid increasing NPLs, especially in an economic situation showing signs of weakness as is happening today. Selain itu pembiayaan nasabah ritel wajib dicover dengan agunan tanah bangunan yang memadai dan diarahkan menggunakan skema angsuran. Hal ini dilakukan untuk lebih mengendalikan resiko pembiayaan yang terjadi. In addition, retail customer financing is covered by adequate land collateral and uses installment schemes. This ensures better control of any financing risk that occurs. Pada tahun 2017 pembiayaan ritel BRISyariah meningkat 4,89% (Rp107 Miliar) menjadi sebesar Rp2.294 Triliun dibandingkan posisi 31 Des 2016 yang mencapai Rp2,187 Triliun. In 2017, BRISyariah’s retail financing increased by 4.89% (Rp107 billion) to Rp2,294 trillion, compared to Rp2,187 trillion on Dec 31, 2016. Kemitraan Adapun pembiayaan linkage (kemitraan) adalah pembiayaan kepada lembaga keuangan (multifinance, koperasi karyawan, koperasi jasa keuangan syariah (KJKS/BMT), dan BPR Syariah). Pembiayaan kemitraan merupakan suatu langkah strategis yang dilakukan Perseroan dalam rangka menangkap peluang pembiayaan di sektor yang lebih efisien untuk digarap melalui kerja sama dengan mitra. Partnership Partnership financing relates to financing to financial institutions (multifinance, cooperative employees, Sharia financial services cooperatives (KJKS / BMT), and BPR Syariah). Partnership financing is a strategic step undertaken by the Company to capture financing opportunities in more efficient sectors by working through partnerships. Keputusan untuk menjalin suatu kemitraan tentunya didasarkan atas evaluasi kelayakan terhadap sektor usaha yang akan dibiayai serta pemilihan mitra yang kapabel, berpengalaman, dan memiliki reputasi yang baik sesuai analisa bank. Strategi yang diterapkan dalam rangka pencapaian target kinerja pembiayaan kemitraan diantaranya: 1. Fokus pengembangan ke nasabah existing dengan track record dan potensi yang baik. 2. Pengembangan skema pembiayaan channeling untuk menyesuaikan dengan ketentuan yang berlaku terkait pembiayaan kepada Kopkar yang belum memiliki Unit Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah (USPPS). 3. Pengembangan pembiayaan modal kerja maupun investasi kepada Koperasi Karyawan (Kopkar) dari perusahaan induk yang bonafid (BUMN dan Koorporasi), termasuk juga mensupport Kopkar dalam menyediakan sarana dan prasarana kebutuhan perusahaan induknya. 4. Meningkatkan disiplin administrasi dan monitoring pembiayaan di seluruh unit kerja. 5. Pengembangan pada ke nasabah non Multifinance (Inkopsyah/Puskopsyah, KJKS/BMT dan ventura syariah). The decision to establish partnerships is based on an evaluation of the feasibility of the business sector to be funded and the selection of partners who are capable, experienced, and reputable in accordance with the bank’s analysis. The strategies implemented to achieve the partnership financing performance target include: Annual Report 2017 1. 2. 3. 4. 5. Focused development on existing customers with a good track record and potential. Development of a channeling financing scheme to conform with the applicable provisions concerning financing to Kopkar that do not have a Sharia Savings and Loan Unit (USPPS). Development of working capital and investment financing to Cooperative Employees (Kopkar) from bonafide holding companies (SOE and Cooperatives), as well as supporting Kopkar in providing facilities and infrastructure needs of the parent company. Improvement of administrative discipline and monitoring of financing in all work units. Development of non-Multifinance customers (Inkopsyah / Puskopsyah, KJKS / BMT and syariah venture). PT Bank BRISyariah 143
  144. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Selama tahun 2017, portofolio pembiayaan kemitraan sebesar Rp1.336 miliar menurun sebesar Rp892 miliar (40%) dibandingkan posisi 31 Desember 2016 Sebesar Rp2.238 miliar. Hal ini sehubungan dengan penurunan portofolio multifinance dan adanya regulasi terkait penyaluran pembiayaan melalui Koperasi Karyawan. During 2017, the partnership financing portfolio decreased by Rp892 billion (40%) to Rp1,336 billion compared to the December 31, 2016 position of Rp2,238 billion. This was due to a decline in the multifinance portfolio and the regulations related to distribution of financing through the Employee Cooperative. Pertumbuhan pembiayaan kemitraan mengalami dampak terkait implementasi Permenkop No.16 tahun 2015 dimana disyaratkan Koperasi Karyawan sebagai target market pembiayaan kemitraan perusahaan wajib memiliki Unit Usaha Syariah. BRISyariah yang selama ini menyalurkan pembiayaan kemitraan kepada Koperasi Karyawan dengan pola executing terkena kebijakan ini. BRISyariah berupaya mengatasi kendala tersebut dengan menerbitkan kebijakan pembiayaan kemitraan kepada Koperasi Karyawan melalui pola channeling sehingga dapat sesuai dengan regulasi yang berlaku. The growth of partnership financing has had an impact related to the implementation of Permenkop No.16 of 2015 where required by the Cooperative Employees as the target market of partnership financing company must have Sharia Business Unit. BRISyariah which has been distributing partnership financing to the Koperasi Karyawan with the executing pattern is affected by this policy. BRISyariah seeks to overcome these obstacles by issuing a partnership financing policy to the Koperasi Karyawan through channeling pattern so that it can be in accordance with applicable regulations. Profitabilitas Segmen Ritel Kemitraan Retail Partnership Segment Profitability dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description Pertumbuhan (Penurunan) 2017 Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Revenue 486.218 529.005 (42.787) (8,09%) Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Third Parties’ Share on Return (219.227) (207.951) (11.276) 5,42% 266.991 321.054 (54.063) (16,84%) 33.294 32.225 1.069 3,32% (250.909) (356.102) 105.193 (29,42%) (19.069) (105.834) 86.765 (81,98%) Pendapatan/(Beban) Non Operasional Pendapatan/(Beban) Non Operasional 1.037 (98) 1.135 (1158,16%) Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax 31.344 (2.921) 34.265 (1173,06%) (10.354) 837 (11.191) (1337,41%) 20.990 (2.084) 23.074 (1107,20%) Hak Bagi Hasil Bank Bank’s Share in Profit Sharing Pendapatan (Beban) Usaha Lainnya Other Business Income (Expense) Beban Usaha Operating Expenses Beban CKPN Expenses of CKPN (Beban) Manfaat Pajak Penghasilan (Expense) Benefit from Income Tax Laba (Rugi) Tahun Berjalan Income (Loss) for the year 144 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  145. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Segmen ritel kemitraan mencatat kinerja yang sangat baik tahun 2017 . Kendati jumlah pendapatan pengelolaan dana dari segmen ini mengalami penurunan sebesar 8,09% dibandingkan tahun sebelumnya menjadi Rp486 miliar, namun laba bersih dari segmen ritel kemitraan tahun 2017 mengalami pertumbuhan yang sangat signifikan, yaitu sebesar 1107,19% menjadi Rp20.990 juta dari tahun sebelumnya mencatat rugi bersih sebesar Rp2.084 juta. The partnership retail segment recorded an excellent performance in 2017. Although the total revenue of fund management from this segment decreased by 8.09% compared to the previous year to Rp486 billion, but the net profit from the retail partnership segment in 2017 experienced a very significant growth, 1107.19% to Rp20,990 million from a year earlier recorded a net loss of Rp2,084 million. Prospek Usaha Pembiayaan Ritel dan Kemitraan Kepercayaan masyarakat terhadap perbankan syariah diyakini masih akan terus meningkat lagi ke depannya. Potensi yang sangat menjanjikan ini akan berdampak positif terhadap kinerja Perseroan dalam menjalankan roda usahanya untuk membantu para pelaku usaha mikro, baik dari segi pembiayaan maupun dari segi pendanaan. Dalam hal ini, penerapan model bisnis baru bisnis mikro akan memainkan peran penting, sehingga pengelolaan bisnis mikro diharapkan dapat memberikan hasil yang maksimal begi pertumbuhan bisnis Perseroan. Business prospects Retail and Partnership Financing Public confidence in sharia banking is believed to continue to rise in the future. This promising potential will have a positive impact on the Company’s performance in running its business to assist micro business performers, both in terms of financing and in terms of funding. In this case, the implementation of the new micro business model will play an important role, so that the micro business management is expected to give maximum results as part of the Company’s business growth. Segmen Konsumer Consumer Segment Pembiayaan Konsumer Consumer Financing Kinerja Pembiayaan Konsumer 2013 - 2017 Consumer Financing Perfomance 2013 - 2017 Produk Konsumer Consumer Product KPR Outstanding (Rp. Juta) Outstanding (Rp million) 2013 2014 2015 2016 2017 1,821,361 1,888,665 1,820,884 2,088,678 2,652,242 KPR FLPP 170,925 435,457 531,741 806,121 1,403,487 KMG/KMJ 693,684 701,376 785,519 877,581 898,201 Gadai Pawn 269,675 166,826 173,111 162,788 142,619 Lainnya Other 651,510 323,249 154,841 99,037 42,847 3,607,155 3,515,573 3,466,096 4,034,205 5,139,395 Total Berdasarkan data kinerja pembiayaan konsumer di atas, pada tahun Des 2017 total pembiayaan konsumer yang disalurkan BRISyariah meningkat sebesar Rp1,105 Triliun atau sebesar 27% dari Rp4,034 Triliun pada tahun 2016 menjadi Rp5,139 Triliun. Annual Report 2017 Based on the consumer financing performance data above, in December 2017 total consumer financing disbursed by BRISyariah increased by Rp1,105 trillion or 27% from Rp4,034 trillion in 2016 to Rp5,139 trillion. PT Bank BRISyariah 145
  146. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Saat ini produk yang ditawarkan untuk memenuhi kebutuhan nasabah di segmen ini difokuskan pada 2 produk utama yakni: 1. KPR (Kepemilikan Rumah) 2. KMG/KMJ (Kepemilikan Multiguna/Multijasa) Currently the products offered to meet the needs of customers in this segment are focused on 2 main products namely: 1. KPR (Home Ownership) 2. KMG / KMJ (Multipurpose / Multiservice Ownership) Sedangkan produk pembiayaan konsumer lainnya tidak menjadi fokus untuk ditawarkan ke nasabah, produk pembiayaan konsumer tersebut antara lain : 1. Gadai 2. Lainnya : a. Dana Talangan Haji b. KKB (Kepemilikan Kendaraan Bermotor) c. PKE (Pembiayaan Kepemilikan Emas) d. KLM (Kepemilikan Logam Mulia) While other consumer financing products have not been the focus offered to customers, consumer financing products include: KPR BRISyariah iB Produk KPR BRISyariah iB mempunyai 2 (dua) skema produk : a. KPR Faedah Merupakan produk pembiayaan BRISyariah yang diperuntukkan bagi seluruh masyarakat yang mempunyai impian untuk memiliki rumah sendiri. KPR Faedah selain dapat digunakan untuk pembiayaan kepemilikan rumah dapat juga digunakan untuk renovasi rumah, pembelian tanah kavling serta fitur refinancing aset untuk tujuan konsumtif. Produk ini ditawarkan dengan skema akad murabahah dengan wakalah dan akad ijarah muntahiyah bit tamlik. KPR BRISyariah iB KPR BRISyariah iB has 2 (two) product schemes: a. KPR Faedah A BRISyariah financing product that is intended for all people who have dream to own their own home. KPR can also be used to finance home renovation, purchase of land lots, and for refinancing assets for consumptive purposes. This product is offered through murabahah with wakalah and ijarah contracts muntahiyah bit tamlik. Pada pertengahan tahun 2016, BRISyariah meluncurkan rebranding KPR BRISyariah menjadi KPR Faedah, diantara fitur keunggulan KPR Faedah antara lain »» Margin yang kompetitif »» Tujuan penggunaan flexible dengan akad IMBT, dimana nasabah dapat mengajukan pembiayaan refinancing asset dan juga untuk top up pembiayaan existing. Akad IMBT ini juga baru diluncurkan di tahun 2016. In mid-2016, BRISyariah launched the rebranded KPR BRISyariah as KPR Faedah, including advantageous features including »» Competitive margin »» The IMBT contract has flexible use, where customers can refinance assets and also top up existing financing. These new IMBT contracts were launched in 2016. Dengan fitur unggulan tersebut membuat masyarakat semakin mudah dan murah mengajukan KPR BRISyariah iB. These excellent features make it easier and cheaper for the community to apply for KPR BRISyariah iB. Pembiayaan KPR BRISyariah pada 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp2,652 Triliun, meningkat Rp564 Miliar (27%) jika dibandingkan dengan posisi 31 Desember 2016 yang sebesar Rp2,089 Triliun. BRISyariah’s mortgage financing at December 31, 2017 amounted to Rp2,652 Trillion, an increase of Rp564 Billion (27%) when compared to the position of December 31, 2016 amounting to Rp2,089 Trillions b. 146 KPR Sejahtera Selain KPR untuk masyarakat umum, Perseroan juga menyediakan produk khusus bagi nasabah Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) yang dikemas dengan Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. 2. b. Pawn Others: a. Hajj Fund b. KKB (Motor Vehicles Ownership) c. PKE (Gold Ownership Financing) d. KLM (Precious Metals Ownership) KPR Sejahtera In addition to mortgages for the general public, the Company also provides special products for low-income customers (MBR), which are packaged under the name of Laporan Tahunan 2017
  147. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew c . nama KPR Sejahtera BRISyariah iB dengan dukungan dari Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat melalui Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). KPR Sejahtera BRISyariah iB, with support from the Ministry of Public Works and People’s Housing through the Housing Financing Liquidity Facility (FLPP). KPR Sejahtera BRISyariah iB memiliki beberapa keunggulan yang salah satu di antaranya adalah uang muka yang ringan yang selama ini selalu menjadi kendala bagi masyarakat yang belum memiliki kemampuan untuk menyisihkan uang dalam jumlah yang besar dalam waktu yang relatif singkat. Pengguna KPR BRISyariah juga dipermudah dengan cicilan tetap yang meringankan dengan tenor maksimal 15 tahun. BRISyariah mengeluarkan Program Uang Muka 5%, sebagai gimmick marketing bagi KPR Sejahtera BRISyariah iB, selain itu juga Pemerintah memberikan dana Subsidi Bantuan Uang Muka bagi nasabah KPR Sejahtera, sehingga Nasabah hanya membayar Uang Muka sekitar 1%. Perseroan juga ikut serta pada Pameran Rumah Rakyat yang diselenggarakan oleh KEMENPUPERA bekerjasama dengan instansi pemerintahan di beberapa kota. KPR Sejahtera BRISyariah iB has several advantages, one being low down deposits, which has always been an obstacle for people who do not have the ability to set aside large amounts of money in a relatively short time. Users of KPR BRISyariah are also helped by fixed installments that ease, with a maximum tenor of 15 years. BRISyariah has launched a 5% Advance Payment Program, as a marketing gimmick for KPR Sejahtera BRISyariah iB, in addition the Government also provides subsidies through the Advance Payment Fund for KPR Sejahtera customers, so Customers only have to pay a Down Payment of about 1%. The Company also participated in the Community Housing Exhibition KEMENPUPERA in cooperation with government agencies in several cities. KPR Sejahtera juga menjadi penyumbang terbesar terhadap pembiayaan BRISyariah segmen konsumer, dimana pada 31 Desember 2017 pembiayaan KPR Sejahtera mencapai Rp1,403 Triliun, meningkat Rp598 Miliar (74%) dibandingkan posisi 31 Desember 2016 yang mencapai Rp806 Miliar. KPR Sejahtera also be the biggest contributors to financing BRISyariah segments consumers, where on December 31, 2017 KPR Sejahtera financing reached Rp1,403 Trillion, increasing Rp 598 Billion (74%) compared to the position of December 31, 2016 which reached Rp 806 Billion. Pada tahun 2017, pertumbuhan dititikberatkan pada pembiayaan konsumer dimana terbukti pertumbuhan pembiayaan konsumer mencapai 27%. Pertumbuhan tersebut terutama ditopang oleh pembiayaan KPR. Strategi yang dilakukan adalah terus berupaya menyesuaikan skema pembiayaan dengan kebutuhan pasar, antara lain dengan skema refinancing. In 2017, growth is focused on consumer financing which proved consumer financing growth of 27%. The growth was mainly supported by mortgage financing. The strategy is to continuously strive to adjust the financing scheme to the needs of the market, among others, by refinancing scheme. Selain itu, BRISyariah sangat mendukung program pemerintah untuk pengadaan “Sejuta Rumah” dimana melalui kerja sama dengan Kemenpupera, BRISyariah telah menyalurkan pembiayaan KPR Sejahtera sebesar Rp667 Miliar selama 2017. In addition, BRISyariah strongly supports the government program for the procurement of “Sejuta Rumah” which, in collaboration with Kemenpupera, where BRISyariah has distributed KPR Sejahtera financing of Rp667 billion during 2017. KMG/KMJ BRISyariah iB Kepemilikan Multiguna/Multijasa BRISyariah iB dirancang untuk memenuhi kebutuhan masyarakat berpenghasilan tetap baik yang masih aktif sebagai karyawan maupun yang sudah purna bakti. Produk ini menggunakan akad murabahah (KMG) untuk pembelian barang-barang konsumtif dan akad ijarah (KMJ) untuk pembelian paket jasa. Annual Report 2017 c. KMG/KMJ BRISyariah iB Multiguna/Multiservice Ownership BRISyariah iB is designed to meet the needs of permanent residents who are still active as employees and those who are full-time. This product uses murabahah contracts (KMG) to purchase consumer goods and ijarah contracts (KMJ) for the purchase of service packages. PT Bank BRISyariah 147
  148. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Pembiayaan KMG/KMJ untuk karyawan aktif ditujukan untuk karyawan perusahaan yang telah turut berpartisipasi dalam program Kesejahteraan Karyawan (EmBP) di Perseroan. EmBP adalah program kerja sama dengan suatu perusahaan yang dituangkan dalam sebuah MoU berupa pemberian fasilitas pembiayaan langsung kepada Karyawan dari perusahaan yang memenuhi kriteria Perseroan, dengan persyaratan yang relatif mudah/ringan bagi Karyawan. KMG mendapat sambutan hangat dari karyawan dan terus menunjukkan pertumbuhan yang signifikan sejak diperkenalkan pertama kali. KMG/KMJ financing for active employees is intended for company employees who have participated in the Employee Benefits (EMBP) program in the Company. EmBP is a program of cooperation with the company, as set forth in a MoU, in the form of direct financing facilities to employees of companies that meet the criteria of the Company, with relatively easy / light requirements for Employees. KMG has received a warm welcome from employees and continues to show significant growth since it was first introduced. Selain untuk karyawan aktif, BRISyariah membidik segmen purna bakti melalui kerja sama dengan PT Taspen sebagai mitra bayar pensiun PNS. Dengan adanya kerja sama sebagai mitra bayar Taspen ini maka BRISyariah memproyeksikan pertumbuhan yang cukup signifikan dari pembiayaan KMG/KMJ Purna In addition to active employees, BRISyariah targets the postservice segment through cooperation with PT Taspen as a PNS pension payment partner. As Taspen payment partner, BRISyariah is projecting significant growth from KMG / KMJ financing Di tahun 2017, Pembiayaan KMG/KMJ BRISyariah mencapai angka sebesar Rp898 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp20,62miliar (2,3%) dibanding posisi 31 Desember 2016 yang mencatat angka Rp877 miliar. Hal ini ditunjang oleh semakin banyaknya kerja sama EMBP dengan Perusahaan/ instansi sebagai perpanjangan tangan Perseroan untuk akuisisi nasabah, di samping terus melakukan pembenahan di sisi internal seperti simplifikasi proses dan penggunaan Aplikasi Penunjang Pembiayaan Elektronik (APPEL), selain itu hadirnya produk baru yaitu KMG Purna BRISyariah iB, yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan para pensiunan, juga turut mendorong pertumbuhan pembiayaan KMG. Fitur Produk KMG/KMJ Purna BRISyariah iB memiliki banyak kelebihan dibandingkan dengan produk sejenis, diantaranya dapat membiayai calon nasabah hingga maksimal usia 75 tahun saat jatuh tempo pembiayaan, jangka waktu pembiayaan hingga 180 bulan (15 tahun), dan memberikan nilai pembiayaan hingga Rp500 juta. In 2017, KMG / KMJ BRISyariah financing reached Rp898 billion, an increase of Rp20.62 billion (2.3%) compared to December 31, 2016, which recorded Rp877 billion. This is supported by the increasing number of EMBP’s partnerships with the Company / agencies as an extension of the Company for the acquisition of customers, in addition to continuous improvement on the internal side such as process simplification and use of Electronic Financing Supporting Application (APPEL), in addition to the presence of new products, namely KMG Purna BRISyariah iB, designed to meet the needs of pensioners, also contributed to the growth of KMG financing. Product Features KMG / KMJ Full BRISyariah iB has many advantages compared with similar products, among them can finance prospective customers up to maximum age of 75 years when the maturity of financing, the term of financing up to 180 months (15 years), and provide financing up to Rp500 million. Profitabilitas Segmen Konsumer Consumer Segment Profitability dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Revenue 593.465 454.123 139.342 30,68% Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Third Parties’ Share on Return (311.640) (178.515) (133.125) 74,57% 281.824 275.608 6.216 2,26% Hak Bagi Hasil Bank Bank’s Share in Profit Sharing 148 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  149. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Profitabilitas Segmen Konsumer Consumer Segment Profitability dalam jutaan Rupiah in million Rupiah Keterangan Description Pendapatan (Beban) Usaha Lainnya Other Business Income (Expense) 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % 46.702 29.517 17.185 58,22% (283.178) (250.783) (32.395) 12,92% (6.445) (3.470) (2.975) 82,56% Pendapatan/(Beban) Non Operasional Income/expenses of Non Operational 1.454 (90) 1.364 (1515,56%) Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax 40.358 54.252 (13.895) (25,61%) (13.331) (15.552) 2.221 (14,28%) 27.027 38.700 (11.674) (30,17%) Beban Usaha Operating Expenses Beban CKPN Expenses of CKPN (Beban) Manfaat Pajak Penghasilan (Expense) Benefit from Income Tax Laba (Rugi) Tahun Berjalan Income (Loss) for the year Pembiayaan KPR baik KPR Faedah maupun KPR Sejahtera memberikan kontribusi pertumbuhan yang signifikan atas pertumbuhan pembiayaan perusahaan selama tahun 2017. Pembiayaan KPR Faedah per 31 Desember 2017 tumbuh sebesar. Rp564 Miliar (27%) menjadi Pembiayaan KPR BRISyariahpada 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp2,652 Triliun, meningkatRp564 Miliar (27%). Mortgage financing for both KPR Faedah and KPR Sejahtera contributed significant growth to the company’s financing growth during 2017. Mortgage Financing as per December 31, 2017 grew by. Rp564 billion (27%) to BRISyariah’s mortgage financing at December 31, 2017 reached Rp2.652 trillion, an increase of Rp564 billion (27%). Peningkatan penyaluran KPR Sejahtera selama 2017 yang mencapai Rp667 Miliar membuat BRISyariah menjadi bank dengan penyaluran terbesar di tahun 2017 untuk KPR Sejahtera dengan skema FLPP. Hal ini juga mendorong pertumbuhan pembiayaan KPR Sejahtera dari Rp806 Miliar per 31 Desember 2016 menjadi Rp1.403 Miliar, atau meningkat Rp598 Miliar (74%). Increasing the distribution of KPR Sejahtera during 2017 which reached Rp667 Billion make BRISyariah become the largest lending bank in 2017 for KPR Sejahtera with FLPP scheme. It also boosted the growth of KPR Sejahtera financing from Rp806 Billion as of December 31, 2016 to Rp1,403 Billion, or an increase of Rp598 Billion (74%). Prospek Usaha Potensi pembiayaan multiguna di tahun 2018 diyakini masih sangat besar, dapat dilihat dari trend kelas menengah Indonesia yang cenderung konsumtif, kelas menengah ini memiliki komposisi terbesar dari komposisi kelas penduduk di Indonesia. Strategi Perseroan dalam pencapaian target KMG antara lain dengan memperbanyak kerjasama dan utilisasi instansi EMBP seperti dengan instansi Pemerintah maupun swasta, peningkatan proses SLA, memperluas segmen dengan meluncurkan produk KMG/KMJ Non EmBP yang dapat dijual tanpa melalui EMBP, sedangkan untuk KMG Purna BRISyariah di tahun 2018 berusaha untuk menjadi salah satu mitra bayar PT TASPEN dan ASABRI sehingga dapat langsung membidik para pensiunan. Business prospects Retail and Partnership Financing Public confidence in sharia banking is believed to continue to rise in the future. This promising potential will have a positive impact on the Company’s performance in running its business to assist micro business performers, both in terms of financing and in terms of funding. In this case, the implementation of the new micro business model will play an important role, so that the micro business management is expected to give maximum results as part of the Company’s business growth. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 149
  150. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Prospek bisnis KPR di tahun 2018 juga diproyeksikan tetap prospektif, apalagi dengan adanya rencana Bank Indonesia menerapkan kebijakan Financial to value (FTV) secara spasial, dimana kebijakan FTV disesuaikan dengan kemampuan daya beli di masing-masing daerah. Sehingga kebijakan ini dapat menutup dalam hal susahnya memenuhi uang muka, dimana kemampuan pasar di tiap daerah berbeda-beda. Selain itu BRISyariah masih tetap menjadi partner Pemerintah untuk mensukseskan program 1 juta rumah melalui melalui produk KPR Sejahtera. Untuk KPR regular, di tahun 2018 ini BRISyariah juga masih menjual program KPR Faedah dengan special margin yang sangat kompetitif. Sehingga dengan dukungan KPR Sejahtera dan program KPR Faedah, diharapkan dapat meningkatkan portfolio KPR BRISyariah di tahun 2018. The mortgage business prospects in 2018 is also projected to remain prospective, especially with Bank Indonesia’s plan to implement its spatial Financial to value (FTV) policy, whereby the FTV policy is adjusted to the purchasing power of each region. This policy can help reduce the difficulties in meet the down payment requirements, where the market ability in each region is different. In addition BRISyariah is still a Government partner for the to success of the 1 million houses program through the KPR Sejahtera product. For regular mortgages, in 2018 BRISyariah also offered its KPR Faedah program with highly competitive margins. So with the support of the KPR Sejahtera and KPR faedah programs, it is expected that the KPR BRISyariah portfolio will increase in 2018. Segmen Mikro Micro Segment Pembiayaan Mikro BRIsyariah merupakan pembiayaan yang diberikan kepada usaha produktif milik perorangan /badan usaha perorangan yang memiliki usaha mikro atau kecil. Pembiayaan mikro saat ini masih disalurkan pada sektor-sektor produktif seperti sektor perdagangan, industri pengolahan, sektor ekonomi kreatif dan jasa-jasa. BRIsyariah Micro Financing is provided to productive businesses owned by individuals / business entities that are classified as micro or small business. Microfinance is currently channeled to productive sectors such as trade, manufacturing, creative economy and services. Produk dan Layanan Segmen Mikro Micro Segment Products and Services Produk Simpanan Seiring dengan meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap BRISyariah maka segmen pendanaan mikro ini masih merupakan potensi yang besar sehingga laju pertumbuhannya pun diharapkan akan terus meningkat. Saat ini BRISyariah telah menawarkan produk Tabungan Mikro kepada para nasabah yang tergolong dalam segmen ini. Savings Products Along with the increasing public trust in BRIsyariah, the microfinancing segment still has a large potential so the growth rate is expected to continue increasing. Currently BRIsyariah offers Micro Savings products to customers belonging to this segment. Produk Pembiayaan Pembiayaan mikro di BRIsyariah terdiri dari empat produk yaitu Mikro 25 iB, Mikro 75 iB, Mikro 200 iB dan Kur Mikro iB. pembiayaan tersebut menggunakan skema murabahah dan Ijarah Muntahiya Bittamlik (IMBT) yang bertujuan untuk pembiayaan produktif (modal kerja dan investasi) dan konsumtif dengan Jangka waktu pembiayaan bervariasi mulai dari dari 6 (enam) hingga 60 (enam puluh) bulan. Funding Products Micro finance in BRISyariah consisting of four products 25 Micro iB, 75 iB Micro , 200 iB and KUR Micro iB. The funding is using the scheme and ijarah murabahah muntahiya Bittamlik (IMBT) aimed at financing productive (working capital and investment) and consumption vary from financing for a period of 6 (six) to 60 (sixty) months. Layanan BRIsyariah saat ini telah memiliki sebanyak 364 Unit Mikro Syariah yang tersebar diseluruh indonesia Services BRIsyariah currently has 364 Sharia Micro Units spread throughout Indonesia 150 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  151. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew Strategi Segmen Mikro Micro Segment Strategy Perseroan terus melakukan terobosan dan inovasi guna memenuhi kebutuhan nasabah dalam bertransaksi , peningkatan produktifitas dan berbisnis secara mudah yang menguntungkan. Strategi ini juga diterapkan dalam pengelolaan segmen usaha mikro, yang diyakini masih memiliki potensi sangat besar untuk terus digarap. Mengedepankan prinsip-prinsip yang sesuai dengan syariat islam/syar’i, Perseroan menerapkan beberapa strategi jitu dalam mempertahankan keunggulan bisnis yakni dengan mengedepankan kecepatan, kemudahan, kenyamanan, dan keberlangsungan pada setiap layanan yang diberikan. Upaya pendekatan terhadap pasar yang dituju terus dilaksanakan dengan beragam cara, Salah satunya diwujudkan dalam bentuk kerja sama value chain dengan instansi atau perusahaan diantaranya Badan Ekonomi Kreatif (BEKRAFT) dan gerai ritel besar. Kerjasama tersebut The Company continues to make breakthroughs and innovations to meet customers’ needs in transactions, productivity improvements and profitable business benefits. This strategy is also applied in the micro business segment management, which is believed to still have enormous potential. Promoting Islamic Shari’ah principles, the Company has implemented several strategies to protect its business advantage by emphasizing the speed, convenience, convenience, and sustainability of each service provided. Efforts to approach the targeted market continues to be implemented in various ways, one of which is in the form of value chain cooperation with agencies or companies such as Creative Economy Agency (BEKRAFT) and large retail outlets. The cooperation includes the provision of financing facilities to SMEs / creative industries targeting BEKRAFT and the provision of micro-financing facilities through Outlets in large retail stores. meliputi pemberian fasilitas pembiayaan kapada UMKM/industri kreatif binaan BEKRAFT dan pemberian fasilitas pembiayaan mikro kepada Outlet binaan gerai ritel besar. Selain hal tersebut telah dilaksanakannya program “Serbu Pasar & Open Table” yang dilakukan secara rutin oleh Unit Mikro Syariah yang bertujuan Untuk mempercepat pertumbuhan pembiayaan mikro, dan adanya Pembiayaan “KUR” yang diharapkan dapat memperoleh Nasabah potensial dalam jangka panjang. In addition to a “Serbu Pasar & Open Table” program is conducted routinely by Micro Sharia Units aimed at accelerating the growth of micro financing, and the existence of “KUR” Financing, which is expected to gain potential customers in the long run. Kinerja Segmen Mikro Tahun 2017 Dalam rangka mendorong jumlah Nasabah dan produktifitas pembiayaan, dilakukan perubahan kebijakan plafond pembiayaan yang semula sampai dengan 500 juta menjadi sampai dengan 200 juta. Saat ini porsi pembiayaan yang disalurkan melalui bisnis mikro terhadap total pembiayaan yang disalurkan BRISyariah adalah sebesar 19%. Pada tahun 2017 realisasi pembiayaan segmen bisnis mikro sebesar 78 % terhadap target RBB 2017. Micro Segment Performance 2017 To encourage the number of financing Customers and productivity, the policy has been changed to include a financing limit from 500 million to 200 million. Currently, the portion of financing channeled through micro business to total financing disbursed by BRISyariah is 19%. In 2017 the target for the micro business segment financing is 78% of the 2017 RBB target. Profitabilitas Segmen Mikro Micro Segment Profitability Keterangan Description dalam jutaan Rupiah in million Rupiah 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Revenue 701.774 741.959 (40.185) (5,42%) Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Third Parties’ Share on Return (235.320) (291.663) 56.343 (19,32%) 466.454 450.296 16.158 3,59% 32.413 28.785 3.628 12,60% Hak Bagi Hasil Bank Bank’s Share in Profit Sharing Pendapatan (Beban) Usaha Lainnya Other Business Income (Expense) Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 151
  152. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN OPERASIONAL O p e rat io na l R eview Profitabilitas Segmen Mikro Micro Segment Profitability Keterangan Description Beban Usaha Operating Expenses Beban CKPN CKPN Expenses Pendapatan/(Beban) Non Operasional Income / (Expense) Non-Operational Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax (Beban) Manfaat Pajak Penghasilan Expense) Benefit from Income Tax Laba (Rugi) Tahun Berjalan Income (Loss) for the year dalam jutaan Rupiah in million Rupiah 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % (428.793) (427.522) (1.989) 0,47% (12.988) (38.427) 25.762 (67,04%) 943 (87) 1.030 (1183,87%) 58.177 51.472 6.162 11,97% (19.218) (14.755) (3.958) 26,83% 38.959 36.717 2.204 6,00% Segmen mikro mencatat kinerja yang cukup baik sepanjang tahun 2017. Laba bersih yang diperoleh segmen mikro tahun 2017 mengakmi peningkatan sebesar 6,10% dibandingkan tahun sebelumnya, yaitu menjadi Rp38.959 juta. Micro segment recorded good performance throughout 2017. Net profit obtained by micro segment in 2017 increased by 6.10% compared to the previous year, which became Rp38.959 million. Segmen Lainnya Other Segments Segmen bisnis ini terdiri dari Treasury & International Banking Group, Funding & Banking Services Group dan Hajj & Umrah Services Desk. This business segment consists of Treasury & International Banking Group, Funding & Banking Services Group and Hajj & Umrah Services Desk. Treasury & International Banking Group Treasury & International Banking Group memiliki beberapa tugas utama yaitu melakukan pengelolaan likuiditas bank, pengelolaan aset & liabilitas, optimalisasi pendapatan dan peningkatan pendapatan jasa. Termasuk juga pengelolaan risiko berupa pengelolaan Posisi Devisa Netto (PDN) dan pengelolaan risiko pasar terutama perubahan nilai tukar. Treasury & International Banking Group Treasury & International Banking Group has several main tasks: managing bank liquidity, asset & liability management, revenue optimization and service revenue increase. Including risk management in the form of management of Net Open Position (NOP) and management of market risk, especially exchange rate changes. Seiring dengan perkembangan bisnis sebagai bank devisa, maka Treasury & International Banking Group juga melakukan pengembangan dan penyediaan layanan produk serta jasa bisnis devisa untuk mendukung bisnis utama BRISyariah, antara lain layanan haji dan umroh seiring kepercayaan yang diberikan oleh pemerintah berupa penunjukan BRISyariah sebagai Bank Penerima Setoran Biaya Perjalanan Ibadah Haji (BPS BPIH) baik untuk haji reguler maupun haji khusus. Produk dan layanan tersebut dikembangkan dengan tujuan untuk memenuhi kebutuhan nasabah secara menyeluruh dengan berdasarkan prinsip kehati-hatian sekaligus juga memperoleh peningkatan pendapatan berbasis jasa yang lebih optimal. In line with business development as a foreign exchange bank, Treasury & International Banking Group also develops and provides foreign exchange business services and services to support BRISyariah’s main business, such as hajj and umroh services as trust given by the government in the form of BRISyariah appointment as Deposit Receiving Bank Hajj travel costs (BPS BPIH) for both regular and haj pilgrimage. The products and services are developed with the aim to satisfy the needs of customers as a whole based on prudential principles as well as to obtain a more optimized service-based revenue increase. Produk dan layanan yang sudah dilaksanakan dan telah dimanfaatkan oleh para nasabah antara lain penyediaan valuta asing untuk kebutuhan nasabah baik dalam bentuk devisa Products and services that have been implemented and have been utilized by customers include the provision of foreign exchange for the needs of customers both in the form of general 152 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  153. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN OPERASIONAL O p e rati ona l Rev i ew umum maupun bank notes dan remittance . Penyediaan valuta asing dalam bentuk bank notes (sharf atau money changer) sebagian besar untuk memenuhi kebutuhan para jamaah haji dan atau umroh, yang dilakukan dengan pengadaan banknotes SAR dalam berbagai pecahan khususnya pecahan kecil yang sangat dibutuhkan para jamaah haji dan atau umroh. foreign exchange and bank notes and remittance. The provision of foreign currency in the form of bank notes (sharf or money changer) is mostly to meet the needs of pilgrims and or umrohs, which is done by procurement of banknotes SAR in various fractions, especially small fractions that are needed by pilgrims and or umroh. Pendanaan dan Layanan Perbankan BRISyariah mengemas produk-produk pendanaannya dalam bentuk: Tabungan BRISyariah iB, Giro BRISyariah iB dan Deposito BRISyariah iB. Funding and Banking Services BRISyariah packages its funding products in the form of: BRISyariah iB Savings, Giro BRISyariah iB and BRISyariah iB Deposits. Bisnis Haji dan Umroh BRISyariah ditetapkan sebagai Bank Penerima Setoran Biaya Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPS/BPIH) sejak Februari 2011, dan melayani pembayaran setoran awal maupun pelunasan haji secara online melalui SISKOHAT Kementerian Agama RI. Business Hajj and Umrah Bank BRISyariah is designated as the Receiving Bank for Hajj Deposit Fees in February 2011, and serve payment subscription of the beginning nor the haji online through SISKOHAT ministry of religious affairs. Profitabilitas Segmen Lainnya Other Segments Profitability Keterangan Description dalam jutaan Rupiah in million Rupiah 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pendapatan Pengelolaan Dana Fund Management Revenue 502.235 350.303 151.932 43,37% Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Third Parties’ Share on Return (82.009) (137.704) 55.801 (40,44%) Hak Bagi Hasil Bank Bank’s Share in Profit Sharing 420.226 212.599 207.734 97,71% 5.066 (2.648) 7.714 (291,31%) (29.378) (77.699) 48.321 (62,19%) (367.357) - (367.357) - Pendapatan/(Beban) Non Operasional Income / (Expense) Non-Operational 3.475 (230) 3.705 (1614,35%) Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan Income (Loss) before Income Tax 32.032 132.032 (100.000) (75,73%) (10.581) (37.848) 27.413 (72,04%) 21.451 94.184 (72.733) (77,22%) Pendapatan (Beban) Usaha Lainnya Other Business Income (Expense) Beban Usaha Operating Expenses Beban CKPN CKPN Expenses (Beban) Manfaat Pajak Penghasilan (Expense) Benefit from Income Tax Laba (Rugi) Tahun Berjalan Income (Loss) for the year Kinerja segmen lainnya tahun 2017 mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya. Bank mencatat laba bersih dari segmen lainnya sebesar Rp21.451 juta. Jumlah tersebut mengalami penurunan sebesar 77,22% dibandingkan laba bersih tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp94.184 juta. Annual Report 2017 Other segment performance in 2017 decreased compared to the previous year. The Bank recorded net profit of other segments amounting to Rp21,451 million. The amount decreased by 77.22% compared to the previous year’s net profit of Rp94,184 million. PT Bank BRISyariah 153
  154. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN Financial Review Uraian mengenai kinerja keuangan ini disusun berdasarkan Laporan Keuangan Bank yang disajikan sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi keuangan yang berlaku umum di Indonesia (PSAK) untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017. Laporan keuangan tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik: Purwantono, Sungkoro & Surja dengan opini wajar, dalam semua hal yang material Bahasan kinerja keuangan Bank, disampaikan dengan memperhatikan penjelasan pada catatan Laporan Keuangan dari pihak eksternal auditor tersebut sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. This financial performance description is prepared based on the Bank’s Financial Statement presented in accordance with Indonesian GAAP for the year ended December 31, 2017. The financial statements have been audited by the Public Accounting Firm: Purwantono, Sungkoro & Surja dengan opini wajar, dalam semua hal yang materialDiscussion of the Bank’s financial performance is submitted with due regard to the explanations in the Financial Statements from the external auditors as an integral part of this Annual Report. LAPORAN POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION REPORT Aset Assets Keterangan Description Kas Cash 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % 347.997 318.105 29.892 9,40% Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia Current Accounts and Placements with Bank Indonesia 4.015.626 3.814.178 201.448 5,28% Giro dan Penempatan pada Bank Lain Current Accounts and Placements with Other Bank 245.821 453.391 (207.570) (45,78%) CKPN Giro dan Penempatan pada Bank Lain CKPN Giro and Placements with Other Banks - - - 0,00% 245.821 453.391 (207.570) (45,78%) Investasi pada Surat Berharga Investment in Marketable Securities 7.411.068 4.706.065 2.705.003 57,48% CKPN Surat Berharga yang Dimiliki CKPN Securities held - - - 0,00% Investasi pada Surat Berharga Investment in Marketable Securities 7.411.068 4.706.065 2.705.003 57,48% 10.886.965 10.782.243 104.722 0,97% (429.948) (281.710) (148.238) 52,62% 10.457.017 10.500.533 (43.516) (0,41%) Piutang Istishna Istishna Receivables 4.421 5.900 (1.479) (25,07%) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses (112) (140) 28 (20,00%) Piutang Istishna-Net Istishna Receivables-Nett 4.309 5.760 (1.451) (25,19%) Giro dan Penempatan pada Bank Lain-Net Giro and Placements with Other Banks-Net Piutang Murabahah Murabahah Receivables Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses Piutang Murabahah-Net Murabahah Receivables Nett   154 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  155. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Keterangan Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pinjaman Qardh Funds of Qardh 538.243 295.388 242.855 82,22% Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses (14.142) (2.269) (11.873) 523,16% Pinjaman Qardh-Net Funds of Qardh-Nett 524.101 293.119 230.982 78,80% Pembiayaan Mudharabah Mudharabah Financing 858.019 1.285.582 (427.563) (33,26%) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses (17.045) (14.097) (2.948) 20,91% (858.019) 1.271.485 (430.511) (33,86%) (5.577.220) 5.379.830 197.390 3,67% Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses (129.222) (193.940) 64.718 (33,37%) Pembiayaan Musyarakah-Neto Musyarakah Financing-Netto 5.447.998 5.185.890 262.108 5,05% Aset yang Diperoleh untuk Ijarah – Neto Assets Acquired for Ijarah- Netto 1.146.920 286.181 860.739 300,77% Aset Tetap – Neto Premises and Equipment-Netto 177.935 140.816 37.119 26,36% Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets 140.569 52.152 88.417 169,54% Aset Lain-lain Other Assets 1.100.422 746.514 353.908 47,41% PAP Aset Lain-lain Other Assets Provision For Doubtful Earning Asset (317.687) (87.001) (230.686) 265,15% 782.735 659.513 123.222 18,68% 31.543.384 27.687.188 3.855.882 13,93% Pembiayaan Mudharabah-Net Mudharabah Financing-Nett Pembiayaan Musyarakah Musyarakah Financing Aset Lain-lain-Net Net Other Assets JUMLAH ASET TOTAL ASSETS Total Aset yang dibukukan oleh Bank BRISyariah pada posisi 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp31,54 triliun meningkat sebesar Rp3,86 triliun atau 13,93% dari posisi per 31 Desember 2016 yang mencapai Rp27,69 triliun. Peningkatan Total Aset masih didominasi oleh kenaikan total Aset Produktif yang tercermin pada komposisi total Aset Produktif terhadap total Aset sebesar 89,71%dengan kontribusi terbesar dari pembiayaan sebesar 58,40% dan investasi pada surat berharga sebesar 31,31% . Per posisi 31 Desember 2017 Aset Produktif BRISyariah mencapai Rp28,30 triliun, meningkat Rp2,86 triliun atau 11,25% dari posisi 31 Desember 2016 sebesar Rp25,43 triliun. Annual Report 2017 Total Assets recorded by Bank BRISyariah as of December 31, 2017 amounted to Rp31.54 trillion, an increase of Rp3.86 trillion or 13.93% from the position as of December 31, 2016, which reached Rp27.69 trillion. The increase in total assets is still dominated by the increase in total productive assets as reflected in the total composition of total assets to total assets of 89.71% with the largest contribution from financing of 58.40% and investment in securities of 31.31%. As of December 31, 2017, BRISyariah’s Productive Assets reached Rp28.30 trillion, an increase of Rp2.86 trillion, or 11.25% from the position of 31 December 2016 of Rp25.43 trillion. PT Bank BRISyariah 155
  156. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Aset Produktif yang mengalami peningkatan signifikan, diantaranya pembiayaan terutama pembiayaan Ijarah yang meningkat Rp860,74 miliar atau 300,77% dan Surat Berharga yang Dimiliki meningkat sebesar Rp2,10 triliun atau 27,05% dari Rp7,77 triliun pada posisi 31 Desember 2016 menjadi Rp9,87 triliun pada posisi 31 Desember 2017. Diikuti piutang Musyarakah; Qardh yang meningkat sebesar Rp262,11 miliar atau 5,05%. Pertumbuhan keseluruhan pembiayaan meningkat 5,01% dari Rp17,54 trilun pada posisi 31 Desember 2016 menjadi Rp18,42 triliun pada posisi 31 Desember 2017. Productive Assets that experienced significant increases, including financing, especially Ijarah financing which increased Rp860, 74 billion or 300.77% and Securities Owned increased by Rp2, 10 trillion or 27.05% of Rp7, 77 trillion in position December 31, 2016 to Rp9, 87 trillion in position 31 December 2017. Followed by Musyarakah receivables; Qardh which increased by Rp262.11 billion or 5.05%. Overall growth in financing increased 5.01% from Rp17.54 trillion as at 31 December 2016 to Rp18.42 trillion as at 31 December 2017. Aset Assets 31.543.384 27.687.188 24.230.247 2017 2016 2015 Kas Cash Posisi Kas per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp347,99 miliar, naik sebesar Rp29,89 miliar atau 9,40% dibandingkan posisi kas per 31 Desember 2016 sebesar Rp318,11 miliar. Peningkatan ini disebabkan oleh meningkatnya penerimaan bagi hasil, margin dan penerimaan kembali hasil investasi. Total BRISyariah cash at the end of 2017 was Rp 347,99 billion, an increase / decrease of 9,40% compared to Rp318 billion at the end of 2016. The increase was mainly due to oleh meningkatnya penerimaan bagi hasil, margin dan penerimaan kembali hasil investasi. Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia Current Accounts and Placements with Bank Indonesia Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp4,02 triliun, meningkat sebesar Rp201,45 miliar atau 5,28% dibandingkan posisi per 31 Desember 2016 sebesar Rp3,81 triliun. Peningkatan ini disebabkan oleh meningkatnya penempatan dana pada Fasilitas BI Syariah sebesar Rp1 triliun atau 104,36% namun disisi lain, penempatan pada Sertifikat BI Syariah yang menurun sebesar Rp1,15 triliun atau (52,87%). The position as of December 31, 2017 reached Rp4.02 trillion, an increase of Rp201.45 billion or 5.28% compared to the position as of December 31, 2016 of Rp3.81 trillion. This increase was attributed to the increase of fund placement in BI Syariah Facility of Rp1 trillion or 104.36% but on the other hand, the placement in BI Certificates of Shariah decreased by Rp1.15 trillion or (52.87%). 156 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  157. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Giro dan Penempatan pada Bank Lain Giro and Placements on Other Banks Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp245 ,82 miliar, menurun sebesar Rp207,57 miliar atau (45,78%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2016 sebesar Rp453,39 miliar Kinerja segmen lainnya tahun 2017 mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya. Bank mencatat laba bersih dari segmen lainnya sebesar Rp21.451 juta. Jumlah tersebut mengalami penurunan sebesar 77,22% dibandingkan laba bersih tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp94.184 juta. The position as of December 31, 2017 amounted to Rp245.82 billion, decreased by Rp207.57 billion or (45.78%) compared to the position as of December 31, 2016 amounting to Rp453.39 billion, mainly due to the decrease of SIMA (Deposit of Interbank Mudharabah Investment) amounting to Rp290 billion or -100%. Investasi pada Surat Berharga Investment in Securities Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp7,41 triliun, naik sebesar Rp2,71 triliun atau 57,48% dibandingkan posisi per 31 Desember 2016 sebesar Rp4,71 triliun. Peningkatan investasi pada surat berharga disebabkan strategi Perseroan untuk mengalokasikan kelebihan likuiditas dana yang belum optimal terserap ke pembiayaan. The position as of December 31, 2017 reached Rp7, 41 trillion, an increase of Rp2, 71 trillion or 57.48% compared to the position as of December 31, 2016 amounting to Rp4, 71 trillion. The increase in investment in securities is due to the Company’s strategy to allocate excess liquidity to the fund that has not been optimally absorbed into financing. Piutang Murabahah dan Istishna Murabahah and Istishna Receivables Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp10,87 triliun, naik sebesar Rp104,72 miliar atau 0,97% dibandingkan posisi piutang per 31 Desember 2016 sebesar Rp10,78 triliun. Kontribusi kedua pembiayaan tersebut terhadap total pembiayaan masih mendominasi yakni sebesar 56,79% sedikit menurun bila dibandingkan dengan kontribusi pada bulan Desember 2016 yaitu sebesar 59,89%. The position as of December 31, 2017 reached Rp10.87 trillion, an increase of Rp104.72 billion, or 0.97% compared to the receivable position as at 31 December 2016 of Rp10.78 trillion. The contribution of both financing to total financing still dominates, ie 56.79% slightly decreased when compared to the contribution in December 2016 which was 59.89%. Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah Mudharabah and Musyarakah Financing Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp6,29 triliun, turun sebesar Rp168,40 miliar atau (2,61%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2016 sebesar Rp6,46 triliun. Hal ini disebabkan terutama menurunnya pembiayaan Mudharabah Modal kerja dan Investasi sebesar Rp402,79 miliar. Kontribusi kedua pembiayaan tersebut terhadap total pembiayaan sebesar 34,14% sedikit menurun bila dibandingkan dengan kontribusi pada bulan Desember 2016 yaitu sebesar 36,81%. The position as of December 31, 2017 reached Rp6.29 trillion, down by Rp168.40 billion or (2.61%) compared to the position as of December 31, 2016 of Rp6.46 trillion. This is due primarily to the decline of Mudharabah working capital and investment financing of Rp402.79 billion. The contribution of both financing to total financing of 34.14% slightly decreased when compared to the contribution in December 2016 which was equal to 36.81%. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 157
  158. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Ijarah Ijarah Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp1,15 triliun, meningkat signifikan sebesar Rp860,74 miliar atau 300,77% dibandingkan posisi piutang Ijarah per 31 Desember 2016 sebesar Rp286,18 miliar. Hal ini disebabkan terutama meningkatnya pembiayaan IMBT sebesar Rp927,90 miliar. Kontribusi pembiayaan ini terhadap total pembiayaan sebesar 6,23% meningkat bila dibandingkan dengan kontribusi pada bulan Desember 2016 yaitu sebesar 1,63%. The position as of December 31, 2017 reached Rp1.15 trillion, a significant increase of Rp860.74 billion or 300.77% compared to the Ijarah receivable position as at 31 December 2016 of Rp286.18 billion. This is mainly due to the increase in consumer financing IMBT segment of Rp855, 83 million. This increase is in line with the management policy to optimize the distribution of financing in the commercial segment. This financing contribution to total financing of 6.23% increased when compared with the contribution in December 2016 which was 1.63%. Pinjaman Qardh Qardh Loan Posisi per 31 Desember 2017 mencapai sebesar Rp524,10 miliar, meningkat sebesar Rp230,98 miliar atau 78,80% dibandingkan posisi piutang per 31 Desember 2016 sebesar Rp293,12 miliar. Peningkatan ini disebabkan terutama oleh meningkatnya pinjaman Qardh Value Chain sebesar Rp316,59 miliar. The position as of December 31, 2017 reached Rp524.10 billion, an increase of Rp230.98 billion or 78.80% compared to the position of receivables as at 31 December 2016 of Rp293.12 billion. The increase was mainly due to the increase in short-term Qardh Value Chain loans in the commercial segment of Rp316.59 billion. PPAP & CKPN PPAP & CKPN Kualitas pembiayaan yang mengalami pemburukan sampai dengan Desember 2017 mengakibatkan Bank harus membentuk tambahan cadangan yang cukup sebagai langkah untuk memitigasi risiko pemburukan pembiayaan. Pembentukan PPAP + CKPN pada Desember 2017 dibandingkan dengan Desember 2016 mengalami peningkatan,dengan saldo PPAP dan CKPN per posisi Desember 2017, (carrying forward dari periode-periode sebelumnya) masing-masing sebesar Rp160,52 miliar dan Rp429,95 miliar dengan peningkatan sebesar 19,98%. Sebagai konsekuensi dari mematuhi regulasi perbankan syariah, maka pembentukan cadangan PPAP dan CKPN tetap terus dilakukan terbatas untuk pencadangan aktiva produktif yang baru, sedangkan untuk aktiva produktif yang tergolong NPF harus didorong kearah pemulihan kolektibilitas yang lebih baik sehingga terjadi pembalikan beban (Reversal) untuk pencapaian kinerja yang lebih baik. Impaired financing quality up to December 2017 resulted in the Bank having to form an additional reserve sufficient as a measure to mitigate the risk of a worsening of financing. The establishment of PPAP + CKPN in December 2017 compared to December 2016 has increased, with the balance of PPAP and CKPN per position December 2017, (carrying forward from previous periods) amounting to Rp160.52 billion and Rp429.95 billion, respectively, with an increase of 19 , 98%. As a consequence of complying with sharia banking regulations, the formation of reserves of PPAP and CKPN will continue to be limited to the provision of new earning assets, while for productive assets classified as NPFs should be pushed towards better recovery of collectibility resulting in reversal for achievement of performance better. 158 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  159. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Liabilitas Liabilities dalam Jutaan Rupiah in million Rupiah Uraian Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Liabilitas Segera Obligations Due Immediately 86.752 86.911 (159) (0,18%) Bagi Hasil yang Masih Harus Dibayar Undistributed Revenue Sharing 35.683 34.991 692 1,98% Giro Wadiah Wadiah Demand Deposits 1.769.344 1.129.560 639.784 56,64% Tabungan Wadiah Wadiah Saving Deposits 4.749.652 4.176.761 572.891 13,72% Total 6.518.996 5.306.321 1.212.675 22,85% 14.333 972.719 (958.386) (98,53%) - 100.000 (100.000) (100,00%) 1.000.000 1.000.000 - 0,00% 40.391 49.613 (9.222) (18,59%) 1.326 895 431 48,17% Liabilitas Lain-lain Other Liabilities 1.402.166 912.978 490.941 53,77% Total Liabilitas Total Liabilities 9.100.455 8.464.428 636.972 (90,52%) 139.535 - 139.535 0,00% 1.270.484 983.121 287.363 29,23% Deposito Mudharabah Mudharabah Time Deposits 18.430.069 15.729.625 2.700.444 17,17% Jumlah Dana Syirkah Temporer Total Temporary Syirkah Funds 19.840.088 16.712.746 3.127.342 18,71% Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks Pembiayaan yang Diterima Fund Borrowing Sukuk Mudharabah Subordinasi I Subordinated I Sukuk Mudharabah Hutang Pajak Taxes Payable Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi Estimation Losses on Commitments and Contingencies Giro Mudharabah Giro Mudharabah Tabungan Mudharabah Mudharabah Saving Deposits Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 159
  160. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Total liabilitas per posisi 31Desember 2017 sebesar Rp31,54 triliun, naik Rp3,86 triliun atau 13,93% terhadap total liabilitas per 31 Desember 2016 sebesar Rp27,69 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan terutama oleh peningkatan dana pihak ketiga khususnya Deposito. Total liabilities per 31 December 2017 position amounted to Rp31.54 trillion, an increase of Rp3.86 trillion or 13.93% to total liabilities as of 31 December 2016 of Rp27.69 trillion. The increase was mainly due mainly to the increase in third party deposits, especially deposits. Liabilitas Liability 9.100.455 8.464.428 6.421.537 2017 2016 2015 Dana Pihak Ketiga Third-party funds BRISyariah berhasil menghimpun dana masyarakat selama 2017 sebesar Rp26,37 triliun, tumbuh sebesar Rp4,32 triliun atau 19,71% dari semula Rp22,02 triliun pada Desember 2016. Dana Pihak Ketiga (DPK) dihimpun dari masyarakat dalam bentuk giro, tabungan dan deposito dengan menggunakan akad wadiah dan mudharabah masing-masing sebesar Rp1,91 triliun, Rp6,02 miliar dan Rp18,38 triliun. Saat ini komposisi giro, tabungan dan deposito masing-masing sebesar 7,25%, 22,8% dan 69,87% dengan rasio CASA sebesar 30,13%. Kedepan BRIS harus segera mendorong pencapaian dana pihak ketiga beralih dari yang sebelumnya lebih didominasi Dana Mahal (Deposito) dapat dikonversi menjadi Dana Murah (Tabungan). BRISyariah managed to raise public funds during 2017 of Rp26.37 trillion, growing by Rp4.33 trillion or 19.63% from Rp22.04 trillion in December 2016. Third Party Funds (DPK) were collected from the public in the form of demand deposits, savings deposits and time deposits using wadiah and mudharabah agreements amounting to Rp1.91 trillion, Rp6.02 billion and Rp18.43 trillion, respectively. Currently, the current accounts, savings and time deposits accounted for 7.25%, 22.8% and 69.88% respectively, with CASA at 30.13%. In the future BRIS should immediately push the achievement of third party funds to switch from previously dominated Funds Expensive (Deposit) can be converted into Funds Cheap (Savings). Ekuitas Equity dalam Jutaan Rupiah in million Rupiah Uraian Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Modal Saham - Nilai Nominal Rp500 (nilai penuh) Share Capital – Nominal Value Rp500 (full amount) Modal Saham Share Capital 5.000.000 5.000.000 5.000.000 0.00% Modal Belum di setor Issued and Fully Paid Share Capital (3.021.000) (3.021.000) (3.021.000) 0.00% Retained earnings Retained earnings 3.451 160 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 11.715 Laporan Tahunan 2017
  161. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew dalam Jutaan Rupiah in million Rupiah Uraian Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti Remeasurement of Defined Benefit Plan Net of Deferred Tax Setelah pajak tangguhan After taxes are deferred 3.451 11.715 (9.523) (81,29%) Laba ditahan Retained earning 519.299 349.091 170.208 48,76% Laba (rugi) Tahun Berjalan Income for the year 101.091 170.207 (69.116) (40,61%) 2.601.582 2.510.014 91.569 3.65% Total Ekuitas Total Equity Ekuitas per 31 Desember 2017 mencapai Rp3,60 triliun, tumbuh sebesar Rp91,57 miliar atau 2,61% terhadap posisi ekuitas per 31 Desember 2016 sebesar Rp3,51 triliun. Kenaikan tersebut terutama dikarenakan peningkatan laba periode berjalan bank. Equity as of December 31, 2017 reached Rp3.60 trillion, an increase of Rp91.57 billion, or 2.61% compared to Rp2,510 billion on December 31, 2016. The increase was mainly due to the increase in the current period profit. Ekuitas Equity 2.601.582 2.510.014 2.339.812 2017 2016 2015 LAPORAN LABA (RUGI) DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF STATEMENT OF PROFIT (LOSS) AND COMPREHENSIVE INCOME BRISyariah mampu mencatat profitabilitas yang cukup baik setahun kebelakang ini. Hal tersebut didukung oleh beberapa hal antara lain usaha menjaga kualitas pembiayaan di bawah ketentuan yang ditentukan oleh Bank Indonesia, meningkatnya outstanding pembiayaan, komposisi pembiayaan yang stabil, pengelolaan Cost of Fund yang cermat sehingga dapat menurunkan biaya dana dan optimalisasi pemakaian biaya operasional dengan seefisien mungkin. BRISyariah is able to record a good profitability this year. This is supported by several aspects such as maintaining the quality of financing under the provisions stipulated by Bank Indonesia, increasing outstanding financing, stable financing composition of careful Cost of Fund management so as to reduce the cost of funds and optimize the use of operational costs as efficiently as possible. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 161
  162. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview In December 2017, BRISyariah achieved a low profit from profit in 2016. The profit recorded by BRISyariah in December 2017 decreased (40.61%) from Rp170.21 billion in December 2016 to Rp101.09 billion. Di Desember 2017, BRISyariah mencapai laba rendah dari pencapaian laba tahun 2016. Laba yang dibukukan BRISyariah di tahun Desember 2017 menurun (40,61%) dari Rp170,21 miliar di Desember 2016 menjadi Rp101,09 miliar. Uraian Description 2017 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank Sebagai Mudharib Revenue from Fund Management as Mudharib Pendapatan dari Jual Beli Income from Sales and Purchasing 1.508.223 1.534.570 (26.347) (1,72%) Pendapatan Bagi Hasil Income from Profit Sharing 670.205 693.611 (23.406) (3,37%) Pendapatan Usaha Utama Lainnya Other Main Operating Income 544.757 393.188 151.569 38,55% 93.339 12.832 80.507 627,39%         2.816.524 2.634.201 182.323 6,92% (1.193.918) (1.035.501) (158.417) 15,30% 1.622.606 1.598.700 23.906 1,50% 149.003 127.967 21.036 16,44% Jumlah Pendapatan Total Income 1.771.610 1.726.667 44.943 2,60% BOL - Gaji dan Tunjangan Salaries and Benefits - BOL (522.067) (538.227) 16.160 (3,00%) BOL - Umum dan Administrasi General and Administrative - BOL 500.278 489.749 37.125 (7,58%) BOL - Bonus Wadiah Wadiah Bonus - BOL (35.326) (27.193) (8.133) 29,91% BOL - ATM ATM - BOL (66.705) (62.692) (4.013) 6,40% 54.367 (50.565) (4.612) 9,12% (1.131.897) (1.168.424) 36.527 (3,13%) (452.562) (319.011) (133.551) 41,86% 139.494 239.232 (99.738) (41,69%) Pendapatan dari Ijarah Income from Ijarah Jumlah pendapatan pengelolaan dana Total from Revenue Fund Management Oleh Bank sebagai mudharib By a bank as mudharib Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer The right of third party funds temporary syirkah over a share of the revenue Hak Bagi Hasil Milik Bank Bank’s Share in Profit Sharing Pendapatan Operasional Lainnya Other operating revenues BOL - Lain-lain Others BOL Jumlah beban operasional lainnya Total Other Operational Expenses Beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Non Produktif – Neto Provision for Impaiment Losses on Earning and Nonearning Assets - Net Laba Usaha Income from Operation 162 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  163. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Uraian Description 2017 Pendapatan Non-Operasional- Neto Non-Operating (Expenses) Income - Net Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) 2016 Nominal % 11.463 (623) 12.087 (1940,13%) Laba Sebelum Beban Pajak Income before Tax Expense 150.957 238.609 (87.651) (36,73%) Beban Pajak Penghasilan Tax Expense (49.866) (68.400) 18.534 (27,10%) Laba Bersih Net Income 101.091 170.209 (69.117) (40,61%) Pendapatan Komprehensif Lain : Other Comprehensive income         Akun-akun yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Accounts that will not be reclassified to profit or loss - - -  - (11.020) (7) (9.516) -  Pajak penghasilan terkait akun-akun yang tidak akan Re-measurement of defined benefit plan - - -  - direklasifikasikan ke laba rugi Direklasifikasikan to profit and loss - - -  - Jumlah pendapatan komprehensif lain bersih setelah pajak The amount of income other comprehensive after taxes (8.264) (7) (9.516) -  Laba Komprehensif Tahun Berjalan Total Comprehensive Income for the Year 92.827 170.202 (78.633) -  25,54 43,00 (19,63) -  Pengukuran kembali program imbalan pasti Re-measurement of defined benefit plan Laba Per Saham Dasar Basic Earning per Share (in Full Rupiah) Pendapatan Pengelolaan Dana Oleh Bank Sebagai Mudharib Fund Management Revenue by Bank as Mudharib Pada Desember 2017, BRISyariah membukukan pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib sebesar Rp2,82 triliun, meningkat Rp182,32 miliar atau 6,92% dibandingkan dengan perolehan pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib di Desember 2016 sebesar Rp2,63 triliun. Peningkatan pendapatan pembiayaan ini disebabkan terutama peningkatan yang signifikan pendapatan sewa Ijarah sebesar Rp80,51 miliar atau 627,42% dan pendapatan SBSN sebesar Rp152,39 miliar atau 43,10%. In December 2017, BRISyariah posted a Rp2.82 trillion in Mudharib Fund Management revenues, an increase of Rp182.32 billion or 6.92% compared to a Rp2.63 trillion revenues from Bank Fund Management as Mudharib in December 2016. The increase in financing income was mainly due to a significant increase in Ijarah rental income of Rp80.51 billion or 627.42% and SBSN revenues of Rp152.39 billion or 43.10%. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Third Parties Share on Return Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil merupakan kewajiban bank untuk memenuhi hak pihak ketiga atas bagi hasil. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil BRISyariah pada Desember 2017 naik Rp158,42 miliar atau 15,30% dari sebelumnya sebesar Rp1,04 triliun dibulan Desember 2016 menjadi Rp1,19 triliun dibulan Desember 2017. Hal ini disebabkan terutama meningkatnya beban bagi hasil Deposito Mudharabah dan Sukuk Subordinasi masing-masing sebesar Rp109,25 miliar dan Rp81,79 miliar. Third-Party Rights to Profit Sharing is a bank’s obligation to fulfill the rights of third parties to profit sharing. Third Party Rights on Sharia Revenue Sharing in December 2017 rose Rp158.42 billion or 15.30% from Rp1.04 trillion in December 2016 to Rp1.19 trillion last December 2017. This was due mainly to the increased burden of profit sharing on Mudharabah and Sukuk Deposits The subordination amounted to Rp109.25 billion and Rp81.79 billion, respectively. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 163
  164. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Pendapatan Usaha Lainnya Other Operating Income Realisasi Pendapatan Usaha Lainnya berasal dari pendapatan imbalan jasa perbankan atau fee based income dan pendapatan imbalan. Pada Desember 2017, pendapatan usaha lainnya mencapai Rp149 miliar, atau 16,44% lebih tinggi dibandingkan pendapatan usaha lainnya pada Desember 2016 sebesar Rp127,97 miliar. Other operating income is derived from feebased income and income return on investments (mudharabah muqayyadah). In 2017, other operating income reached Rp149 billion, an increase of 16.44%, compared to Rp128 billion in 2016. The increase was due to Rp127.97. Beban Usaha Operating expenses Realisasi beban usaha meningkat Rp11,13 miliar atau 0,95%. Semula dari Rp1,17 triliun pada Desember 2016 menjadi sebesar Rp1,18 triliun pada Desember 2017. Peningkatan tersebut terutama disebabkan meningkatnya beban operasional lainnya sebesar Rp58,95 miliar 59,99%. Operating expenses increased from Rp11.13 billion in 2016, an increase of Rp1.17 trillion, or 0.95%, to Rp1.17 trillion in 2017. The increase of Rp58.95 billion or 59.99%. Laba Bersih Net Income Realisasi laba bersih Desember 2017 mencapai Rp101,09 miliar, turun sebesar Rp69,12 miliar atau (40,61%) terhadap realisasi laba bersih Desember 2016 sebesar Rp170,21 miliar. Hal ini terutama disebabkan pembentukan beban PPAN dan CKPN yang terjadi selama periode tahun 2017 meningkat cukup signifikan sebesar 41,86% dibandingkan pembentukan beban PPAP dan CKPN diperiode tahun 2016 sebesar Rp319,01 miliar. The net profit of December 2017 reached Rp101.09 billion, down Rp69.12 billion or (40.61%) of the net profit of December 2016 of Rp170.21 billion. This is mainly due to the formation of PPAN and CKPN expenses that occurred during the period of 2017 increased significantly by 41.86% compared to the establishment of PPAP and CKPN expenses in 2016 amounting to Rp319.01 billion. LAPORAN ARUS KAS CASH FLOW REPORT dalam jutaan rupiah in million Rupiah Uraian Description Arus Kas Dari Kegiatan Operasi 2017 2016 Pertumbuhan (Penurunan) Growth (Decrease) Nominal % 3.993.431 652.133 3.521.634 540,02% (2.769.661) (2.545.869) (223.792) 8,79% Arus Kas Dari Kegiatan Pendanaan Cash Flows from Financing Activities (100.000) 1.000.000 (1.100.000) (110,00%) Kenaikan (Penurunan) Bersih dan Setara Kas Increase (decreas) cash and equivalent cash 1.123.770 (893.736) 2.197.842 (245,92%) Kas dan Setara Kas Pada Awal Periode Cash and equivalent cash at the beginning of the period 3.235.674 4.129.410 (893.737) (21,64%) Kas dan Setara Kas Pada Akhir Periode Cash and equivalent cash at the end of year 4.359.444 3.235.675 1.373.770 42,46% Cash Flows from Operating Activities Arus Kas Dari Kegiatan Investasi Cash Flows from Investing Activities 164 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  165. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Arus Kas dari Aktivitas Operasi Tahun yang Berakhir 31 Desember Year Ended December 31 Keterangan Description ARUS KAS DARI KEGIATAN OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Cash Flows from Operating Activities 2017 2016   Delta 2017-2016 2015   Nominal   %     Penerimaan bagi hasil, margin, pendapatan ijarah dan pendapatan usaha utama lainnya Revenue sharing , the margin , income ijarah other major operating income 2.795.605 2.601.682 2.403.710 193.923 7,45% Pembayaran bagi hasil dana syirkah temporer Payment to the temporary sharia funds (1.193.918) (1.035.502) (1.036.513) (158.416) 15,30% 149.003 127.967 130.460 21.036 16,44% (1.203.841) (1.348.586) (1.176.407) 144.745 (10,73%) 11.183 (958) 10.022 12.141 (1266,89%) 143.178 (102.766) (34.354) (77.837) 75,74% Pembayaran zakat the Zakat payment (8.933) (6.998) (164) (1.935) 27,65% Penyaluran dana kebajikan The distribution of funds prosperity (2.308) (783) (1.374) (1.525) 194,61% 107.024 234.056 295.378 132.132 56,45%             (Kenaikan) penurunan aset operasi: (Increase) Decrease in assets operation           Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Current Accounts and Placements with Bank Indonesia 1.400.000 (300.000) 55.645 1.650.000 (550,00% Piutang Syariah Receivable sharia (103.243) (777.440) 20.418 674.197 (86,72%) 230.173 (460.982) (1.227.847) 691.155 (149,93%) (242.855) 103.486 192.975 (346.341) (334,67%) Penerimaan pendapatan usaha lainnya Income other business Beban usaha Operating expenses Pendapatan non-usaha - neto non operating income-nett Pembayaran pajak penghasilan badan Payment income tax agency Arus kas sebelum perubahan dalam aktiva dan kewajiban operasi Cash flow before a change in the operation of the company assets and an obligation Perubahan dalam aktiva dan kewajiban operasi: Changes in assets and obligations: operation  Pembiayaan Syariah Sharia Financing Pinjaman qardh Qardh Loans, Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 165
  166. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Keterangan Description Aset yang diperoleh untuk ijarah Assets obtained for ijarah Tahun yang Berakhir 31 Desember Year Ended December 31 2017 2016 Delta 2017-2016 2015 Nominal % (933.030) (141.910) (827) (791.120) 557,48% 332.986 (306.975) (82.281) (44.928) 14,64%           (158) 38.674 (1.018) (38.834) (100%) Simpanan dari nasabah Savings from customers 1.223.916 659.342 735.726 553.333 83,92% Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks (958.386) 81.867 (76.011) (1.040.253) (1270,66%) (2.535) 448 (5.209) (14.425) (3218,31%) 478.170 277.718 147.926 213.225 76,78% Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds 3.127.341 1.243.848 2.442.083 1.883.493 151,42% Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) kegiatan operasi et cash obtained from (used for) operations 3.993.431 652.133 2.496.960 3.521.634 540,02% Aset lain-lain Other Assets   (Penurunan) kenaikan liabilitas operasi: (Decrease) Increase in Liabilities operation  Liabilitas segera Obligations Due Immediately Utang pajak Taxes Payable Liabilitas lain-lain Other Liabilities Perubahan arus kas yang positif dari aktivitas operasi menunjukkan bahwa operasional BRISyariah masih dalam kondisi yang sehat dengan kenaikan arus kas dari operasi (sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi) sebesar Rp171,47 miliar atau meningkat sebesar 73,26%. Posisi Kas Neto yang diperoleh dari Kegiatan Operasi sebesar dari Rp4,24 triliun naik sebesar Rp3,59 triliun atau 550,70% bila dibandingkan posisi Kas Neto Desember 2016. Aktivitas operasi yang paling dominan dalam mempengaruhi arus kas untuk kegiatan operasi adalah peningkatan Giro dan Penempatan pada bank sebesar Rp1,65 triliun dan Dana Syirkah Temporer sebesar Rp1,88 triliun. 166 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah A positive cash flow change from operating activities indicates that BRISyariah operations are still in sound condition with an increase in cash flow from operations (before the change of assets and operating liabilities) by Rp171.47 billion or an increase of 73.26%. Net Cash Position derived from Operating Activities amounting to Rp4.24 trillion increased by Rp3.59 trillion or 550.70% compared to the Net Cash position of December 2016. The most dominant operating activities in affecting cash flows for operating activities were the increase in Current Accounts and Placements at a bank of Rp1.65 trillion and Syirkah Temporer Fund of Rp1.88 trillion. Laporan Tahunan 2017
  167. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Arus Kas dari Aktivitas Investasi Keterangan Description Penerimaan kembali investasi pada surat berharga Reception back investment on securities Pembelian surat berharga Purchase of securities Hasil penjualan aset tetap Proceeds from sale of fixed assets Perolehan aset tetap - bersih Acquisitions of property , plant and equipment – net Kas bersih digunakan untuk kegiatan investasi Net cash is used for investation activities Cash Flows from Investing Activities   Tahun Yang Berakhir 31 Desember  Year Ended December 31 2017 2016 2015 NOMINAL % 79.071 2.644.031 121.859 (2.564.960) (97,01%) (2.784.075) (5.169.042) (1.635.061) 2.384.967 (46,14%) 280 335 68 (55) (16,31%) (64.937) (21.193) (49.770) (43.744) 206,40% (2.769.661) (2.545.869) (1.562.903) (223.792) 8,79% Jumlah kas yang digunakan untuk mendukung aktivitas investasi dalam satu tahun periode yang berakhir 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp2,77 triliun atau turun 8,79% yang digunakan untuk pembelian surat berharga yang tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo dan pembelian aset tetap. Annual Report 2017   DELTA 2017-2016 The amount of cash used to support investment activities during the year ended December 31, 2017 amounted to Rp2.77 trillion or decreased by 8.79% used for the purchase of available-for-sale and held-to-maturity securities and purchase of property and equipment. PT Bank BRISyariah 167
  168. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Cash Flows from Financing Activities    Tahun Yang Berakhir 31 Desember Year Ended December 31   Keterangan Description  2017 Penambahan pinjaman yang diterima Additional loan received  2016   DELTA 2017-2016  2015  NOMINAL  % (100.000) - - (100.000) - Sukuk Mudharabah Subordinasi Subordinate Mudharabah Sukuk - 1.000.000 - (1.000.000) (100,00%) Penambahan Modal Added Capital - - 500.000 - - (100.000) 1.000.000 500.000 (1.100.000) (110,00%) Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) kegiatan pendanaan Net cash is obtained from (used for) activities funding Pada aktivitas pendanaan, untuk periode yang berakhir 31 Desember 2017, BRISyariah membukukan pengurangan kas dari aktivitas pendanaan sebesar Rp100 miliar yang merupakan pinjaman yang diterima. In financing activities, for the period ended 31 December 2017, BRISyariah posted a cash deduction from the financing activities amounting to Rp100 billion, representing the loan received. RASIO KEUANGAN UTAMA MAIN FINANCIAL RATIOS Uraian Description No Tahun Year 2017 2016 1 CAR (Capital Adequacy Ratio) 20,29% 20,63% 2 BOPO (Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional) (Operating Expenses to Operating Revenue) 95,24% 91,33% 3 OER (Operating Efficiency Ratio) 92,22% 82,85% 4 CER (Cost Effectiveness Ratio) 66,58% 65,21% 5 FDR (Financing to Deposit Ratio) 71,87% 81,47% 6 NPF-Gross (Non Performing Finance) 6,43% 4,57% 7 NPF-Netto (Non Performing Finance) 4,72% 3,19% 8 NIM (Net Income Margin) 5,84% 6,67% 9 NOM (Net Operating Margin) (0,12%) 0,41% 10 ROA (Return On Asset) 0,51% 0,95% 11 ROE (Return On Equity) 4,10% 7,40% 12 CASA (Current Account Saving Account) 30,13% 27,23% 168 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  169. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew KEMAMPUAN MEMBAYAR KEWAJIBAN DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG ABILITY TO PAY OBLIGATIONS AND RECEIVABLES COLLECTIBILITY LEVELS Kemampuan Membayar Kewajiban Ability to Pay Obligations Dalam industri perbankan , kemampuan sebuah bank dalam membayar kewajiban baik jangka pendek maupun jangka panjang dapat dilihat dari perhitungan rasio Solvabilitas dan Kolektibilitas. Kedua kelompok rasio tersebut terdiri dari Rasio Likuiditas, Rasio Kolektibilitas, dan Rasio Kecukupan Modal. In the banking industry, the ability of a bank to pay both its short-term and long-term liabilities can be seen through the calculation of the Solvency and Collectability ratios. These ratio groups comprise Liquidity Ratio, Collectability Ratio, and Capital Adequacy Ratio. Pada akhir tahun 2017, kemampuan BRISyariah untuk memenuhi kewajibannya berada pada posisi yang sangat baik. Hal tersebut dapat dilihat dari rasio-rasio terkait yang berada pada posisi yang sangat baik, dengan rician sebagai berikut : By the end of 2017, BRISyariah’s ability to fulfill its obligations is in an excellent position, as can be seen from the related ratios, with details as follows: Rasio Likuiditas Salah satu indikator yang digunakan Bank dalam mengukur likuiditas adalah rasio kredit terhadap Dana Pihak ketiga. Pada akhir tahun 2017, Financing to Deposit Ratio/FDR Bank tercatat sebesar 70,1%, turun dari tahun 2016 sebesar 81,42%. Tingkat FDR yang dimiliki Bank menunjukkan bahwa Bank memiliki likuiditas yang baik dan relatif stabil. Di samping itu, hal tersebut juga mencerminkan bahwa Bank cukup selektif dalam menyalurkan pinjaman, dengan mempertimbangkan kondisi ekonomi saat ini dan di masa yang akan datang. Liquidity Ratio One of the indicators used by the Bank to measure liquidity is the loans to third party funds ratio. At the end of 2017, the Bank’s Financing to Deposit Ratio / FDR stood at 70.1% down from 81,42%. in 2016. The Bank’s FDR rate shows that the Bank has good liquidity and is relatively stable. In addition, it also reflects that the Bank is quite selective in disbursing loans, taking into account current and future economic conditions. Rasio Kolektibilitas Rasio pembiayaan bermasalah (Non Performing Financing/ NPF) net Bank pada tahun 2017 masih terkendali yaitu sebesar 4,72%. Dibandingkan tahun sebelumnya, NPF net Bank mengalami peningkatan dimana pada tahun 2016 NPF net Bank berada pasa posisi 3,19%. Besaran rasio NPF tersebut masih berada di bawah ambang batas NPF yang ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar 5%. Collectability Ratio The net non-performing financing (NPF) ratio of Banks in 2017 is under control at 4,72%. Compared to the previous year, NPF net bank increased where in 2016 NPF net bank was at 3.19% position. The NPF ratio is still below the NPF limit set by Bank Indonesia of 5%. Rasio Kecukupan Modal Tahun 2017, CAR BRISyariah adalah sebesar 20,29%. Walau sedikit mengalami penurunan dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 20,63%, namun CAR BRISyariah jauh berada di atas ambang batas yang ditetapkan Bank Indonesia, yaitu sebesar 8%. Capital Adequacy Ratio In 2017, CAR BRISyariah is 20.29%. Although slightly decreased compared to the previous year of 20.63%, but CAR BRISyariah far above the threshold set by Bank Indonesia, which amounted to 8%. Keterangan Description NPF Januari 2017 January, 2017 Desember 2017 December 2017 Delta (874,855,618,178) (1.223.090.263.741) 86.281.680.078 % Gross 4.94% 6,43% 0,51% % Nett 3.47% 4,72% 0 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 169
  170. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview NPF Jan’17 mengalami kenaikan sebesar Rp86 miliar dibandingkan Des’17 terjadi hampir semua segmentasi pembiayaan kecuali utk segmentasi komersial, atas kenaikan tsb maka langkah-langkah yg akan dilakukan adalah sbb: NPF Jan’17 increased by Rp Rp86 billion compared to Dec’17 occurred almost all financing segmentation except for commercial segmentation, for the increase tsb then the steps that will be done is as follows: 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 170 Special Asset Management Group (SAG) fokus terhadap penyelesaiann 150 nasabah NPF terbesar dan 30 nasabah NPF terbesar di Kantor Cabang Untuk kolektibilitas 3 (KL) segmentasi non Konsumer jika Cash Flow nya menurun tetapi masih memiliki prosfek usaha dan nasabah koperatif maka langkah yang dilakukan adalah restrukturisasi, bilamana tidak memenuhi syarat untuk direstruktur, maka setelah diberikan SP1, SP2 dan SP3 paralel dilakukan intensif collection dengan Lelang eksekusi baik melalui parate eksekusi ke KPKNL atau fiat eksekusi ke Pengadilan Agama terhadap nasabah yg berpotensi melalukan perlawanan. Untuk kolektibilitas 3 (KL) segmentasi Konsumer serta kolektilitas 4 (DRG) dan 5 (MCT) Non Konsumer setelah diberikan SP1, SP2 dan SP3 paralel dilakukan intensif collection dengan Lelang eksekusi baik melalui parate eksekusi ke KPKNL atau fiat eksekusi ke Pengadilan Agama terhadap nasabah yg berpotensi melalukan perlawanan. Secara bertahap untuk nasabah NPF Kolektibilitas ( 3, 4, dan 5 ) sesuai kemampuan keuangan perusahan cadangan PPAP/CKPN akan dibentuk melebihi dari ketentuan yang disyaratkan dalam pembentukan PPAP/CKPN dengan tujuan bilamana sdh terbentuk cadangannya 100%, maka akan dilakukan write off pembiayaan, namun tetap ditagihkan kewajiban tersebut oleh Special Asset Management Group (SAG) dan sub-ordinatnya di Kantor Cabang masing-masing yaitu oleh Collection Officer (CO) atau Mikro Collection Officer (MCO). Atas jaminan nasabah NPF yang marketable dan memiliki potensi untuk di jual dalam kurun waktu satu tahun kedepan dengan kolektibilitas 5 (MCT), maka akan dilakukan AYDA (Agunan Yang Diambil Alih) oleh BRIsyariah. Untuk monitoring terhadap pelaksaaan pada butir 1 s/d 4 setiap hari Senin, SAG melakukan teleconference kepada seluruh Kantor Cabang, selanjutnya mulai bulan Maret’17 akan dikirim TIM Task-Force dari SAG ke Kantor Cabang yg memiliki NPF tinggi khusus untuk melakukan penetrasi dalam rangka penurunan NPF tersebut. Disamping upaya yang telah dan akan dilakukan oleh Special Asset Management Group pada butir 1 s/d 4 diatas, dalam rangka percepatan penurunan % NPF Gross, Bisnis Unit juga melakukan terobosan pembiayaan dimana saat ini didukung dengan induk BRI on-progress sedang melakukan pembiayaan terhadap nasabah-nasabah BUMN. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2. 3. 4. Special Asset Management Group (SAG) focuses on completion of 150 largest NPF customers and 30 largest NPF customers in Branch Offices For collectibility 3 (KL) Non consumer segmentation if its Cash Flow decrease but still have prosfek effort and customer cooperative hence step that done is restructuring, if not qualified to be restructured, then after SP1, SP2 and SP3 parallel done intensive collection with auction of execution either through parate execution to KPKNL or fiat execution to the Religious Court against potential customers through resistance. For collectibility 3 (KL) Consumer segmentation and 4 (DRG) and 5 (MCT) Non Consumer collectables after SP1, SP2 and SP3 parallel are done intensive collection with Auction execution either through parate execution to KPKNL or fiat execution to the Religious Court against potential customers through resistance. Gradually for NPF customers Collectibility (3, 4, and 5) in accordance with the financial capability of PPAP / CKPN reserve companies shall be established in excess of the provisions required in the establishment of PPAP / CKPN with the objective of sdh forming a 100% reserve, financing, but the liability is still billed by the Special Asset Management Group (SAG) and its sub-ordinates at the respective Branch Office by the Collective Officer (CO) or Micro Collection Officer (MCO). 5. Upon guarantee of NPF customers that are marketable and have potential to be sold within the next one year with collektibilitas 5 (MCT), it will be done AYDA (Collateral taken Over) by BRIsyariah. 6. For monitoring of the execution on item 1 to 4 every Monday, SAG teleconference to all Branch Offices, then starting in March’17 will be sent TIM Task-Force from SAG to Branch Office which has high NPF especially for penetration in order to decrease the NPF. 7. In addition to the efforts already made and will be undertaken by the Special Asset Management Group in point 1 s / d above, in order to accelerate the decrease of NPF Gross%, Business Unit also made a financing breakthrough which is currently supported by BRI on-progress holding to SOE (BUMN) customers. Laporan Tahunan 2017
  171. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew DAMPAK PERUBAHAN TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP KINERJA BANK IMPACT OF INTEREST RATE CHANGES ON BANK PERFORMANCE Pada tahun 2017 , Bank Indonesia beberapa kali melakukan penyesuaian tingkat suku bunga BI 7-days reverse repo rate, sehingga pada akhir tahun 2017 berada pada level 4,25%. Penurunan suku bunga tersebut memberikan pengaruh kepada BRISyariah, khususnya dalam hal penetapan besarnya bagi hasil dengan nasabah. In 2017, Bank Indonesia several times adjusted the BI rate 7-days reverse repo rate to 4.25% by the end of year. This declining interest rate effected BRISyariah, especially in terms of determining its profit sharing with customers. Tingkat bagi hasil BRISyariah baik deposito maupun pembiayaan dipengaruhi oleh perubahan BI 7-days repo rate yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. Perubahan BI 7-days repo rate memberikan dampak langsung maupun tidak langsung kepada tingkat bagi hasil deposito dan bagi hasil pembiayaan yang dilakukan oleh BRISyariah. BRISyariah’s share of both deposit and financing were affected by the 7-day BI Repo rate changes issued by Bank Indonesia. The 7-day BI repo rate changes directly or indirectly impact the level of profit sharing on deposits, and the sharing of financing results by BRISyariah. Perubahan tersebut berdampak secara langsung bagi kinerja BRISYariah, khususnya dalam pendapatan operasional bank. Hal ini dikarenakan bagi hasil pembiayaan merupakan pendapatan utama bank sebagai salah satu institusi perbankan. These changes had a direct impact on the performance of BRISYariah, particularly in the bank’s operating income. This is due to the fact that profit sharing is the bank’s main income as a banking institutios. AKSELERASI FEE BASED INCOME FEE-BASED INCOME ACCELERATION Fee based income merupakan salah satu sumber pendapatan bagi bank selain pendapatan bagi hasil. Oleh karena itu, BRISyariah terus berupaya untuk meningkatkan perolehan dari fee based income. Fee based income is one source of bank income, in addition to revenue-sharing. Therefore, BRISyariah is continuously seeking to increase its fee based revenue. Pada tahun 2017, BRISyariah telah menerapkan strategi untuk meningkatkan perolehan pendapatan fee based income, antara lain : In 2017, BRISyariah implemented strategies to increase its feebased income revenue, including: 1. 2. 3. 1. 2. 3. Additional payment features Cooperating with strategic partners Streamlining communication programs so customers can increase their e-channel service usage 4. Improving the users’ business internet banking and bris online Developing promotional programs Developing funding products that can encourage fee-based growth 4. 5. 6. Penambahan fitur-fitur pembayaran Kerjasama dengan mitra-mitra strategis Mengefektifkan program komunikasi kepada nasabah untuk meningkatkan aktivitas penggunaan layanan e-channel Usaha meningkatkan user pengguna internet banking dan bris online Pengembangan program-program promosi Pengembangan produk-produk pendanaan yang dapat mendorong pertum buhan fee based STRUKTUR MODAL STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN Secara aktif, BRISyariah mengelola struktur modal sesuai dengan peraturan yang berlaku. Tujuan utama dari pengelolaan struktur modal adalah untuk memastikan Annual Report 2017 5. 6. CAPITAL STRUCTURE AND CAPITAL STRUCTURE POLICY Actively, BRISyariah manages the capital structure in accordance with applicable regulations. The main objective of capital structure management is to ensure that BRISyariah at all times PT Bank BRISyariah 171
  172. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview bahwa setiap saat BRISyariah dapat menjaga kecukupan modalnya untuk mengantisipasi risiko-risiko utama yang pada pengelolaan bank, yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko Operasional. Sehingga, dalam pengelolaan modal, BRISyariah selalu mempertimbangkan keseimbangan antara keuntungan berupa optimalisasi nilai pemegang saham dan mitigasi risiko. can maintain its capital adequacy in anticipation of key risks to bank management: Credit Risk, Market Risk and Operational Risk. Thus, in capital management, BRISyariah always considers the balance between the advantages of optimizing shareholder value and risk mitigation. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia, modal bank terdiri atas: In accordance with Bank Indonesia Regulation, bank capital consists of: 1. 1. Core Capital It is a bank’s capital consisting of paid-in capital stock, reserves disclosed as donation capital, additional paid-in capital, retained earnings (other than retained earnings reserved for a particular purpose), impairment of availablefor-sale financial instruments, and the difference between financial statements of international branch offices. BRISyariah’s core capital in 2017 reached Rp2.44 trillion, up 4.39% from IDR2.34 trillion in the previous year due to additional capital from retained earnings component. 2. Complementary Capital (maximum 100% of core capital) Complementary capital refers to bank capital consisting of: retained earnings reserved for certain purposes, allowance for revaluation of fixed assets, general allowance for provision for write-off of earning assets, sub-ordinated loans, and increase in the value of available-for-sale financial instruments. The total complementary capital of BRISyariah in 2017 is Rp1, 12 trillion 2. Modal Inti Merupakan modal bank yang terdiri atas modal saham yang disetor, cadangan yang diungkapkan sebagai modal sumbangan, tambahan modal disetor, laba ditahan (selain saldo laba yang dicadangkan untuk tujuan tertentu), penurunan nilai atas instrumen keuangan yang tersedia untuk dijual, dan selisih yang terjadi antara laporan keuangan kantor cabang internasional. Modal Inti BRISyariah di tahun 2017 mencapai Rp2,44 triliun, naik 4,39% dari posisi Rp2,34 triliun di tahun sebelumnya karena adanya tambahan modal dari komponen laba ditahan. Modal Pelengkap (maksimum 100% dari modal inti) Modal pelengkap mengacu pada modal bank yang terdiri dari: saldo laba ditahan yang dicadangkan untuk tujuan tertentu, penyisihan penilaian kembali aktiva tetap, penyisihan umum untuk provisi penghapusan aktiva produktif, pinjaman sub-ordinasi, dan kenaikan nilai instrumen keuangan yang tersedia untuk dijual. Total modal pelengkap BRISyariah di tahun 2017 adalah sebesar Rp1,12 triliun. IKATAN MATERIAL BARANG MODAL UNTUK INVESTASI MATERIAL COMMITMENTS TO CAPITAL GOODS INVESTMENTS Pada tahun 2017, BRISyariah tidak memiliki ikatan dengan pihak manapun yang terkait dengan barang modal. Throughout 2017, the Bank does not engage with any party in terms of capital investment. INVESTASI BARANG MODAL YANG DIREALISASIKAN PADA TAHUN BUKU TERAKHIR CAPITAL GOODS INVESTMENTS REALIZED IN THE LAST YEAR Pada tahun 2017, Bank merealisasikan investasi barang modal sebesar Rp64.937 juta yang digunakan untuk mendukung kegiatan operasional Bank pada tahun 2017. Rincian investasi barang modal pada tahun 2017 adalah sebagai berikut : In 2017, the Bank realized capital investment of Rp64,937 million which was used to support the Bank’s operations in 2017. The details of capital goods investment in 2017 are as follows: 172 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  173. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew dalam jutaan Rupiah in millions Rupiah Barang Modal Goods Investments Jumlah Total Hak atas tanah land rights 36 .997 Bangunan kantor office buildings 9.933 Kendaraan bermotor motor vehicles 150 Komputer dan mesin Computers and machine 13.994 Inventaris lainnya Other inventory 3.863 Jumlah Total 64.937 PERBANDINGAN ANTARA TARGET DAN REALISASI SERTA PROYEKSI 2018 COMPARISON BETWEEN TARGET AND REALIZATION AND 2018 PROJECTION Pencapaian Target 2017 2017 Target Achievement Secara umum, pencapaian target Bank di 2017 telah menunjukkan hasil yang cukup baik. Target yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank sebagian dapat dilampaui. Namun masih ada beberapa indikator yang belum tercapai. Uraian terkait pencapaian target digambarkan dalam tabel berikut. In general, the Bank’s target achievement in 2017 was recorded as good. Target set in plan the business of a bank some can be surpassed.But there are still some indicators who has yet to be reached. A description of the target achievements is illustrated in the following table. Uraian Description Realisasi 2017 2017 Realization Pencapaian Achievement RBB 2017 Aset Asset 31.543.384 30.005.662 105,13% Pembiayaan Funding 18.421.321 22.026.539 86,31% DPK 26.313.101 24.010.211 109,78% 1.979.000 1.979.000 100,00% 101.092 240.947 41,96% Modal Disetor owning shares Laba Profit INFORMASI MATERIAL YANG TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN MATERIAL INFORMATION OCCURRING AFTER ACCOUNTING REPORT DATE Perubahan anggaran dasar terakhir Bank berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) No. 8 tanggal 8 Januari 2018, dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan surat persetujuan oleh Menkumham berdasarkan Surat No. The latest amendment of the Bank based on the Act of Decision statement of Extraordinary Shareholders’ General Meeting (EGM) no. 8 dated January 8, 2018, drawn up before Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta who has obtained a letter of approval by Menkumham based on its letter No. AHU-0000386.AH.01.02. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 173
  174. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview AHU-0000386.AH.01.02. tanggal 10 Januari 2018 serta telah diterima pemberitahuan perubahannya oleh Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.03-0009224 tanggal 10 Januari 2018 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0002437.AH.01.11 tanggal 10 Januari 2018. Akta tersebut mencantumkan persetujuan pemegang saham Bank atas beberapa hal yaitu: dated January 10, 2018 and has been received notification of its amendment by Menkumham based on Letter of Acceptance of Notification of Amendment of Articles of Association. AHUAH.01.03-0009224 dated January 10, 2018 and registered in the Register of Company no. AHU-0002437.AH.01.11 dated January 10, 2018. The Deed stipulates the approval of the Bank’s shareholders for the following matters: 1. 1. 2. 3. Rencana Bank untuk menghimpun dana dari Masyarakat melalui Penawaran Umum Perdana Saham (IPO). Peningkatan Modal Dasar Bank yang semula berjumlah 10.000.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp5.000.000, menjadi 15.000.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp7.500.000. Perubahan anggaran dasar dalam rangka menjadi Perusahaan Terbuka, sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal termasuk Peraturan No. IX.J.1, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 32, dan POJK No. 33 2. 3. The Bank’s plan to raise funds from the public through an Initial Public Offering (IPO). Increase in Authorized Capital of the Bank which originally amounted to 10,000,000,000 shares (full amount) or Rp5,000,000, to 15,000,000,000 shares (full amount) or Rp7,500,000. The amendment of the articles of association in order to become a Public Company, in accordance with the laws and regulations of Capital Market including Regulation no. IX.J.1, the Financial Services Authority (POJK) Regulation no. 32, and POJK No. 33. PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS Pada akhir tahun 2018 pertumbuhan PDB diasumsikan sebesar 5,10% - 5,30%. Untuk asumsi inflasi yang pada RBB di akhir tahun 2018 diasumsikan sebesar 3,50% - 4,00%. Adapun untuk Suku Bunga SPN diasumsikan sebesar 5,30% diakhir tahun 2018. By the end of 2018 GDP growth is assumed to be 5.10% - 5.30%. To assume that inflation at RBB at the end of 2018 is assumed to be 3.50% - 4.00%. As for the SPN Interest Rate is assumed at 5.30% at the end of 2018. Seiring dengan perkembangan bisnis Indonesia dan dengan dukungan dengan paket-paket kebijakan ekonomi yang dicanangkan pemerintah, pertumbuhan pembiayaan pada Proyeksi asumsi RBB akhir tahun 2018 diasumsikan tumbuh sebesar 15,00%. Untuk pertumbuhan dana pihak ketiga pada akhir tahun 2018 diasumsikan tumbuh sebesar 6,40%. Tingkat imbal hasil dana pihak ketiga pada akhir tahun 2018 diasumsikan sebesar 0,25% - 5,46%. Sedangkan untuk tingkat imbalan pembiayaan pada akhir tahun 2018 diasumsikan sebesar 13,75% - 24,48%. Along with the development of Indonesian business and with the support of government economic policy packages, financing growth in RBB Assumption projection at the end of 2018 is assumed to grow by 15.00%. For third party fund growth at the end of 2018 it is assumed to grow by 6.40%. The yield on third party funds at the end of 2018 is assumed to be 0.25% - 5.46%. As for the level of return on financing at the end of 2018 is assumed to be 13.75% - 24.48%. Dalam menghadapi tantangan perekonomian kedepan, BRISyariah merencanakan langkah-langkah strategis sebagai berikut: To face of future economic challenges, BRISyariah is planning the following strategic measures: 1. 1. 174 Pembiayaan Komersial. Strateginya sebagai berikut: »» Memprioritaskan pembiayaan kepada BUMN Related, industri terkait infrastruktur, energi, agro industry dan transportasi darat berbasis dana APBN/APBD. »» Pengembangan portofolio nasabah eksisting yang memiliki performance baik. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Commercial Financing. The strategy is as follows: »» Prioritizing financing to SOEs Related, industries related to infrastructure, energy, agro industry and land transportation based on APBN / APBD funds. »» Development of existing customer portfolio that has good performance. Laporan Tahunan 2017
  175. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew 2 . 3. 4. 5. 6. »» Melakukan sinergi pembiayaandengan BRI, membiayai portofolio BRI yang memiliki kinerja terbukti baik. Pembiayaan Retail - Linkage. Strateginya berfokus pada segmen sebagai berikut: »» Optimalisasi Existing Line Facility yang belum digunakan secara maksimal dengan menggunakan skema channeling yang bertujuan untuk optimalisasi ATMR dan penjaminan pembiayaan. »» Selective Financing kepada Multifinance/ Baitul Maal wa Tamwil (BMT) yang ber-performance baik. Pembiayaan Retail-SME. Strateginya sebagai berikut: »» Pembiayaan SME diarahkan menggunakan skema angsuran. »» Prioritas pada pengembangan pembiayaan SME Rp500 juta. Dana Pihak Ketiga. Strateginya sebagai berikut: »» Mempertahankan sumber-sumber pendanaan dengan menambah jumlah Number of Account (NOA) khususnya untuk pendanaan non sensitive pricing. »» Deposito korporat sebagai balancing factor. »» Peningkatan Sinergi dengan BRI sebagai induk korporasi untuk memperkuat jaringan serta meningkatkan value added BRISyariah. »» Membina dan mempertahankan hubungan lembagalembaga baik pemerintahan maupun swasta. Pembiayaan Retail- Mikro, strateginya sebagai berikut: »» Redefining bisnis proses dan bisnis model unit usaha Mikro dalam rangka mempercepat proses layanan dan menjaga kualitas pembiayaan. »» Memaksimalkan fungsi PUK disetiap UMS sebagai pengawas. »» Menjaga kualitas pembiayaan dengan menentukan kriteria dan inisiasi pembiayaan dengan disiplin serta sesuai ketentuan. Pembiayaan Retail-Konsumer, stateginya sebagai berikut: »» Peningkatan penyaluran KPR Faedah dan menjadikan KPR Faedah sebagai Brand Image BRISyariah. »» Peningkatan layanan sehinggat tetap menjadi Bank Penyalur KPR FLPP Kemenpupera-PPDPP dengan pencairan terbesar. »» Pertumbuhan KMF (Multi Faedah) yang signifikan dan berkualitas. »» Carry out synergy financing with BRI, financing BRI portfolio that has good performance. 2. 3. 4. 5. 6. Retail Financing - Linkage. His strategy focuses on the following segments: »» Optimization of Existing Line Facility that has not been used maximally by using channeling scheme aimed at optimizing of RWA and financing guarantee. »» Selective Financing to Multifinance / Baitul Maal wa Tamwil (BMT) that perform well. Retail-SME Financing. The strategy is as follows: »» SME financing is directed using installment schemes. »» Priority on the development of SME financing Rp500 million. Third Party Funds. The strategy is as follows: »» Maintain funding sources by increasing the Number of Account (NOA) especially for non-sensitive pricing. »» Corporate deposits as balancing factor. »» Synergy Improvement with BRI as a corporate corporation to strengthen the network and increase value added BRISyariah. »» Fostering and maintaining relationships between government and private institutions. Micro-Retail Financing, the strategy is as follows: »» Redefining business processes and business models of Micro business units in order to speed up service processes and maintain financing quality. »» Maximize the PUK function in each UMS as a supervisor. »» Maintain financing quality by determining criteria and initiation of financing with discipline as well as in accordance with the provisions. Retail Financing-Consumer, its strategy as follows: »» Increased distribution of KPR Faedah and make KPR Faedah as Brand Image BRISyariah. »» Upgrading of service so it remains a KPRF Mortgage Distributorship Kemenpupera-PPDPP with the largest disbursement. »» The growth of KMF (Multi Faedah) is significant and qualified. KONTRIBUSI KEPADA NEGARA CONTRIBUTION TO THE STATE Pada tahun 2017, BRISyariah membayarkan pajak penghasilan badan sebesar Rp143,18 miliar. Jumlah tersebut mengalami peningkatan sebesar 39,32% dibandingkan dengan jumlah pajak penghasilan badan yang dibayarkan tahun sebelumnya sebesar Rp102,77 miliar. In 2017, BRISyariah to pay the debt an income tax of the risk management certificate agency as much as Rp143,18 billion. It means the number is recorded an increase of 39,32% relative to the number of an income tax of of america the agency that the expenses are paid for the previous year which amounted Rp102,77 billion. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 175
  176. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview KEBIJAKAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan pada 18 April 2017, BRISyariah tidak membagikan dividen kepada Pemegang Saham. Laba Perseroan digunakan sebagai Penyisihan Cadangan dan Laba Ditahan. Based on the resolution of the Annual General Meeting of Shareholders held on April 18, 2017, BRISyariah shall not distribute dividends to Shareholders. The Company’s profit is used as Provision for Reserves and Stated Profit. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN ATAU MANAJEMEN SHARE OWNERSHIP PROGRAM FOR EMPLOYEES AND OR MANAGEMENT Hingga 31 Desember 2017, BRISyariah belum pernah menjalankan program kepemilikan saham oleh karyawan dan atau manajemen, sehingga tidak terdapat informasi yang dapat disampaikan pada laporan ini. As of December 31, 2017, BRISyariah has never run a share ownership program for employees and or management, so no information can be provided in this report. REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM REALIZATION OF USE OF PUBLIC OFFERING PROCEEDS Dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum Sukuk Mudharabah Subordinasi I ini dipergunakan oleh Perusahaan untuk memperkuat struktur permodalan dalam rangka menunjang kegiatan pengembangan usaha berupa penyaluran pembiayaan, dengan diperhitungkan sebagai modal pelengkap (Tier 2) serta peningkatan komposisi struktur perhimpunan dana jangka panjang tanpa dipotong dengan biaya-biaya Emisi. Funds obtained from the Public Offering of Sukuk Mudharabah Subordination I are used by the Company to strengthen the capital structure in order to support business development activities in the form of financing disbursement, calculated as Tier 2 capital as well as increasing the composition of long-term fund association structure without being deducted at a cost -the cost of Emissions. Perusahaan wajib menggunakan dana hasil Penawaran Umum Sukuk Mudharabah Subordinasi untuk membiayai kegiatan atau investasi yang tidak bertentangan dengan prinsip-prinsip syariah di Pasar Modal dan wajib menyampaikan laporan kepada OJK serta mengumumkan kepada masyarakat melalui Bursa Efek paling lambat satu hari kerja setelah terpenuhinya kondisi sebagai berikut: (1) seluruh dana hasil Penawaran Umum Sukuk telah diterima oleh Perusahaan; dan/atau (2) dana yang diterima sudah mulai digunakan sesuai dengan tujuan penerbitan Sukuk. The Company shall use the fund from the Public Offering of Subuk Sukuk Mudharabah Public Offering to finance activities or investments that are not contrary to the principles of sharia in the Capital Market and shall be obliged to submit reports to OJK and to announce to the public through the Securities Exchange no later than one business day following the following conditions: (1) all proceeds of the Sukuk Public Offering have been received by the Company; and / or (2) the funds received have already started to be used in accordance with the purpose of the Sukuk issuance. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI TRANSACTIONS CONTAINING CONFLICT OF INTEREST AND TRANSACTIONS WITH AFFILIATED PARTIES Dalam kegiatan normal usaha, BRISyariah melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi karena kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. Sifat dan hubungan transaksi dengan pihak berelasi dapat dilihat dalam catatan 41, Laporan Keuangan yang Telah diaudit dan menjadi bagian dalam Laporan Tahunan ini. In the normal activity of business, BRISyariah conducts transactions with related parties due to ownership and / or stewardship. All transactions with related parties have been made with mutually agreed terms and conditions. The nature and relationship of transactions with related parties can be seen in Note 41, Audited Financial Statements and become part of this Annual Report 176 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  177. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Perubahan Peraturan Perundangan-Undangan yang Berpengaruh Terhadap Bank Amandment of regulations that affect the bank No No Aturan Regulation No . Perihal Concerning 1 SEOJK No 2/SEOJK.03/2017 Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional Menjadi Bank Umum Syariah Changes in Business Operations for Conventional Commercial Syariah Banks 2 SEOJK No 4/SEOJK.03/2017 Manajemen Risiko Pada Bank Yang Melakukan Aktivitas Berkaitan Dengan Reksa Dana Risk Management in Banks Conducting Mutual Funds Activities 3 PADG No 19/1/PADG/2017 Pelaksanaan Lelang Surat Berharga Negara di Pasar Perdana Implementation of Government Securities Auction in the Primary Market 4 SEOJK No 10/SEOJK.03/2017 Transparansi Dan Publikasi Laporan BUS & UUS Transparency and Publication of BUS & UUS Reports PADG No 19/2/PADG/2017 Tentang Perubahan Atas PADG No.19/1/2017 Tentang Pelaksanaan Lelang Surat Berharga Negara Di Pasar Perdana On Amendment PADG No.19/1/2017 on the Implementation of the Auction of Government Securities in the Primary Market 6 POJK No 12/POJK.01/2017 Tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Keuangan On Implementation of Anti-Money Laundering and Prevention of Terrorism Financing in the Financial Services Sector 7 PBI No 19/2/PBI/2017 Tentang Transaksi Sertifikat Deposito di Pasar Uang On Transactions in Money Market Certificates of Deposit 8 SEOJK No 11/SEOJK.03/2017 Prinsip Kehati-Hatian Bagi Bank Umum Yang Melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan Kepada Pihak Lain Precautionary Principles for Commercial Banks Conducting Partial Delivery of Work for Other Parties 9 SEOJK No 12/SEOJK.03/2017 Tentang Kepemilikan Saham Bank Umum On Commercial Bank Share Ownership 10 POJK No 13/POJK.03/2017 Tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik Dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan On the Use of Public Accountant Services and Public Accounting Firms In Financial Services Activities 11 PADG No 19/3/PADG/2017 Tentang Tata Cara Penatausahaan Surat Berharga Negara On Procedures for Administration of Government Securities 12 SEOJK No 16/SEOJK.03/2017 Tentang Penyampaian Informasi Nasabah Asing Terkait Perpajakan Dalam Rangka Pertukaran Informasi Secara Otomatis Antarnegara Dengan Menggunakan Standar Pelaporan Bersama (Common Reporting Standard) On Customer Information Submission Related to Foreign Tax Information Exchange in the framework of Intergovernment Automatically Using Joint Reporting Standards (Common Reporting Standard) 13 POJK No 14/POJK.03/2017 Rencana Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik Action Plan (Recovery Plan) for Systemic Banks 14 POJK No 15/POJK.03/2017 Penepatan Status Dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Determination of Status and Follow Up of Commercial Bank Supervision 15 POJK No 16/POJK.03/2017 Bank Perantara Intermediary Bank 16 PBI No 19/4/PBI/2017 Tentang Pembiayaan Likuiditas Jangka Pendek Syariah Bagi Bank Umum Syariah On Sharia Short-Term Liquidity Financing For Sharia Commercial Banks 17 PBI No 19/5/PBI/2017 Tentang Sertifikasi Tresuri Dan Penerapan Kode Etik Pasar On Treasury Certification And Implementation of Market Ethics Code 5 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 177
  178. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Perubahan Peraturan Perundangan-Undangan yang Berpengaruh Terhadap Bank Amandment of regulations that affect the bank No No Aturan Regulation No. Perihal Concerning 18 SEOJK No 18/SEOJK.02/2017 Tentang Tata Kelola Dan Manajemen Risiko Teknologi Informasi Pada Layanan Pinjam Meminjam On Information Technology Governance And Risk Management for Borrowing and Lending Services 19 POJK No 18/POJK.03/2017 Tentang Pelaporan Dan Permintaan Informasi Debitur Melalui Sistem Layanan Informasi Keuangan On Reporting And Requesting Debtor Information Through Financial Information Services System 20 SEOJK No 21/SEOJK.03/2017 Tentang Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum On Information Technology Risk Management Implementation for Commercial Banks 21 SEOJK No 31/SEOJK.07/2017 Pelaksanaan Kegiatan Dalam Rangka Meningkatkan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan Implementation of Activities to Improve Financial Inclusion in the Financial Services Sector 22 PBI No 19/8/PBI/2017 Gerbang Pembayaran Nasional (National Payment Gateway) National Payment Gateway 23 POJK No 24/POJK.04/2017 Laporan Bank Umum Sebagai Kustodian Commercial Bank Reports As Custodian 24 PADG No 19/8/PADG/2017 Pembiayaan Likuiditas Jangka Pendek Syariah Bagi Bank Umum Syariah Sharia Short-Term Liquidity Financing for Sharia Commercial Banks 25 SEOJK No 32/SEOJK.03/2017 Tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang Dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Di Sektor Perbankan On Anti Money Laundering And Counter Terrorism Financing Program Implementation In The Banking Sector 26 SEOJK No 33/SEOJK.03/2017 Persyaratan Bank Umum Untuk Melakukan Kegiatan Usaha Dalam Valuta Asing Requirements for Commercial Banks Conducting Business Activities in Foreign Currency 27 SEOJK No 35/SEOJK.03/2017 Tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern Bagi Bank Umum On the Standard Guidelines for Internal Control System for Commercial Banks 28 SEOJK No 36/SEOJK.03/2017 Tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik Dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan On the Use of Public Accountant Services and Public Accounting Firm In Financial Services Activities 29 POJK No 37/POJK.03/2017 Tentang Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing Dan Program Alih Pengetahuan Di Sektor Perbankan On Using Foreign Workers and Knowledge Transfer Program In the Banking Sector 30 POJK No 38/POJK.03/2017 Penerapan Manajemen Risiko Secara Konsolidasi Bagi Bank Yang Melakukan Pengendalian Terhadap Perusahaan Anak Consolidated Risk Management Implementation for Banks Control of Subsidiaries 31 POJK No 39/POJK.03/2017 Kepemilikan Tunggal Pada Perbankan Indonesia Sole Ownership in Indonesian Banking 32 POJK No 40/POJK.03/2017 Kredit Atau Pembiayaan Kepada Perusahaan Efek Dan Kredit Atau Pembiayaan Dengan Agunan Saham Credit or Financing for Securities Companies and Loans or Financing With Stock Collateral 33 POJK No 41/POJK.03/2017 Persyaratan Dan Tata Cara Pemeriksaan Bank Terms and Procedure for Bank Inspections 34 POJK No 42/POJK.03/2017 Kewajiban Penyusunan Dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan Atau Pembiayaan Bank Bagi Bank Umum Preparation and Implementation of Credit Or Bank Financing Policy Obligation For Commercial Banks 178 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  179. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Perubahan Peraturan Perundangan-Undangan yang Berpengaruh Terhadap Bank Amandment of regulations that affect the bank No No Aturan Regulation No . Perihal Concerning 35 POJK No 43/POJK.03/2017 Tindak Lanjut Pelaksanaan Pengawasan Bank Follow-up Implementation for Bank Supervision 36 POJK No 44/POJK.03/2017 Pembatasan Pemberian Kredit Atau Pembiayaan Oleh Bank Umum Untuk Pengadaan Tanah Dan/Atau Pengolahan Tanah Restriction on Credit or Financing By Commercial Bank For Land Procurement and / or Land Processing 37 POJK No 45/POJK.03/2017 Perlakuan Khusus Terhadap Kredit Atau Pembiayaan Bank Bagi Daerah Tertentu Di Indonesia Yang Terkena Bencana Alam Special Treatment on Credit or Bank Financing for Certain Regions in Indonesia Affected by Natural Disasters 38 POJK No 46/POJK.03/2017 Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum Implementation of Commercial Bank Compliance Function 39 POJK No 51/POJK.03/2017 Penerapan Keuangan Berkelanjut Bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Dan Perusahaan Publik Continuing Financial Applications for Financial Services Institutions, Issuers, and Public Companies 40 SEOJK No 38/SEOJK.01/2017 Pedoman Pemblokiran Secara Serta Merta Atas Dana Nasabah Di Sektor Jasa Keuangan Yang Identitasnya Tercantum Dalam Daftar Terduga Teroris & Organisasi Teroris Guidelines for Immediate Blocking of Customer Funds in the Financial Services Sector, Where the Identity Is Listed In the Terrorist & Terrorist Organization List 41 SEOJK No 42/SEOJK.03/2017 Tentang Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing Dan Program Alih Pengetahuan Di Sektor Perbankan On Using Foreign Workers and Knowledge Transfer Program In the Banking Sector 42 POJK 10/03/2015 Penerbitan Sertifikat Deposito Oleh Bank Issuance of Certificates of Deposit by Banks 43 PADG No 19/9/PADG/2017 Lembaga Pendukung Pasar Uang Yg Melakukan Kegiatan Terkait Surat Berharga Komersial Di Pasar Uang Money Market Supporting Institutions That Engage in Commercial Money Market Commercial Activities 44 POJK No 57/POJK.04/2017 Penerapan Tata Kelola Perusahaan Efek Yang Melakukan Kegiatan Usaha Sebagai Penjamin Emisi Efek Dan Perantara Pedagang Efek On Corporate Governance Implementation for Securities Companies Conducting Business Activities as Underwriters and Broker Dealers 45 SEOJK No.49/SEOJK.03/2017 Tentang Tata Cara Penerbitan Sertifikat Deposito Syariah On Certificates of Sharia Deposits Issuance Procedures 46 PADG No 19/10/PADG/2017 Gerbang Pembayaran Nasional (National Payment Gateway) National Payment Gateway 47 SEOJK No 50/POJK.03/2017 Tentang Pelaporan Dan Permintaan Informasi Debitur Melalui Sistem Layanan Informasi Keuangan On Reporting and Requesting Debtor Information Through Financial Information Services Systems 48 PBI No 19/11/PBI/2017 Penyelesaian Transaksi Perdagangan Bilateral Menggunakan Mata Uang Lokal (Local Currency Settlement) Melalui Bank Settlement of Bilateral Trade Transactions Using Local Currency Settlement through Banks 49 PADG No 19/11/PADG/2017 Penyelesaian Transaksi Perdagangan Bilateral Antara Indonesia Dan Thailand Menggunakan Rupiah Dan Baht Melalui Bank Completion of Bilateral Trade Transactions Between Indonesia And Thailand Using Rupiah And Baht Through Banks Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 179
  180. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Perubahan Peraturan Perundangan-Undangan yang Berpengaruh Terhadap Bank Amandment of regulations that affect the bank No No Aturan Regulation No. Perihal Concerning 50 PADG No 19/12/PADG/2017 Penyelesaian Transaksi Perdagangan Bilateral Antara Indonesia Dan Malaysia Menggunakan Rupiah Dan Ringgit Melalui Bank Completion of Bilateral Trade Transactions Between Indonesia And Malaysia Using Rupiah And Ringgit Through The Banks 51 PBI No 19/12/PBI/2017 Penyelenggaraan Teknologi Finansial Financial Technology Implementation 52 PADG No 19/13/PADG/2017 Penukaran Uang Rupiah Rupiah Money Changer 53 PADG No 19/14/PADG/2017 Ruang Uji Coba Terbatas (Regulatory Sandbox) Teknologi Finansial Financial Technology Limited Testing Room (Regulatory Sandbox) 54 PADG No 19/15/PADG/2017 Tata Cara Pendaftaran, Penyampaian Informasi, Dan Pemantauan Penyelenggara Teknologi Finansial Registration Procedures, Information Delivery, and Monitoring of Financial Technology Organizers 55 PADG No 19/16/PADG/2017 Klarifikasi Atas Uang Rupiah Yang Diragukan Keasliannya Clarification of Fake Rupiah Money 56 PERKA PPATK No 18 TAHUN 2017 Pelaksanaan Penghentian Sementara Dan Penundaan Transaksi Oleh Penyedia Jasa Keuangan Temporary Termination and Transaction Delay by Provider of Financial Services Implementation 57 SEOJK No.55/SEOJK.04/2017 Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Efek Yang Melakukan Kegiatan Usaha Sebagai Penjamin Emisi Efek Dan Perantara Pedagang Efek Corporate Governance Implementation Report for Securities Companies Conducting Business Activities as Underwriters and Broker Dealers 58 PBI No 19/13/PBI/2017 Pelayanan Perizinan Terpadu Terkait Hubungan Operasional Bank Umum Dengan Bank Indonesia Integrated Licensing Services Related to Commercial Bank Operational Relationships With Bank Indonesia 59 POJK No 58/POJK.04/2017 Penyampaian Pernyataan Pendaftaran Atau Pengajuan Aksi Korporasi Secara Elektronik Registration Statement or Electronic Submission Submission for Corporate Actions 60 POJK No 59/POJK.03/2017 Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi BUS & UUS Good Corporate Governance Implementation in Providing BUS & UUS Remuneration 180 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  181. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 1 . 2. PSAK Baru New PSAK PSAK 1 (Penyesuaian 2014): Penyajian Laporan Keuangan PSAK 7 (Penyesuaian 2015) PSAK Lama Old PSAK PSAK 1 (2009): Penyajian Laporan Keuangan Financial Report Presentation PSAK (Penyesuaian 2010) Adjustment 2010 Annual Report 2017 Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Perubahan judul Laporan Laba Rugi Komprehensif menjadi Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain serta penambahan Informasi Komparatif sebagai bagian dari komponen Laporan keuangan. Perubahan format penyajian Laporan Laba Rugi. Penambahan persyaratan penyajian dan pengungkapan Informasi Komparatif. Penyajian Other Comprehensive Income (OCI) berdasarkan kelompok yang akan dan yang tidak akan direklasifikasikan ke Laba Rugi. Terdapat alternatif penyajian pos OCI dalam Laporan Laba Rugi dan Laba Komprehensif Lain setelah pajak. Changes to the title of the Comprehensive Income Statement into a Comprehensive Income and Other Income Statement and the addition of Comparative Information as part of the Financial Statement component. Changes in the format of the presentation of the Income Statement. Additional requirements for presentation and disclosure of Comparative Information. Presentation of Other Comprehensive Income (OCI) based on the group to be and which will not be reclassified to Profit and Loss. There is an alternative presentation of OCI posts in the Income Statement and other Comprehensive Income after tax. ”Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, menambahkan persyaratan pihak-pihak berelasi dan mengklarifikasi pengungkapan imbalan yang dibayarkan oleh entitas manajemen. “Related Party Disclosures”, add the terms of related parties and clarify the disclosure of remuneration paid by the management entity Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah BRISyariah telah melakukan penyesuaian format penyajian Laporan Keuangan sesuai yang disyaratkan oleh standar akuntansi keuangan. BRISyariah has adjusted the format of Financial Statement presentation as required by the financial accounting standard. BRISyariah telah melakukan penyesuaian agar sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam laporan keuangan. BRISyaiah has made adjustments to comply with the required standard changes. All material transactions and balances with related parties have been disclosed in the notes to the relevant financial statements and details have been presented in the financial statements. PT Bank BRISyariah 181
  182. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN KEUANGAN F i n a n c ia l R eview Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 3. PSAK Baru New PSAK PSAK 16 (Penyesuaian 2015) PSAK Lama Old PSAK Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah PSAK 16 (Penyesuaian 2011) ”Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi”, memberikan tambahan penjelasan tentang indikasi perkiraan keusangan teknis atau komersial suatu aset. Amandemen PSAK 16 ini juga mengklarifikasi bahwa penggunaan metode penyusutan yang berdasarkan pada pendapatan adalah tidak tepat. BRISyariah telah melakukan penyesuaian agar sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. Adjustment 2011 4. PSAK 48 (Penyesuaian 2015): Penurunan Nilai Aset PSAK 48 (2009): Penurunan Nilai Aset Asset Value Reduction 182 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah “Fixed Assets of Clarification of Accepted Methods for Depreciation and Amortization”, provides an additional explanation of the indication of an estimate of the technical or commercial obsolescence of an asset. The amendment of SFAS 16 also clarifies that the use of income-based depreciation method is not appropriate. Perubahan disebabkan oleh pengesahan PSAK 68 (2015). Pokok-pokok perubahan PSAK 48 adalah sebagai berikut: Definisi nilai wajar merujuk pada PSAK 68 (2013). Terdapat tambahan penjelasan mengenai perbedaan nilai wajar dan nilai pakai. Adanya pengaturan mengenai alokasi goodwill pada unit penghasil kas yaitu segmen operasi sebelum penggabungan. Pengungkapan, meliputi: Tingkat hirarki nilai wajar. Deskripsi teknik Asumsi perhitungan nilai terpulihkan. Penjelasan pendekatan untuk asumsi utama. Alasan perubahan teknik penilaian. Berlaku ketentuan transisi prospektif. Changes are caused by the adoption of PSAK 68 (2015). The principal changes to PSAK 48 are as follows: The definition of fair value refers to PSAK 68 (2013). There is an additional explanation of the difference in fair value and value of use. The existence of arrangements concerning the allocation of goodwill to the cash generating unit is the operating segment prior to the merger. Disclosures, including: Fair value hierarchy rate. Technical description Assumption of recoverable value calculation. Explanation of approaches to key assumptions. Reason for changes in assessment techniques. Applicable terms of prospective transition. BRISyariah has made adjustments to comply with the required standard changes. BRISyariah telah melakukan penyesuaian sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. BRISyariah has made adjustments to comply with the required standard changes. Laporan Tahunan 2017
  183. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN KEUANGAN F i n anc i a l Rev i ew Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 5 . PSAK Baru New PSAK PSAK 24 (Penyesuaian 2016): Imbalan Kerja PSAK Lama Old PSAK PSAK 24 (2010): Imbalan Kerja Employee Benefits Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Pengukuran dan Asumsi: Tidak ada perubahan siginifikan, tetapi asumsi diatur lebih detail. Pengakuan: Tidak ada lagi komponen perubahan Nilai Kini Kewajiban yang boleh diamortisasi atau ditangguhkan pengakuannya. Pada PSAK 24 (r.2010) masih terdapat dua komponen perubahan Nilai Kini Kewajiban yang (boleh) diamortisasi atau ditangguhkan pengakuannya sedangkan sesuai PSAK 24 (r.2013) sudah tidak diperkenankan. Dimana perubahan yang muncul dalam Biaya Jasa Lalu diakui di Laba Rugi sedangkan perubahan Keuntungan/(Kerugian) Aktuarial diakui di OCI. Penyajian: Terdapat restrukturisasi komponen beban yang dibagi menjadi 3 bagian besar yaitu: Biaya Jasa, Margin neto atas Liabilitas (Aset) imbalan pasti neto (net interest income/ expense) dan Pengukuran kembali dari Liabilitas (aset) imbalan pasti neto (Remeasurement). Untuk Biaya Jasa dan Margin Neto diakui seluruhnya pada Laba Rugi sedangkan komponen Pengukuran Kembali diakui ke OCI. Pengungkapan: Lebih kompleks dan bersifat principle based. Berlaku ketentuan transisi retrospektif. Reklasifikasi bahwa pasar obligasi korporasi berkualitas tinggi dinilai berdasarkan denominasi mata uang obligasi tersebut dan bukan berdasarkan negara dimana obligasi tersebut berada. Measurements and Assumptions: No significant changes, but assumptions are more detailed. Acknowledgment: No further component changes Amounts of Liabilities that may be amortized or deferred. In SFAS 24 (r.2010) there are still two components of change in the Current Amount of Liabilities which are (allowed) to be amortized or suspended while PSAK 24 (r.2013) is not allowed. Where changes arising in the Past Services Fee are recognized in Profit and Loss while Actuarial Gains / (Losses) are recognized in OCI. Presentation: There is a restructuring of the load component which is divided into 3 major parts: Service Cost, Net Margin on Liabilities (Assets) Net Interest Income (Expense) and Remeasurement (Liabilities). For Service Fees and Net Margin is recognized entirely on Profit and Loss while the Measurement component Return is recognized to OCI. Annual Report 2017 Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah Sampai dengan posisi triwulan IV/2015, untuk program Pesangon, Imbalan Jangka Panjang Lain dan Pensiun, BRISyariah masih menggunakan metode koridor 10% dan diamortisasi secara garis lurus. Terhadap saldo yang ada di pos Biaya Jasa Lalu yang belum diakui dan Keuntungan/ Kerugian Aktuarial yang belum diakui, bila penerapan pertama kali dilakukan maka komponen-komponen tersebut harus dikeluarkan dari posisi kewajiban dan diakui sebagai Laba/Rugi dan OCI. Apabila terjadi perubahan angka yang signifikan, maka dimungkinkan terjadi restatement di tahun 2016, dengan menyajikan kembali posisi keuangan di 31 Des 2015 dan 1 Januari 2015. All the way up to the position of the fourth quarter of he / 2015 , for the programs run in severance pay , return for the long term other and hang it up and retire , brisyariah still use a method of corridor 10 % and diamortisasi it should also be noted a straight line .Against the balance of the that is in postal fees those employed in transportation and has not been recognized derived from malaysia and indonesia and the profit from loan / the loss which inflicted by aktuarial were not been recognized , when the application of a first activity carried out by so komponen-komponen rpjmn is required to be ejected from a position its liabilities and recognized as / spider does not permit the not profit them and oci .When what is to happen a change a figure in which a significant , so happens restatement in the year 2016 , by presenting be back as the in the domestic financial 31 des 2015 and 1 january 2015. PT Bank BRISyariah 183
  184. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 6. 7. PSAK Baru New PSAK PSAK 25 (Penyesuaian 2014) PSAK Lama Old PSAK PSAK (2009) PSAK (2009) PSAK 46 (Penyesuaian 2014): Pajak Penghasilan PSAK 46 (2010): Pajak Penghasilan Income tax 184 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah ”Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, memberikan koreksi editorial pada PSAK 25 paragraf 27 tentang keterbatasan penerapan retrospektif. BRISyariah telah melakukan penyesuaian sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. “Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Mistakes”, provides editorial corrections to PSAK 25, paragraph 27 on limitation of retrospective application Mengatur Aset Pajak Tangguhan (DTA) dan Liabilitas Pajak Tangguhan (DTL) dari aset yang tidak disusutkan yang diukur menggunakan metode revaluasi. Mengatur aset dan liabilitas pajak tangguhan yang berasal dari properti investasi yang diukur menggunakan nilai wajar. Meniadakan pengaturan tentang pajak final dan Surat Ketetapan Pajak. Berlaku ketentuan transisi secara prospektif. Set up Deferred Tax Assets (DTA) and Deferred Tax Liabilities (DTL) from non-depreciated assets measured using the revaluation method. Arranging deferred tax assets and liabilities derived from investment properties measured at fair value. Eliminates the final tax regulation and Tax Assessment Letter. Applicable terms of transition are prospective. BRISyariah has made adjustments to comply with the required standard changes. BRISyariah akan melakukan penyesuaian sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan, diantaranya: Pengukuran DTA/DTL untuk mencerminkan konsekuensi pajak untuk memulihkan jumlah tercatat aset yang tidak disusutkan melalui penjualan (bila ada). Jika tarif pajak Penjualan Aset ≠ tarif pajak penggunaan aset maka akan menggunakan tarif pajak penjualan aset. Pengukuran DTA/ DTL untuk mencerminkan konsekuensi pajak untuk memulihkan jumlah tercatat properti investasi melalui penjualan (bila ada). Brisyariah would make adjustments to corresponding to changes standards required , including: the measurement of dta / dtl to reflect a consequence tax to restore the number of recorded assets not depreciated through sales (when there is). If rates sales tax assets ≠ tax rates the use of assets will applying the tax rate asset sales .The measurement of dta / dtl to reflect a consequence tax to restore the number of recorded property investment through sales (when there is). Laporan Tahunan 2017
  185. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 8 . 9. PSAK Baru New PSAK PSAK 50 (Penyesuian 2014): Instrumen Keuangan: Penyajian PSAK 55 (Penyesuaian 2014): Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran Annual Report 2017 PSAK Lama Old PSAK PSAK 50 (2010): Instrumen Keuangan: Penyajian Instrument: Finance Presentation PSAK 55 (2011): Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran Financial Instruments: Recognition and Measurement Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Penyesuaian ruang lingkup mengacu pada PSAK yang telah mengatur secara khusus (contoh: PSAK 68). Memberikan pedoman aplikasi atas kriteria saling hapus aset dan liabilitas keuangan. Memberikan pedoman aplikasi atas kriteria penyelesaian neto. Berlaku ketentuan transisi secara retrospektif. Scope adjustment refers to the specially set PSAK (example: PSAK 68). Provide application guidance on the criteria for offsetting financial assets and liabilities. Provide application guidance on net settlement criteria. The transitional terms apply retrospectively Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah BRISyariah telah melakukan penyesuaian sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. Sampai saat ini, BRISyariah telah mengadopsi perlakuan kriteria saling hapus dan penyelesaian neto jika dan hanya jika BRISyariah memiliki kekuatan hukum untuk melakukan saling hapus dan maksud menyelesaikan secara neto untuk merealisasi aset dan menyelesaiakan liabilitas secara simultan. BRISyariah has made adjustments in accordance with the required standard changes. To date, BRISyariah has adopted the treatment of offsetting criteria and net settlement if and only if BRISyariah has the legal power to undertake mutual disposal and net settlement intent to realize assets and simultaneously settle liabilities Penyesuaian ruang lingkup mengacu pada PSAK yang telah mengatur secara khusus (contoh: PSAK 68). Mengatur pencatatan instrumen keuangan saat nilai wajar pada saat pengakuan berbeda dengan harga transaksi. Mengatur penjelasan mengenai pengukuran reklasifikasi derivatif melekat. Mengatur kualifikasi item lindung nilai, penghentian instrumen lindung nilai, penilaian efektifitas lindung nilai dan periode pengakuan lindung nilai atas arus kas. Berlaku ketentuan transisi secara retrospektif. Scope adjustment refers to the specially set PSAK (example: PSAK 68). Set the recording of financial instruments when the fair value at the time of recognition is different from the transaction price. Arrange an explanation of measurements of reclassification of embedded derivatives. Sets the qualification of hedging items, termination of hedging instruments, assessment of hedge effectiveness and the period of cash flow hedge recognition. The transitional terms apply retrospectively PT Bank BRISyariah 185
  186. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 10. 11. 186 PSAK Baru New PSAK PSAK 60 (Penyesuaian 2014): Instrumen Keuangan: Pengungkapan PSAK 68 (Penyesuaian 2014: Pengukuran Nilai Wajar PSAK Lama Old PSAK PSAK 60 (2010): Instrumen Keuangan: Pengungkapan Financial Instruments: Disclosure PSAK 68 (2013) PSAK 68 (2013) Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah Penyesuaian ruang lingkup mengacu pada PSAK yang telah mengatur secara khusus (contoh: PSAK 68) Pengungkapan bagi entitas yang memenuhi persyaratan saling hapus. Pengungkapan yang disyaratkan untuk penghentian keseluruhan dan sebagian. Berlaku ketentuan transisi secara retrospektif. BRISyariah telah melakukan penyesuaian sesuai dengan standar yang disyaratkan, diantaranya peningkatan pengungkapan atas nilai wajar dan risiko likuiditas. Termasuk pula penyesuaian modifikasi ke sistem informasi dan pengendalian internal terkait syarat pengungkapan serta pertimbangan manajemen tentang tingkat signifikasi input dalam pengukuran nilai wajar. Scope adjustment refers to specially arranged PSAK (example: PSAK 68) Disclosures for entities that meet the requirements of each other. Required disclosure for total and partial discontinuance. The transitional terms apply retrospectively Digunakan sebagai acuan tunggal atas pengukuran nilai wajar yang disyaratkan oleh pernyataan standar lainnya. Penetapan kerangka pengukuran nilai wajar meliputi: Penggunaan term ”exit price”. Penetapan Level Hirarki Nilai Wajar. Pengenalan pengukuran risiko wanprestasi meliputi credit value adjustment dan debit value adjustment. Tidak diperkenankan adanya block discounts/ blockage factor. Penggunaan konsep Highest and Best Use untuk Aset Non Keuangan. Mensyaratkan pengungkapan pada masing-masing pengukuran nilai wajar. Berlaku ketentuan transisi prospektif. Used as a single reference to fair score measurement required by other standard statements. Determination of fair value measurement framework includes: Use of term “exit price”. Determination of Fair Value Hierarchy Level. The introduction of measurement of default risk includes credit value adjustment and debit value adjustment. No block discounts / blockage factors are allowed. The use of Highest and Best Use concept for Non Financial Assets. Requires disclosure at each fair value measurement. Applicable terms of prospective transition. Brisyariah have make adjustments in accordance with standards required, including an increase in the disclosure of for the natural and risk liquidity.Including also adjustment modification to information systems and internal control related disclosure requirements and consideration management about extent of signification input to measuring the reasonable value. Mulai 1 Januari 2016 semua Aset Keuangan dan Non Aset Keuangan BRISyariah yang diukur menggunakan nilai wajar akan disesuaikan pengukurannya dan pengungkapannya menggunakan kriteria pengukuran dan persyaratan pengungkapan yang ditetapkan oleh standar akuntansi keuangan. Starting January 1, 2016 all Financial Assets and Non-Financial Assets of BRI SHARIAH measured at fair value shall be adjusted for their measurement and disclosure using the measurement criteria and disclosure requirements stipulated by the financial accounting standards. Laporan Tahunan 2017
  187. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Diterapkan Pada Tahun Buku Terakhir Amendments To Accounting Policies Implemented In The Last Year No 12 . PSAK Baru New PSAK PSAK No. 110 (Penyesuaian 2015), Akuntansi Sukuk PSAK Lama Old PSAK PSAK 110 (2011), Akuntansi Sukuk Sukuk Accounting Pokok-Pokok Perubahan Main Changes Dampak bagi BRISyariah Impact for BRISyariah ”Akuntansi Sukuk”, mengatur pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan transaksi sukuk ijarah dan sukuk mudharabah, baik sebagai penerbit maupun investor sukuk. BRISyariah telah melakukan penyesuaian sesuai dengan perubahan standar yang disyaratkan. “Sukuk Accounting”, regulates the recognition, measurement, presentation and disclosure of sukuk ijarah and sukukmudharabah transactions, either as an issuer or investor of sukuk BRISyariah has made adjustments to comply with the required standard changes. Informasi Kelangsungan Usaha Business Continuity Information Pada tahun 2017, tidak terdapat faktor yang berpengaruh terhadap keberlangsungan usaha BRISyariah. Kondisi lingkungan internal dan eksternal Bank tahun 2017 berada pada posisi yang cukup baik dan cukup mendukung pengembangan usaha Bank. In 2017, there were no factors that impacted BRISyariah’s business sustainability. The Bank’s internal and external environmental conditions in 2017 were well positioned and sufficient to support the Bank’s business development. Pertumbuhan ekonomi yang berjalan lambat dan berdampak pada terbatasnya demand terhadap produk pembiayaan merupakan dinamika bisnis yang telah diantisipasi oleh Bank. The slowing economic growth and impact on the limited demand for financing products is a business dynamic that the Bank had anticipated. Tahun 2017 terdapat beberapa kejadian/event yang berpotensi mengancam kelangsungan usaha yaitu gangguan listrik pada data center Jakarta dan bencana banjir, di daerah Bima. Namun seluruh kejadian dapat tertangani dengan baik dan tidak berdampak signifikan/serius terhadap kelangsungan usaha Bank. In 2017 there are some events that potentially threatened the business continuity, such as an electricity disruption at the Jakarta data center, and the flood disaster in the Bima area. However, these events were handled properly and had no significant impact on the Bank’s business sustainability. Secara umum, BRISyariah telah mengantisipasi berbagai faktor yang dapat mengancam keberlangsungan usaha Bank, dimana BRISyariah telah memiliki kebijakan dan prosedur terkait dengan kelangsungan usaha bank, antara lain Business Continuity Management, Business Continuity Plan, Emergency Response Plan dan Disaster Recovery Plan. In general, BRISyariah anticipated the various factors that could have threatened the Bank’s business sustainability, as BRISyariah already has policies and procedures in place related to the bank’s business continuity, such as Business Continuity Management, Business Continuity Plan, Emergency Response Plan and Disaster Recovery Plan. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 187
  188. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS REVIEW OF BUSINESS SUPPORT SUMBER DAYA INSANI HUMAN RESOURCES BRISyariah sangat menyadari bahwa Sumber Daya Insani (SDI) merupakan elemen strategis dalam pencapaian tujuan organisasi. Karena itu, BRISyariah berkomitmen untuk mengelola SDI dengan dengan tepat. BRISyariah is well aware that Human Resource (SDI) is a strategic element in achieving organizational goals. Therefore, BRISyariah is committed to managing human resources properly. Terlebih di tengah persaingan industri perbankan yang semakin ketat, keberadaan SDI yang tangguh akan memegang peranan yang sangat penting guna mewujudkan visi dan misi serta tujuan perusahaan. Karena itu, sebagai bagian dari upaya untuk mencapai visi dan misi BRISyariah dientaskan dengan senantiasa memandang karyawan dengan menggunakan pendekatan human capital yang berarti karyawan merupakan aset yang sangat berharga bagi Bank. Especially in the midst of the increasingly fierce banking industry, the presence of a tough human resouces will play a very important role in realizing the vision and mission as well as corporate goals. Therefore, as part of the effort to achieve the vision and mission of BRISyariah, it is upheld by always looking at employees by using human capital approach which means employees are very valuable asset for Bank. Karena itu, BRISyariah secara berkelanjutan terus berupaya untuk meningkatkan kualitas, kompetensi dan karakter serta kesejahteraan karyawan untuk menumbuhkan rasa kenyamanan dan kebanggaan karyawan kepada BRISyariah. Therefore, BRISyariah continuously strives to improve the quality, competence and character and employee welfare to foster a sense of comfort and pride of employees to BRISyariah. Human Capital Group Human Capital Group BRISyariah senantiasa memberikan perhatian khusus terhadap pengelolaan SDI dengan melakukan penyempurnaan kebijakan secara berkala dan optimalisasi pelaksanaan praktik ketenagakerjaan sepanjang siklus kepegawaian. Kesadaran BRISyariah has always paid special attention to the management of Human Resources by making periodic policy improvements and optimizing the implementation of labor practices throughout the employment cycle. Awareness is based on the understanding 188 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  189. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT tersebut dilandasi atas pemahaman BRISyariah bahwa bidang usaha Bank yang bergerak di bidang jasa perbankan memiliki keterkaitan yang sangat erat dengan kualitas , kompetensi dan profesionalisme SDI-nya. of BRISyariah that the business field of banks engaged in banking services has a very close relationship with the quality, competence and professionalism of its Human Resources BRISyariah memiliki Human Capital Group (HCG) yang menjalankan fungsi pengelolaan dan pengembangan SDI. HCG dikepalai oleh seorang Group Head yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. BRISyariah has a Human Capital Group (HCG) that carries out SDI management and development functions. HCG is headed by a Group Head who is directly responsible to the President Director. Profil Head of HCG Profil Head of HCG Miftahul Ulum Head of Human Capital Group Miftahul Ulum Head of Human Capital Group Warga negara Indonesia, lahir di Kediri tahun 1965. Meraih gelar Sarjana dari Universitas Brawijaya, Malang. Indonesian citizen, born in Kediri in 1965. Graduated from Universitas Brawijaya, Malang. Bergabung dengan BRISyariah tahun 2008 sebagai Pemimpin Cabang Cianjur. Selanjutnya beliau ditunjuk sebagai Kepala Cabang Kediri tahun 2012 – 2016, Kepala Cabang Malang 2016 – 2017 dan pada Mei 2017 diangkat sebagai PJ. Deputy Human Capital Group dan Oktober 2017 ditetapkan sebagai PGS Human Capital Group Head Joined BRISyariah in 2008 as Branch Manager of Cianjur. Furthermore, he was appointed as Head of Branch of Kediri in 2012 - 2016, Head of Malang Branch 2016 - 2017 and in May 2017 appointed as PJ. Deputy Human Capital Group and October 2017 are designated as PGS Human Capital Group Head. Tugas dan Tanggung Jawab Unit Kerja Sumber Daya Insani Duties and Responsibilities of Human Resources Work Unit Tugas : Merencanakan dan mengembangkan kebijakan dan sistem pengelolaan Sumber Daya Insani, serta mengkoordinasikan dan mengontrol pelaksanaan fungsi manajemen Sumber Daya Insani di Perusahaan agar dapat menunjang dan meningkatkan kinerja SDM dalam mencapai target Perusahaan Tasks: Plan and develop Human Resource Management policies and systems, as well as coordinate and control the implementation of Human Resource Management function in the Company in order to support and improve HR performance in achieving Company’s target Tanggung Jawab : 1. Menyusun strategi jangka panjang dan jangka pendek bagi pengembangan kompetensi Sumber Daya Insani yang selaras dengan tujuan Perusahaan dan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator. 2. Menyusun, menetapkan serta memastikan rencana kerja dan anggaran untuk seluruh kegiatan Sumber Daya Insani . 3. Meningkatkan kompetensi seluruh Karyawan BRISyariah melalui mekanisme Pendidikan dan Latihan yang dilaksanakan secara kontinyu sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. Responsible : 1. Develop long-term and short-term strategies for the development of competencies of Human Resources that are aligned with the objectives of the Company and in accordance with the provisions stipulated by the Regulator. 2. Establish, establish and ensure work plans and budgets for all activities of Human Resources. Annual Report 2017 3. Increase the competence of all BRISyariah Employees through the mechanism of Education and Training that is carried out continuously in accordance with the needs of the Company. PT Bank BRISyariah 189
  190. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT 4. 5. 6. 7. Memastikan bahwa seluruh kebijakan dan ketentuan Sumber Daya Insani selaras dengan prinsip-prinsip Syariah Membangun hubungan dan komunikasi yang baik antara Manajemen dan Karyawan Membangun hubungan dan komunikasi yang baik antara BRIsyariah dengan Pihak Ketiga. Menciptakan, memelihara dan mengembangkan komunikasi serta suasana kerja yang harmonis, dan berdisiplin tinggi Struktur Organisasi HCG 4. Ensure that all policies and provisions of Human Resources are aligned with Sharia principles 5. Build good relationships and communication between Management and Employees Build good relationships and communication between BRIsyariah and Third Party. Creating, maintaining and developing communication and work atmosphere that is harmonious, and disciplined 6. 7. Struktur Organisasi HCG President Director Human Capital Group Human Capital Deputy Human Capital Planning, Policy, & Business Partner Department 190 Human Capital Operation & Services Department Learning & Culture Department Human Capital Planning & Evaluation Section Talent Management & Assessment Center Section Compensation & Tax Section Learning Program Development Section Human Capital Policy Section Human Capital Business Partner Area I Section Benefit Services Section Learning Operations & Support Section HR Data Analytics Section Human Capital Business Partner Area II Section Industrial Relations & Outsourcing Management Section Culture Development Section Personnel Administration Section Instructor Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah HC Pool Laporan Tahunan 2017
  191. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Unit Kerja Sumber Daya Insani terdiri dari 3 Departemen , yaitu : 1. Human Capital Planning, Policy & Business Partner Department The Human Resource Work Unit consists of 3 Departments, namely : 1. Human Capital Planning, Policy & Business Partner Department Tugas : a. Menyediakan kebijakan/ketentuan dan menerapkan sistem beserta prosedurnya sebagai pedoman perencanaan dan pengembangan Sumber Daya Manusia. b.Mengarahkan, mendorong dan memantau pelaksanaan fungsi rekrutmen & seleksi, perencanaan dan evaluasi karir (mutasi, demosi, pengangkatan, promosi) c. Mengarahkan, mendorong dan memantau produktivitas karyawan dalam rangka menunjang kegiatan bisnis perusahaan. d. Mendorong fungsi talent management (evaluasi dan monitoring) dalam rangka menunjang aktifitas bisnis perusahaan demi mendukung visi dan misi perusahaan. Tasks : a. Provide policies / provisions and implement the system and its procedures as guidelines for human resource planning and development. 2. Human Capital Operation & Service Department b.Directing, encouraging and monitoring the implementation of recruitment & selection functions, career planning and evaluation (mutation, demotion, appointment, promotion) c. Direct, encourage and monitor employee productivity in order to support the company’s business activities. d. Encourage talent management (evaluation and monitoring) in order to support the company’s business activities to support the company’s vision and mission. 2. Human Capital Operation & Service Department Tugas : Memastikan fungsi dan tanggung jawab administrasi kepegawaian seluruh Karyawan Tetap dan Kontrak BRISyariah sejak bergabung hingga mengundurkan diri Tasks : Ensure the functions and responsibilities of personnel administration of all Permanent Employees and BRISyariah Contracts since joining to resign a. Memastikan pelaporan kepada pihak ketiga berjalan sesuai ketentuan (Jamsostek, DPLK, BRI, KPP Pajak PPh 21, dan ZIS) b. Membangun hubungan dan komunikasi yang baik antara Karyawan dan Manajemen c. Memastikan berjalannya proses nasihat, konseling, negosiasi dan memfasilitasi kegiatan yang berkaitan dengan hubungan industrial d. Memastikan bahwa kedisiplinan telah diimplementasikan dengan baik. e. Mewakili Perusahaan pada Pengadilan Hubungan Industrial f. Memastikan proses pengelolaan Exit Interview dan penyelesaian kewajiban Karyawan yang mengundurkan diri . g. Memastikan proses pembaharuan dalam membuat Peraturan Perusahaan serta melakukan sosialisasi buku Peraturan Perusahaan kepada seluruh pegawai h. Menciptakan, memelihara dan mengembangkan komunikasi serta suasana kerja yang harmonis, dan berdisiplin tinggi i. Membina hubungan baik dengan Dinas Tenaga Kerja dan Pihak Ketiga a. Ensure reporting to third parties runs according to conditions (Jamsostek, DPLK, BRI, KPP Tax PPh 21, and ZIS) b. Building relationships and good communication between Employees and Management c. Ensure the running of the process of advice, counseling, negotiation and facilitating activities related to industrial relations d.Ensure that the discipline has been properly implemented. e. Representing the Company to the Industrial Relations Court f. Ensure the management of Exit Interview and settlement of obligations Employees who resign. Annual Report 2017 g. Ensure the updating process in making the Company Regulation as well as disseminating the Company Rules book to all employees h. Creating, maintaining and developing communication and harmonious work atmosphere, and high discipline i. Fostering good relations with the Department of Labor and Third Parties PT Bank BRISyariah 191
  192. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT 3. Human Capital Learning & Culture Department 3. Human Capital Learning & Culture Department Tugas : Mengkoordinir dan memonitor pelaksanaan fungsi analisis, desain, pengembangan, penyelenggaraan dan evaluasi kegiatan pendidikan dan pelatihan (diklat) serta program internalisasi budaya kerja secara efektif dan efisien dengan menggunakan metode yang terstruktur dan sistematis dalam rangka pemenuhan kompetensi dan peningkatan kualitas SDM BRISyariah yang berkarakter berbasis 7 Budaya Kerja BRISyariah sesuai kewenangan dan target yang ditetapkan. Tasks : To coordinate and monitor the implementation of the function of analysis, design, development, implementation and evaluation of education and training activities and work program of internalization of work culture effectively and efficiently by using structured and systematic method in order to fulfill competence and quality improvement of BRISyariah Human Resource based on 7 The Working Culture of BRISyariah is in accordance with the authority and target set. Tanggung Jawab : a. Menyelenggarakan program pendidikan dan pelatihan (diklat) yang berkualitas untuk meningkatkan kompetensi seluruh karyawan BRISyariah b.Mendorong karyawan untuk secara aktif mengembangkan pengetahun (knowledge) dan ketrampilan (skill) secara berkesinambungan melalui pendekatan Knowledge Management yang efektif dan efisien. c. Melakukan internalisasi budaya kerja PASTI OKE pada seluruh aktivitas kerja karyawan dalam rangka peningkatan produktivitas karyawan dan kinerja perusahaan. Responsible : a. To organize quality education and training programs to improve the competence of all BRISyariah employees b. Encourage employees to actively develop knowledge and skills on an ongoing basis through an effective and efficient Knowledge Management approach. c. Internalize the work culture PASTI OKE on all employee work activities in order to increase employee productivity and company performance. Visi dan Misi SDI Vision and Mission of Human Resources (SDI) Visi Mewujudkan SDM BRISyariah yang memiliki karakter yang kuat, kompetensi yang andal dan produktivitas tinggi Vision Realizing human resources BRISyariah who have strong character, competence and high productivity Misi • Karakter Memiliki karyawan yang berakhlak baik yang dapat mendorong pertumbuhan bisnis Perusahaan dan karyawan sejahtera. • Kompetensi Memberikan dukungan ketersediaan tenaga kerja dengan keterampilan, kemampuan dan pengalaman yang sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. • Produktivitas Memberdayakan SDM dengan standar kinerja tinggi yang dapat menciptakan kreativitas dan produktivitas. Mission • Character Having good morale employees who can drive the growth of Company business and prosperous employees. 192 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah • • Competence Provide support for the availability of manpower with the skills, abilities and experience appropriate to the needs of the Company. Productivity Empowering human resources with high performance standards that can create creativity and productivity. Laporan Tahunan 2017
  193. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Roadmap SDI Human Resources (SDI) Roadmap BRISyariah sangat menyadari, pengembangan SDI merupakan sebuah proses yang berkelanjutan yang tidak akan pernah berakhir. Karena itu, agar proses tersebut dapat berjalan dengan lebih terarah, BRISyariah telah menyusun roadmap SDI yang telah disesuaikan dengan rencana strategis Bank. Roadmap Pengembangan SDI BRISyariah BRISyariah is well aware that SDI development is an ongoing process that will never end. Therefore, for the process to be more focused, BRISyariah has developed an SDI roadmap that has been adapted to the Bank’s strategic plan. a. a. People Perspective 2016 SDI yang berkarakter dan Efisien Roadmap for SDI BRISyariah Development 2017 SDI yang produktif dan berkualitas b. Service & System Perspective 2016 Media Belajar Alternatif Monitoring Produktivitas Automasi dan Percepatan Layanan Annual Report 2017 Service & System Perspective 2017 Peningkatan Kualitas Sistem dan Layanan SDIt Dalam mendorong peningkatan layanan dan juga mutu sumber daya manusia PT Bank BRISyariah, maka PT Bank BRISyariah menggunakan pendekatan pemberiaan layanan dan juga pengembangan kompetensi SDI PT Bank BRISyariah yang berbasis teknologi, agar layanan dan juga program-program yang direncanakan dapat berjalan dengan efektif dan efisien. 2018 SDI yang sejahtera dan bermanfaat bagi ummat Along with the growth of PT Bank BRISyariah Human Resources Group focuses on the development of employees and employees of PT Bank BRISyariah become a human resource which continuously become better person from time to time, thus the productivity of the company will be boosted so that PT Bank BRISyariah become a bigger and better company so that the existing human Resources become prosperous and also become a useful person for the surrounding environment Seiring dengan pertumbuhan PT Bank BRISyariah Grup Sumber Daya Insani menitikberatkan pada pengembangan karyawan dan karyawati PT Bank BRISyariah menjadi sumber daya insani yang secara terus menerus menjadi pribadi-pribadi yang lebih baik dari waktu ke waktu, dengan begitu maka produktivitas perusahaan akan terdongkrak sehingga PT Bank BRISyariah menjadi perusahaan yang besar dan lebih baik sehingga Sumber Daya Insani yang ada didalamnya menjadi sejahtera dan juga menjadi pribadi yang bermanfaat bagi lingkungan sekitarnya b. People Perspective 2018 Automasi seluruh sistem SDI In order to improve service and also the quality of human resources of PT Bank BRISyariah, then PT Bank BRISyariah uses a service awareness approach as well as development of SDI competence of PT Bank BRISyariah based on technology, so that the services and also the planned programs can run effectively and efficiently. PT Bank BRISyariah 193
  194. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Fokus Pengelolaan SDI 2017 Focus on Human Resource (SDI) Management 2017 Sejalan dengan roadmap SDI, tahun 2017 fokus SDI adalah sebagai berikut : 1. Strategi Pendidikan dan Pelatihan a. Diversifikasi Metode Pendidikan Pelatihan (E-Learning, Yuk Kita Sharing, Video Learning dll) b.Menguatkan implementasi dan pengetahuan tentang Perbankan Syariah c. Mendorong pelaksanaan Sharia Maqasid Indeks In line with the SDI roadmap, in 2017 the focus of SDI is as follows: 2. Strategi Peningkatan Kompetensi a. Mengembangkan kebijakan dan ketentuan yang mengatur tentang Kompetensi baik untuk jabatan Kantor Pusat maupun Kantor Cabang b. Mendorong penetapan golongan jabatan berbasis kompetensi c. Mengembangkan kompetensi dengan metode On the Job Training, Job Enrichment, Job Enlargment, Coaching dan Mentoring d. Menyempurnakan manajemen berbasis talenta (talent management) e.Menyediakan pendidikan dan pelatihan yang tersertifikasi baik dalam skala industri, nasional maupun internasional f. Mengembangkan Organisasi Pembelajar di seluruh Unit Kerja g.Mengadakan program-program pengembangan (Development Program) seperti : -Sharia Officer Development Program (SODP) -Information Technology Officer Program (ITOP) -Sharia Auditor Development Program (SADP), -Account Officer Development Program (AODP) -- Dengan memberikan pendidikan dan pelatihan perbankan syariah secara terpadu 2. Strategi Pengembangan Karakter dan Budaya Kerja a. Meningkatkan disiplin karyawan dan karakter syariah b. Internalisasi Budaya Kerja secara konsisten dan meningkatkan komunikasi serta pengawasan pelaksanaan budaya kerja c. Optimalisasi Forum Peningkatan Kinerja dan mengembangkan Mitra Pengubah d. Implementasi Pakta Integritas dan Pernyataan Komitmen serta kebijakan Whistle Blowing 3. 3. 194 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. Education and Training Strategy a. Diversification of Training Methods of Education (E-Learning, Yuk Kita Sharing, Video Learning etc.) b. Strengthen implementation and knowledge of Sharia Banking c. Encourage the implementation of the Sharia Maqasid Index Competency Improvement Strategy a. Develop policies and provisions governing Competency for both the Head Office and Branch Offices b. Encourage the determination of competency-based positions c. Developing competencies with On the Job Training method, Job Enrichment, Job Enlargment, Coaching and Mentoring d. Improve talent management e. Provide certified education and training in industry, national and international scale f. Developing Learning Organizations in all Work Units g. conduct Development Program such as: ------ Sharia Officer Development Program (SODP) Information Technology Officer Program (ITOP) Sharia Auditor Development Program (SADP), Account Officer Development Program (AODP) by providing education and training of sharia banking in an integrated manner Strategy Development Character and Work Culture a. Improve employee discipline and sharia character b. Internalisasi Culture Work consistently and improve communication and supervision of the implementation of work culture c. Optimize Performance improvement Forum and develop Partner Modifiers d. Implementation of Integrity Pact and Commitment Statement and Whistle Blowing policy Laporan Tahunan 2017
  195. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Strategi Business Partner a . Memfokuskan pada pemenuhan dan pengembangan sumber daya manusia pada lini bisnis b. Mengoptimalkan sinergi dengan Line of Business, Line of Support dan Unit Keja untuk mendorong Produktifitas perusahaan 4. 5. Strategi Efisiensi & Disiplin Proses a. Automasi layanan Sumber Daya Insani b. Manajemen data karyawan dan data Outsource 5. Efficiency Strategy & Process Discipline a. Automation of Human Resource services b. Employee data management and Outsource data 6. Strategi Produktifitas a. Menjaga komposisi karyawan support dan marketing yang ideal. b. Mendorong Produktifitas bisnis dan support 6. Productivity Strategy a. Maintain ideal employee support and marketing composition. b. Encourage Business productivity and support 4. Business Partner Strategy a. Focusing on the fulfillment and development of human resources in the business line b. Optimizing synergies with Line of Business, Line of Support and Keja Unit to encourage the Company’s productivity Rekrutmen Recruitment Dalam rangka menciptakan organisasi yang efektif dan efisien, tahun 2017 BRISyariah kembali menerapkan kebijakan “Zero Growth External Recuritment”. Kebijakan yang dijalankan sejak tahun 2015 sesuai dengan Nota Dinas NO.ND.B.041PDR/08/2015 tentang Keputusan Penghentian Sementara Kegiatan Rekrutmen Sumber Daya Manusia PT Bank BRISyariah Secara Nasional, dengan tujuan untuk menjaga komposisi ideal antara lini Marketing dan Non Marketing dengan tetap menjaga produktivitas dari tiap-tiap Unit Kerja. Selain menjaga komposisi ideal, BRISyariah juga secara konsisten terus menjalankan program pengembangan utama yakni Sharia Officer Development Program (SODP), dengan jumlah peserta yang masuk ke dalam tahap pendidikan pada tahun 2017 sebanyak 59 orang dari berbagai daerah dan Universitas di Indonesia. Program SODP kembali digulirkan dengan tujuan untuk menjaga keberlangsungan SDI dan membangun jejaring suksesi khususnya pada lini bisnis ataupun pendukung bisnis. Program ini konsisten dijalankan agar talenta-talenta terbaik senantiasa tersedia, dan siap berkontribusi bagi pengembangan dan kemajuan bisnis BRISyariah pada tahuntahun mendatang. In order to create an effective and efficient organization, in 2017 BRISyariah again implemented the policy of “Zero Growth External Recuritment”. Policies implemented since 2015 in accordance with the Notary Nos. NO.ND.B.041-PDR / 08/2015 on the Decision of Temporary Suspension of Human Resources Recruitment Activities of PT Bank BRISyariah Nationally, with the aim to maintain the ideal composition between the line of Marketing and Non Marketing while maintaining the productivity of each Work Unit. In addition to maintaining the ideal composition, BRISyariah also consistently continues its main development program, the Sharia Officer Development Program (SODP), with a total of 59 participants from various regions and universities in Indonesia. SODP program was re-launched with the aim to maintain SDI continuity and build succession network especially on business line or business support. This program is consistently run so that the best talents are available, and ready to contribute to the development and progress of BRISyariah business in the coming years. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 195
  196. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Manajemen Karir Career Management Sejalan dengan sistem pengembangan SDI yang dijalankan, BRISyariah juga telah menyiapkan sistem manajemen karir yang lebih komprehensif. Manajemen karir ditujukan untuk memberi peluang kepada karyawan dalam mengembangkan dirinya selaras dengan kebutuhan posisi dalam perusahaan dan dapat memberikan arah pergerakan karir karyawan sesuai potensinya, hal ini akan sangat membantu karyawan dalam menentukan arah karirnya serta membantu perusahaan dalam melaksanakan proses pengembangan karir secara konsisten, dan pada gilirannya akan memberikan manfaat signifikan bagi perusahaan. Bagi karyawan, karir merupakan indikator proses pengembangan diri, dan bagi perusahaan menggambarkan posisi-posisi yang diperlukan dalam rangka pencapaian tujuan perusahaan. In line with Human Resources development system, BRISyariah has also set up a more comprehensive career management system. Career management is aimed to give employees an opportunity to develop themselves in harmony with the needs of position in the company and can provide employee career movement direction according to its potential, it will greatly assist employees in determining the direction of his career and assist the company in carrying out the career development process consistently, and on turn will provide significant benefits for the company. For employees, careers are an indicator of the self-development process, and for the company to describe the positions required for achieving company goals. Kesejahteraan Karyawan Employee welfare Untuk mendukung kegiatan usaha dan engagement karyawan kepada Bank, BRISyariah memastikan berjalannya sistem pengelolaan Human Capital (HC) dengan baik, termasuk tentang pemberian kompensasi dan benefit untuk memastikan kesejahteraan karyawan. Terkait dengan kesejahteraan karyawan, fasilitas dan benefit yang diberikan kepada karyawan, antara lain: To support business activities and employee engagement to the Bank, BRISyariah ensures good Human Capital (HC) management, including on providing compensation and benefits to ensure employee benefits. Related to employee benefits, facilities and benefits provided to employees, among others: Pengembangan SDI Development of Human Resources Dukungan SDI yang kompeten dan memadai amat diperlukan untuk menunjang fungsi bisnis Perusahaan. Untuk meningkatkan kualitas SDI, BRISyariah telah menjalankan sejumlah aktivitas yang mendukung peningkatan kualitas SDI secara berkelanjutan terus dilakukan secara konsisten. Pada tahun 2016 BRISyariah menetapkan kamus kompetensi yang menjadi pijakan dalam proses people development. Kompetensi dari setiap jabatan dijabarkan menjadi kompetensi manajerial dan kompetensi fungsional. Dengan diterbitkannya kamus kompetensi ini seluruh program pengembangan karyawan akan merujuk kepada kecakapan atau kompetensi yang telah ditetapkan guna meningkatkan produktivitas karyawan BRISyariah. Competent and adequate Human Resouces support is needed to support the Company’s business functions. To improve the quality of SDI, BRISyariah has run a number of activities that support continuous improvement of SDI quality continuously. In 2016 BRISyariah establishes a competency dictionary that becomes a foothold in the people development process. The competence of each position is translated into managerial competence and functional competence. With the publication of this competency dictionary, all employee development programs will refer to the skills or competencies that have been established to improve the productivity of BRISyariah employees. Kesamaan Hak Dalam Memperoleh Pelatihan Equal Right In Getting Training Opportunity BRISyariah memberikan kesempatan yang sama kepada seluruh karyawan untuk mengembangkan kompetensinya melalui jalur pendidikan dan pelatihan. Namun demikian, pelaksanaan program pelatihan karyawan dilakukan berdasarkan analisasi atas kebutuhan Bank ke depan. BRISyariah provides equal opportunity to all employees to develop their competence through education and training. However, the implementation of employee training programs is based on the analysis of future Bank needs. 196 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  197. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT BRISyariah berupaya untuk menerapkan strategi pelatihan yang efektif dan berkeadilan , sehingga tetap memberikan peluang bagi seluruh karyawan untuk mengembangkan kompetensi yang dimilikinya dalam rangka mencapai jenjang karir yang lebih tinggi. BRISyariah strives to implement an effective and fair training strategy, thus providing an opportunity for all employees to develop their competencies in order to achieve a higher career path. Pelatihan yang Diberikan Training Provided Tahun 2017, BRISyariah menyelenggarakan beberapa program pelatihan yang diikuti oleh Sumber Daya Insani perusahaan peserta, dengan rincian sebagai berikut : In 2017, BRISyariah held several training programs participated by the participant’s Human Resources, with details as follows: Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 1 SODP Angkatan 5 SODP Generation 5 Knowledge, Skill, Attitude, Trainee 59 2 AODP Angkatan 1 AODP Generation 1 Knowledge, Skill, Attitude, Trainee 21 3 Branch Operation Supervisor Batch 1 Branch Operation Supervisor Batch 1 Knowledge, Skill Supervisor 31 4 Branch Operation Supervisor Batch 2 Branch Operation Supervisor Batch 2 Knowledge, Skill Supervisor 34 5 Branch Operation Supervisor Batch 3 Branch Operation Supervisor Batch 3 Knowledge, Skill Supervisor 37 6 Pendidikan Khusus Profesi Advokat Special education profession an advocate Knowledge, Skill Officer 1 7 Trade Finance Officer di BRI Corfu Trade Finance Officer in BRI Corfu Knowledge, Skill Officer 4 8 Workshop Kebijakan Kredit FSG Workshop fsg credit policy Knowledge Group Head, Dept Head, Manager 40 9 In House Training Internal Audit Group In House Training Internal Audit Group Knowledge, Skill Manager, Officer 35 10 Brevet AB Pajak Brevet ab tax Knowledge, Skill Manager, Officer 3 11 HR Expo Syariah HR Expo Syariah Knowledge Group Head, Dept Head 2 12 OJT Kandidat MO KC Medan, KC Gresik & KC Siantar OJT candidate host in meeting MO KC medan , KC gresik & KC siantar followed this stipulation Knowledge, Skill Manager 13 Debrief OJT MO KC Medan, KC Gresik & KC Siantar Debrief OJT MO KC Medan, KC Gresik & KC Siantar Knowledge, Skill Manager 14 Forum Learning Session Priode November 2016 Tema Operasional (Prosedur & Pelaksanaan) Learning forum session priode november 2016 the theme for the operation ( & procedure is paid ) Knowledge Manager, Officer , Staff 18 15 Product Knowledge Test Priode November dengan Tema Operasional (Prosedur & Pelaksanaan) Product knowledge test priode november with the theme for the operation (the procedure & operating) Knowledge Manager, Officer , Staff 876 Annual Report 2017 3 PT Bank BRISyariah 197
  198. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 16 Seminar HR Management A seminar with a HR management Knowledge Manager 1 17 Competency Based Assesment utk BOD & Tim Assesor BRIS thn 2017 Batch 1 Competency Based Assesment utk BOD & Tim Assesor BRIS thn 2017 Batch 1 Knowledge, Skill BOD & Group Head 5 18 OJT Kandidat Pinca KC Palu OJT candidate Pinca KC Palu Knowledge, Skill Manager 1 19 Gadai untuk kandidat penaksir emas KC Tanjung Karang thn 2017 Pledge for a candidate penaksir gold kc cape coral in 2017 Knowledge, Skill Officer 5 20 Flaying BOS Flaying BOS Knowledge, Skill Officer 8 21 Enhacement Audit Bank Syariah training di BRI Corpu Enhacement Audit Bank Syariah training di BRI Corpu Knowledge, Skill Dept. Head, Manager 5 22 Competency Based Assesment utk GH & Tim Assesor BRIS thn 2017 Batch 2 Competency Based Assesment utk GH & Tim Assesor BRIS thn 2017 Batch 2 Knowledge, Skill Group Head, Dept Head, Manager 23 23 Pajak PPN & PPh Tax of PPN & PPh Knowledge Dept. Head, Manager 40 24 Forum Learning Session Priode Januari 2017 Tema Asuransi Uang Tunai Forum Learning Session Priode Januari 2017 Tema Asuransi Uang Tunai Knowledge Manager, Officer , Staff 7 25 Product Knowledge Test Priode Januari 2017 dengan Tema Asuranasi Uang Tunai Product Knowledge Test Priode Januari 2017 dengan Tema Asuranasi Uang Tunai Knowledge Manager, Officer , Staff 608 26 Competency Based Assesment untuk HCG Batch 3 Competency Based Assesment untuk HCG Batch 3 Knowledge, Skill Group Head, Dept Head, Manager 21 27 Peningkatan produktivitas untuk tenaga marketing KC Cilegon periode Februari 17 The improvement of productivity for exertion marketing kc cilegon the period february 17 Knowledge, Skill Manager, Officer 50 28 Aspek legal akad & implementasi tata cara penyelesaian perkaran ekonomi syariah dgn perma no 14 thn 2016 Legal aspects & ceremony akad notes to be so performed; the implantation of the procedures for the submission of the settlement of the problem of a new sharia bank economic princesses lay in shortcuts no 14 year 2016 Knowledge, Skill Manager, Officer 1 29 Unit Head Wilayah Timur Batch 1 Unit Head Wilayah Timur Batch 1 Knowledge, Skill Manager 34 30 MAPPI KC Padang MAPPI KC Padang Knowledge, Skill Officer 1 198 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  199. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 31 In House Training Internal KC Prabumulih 2017 In House Training Internal KC Prabumulih 2017 Knowledge Manager , Officer, Staff 20 32 2016 Indonesia Financial Services Industry Employee Engagement Award 2016 Indonesia Financial Services Industry Employee Engagement Award Knowledge Manager 5 33 Personal Development_Effectiveness Development untuk kyw dari SODP 1 & 2 Personal Development_Effectiveness Development untuk kyw dari SODP 1 & 2 Knowledge, Skill Manager, Officer 17 34 Peningkatan produktivitas untuk tenaga marketing KC abdul muis & kebon jeruk periode maret 17 The improvement of productivity for exertion marketing director of kc abdul muis & notes to be so performed; kebon jeruk a period of march 17 Knowledge, Skill Officer 41 35 OJT Pincapem, MM dan FSM periode Maret 2017 OJT Pincapem, MM dan FSM periode Maret 2017 Knowledge, Skill Manager 7 36 UH Wilayah Timur Batch 2 UH West /area Batch 2 Knowledge, Skill Manager 38 37 Forum Learning Session Priode Februari 2017 Tema CHS Forum Learning Session Priode Februari 2017 Tema CHS Knowledge Manager, Officer , Staff 4 38 Product Knowledge Test Priode Februari 2017 dengan Tema CHS Product Knowledge Test Priode Februari 2017 dengan Tema CHS Knowledge Manager, Officer , Staff 169 39 Leadership Development_Effectiveness Development untuk kyw dari SODP 1 & 2 Leadership Development_Effectiveness Development untuk kyw dari SODP 1 & 2 Knowledge, Skill Manager, Officer 28 40 MAPPI KC Tegal, PDPP 1 MAPPI KC Tegal, PDPP 1 Knowledge, Skill Officer 1 41 Workshop PSAK 50-55 Workshop PSAK 50-55 Knowledge, Skill Officer 22 42 BKAO Batch 1 Periode Maret 2017 BKAO Batch 1 Periode Maret 2017 Knowledge, Skill Officer 32 43 OJT Financing Support Manager (FSM) KC Sidoarjo OJT Financing Support Manager (FSM) KC Sidoarjo Knowledge, Skill Manager 1 44 IT Officer Development Program (ITOP) Angkatan 4 IT Officer Development Program (ITOP) Angkatan 4 Knowledge, Skill, Attitude, Trainee 13 45 Workshop pembuatan laporan konsolidasi bulanan Workshop pembuatan laporan konsolidasi bulanan Knowledge, Skill Manager, Officer 15 46 In house trainng Peningkatan produktifitas untuk tenaga marketing KC Semarang priode Maret -April In house trainng Peningkatan produktifitas untuk tenaga marketing KC Semarang priode Maret -April Knowledge, Skill Manafer, Officer 22 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 199
  200. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 47 Seminar Bara Risk Forum "Refocusing on Credit Risk Management, Credirt Risk Modwl, Pricing and Being Preapared for Upcoming Regulations" Seminar Bara Risk Forum “Refocusing on Credit Risk Management, Credirt Risk Modwl, Pricing and Being Preapared for Upcoming Regulations” Knowledge Direksi 3 48 Ujian Sertifikasi Dealer Ujian Sertifikasi Dealer Sertifikasi Manager, Officer 4 49 One Day Operation Trainng KC Solo One Day Operation Trainng KC Solo Knowledge Manager, Officer 50 50 Risk Awareness Operation KC Cilegon dan KCP Supervisinya Risk Awareness Operation KC Cilegon dan KCP Supervisinya Knowledge Manager, Officer 44 51 Perpajakan untuk HRD Taxation to HRD Knowledge Staff 1 Knowledge, Skill Officer 2 52 Teknik dan strategi dalam menangani kredit bermasalah Engineering and strategy in handle loan defaults 53 UH Tahap 2 Batch 3 - Wilayah Sumatera UH Tahap 2 Batch 3 - Wilayah Sumatera Knowledge, Skill Officer 33 54 UH Tahap 2 Batch 4 - Wilayah Sumatera UH Tahap 2 Batch 4 - Wilayah Sumatera Knowledge, Skill Officer 28 55 OJT Reviewer Madya Periode April 2017 OJT Reviewer Madya Periode April 2017 Knowledge, Skill Officer 3 56 Funding Relationship Officer (FRO) Funding Relationship Officer (FRO) Knowledge, Skill Officer 55 57 Marketing Mikro Manager Training Marketing Mikro Manager Training Knowledge, Skill Manager 54 58 Kursus Bahasa Inggris Direksi English courses board of directors Knowledge Direksi 5 59 Mitra Pengubah Partner Knowledge, Skill Manager, Officer 65 60 Evaluating Training Program Evaluating Training Program Knowledge, Skill Officer 2 61 PDPS utk Kyw KP di LPPI PDPS utk Kyw KP di LPPI Knowledge Officer 3 62 OJT FSM KC Banyuwangi & KC Solo Periode April 2017 OJT FSM KC Banyuwangi & KC Solo Periode April 2017 Knowledge, Skill Manager 2 63 Forum Learning Session Priode Februari 2017 Tema SKN dan Ketentuan Terbaru BI Forum Learning Session Priode Februari 2017 Tema SKN dan Ketentuan Terbaru BI Knowledge Manager. Officer, Staff 0 200 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  201. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 64 Product Knowledge Test Priode Februari 2017 dengan Tema SKN dan Ketentuan Terbaru BI Product Knowledge Test Priode Februari 2017 dengan Tema SKN dan Ketentuan Terbaru BI Knowledge Manager . Officer, Staff 65 Masterclass for executive secretary and personal assistant utk sekretaris direksi Masterclass for executive secretary and personal assistant utk sekretaris direksi Knowledge, Skill Officer 1 66 PDPS KC Malang PDPS KC Malang Knowledge Manager, Officer, Staff 25 67 Sertifikasi kepatuhan FKDKP level 2 compliance sertification of Sertifikasi Officer 1 68 Risk Quality and Its Impact on Banking Industry 2017 & Resfreshment Sertifikasi MR Risk Quality and Its Impact on Banking Industry 2017 & Resfreshment Sertifikasi MR Sertifikasi Group Head 1 69 PDPS KC Bengkulu PDPS KC Bengkulu Knowledge Manager, Officer, Staff 48 70 PDPS untuk Kyw KP di LPPI PDPS untuk Kyw KP di LPPI Knowledge Dept. Head 3 71 OJT Kandidat MM KC Batam & FSM KC Muis dan CPG Periode Mei 2017 OJT Kandidat MM KC Batam & FSM KC Muis dan CPG Periode Mei 2017 Knowledge, Skill Manager 3 72 Workshop Pendampingan Teknis Integrasi Lingkungan Sosial Tata Kelola (LST) dan Palm Oil Masterclass o/ OJK & WWF Workshop Pendampingan Teknis Integrasi Lingkungan Sosial Tata Kelola (LST) dan Palm Oil Masterclass o/ OJK & WWF Knowledge, Skill Manager, Officer 30 73 AO Commercial - Legal AO Commercial - Legal Knowledge, Skill Officer 31 74 Uji Kompetensi Bidang Audit Intern Batch 2 Uji Kompetensi Bidang Audit Intern Batch 2 Setifikasi Manager, Officer 2 75 PDPS KC Kediri PDPS KC Kediri Knowledge Manager, Officer, Staff 24 76 PDPS KC Pontianak PDPS KC Pontianak Knowledge Manager, Officer, Staff 56 77 Seminar Nasional Infobank -Perbanas 2nd Property & Mortgage Summit 2017 Seminar Nasional Infobank -Perbanas 2nd Property & Mortgage Summit 2017 Knowledge Group Head 1 Annual Report 2017 774 PT Bank BRISyariah 201
  202. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 78 Workshop Pendampingan Teknis Intgegrasi Lingkungan Sosial Tata Kelola (LST) dan Palm Oil Masterclass o/ OJK & WWF Workshop Pendampingan Teknis Intgegrasi Lingkungan Sosial Tata Kelola (LST) dan Palm Oil Masterclass o/ OJK & WWF Knowledge Manager, Officer 30 79 Sertifikasi kepatuhan FKDKP level 1 Sertifikasi kepatuhan FKDKP level 1 Sertifikasi Manager, Officer 3 80 PDPS KC Gresik PDPS KC Gresik Knowledge Manager, Officer, Staff 53 81 Sertifikasi MR Level 5 Direksi Sertifikasi MR Level 5 Direksi Sertifikasi Direksi 1 82 International Islamic Risk Management Refrehsment program for executive Knowledge Group Head 2 83 Implementation of risk management information technology of banking industry & Refreshment sertifikasi MR Setifikasi Manager 1 84 Swift (Society for worldwide interbank financial telecommunication) Knowledge Manager, Officer 20 85 Forum Learning Session Priode Mei 2017 Tema Layanan Frontliner Forum Learning Session Priode Mei 2017 Tema Layanan Frontliner Knowledge Manager, Officer, Staff 4 86 Product Knowledge Test Priode Mei 2017 dengan Tema Layanan Frontliner Product Knowledge Test Priode Mei 2017 dengan Tema Layanan Frontliner Knowledge Manager, Officer, Staff 806 87 Training Eksternal: Mendanai Kebutuhan Bisnis, Cash Flow, dan Project Financing Training Eksternal: Mendanai Kebutuhan Bisnis, Cash Flow, dan Project Financing Knowledge Officer 2 88 Unit Head Training Batch 5 Unit Head Training Batch 5 Knowledge, Skill Officer 39 89 Unit Head Training Batch 6 Unit Head Training Batch 6 Knowledge, Skill Officer 41 90 Spritual Marketing Happiness Batch 1 - Kantor Pusat Spritual Marketing Happiness Batch 1 - Kantor Pusat Knowledge Manager 17 91 Product Knowledge Test Juni 2017 Tema Standar Layanan Product Knowledge Test Juni 2017 Tema Standar Layanan Knowledge Pinca, Manager, Officer 202 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah   Laporan Tahunan 2017
  203. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 92 Friday Learning Session (FLS) Juni 2017 Friday Learning Session (FLS) Juni 2017 Knowledge Manager, Officer, Staff 6 93 Product Knowledge Test Juli 2017 Tema Standar Layanan Product Knowledge Test Juli 2017 Tema Standar Layanan Knowledge Manager, Officer, Staff   94 Friday Learning Session (FLS) Juli 2017 Friday Learning Session (FLS) Juli 2017 Knowledge Manager, Officer, Staff 6 95 Seminar Implementation of RiskManagement Information Technology of Banking Industry dan Refreshment Sertifikasi Manajemen Resiko Seminar Implementation of RiskManagement Information Technology of Banking Industry dan Refreshment Sertifikasi Manajemen Resiko Knowledge Manager 1 96 In House Training Spiritual Marketing Happiness untuk Karyawan Kantor Cabang Jabodetabek Periode Juli 2017 Batch 1 In House Training Spiritual Marketing Happiness untuk Karyawan Kantor Cabang Jabodetabek Periode Juli 2017 Batch 1 Knowledge Officer   97 Spritual Marketing Happiness Batch 2 - Kantor Pusat Spritual Marketing Happiness Batch 2 - Kantor Pusat Knowledge Officer 29 98 Penaksir Emas Level Basic KC Bandung Citarum dan KC Bandung Suniaraja Penaksir Emas Level Basic KC Bandung Citarum dan KC Bandung Suniaraja Knowledge, Skill Officer 29 99 Risk Based Audit Bagi Auditor SKAI Perusahaan Anak BRI Risk Based Audit Bagi Auditor SKAI Perusahaan Anak BRI Knowledge Manager, Officer 13 100 Training Eksternal: Pelatihan Analisis Kredit Pembiayaan Jalan Tol Training Eksternal: Pelatihan Analisis Kredit Pembiayaan Jalan Tol Knowledge Officer 1 101 Sertifikasi Kepatuhan Level 1 Sertifikasi Kepatuhan Level 1 Sertifikasi Manager 1 102 Training Eksternal: Pelatihan Analisis Kredit Pembiayaan Rumah Sakit Training Eksternal: Pelatihan Analisis Kredit Pembiayaan Rumah Sakit Knowledge Officer 1 103 Unit Head (UH) Batch 7 Unit Head (UH) Batch 7 Knowledge, Skill Officer 48 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 203
  204. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 104 Financing Support Manager Refreshment Batch 1 Financing Support Manager Refreshment Batch 1 Sertifikasi Manager 29 105 Friday Learning Session (FLS) Agustus 2017 Tema: LTKT (Laporan Transaksi Keuangan Tunai) Friday Learning Session (FLS) Agustus 2017 Tema: LTKT (Laporan Transaksi Keuangan Tunai) Knowledge Manager, Officer, Staff 6 106 Product Knowledge Test Agustus 2017 Tema Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) Product Knowledge Test Agustus 2017 Tema Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) Knowledge Manager, Officer, Staff 6 107 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 untuk Karyawan RMG Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 untuk Karyawan RMG Sertifikasi Officer 8 108 FSM Batch 1 FSM Batch 1 Knowledge Manager 25 109 FSM Batch 2 FSM Batch 2 Knowledge Manager 31 110 Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah untuk Pinca dan KP Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah untuk Pinca dan KP Knowledge Goup Head, Dept. Head, Manager 50 111 Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah Batch 1 untuk MM dan MO Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah Batch 1 untuk MM dan MO Knowledge Manager 43 112 Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 untuk Deputidan Group Head Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 untuk Deputy dan Group Head Sertifikasi Group Head 6 113 Neuro Linguisic Program (NLP) Neuro Linguisic Program (NLP) Knowledge, Skill Officer 1 114 Business Process & Sistem IT Payroll PNS Business Process & Sistem IT Payroll PNS Knowledge, Skill Manager 28 115 The 6th International Accounting Conference The 6th International Accounting Conference Knowledge Manager 1 116 Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah Batch 2untuk MM dan MO Sosialisasi Kerjasama Taspen dan BRISyariah Batch 2untuk MM dan MO Knowledge Manager 60 117 Legal Pembiayaan Legal Pembiayaan Knowledge Officer 32 118 Friday Learning Session (FLS) September 2017 Tema: Replenish ATM Friday Learning Session (FLS) September 2017 Tema: Replenish ATM Knowledge Manager, Officer, Staff 869 204 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  205. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Nama Pelatihan Training Name No Kompetensi Yang Diharapkan Expected Competency Jenjang Peserta Pelatihan Level of Training participant Jumlah Peserta Number of Participant 119 Product Knowledge Test September 2017 Tema Replenish ATM Product Knowledge Test September 2017 Tema Replenish ATM Knowledge Manager , Officer, Staff 869 120 Financial Analysis & Communication Skill Kelas Lanjutan Financial Analysis & Communication Skill Kelas Lanjutan Knowledge Group Head, Dept. Head, Pinca 12 121 Financial Analysis & Communication Skill Kelas Intermediate Financial Analysis & Communication Skill Kelas Intermediate Knowledge Manager, Officer, Pincapem 14 122 Sertifikasi MR Level 4 untuk Group Head BRISyariah Sertifikasi MR Level 4 untuk Group Head BRISyariah Sertifikasi Group Head 4 123 PDPS KCP Pangkal Pinang dan Sungai Liat - Palembang PDPS KCP Pangkal Pinang dan Sungai Liat - Palembang Knowledge Manager, Officer, Staff 11 124 Training Eksternal: Analis Lingkungan Hidup Intermediate Angkatan 1 Tahun 2017 Training Eksternal: Analis Lingkungan Hidup Intermediate Angkatan 1 Tahun 2017 Knowledge Officer 1 125 Workshop FHG: Sinergi Internal terkait Pelayanan Rekening Pemerintah Workshop FHG: Sinergi Internal terkait Pelayanan Rekening Pemerintah Knowledge Dept. Head   126 Sertifikasi MR Level 1 Batch 1 Sertifikasi MR Level 1 Batch 1 Sertifikasi Pinca, Pincapem 20 127 Training Risk of Aviation Industry Training Risk of Aviation Industry Knowledge Group Head, Manager, Pinca 30 128 Training Penaksir Emas Level Basic Training Penaksir Emas Level Basic Knowledge, Skill Officer 10 129 Sertifikasi MR Level 1 Batch 2 Sertifikasi MR Level 1 Batch 2 Sertifikasi Pincapem 29 130 APU PPT untuk CS dan Teller APU PPT untuk CS dan Teller Knowledge Staff 131 YKS: APU PPT YKS: APU PPT Knowledge Manager, Officer, Staff 25 132 YKS: NLP YKS: NLP Knowledge Manager, Officer, Staff 30 133 Product Knowledge Test Periode Oktober 2017 Product Knowledge Test Periode Oktober 2017 Knowledge Manager, Officer, Staff   134 Forum Learning Session Periode Oktober Forum Learning Session Periode Oktober Knowledge Manager, Officer, Staff 13 135 Workshop Digital Banking BRISyariah Workshop Digital Banking BRISyariah Knowledge Group Head & Dep. Head 54 Annual Report 2017   PT Bank BRISyariah 205
  206. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Biaya Pengembangan SDI Development Cost of Human Resources Dalam merencanakan pengembangan SDI, Bank mempersiapkan anggaran biaya pendidikan dan pelatihan karyawan sebagai nilai investasi berkepanjangan. Tahun 2017, biaya pendidikan dan pelatihan bagi karyawan sebesar 3,5 miliar. In planning Human Resources development, the Bank prepares the budget for education and training of employees as a value of prolonged investment. In 2017, the cost of education and training for employees issued by BRISyariah reached Rp 3.5 million Statistik Karyawan Employee Statistics Tahun 2017, biaya pendidikan dan pelatihan bagi karyawan sebesar Rp3,5 miliar agar direvisi dengan realisasi biaya pendidikan dan pelatihan karyawan sebesar Rp6,6 miliar ditambah dengan realisasi biaya pembinaan jasmani dan rohani karyawan sebesar Rp1,4 miliar. In 2017, the cost of education and training for employees of Rp3,5 billion with the realization that revised tuition fees and employees training Rp6,6 billion of coupled with the fee physical and spiritual of Rp1,4 billion employees. Selain itu BRISyariah terus berupaya untuk menoptimalkan jumlah SDI yang ada. In addition BRISyariah keep trying to optimize the number of SDI. Menurunya jumlah SDI yang ada lebih dikarenakan SDI yang keluar (resign) tidak dilakukan penggantian (replacement) untuk beberapa posisi yang berdasarkan hasil analisa bisa digantikan oleh sistem. Declined in number SDI because of the summer that there are more people with out (resign) has not been carried out replacement (replacement does) for some a position based on the result analysis can be replaced by the system. Berikut adalah grafik perkembangan jumlah karyawan BRISyariah 3 tahun terakhir : The following is the graph the development of the total employees brisyariah last 3 years: 5.550 5.147 4.971 1.509 1.433 1.313 2015 2016 Fixed and Contract 206 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2017 Ousource Laporan Tahunan 2017
  207. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT Komposisi SDI Berdasarkan Status Kepegawaian Composition of HR based on Employment status 2017 Status Karyawan Employement Status Jumlah amount 2016 Persentase Percentage Jumlah amount Persentase Percentage Tetap dan Kontrak Fixed and Contract 4 .971 79,11% 5.147 78,22% Alih Daya Ousource 1.313 20,89% 1.433 21,78% Total Total 6.284 100% 6.580 100% Komposisi SDI Berdasarkan Pendidikan Composition of HR based on Education Jenjang Pendidikan Education Level 2017 Jumlah amount SMA 2016 Persentase Percentage Jumlah amount Persentase Percentage 80 1,61% 77 1,50% 613 12,33% 676 13,13% S1 4.158 83,69% 4.276 83,08% S2 119 2,39% 117 2,27% S3 1 0,02% 1 0,02%  4.971  100% 5.147 100% D3 (D3 dan D4) Total Total Komposisi SDI Berdasarkan Masa Kerja composition of HR based on years of work Masa Kerja work years 2017 Jumlah amount 2016 Persentase Percentage Jumlah amount Persentase Percentage < 1 tahun (years) 1.370  27,56%  1.123 21,82% 1-2 tahun (years)  744  14,97% 1.116 21,68% 2-3 tahun (years)  348 7,00% 445 8,65% 3-4 tahun (years) 267 5,37% 550 10,69% 4-5tahun (years)  478  9,62% 319 6,20% > 5 tahun (years)  1.764 35,49%  1.594 30,97% Total  4.971 100,0%  5.147 100% Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 207
  208. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT Komposisi SDI Berdasarkan Usia Composition of HR Based on Age Rentang Usia Age Interval < 25 tahun (years) 2017 Jumlah amount 2016 Persentase Percentage Jumlah amount Persentase Percentage 535 10,76% 517 10,04% 26 - 30 tahun (years) 1.486 29,89% 1.683 32,70% 31 - 35 tahun (years) 1.308 26,31% 1.414 27,47% 36 - 40 tahun (years) 1.009 20,30% 978 19,00% 41 - 45 tahun (years) 394 7,93% 349 6,78% 46 - 50 tahun (years) 164 3,30% 140 2,72% 75 1,51% 66 1,28% 4.971  100% 5.147 100% > 50 tahun (years) Total Rencana Pengembangan Sumber Daya Insani Tahun 2018 Human Resource (HR) Development Plan of 2018 Tahun 2018, sejalan dengan roadmap SDI BRISyariah, HCG telah menetapkan sejumlah program yang akan menjadi focus dalam pengelolaan dan pengembangan SDI, yaitu : 1. Rencana Pengembangan SDI adalah meningkatkan profesionalisme Sumber Daya Insani BRISyariah melalui penerapan: a. Performance Culture Bertujuan untuk meningkatkan kualitas kinerja Karyawan b. Sales Culture Bertujuan untuk meningkatkan pemahaman Karyawan bahwa Perusahaan memiliki nilai jual atas produk dan layanannya serta nilai saing yang tinggi c. Risk Culture Bertujuan agar Karyawan sadar dan dapat memitigasi risiko atas segala sesuatu yang berhubungan dengan pekerjaan yang dilakukan 2. Implementasi Pengembangan Sumber Daya Insani dilakukan melalui : a. Internalisasi Corporate Culture b.Memastikan pelaksanaan Good Corporate Governance c. Mengembangkan SDM profesional sebagai human capital yang produktif dan prudent d. Menciptakan pemimpin/leader sebagai role model & people manager e. Menegakkan dan meningkatkan kepatuhan hukum In 2018, in line with HR BRISyariah roadmap, HCG has established a number of programs that will focus on HR management and development: 1. SDI Development Plan is to improve the professionalism of BRISyariah Human Resources through the implementation of: a. Performance Culture Aims to improve employee performance 208 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah b. Sales Culture Aims to improve employees’ understanding that the Company has a sale value for its products and services and high competitive value c. Risk Culture Aims to make Employees aware and able to mitigate the risks of all things related to the work done 2. Implementation of Human Resource Development is done through: a. Corporate Culture Internalization b. Ensure the implementation of Good Corporate Governance c. Develop professional human resources as a productive and prudent human capital d. Creating leader / leader as role model & people manager e. Uphold and improve legal compliance Laporan Tahunan 2017
  209. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT 3 . Pengembangan layanan dan jasa melalui peningkatan dan perbaikan proses di Unit Kerja yang bertanggungjawab dalam pengelolaan Sumber Daya Insani, yaitu : 3. a. Perbaikan Cycle Time Process dalam setiap proses layanan dengan mengacu pada “Service Level Agreement” b. Peningkatan efektivitas dan efisensi seluruh proses kegiatan dengan tetap mengedepankan service excellent dan kepuasan pelanggan internal c. Implementasi dan pengembangan sistem dan prosedur yang standar untuk seluruh proses d. Meningkatkan akurasi data Karyawan berkoordinasi dengan Unit Kerja Grup Informasi Teknologi, dengan cara : -- Mendorong proses mutasi, rotasi dan promosi pada Kantor Cabang dengan menggunakan sistem electronic employment service http:// ees.brisyariah.co.id guna mendorong proses perpindahan karyawan yang lebih cepat dan akurat -- Implementasi electronic PKWT guna mendukung tertib administrasi bagi karyawan yang akan habis masa kontraknya dengan menggunakan sistem yang terintegrasi -- Pemantuan mandiri oleh Kantor Cabang dan Unit Kerja terkait data Sumber Daya Insani dengan menggunakan aplikasi http:// reportonline.brisyariah.co.id/ yang didalamnya terdapat komposisi dan status karyawan pada masing-masing Kantor Cabang dan Unit Kerja terkait 4. Penegakan dan Peningkatan Kedisiplinan Karyawan dan Kepatuhan Terhadap Peraturan Perusahaan a. Sosialisasi Peraturan Disiplin dan Program Anti Fraud kepada seluruh Unit Kerja BRISyariah b. Membuat artefak-artefak terkait dengan budaya disiplin dan juga Program anti fraud c. Pemaparan hasil temuan pelanggaran beserta pemberian sanksi yang tegas bagi pelaku fraud dan atau pelanggaran Peraturan Perusahaankepada seluruh karyawan d.Sentralisasi monitoring Absensi dan sanksi keterlambatan Karyawan, baik KP maupun KC dengan menggunakan sistem berbasis elektronik e-absensi e. Monitoring dan konfirmasi terkait tingkat kehadiran kepada unit kerja di BRISyariah baik Kantor Cabang maupun Kantor Pusat Annual Report 2017 Development of services and services through improvement and improvement of processes within the Work Unit responsible for the management of Human Resources, namely : a. Improved Cycle Time Process in every service process with reference to “Service Level Agreement” b. Increasing the effectiveness and efficiency of the entire process of activities while maintaining excellent service and internal customer satisfaction c. Implementation and development of standardized systems and procedures for the entire process d. Improve data accuracy Employees coordinate with the Information Technology Group Working Unit, by: 4. -- Encourage the process of mutation, rotation and promotion at Branch Office using electronic employment service system http://ees.brisyariah. co.id to encourage faster and more accurate employee transfer -- Implementation of electronic PKWT to support the orderly administration for employees who will expire the contract by using an integrated system -- Self-supporting by Branch Office and Work Unit related to Human Resource Data by applying http://reportonline.brisyariah.co.id/ in which there is composition and employee status in each Branch Office and related Work Unit Enforcement and Enhancement of Employee Discretion and Compliance Against Company Regulations a. Socialization of Discipline Regulation and Anti Fraud Program to all BRISyariah Work Unit b. Make artifacts related to discipline culture and also anti fraud Program c. Disclosure of findings of violations along with strict sanctions for fraud perpetrators and / or violations of Company Regulations to all employees d. Centralized monitoring Attendance and Employee delay sanction, both KP and KC using electronic e-attendance based system e. Monitoring and confirmation of attendance levels to work units in BRISyariah, both Branch Offices and Head Office PT Bank BRISyariah 209
  210. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT 5. Peninjauan Performa Secara Berkala a. Melakukan pengawasan pencapaian target Unit Kerja secara berkala (minimal sebulan sekali) b. Pemenuhan Sumber Daya Manusia berdasarkan analisa kebutuhan dan performa Unit Kerja c. Pemberian ”tanda” kinerja (performance mark) dalam laporan performa bulanan seperti merah (under perform), kuning (perform) dan hijau (high perform) untuk memudahkan pemantauan dan peninjauan performa 5. Performance Review Periodically a. Perform regular monitoring of target achievement of Work Unit (at least once a month) b. Fulfillment of Human Resources based on the analysis of the needs and performance of the Work Unit c. Performance marks in monthly performance reports such as red (under perform), yellow (perform) and green (high perform) to facilitate monitoring and review performance 6. Peningkatan Tata Kelola Arsip Kepersonaliaan (Personal File) a. Sentralisasi dokumen-dokumen karyawan dalam suatu lokasi yang rapi dan terstruktur b. Perbaikan proses kerja yang berkaitan dengan dokumentasi personal file yang dimaksud c. Sentralisasi file karyawan dalam bentuk soft copy dengan tetap mengelola file softcopy tersebut terintegrasi dengan personal file yang dimaksud diatas 6. Improved Governance of Personalized Archives (Personal File) a. Centralized employee documents in a neat and structured location b. Improved work processes related to the personal documentation of the files in question c. Centralized file employees in the form of soft copydengan still manage the softcopy file is integrated with the personal file referred to above 7. Optimalisasi proses yang berkaitan dengan kepegawaian menggunakan portal ter-integrasi berbasis elektronik (http://portalhc.brisyariah.co.id) yang berguna bagi Karyawan untuk mengetahui informasi-informasi berikut: a. Data Pribadi Karyawan b. Slip Gaji c. Data Presensi Kehadiran http://absensi.brisyariah. co.id d. Cuti http://ecuti.brisyariah.co.id e. Perjalanan Dinas http://espj.brisyariah.co.id f. Informasi Kelengkapan Data Resign Karyawan http:// cso.brisyariah.co.id g. Informasi Manajemen Kinerja http://smk-online. brisyariah.co.id h. Implementasi dan penyempurnaan sistem berbasis eletronik terkait pencatatan Karyawan Outsource. 7. Optimization of personnel-related processes using integrated electronic-based portal (http://portalhc. brisyariah.co.id) useful for Employees to find out the following information: a. Employee Personal Data b. Salary slip c. Attendance Presence Data http://absensi.brisyariah. co.id d. Leave http://ecuti.brisyariah.co.id e. Office Trip http://espj.brisyariah.co.id f. Completeness Data Information Resign Employees http://cso.brisyariah.co.id g. Performance Management Information http://smkonline.brisyariah.co.id h. Implementation and refinement of electronic-based systems related to Outsource Employee recording. 210 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  211. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT 8 . 9. Peningkatan Pengelolaan Kesehatan Karyawan a. Melakukan sosialisasi bahwa kesehatan menjadi tanggungjawab bersama Karyawan dan Perusahaan serta mendorong Karyawan menjalankan pola hidup sehat, preventif dan promotif b.Mendorong kegiatan Seminar Gratis yang terkait dengan Kesehatan dan Medical Check Up dilingkungan BRISyariah c. Memberikan apresiasi bagi Karyawan yang dapat menjaga kesehatannya d. Efisiensi biaya kesehatan didorong untuk dapat digunakan untuk program pengembangan Sumber Daya Insani lainnya 8. Mempersiapkan kaderisasi (suksesi) untuk jabatanjabatan kunci 9. Increasing Employee Health Management a. To socialize that health is the responsibility of the employees and the Company and encourage employees to adopt a healthy, preventive and promotive lifestyle b. Encouraging Free Seminar related to Health and Medical Check Up in BRISyariah c. Provide appreciation for employees who can maintain their health d. Health cost efficiency is encouraged to be used for other human resource development programs Preparing cadre (succession) for key positions 10. Pengelolaan Talent Management a. Seleksi SODP Angkatan 6 b. Pengembangan kompetensi terhadap talent c. Assessment untuk level keatas dan posisi strategis (posisi kunci) d.Program coaching, counseling, retaining untuk talent dan karyawan potensial e.Mapping Talent Per-Jabatan /Job Grade 11 (Officer) keatas f. Implementasi kebijakan kompetensi BRISyariah 10. Talent Management a. Selection of SODP generation 6 b. Development of competence to talent c. Assessment for Manager level upwards and strategic position (key position) d. Coaching programs, counseling, retaining for talents and potential employees e. Mapping Talent Per-Position / Job Grade 11 (Officer) and above f. Implementation of BRISyariah competency policy 11. Mendorong produktivitas lini Bisnis dan lini Pendukung (support) dengan cara : a. Menjaga komposisi perbandingan jumlah lini Bisnis dengan lini pendukung(support) b. Memantau produktivitas tim Pemasar (Marketing) Kantor Cabang dikaitkan dengan pemenuhan dan penambahan tenaga pemasar c. Menerapkan sistem evaluasi dan pengawasan (monitoring) dalam bentuk : -- Penerapan program evaluasi yang komprehensif dan konsisten untuk memantau kinerja dan kedisiplinan Karyawan -- Optimalisasi sistem pengawasan (monitoring) produktivitas Karyawan di setiap wilayah -- Melakukan assessment dan pengawasan (monitoring) tenaga pemasar secara berkelanjutan -- Melakukan penyaringan (screening) dalam proses pergerakan sumber daya manusia dengan mengedepankan aspek kedisiplinan dan integritas diantaranya melalui pemeriksaan BIChecking dan penandatanganan pakta intergritas 11. Encouraging the productivity of the Business line and Support lines by: a. Maintain the composition of the ratio of the number of Business lines with the support line (support) b. Monitoring team productivity Branch Marketing (Marketing) Branch is associated with the fulfillment and addition of marketers c. Implement the system of evaluation and supervision (monitoring) in the form of: -Implement a comprehensive and consistent evaluation program to monitor employee performance and discipline -Optimization of monitoring system (monitoring) Employee productivity in each region -Conduct ongoing assessment and supervision of marketers -Screening in human resource movement process by prioritizing discipline and integrity aspects through BI-Checking and signing of Integrity Pact Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 211
  212. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E V I E W OF B US INES S S UPPORT 12. Pengembangan Kebijakan Manajemen Sumber Daya Manusia, antara lain : a. Penyempurnaan Profil Kompetensi BRISyariah b. Penyusunan Kebijakan Manajemen Karir c. Pengembangan dan penyempurnaan Kebijakan Program Insentive untuk Tenaga Pemasar d. Pengembangan Kebijakan Program Manajemen Talenta e. Pengembangan Kebijakan Suksesi f. Pengembangan Kebijakan Program Retensi g. Pengembangan Kebijakan Kompensasi dan Benefit h. Pengembangan dan Penyempurnaan Kebijakan Proses Pergerakan Sumber Daya Manusia (Mutasi) yang terdiri atas Kebijakan Rotasi, Promosi dan Demosi i. Penyempurnaan Kebijakan Lembur dan Waktu Kerja Bergilir (Shift) 12. Development of Human Resource Management Policy, among others : a. Completion of BRISyariah Competency Profile b. Preparation of Career Management Policy c. Development and improvement of the Incentive Program Policy for Marketers d. Development of Talents Management Program Policies 13. Perencanaan dan Pemenuhan Jumlah Sumber Daya Insani a. Sumber daya manusia merupakan pilar utama keberhasilan BRISyariah dalam pencapaian target yang optimal, yaitu SDM yang memiliki kompetensi, integritas dan perilaku/akhlak yang baik b.Selain untuk pemenuhan formasi exsisting, penambahan SDM juga dilaksanakan merujuk pada rencana pembukaan jaringan unit kerja c. Strategi rekrutmen dilakukan dengan mengutamakan calon Karyawan yang berpengalaman di bisnis dan merupakan sdm lokal yang memiliki potensi di wilayah tersebut. Informasi perihal lowongan kerja dilakukan menggunakan iklan media cetak/elektronik, website Perusahaan, rekrutmen langsung atau bekerja sama dengan pihak lain d.Dengan terbatasnya SDM yang memiliki pengalaman di bidang perbankan syariah, BRISyariah juga melakukan perekrutan untuk fresh graduate yang selanjutnya akan dididik dan dikembangkan melalui program pengembangan sdm yang berkaitan dengan jabatan/posisi yang dituju seperti Sharia Officer Development Program (SODP), Information Technology Officer Program (ITOP), Account Officer Development Program (AODP), Sharia Auditor Development Program (SADP) dan program pengembangan lainnya sebagai langkah dalam penyiapan kader-kader sdm yang akan menjadi aset BRISyariah dimasa yang akan datang 13. Planning and Fulfilling the Number of Human Resources 212 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah e. f. g. h. Development of Succession Policies Development of Retention Program Policies Development of Compensation and Benefit Policy Development and Improvement of Policy of Human Resources Movement Process (Mutation) consisting of Rotation, Promotion and Demosi Policy i. Complete Overtime and Shift (Rotary) Overtime Policy a. Human resources is the main pillar of the success of BRISyariah in achieving optimal targets, namely human resources that have competence, integrity and good behavior / character b. In addition to the fulfillment of exsisting formation, the addition of human resources is also carried out referring to the plan to open a network of work units c. The recruitment strategy is carried out by prioritizing prospective Employees who are experienced in the business and are local human resources and have potential in the region. Information about job vacancies is done using print / electronic media advertising, Company website, direct recruitment or cooperating with other parties d. With limited human resources who have experience in the field of Islamic banking, BRISyariah also recruit for fresh graduate which will be further educated and developed through sdm development program related to the position / position addressed such as Sharia Officer Development Program (SODP), Information Technology Officer Program ( ITOP), Account Officer Development Program (AODP), Sharia Auditor Development Program (SADP) and other development programs as a step in the preparation of human resource cadres that will become BRISyariah assets in the future Laporan Tahunan 2017
  213. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TINJAUAN PENDUKUNG BISNIS R E VI E W O F B U SI N ES S S U P P O RT 14 . Lain-lain a. Melakukan Evaluasi Bulanan yang mencakup kegiatan operasional Sumber Daya Insani BRISyariah b. Menyediakan Laporan Bulanan terkait dengan profil dan komposisi Sumber Daya Insani dan produktivitas Karyawan BRISyariah secara menyeluruh c. Optimalisasi alat pantau terkait realisasi anggaran yang terjadi pada kegiatan Sumber Daya Insani berdasarkan pemanfaatan biaya tenaga kerja pada masing-masing Unit Kerja d.Perbaikan dan pengembangan Service Level Agreement (SLA) dengan menggunakan kertas kerja dan sistem pantau terkait realisasi SLA yang dimaksud 14. Others a. Perform Monthly Evaluation which covers operational activities of BRISyariah Human Resources b. Provide Monthly Reports related to the profile and composition of Human Resources and productivity of BRISyariah Employees as a whole c. Optimization of coastal tools related to budget realization that occurred in the activities of Human Resources based on the utilization of labor costs in each Work Unit d. Improvement and development of Service Level Agreement (SLA) by using working papers and monitoring system related to SLA realization in question. Penurunan jumlah karyawan; Decrease in the number of employees; Dengan berkembangnya era teknologi, maka Bank BRISyariah terus berupaya melakukan implementasi penerapan teknologi yang berdampak terhadap penurunan jumlah karyawan. With the development of the era of technology, the Bank BRISyariah continues to implement the implementation of technology that affects the decline in the number of employees. Selain itu BRISyariah terus berupaya untuk menoptimalkan jumlah SDI yang ada. In addition BRISyariah continues to work to optimize the number of existing Human Resources. Menurunya jumlah SDI yang ada lebih dikarenakan SDI yang keluar (resign) tidak dilakukan penggantian (replacement) untuk beberapa posisi yang berdasarkan hasil analisa bisa digantikan oleh sistem. The decline in the number of existing Human Resources is more due to Human Resources out (resign) is not replaced for some positions based on the analysis result that can be replaced by the system. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 213
  214. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY Peranan Teknologi Informasi (TI) di industri perbankan sangat strategis. TI merupakan instrumen yang sangat diandalkan industri perbankan khususnya dalam menjaga keamanan, kelancaran dan efisiensi operasional secara keseluruhan. Oleh karena itu, BRISyariah senantiasa memberikan ruang yang sangat besar dalam melakukan pengembangan di bidang ini, mengingat hampir semua layanan perbankan saat ini sangat bergantung pada kemampuan TI. The role of Information Technology (IT) in the banking industry is very strategic. IT is a very reliable instrument of the banking industry especially in maintaining security, smoothness and overall operational efficiency. Therefore, BRISyariah has always provided a huge space for development in this field, since almost all banking services today are highly dependent on IT capabilities. Selain itu, BRISyariah juga terus menerus melakukan pengembangan di bidang TI dalam rangka mempersiapkan diri menghadapi tantangan dan perubahan teknologi di masa depan. Bank sangat menyadari bahwa salah satu aspek penting yang menunjang kemampuan Bank dalam melayani nasabah dengan handal dan efisien adalah sistem TI yang baik. Untuk itu, BRISyariah melakukan banyak hal terkait pengembangan di bidang TI, termasuk di antaranya pengembangan aplikasi, produk dan layanan serta jaringan untuk mendukung operasional layanan perbankan yang aman, cepat dan memberikan kemudahan kepada nasabah dalam melakukan setiap transaksi perbankan. In addition, BRISyariah also continuously develops in the field of IT in order to prepare for the challenges and changes in technology in the future. The Bank is well aware that one of the important aspects that supports the Bank’s ability to serve its customers reliably and efficiently is a good IT system. To that end, BRISyariah does a lot of things related to IT development, including the development of applications, products and services and networks to support the operation of secure banking services, fast and provide convenience to customers in conducting every banking transaction. 214 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  215. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY Information Technology Group Information Technology Group Pengelolaan Teknologi Informasi di BRISyariah berada di bawah Information Technology Group (ITG) yang dipantau oleh Komite Pengarah Teknologi Informasi dan bertanggung jawab kepada Direktur Utama. Information Technology Management at BRISyariah is under the Information Technology Group (ITG) monitored by the Information Technology Steering Committee and responsible to the President Director. Struktur Organisasi IT Group IT Group Organization Structure President Director Information Technology Group Information Technology Deputy IT Business Solution Department Supporting Application Department IT Solution Management Department IT Core Banking Development Department IT Quality Assurance Department IT Operation Department E-Channel Development Department ITG dikepalai oleh Group Head yang pada tahun 2017 dijabat oleh Sam’on Hidayat. ITG is headed by Group Head which in 2017 is held by Sam’on Hidayat. Sam’on Hidayat Group Head Information Teknologi Group Sam’on Hidayat Group Head Information Technology Group Warga negara Indonesia, lahir di Pamekasan, 28 Agustus 1970. Meraih gelar Sarjana jurusan Matematika dari Universitas Brawijaya, Malang tahun 1994. Mengawali karir sebagai Siswa Diklat Kantor Pusat PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. tahun 1995, karir beliau terus berkembang dengan jabtan terakhir Kepala Bagian, Bagian Operasional Sentra Data Bidang Operasional TSI Divisi Teknologi & Sistem Informasi Kantor Pusat Bank BRI. Bergabung dengan BRISyariah sejak 1 Oktober 2014 dengan jabatan sebagai Group Head Information Teknologi Group. Indonesian citizen, born in Pamekasan, August 28, 1970. He earned his bachelor degree in Mathematics from Universitas Brawijaya, Malang in 1994. He started his career as a Head of PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. in 1995, his career continued to grow with the last jabtan Head of Section, Operational Section Data Center Operational Division TSI Division of Technology & Information Systems Head Office Bank BRI. Joined BRISyariah from 1 October 2014 with the position as Group Head Information Technology Group. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 215
  216. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Visi dan Misi IT Group Vision and Mission of IT Group Visi Vision IT Group BRISyariah akan memberikan layanan yang inovatif, solusi Tl dan infrastruktur yang aman dengan biaya yang terjangkau untuk mendukung BRISyariah menjadi bank ritel modern terkemuka IT Group BRISyariah will provide innovative services, secure IT solutions and infrastructure at an affordable cost to support BRISyariah to become a leading modern retail bank Misi Mission • • Tl Group BRISyariah akan menyediakan layanan teknologi yang handal dan berkelanjutan dengan tepat waktu yang dapat memenuhi semua kebutuhan stakeholders Tl Group BRISyariah akan melengkapi dan mendukung stakeholders dengan sumber daya berkualitas dibidang teknologi namun tetap meningkatkan dan mengimplementasikan hardware dan software terbaik untuk kepentingan BRISyariah • • Tl Group BRISyariah will provide reliable and sustainable technology services on a timely basis to meet all stakeholders’ needs Tl Group BRISyariah will complement and support stakeholders with quality resources in technology but still improve and implement the best hardware and software for the benefit of BRISyariah Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab Functions, Duties and Responsibilities Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab yang dijalankan dalam organisasi Tl BRISyariah adalah sebagai berikut: Functions, Duties and Responsibilities run within BRISyariah’s organization are as follows: 1. 1. Business & Strategic Planning Tl Melakukan fungsi IT Business Analyst terhadap kegiatan IT Project Office Management proyek- proyek yang berkaitan dengan Tl BRISyariah serta melakukan analisis serta desain terhadap kebutuhan bisnis user dengan mempertimbangkan sumber daya Tl. Business & Strategic Planning Tl Perform IT Business Analyst functions on IT Project Office Project activities related to TISRIS and conduct analysis and design on user’s business needs by considering the resources of Tl. 3-year strategic planning, annual review for RSTI, RSTI synchronization with RBB and annual Budget Planning for Group Tl Membuat perencanaan strategis 3 tahun, melakukan review tahunan untuk RSTI, Sinkronisasi RSTI dengan RBB dan Melakukan Budget Planning tahunan untuk Group Tl. 2. Pengembangan Aplikasi Melaksanakan fungsi pengembangan business application (core banking), support system (reporting, information system, automation) dan alternative channel application (banking services). 2. Application Development Implement business development function (core banking), support system (reporting, information system, automation) and alternative channel application (banking services). 3. Quality Assurance Melaksanakan fungsi IT Quality Assurance terhadap business application (core banking), support system (reporting, information system, automation) dan alternative channel application (banking services). 3. Quality Assurance Implement IT Quality Assurance function to business application (core banking), support system (reporting, information system, automation) and alternative channel application (banking services). 216 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  217. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY 4 . Operasional Tl Melaksanakan fungsi operasional Tl seperti Network & Communication, System & Database, IT Infrastructure, Data Center dan Disaster Recovery Center. 4. Operational IT Implement IT operational functions such as Network & Communication, System & Database, IT Infrastructure, Data Center and Disaster Recovery Center. 5. Solution Tl Melaksanakan fungsi problem management terkait business application (core banking), support system (reporting, information system, automation) dan E-Channel application (banking services) serta infrastruktur Tl. 5. Solution Tl Implement problem management functions related to business application (core banking), support system (reporting, information system, automation) and E-Channel application (banking services) and infrastructure IT. 6. Security Tl Melaksanakan fungsi Security Tl termasuk di dalamnya pengamanan fisik, logik, kebijakan, pedoman, dan prosedur pengamanan informasi untuk memastikan keamanan operasional Tl. 6. Security Tl Carry out Security IT functions including physical security, logic, policies, guidelines, and information security procedures to ensure operational security of IT. 7. Governance Tl Melaksanakan fungsi Governance Tl untuk memastikan seluruh kegiatan pengembangan dan operasional teknologi informasi sesuai dengan arahan bisnis perusahaan, compliance dengan ketentuan regulator, serta menerapkan standar best practice dalam rangka memenuhi kebutuhan dan strategi perusahaan. 7. Governance Tl Implement Governance Tl function to ensure all information technology development and operational activities in accordance with the company’s business direction, compliance with regulatory requirements, and apply best practice standards in order to meet the needs and strategy of the company. 8. Management Information Sistem Melakukan pengembangan Supporting Application (Management Information System, Office Automation, Business Support Application), dalam rangka memenuhi kebutuhan bisnis dan strategi perusahaan dengan memperhatikan kelengkapan dokumentasi system development life cycle (SDLC). 8. Management Information System Developing Supporting Application (Software Information System, Office Automation, Business Support Application), in order to fulfill the business needs and company strategy by considering the completeness of documentation of system development life cycle (SDLC). 9. Pilar-Pilar Teknologi Informasi BRISyariah Agar penerapan Tl optimal dibutuhkan keselarasan antara strategi bisnis dan strategi Teknologi Informasi. Hal ini diperlukan agar investasi yang dikeluarkan untuk Tl sesuai dengan kebutuhan dan memberikan manfaat yang dapat diukur dari tercapainya tujuan dan sasaran BRISyariah. Sebagai dasar strategi Tl BRISyariah, terdapat pilar-pilar yang dijadikan acuan dalam pengembangan Teknologi Informasi BRISyariah ke depan. 9. BRISyariah Information Technology Pillars In order for the optimal application of Tl, there is a need for alignment between business strategy and Information Technology strategy. It is necessary that the investments issued for IT meet the needs and provide measurable benefits from achieving BRISyariah goals and targets. As the basis of BRI’s strategy of BRISyariah, there are pillars to be used in the development of Information Technology BRISyariah in the future. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 217
  218. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Pilar-pilar Teknologi Informasi BRISyariah tersebut adalah sebagai berikut: The BRISyariah Information Technology pillars are as follows: 1. Pilar Fleksibilitas dan Aksesibilitas Tl: »» Tl BRISyariah adalah Tl yang fleksibel, dapat menyesuaikan kebutuhan bisnis dan perkembangan teknologi terkini. »» Layanan Tl BRISyariah memberikan kemudahan akses untuk eksternal perusahaan (nasabah, mitra bisnis, counterparty) dan internal perusahaan (manajemen, stakeholder, karyawan), dimanapun, kapanpun, melalui media apapun. 1. Pilar Availabilitas, Performance dan Keamanan Tl »» Tl BRISyariah menjamin ketersediaan layanan untuk mendukung operasional layanan bisnis BRISyariah menyesuaikan dengan arsitektur dan kondisi Tl saat ini. »» Tl BRISyariah berusaha untuk menjaga kelangsungan bisnis BRISyariah melalui pelaksanaan monitoring, pengukuran, komunikasi dengan seluruh pihak terkait Tl dengan memperhatikan service level yang diberikan. »» Tl BRISyariah menjamin keamanan operasional Tl BRISyariah serta keamanan bisnis dan transaksi nasabah melalui penerapan sistem keamanan, dan pengendalian akses terhadap input, proses dan output. »» Layanan Tl BRISyariah menerapkan manajemen risiko dan tata kelola Tl (IT Governance) yang sesuai dengan ketentuan regulator, pemerintah, standar Tl, best practice serta prinsip-prinsip syariah. 2. Pilar Utilisasi Informasi Tl »» Tl BRISyariah adalah Tl yang memaksimalkan penggunaan Informasi berbasis Tl untuk mendukung pengambilan keputusan serta arahan bisnis yang akurat, tepat serta informatif. »» Melalui pemanfaatan informasi berbasis teknologi informasi, Tl BRISyariah menjadi business enabler yang turut menciptakan peluang bisnis melalui penerapan layanan berbasis Tl. 3. 2. 3. 218 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Pillar of Flexibility and Accessibility IT: »» TIC BRISyariah is a flexible Tl, able to customize business needs and latest technological developments. »» The BRISyariah Tl Service provides ease of access to corporate external (customers, business partners, counterparty) and internal companies (management, stakeholders, employees), wherever, whenever, through any media. Pillar of Availability, Performance and Security IT »» IT BRISyariah guarantees the availability of services to support BRISyariah’s business service operations in line with current Tl architecture and conditions. »» IT BRISyariah strives to maintain the continuity of the BRISyariah business through the implementation of monitoring, measurement, communication with all related parties of Tl with respect to the service level provided. »» IT BRISyariah guarantees the operational security of BRISyariah IT and the security of its business and customer transactions through the implementation of security systems, and controls access to inputs, processes and outputs. »» BRISyariah Service IT operates risk management and IT governance in accordance with regulatory, government, IT standards, best practice and sharia principles. Pillar of Information Utilization Tl »» BRISyariah Tl is a Tl that maximizes the use of Tlbased Information to support accurate, precise and informative decision making and business direction. »» Through the utilization of information technologybased information, Tl BRISyariah becomes a business enabler that helps create business opportunities through the implementation of Tl-based services. Laporan Tahunan 2017
  219. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY 4 . Pilar Penerapan Teknologi Terkini »» Tl BRISyariah mengikuti perkembangan teknologi terkini. »» Penerapan teknologi terkini dianalisa, dikembangkan, diuji coba serta dioperasikan melalui siklus pengembangan sistem/aplikasi Tl BRISyariah yang terstruktur, terdokumentasi serta sesuai dengan kebutuhan dan arahan bisnis BRISyariah. Keempat Pilar Teknologi Informasi BRISyariah tersebut dapat digambarkan sebagai berikut: 4. Pillars of Application of Current Technology »» IT BRISyariah follows the latest technological developments. »» The implementation of the latest technology is analyzed, developed, tested and operated through the system / application development cycle of BRISyariah IT which is structured, documented and in accordance with BRISyariah business needs and directives. The four pillars of Information Technology BRISyariah can be described as follows: I II III IV Flexible & Accessible Availability, Performance & Security Utilization of Information Adopt New Technology Multimedia dan alternative channel acces Menjaga Ketersedian system TI mendekati “zero down time”, dan memaksimalkan keamanan system TI” Pemanfaatan data lebih optimal Menggunakan teknologi terkini disertai peningkatan kemampuan SDM Master Plan Teknologi Informasi Master Plan of Information Technology Master Plan Teknologi Informasi BRISyariah merupakan panduan strategis BRISyariah dalam menentukan dan melakukan pengembangan teknologi informasi selama 3 tahun mendatang, terhitung mulai kuartal pertama tahun 2016. The Information Technology Master Plan BRISyariah is BRISyariah’s strategic guide in determining and developing information technology over the next 3 years, starting from the first quarter of 2016. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 219
  220. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Master Plan Tl ini disusun berdasarkan pertimbangan sebagai berikut: • Pengaruh dari rencana strategis bisnis perusahaan serta arahan pengembangan produk dan layanan BRISyariah terhadap rencana strategis Tl; • Tantangan yang dihadapi unit-unit bisnis dan operasional dalam menjalankan fungsinya serta tuntutan untuk memenuhi ketentuan regulasi perbankan khususnya peraturan dari Bank Indonesia; • Standar-standar teknologi yang digunakan; • Biaya terkait dengan implementasi rencana; • Analisis kemampuan sumber daya Tl yang dimiliki BRISyariah; • Infrastruktur Tl yang optimal untuk masa depan; • Kemampuan untuk menyesuaikan dan mengintegrasikan dengan perkembangan teknologi baru; dan • Kemampuan untuk menyesuaikan dengan iklim perkembangan ekonomi Indonesia (secara makro). The Master Plan IT is organized on the basis of the following considerations: • Influence of the company’s strategic business plan and the direction of developing BRISyariah products and services against IT’s strategic plan; • Challenges facing business and operational units in carrying out their functions and demands to comply with the provisions of banking regulations, in particular regulations from Bank Indonesia; • The technological standards used; • Costs associated with the implementation of the plan; • Analysis of the resources capabilities of IT owned by BRISyariah; • Optimal IT infrastructure for the future; • Ability to adapt and integrate with new technological developments; and • Ability to adapt to Indonesia’s economic development climate (macro). Master Plan Tl BRISyariah disusun menggunakan pendekatan dua arah yaitu : 1. Pendekatan secara top down yang mempertimbangkan pengaruh dari rencana strategis bisnis perusahaan serta arah pengembangan produk dan layanan BRISyariah terhadap rencana strategis Tl; serta 2. Pendekatan secara bottom up yang mempertimbangkan tantangan yang dihadapi unit-unit bisnis dan operasional dalam menjalankan fungsinya serta tuntutan untuk memenuhi ketentuan regulasi perbankan khususnya peraturan dari Bank Indonesia sebagai bank sentral. Master Plan IT BRISyariah is structured using a two-pronged approach: 1. A top down approach that considers the influence of the company’s strategic business plan as well as the direction of developing BRISyariah’s products and services to IT’s strategic plan; and 2. A bottom up approach that takes into consideration the challenges faced by business and operational units in carrying out its functions and demands to comply with the provisions of banking regulations, especially regulations of Bank Indonesia as the central bank. Pendekatan secara top down bertujuan untuk memastikan keselarasan antara strategi bisnis dengan rencana strategi Tl sedangkan pendekatan secara bottom up bertujuan untuk memastikan manfaat yang diperoleh dari pengembangan Tl sesuai dengan kebutuhan unit-unit bisnis (IT Value Delivery). Penyusunan Rencana Strategis Tl ini juga mengacu pada Peraturan Bank Indonesia No. 9/15/PBI/2007 tentang Penerapan Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum. Top-down approach aims to ensure alignment between business strategy and Tl strategy plan while bottom-up approach aims to ensure the benefits derived from the development of Tl in accordance with the needs of business units (IT Value Delivery). The preparation of this IT Strategic Plan also refers to Bank Indonesia Regulation no. 9/15 / PBI / 2007 concerning Application of Risk Management in the Use of Information Technology by Commercial Banks. Master Plan Tl BRISyariah akan dijabarkan dalam inisiatif proyek yang akan disusun sesuai dengan kebutuhan pengembangan Tl yang dilakukan selama tiga tahun ke depan, dengan berfokus pada strategi inti Tl yang mencakup pengembangan organisasi dan SDM Tl, pengelolaan investasi, pengelolaan The Master Plan IT BRISyariah will be outlined in the project initiatives that will be tailored to meet the development needs of IT conducted over the next three years, focusing on Tl’s core strategy that includes organization and HR development, investment management, asset management, change management, 220 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  221. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY aset Tl , manajemen perubahan, pengelolaan masalah, peningkatan kualitas layanan yang efektif dan efisien yang berkelanjutan serta tata kelola Tl (IT Governance). problems, continuous and efficient service quality improvement and governance of IT Governance. Beberapa faktor yang penting dalam mendukung keberhasilan pada implementasi IT Strategic Plan ini adalah : 1. Komitmen dari seluruh Direksi dan Komisaris 2. Komitmen dari seluruh Group Head; 3. Kerjasama dan koordinasi antar Group; 4. Partisipasi aktif dari semua group dalam menentukan arah kebijakan Tl; 5. Pendidikan dan pelatihan bagi staff Tl yang terlibat dalam pengembangan dan pemeliharaan asset Tl; dan 6. Kesesuaian terhadap regulasi, best practice, arsitektur Tl dan standar yang telah disusun Some of the factors that are important in supporting success in the implementation of IT Strategic Plan are: 1. Commitment from all Directors and Commissioners 2. Commitment from all Group Heads; 3. Co-operation and coordination among the Group; 4. Active participation of all groups in determining Tl’s policy direction; 5. Education and training for Tl staff involved in the development and maintenance of IT assets; and 6. Compliance with regulation, best practice, IT architecture and standards have been compiled. Arsitektur Teknologi Informasi Information Technology Architecture Saat ini BRISyariah memiliki core banking system yang memungkinkan transaksi dilakukan secara online dan realtime, baik melalui kantor cabang, maupun electronic channel yang dimiliki. Core banking system tersebut adalah T24 SYIAR Release 8.0 dari Temenos, sebuah perusahaan penyedia aplikasi banking system (retail, corporate, universal, private, Islamic, microfinance dan community bank), wealth management dan institusi finansial lainnya. Currently BRISyariah has a core banking system that allows transactions to be made online and realtime, either through branch offices, or electronic channels. Core banking system is T24 SYIAR Release 8.0 from Temenos, a banking system application provider (retail, corporate, universal, private, Islamic, microfinance and community bank), wealth management and other financial institutions. Berdasarkan dokumen Temenos Technical mengenai arsitektur sistem T24 SYIAR disebutkan bahwa T24 SYIAR dapat diimplementasikan dalam environment n-tier yang dapat sesuai dengan kebutuhan masing- masing bank. Dalam hal ini T24 SYIAR dapat diimplementasikan dengan single server atau n-tier dengan skalabilitas yang tinggi. Based on the Temenos Technical document regarding the T24 SYIAR system architecture, it is mentioned that T24 SYIAR can be implemented in a n-tier environment that can suit the needs of each bank. In this case T24 SYIAR can be implemented with single server or n-tier with high scalability. T24 SYIAR dapat mendukung konfigurasi sangat sederhana sampai konfigurasi High Availability. 1. Konfigurasi T24 SYIAR yang sangat sederhana : database Jbase, web server Apache Tomcat, pada single server dengan prosesor Intel dan sistem operasi Linux. 2. High Availability: Konfigurasi yang terdiri dari beberapa application server, web server dan database dengan fitur aplikasi yang ter-Cluster. Konfigurasi beberapa server pada masing-masing tier memberikan redundancy pada saat terjadi kerusakan pada salah satu server. Dengan demikian, T24 SYIAR dapat terus beroperasi walaupun beberapa server mengalami kerusakan pada setiap layer. T24 SYIAR can support very simple configuration until High Availability configuration. 1. Simple T24 SYIAR configuration: Jbase database, Apache Tomcat web server, on single server with Intel processor and Linux operating system. 2. High Availability: The configuration consisting of several application server, web servers and a database of ter-cluster applications.Setting several server on masing-masing tier give redundancy when there are damage to one server.Thus, T24 SYIAR can continue to operate although some server damaged in every layer. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 221
  222. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Server T24 SYIAR bersifat open system sehingga dapat dijalankan pada berbagai sistem operasi dan database. Benefit yang dapat diperoleh dari flexibilitas open system adalah BRISyariah tidak perlu tergantung pada satu vendor hardware tertentu sehingga BRISyariah tetap memiliki bargaining power yang memadai untuk menjaga agar Total Cost of Ownership tetap terkendali. Server T24 SYIAR is open system so it can run on various operating system and database. Benefit that can be obtained from open system flexibility is BRISyariah does not need to depend on one particular hardware vendor so that BRISyariah still have adequate bargaining power to keep Total Cost of Ownership remain controlled. Client User mengakses T24 SYIAR melalui browser dari PC client. Client User accesses T24 SYIAR via browser from client PC. Network Untuk kebutuhan infrastruktur jaringan baik di kantor pusat maupun ke cabang-cabang memanfaatkan jaringan existing yang sudah dimiliki oleh BRISyariah karena T24 SYIAR hanya membutuhkan jaringan TCP/IP. S Network For the needs of network infrastructure both at headquarters and branches utilize existing networks that are owned by BRISyariah because T24 SYIAR only requires TCP / IP network. Arsitektur yang ditawarkan bersifat centralized tanpa server di cabang. Namun demikian, dalam kondisi bandwidth yang tidak memadai, web server dapat ditempatkan di cabang. T24 SYIAR merupakan system modular yang terintegrasi penuh, real-time dan on-line, dengan user interface, database dan application code yang seragam untuk seluruh modul. The architecture offered is centralized with no server in the branch. However, under inadequate bandwidth conditions, the web server may be placed in a branch. T24 SYIAR is a fully integrated, real-time and on-line modular system with unified user interface, database and application code for all modules. Sesuai Arahan manajemen, bahwa BRISyariah harus selalu up to date terkait Teknologi Informasi, salah satunya dengan melakukan perencanaan Upgrade Core Banking ke release terbaru untuk menunjang kegiatan bisnis bank kedepan. Penggunaan Core Banking T24 SYIAR disertai dengan enchancement, penambahan modul, pengembangan produk dan layanan BRISyariah. In accordance with the direction of management , that BRISyariah must always be up to date related to information technology , one of them is by make the planning upgrade core banking to release latest to support the activities of the business of a bank fore .The use of the symbol of core banking T24 SYIAR accompanied by , the addition of module , the development of brisyariah products and services . 222 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  223. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY IT PEOPLE , POLICY, PROCEDURE IT NETWORK & INFRASTRUCTURE SURROUNDING APPLICATION Information Management (MIS, Data Warehouse, dll) DELIVERY CHANNEL ATM (on-us, Bersama, Prima) CORE BANKING Human Capital Deputy FUNDING Data Center CORPORATE APPLICATION (Treasury, Cash Management, dll.) Human Capital Deputy MERCHAT (EDC) LOAN SUPPORT (e-FOS, Risk Management, dll.) LENDING SMS BANKING GENERAL LEDDGER INTERNET BANKING SERVICES PHONE BANKING PAYMENT POINT (Telekomunikasi, PLN, PAM, TV Langganan, Angsuran, Kendaraan Bermotor, Tiket Pesawat, Pendidikan, dll. DISASTER RECOVERY CENTER Human Capital Deputy Human Capital Deputy Others OTHERS (LBU, SID, SVS, Kasda, SISKOHAT, dll.) OFFICE APPLICATION (Huamn Resource App, Inventory, Office Automation, Audit, dll) COMMUNICATION LINK Keterangan : Communication SECURITY POLICY/SYSTEM Belum diimplementasikan Not yet Implementation Topology Jaringan Komunikasi Topology Network Communications Data Center dan DRC BRISyariah mengimplementasikan teknologi High Availability dimana terdapat lebih dari satu link komunikasi yang digunakan untuk mengantisipasi apabila terjadi kegagalan pada salah satu link. Hal ini diimplementasikan di kantor pusat maupun di kantor-kantor cabang. Data Center and DRC BRISyariah implements High Availability technology where there is more than one communication link used to anticipate failure in one of the links. It is implemented in the head office as well as in branch offices. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 223
  224. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Sebagian besar jaringan BRISyariah menggunakan MPLS (Multi Protocol Label Switching) dengan lebar bandwidth untuk cabang 128 Kbps. Sedangkan untuk koneksi DC ke DRC menggunakan dua link, dengan lebar bandwidth masing-masing 150 MB menggunakan teknologi STM1 untuk mirroring DC-DRC. The majority of tissue BRISyariah using mpls (multi protocol label switching) with wide bandwidth to branch 128 kbps.The DC connection to the drc using two link, with wide bandwidth masing-masing 150 mb use technology stm1 to mirroring DCDRC. Security System Security System Jaringan Tl BRISyariah telah mengimplementasikan desain jaringan yang aman. Pada jaringan LAN dan WAN BRISyariah pada segmen internal dan eksternal telah menggunakan security system yang memadai. Security system terpasang pada sisi server (operating system), database, penggunaan anti virus, router, switch, serta dilengkapi dengan perangkat security seperti Next Generation Firewall yang didalamnya telah terdapat fungsi firewall dan Intrusion Prevention System serta Intrusion Detection System (IPS dan IDS). The BRISyariah IT network has implemented a secure network design. On the LAN and WAN BRISyariah networks on internal and external segments have used an adequate security system. Security system installed on the server side (operating system), database, use of anti-virus, router, switch, and equipped with security devices such as Next Generation Firewall in which there has been a firewall function and Intrusion Prevention System and Intrusion Detection System (IPS and IDS). Strategi Pengembangan Tl 2017 IT Development Strategy 2017 Untuk mengatasi kesenjangan.antara kapabilitas yang harus dimiliki dengan kapabilitas yang digunakan lalu dengan pengembangan perangkat keras dan infrastruktur dan teknologi Informasi group saat ini, disusunlah proyek Tl 2017 yang secara garis besar dapat dikelompakan ke dalam beberapa hal yaitu: perangkat lunak dan aplikasi, database dan informasi, perbaikan proses serta pengembangan sumber daya manusia. Masing- masing proyek dielaborasi lebih jauh mengenai ruang lingkup dan deskripsi proyek, aktivitas yang dilakukan, serta estimasi anggaran yang diperlukan sehingga dapat memberikan gambaran mengenai pelaksanaan setiap proyek di lapangan. Estimasi anggaran ini diperoleh berdasarkan benchmark maupun terhadap harga pasar, maupun standar harga yang dipakai pada proyek-proyek sejenis yang pernah dilakukan. To overcome the gap between the capabilities that must be possessed with the capabilities used then with the development of hardware and infrastructure and information technology group today, compiled project IT 2017 which in general can be dikelompakan into several things: software and applications, databases and information, process improvement and human resource development. Each project is further elaborated on the scope and description of the project, the activities undertaken, as well as the necessary budget estimates so as to provide an overview of the implementation of each project in the field. This budget estimate was obtained based on benchmarks as well as on market prices, as well as price standards used on similar projects that have been done. Keberhasilan implementasi Tl 2017 ini sangat di pengaruhi oleh berbagai faktor diantaranya menajemen proyek yang efisien, monitoring dan evaluasi serta dukungan di sisi organisasi yang menjelaskan mengenai kebijakan/prosedur terkait, peranan dan tanggung jawab setiap bagian serta dukungan dari top level management mengenai pelaksanaan pengembangan The successful implementation of IT 2017 is greatly influenced by various factors such as efficient project management, monitoring and evaluation and support on the side of the organization explaining the related policies/procedures, roles and responsibilities of each part and support from top level management regarding the implementation of the 2017 this. In 224 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  225. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY tahun 2017 ini . Selain itu, agar pengembangan tahun 2017 ini dapat mendukung pengembangan produk/layanan yang ditawarkan kepada pelanggan dan target pasar, perlu adanya konsep produk/layanan yang jelas dan inovatif yang didukung dengan program marketing yang informatif dan menarik sehingga dapat menciptakan competitive advantage bagi BRISyariah. addition, for the development of 2017 to support the development of products/services offered to customers and target markets, the need for a clear and innovative product / service concept supported by an informative and attractive marketing program that can create competitive advantage for BRISyariah. Tata Kelola Tl IT Governance Mengingat bahwa Tl merupakan aset penting dalam operasional yang dapat meningkatkan nilai tambah dan daya saing Bank yang dalam penyelenggaraannya mengandung berbagai risiko, maka Bank perlu menerapkan Tata Kelola Tl (IT Governance). Penerapan IT Governance dilakukan melalui penyelarasan Rencana Strategis Teknologi Informasi dengan strategi bisnis Bank, optimalisasi pengelolaan sumber daya, pemanfaatan Teknologi Informasi (IT value delivery), pengukuran kinerja dan penerapan manajemen risiko yang efektif. Considering that IT is an important asset in the operations that can increase the added value and competitiveness of the Bank which in its implementation contains various risks, the Bank needs to implement IT Governance. The implementation of IT Governance is done by aligning the Information Technology Strategic Plan with the Bank’s business strategy, optimizing resource management, IT value delivery, performance measurement and effective risk management implementation. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 225
  226. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M AT ION T E CH NOLOGY Penerapan IT Governance selalu mengacu kepada kebijakan regulasi yang berlaku saat ini yaitu Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 38 /POJK.03/2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 21/SEOJK.03/2017 Tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum. Seluruh kebijakan, standar, pedoman dan prosedur terkait penggunaan Tl harus dilakukan pengkinian. BRISyariah telah menyusun rencana strategis Tl (Information Technology Strategic Plan) yang menggambarkan visi dan misi Tl perusahaan. Rencana strategis ini dilengkapi dengan prinsipprinsip utama dan menjadi acuan dalam pengembangan Tl untuk memenuhi kebutuhan bisnis dan mendukung rencana strategis jangka panjang. Implementation of IT Governance always refers to the current regulatory policy that is the Regulation of Financial Service Authority Number: 38/POJK.03/2016 and Circular of the Financial Services Authority Number: 21/SEOJK.03/2017 About Implementation of Risk Management in the Use of Information Technology By Commercial Bank. All policies, standards, guidelines and procedures regarding the use of Tl must be updated. BRISyariah has developed a strategic plan Tl (Information Technology Strategic Plan) that describes the vision and mission of the company Tl. This strategic plan is complemented by key principles and a benchmark in the development of IT to meet business needs and support long-term strategic plans. Dalam pengimplementasian teknologi informasinya, BRISyariah memperhatikan faktor efisiensi, efektifitas dengan memperhatikan rencana pelaksanaan (road map) untuk memenuhi kebutuhan hari ini (current state), serta kondisi yang ingin dicapai (future state), ketersediaan sumber daya yang dibutuhkan serta manfaat yang diperoleh dalam penerapannya. Pengelolaan Teknologi Informasi di BRISyariah dilakukan secara mandiri dan terpisah dari pengelolaan Tl induk perusahaannya, BRI, namun BRISyariah tetap melakukan sinergi dengan BRI di beberapa area yang dapat meningkatkan efisiensi di sisi operasional Tl. In implementing its information technology, BRISyariah takes into account efficiency, effectiveness by taking into account the road map to meet today’s needs, as well as the future state, the availability of the required resources and the benefits gained in its implementation . Information Technology Management in BRISyariah is done independently and separated from the management of its parent company, BRI, but BRISyariah is still synergizing with BRI in some areas that can improve efficiency in operational side of IT. Divisi Tl terus melakukan pengembangan infrastruktur Data Center (DC) dan Disaster Recovery System (DRC). Saat ini bukan hanya Core Banking System yang sudah tersedia di DRC, namun juga sistem dan aplikasi non-core dan pendukung lainnya dengan menggunakan teknologi Virtual Machine yang mendukung proses recovery dari site satu ke site lainnya secara otomatis. Di samping itu digunakan juga teknologi storage dengan kemampuan Real-Time Compression (RTC) yang memudahkan migrasi dari satu storage ke storage lainnya tanpa mengganggu aplikasi yang ada. A division of TI keeps developing data center infrastructure (DC) and disaster recovery system (DRC) .When it is not only the core banking system which are already available in the DRC , but also the system and the application of non-core other supporting and with the help of virtual machine support the process recovery of site one to other site automatically. In addition used also storage technology to the ability of real-time compression (RTC) which make them migration from one storage to other storage without troublesome application that is . 226 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  227. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TEKNOLOGI INFORMASI I N FO R M ATI O N TEC H N O LO GY Divisi Tl juga terus fokus pada pengembangan jaringan elektronik terutama untuk menjawab pemenuhan regulasi yaitu penerapan standar National Standard Indonesian Chip Card Specification (NSICCS) pada kartu ATM/debit untuk meningkatkan keamanan bertransaksi menggunakan kartu ATM dan/atau kartu debit. IT Division also continues to focus on the development of electronic network especially to answer the regulation fulfillment that is application of standard National Standard Indonesian Chip Card Specification (NSICCS) on ATM / debit card to improve transaction keaamanan by using ATM card and / or debit card. Di tahun 2017 BRISyariah kembali membuat terobosan di bidang Tl dengan menjadi bank syariah pertama (B02) yang mampu melayani sistem pendistribusian Gaji Pokok PNS dan pegawai BUMN. Di samping itu BRISyariah menjadi bank persepsi (MPN Gen 2) yang berperan serta aktif mengoptimalkan penerimaan negara melalui pengelolaan dan penatausahaan penerimaan negara secara elektronik dengan efektif dan efisien. In 2017 BRISyariah again made a breakthrough in the field of IT by becoming the first syariah bank (B02) that is able to serve the distribution system of PNS Main Salary and BUMN employees. In addition, BRISyariah becomes a perception bank (MPN Gen 2) which actively participates in optimizing state revenue through the management and administration of state revenue electronically effectively and efficiently. Dengan layanan berbasis Tl yang telah dikenal luas dan beberapa penghargaan yang diraih, BRISyariah merasa perlu untuk mempertahankan kinerjanya di bidang Teknologi Informasi bahkan menjadikannya lebih baik lagi di masa-masa mendatang. Untuk itu, perencanaan Tl akan selalu diselaraskan dengan rencana strategis Bank. With the well known IT-based services and multiple awards, BRISyariah feels the need to maintain its performance in Information Technology even make it even better in the future. Therefore, IT planning will always be aligned with the Bank’s strategic plan. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 227
  229. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report
  230. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITMEN PENERAPAN GCG GCG Implementation Commitment BRISyariah memiliki komitmen yang tinggi dalam menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) secara konsisten sejalan dengan keyakinan Bank bahwa GCG dapat menjadi landasan yang kuat untuk menjawab perubahan lingkungan bisnis dan persaingan yang makin kompetitif. Penerapan GCG merupakan bagian dari proses yang dijalani BRISyariah untuk meningkatkan layanan dan memenuhi kebutuhan nasabah serta membangun kepercayaan nasabah, juga masyarakat umum. BRISyariah has a high commitment to implementing Good Corporate Governance (GCG) consistently in line with the Bank’s belief that GCG can be a strong foundation for responding to the changing business environment and increasingly competitive competition. GCG implementation is part of the process undertaken by BRISyariah to improve services and meet customer needs and build customer confidence, as well as the general public. 230 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Penerapan prinsip GCG diyakini akan meningkatkan daya saing BRISyariah dan memacu kinerja finansial dan operasional serta meningkatkan kepercayaan investor. Sebagai wujud komitmen terhadap penerapan GCG, BRISyariah telah memiliki Kebijakan Good Corporate Governance yang berlaku bagi seluruh organisasi dan insan BRISyariah, yaitu Kebijakan Umum Tata Kelola Perusahaan yang Baik, diterbitkan tanggal 1 November 2010. GCG mencakup 4 (empat) aspek tata kelola yaitu komitmen, struktur, proses dan hasil yang dijabarkan pada bagan berikut: Implementation of the GCG principles is believed will enhance BRISyariah’s competitiveness and spur financial and operational performance and increase investor confidence. As a form of commitment to GCG implementation, BRISyariah already has a Good Corporate Governance Policy that applies to the complete BRISyariah organization and people, called General Policy of Good Corporate Governance, issued on November 1, 2010. GCG encompasses 4 (four) governance aspects: commitments, structures, processes and outcomes, as described in the following chart: Laporan Tahunan 2017
  231. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance PILAR 1 KOMITMEN TATA KELOLA PILLAR 1 GOVERNANCE COMMITMENT • • • • • • • • • • Visi dan Misi Nilai-nilai Perusahaan Pedoman Dewan Komisaris Pedoman DPS Pedoman Direksi Vision and Mission Core Values Board of Commissioners’ Guidance Sharia Supervisory Board’ (DPS) Guidance Board of Directors’ Guidance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility PILAR 2 STRUKTUR TATA KELOLA PILLAR 2 GOVERNANCE STRUCTURE • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Annual Report 2017 PILAR 3 PROSES TATA KELOLA PILLAR 3 GOVERNANCE PROCESS Organ Utama RUPS Dewan Komisaris DPS Direksi Organ Pendukung Komite-komite Sekretaris Dewan Komisaris Sekretaris Perusahaan Satuan Kerja Manajemen Risiko Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Audit Intern Kebijakan dan Prosedur Kebijakan penyusunan rencana bank Kebijakan usaha Kebijakan pegawasan Kebijakan transparansi dan pengungkapan • • Main Organs GMS Board of Commissioners DPS Board of Directors Supporting Organs Committees Board of Commissioners’ Secretary Corporate Secretary Risk Management Unit Compliance Unit Internal Audit Unit Policy and Procedure Bank’s business plan preparation Policy Business Policy Supervisory Policy Transparency and Disclosure Policy • • • • • • • • • • • • • • Pelaksanaan RUPS Pelaksanaan Fungsi, Tugas dan Tanggung jawab Dewan Komisaris, DPS dan Direksi Pelaksanaan Kegiatan Usaha Bank Pengelolaan Sumber Daya Insani (SDI) Tanggung jawab Sosial dan Lingkungan Tata kelola teknologi informasi (IT governance) Sosialisasi kebijakan Bank Dokumentasi proses Conducting GMS The implementation of Functions, Duties and Responsibilities of Board of Commissioners, DPS and Board of Directors Bank’s Business Activities Implementation HR Management Social and Environmental Responsibilities Information Technology Governance Bank’s Policy Socialization Process documentation Lampiran Apendix PILAR 4 HASIL TATA KELOLA PILLAR 4 GOVERNANCE OUTCOME • • • • • • • • Kesinambungan Usaha Perlindungan Nasabah Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Kemanfaatan Bank bagi masyarakat dan perekonomian nasional Business Sustainability Customer Protection Social and Environmental Responsibility Bank Benefits for the Society and National Economy PT Bank BRISyariah 231
  232. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PILAR 1 PILLAR 1 Komitmen Tata Kelola 
Governance Commitment Sepanjang perjalanan usahanya, BRISyariah berkomitmen untuk terus memperbaiki, meningkatkan dan menyempurnakan implementasi GCG agar selaras dengan perkembangan peraturan perundang-undangan dan kondisi usaha terkini. Komitmen GCG BRISyariah tertanam dalam visi dan misi, core value, serta strategi kebijakan bisnis Bank yang kemudian dituangkan pula ke dalam elemen-elemen fundamental usaha Bank sebagai berikut: Throughout its journey, BRISyariah has been committed to continuously repairing, improving and enhancing the implementation of GCG in line with the development of legislation and current business conditions. BRISyariah’s GCG commitment is embedded in its vision and mission, core values, and the Bank’s business policy strategies, which have been embedded into the fundamental elements of the Bank’s business, as follows: 1. Visi dan Misi BRISyariah mempunyai visi yang mencerminkan tujuan yang akan dicapai pada masa yang akan datang. Misi kemudian menjelaskan cara BRISyariah dalam mencapai tujuan tersebut. Secara lebih jelas Visi dan Misi dijelaskan pada sub Bab Profil Perusahaan. 1. Vision and Mission BRISyariah has a vision that reflects the future goals to be achieved. The mission then explains how BRISyariah will achieve those goals. The Vision and Mission are described in the Company Profile Chapter. 2. Nilai-nilai Perusahaan (Core Value) Core Value BRISyariah mencakup nilai dan budaya yang menjadi landasan cara berpikir, berperilaku dan bertindak, untuk kemudian ditanamkan sebagai Budaya Kerja yang diterjemahkan dalam Tindakan Budaya Kerja. Secara lebih jelas Core Value dijelaskan pada sub Bab Profil Perusahaan. 2. Core Values BRISyariah’s Core Values includes the values and culture that form the basis for the way of thinking, behaving and acting, which are then implanted as a Work Culture that is then translated into Work Culture Actions. The Core Values are described in the Company Profile Chapter. 3. Pedoman Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi BRISyariah mempunyai Pedoman Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi yang memuat struktur, pembagian tugas dan tanggung jawab, etika kerja, tata cara rapat, organisasi, dan hubungan kerja antara Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi, yang digunakan sebagai acuan bagi Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi dalam melaksanakan tugas guna mencapai tujuan usaha Perusahaan. Secara lebih jelas Kode Etik dijelaskan pada sub Bab Dewan Komisaris. 3. Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors Guidelines BRISyariah has Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors Guidelines that contain the structure, division of tasks and responsibilities, work ethic, meeting procedures, organization and working relationship between the Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors, and these are used as a reference by the Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors in performing their duties in order to achieve the Company’s business objectives. The Code of Conduct is described in the sub chapter of the Board of Commissioners. 4. Kode Etik (Code of Conduct) BRISyariah menyusun Kode Etik Bank sebagai pedoman tentang etika usaha, etika bekerja dan tata perilaku insan BRISyariah dalam melaksanakan praktik-praktik pengelolaan perusahaan yang baik, termasuk berinteraksi dengan pemangku kepentingan (stakeholder). Kode Etik BRISyariah berlaku bagi seluruh insan BRISyariah diseluruh jenjang organisasi. Secara lebih jelas Kode Etik dijelaskan pada sub Bab Kode Etik (Code of Conduct). 4. Code of Conduct BRISyariah has compiled the Bank’s Code of Conduct as a guideline on business ethics, work ethics and BRISyariah manners of conduct in implementing good corporate governance practices, including interacting with stakeholders. The BRISyariah Code of Conduct applies to all BRISyariah personnel at all levels of the organization. The Code of Conduct is described in the sub-chapter of the Code of Conduct. 232 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  233. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITMEN PENERAPAN GCG G CG I m p l e m e ntati o n Com m i t m ent 5 . Pelestarian Sumber Daya Alam dan Lingkungan Hidup Tanggung jawab terhadap kelestarian sumber daya alam dan lingkungan hidup merupakan komitmen BRISyariah untuk berperan serta dalam pembangunan ekonomi berkelanjutan guna meningkatkan kualitas kehidupan dan lingkungan yang bermanfaat, baik bagi BRISyariah sendiri, komunitas setempat maupun masyarakat pada umumnya. Pelaksanaan tanggung jawab sosial dan lingkungan BRISyariah dipublikasikan kepada pemangku kepentingan dalam laporan secara berkala. Secara lebih jelas peran BRISyariah dalam pelestarian sumber daya alam dijelaskan pada Bagian Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. 5. Natural Resources and the Environment Preservation Responsibility for natural resources and environment preservation is BRISyariah’s commitment to participating in sustainable economic development to improve the quality of life and the environment that is beneficial to both BRISyariah itself, the local community and the community at large. Implementation of BRISyariah social and environmental responsibility is publicized to stakeholders in periodic reports. BRISyariah’s role in the natural resources preservation is explained in the Corporate Social Responsibility section. PILAR 2 PILLAR 2
 Struktur Tata Kelola Corporate Governance Structure Struktur Tata Kelola BRISyariah meliputi Organ Utama, Organ Pendukung serta Kebijakan dan Prosedur. BRISyariah’s Governance Structure includes the Main Organs, Supporting Organs and Policies and Procedures. Organ Utama Struktur Tata Kelola 1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) RUPS adalah organ tertinggi di struktur GCG. RUPS merupakan forum pemegang saham untuk pengambilan keputusan serta meminta pertanggungjawaban atas hal berkaitan dengan kepentingan usaha BRISyariah dengan memperhatikan anggaran dasar serta peraturan perundang-undangan, RUPS terdiri atas: a. RUPS Tahunan, yang diselenggarakan satu kali dalam setahun, yang wajib diselenggarakan dalam jangka waktu paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku berakhir. Agenda wajib dalam RUPS Tahunan BRISyariah antara lain: persetujuan Laporan Tahunan, pengesahan laporan keuangan dan pengesahan laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris serta penggunaan laba bersih dan penetapan auditor eksternal. b. RUPS Luar Biasa, yang dapat diselenggarakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Perusahaan. Pelaksanaan RUPS mengacu kepada anggaran dasar Bank dan peraturan perundangundangan yang berlaku. Beberapa agenda yang dapat disahkan dalam RUPS Luar Biasa antara lain: pengangkatan dan pemberhentian anggota Direksi dan Dewan Komisaris, serta tindakan korporasi yang membawa dampak signifikan. Governance Structure Main Organs of 1. General Meeting of Shareholders (GMS) GMS is the highest organ in the GCG structure. The GMS is the shareholder forum for decision making and is responsible for the business interests of BRISyariah with due regard to the articles of association and statutory regulations, the General Meeting of Shareholders consists of: 2. 2. Dewan Komisaris Dewan Komisaris adalah organ yang menjalankan fungsi pengawasan terhadap pengelolaan Bank oleh Direksi. Dewan Komisaris berhak meminta informasi Annual Report 2017 a. Annual GMS, held once a year, which must be held within 6 (six) months following the end of the financial year. The agenda for the BRISyariah Annual General Meeting of Shareholders is as follows: approval of the Annual Report, approval of the financial statements and approval of the Board of Commissioners supervisory duties report, and the use of net income and the determination of external auditors. b. Extraordinary GMS, which may be held at any time based on the needs and interest of the Company. The execution of the GMS shall refer to the Bank’s articles of association and the prevailing laws and regulations. Some of the agenda items that can be ratified in an Extraordinary GMS include: appointment and dismissal of members of the Board of Directors and Board of Commissioners, as well as corporate actions that have a significant impact. Board of Commissioners The Board of Commissioners is the organ that exercises supervisory functions over the Bank management by the Board of Directors. The Board of Commissioners is PT Bank BRISyariah 233
  234. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis dan pertanggungjawaban dari Direksi dan komite di bawah Direksi perihal berjalannya pengelolaan Bank, termasuk keputusan-keputusan yang diambil dalam rangka mencapai tujuan usaha. Dewan Komisaris terdiri dari Komisaris dan Komisaris Independen. Komisaris Independen ditetapkan paling kurang 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris. entitled to request information and accountability from the Board of Directors, and the committees under the Board of Directors, concerning the running of the Bank’s management, including any decisions taken to achieve the business objectives. The Board of Commissioners consists of Independent Commissioners and Commissioners. The Independent Commissioners shall make up at least 50% (fifty percent) of the total members of the Board of Commissioners. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali untuk: a. Penyediaan dana kepada pihak terkait, dan b. Hal-hal yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank atau peraturan perundangundangan yang berlaku. The Board of Commissioners is not involved in the Bank’s operational decisions, except for: a. Provision of funds to related parties, and b. Matters governed by the Bank’s Articles of Association or applicable law. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris mengacu pada Anggaran Dasar Bank, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Ketentuan lebih rinci terkait tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris BRISyariah tertuang dalam Pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris. Ketentuan lebih rinci mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris BRISyariah dijelaskan dalam Pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris. The Board of Commissioners’ duties and responsibilities implementation shall refer to the Bank’s Articles of Association, and the prevailing laws and regulations. More detailed provisions related to the BRISyariah Board of Commissioners’ duties and responsibilities are contained in the Guidelines and Code of Conduct of the Board of Commissioners. The provisions for BRISyariah Board of Commissioners’ duties and responsibilities are explained more detail in the Board of Commissioners Guidelines and Code of Conduct. 3. Dewan Pengawas Syariah Sebagai bank syariah, BRISyariah memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS). DPS bersifat independen dan bertugas untuk mengawasi kegiatan Bank, serta memastikan kepatuhan kegiatan bisnis dan operasional bank agar sesuai dengan Prinsip Syariah. Anggota DPS ditetapkan oleh Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) dengan persetujuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 3. Sharia Supervisory Board As a sharia bank, BRISyariah has a Sharia Supervisory Board (DPS). DPS is independent and its duties include overseeing the Bank’s activities, as well as to ensuring business and bank operations are in compliance with Sharia Principles. Members of DPS are set by the National Sharia Council of the Indonesian Council of Ulama (DSN-MUI) with the approval of Bank Indonesia / Financial Services Authority (OJK). 4. Direksi Direksi merupakan organ yang menjalankan pengelolaan BRISyariah serta bertanggung jawab terhadap pencapaian usaha dan wajib melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Direksi bertanggung jawab kepada Rapat Umum Pemegang Saham dan Direktur Utama wajib mempunyai independensi terhadap Pemegang Saham Pengendali. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi mengacu pada Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Ketentuan lebih rinci mengenai tugas dan tanggung jawab Direksi Bank dijelaskan dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi. 4. Board of Directors The Board of Directors is the organ that runs the management of BRISyariah and is responsible for the business achievements, and is obliged to implement the GCG principles in every business activity at all levels of the organization. The Board of Directors is responsible to the General Meeting of Shareholders and the President Director shall be independent from the Controlling Shareholder. The Board of Directors’ duties and responsibilities Implementation refers to the Articles of Association and prevailing laws and regulations. The Board of Directors’ duties and responsibilities are described in the Board of Directors’ Guidelines and Code of Conduct. 234 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  235. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITMEN PENERAPAN GCG G CG I m p l e m e ntati o n Com m i t m ent Organ Pendukung Struktur Tata Kelola 1 . Komite di Bawah Dewan Komisaris a. Komite Audit b. Komite Remunerasi dan Nominasi c. Komite Pemantau Risiko Governance Supporting Organs Structure 1. Committee below the Board of Commissioners a. Audit Committee b. Remuneration and Nomination Committee c. Risk Monitoring Committee The committees below the Board of Commissioners are described in the Board of Commissioners’ Guidelines and Code of Conduct, the Audit Committee’s Guidelines and Code of Conduct, the Remuneration and Nomination Committee’s Guidelines and Code of Conduct, as well as the Risk Monitoring Committee’s Guidelines and Code of Conduct. Ketentuan lebih rinci terkait komite di bawah Dewan Komisaris tertuang dalam Panduan Kerja Dewan Komisaris, pedoman tata tertib kerja Komite Audit, pedoman tata tertib kerja Komite Remunerasi dan Nominasi, serta pedoman tata tertib kerja Komite Pemantau Risiko. 2. Komite di Bawah Direksi a. Komite Manajemen Risiko b. Komite Kebijakan Pembiayaan c. Komite Pembiayaan d. Komite Aset dan Liabilitas e. Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi f. Komite Produk 2. Committee Below the Board of Directors a. Risk Management Committee b. Financing Policy Committee c. Financing Committee d. Asset and Liability Committee e. IT Steering Committee f. Product Committee More detailed provisions related to committees below the Board of Directors are contained in each Committee’s Decree. Ketentuan lebih rinci terkait komite di bawah Direksi tertuang dalam Surat Keputusan masing-masing Komite. 3. Sekretaris Dewan Komisaris Sekretaris Dewan Komisaris merupakan organ yang diangkat oleh Dewan Komisaris dan bertugas membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. Ketentuan lebih rinci terkait tugas dan tanggung jawab Sekretaris Dewan Komisaris tertuang dalam Panduan Kerja Sekretaris Dewan Komisaris Bank. 3. Board of Commissioners’ Secretary The Board of Commissioners’ Secretary is appointed by the Board of Commissioners and is responsible for assisting the implementation of the Board of Commissioners’ duties and responsibilities. More details regarding the Board of Commissioners’ Secretary duties and responsibilities are described in the Board of Commissioners’ Secretary. 4. Sekretaris Perusahaan Bank menunjuk Sekretaris Perusahaan untuk membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab masing-masing terkait dengan pelaksanaan tata kelola perusahaan serta sebagai penghubung dan pengelola komunikasi baik antara perusahaan kepada pihak internal maupun pihak eksternal di antaranya pemegang saham, regulator serta pihak lain yang berkepentingan (stakeholders). Ketentuan lebih rinci terkait tugas dan tanggung jawab Sekretariat Perusahaan tertuang dalam Panduan Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary Guidelines). 4. Corporate Secretary The Bank appoints a Corporate Secretary to assist the Board of Commissioners and the Board of Directors in performing their respective duties and responsibilities related to the implementation of corporate governance as well as acting as a liaison and communication manager between the company and internal parties as well as external parties including shareholders, regulators and other important parties (stakeholders). More details regarding the Corporate Secretariat duties and responsibilities are contained in the Corporate Secretary Guidelines. 5. Satuan Kerja Manajemen Risiko Penerapan Manajemen Risiko bertugas melaksanakan penerapan Manajemen Risiko Perusahaan (ERM) yang meliputi 4 pilar sebagai berikut: 5. Risk Management Work Unit Risk Management is responsible for implementing the Enterprise Risk Management (ERM), which contains the following four pillars: Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 235
  236. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile b . Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit c. Proses Manajemen Risiko dan sistem informasi Manajemen Risiko d. Sistem Pengendalian Internal a. Board of Commissioners’ and the Board of Directors’ active supervision b. Adequacy of policies, procedures and limit setting c. Risk Management Process and Risk Management information system d. Internal Control System Ketentuan lebih rinci terkait tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank tertuang dalam Kebijakan Umum Manajemen Risiko serta Pedoman Manajemen Risiko. More details regarding the duties and responsibilities of the Bank’s Risk Management Unit are contained in the Risk Management General Policy and Risk Management Guidelines. a. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi 6. Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan merupakan Unit Kerja independen yang bertanggungjawab dalam melaksanakan Fungsi Kepatuhan di BRISyariah. 6. Satuan Kerja Audit Intern Audit Internal merupakan unit kerja yang secara struktural bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama serta memiliki garis komunikasi dengan Komite Audit. Audit Intern bertugas sebagai penyedia assurance dan konsultasi yang bersifat independen dan objektif dengan cara melakukan evaluasi terhadap kecukupan dan efektivitas manajemen risiko, pengendalian intern dan proses tata kelola perusahaan, dengan tujuan untuk meningkatkan nilai tambah dan memperbaiki operasional Bank. 7. Audit Ekstern Pemeriksaan terhadap Bank dilakukan pula oleh Auditor Eksternal yaitu Bank Indonesia, Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), pemeriksa lain sesuai regulasi dan Kantor Akuntan Publik. Bank wajib menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank. Kebijakan dan Prosedur 1. Kebijakan Penyusunan Rencana Bank Rencana Bank terdiri dari: a. Rencana Jangka Panjang (RJP/Corporate Plan) yang berfungsi sebagai garis-garis besar haluan usaha atau strategi Bank untuk jangka waktu 5 (lima) tahun. Kebijakan terkait RJP tertuang dalam Kebijakan Umum RJP dan Pedoman Pelaksanaan RJP. 236 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Internal Audit Working Unit Internal Audit is a work unit that is structurally responsible directly to the President Director with a line of communication with the Audit Committee. The Internal Audit serves as an independent and objective assurance and consultancy provider by evaluating the adequacy and effectiveness of risk management, internal control and corporate governance processes, with the objective of enhancing added value and improving Bank operations. The duties and responsibilities of the Bank Internal Audit are governed by an Internal Audit Charter. Tugas dan tanggung jawab Audit Intern Bank diatur dalam Piagam Audit Intern (Audit Charter). 8. Compliance Work Unit The Compliance Unit is an independent Work Unit responsible for implementing the Compliance Function in BRISyariah. More details regarding the duties and responsibilities of the Compliance Director and staff are contained in the Compliance Charter. Ketentuan lebih rinci terkait tugas dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan dan jajarannya tertuang dalam Piagam Kepatuhan (Compliance Charter). 7. Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis 8. Audit External Bank audits are also conducted by External Auditors namely Bank Indonesia, the Supreme Audit Agency (BPK), other auditors according to the regulations and the Public Accounting Firm. Banks are required to appoint a Public Accountant and Public Accountant Firm registered with the Financial Services Authority to perform an audit of the Bank’s financial statements. Policies and Procedures 1. Bank’s business plan preparation Policy The Bank’s plan consists of: a. Long Term Plan (RJP / Corporate Plan) that serves as the business policy or strategy for a period of 5 (five) years. Policies related to RJP are contained in the RJP General Policy and the RJP Implementation Guidelines. Laporan Tahunan 2017
  237. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITMEN PENERAPAN GCG G CG I m p l e m e ntati o n Com m i t m ent b . The Bank Business Plan (RBB) describes the implementation of the Bank’s strategy and work program and the Bank’s performance target for a period of 3 (three) years. The RBB related policies are contained in the RBB General Policy and the RBB Implementation Guidelines. c. The Company’s Budget Work Plan (RKAP) describes the Bank’s performance targets for 1 (one) year. The RKAP related policies are contained in Bank Circulars on RKAP. b. Rencana Bisnis Bank (RBB) merupakan rincian pelaksanaan strategi dan program kerja serta target kinerja Bank jangka waktu 3 (tiga) tahun. Kebijakan terkait RBB tertuang dalam Kebijakan Umum RBB dan Pedoman Pelaksanaan RBB. c. Rencana Kerja Anggaran Perusahaan (RKAP) merupakan rincian target kinerja Bank selama 1 (satu) tahun. Kebijakan terkait RKAP tertuang dalam Surat Edaran Bank tentang RKAP. These provisions are continuously refined. Ketentuan tersebut terus dilakukan penyempurnaan. 2. Kebijakan Usaha Kebijakan dan peraturan internal BRISyariah termasuk Standard Operating Procedure yang mencakup Surat Edaran, Surat Keputusan, Petunjuk Pelaksanaan ditetapkan sejalan dengan kebijakan GCG. Asas GCG harus tercermin dalam semua kebijakan dan peraturan internal Bank baik yang berkaitan dengan usaha Bank maupun berkaitan dengan manajemen internal Bank. Setiap pengembangan produk dan/atau aktivitas usaha baru harus dipastikan kesesuaiannya dengan ketentuan yang berlaku. Ketentuan terkait produk dan/atau aktivitas baru Bank diatur dalam ketentuan tersendiri. 2. Business Policy BRISyariah’s internal policies and regulations include Standard Operating Procedures covering Circular Letters, Decrees, Implementation Directives set in line with GCG policy. The GCG principles should be reflected in all Bank internal policies and regulations, whether related to the Bank’s business or related to the Bank’s internal management. Any development of new products and / or business activities must be in conformity with applicable regulations. Provisions relating to the Bank’s new products and / or activities shall be subject to separate provisions. 3. Kebijakan Pengawasan Pengawasan Bank diimplementasikan melalui konsep 3 (tiga) garis pertahanan/three lines of defense yaitu: 3. Supervision Policy Bank Supervision is implemented through a concept of 3 (three) three lines of defense namely: a. First Line of Defense Merupakan pengawasan yang dilakukan oleh Unit Kerja Bisnis/Operasional sebagai pihak yang bertanggungjawab menjaga kualitas output dan proses bisnis sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan. b. Second Line of Defense Merupakan pelaksanaan fungsi yang dilakukan oleh satuan kerja manajemen risiko dan satuan kerja kepatuhan sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia. c. Third Line of Defense Pengawasan yang dilakukan audit intern melalui evaluasi kepada First Line dan Second Line of Defense serta memberikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris secara independen. a. First Line of Defense Supervision conducted by the Business / Operations Unit as the party responsible for maintaining the quality of output and business processes in accordance with the established policies and procedures. Kebijakan Pengawasan BRISyariah terdiri dari: a. Kebijakan pengendalian internal, yang disusun dengan memperhatikan ruang lingkup: -- Lingkungan pengendalian, contoh: penerapan konsep three line of defense BRISyariah Supervision Policy consists of: a. Internal control policy, prepared by taking into account the following: -Control environment, for example: application of three lines of defense concept Annual Report 2017 b. Second Line of Defense Function implementation conducted by the risk management unit and the compliance work unit as stipulated in the Bank Indonesia provisions. c. Third Line of Defense Internal audit supervision through evaluation of the First Line and Second Line of Defense and report to the President Director and Board of Commissioners independently. PT Bank BRISyariah 237
  238. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile -- -- Pengkajian dan pengelolaan risiko usaha , contoh: risk assessment terhadap produk dan/ atau aktivitas bisnis bank -- Aktivitas pengendalian yang dilaksanakan disetiap tingkatan struktur bank, contoh: kebijakan pengawasan atasan langsung, dual control dan sebagainya -- Sistem informasi dan komunikasi, contoh: informasi yang tersedia di dalam Data Ware House (DWH) -- Pemantauan, Evaluasi dan tindak lanjut atas aktivitas pengendalian intern, contoh: kebijakan penerapan perangkat manajemen risiko. b. Kebijakan pengawasan internal, antara lain meliputi kebijakan Audit Intern, Strategi Anti Fraud, Hukum dan Kepatuhan. c. Kebijakan pengawasan eksternal, yaitu pengawasan yang dilakukan oleh auditor eksternal dan lembaga pengawas perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 4. Kebijakan Transparansi dan Pengungkapan Kebijakan internal Bank terkait transparansi dan pengungkapan tertuang dalam setiap kebijakan bisnis maupun pelaporan. -- Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Assessment and management of business risks, for example: risk assessment of bank products and / or business activities Control activities undertaken at each level of the bank, for example: direct supervisory policies, dual control, etc. -- Information and communication systems, for example: information available in Data Ware House (DWH) -Monitoring, Evaluation and follow-up of internal control activities, for example: the risk management tools application policy. b. Internal control policies, among others, include policies on Internal Audit, Anti-Fraud Strategy, Law and Compliance. c. External oversight policy, i.e. supervision by external auditors and banking supervisory bodies in accordance with applicable regulations. 4. Transparency and Disclosure Policy The Bank’s internal policies regarding transparency and disclosure are contained in each business policy and report. The evaluation and refinement of the Bank’s internal policies is conducted periodically by the policy maker unit in accordance with the needs and development of the Bank. Evaluasi dan penyempurnaan kebijakan internal Bank dilakukan secara berkala oleh unit kerja pembuat kebijakan (policy owner) sesuai dengan kebutuhan dan perkembangan Bank. PILAR 3 PILLAR 3
 Proses Tata Kelola Corporate Governance Process Proses Tata Kelola suatu perusahaan adalah cara atau mekanisme yang dilakukan oleh organ perusahaan dan jajaran di bawahnya dalam menjalankan fungsi dan tugasnya dalam mewujudkan komitmen dan struktur tata kelola, untuk mencapai hasil tata kelola yang sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Proses Tata Kelola BRISyariah di antaranya meliputi: The Company’s Governance Process is the way or mechanism undertaken by the company’s organs and subordinate ranks in performing their functions and duties embodying the commitment and governance structure, to achieve governance outcomes in accordance with GCG principles. BRISyariah’s Governance Process includes: 1. Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS/RUPS lainnya diselenggarakan sesuai dengan waktu dan tata cara yang ditetapkan dalam peraturan perundangundangan yang berlaku. Hasil RUPS dipublikasikan kepada stakeholders sesuai ketentuan yang berlaku. 1. General Meeting of Shareholders The GMS / EGMS shall be held in accordance with the times and procedures stipulated in the prevailing laws and regulations. The GMS results are published to the stakeholders in accordance with applicable regulations. 2. Pelaksanaan Fungsi, Tugas dan Tanggung jawab Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi Pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi dilaksanakan atas dasar pertanggungjawaban, itikad 2. Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors Functions, Duties and Responsibilities The Board of Commissioners, the Sharia Supervisory Board and the Board of Directors functions, duties and responsibilities shall be conducted on the basis of 238 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  239. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITMEN PENERAPAN GCG G CG I m p l e m e ntati o n Com m i t m ent accountability , good faith, prudence and professionalism, in accordance with the provisions set forth in the laws and regulations, articles of association and guidelines and work procedures of the Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors. The Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board and Board of Directors performance Assessments shall be carried out in accordance with the mechanisms stipulated within the laws and regulations. baik, kehati-hatian dan profesional sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan perundangundangan, anggaran dasar, serta pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi. Penilaian kinerja Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Direksi dilaksanakan sesuai mekanisme yang ditetapkan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. 3. Pelaksanaan Kegiatan Usaha Bank Kegiatan usaha Bank dilakukan sejalan dengan visi, misi dan nilai-nilai perusahaan, dengan mengikuti strategi Bank, menuju ke arah tujuan yang telah ditetapkan dan dengan berpedoman pada prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik. 3. Bank’s Business Activities The Bank’s business activities are in line with the Company’s vision, mission and core values, following the Bank’s strategy, towards the stated objectives and in accordance with the principles of good corporate governance. 4. Pengelolaan Sumber Daya Insani (SDI) Pengelolaan SDI Bank dilakukan dengan mengacu pada anggaran dasar dan rencana kerja bidang SDI, dengan berpedoman prinsip-prinsip GCG, serta mendukung pencapaian tujuan usaha Bank. 4. Human Resources (HR) Management The Bank’s HR Management is conducted with reference to the articles of association, and the HR work plan, based on GCG principles, and support the achievement of the Bank’s business objectives. 5. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Tanggung jawab sosial dan lingkungan Bank harus menjadi bagian dari sasaran strategis Bank, dan dilaksanakan dengan didasari prinsip-prinsip GCG. 5. Social and Environmental Responsibility The Bank’s social and environmental responsibilities must be part of the Bank’s strategic objectives, and implemented following the GCG principles. 6. Tata Kelola Teknologi Informasi (IT Governance) Kepentingan Bank sangat besar akan adanya teknologi. Informasi yang handal, efektif, efisien, akurat dan terpercaya. Untuk itu Bank terus memastikan TI dikembangkan dengan berpedoman pada prinsip GCG dan dapat memberikan nilai yang strategis bagi perusahaan, serta mendukung pengelolaan risiko yang dihadapi perusahaan. 6. Information Technology (IT) Governance The Bank depends on the existence of technology. Information that is reliable, effective, efficient, accurate and credible. To that end, the Bank continues to ensure that IT is developed in accordance with GCG principles and provides strategic value to the company, and supports the risk management faced by the company. 7. Tata Kelola Terintegrasi Pelaporan dan pembenahan tata kelola terintegrasi kepada Induk BRI dilakukan dalam rangka memberikan nilai tambah dan mendukung konglomerasi bisnis Bank. Untuk itu pelaporan dan pembenahan tata kelola terintegrasi harus berpegang pada pedoman dan praktik terbaik GCG, serta berdasarkan kaidah bisnis yang sehat. 7. Integrated Governance Integrated and improved governance reporting to BRI’s Parent is carried out to provide added value and support to the business conglomeration of the Bank. To this end, integrated and improved governance reporting should adhere to GCG guidelines and best practices, as well as sound business principles. 8. Sosialisasi Kebijakan Bank Seluruh kebijakan Bank wajib disosialisasikan/ dikomunikasikan kepada pekerja sesuai bidang kerja/ tugasnya dengan baik dan lengkap sebagai referensi pelaksanaan pekerjaan, serta kepada pemangku kepentingan lainnya yang terkait. 8. Bank Policy Socialization All Bank policies must be disseminated / communicated to staff in their respective work / task field, as well as act as a reference for the implementation of their work, as well as to other relevant stakeholders. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 239
  240. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 9 . Laporan Manajemen Management Report Dokumentasi Proses Seluruh proses tata kelola perusahaan selalu didokumentasikan sebagai bukti pelaksanaan kegiatan serta sebagai bahan evaluasi proses kegiatan. Telah dilakukan pula retensi dokumen sesuai ketentuan yang berlaku. Profil Perusahaan Company Profile 9. Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Process Documentation All corporate governance processes are documented as evidence of the implementation of activities as well as material for the evaluation of the activity. Document retention has been carried out according to the applicable regulations. PILAR 4 PILLAR 4
 Hasil Tata Kelola Corporate Governance Results Perwujudan dari seluruh pilar kebijakan GCG BRISyariah tersebut diatas tercermin pada: The manifestation of the above BRISyariah GCG policy pillars is reflected in: 1. Kesinambungan Usaha BRISyariah menjaga keberlangsungan usaha melalui penerapan GCG best practices di seluruh elemen organisasi, dengan mengacu kepada prinsip GCG: Transparency, Accountability, Responsibility, Professional, dan Fairness. 1. Business Continuity BRISyariah maintains business continuity through the implementation of GCG best practices across all organizational elements, with reference to GCG principles: Transparency, Accountability, Responsibility, Professionalism, and Fairness. 2. Perlindungan Nasabah BRISyariah senantiasa menjaga kepercayaan dan kepuasan nasabah sesuai prinsip GCG yang akan dibahas lebih rinci pada sub Bab Tanggung Jawab terhadap konsumen di Bagian Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. 2. Client Protection BRISyariah continues to maintain customer trust and satisfaction in accordance with GCG principles as discussed in more detail in the Consumer Responsibility Sub-section in the Corporate Social Responsibility section. 3. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Sebagai Good Corporate Citizen, BRISyariah tidak hanya bertujuan untuk menghasilkan laba namun juga berkomitmen untuk berkontribusi kepada masyarakat, yang dilaksanakan melalui program CSR. Programprogram tersebut bersifat memberdayakan dan memberikan manfaat bagi masyarakat, khususnya terhadap segmen Usaha Mikro dan Kecil (UMK). Selain itu, BRISyariah juga mendukung program lingkungan yang salah satunya melalui komitmen Green Office dalam operasional harian dan Green Financing dalam proses pemberian pembiayaan. 3. Social and Environmental Responsibility As a Good Corporate Citizen, BRISyariah is not only aiming to generate profits but also is committed to contributing to society, implemented through CSR programs. These programs are empowering and beneficial to the community, especially to the micro and small business segment (SME). In addition, BRISyariah also supports environmental programs, one being its Green Office commitment in daily operations, and Green Financing in the process of providing financing. 4. Kemanfaatan Bank Bagi Masyarakat dan Perekonomian Nasional BRISyariah berkomitmen memberikan pelayanan yang didukung kehandalan teknologi, jaringan yang luas serta peningkatan produk dan layanan yang semakin dekat dengan masyarakat. Hal ini telah terbukti melalui keragaman produk, inovasi teknologi dan jaringan di antaranya dengan penyaluran Pembiayaan Usaha Rakyat (PUR) untuk menjangkau calon nasabah yang belum bankable. 4. Bank Utilization for the Nation’s People and Economy 240 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah BRISyariah is committed to providing services supported by technological reliability, extensive networking and improved products and services that are getting closer to the community. This has been proven through product diversity, technological innovation and its network, including the distribution of People’s Business Financing (PUR) to reach prospective customers who previously were not bankable. Laporan Tahunan 2017
  241. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DASAR PENERAPAN GCG GCG Implementation Basis Penerapan GCG di BRISyariah merujuk pada peraturan perundang-undangan yang berlaku , khususnya yang berkaitan dengan pengelolaan bank dan Perseroan Terbatas, antara lain : • Undang-Undang Republik Indonesia No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; • Undang-Undang Republik Indonesia No.10 Tahun 1998 tentang perubahan atas Undang-undang No.7 tahun 1992 tentang Perbankan; • Undang-Undang Republik Indonesia No.21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah; • Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 65/ POJK.03/2016 POJK tentang Penerapan Manajemen Resiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; The implementation of GCG in BRISyariah refers to the prevailing laws and regulations, particularly those relating to the management of banks and Limited Liability Companies, including: • Law of the Republic of Indonesia No.40 Year 2007 regarding Limited Liability Companies; • The Law of the Republic of Indonesia No.10/1998 on the amendment to Law No.7 of 1992 regarding Banking; • • • • • • • • • • • • Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/ POJK.03/2016 POJK tentang Rencana Bisnis Bank; Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2/ POJK.03/2016 POJK tentang pengembangan jaringan kantor perbankan syariah dalam rangka stimulus perekonomian nasional bagi bank; Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 24/ POJK.03/2015 POJK tentang Produk dan Aktivitas Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah; Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/ POJK.03/2014 POJK tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah dan Unit Usaha; Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8/ POJK.03/2014 POJK tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21/ POJK.03/2014 POJK tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah; Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/ SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/20/PBI/2012Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/20/PBI/2012 tanggal 17 Desember 2012 tentang Perubahan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/24/PBI/2009 tentang Fasilitas Pendanaan Jangka Pendek Syariah Bagi Bank Umum Syariah; Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/PBI/2012 Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/PBI/2012 tanggal 18 Juni 2012 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah; Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 Tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; Pedoman GCG Perbankan Indonesia yang dikembangkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance. Annual Report 2017 • • • • • • • • • • • • Law of the Republic of Indonesia No.21 of 2008 regarding Sharia Banking; Financial Services Authority Regulation Number 65/ POJK.03/2016 POJK regarding Implementation of Risk Management for Sharia Commercial Banks and Sharia Business Unit; Financial Services Authority Regulation Number 5/ POJK.03/2016 POJK regarding Bank Business Plan; Regulation of Financial Services Authority Number 2/ POJK.03/2016 POJK regarding the development of sharia banking office network in the framework of national economic stimulus for banks; Financial Services Authority Regulation Number 24/ POJK.03/2015 POJK regarding Products and Activities of Sharia Bank and Sharia Business Unit; Financial Services Authority Regulation Number 16/ POJK.03/2014 POJK regarding Asset Quality Rating of Sharia Commercial Banks and Business Units; Financial Services Authority Regulation Number / POJK.03/2014 POJK regarding Rating of Health Level of Sharia Commercial Bank and Sharia Business Unit; Financial Services Authority Regulation Number 21/ POJK.03/2014 POJK regarding Minimum Capital Requirement for Sharia Commercial Banks; Financial Services Authority Circular Letter Number 10/ SEOJK.03/2014 regarding Rating of Health of Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units; Bank Indonesia Regulation Number 14/20/PBI/2012, Bank Indonesia Regulation Number 14/20/PBI/2012 dated 17 December 2012 regarding Amendment to Bank Indonesia Regulation Number 11/24/PBI/2009 regarding Sharia Short Term Financing Facility for Sharia Commercial Bank; Bank Indonesia Regulation Number 14/6/PBI/2012, Bank Indonesia Regulation of Number 14/6/PBI/2012 dated June 18, 2012 regarding Fit and Proper Test of Sharia Bank and Sharia Business Units; Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009, Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009 dated December 7, 2009 regarding Implementation of Good Corporate Governance for Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units; The Indonesian Banking GCG Guidelines developed by the National Committee on Governance Policy. PT Bank BRISyariah 241
  242. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TUJUAN PENERAPAN GCG GCG Implementation Goal Penerapan GCG di BRISyariah secara konsisten dan berkesinambungan bertujuan untuk: a. Melindungi kepentingan stakeholders; b. Mengarahkan BRISyariah menuju keseimbangan kekuatan kewenangan yang diperlukan untuk menjamin kelangsungan usaha (going concern) dan pertanggungjawaban kepada stakeholders; c. Memberikan arahan strategis dalam mendukung tercapainya Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan; d. Menghindarkan timbulnya berbagai macam risiko, yang tidak terbatas pada risiko reputasi; dan e. Meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta prinsip syariah dan nilai etika yang berlaku pada industri perbankan syariah. 242 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah BRISyariah’s GCG implementation consistently and continuously aims to: a. Protect stakeholders’ interests; b. Direct BRISyariah towards the balance of authority powers required to ensure a going concern, accountability to stakeholders; c. d. e. Provide strategic direction in supporting the achievement of Vision, Mission and Core Values; Avoid the emergence of risks, which are not limited to reputation risk; and Improve compliance with applicable laws and regulations as well as sharia principles and ethical values applicable to the sharia banking industry. Laporan Tahunan 2017
  243. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PRINSIP GCG GCG Principles BRISyariah menerjemahkan prinsip GCG yang terdiri dari Transparansi , Akuntabilitas, Pertanggungjawaban, Profesional dan Kewajaran sebagai berikut : BRISyariah interprets the GCG principles of Transparency, Accountability, Accountability, Professionalism and Fairness as follows: • Transparansi Keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan. Penerapan prinsip ini menuntut bank untuk menyediakan informasi yang cukup, akurat, tepat waktu kepada segenap stakeholders-nya. • Transparency Openness in disclosing material and relevant information and openness in the decision making process. Implementation of this principle requires banks to provide sufficient, accurate, timely information to all its stakeholders. • Akuntabilitas Kejelasan fungsi dan pelaksanaan, serta pertanggungjawaban organ bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif. Penerapan prinsip ini secara efektif menyebabkan kejelasan fungsi, hak, kewajiban dan wewenang serta tanggung jawab di antara pemegang saham, Dewan Komisaris dan Direksi dan jajaran yang ada di bawahnya. • Accountability Clarity of functions and execution, as well as accountability of the bank’s organs so that management runs effectively. Implementation of this principle effectively leads to clarity of functions, rights, obligations and authorities and responsibilities among shareholders, the Board of Commissioners and the Board of Directors • Pertanggungjawaban Kesesuaian pengelolaan bank dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan bank yang sehat, di antaranya; masalah pajak, hubungan industrial, kesehatan dan keselamatan kerja, perlindungan lingkungan hidup, memelihara lingkungan bisnis yang kondusif bersama masyarakat dan sebagainya. Dengan demikian, bank menyadari bahwa dalam kegiatan operasionalnya, bank bertanggung jawab tidak hanya kepada shareholder tetapi juga kepada stakeholders lainnya. • Responsibility The bank management’s conformity with prevailing laws and regulations and sound bank management principles, among others; tax issues, industrial relations, occupational health and safety, environmental protection, maintaining a conducive business environment with the community and others. Thus, the bank realizes that in its operational activities, it is responsible not only to shareholders but also to other stakeholders. • Profesional Memiliki kompetensi, mampu bertindak objektif, dan bebas dari pengaruh/tekanan dari pihak manapun (independen) serta memiliki komitmen yang tinggi untuk mengembangkan dan memajukan bank syariah. • Professionalism Have the competence, be able to act objectively, and free from influence / pressure from any party (independent) and have a high commitment to developing and advancing sharia banking. • Kewajaran Keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak stakeholders berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penerapan prinsip ini dapat menjadi faktor pendorong yang dapat memonitor dan memberikan jaminan perlakuan yang adil di antara beragam kepentingan dalam perusahaan. • Fairness Justice and equity in fulfilling the stakeholders rights based on agreements and the applicable laws and regulations. Implementation of this principle can be a driving factor that can monitor and provide a guarantee of fair treatment among various interests within the company. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 243
  244. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis ROADMAP GCG GCG Roadmap Agar penerapan GCG di BRISyariah dapat berjalan lebih terarah, BRISyariah telah menyusun roadmap penerapan GCG dengan tujuan akhir mencapai tingkat GCG Excellence. In order for GCG to be implemented with more focus in BRISyariah, BRISyariah has developed a GCG implementation roadmap with the ultimate goal of achieving GCG Excellence. Pada tahun 2016, BRISyariah telah menyelesaikan roadmap GCG fase pertama, yaitu sejak Bank berdisi tahun 2009 hingga tahun 2016. Roadmap tersebut terdiri dari 4 tahap, yaitu Perumusan, Implementasi, Monitoring & Evaluasi, serta Tujuan, dengan rincian sebagai berikut : In 2016, BRISyariah completed the first phase of the GCG roadmap, since the Bank’s inception in 2009 until 2016. The Roadmap consists of 4 stages: Formulation, Implementation, Monitoring & Evaluation, and Purpose, with details as follows: • • • • Tahap 1 (2009 - 2013) Strengthening GCG Tahap 2 (2013 - 2014) Socialization & Review GCG Tahap 3 (2014 - 2015) Support to Tata Kelola Terintegrasi (TKT) Tahap 4 (2015 - 2016) Optimalize TKT & Corporate Governance Standard Memasuki tahun 2016, BRISyariah telah menyusun roadmap GCG fase kedua yaitu periode 2016 – 2020 yang terdiri dari 4 tahap yang merupakan kelanjutan dari fase pertama, dengan rincian sebagai berikut : • • • • 244 Tahap 5 (2016 – 2017) Strengthening Corporate Governance Standard & Implementation: Penyusunan Kebijakan Uji Kepatuhan, Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan, Tingkatan Ketentuan & Tata Kelola Persuratan dll Tahap 6 (2017 – 2018) External Assessment, Updating GCG Policy & Tools: CGPI, Kebijakan Umum GCG & e-reminder Tahap 7 (2018 - 2019) GCG Awareness & Development: Sosialization & Education, GCG Assessment Parameter & e-reminder Enhancement Tahap 8 (2019 – 2020) Peningkatan GCG Awareness Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah • • • • Stage 1 (2009 - 2013) Strengthening GCG Stage 2 (2013 - 2014) Socialization & Review GCG Stage 3 (2014 - 2015) Support to Integrated Governance (TKT) Stage 4 (2015 - 2016) Optimalize TKT & Corporate Governance Standard Memasuki tahun 2016, BRISyariah telah menyusun roadmap GCG fase kedua yaitu periode 2016 – 2020 yang terdiri dari 4 tahap yang merupakan kelanjutan dari fase pertama, dengan rincian sebagai berikut : • • • • Tahap 5 (2016 – 2017) Strengthening Corporate Governance Standard & Implementation: Penyusunan Kebijakan Uji Kepatuhan, Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan, Tingkatan Ketentuan & Tata Kelola Persuratan dll Tahap 6 (2017 – 2018) External Assessment, Updating GCG Policy & Tools: CGPI, Kebijakan Umum GCG & e-reminder Tahap 7 (2018 - 2019) GCG Awareness & Development: Sosialization&Education,GCG Assessment Parameter & e-reminder Enhancement Tahap 8 (2019 – 2020) Peningkatan GCG Awareness Laporan Tahunan 2017
  245. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix FOKUS PENERAPAN GCG 2017 GCG Implementation Focus 2017 Sesuai dengan roadmap GCG “Strengthening Corporate Governance Standard & Implementation”, fokus penerapan GCG BRISyariah Tahun 2017 adalah: In line with the GCG roadmap “Strengthening Corporate Governance Standard & Implementation”, the focus for BRISyariah’s 2017 GCG implementation is: 1. 1. Develop and disseminate the Compliance Test Policy on the policy plans and the financing and non financing decision 2. Prepare and socialize the Conflict of Interest Management Charter Prepare and socialize the Depth of Terms and Corporate Governance (in the process of ratification) Improve the quality of prudentiality testing for all policy plans and financing and non-financing decisions within the authority of the Board of Directors Develop a reporting reminder system and commitment to the Regulator (Reporting and Commitment Reminder System / e-Reminder) Meet and follow up on an ongoing basis the evaluation of integrated governance from the parent (BRI) 2. 3. 4. 5. 6. Menyusun dan mensosialisasikan Kebijakan Uji Kepatuhan atas rencana kebijakan dan putusan pembiayaan serta non pembiayaan Menyusun dan mensosialisasikan Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan Menyusun dan mensosialisasikan Tingkatan Ketentuan dan Tata Kelola Persuratan (dalam proses pengesahan) Meningkatkan kualitas pengujian prinsip kehati-hatian atas seluruh rencana kebijakan dan putusan pembiayaan serta non pembiayaan dalam kewenangan Direksi Mengembangkan sistem pengingat pelaporan dan komitmen kepada Regulator (Reporting dan Commitment Reminder System/e-Reminder) Memenuhi dan menindaklanjuti secara berkelanjutan atas hasil evaluasi tata kelola terintegrasi dari induk (BRI) Annual Report 2017 3. 4. 5. 6. PT Bank BRISyariah 245
  246. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PENILAIAN PENERAPAN GCG GCG Implementaion Assessment BRISyariah memiliki komitmen yang besar untuk terus meningkatkan kualitas penerapan GCG. Sebagai wujud komitmen BRISyariah terhadap Surat Edaran OJK No.10/ SEOJK.03/2014 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, BRISyariah telah secara rutin melaksanakan self assessment pelaksanaan GCG. BRISyariah has a great commitment to continuously improving the quality of its GCG implementation. As a form of BRISyariah commitment to OJK Circular Letter No.10/SEOJK.03/2014 regarding Sharia Bank and Sharia Business Unit Rating, BRISyariah has routinely conducted GCG self assessments. Selain untuk memenuhi ketentuan OJK, self assessment juga ditujukan untuk memastikan penerapan prinsip-prinsip GCG di BRISyariah telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. In addition to meeting OJK requirements, self-assessment is also aimed at ensuring that the application of GCG principles in BRISyariah is in compliance with applicable regulations. Pelaksanaan self assessment GCG yang dilaksanakan BRISyariah telah sesuai dengan SE OJK yang meliputi tiga aspek governance, yaitu governance structure, governance process dan governance outcome. Penilaian ketiga aspek governance tersebut dilakukan terhadap: GCG self-assessments conducted by BRISyariah have been in accordance with SE OJK covering three aspects of governance, namely governance structure, governance process and governance outcome. Assessment of the three aspects of governance are conducted on: 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 1. 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Implementation of Board of Commissioners duties and responsibilities; Implementation of Board of Directors duties and responsibilities; Completeness and performance of the Committee’s duties; Implementation of Sharia Supervisory Board duties and responsibilities; Implementation of sharia principles in fund raising activities and channeling of funds and services; Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; 5. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa; 6. Penanganan benturan kepentingan; 7. Penerapan fungsi kepatuhan; 8. Penerapan fungsi audit intern; 9. Penerapan fungsi audit ekstern; 10. Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD); dan 11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan BUS, laporan pelaksanaan Good Corporate Governance serta pelaporan internal. 3. 4. Self Assessment GCG 2016 Self Assessment GCG 2016 Pada periode tahun 2016, BRISyariah telah melaksanakan self assessment yang hasilnya telah dilaporkan kepada OJK. Adapun hasil penilaian self assessment BRISyariah tahun 2016 adalah 1,60 atau kategori predikat “Baik”. Kesimpulan umum self assessment tahun 2016 adalah sebagai berikut: For 2016, BRISyariah conducted a self-assessment with results reported to OJK. The BRISyariah 2016 self-assessment results were 1.60 or predicate category “.Good”. The general conclusions for the 2016 self-assessment were as follows: 3. 4. 246 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. Handling of conflicts of interest; Implementation of compliance function; Implementation of internal audit function; Implementation of external audit function; Maximum Funding Limit (BMPD); and Transparency of BUS financial and non-financial condition, Good Corporate Governance implementation reports and internal reporting. Laporan Tahunan 2017
  247. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan GCG Periode Desember 2016 GCG Implementation Self Assessment Results For the Period to December 2016 Indikator Indicator Individual Individual 2 No. No. 1 Peringkat Rating Definisi Peringkat Rating Definition Mencerminkan Manajemen BRISyariah telah melakukan penerapan Good Corporate Governance pada aspek governance structure, governance process dan governance outcome yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance (GCG) maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat dipecahkan oleh manajemen dengan sistem. Reflecting Management BRISyariah has implemented the implementation of Good Corporate Governance on the aspects of governance structure, governance process and governance outcome that is generally good. This is reflected in the application of the principles of Good Corporate Governance is adequate. If there is a weakness in the application of Good Corporate Governance (GCG) principle, the weakness is generally less significant and can be solved by normal action by the management of the Bank. Parameter Penilaian Assessment Parameters Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Implementation of Board of Commissioners duties and responsibilities Structure Structure 1.07 Process Process 1.30 Outcome Outcome Kesimpulan Conclusion 1.63 Komisaris telah memiliki Struktur yang lengkap dan telah mendapat persetujuan OJK serta menjalankan fungsinya dengan Baik. The Board of Commissioner has a complete Structure and has obtained OJK approval and performs its function well. 2 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi Implementation of Board of Directors duties and responsibilities 1.07 1.52 1.64 Direksi telah memiliki Struktur yang lengkap dan telah mendapat persetujuan OJK serta menjalankan fungsinya dengan Baik. The Board of Directors has a complete Structure and has obtained OJK approval and performs its functions properly. 3 Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite Completeness and execution of Committee’s duties 1.10 1.71 2.00 Komite menjalankan fungsinya dengan baik. The Committee performs its functions well. 4 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah Implementation of Sharia Supervisory Board duties and responsibilities 1.60 Tugas dan fungsi pengawasan oleh Dewan Pengawas Syariah berjalan dengan baik. The supervisory duties and functions of the Sharia Supervisory Board run well. 5 Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Implementation of sharia principles in the fund raising and channeling of funds and services activities 2.00 2.50 2.00 Telah dilakukan pemenuhan prinsip syariah melalui pelatihan dan sosialisasi prinsip syariah. Sharia principles have been fulfilled through training and socialization of sharia principles. 6 Penanganan benturan kepentingan Handling of conflicts of interest 2.00 2.00 1.33 Tidak terdapat benturan kepentingan di BRISyariah dalam aktivitas sehari-hari. There is no conflict of interest in BRISyariah in daily activities. Annual Report 2017 1.13 1.55 PT Bank BRISyariah 247
  248. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No . No. Parameter Penilaian Assessment Parameters Laporan Manajemen Management Report Structure Structure Profil Perusahaan Company Profile Process Process Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Outcome Outcome Kesimpulan Conclusion 7 Penerapan fungsi kepatuhan Bank Bank’s compliance function Implementation 1.67 1.75 1.50 Telah dilakukan fungsi kepatuhan secara efektif melalui pelatihan dan sosialisasi regulasi. Compliance has been performed effectively through training and socialization of regulations. 8 Penerapan fungsi audit intern Internal audit function Implementation 2.00 2.18 2.25 Fungsi Audit Intern berjalan dengan baik. Internal Audit function works well. 9 Penerapan fungsi audit ekstern Funds Distribution Limit 1.00 1.00 1.00 Fungsi Audit Ekstern berjalan dengan baik. The External Audit function works well. 1.00 Tidak terdapat pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Dana serta terkontrol dan termonitor dengan baik. Perlu melengkapi sistem dan kebijakan BMPD. There is no violation of the Maximum Funding Limit and it is well controlled and monitored. Need to complement BMPD system and policy. Bank telah melakukan transparansi dan pengungkapan laporan kepada pihakpihak terkait sesuai ketentuan yang berlaku. The Bank has transparency and disclosure in the reports to the relevant parties in accordance with the prevailing regulations. 10 Batas Maksimum Penyaluran Dana Funds Distribution Limit 11 Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan internal Transparency of financial and non-financial conditions, GCG implementation reports and internal reporting 2.00 1.00 2.00 1.57 1.86 Total Nilai Parameter Total Parameter Value 1.55 1.64 1.62 Bobot Penilaian Parameter Parameter Rating Weight 40% 30% 30% Nilai Per Parameter setelah bobot Value Per Parameter after weights 0.62 0.49 0.49 Nilai Penilaian GCG Akhir Final GCG Assessment Value 1.60 (BAIK) 1.60 (GOOD) Rekomendasi dan Tindak Lanjut Recommendations and Follow Ups Berdasarkan hasil self assessment periode Desember 2016, Bank memperoleh sejumlah rekomendasi untuk meningkatkan implementasi GCG. BRISyariah menindaklanjuti hasil self assessment sesuai peraturan dan best practice. Based on the December 2016 self-assessment results, the Bank received a number of recommendations to improve its implementation of GCG. BRISyariah is following up on the results of the self-assessment according to the regulations and best practices. 248 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  249. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENILAIAN PENERAPAN GCG G CG Im p l e m e ntai o n As s es s m ent Rekomendasi Recommendation No Tindak Lanjut Follow Up Keterangan Description Bank telah melakukan langkah-langkah : The Bank has taken steps: 1. 1 Pelanggaran prinsip syariah menjadi temuan audit internal maupun eksternal yang berulang, perlu dilakukan langkah-langkah oleh Bank. Sharia Principles Violation in the internal and external audits findings are repeated, needing necessary steps by the Bank. 2. 1. 2. 2 3 Melakukan edukasi prinsip-prinsip syariah kepada SDM di kantor pusat maupun kantor cabang baik dalam berbagai kesempatan seperti Sidak Tilik (kunjungan) ke kantor cabang maupun sharing dan pemberian training terkait kepatuhan syariah di kantor pusat dan kantor cabang. Memperkuat pemberian hasil uji kepatuhan atas usulan pengujian sebagaimana diatur dalam kebijakan internal Bank. To educate the principles of sharia to HC at Head Office or Branch Offices either on occasions such as Sidak Tilik (visit) to the Branch Offices, or through sharing and providing training related to sharia compliance in Head Office or Branch Offices. To strengthen the compliance test results provision on testing proposals as set out in the Bank’s internal policies. Kondisi benturan kepentingan masih belum terinventarisir dengan baik dan perlu disusun Kebijakan yang mengatur tentang benturan kepentingan. The conditions related to conflict of interest have not been well-documented and a conflict of interest policy is required. Telah disusun Kebijakan yang mengatur tentang benturan kepentingan yaitu Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan yang mana Kebijakan tersebut akan disosialisasikan secara terus menerus, dilaporkan dan dilakukan pemantauan. A policy has been established that regulates conflict of interest, the Conflict of Interest Management Charter, and the Policy will be continually socialized, reported and monitored. Adanya temuan audit internal berulang, sehingga perlu dilakukan: 1. Penyusunan Kebijakan yang mengatur Audit Intern 2. Pelatihan Auditor Internal Bank sehingga memiliki kompetensi yang memadai dalam bidang-bidang strategis Bank antara lain di bidang Perbankan Syariah Internal audit findings are repeated, needing so it is necessary to: 1. Prepare Policies governing Internal Audit 2. Train Bank Internal Auditors to have the adequate competence in the Bank’s strategic areas, including in the field of Sharia Banking Telah dilakukan hal-hal sbb : 1. Kebijakan dan Pedoman yang mengatur Audit Intern telah dikinikan sehingga menjadi acuan pelaksanaan Audit Intern 2. Auditor Internal Bank telah dilakukan pelatihan sehingga memiliki kompetensi yang memadai dalam bidangbidang strategis Bank antara lain di bidang Perbankan Syariah The following things have been done: 1. Policies and Guidelines governing Internal Audit have been updated so that it becomes a reference for the execution of Internal Audit 2. The Bank Internal Auditors have attended training so they become adequately competent in the strategic areas of the Bank, including in the field of Sharia Banking Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 249
  250. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Hasil Self Assessment 2017 2017 Self Assessment Results BRISyariah juga telah melaksanakan self assessment untuk periode tahun 2017. Adapun hasilnya adalah sebagai berikut : BRISyariah has also conducted a self-assessment for 2017. The results are as follows: Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan GCG Periode Desember 2017 GCG Implementation Self Assessment Results For the Period to December 2017 Indikator Indicator Individual Individual Peringkat Rating 2 Definisi Peringkat Rating Definition Mencerminkan Manajemen BRISyariah telah melakukan penerapan Good Corporate Governance pada aspek governance structure, governance process dan governance outcome yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance (GCG) maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank. Reflecting that BRISyariah Management’s implementation of Good Corporate Governance in the aspects of governance structure, governance process and governance outcome is generally good. This is reflected in the application of the principles of Good Corporate Governance being adequate. If there is a weakness in the application of Good Corporate Governance (GCG) principle, the weakness is generally insignificant and can be solved by normal actions by the management of the Bank. Hasil Self Assessment 3 Tahun Terakhir Self Assessment Results for past 3 Years Hasil GCG Self Assessment selama 3 (Tiga) tahun terakhir dapat dilihat pada tabelberikut : The results of GCG Self Assessment for the last 5 (three) years can be seen in the following table: No. Parameter Penilaian Parameter Penilaian 2017 2016 2015 Structure Process Out come Structure Process Out come Structure Process Out come 1 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners 1.29 1.30 1.88 1.07 1.30 1.63 1.21 1.30 1.75 2 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors 1.20 1.56 2.07 1.07 1.52 1.64 1.07 1.52 1.71 3 Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite Completeness and execution of the Committee's duties 1.10 1.71 2.00 1.10 1.71 2.00 1.10 1.71 2.00 250 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  251. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENILAIAN PENERAPAN GCG G CG Im p l e m e ntai o n As s es s m ent No . Parameter Penilaian Parameter Penilaian 2017 2016 2015 Structure Process Out come Structure Process Out come Structure Process Out come 4 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah Implementation of Sharia Supervisory Board duties and responsibilities 1.13 1.55 1.60 1.13 1.55 1.60 1.13 1.55 1.60 5 Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Implementation of sharia principles in the fund raising and channeling of funds and services activities 1.83 2.50 2.00 2.00 2.50 2.00 2.17 2.50 2.00 6 Penanganan benturan kepentingan Handling of conflicts of interest 2.00 2.00 1.33 2.00 2.00 1.33 2.00 2.00 1.00 7 Penerapan fungsi kepatuhan Bank Bank's compliance function Implementation 1.33 1.75 1.75 1.67 1.75 1.50 1.67 1.75 1.50 8 Penerapan fungsi audit intern Internal audit function Implementation 1.25 1.64 2.00 2.00 2.18 2.25 2.00 2.18 2.25 9 Penerapan fungsi audit ekstern External audit function Implementation 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 10 Batas Maksimum Penyaluran Dana Funds Distribution Limit 2.00 1.00 1.00 2.00 1.00 1.00 2.00 1.00 1.00 11 Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan internal Transparency of financial and non-financial conditions, GCG implementation reports and internal reporting 2.00 1.57 1.86 2.00 1.57 1.86 2.00 1.57 1.86 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 251
  252. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis STRUKTUR DAN MEKANISME GCG GCG Structure and Mechanism Struktur GCG GCG Structure Sesuai Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, struktur GCG BRISyariah terdiri dari : According to Law no. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company, BRISyariah’s GCG structure consist of: Organ Utama Main Organs 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah Direksi General Meeting of Shareholders (GMS) Board of Commissioners Sharia Supervisory Board Board of Directors Organ Pendukung Supporting Organs a. Organ pendukung Dewan Komisaris »» Komite Audit »» Komite Pamantau Risiko »» Komite Remunerasi dan Nominasi a. Supporting organs below the Board of Commissioners »» Audit Committee »» Risk Monitoring Committee »» Remuneration and Nomination Committee b. Organ pendukung Direksi »» Komite di Bawah Direksi -- Komite Manajemen Risiko -- Komite Kebijakan Pembiayaan -- Komite Pembiayaan -- Komite Aset dan Liabilitas -- IT Steering Commite -- Komite Produk »» Sekretaris Perusahaan »» Audit Internal »» Manajemen Risiko »» Kepatuhan b. Supporting organs below the Board of Directors »» Committees below the Board of Directors -Risk Management Committee -Financing Policy Committee -Financing Committee -Assets and Liabilities Committee -IT Steering Committee -Product Committee »» Corporate Secretary »» Internal Audit »» Risk management »» Compliance 252 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  253. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance TRANSPARENCY ACCOUNTABILITY Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility RESPONSIBILITY PROFESSIONAL Lampiran Apendix FAIRNESS ORGAN UTAMA MAIN ORGAN RUPS GMS DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS DPS DPS DIREKSI BOARD OF DIRECTORS Check and balance Check and balance ORGAN PENDUKUNG SUPPORTING ORGANS SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS ’ SECRETARY KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE KOMITE KEBIJAKAN PEMBIAYAAN FINANCING POLICY COMMITTEE INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT KOMITE REMUNERASI & NOMINASI REMUNERATION & NOMINATION COMMITTEE KOMITE PEMBIAYAAN FINANCING COMMITTEE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE KOMITE ASET & LIABILITAS ASSETS & LIABILITIES COMMITTEE KEPATUHAN COMPLIANCE IT STEERING COMMITEE IT STEERING COMMITTEE KOMITE PRODUK PRODUCT COMMITTEE PELANGGAN CUSTOMER Annual Report 2017 KARYAWAN EMPLOYEES KOMUNITAS COMMUNITY PT Bank BRISyariah 253
  254. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM General Meeting of Shareholders RUPS merupakan organ pemegang kewenangan tertinggi di BRISyariah. RUPS juga merupakan wadah bagi pemegang saham untuk memutuskan hal-hal strategis. The GMS is the highest authority in the Company. The GMS is a forum for shareholders to decide on strategic matters. Landasan Hukum Legal Basis Pelaksanaan RUPS secara umum mengacu pada UndangUndang No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, dan Anggaran Dasar BRISyariah. The General Meeting of Shareholders refers to the Law No.40 of 2007 regarding Limited Liability Companies, Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009 regarding Implementation of Good Corporate Governance in Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units, and BRISyariah’s Articles of Association. Pemegang Saham Shareholders Pemegang saham adalah individu atau badan hukum yang secara sah memiliki saham perusahaan. Pemegang saham tidak melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi. Shareholders are individuals or legal entities legally owning the company shares. Shareholders do not intervene in the functions, duties and authorities of the Board of Commissioners and the Board of Directors. Pemegang Saham Utama dan Pemegang Saham Pengendali BRISyariah BRISyariah Major Shareholders and Controlling Shareholders Pemerintah Republik Indonesia Republic of Indonesia Government Masyarakat Public PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. 99,99% PT Bank BRISyariah Yayasan Kesejahteraan Pekerja Bank Rakyat Indonesia 0,01% Saham BRISyariah 99,99% dimiliki oleh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sehingga PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. bertindak sebagai Pemegang Saham Utama sekaligus Pemegang Saham Pengendali Bank. The shares of BRISyariah 99.99% are owned by PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. so PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. acts as the Principal Shareholder as well as the Controlling Shareholder of the Bank. Pembagian RUPS Types of GMS RUPS terdiri dari : 1. RUPS Tahunan RUPS Tahunan diselenggarakan setiap tahun selambatIambatnya 6 (enam) bulan sejak tahun buku Bank ditutup/berakhir. GMS consists of: 1. Annual GMS The Annual General Meeting of Shareholders shall be held annually no later than 6 (six) months from the end of the Bank’s last fiscal year. 254 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  255. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 2 . Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility RUPS Luar Biasa RUPS Luar Biasa diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan untuk membicarakan dan memutuskan mata acara rapat. 2. Extraordinary GMS Extraordinary GMS are held at any time based on the need to discuss and decide on the agenda of the meeting. Mata Acara RUPS GMS Agenda 1. 1. 2. RUPS Tahunan a. Penyampaian Laporan Tahunan oleh Direksi yang memuat sekurang-kurangnya : 1). Laporan Keuangan yang terdiri atas sekurangkurangnya neraca dan perhitungan laba rugi Bank, Laporan Arus Kas, Laporan Perubahan Ekuitas dan catatan atas Laporan Keuangan tersebut yang telah diaudit oleh Akuntan Publik dan telah ditandatangani Direksi dan Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan dan pengesahan rapat; 2). Laporan mengenai kegiatan Bank; 3). Laporan mengenai keadaan dan jalannya Bank, hasil yang dicapai dan perkiraan perkembangan Bank yang akan datang; 4). Rincian masalah selama tahun buku yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank; 5). Laporan Dewan Komisaris mengenai pelaksanaan tugas pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris selama tahun buku yang lampau. b. Penetapan Penggunaan laba, jika ada saldo laba yang positif. c. Ditetapkan penunjukan dan biaya jasa Kantor Akuntan Publik. d. Diputuskan Mata Acara RUPS lainnya yang telah diajukan sebagaimana mestinya dengan memperhatikan ketentuan anggaran dasar BANK. RUPS Luar Biasa Mata acara rapat selain yang diselenggarakan pada butir 1.a dan 1.b. 2. Lampiran Apendix Annual GMS a. Presentation of Annual Report by the Board of Directors which contains at least: 1). Financial Statements consisting of at least the Bank’s balance sheet and calculation of profit and loss, Cash Flow Statement, Statement of Changes in Equity and notes to the Financial Statements that have been audited by a Public Accountant and signed by the Board of Directors and Board of Commissioners for approval and ratification of the meeting; 2). Report on Bank activities; 3). Report on the Bank’s condition and progress, results achieved and future Bank developments; 4). Details of issues during the financial year affecting the Bank’s business activities; 5). Board of Commissioners Report on the implementation of supervisory duties undertaken by the Board of Commissioners during the past fiscal year. b. Determining the use of profit, if there is a positive profit balance. c. Determination of appointment and service fee of Public Accounting Firm. d. Other GMS’s Events that have been filed properly with due regard to the provisions of BANK’s Articles of Association. Extraordinary GMS Agenda items other than those held in items 1.a and 1.b. Tahapan Penyelenggaraan RUPS GMS Execution Stages 1. 1. The GMS shall be held by first calling the shareholders by registered mail and / or by advertisement in 1 (one) newspaper / daily in Bahasa Indonesia. 2. The call shall be made by the Board of Directors no later than 14 (fourteen) days prior to the date of the General Meeting of Shareholders held, not taking into account the date of the summons and the date of the GMS. 2. RUPS diselenggarakan dengan melakukan pemanggilan terlebih dahulu kepada para pemegang saham dengan surat tercatat dan/atau dengan iklan dalam 1 (satu) surat kabar/harian berbahasa Indonesia. Pemanggilan dilakukan oleh Direksi paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum tanggal RUPS diadakan dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS diadakan. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 255
  256. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Pimpinan RUPS GMS Chairman Sesuai dengan isi Kebijakan Umum GCG BRISyariah,pimpinan RUPS adalah sebagai berikut : 1. RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama; 2. Jika Komisaris Utama tidak ada 1 berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga manapun, maka RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris; 3. Jika semua anggota Dewan Komisaris tidak hadir 1 berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga manapun, maka RUPS dipimpin oleh Direktur Utama; 4. Jika Direktur Utama tidak hadir 1 berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga manapun, maka RUPS dipimpin oleh salah seorang Direktur. In accordance with BRISyariah’s GCG General Policy, the GMS chairman is as follows: 1. GMS is chaired by the President Commissioner; 2. If the President Commissioner is unavailable for any reason, that does not have to be proven to any third party, then the GMS is presided over by another member of the Board of Commissioners; 3. If all Board of Commissioners members are absent due to any reason not necessarily proven to any third party, the GMS shall be chaired by the President Director; Ketentuan Kuorum Kehadiran Attendance Quorum and GMS Result Rules Sesuai dengan isi Kebijakan Umum GCG BRISyariah,ketentuan kuorum pemegang saham pada RUPS adalah sebagai berikut : 1. RUPS dapat dilangsungkan jika paling sedikit 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliiki hak suara hadir atau diwakili. 2. Apabila kehadiran RUPS tidak lebih dari 1/2 (satu per dua) maka dapat dilakukan RUPS kedua dengan ketentuan : In accordance with the BRISyariah GCG General Policy, the shareholder quorum requirement for the GMS is as follows: 1. GMS may be held if at least 1/2 (one-half) of the total number of shares having voting rights is present or represented. 3. 4. 256 a. Dilakukan pemanggilan secara patut sesuai ketentuan. b. Paling sedikit 1/3 (satu per tiga) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliiki hak suara hadir atau diwakili Apabila kehadiran RUPS kedua kurang dari 1/3 (satu per tiga) maka dapat dilakukan RUPS ketiga dengan ketentuan : a. Bank memohon kepada Pengadilan Negeri di wilayah kedudukan Bank agar ditentukan kuorum RUPS ketiga. b. Dilakukan pemanggilan secara patut sesuai ketentuan. c. RUPS ketiga dilangsungkan dengan kehadiran paling sedikit sebagaimana ditetapkan oleh Pengadilan Negeri. RUPS dengan agenda mengubah anggaran dasar Bank dapat dilakukan dengan paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliki hak suara hadir atau diwakili. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 4. If the President Director fails to attend due to any reason not necessarily proven to any third party, the GMS shall be chaired by one of the Directors. 2. If the attendance of the GMS is less than the 1/2 (one-half) then a second GMS may be held subject to the following provisions: a. The calling in kindness in line with the regulation. b. At least 1/3 (one third) of the total shares holding the voting rights are present or represented 3. If the attendance of the second GMS is less than 1/3 (one third) then a third GMS may be held with the following provisions: a. The Bank applies to the District Court in the territory of the Bank to determine the quorum for the third GMS. b. Conducts appropriate calling according to the provisions. c. The third GMS is held with the minimum attendance as stipulated by the District Court. 4. GMS with an agenda item to amend the articles of association of the Bank may be made with at least 2/3 (two thirds) of the total number of shares with voting rights present or represented. Laporan Tahunan 2017
  257. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM G e n e ral M e eti n g of Sha r eholders 5 . 6. Apabila kehadiran RUPS dengan agenda mengubah anggaran dasar kurang dari 2/3 (dua per tiga) maka dapat dilakukan RUPS kedua dengan ketentuan : a. Dilakukan pemanggilan secara patut sesuai ketentuan. b. Paling sedikit 3/5 (tiga per lima) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliiki hak suara hadir atau diwakili Apabila kehadiran RUPS kedua dengan agenda mengubah anggaran dasar kurang dari 3/5 (tiga per lima) maka dapat dilakukan RUPS ketiga dengan ketentuan: 5. If the GMS’s meeting with an agenda item to amend the articles of association is less than 2/3 (two thirds) then a second GMS may be held with the following provisions: a. The calling in kindness in line with the regulation. b. At least 3/5 (three fifths) of the total shares holding voting rights are present or represented 6. If the attendance of a second GMS with an agenda item to amend the articles of association is less than 3/5 (threefifths) then a third GMS may be held with the following provisions: a. The Bank applies to the District Court in the territory of the Bank to determine the quorum for the third GMS quorum b. Conducts appropriate calling according to the provisions. c. The third GMS is held with the minimum attendance as stipulated by the District Court. 7. A GMS with an agenda item related to a merger, consolidation, acquisition or separation agenda, filing an application for bankruptcy, extension of standing period and dissolution of the Bank may be made by at least 3/4 (three quarters) of the total number of shares with voting rights present or represented. 8. If a GMS with an agenda item related to a merger, consolidation, acquisition or separation agenda merger, consolidation, acquisition or separation agendas, filing a petition for the Bank to be declared bankrupt, the extension of the standing period and the liquidation of the Bank, is less than 3/4 (three quarters) then a second GMS may be called subject to the following provisions: a. Conducts appropriate calling according to the provisions. b. At least 2/3 (two-thirds) of the total number of shares with voting rights are present or represented. 9. In the event of a second GMS an agenda item related to merger, consolidation, acquisition or separation, filing a petition for the Bank to be declared bankrupt, the extension of the standing period and the liquidation of the Bank is less than 2/3 (two-thirds) then a third GMS may called subject to the following: a. The Bank applies to the District Court in the territory of the Bank to determine the quorum for the third GMS quorum a. Bank memohon kepada Pengadilan Negeri di wilayah kedudukan BANK agar ditentukan kuorum RUPS ketiga b. Dilakukan pemanggilan secara sesuai ketentuan. 7. 8. c. RUPS ketiga dilangsungkan dengan kehadiran paling sedikit sebagaimana ditetapkan oleh Pengadilan Negeri. RUPS dengan agenda penggabungan, peleburan, pengambilalihan atau pemisahan, pengajuan permohonan agar Bank dinyatakan pailit, perpanjangan jangka waktu berdiri dan pembubaran Bank dapat dilakukan dengan paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliki hak suara hadir atau diwakili. Apabila kehadiran RUPS dengan agenda penggabungan, peleburan, pengambilalihan atau pemisahan, pengajuan permohonan agar Bank dinyatakan pailit, perpanjangan jangka waktu berdiri dan pembubaran Bank kurang dari 3/4 (tiga per empat) maka dapat dilakukan RUPS kedua dengan ketentuan : a. Dilakukan pemanggilan secara patut sesuai ketentuan. 9. b. Paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah seluruh saham yang memiliiki hak suara hadir atau diwakili. Apabila kehadiran RUPS kedua dengan agenda penggabungan, peleburan, pengambilalihan atau. pemisahan, pengajuan permohonan agar Bank dinyatakan pailit, perpanjangan jangka waktu berdiri dan pembubaran Bank kurang dari 2/3 (dua per tiga) maka dapat dilakukan RUPS ketiga dengan ketentuan : a. Bank memohon kepada Pengadilan Negeri di wilayah kedudukan Bank agar ditentukan kuotum RUPS ketiga Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 257
  258. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile b . Conducts appropriate calling according to the provisions c. The third GMS is held with the minimum attendance as stipulated by the District Court. b. Dilakukan pemanggilan secara patut sesuai ketentuan c. RUPS ketiga dilangsungkan dengan kehadiran paling sedikit sebagaimana ditetapkan oleh Pengadilan Negeri. Keputusan RUPS GMS Decisions 1. 1. 2. 3. 4. 5. Keputusan RUPS sah jika diambil berdasarkan: a. Musyawarah untuk mufakat b. Jika musyawarah untuk mufakat tidak tercapai maka diambil suara setuju lebih dari 1/2 (satu per dua) bag ian dari jumlah suara yang dikeluarkan RUPS kecuali ditentukan lain di dalam RUPS. Keputusan RUPS dengan agenda mengubah anggaran dasar adalah sah apabila diambil oleh paling sedikit 2/3 (dua per tiga) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dalam RUPS. Keputusan RUPS dengan agenda penggabungan, peleburan, pengambilalihan atau pemisahan, pengajuan permohonan agar Bank dinyatakan pailit, perpanjangan jangka waktu berdiri dan pembubaran Bank adalah sah apabila diambil oleh paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dalam RUPS. Keputusan pemegang saham yang diambil diluar RUPS tetap mengikat dengan ketentuan semua pemegang saham telah diberitahu dan semua pemegang saham memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang diambil sebagai dimaksud butir 4 di atas mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS. Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis 2. 3. 4. 5. GMS decisions are valid if taken based on: a. Deliberation for consensus b. If deliberation is reached taken affirmative vote more than 1/2 (one half) shall beobtained from the number of votes issued by the GMS unless otherwise specified in the GMS. A GMS decision for the agenda item to amend the articles of association is valid if it is taken by at least 2/3 (two thirds) of the total votes cast in the GMS. The resolution of the GMS agenda items related to merger, consolidation, acquisition or separation, a petition for the Bank to be declared bankrupt, the extension of the standing period and the liquidation of the Bank shall be valid if taken by at least 3/4 (three quarters) of the total number of votes issued in the GMS. The decision of the shareholders taken outside of the GMS shall be binding based on the provisions of all the shareholders being notified and all shareholders agreeing on the proposal in writing and signing the agreement. A decision taken as referred to in point 4 above has the same powers as a decision taken legally in the GMS. Penyelenggaraan RUPS Tahun 2017 2017 GMS Pada tahun 2017, BRISyariah diselenggarakan 2 (dua) kali RUPS, yaitu RUPS Tahunan yang dilengeggarakan pada hari Selasa, tanggal 18 April 2017 dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan secara sirkuler pada tanggal 26 Oktober 2017. In 2017, BRISyariah held 2 (two) GMS, the Annual General Meeting of Shareholders held on Tuesday, April 18, 2017 and GMS remarkable held in circularly last october 26, 2017. 258 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  259. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM G e n e ral M e eti n g of Sha r eholders Kehadiran Dewan Komisaris , Direksi dan Pemegang Saham Board of Commissioners, Board of Directors and Shareholders Attendance RUPS Tahunan 2017 dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan direksi Bank. Selain itu, sesuai dengan daftar hadir, dalam Rapat ini telah hadir dan/atau diwakili sejumlah 3.958.000.000 (tiga miliar sembilan ratus lima puluh delapan juta) saham atau sejumlah 100% (seratus persen) dari saham yang telah dikeluarkan Bank. The 2017 GMS was attended by all members of the Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank. In addition, in accordance with the attendance list, the Meeting attendees, present and / or represented, amounted to 3,958,000,000 (three billion nine hundred fifty eight million) shares or 100% (one hundred percent) of the shares issued by the Bank. Kehadiran Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Kuasa Pemegang Saham Pada RUPS Tahunan 2017 Board of Commissioners, Board of Directors and Major Shareholders 2017 AGMS Attendance Nama Name Jabatan Position Hadir Attended Indra Kesuma Komisaris Utama/Komisaris Independen President Commissioner / Independent Commissioner V Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner V Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner V Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner V Eko Bambang Suharno Komisaris Commissioner V Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director V Indra Praseno Direktur Director V Wildan Direktur Director V Agus Katon Eko S Direktur Director V Erdianto Sigit Cahyono Direktur Director V Haru Koesmahargyo Kuasa Pemegang Saham/ Direktur Keuangan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Major Shareholder / Finance Director PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk V Tjondro Prabowo Kuasa Pemegang Saham/Wakil Ketua Pengurus Yayasan Kesejahteraan Pekerja Bank Rakyat Indonesia (YKP BRI) Major Shareholder / Deputy Chairman Yayasan Kesejahteraan Pekerja Bank Rakyat Indonesia (YKP BRI) V Annual Report 2017 Tidak Hadir Absent PT Bank BRISyariah 259
  260. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Agenda dan Keputusan Agenda and Decisions Adapun agenda dan keputusan RUPS Tahunan BRISyariah 2017 adalah sebagai berikut : The agenda and decisions for BRISyariah 2017 Annual GMS (AGMS) were as follows: Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan PT Bank BRISyariah 2017 Agenda and Decisions for the BRISyariah 2017 AGMS Agenda Agenda Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan dan pengesahan Laporan Keuangan Perseroan serta Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas), termasuk penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Sukuk Mudharabah Subodinasi I Bank BRISyariah Tahun 2016 (dua ribu enam belas); Approval of the Company's Annual Report and the approval of the Company's Financial Statements as well as the Supervisory Report of the Board of Commissioners for the 2016 (two thousand and sixteen) Fiscal Year including the Submission of Accountability Reports on the Use of Funds from the Public Offering of Sukuk Mudharabah Subodination I of Bank BRISyariah Year 2016 (two thousand sixteen); 260 Keputusan Decision a. Approved the Company's Annual Report and ratified the Board of Commissioners’ Supervisory Report and the Company's Financial Statements for the fiscal year ending December 31, 2016 (December thirty one two thousand and sixteen) audited by the Public Accounting Firm Purwantono, Sungkoro and Surja in accordance with their report Number: RPC-2963/PSS/2017 dated February 17, 2017 (february seventeen two thousand seventeen) with the opinion of 'fair, in all material things, 1. b. 2. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 3112-2016 (tiga puluh satu Desember dua ribu enam belas) yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro dan Surja sesuai Laporannya Nomor: RPC-2963/PSS/2017 tanggal 17-02-2017 (tujuh belas Februari dua ribu tujuh belas) dengan pendapat ' wajar, dalam semua hal yang material, Menerima Laporan Pertanggungjawaban Realisasi Dana Hasil Penawaran Umum Sukuk Mudharabah Subordinasi I Bank BRISyariah Tahun 2016 (dua ribu enam belas) dengan jumlah emisi sebesarRp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah). Received the Accountability Report on the Realization of the Funds from the Public Offering of Sukuk Mudharabah Subordinate I of Bank BRISyariah Year 2016 (two thousand sixteen) with a total emission amounting to Rp 1,000,000,000,000.00 (one trillion rupiah). Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku 2016 (dua ribu enam belas), sepanjang tindakan-tindakan tersebut bukan merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam laporan dan buku Perseroan. Provided full authorization and discharge (acquit et de charge) to the members of the Board of Directors and the Board of Commissioners of the Company for their management and supervision actions carried out during the fiscal year 2016 (two thousand and sixteen), as long as such actions are not criminal acts and are reflected in the Company’s reports and books. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  261. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM G e n e ral M e eti n g of Sha r eholders Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan PT Bank BRISyariah 2017 Agenda and Decisions for the BRISyariah 2017 AGMS Agenda Agenda Keputusan Decision Menyetujui Laba Bersih Perseroan yang dibagi penggunaannya adalah Laba Bersih periode 01-01-2016 (satu Januari dua ribu enam belas) sampai dengan 31-12-2016 (tiga puluh satu Desember dua ribu enam belas) sebesar Rp170.209.226.488,00 (seratus tujuh puluh miliar, dua ratus sembilan juta, dua ratus dua puluh enam ribu, empat ratus delapan puluh delapan rupiah) dengan pembagian sebagai berikut 1. Approved the Net Profit of the Company to be divided for the period January 1, 2016 (January first two thousand and sixteen) up to December 31, 2016 (December thirty first two thousand sixteen) amounting to Rp170,209,226,488, 00 (one hundred seventy billion, two hundred nine million, two hundred twenty six thousand, four hundred eighty eight rupiah) with the following division a. Penggunaan Laba Perseroan Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas); Use of the Company’s Profit for the Fiscal Year 2016 (two thousand and sixteen); b. 2. 3. Annual Report 2017 Penyisihan cadangan Perseroan sesuai Pasal 70 UUPT sebesar 10% {sepuluh persen) dari Laba Bersih Tahun Buku 2016 atau sebesar Rp17.020.922.649,00 (tujuh belas miliar, dua puluh juta, sembilan ratus dua puluh dua ribu, enam ratus empat puluh sembilan rupiah). Provision for Company reserves under Article 70 of Company Law of 10% (ten per cent) of the Net Income of the Fiscal Year 2016 or equivalent to Rp17,020,922,649.00 (seventeen billion, twenty million, nine hundred twenty two thousand, six hundred forty-nine rupiah). Sisanya sebesar 90% (sembilan puluh persen) dari Laba Bersih -Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas) atau sebesar Rp153.188.303.839,00 (seratus lima puluh tiga miliar, seratus delapan puluh delapan juta, tiga ratus tiga ribu, delapan ratus tiga puluh sembilan rupiah) ditetapkan sebagai Laba Ditahan Perseroan The remaining 90% (ninety percent) of the Net Income of the Fiscal Year 2016 (two thousand sixteen) or equivalent to Rp153,188,303,839.00 (one hundred fifty three billion, one hundred eighty eight million, three hundred three thousand, eight hundred and thirty nine rupiah) to be defined as the Retained Earnings of the Company Menyetujui pembayaran Zakat Perseroan sebesar 2,5% (dua koma lima persen) dari Laba Bersih Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas) atau sebesar Rp4.255.230.662,00 (empat miliar, dua ratus lima puluh lima juta, dua ratus tiga puluh ribu, enam ratus enam puluh dua rupiah) dan dibebankan dalam Tahun Buku berjalan 2017 (dua ribu tujuh belas); Approved the Zakat payment of 2.5% (two point five percent) of the net profit of the Fiscal Year 2016 (two thousand sixteen) or Rp4,255,230,662.00 (four billion, two hundred fifty five million, two three hundred thousand, six hundred sixty two rupiah) to be charged in the current Fiscal Year 2017 (two thousand seventeen); Menyetujui Pemberian kuasa dan wewenang kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku wakil Pemegang Saham Perseroan untuk menetapkan Tantiem bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2016 (dua ribu enam belas); Approved the granting of authorization and authority to PT Bank Rakyat Indonesia Tbk as the representative of the Company’s Shareholders to determine the Tantiem for the members of the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company for the Fiscal Year 2016 (two thousand and sixteen); PT Bank BRISyariah 261
  262. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan PT Bank BRISyariah 2017 Agenda and Decisions for the BRISyariah 2017 AGMS Agenda Agenda Penetapan Gaji, Honorarium, Tunjangan, Fasilitas dan Benefit Lainnya bagi anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2017 (dua ribu tujuh belas); Determination of the Salaries, Honoraria, Allowances, Facilities and Other Benefits for members of the Board of Directors and Board of Commissioners for the Fiscal Year 2017 (two thousand and seventeen); Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan melakukan Audit Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada tanggal 31-12-2017 (tiga puluh satu Desember dua ribu tujuh belas); Appointment of a Public Accounting Firm (KAP) to audit the Company’s Financial Statements ended on December 31, 2017 (December thirty first two thousand seventeen); Perubahan Pengurus dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan Changes to the Management and Sharia Supervisory Board of the Company 262 Keputusan Decision Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku Pemegang Saham Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji atau honorarium anggota Direksi dan Dewan Komisaris berikut tunjangan, fasilitas dan benefit-benefit lainnya untuk -tahun buku 2017 (dua ribu tujuh belas). Approved the granting of authorization and authority to PT Bank Rakyat Indonesia Tbk as the Company’s Shareholder to determine the amount of salary or honorarium for the members of the Board of Directors and Board of Commissioners including benefits, facilities and other benefits for the fiscal year 2017 (two thousand and seventeen). Menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Publik yang digunakan oleh PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2017 (dua ribu tujuh belas) guna memudahkan koordinasi proses perhitungan Neraca Konsolidasi antara PT. Bank Rakyat Indonesia Persero) Tbk dan Perseroan, serta memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi untuk menetapkan biaya jasa dan persyaratanpersyaratan lain yang diperlukan sehubungan dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik tersebut. Approved the appointment of Public Accounting Firm used by PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as the Public Accounting Firm to audit the Company’s Financial Report for fiscal year 2017 (two thousand and seventeen) to facilitate the coordination of the Consolidated Balance Sheet between PT. Bank Rakyat Indonesia Persero) Tbk and the Company, as well as granted authorization and authority to the Directors to determine the service fees and other requirements required in connection with the appointment of such Public Accounting Firm. 1. Menyetujui perubahan Pengurus dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan sebagai berikut : Dewan Komisaris 1.1. Memberhentikan dengan hormat nama berikut sebagai anggota Dewan Komisaris: Tuan Indra Kesuma : Komisaris Independen/ Komisaris Utama Pemberhentian anggota Dewan Komisaris tersebut terhitung sejak ditutupnya Rapat ini dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat anggota Dewan Komisaris 1.2. Mengangkat nama di bawah ini sebagai anggota Dewan Komisaris: Tuan Eko B. Suharno : Komisaris/Komisaris Utama Berlaku efektif sejak ditutupnya RUPS tahun 2017 (dua ribu tujuh belas) dan setelah dinyatakan Lulus dalam penilaian Kemampuan danKepatutan (Fit & Proper Tes) yang dilaksanakan oleh otoritas berwenang. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak yang bersangkutan pertama kali diangkat sebagai Komisaris yaitu RUPS yang diselenggarakan tahun 2019 (dua ribu sembilan belas), dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. Approved the changes of the Sharia Supervisory Board and Board of Directors of the Company as follows: Board of Commissioners 1.1. Discharged with respect the following member of the Board of Commissioners: Mr. Indra Kesuma: Independent Commissioner / President Commissioner The discharge of the member of the Board of Commissioners will be effective upon the conclusion of this Meeting with gratitude for their physical and mental contribution during their membership of the Board of Commissioners 1.2 Effective from the closing of the 2017 (two thousand and seventeen) GMS and after passing a Fit & Proper Test, exercised by the competent authority. The term of office of the appointed member of the Board of Commissioners will be up to the closing of the 4th Annual General Meeting of Shareholders since first appointment as Commissioner, namely the GMS held in 2019 (two thousand nineteen), taking into account the prevailing laws and regulations and without prejudice to the GMS’s right to terminate at any time. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  263. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM G e n e ral M e eti n g of Sha r eholders Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan PT Bank BRISyariah 2017 Agenda and Decisions for the BRISyariah 2017 AGMS Agenda Agenda Keputusan Decision Direksi 2 .1 Memberhentikan dengan hormat nama berikut sebagai anggota Direksi: Tuan Erdianto Sigit Gahyono : Direktur Pemberhentian anggota Direksi tersebut terhitung sejak ditutupnya Rapat ini dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat anggota Direksi. 2. 2.2 Mengangkat nama di bawah ini sebagai anggota Direksi: Tuan Hilman Purakusumah : Direktur Berlaku efektif sejak ditutupnya RUPS tahun 2017 (dua ribu tujuh belas) dan setelah dinyatakan Lulus dalam Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) yang dilaksanakan oleh otoritas berwenang. Berakhirnya masa jabatan anggota Direksi yang diangkat tersebut adalah sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan yang bersangkutan yaitu RUPS yang diselenggarakan tahun 2021 (dua ribu dua puluh satu), dengan memperhatikan peraturan perundangundangan yang berlaku dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 2. Board of Directors 2.1 Discharged with respect the following member of the Board of Directors: Mr. Erdianto Sigit Gahyono: Director The discharge of the member of the Board of Directors will be effective upon the conclusion of this Meeting with gratitude for their physical and mental contribution during their membership of the Board of Directors 2.2 Appointed the following to be a member of the Board of Directors: Mr. Hilman Purakusumah: Director Effective from the closing of the 2017 (two thousand and seventeen) GMS and after passing a Fit & Proper Test, exercised by the competent authority. The term of office of the appointed member of the Board of Directors will be up to the closing of the 4th Annual General Meeting of Shareholders since first appointment as Director, namely the GMS held in 2019 (two thousand nineteen), taking into account the prevailing laws and regulations and without prejudice to the GMS’s right to terminate at any time. 3. Annual Report 2017 Dewan Pengawas Syariah 3.1. Memberhentikan dengan hormat nama-nama sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah : Tuan KH. Didin Hafidhuddin : Ketua Dewan Pengawas Syariah Tuan M. Gunawan Yasni : Anggota Dewan Pengawas Syariah Pemberhentian anggota Dewan Pengawas Syariah tersebut terhitung sejak ditutupnya Rapat ini dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat anggota Dewan Pengawas Syariah. 3.2. Mengangkat nama-nama di bawah ini sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah : Tuan KH. Didin Hafidhuddin : Ketua Dewan Pengawas Syariah Tuan M, Gunawan Yasni : Anggota Dewan Pengawas Syariah. Berlaku efektif sejak ditutupnya RUPS tahun 2017 (dua ribu tujuh belas). Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Pengawas Syariah yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS tahun yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan yang bersangkutan yaitu RUPS yang diselenggarakan tahun 2021 (dua ribu dua puluh satu), dengan memperhatikan peraturan perundangundangan yang berlaku dan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 3. Sharia Supervisory Board 3.1. Discharged with respect the following member of the Sharia Supervisory Board: Mr. KH. Didin Hafidhuddin: Chairman of the Sharia Supervisory Board Mr. M. Gunawan Yasni: Member of the Sharia Supervisory Board The discharge of the members of the Sharia Supervisory Board will be effective upon the conclusion of this Meeting with gratitude for their physical and mental contribution during their membership of the Sharia Supervisory Board 3.2. Appointed the following to be a member of the Sharia Supervisory Board: Mr. KH. Didin Hafidhuddin: Chairman of the Sharia Supervisory Board Mr. M, Gunawan Yasni: Member of the Sharia Supervisory Board. Effective after the closing of the GMS 2017 (two thousand and seventeen). The term of office of the appointed members of the Sharia Supervisory Board will be up to the closing of the 4th Annual General Meeting of Shareholders namely the GMS held in 2021 (two thousand twenty one), taking into account the prevailing laws and regulations and without prejudice to the GMS’s right to terminate at any time. PT Bank BRISyariah 263
  264. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Agenda dan Keputusan RUPS Tahunan PT Bank BRISyariah 2017 Agenda and Decisions for the BRISyariah 2017 AGMS Agenda Agenda Keputusan Decision 4. Dengan pemberhentian, pengangkatan dan perpanjangan masa jabatan tersebut, maka susunan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah adalah sebagai berikut: 4.1. Dewan Komisaris Komisaris Utama/Komisaris : Tuan Eko B. Suharno* Komisaris Independen : Tuan Hermanto Siregar Komisaris Independen : Tuan Komaruddin Hidayat : Tuan Anggito Abimanyu Komisaris 4.2. Direksi: : Moch. Hadi Santoso Direktur Utama Direktur : Tuan Hilman Purakusumah* Direktur : Tuan Indra Praseno : Tuan Wildan Direktur Direktur : Tuan Agus Katon Eko S. 4.3. Dewan Pengawas Syariah: Ketua Dewan Pengawas Syariah : Tuan KH. Didin Hafidhuddin Anggota Dewan Pengawas Syariah : Tuan M. Gunawan Yasni Keterangan : *pengangkatan haru, berlaku efektif sejak ditutupnya RUPS tahun 2017 dan setelah dinyatakan Lulus dalam Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) yang dilaksanakan oleh otoritas berwenang. With the termination, appointment and renewal of the term of office, the composition of the Board of Commissioners, Board of Directors and Sharia Supervisory Board members are as follows: 4.1. Board of Commissioners President Commissioner / Commissioner : Mr. Eko B. Suharno * : Mr. Hermanto Siregar Independent Commissioner Independent Commissioner : Mr. Komaruddin Hidayat Commissioner : Mr. Anggito Abimanyu 4.2. Board of Directors: President Director : Mr. Moch. Hadi Santoso Director : Mr. Hilman Purakusumah* Director : Mr. Indra Praseno Director : Mr. Wildan Director : Mr. Agus Katon Eko S. 4.3. Sharia Supervisory Board: Sharia Supervisory Board Chairman : Mr. KH. Didin Hafidhuddin Sharia Supervisory Board Member : Mr. M. Gunawan Yasni Information : * The appointment being effective from the closing of the GMS in 2017 and after being passing the Fit & Proper Test held by the competent authorities. 5. 264 Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan agenda ini sesuai dengan ketentuan yang berlaku termasuk untuk menyatakan dalam Akta Notaris tersendiri dan memberitahukan susunan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah kepada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia, serta meminta Otoritas Jasa Keuangan untuk melakukan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) terhadap calon-calon pengurus sesuai dengan ketentuan yang berlaku. To grant power and authority to the Board of Directors with the right of substitution to perform all necessary actions related to this agenda decisions in accordance with the applicable provisions including to state in a separate Notary Deed and notify the composition of members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Sharia Supervisory Board to the Ministry of Justice and Human Rights, as well as requesting the Financial Services Authority to conduct a Fit & Proper Test of candidates in accordance with the applicable provisions. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  265. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM G e n e ral M e eti n g of Sha r eholders Seluruh keputusan RUPS Tahunan 2017 diambil dengan cara musyawarah untuk mufakat . Dan seluruh keputusan tersebut telah ditindaklanjuti dan direalisasikan pada tahun buku 2017. All decisions of the 2017 AGMS were taken by means of deliberation to reach consensus. And all such decisions have been acted upon and realized during the 2017 fiscal year. RUPS Luar Biasa Extraordinary GMS RUPS Luar Biasa BRISyariah tahun 2017 diselenggarakan secara sirkuler yang ditetapkan berdasarkan Akta No. 48 tanggal 26 Oktober 2017 tentang Pernyataan Keputusan Persetujuan Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah. The BRISyariah Extraordinary GMS for fiscal year 2017 was held circularly as stipulated under Deed No. 48 dated October 26, 2017 concerning Declaration of Approval by all PT Bank BRISyariah Shareholders. Adapun keputusan dari pernyataan tersebut adalah : 1. Menyetujui perubahan anggota Dewan Komisaris Perseroan yaitu: a. Mengukuhkan pemberhentian dengan hormat Tuan Anggito Abimanyu sebagai Anggota Dewan Komisaris Perseroan karena diangkat sebagai Anggota Badan Pelaksana Badan Pengelolan Keuangan Haji berdasarkan Keputusan Presiden Republik Indonesia Nomor 74/P Tahun 2017 tanggal 07-06-2017 (tujuh Juni dua ribu tujuh belas), yang efektif terhitung sejak tanggal 26-07-2017 (dua puluh enam Juli dua ribu tujuh belas), dan memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya atas pengabdiannya selama masa jabatan di Perseroan. b. Mengangkat Tuan Eko Suwardi sebagai Komisaris/ Komisaris Independen Perseroan, berlaku efektif sejak mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan Anggota Dewan Komisaris Perseroan yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS di tahun ke-4 (empat) sejak pengangkatan, yang memutuskan mengakhiri masa jabatan yang bersangkutan, tanpamengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 3. Dengan adanya pemberhentian dan pengangkatan anggota Dewan Komisaris Perseroan, maka susunan Dewan Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris : Komisaris Utama : Eko B. Suharno* Komisaris Independen : Hermanto Siregar Komisaris Independen : Komaruddin Hidayat Komisaris Independen : Eko Suwardi * The decision of the statement is : 1. To approve the change in membership of the Company Board of Commissioners of, namely: a. Approved the dismissal of Anggito Abimanyu as Member of the Company Board of Commissioners following appointment as a Badan Pelaksana Badan Pengelolan Keuangan Haji based on Presidential Decree No. 74/P Year 2017 dated June 7, 2017 (seventh June two thousand seventeen), which became effective as of July 26, 2017 (twenty sixth of July two thousand seventeen), and to give the highest esteem for his dedication during his term of office in the Company. *Pengangkatan Tuan Eko. B. Suharno sebagai Komisaris Utama dan Tuan Eko Suwardi sebagai Komisaris Independen berlaku efektif sejak mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) serta memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, sebelum mendapatkan hal tersebut Tuan Eko B. Suharno tetap sebagai Komisaris Perseroan. * Appointment of Eko. B. Suharno as President Commissioner and Eko Suwardi as Independent Commissioner is effective after obtaining approval from Otoritas Jasa Keuangan (OJK) regarding the Fit & Proper Test and in compliance with applicable laws and regulations, before which Eko B. Suharno remains Commissioner of the Company. Annual Report 2017 b. Appointed Eko Suwardi as the Commissioner / Independent Commissioner of the Company, effective after obtaining approval from Otoritas Jasa Keuangan (OJK) through their Fit & Proper Test, and in compliance with prevailing laws and regulations. The term of office of the appointed member of the Company Board of Commissioners will be up to the closing of the GMS in the 4th year (four) after the appointment, which will terminate the term of office concerned, without diminishing the right of the GMS to terminate at any time. 2. With the dismissal and appointment of members of the Company Board of Commissioners, the composition of the Company Board of Commissioners is as follows: Board of Commissioners : President Commissioner : Eko B. Suharno* Independent Commissioner : Hermanto Siregar Independent Commissioner : Komaruddin Hidayat Independent Commissioner : Eko Suwardi * PT Bank BRISyariah 265
  266. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA Previous Year’s AGMS Realization Pada tahun 2016, BRISyariah menyelenggarakan RUPS sebanyak 1 (satu) kali, yaitu RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada 24 Februari 2016. In 2016, BRISyariah held 1 (one) GMS, i.e. Annual General Meeting of Shareholders on February 24, 2016. Adapun agenda, keputusan dan realisasi RUPS tersebut adalah sebagai berikut : The agenda, decisions and realization of the GMS were as follows: Agenda Agenda Persetujuan Laporan Tahunan Perusahaan termasuk pengesahan Laporan Keuangan Perusahaan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Tahun Buku 2015. Approval of The Company’s Annual Report includes Report and Board of Commissioners Monitoring Task Report of Fiscal Year 2015 Penggunaan Laba Perusahaan Tahun Buku 2015. The Utilization of the Company’s Profit in Fiscal Year 2015. 266 Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31-12-2015 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro dan Surja sesuai Laporannya Nomor: RPC-298/PSS/2016, tanggal 22-02-2016 dengan pendapat “wajar, dalam semua hal yang material” serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku 2015, sepanjang tindakan-tindakan tersebut bukan merupakan tindakan pidana dan tercermin dalam laporan dan buku Perseroan. Sudah Direalisasikan Already Realized Approving of the Company’s Annual Report and validating Board of Commissioners Monitoring Task Report and the Company’s Financial Accountant Firm Purwantono, Sungkoro and Surja according to the Report No. RPC-298/PSS/2016, dated February 22, 2016 with opinion stating “fairness, in all material matters” and providing a full relief of Board of Directors and Board of Commissioners of the Company for managing and monitoring conducted throughout Fiscal Year 2015, as long as actions taken were not crimes and are reflected in report and book of the company. 1. Menyetujui laba bersih Perseroan yang dibagi penggunaannya adalah Laba Bersih periode 01-01-2015 sampai dengan 31-12-2015 sebesar Rp122.637.296.748 (seratus dua puluh dua miliar enam ratus tiga puluh tujuh juta dua ratus sembilan puluh enam ribu tujuh ratus empat puluh delapan Rupiah) dengan pembagian sebagai berikut: a. Penyisihan cadangan Perseroan sesuai Pasal 70 UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perusahaan Terbatas sebesar 10% (sepuluh persen) dari Laba Bersih Tahun Buku 2015 atau sebesar Rp12.263.729.675,- (dua belas miliar dua ratus enam puluh tiga juta tujuh ratus dua puluh sembilan ribu enam ratus tujuh puluh lima Rupiah). b. Sisanya sebesar 90% (sembilan puluh persen) dari Laba Bersih Tahun Buku 2015 atau sebesar Rp110.373.567.073 (seratus sepuluh miliar tiga ratus tujuh puluh tiga juta lima ratus enam puluh tujuh ribu tujuh puluh tiga Rupiah) ditetap-kan sebagai Laba Ditahan Perseroan. 2. Menyetujui pembayaran Zakat Perseroan sebesar 2,5% (dua koma lima persen) dari Laba Bersih Tahun Buku 2015 atau sebesar Rp3.065.932.419 (tiga miliar enam puluh lima juta sembilan ratus tiga puluh dua ribu empat ratus sembilan belas Rupiah) dan dibebankan dalam Tahun Buku berjalan 2016 (dua ribu enam belas); 3. Menyetujui Pemberian kuasa dan wewenang kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku wakil Pemegang Saham Perseroan untuk menetapkan Tantiem bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2015 (dua ribu lima belas). 1. Approving the net profit of the Company divided into as follows: Net Profit of period 01-01-2015 to 12-31-2015 is Rp122,637,296,748 (one hundred twenty two billion six hundred thirty seven million two hundred ninety six thousand seven hundred forty eight Rupiah) with divisions as follows: a. Saving of the Company’s reserve allowance according to Article 70 No. 40 Year 2007 on Limited Companies as much as 10% of Net Profit Year 2015 or as much as Rp12,263,729,675 (twelve billion two hundred sixty three million seven hundred twenty nine thousand six hundred seventy five Rupiah). b. The rest amount as much as 90% (ninety percent) of net profit of Fiscal Year 2015 or as much as Rp110,373,567,073 (one hundred ten billion three hundred seventy three million five hundred sixty seven thousand seventy three Rupiah). 2. Approving of payment of Company Zakat as much as 2.5% (two point five percent) of Net Profit of Fiscal Year 2015 or as much as Rp3,065,932,419 (three billion sixty five million nine hundred thirty two thousand four hundred and nineteen Rupiah) and is imposed in current Fiscal Year 2016 (two thousand sixteen); 3. Approving of power of attorney and authorities to PT Bank Rakyat Indonesia Tbk as a representation of the Company’s Shareholders to stipulate Tantiem for members of the Board of Directors and Board of Commissioners of the Company in Fiscal Year 2015 (two thousand and fifteen). Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Sudah Direalisasikan Already Realized Laporan Tahunan 2017
  267. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Agenda Agenda Penetapan besarnya gaji , honorarium, tunjangan, fasilitas dan benefit lainnya bagi anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Tahun Buku 2016. Stipulation of sum of salaries, fees, benefits, facilities and other benefits for members of Board of Directors and Board of Commissioners in Fiscal Year 2016. Penunjukan Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016. Appointment of Public Accountant Firm to audit the Company’s Financial Report ending in December 31, 2016 Perubahan masa jabatan anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah Perusahaan. The change in the Board of Directors, Board of Commissioner and Sharia Supervisory Board Tenure. Annual Report 2017 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selaku Pemegang Saham Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji atau honorarium anggota Direksi dan Dewan Komisaris berikut tunjangan, fasilitas dan benefit-benefit lainnya untuk tahun buku 2016 (dua ribu enam belas). Approving of power of attorney and authorities to PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as the Company’s Shareholders to stipulate the sum of salaries or fees of members of Board of Directors and Board of Commissioners with facilities, benefits and other benefits for fiscal year 2016 (teothousand sixteen). Menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Publik yang digunakan oleh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2016 (dua ribu enam belas) guna memudahkan koordinasi proses perhitungan Neraca Konsolidasi antara PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan Perusahaan, serta memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi untuk menetapkan biaya jasa dan persyaratan-persyaratan lain yang diperlukan sehubungan dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik tersebut. Approving of the appointment of Public Accountant Firm to employ by PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as Public Accountant Office to audit Financial Report in Fiscal Year 2016 (two thousand sixteen) to ease coordination process of calculating Consolidated Balance Sheet between PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk and the Company, and providing power and authority to Board of Directors to stipulate service fee and other requirements needed regarding aooointment of Public Accountant Firm. 1. Menyetujui perubahan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan sebagai berikut: a. Mengubah ketentuan Pasal 12 ayat 4 Anggaran Dasar Perseroan, untuk selanjutnya berbunyi sebagai berikut: Para anggota Direksi diangkat untuk jangka waktu 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu. b.Mengubah ketentuan Pasal 15 ayat 3 Anggaran Dasar Perseroan, untuk selanjutnya berbunyi sebagai berikut : Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, pengangkatan anggota Dewan Komisaris harus mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan. Anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka waktu 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya. c. Mengubah ketentuan Pasal 18 ayat 5 Anggaran Dasar Perseroan, untuk selanjutnya berbunyi sebagai berikut : Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat untuk jangka waktu 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 1. Approving of the change of regulation of Article of Association of the Company as follows: a. Changing regulation Article 12 verse 4 the Article of Association of the Company to read as follows: All Board of Directors members are appointed in the period of four years as of the appointment date, without limiting GMS rights to dismiss at anytime. b. 
Changing regulation Article 15 verse 3 the Article of Association of the Company to read as follows: Board of Commissioners members are appointed and dismissed by GMS, appointment of Board of Commissioners members must be approved of by Financial Service Authority. Members of Board of Commissioners are appointed in the period of 4 years as of the appointment date without limiting rights of GMS to dismiss at anytime by mentioning the reason. c. 
Changing regulation Article 18 verse 5 the Article of Association of the Company to read as follows: Members of Sharia Supervisory Board are appointed in the period of four years as of the appointment date without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. Sudah Direalisasikan Already Realized Sudah Direalisasikan Already Realized Sudah Direalisasikan Already Realized PT Bank BRISyariah 267
  268. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Agenda Agenda Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 2. Mengubah sebagian Keputusan RUPS Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2014 yang diselenggarakan pada tanggal 08 April 2015 sebagaimana telah dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan Nomor 26 tanggal 08 April 2015 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, dalam AGENDA KELIMA tentang Perubahan Susunan Keanggotaan Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan yaitu pada angka 2.I.2, 2.II.2 dan 2.II.3 untuk selanjutnya berbunyi sebagai berikut : -- Angka 2.I.2 Mengangkat nama-nama di bawah ini sebagai anggota Dewan Komisaris : Komisaris Independen Tuan Hermanto Siregar Tuan Komaruddin Hidayat : Komisaris Independen Tuan Anggito Abimanyu : Komisaris Tuan Fahmi Subandi : Komisaris Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. -- Angka 2.II.2 Mengangkat kembali dan mengalihkan penugasan Tuan Wildan sebagai Direktur Kepatuhan dengan memperhatikan ketentuan Peraturan Bank Indonesia Nomor:14/6/PBI/2012, Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Direksi yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pertama kali diangkat sebagai Direktur Perusahaan, yaitu RUPS Tahunan Perseroan yang diselenggarakan pada tahun 2018, tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. Sudah Direalisasikan Already Realized -- Angka 2.II.3 Mengangkat nama-nama di bawah ini sebagai anggota Direksi Tuan Mochammad Hadi Santoso : Direktur Utama (Moch. Hadi Santoso) Tuan Indra Praseno : Direktur : Direktur Tuan Pardiman Tuan Agus Katon Eko S : Direktur (Agus Katon ES) Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku, kecuali untuk Tuan Moch. Hadi Santoso (Mochammad Hadi Santoso) dan Tuan Indra Praseno berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat. Berakhirnya masa jabatan anggota Direksi yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 268 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  269. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA P r evi o us Y e ar ’s AG M S Rea l i zat i on Agenda Agenda Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 2. Changing some of Annual GMS Results of the Company for fiscal year 2014, held on April 08, 2015 as stated in Deed of Annual General Meeting of Shareholders results No. 26 dated April 8, 2015 made before Fathiah Helm, S.H. Notary in Jakarta, in FIFTH AGENDA on Change of Board of Directors Composition and / or the Board of Commissioners of the Company, i.e. in number 2.I.2, 2.II.2 and 2.II.3 to afterwards read as follows: -- Number 2.1.2 Appointing names below as members of Board of Commissioners Tuan Hermanto Siregar : Independent Commissioner Tuan Komaruddin Hidayat : Independent Commissioner : Commissioner Tuan Anggito Abimanyu Tuan Fahmi Subandi : Commissioner Effective as of the approval of Financial Service Authority (FSA) on Fit and Proper test and meeting prevailing regulations. The end of tenure of Board of Commissioners appointed members extends until the fourth Annual GMS conclusion since appointment without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. -- Number 2.II.2 Reappointing and transferring the assignment if Mr Wildan as Compliance Director by complying with regulation Bank Indonesia No. 14/6/PBI/2012, effective as of approval of Financial Service Authority (FSA) on Fit and Proper Test and complying the prevailing regulations. End of Board of Directors appointed members’ tenure until the conclusion of the fourth Annual GMS since the first time of appointment as the Company’s Director, i.e. the Company’s Annual GMS held in 2018 without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. Sudah Direalisasikan Already Realized -- Number 2.Ii.3 Appointing names below as members of Board of Directors: Tuan Mochammad Hadi Santoso : President Director (Moch. Hadi Santoso) Tuan Indra Praseno : Director : Director Tuan Pardiman Tuan Agus Katon Eko S : Director (Agus Katon ES) Effective as of the approval of Financial Service Authority (FSA) for Fit and Proper Test and meeting requirements except for Mr Moch. Hadi Santoso (Mochammad Hadi Santoso) and Mr Indra Praseno are in effect since the conclusion of meeting. The conclusion of Board of Directors appointed members’ tenure until the conclusion of the fourth Annual GMS since appointment without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 269
  270. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Agenda Agenda Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 3. Mengubah sebagian Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan tanggal 30-11-2015 (tiga puluh November dua ribu lima belas) sebagaimana telah dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Nomor 40 tanggal 28-12-2015 (dua puluh delapan Desember dua ribu lima belas) yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, yaitu pada angka 1.b dan 2 untuk selanjutnya berbunyi sebagai berikut: -- Angka 1.B Mengangkat Tuan Eko B. Suharno (Eko Bambang Suharno) sebagai Komisaris Perusahaan yang Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. -- Angka 2 Dengan adanya pengangkatan anggota Dewan Komisaris Perusahaan dan Hasil Fit and Proper Test calon anggota Direksi Perusahaan, maka susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Tuan Indra Kesuma : Komisaris Utama/Independen Tuan Hermanto Siregar : Komisaris Independen Tuan Komaruddin Hidayat : Komisaris Independen Tuan Anggito Abimanyu : Komisaris : Komisaris (Eko Bambang Suharno) Tuan Eko B. Suharno Tuan Hermanto Siregar, Tuan Komaruddin Hidayat, Tuan Anggito Abimanyu dan Tuan Eko B. Suharno (Eko Bambang Suharno), berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. Direksi Tuan Mochammad Hadi Santoso Tuan Indra Praseno Tuan Wildan Tuan Pardiman Tuan Agus Katon Eko S 270 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Sudah Direalisasikan Already Realized : Direktur Utama (Moch. Hadi Santoso) : Direktur : Direktur : Direktur : Direktur (Agus Katon ES) Laporan Tahunan 2017
  271. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA P r evi o us Y e ar ’s AG M S Rea l i zat i on Agenda Agenda Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 3. Changing some Results of Joint Agreement of All the Company’s Shareholders dated November 31, 2015 (November thirty two thousand fifteen) as stated in the Deed of Joint Agreement No. 40 dated December 28, 2015 (December twenty eight two thousand fifteen) made before Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta, i.e. in number 1.b and 2 to read as follows: -- Number 1.B Appointing Mr. Eko B. Suharno (Eko Bambang Suharno) as the Company’s Commissioner that is in effect as of the approval of Financial Service Authority (FSA) on Fit and Proper Test and meeting the prevailing regulations. The end of Board of Commissioners appointed members’ tenure extends until the conclusion of the fourth Annual GMS since the appointment without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. -- Number 2 With the appointment of the Company’s Board of Commissioners’ members and results of Fit and Proper Test of the Company’s Board of Directors composition is as follows: Board of Commissioners Tuan Indra Kesuma : President and Independent Commissioner : Independent Commissioner Tuan Hermanto Siregar Tuan Komaruddin Hidayat : Independent Commissioner Tuan Anggito Abimanyu : Commissioner Tuan Eko B. Suharno : Commissioner (Eko Bambang Suharno) Mr. Hermanto Siregar, Mr. Komaruddin Hidayat, Mr. Anggito Abimanyu and Mr. Eko B. Suharno (Eko Bambang Suharno), is in effect as of the approval of Financial Service Authority (FSA) on until the fourth Annual GMS without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. Board of Directors Tuan Mochammad Hadi Santoso Tuan Indra Praseno Tuan Wildan Tuan Pardiman Tuan Agus Katon Eko S Annual Report 2017 Sudah Direalisasikan Already Realized : President Director (Moch. Hadi Santoso) : Director : Director : Director : Director (Agus Katon ES) PT Bank BRISyariah 271
  272. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA P r ev i o us Yea r ’s A G MS R ealizat ion Agenda Agenda Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 4. Ketentuan masa jabatan anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Perseroan berdasarkan RUPS Tahunan yang diselenggarakan sebelum Rapat ini dan tidak diubah sebagaimana keputusan RUPS Tahunan ini dinyatakan tetap berlaku. 4. Regulation of Board of Commissioners, Directors’ members tenure based on Annual GMS held prior to the meeting and was not changed as stated in the results of Annual GMS is stated still in effect. Sudah Direalisasikan Already Realized 5. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak subtitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan agenda ini sesuai dengan ketentuan yang berlaku, termasuk menyatakan dalam Akta Notaris tersendiri dan memberitahukan perubahan Anggaran Dasar Perseroan kepada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusi. 5. Aproving of power of attorney to the Company’s Board of Directors with substitution rights to take any necessary actions needed regarding the agenda results in line with the prevailing regulations, including statement in Motary Deed and informed the change of the Company’s Articles of Association to the Ministry of Laws and Human Rights. 272 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  273. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA P r evi o us Y e ar ’s AG M S Rea l i zat i on Agenda Agenda Perubahan susunan anggota Direksi Perusahaan sehubungan pengunduran diri Saudara Pardiman selaku Direktur Perusahaan. Change of the Company Board of Directors composition related to the resignation of Mr. Pardiman as the Company’s Director. Annual Report 2017 Tindak Lanjut/ Realisasi Follow Up / Realization Keputusan Decision 1. Direksi 1.1. Mengukuhkan pemberhentian Tuan Pardiman terhitung sejak diangkatnya sebagai Direktur PT Petrokimia Gresik tanggal 13-01-2016 (tiga belas Januari dua ribu enam belas) dengan ucapan terima kasih serta memberikan penghargaan yang setinggi-tingginya atas sumbangan tenaga dan pikiran yang diberikan selama menjabat sebagai Direksi. 1.2. Mengangkat Tuan Erdianto Sigit C. (Erdianto Sigit Cahyono) sebagai anggota Direksi PT Bank BRISyariah. Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku. Berakhirnya masa jabatan anggota Direksi yang diangkat tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS tahun yang ke-4 (empat) sejak pengangkatan tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu. 2. Dengan adanya pengangkatan tersebut, maka susunan anggota Direksi adalah sebagai berikut: : Direktur Utama (Moch. Hadi Santoso) Tuan Mochammad Hadi Santoso Tuan Indra Praseno : Direktur Tuan Wildan : Direktur : Direktur Tuan Pardiman Tuan Erdianto Sigit C : Direktur (Erdianto Sigit Cahyono) **(Berlaku efektif sejak setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi ketentuan yang berlaku). 3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan agenda ini sesuai dengan ketentuan yang berlaku, termasuk untuk menyatakan dalam Akta Notaris tersendiri dan memberitahukan susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepeda Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia, serta meminta Otoritas Jasa keuangan (OJK) untuk melakukan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) terhadap calon pengurus sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Sudah Direalisasikan Already Realized 1. Board of Directors 1.1. Affirming the resignation of Mr. Pardiman as of the appointment of his as Director of PT Petrokimia Gresik dated January 13, 2016 (January thirteen two thousand sixteen) with highest gratitude and appreciation for the energy and thought contribution given during the tenure as Director 1.2. Appointing Mr. Erdianto Sigit C. (Erdianto Sigit Cahyono) as member of Board of Directors of PT Bank BRISyariah. Effectively applies as of the approval of Financial Service Authority (FSA) on Fit and Proper Test and meets the prevailing regulations. The end of Board of Directors’ appointed members’ tenure extnds until the conclusion in the fourth Annual GMS without limiting rights of GMS to dismiss at anytime. 2. Dengan adanya pengangkatan tersebut, maka susunan anggota Direksi adalah sebagai berikut: Tuan Mochammad Hadi Santoso : President Director (Moch. Hadi Santoso) Tuan Indra Praseno : Director Tuan Wildan : Director Tuan Pardiman : Director Tuan Erdianto Sigit C : Director(Erdianto Sigit Cahyono) ** (Effective as of the approval of Financial Service Authority (FSA) on Fit and Proper test and meets the prevailing regulations.) 3. Granting power of attorney and authorities to Board of Directors with substitution rights to take any necessary actions regarding the agenda results in line with the prevailing regulations, including to state in the Notary Deed and infors the composition of Board of Directors and Commissioners to the Ministry of Laws and Human Rights and requests Financial Service Authority (FSA) to administer Fit and Proper test on candidates of officials in accordance with the prevailing regulations PT Bank BRISyariah 273
  274. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sharia Supervisory Board Dewan Pengawas Syariah (DPS) bertugas mengawasi agar seluruh produk dan jasa yang ditawarkan serta kegiatan operasi perbankan BRISyariah berjalan sesuai dengan ketentuan syariah. The Sharia Supervisory Board is assigned to supervise that all products and services offered, and banking operation activities conducted, by BRISyariah are in accordance with sharia regulations. BRISyariah telah memiliki Ahli Syariah Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam POJK No.16/POJK.04/2015 tentang Ahli Syariah Pasar Modal yaitu dengan diperolehnya Izin Ahli Syariah Pasar Modal kepada M. Gunawan Yasni sebagaimana dimuat dalam Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK No.KEP-01/D.04/ ASPM-P/2016 tanggal 10 Februari 2016 tentang Pemberian Izin Ahli Syariah Pasar Modal Kepada Muhammad Gunawan Yasni. BRISyariah already has a Sharia Capital Market Expert as referred to in POJK No.16/POJK.04/2015 regarding Sharia Capital Market Expert, by obtaining a Capital Market Sharia License for M. Gunawan Yasni as contained in the OJK Board of Commissioners’ Decision Letter No.KEP-01/D.04/ ASPM-P/2016 dated February 10, 2016 regarding Provision of Sharia Capital Market Permit to Muhammad Gunawan Yasni. Dalam pelaksanaan tugasnya selama periode tahun 2016, DPS tidak hanya melakukan pemberian opini kepada produk dan aktivitas baru BRISyariah, namun DPS juga melakukan pemastian terhadap pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan bisnis dan operasional Bank dengan melakukan koordinasi dan asistensi kepada unit-unit kerja terkait dalam Bank. Dalam hal pelaksanaan tugas pengawasan, DPS bekerja sama dengan Satuan Kerja Kepatuhan dan Satuan Kerja Audit Intenal untuk memastikan pelaksanaan kepatuhan bank terhadap prinsip syariah. Pada periode Januari hingga 31 Desember 2016 DPS telah mengeluarkan sebanyak 60 (enam puluh) opini syariah dalam rangka pemastian aktivitas dan produk bank sesuai dengan prinsip syariah. In performing its duties during the period of 2016, the DPS did not only make opinion on new products and activities of BRISyariah, but also ensures the implementation of sharia principles in the Bank’s business and operational activities by coordinating and providing assistance to related working units within the Bank. In the case of its supervisory duties, the DPS cooperates with the Compliance Work Unit and the Internal Audit Work Unit to ensure bank compliance with sharia principles. For the period of January to December 31, 2016, the DPS issued 60 (sixty) sharia opinions in the framework of assurance that activities and bank products are in accordance with the sharia principles. Komposisi Dewan Pengawas Syariah Composition of the Sharia Supervisory Board Pada tahun 2017 tidak terdapat perubahan susunan keanggotaan DPS BRISyariah dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Dengan demikian, saat ini organisasi DPS BRISyariah terdiri dari seorang ketua dan seorang anggota, sebagaimana tabel berikut: In 2017 there were no changes in the composition of BRISyariah DPS members compared to the previous year. Thus, the current DPS BRISyariah organization consists of a chairman and a member, as shown in the following table: Nama Name KH. Didin Hafidhuddin 274 Jabatan Position Ketua Chairman Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Dasar Pengangkatan (Keputusan RUPS) Appointment Basis (GMS Decision) Diangkat kembali melalui keputusan RUPS Tahunan 2017 tanggal 18 April 2017 yang tertuang dalam Akta Notaris No.33 tanggal 18 April 2017 yang dibuat oleh Notaris Fathiah Helmi, SH. And reappointed through a 2017 AGMS decision on April 18, 2017 yang tertuang dalam Akta Notaris No.33 tanggal 18 April 2017 yang dibuat oleh Notaris Fathiah Helmi, SH. Persetujuan OJK/BI OJK/BI Approval Surat BI No. 12/941/ DPbS BI Letter No. 12/941/ DPbS Periode Jabatan Period of Office 18 April 2017 sampai dengan ditutupnya RUPS tahun 2021 April 18, 2017 a drop in fresh fruit of the closing of GMS in years 2021 Laporan Tahunan 2017
  275. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r v i s or y Boa rd Nama Name M . Gunawan Yasni Jabatan Position Dasar Pengangkatan (Keputusan RUPS) Appointment Basis (GMS Decision) Diangkat kembali melalui keputusan RUPS Tahunan 2017 tanggal 18 April 2017 yang tertuang dalam Akta Notaris No.33 tanggal 18 April 2017 yang dibuat oleh Notaris Fathiah Anggota Member reappointed through a 2017 AGMS decision on April 18, 2017 yang tertuang dalam Akta Notaris No.33 tanggal 18 April 2017 yang dibuat oleh Notaris Fathiah Helmi, SH. Persetujuan OJK/BI OJK/BI Approval Surat BI No. 12/941/ DPbS BI Letter No. 12/941/ DPbS Periode Jabatan Period of Office 18 April 2017 sampai dengan ditutupnya RUPS tahun 2021 April 18, 2017 a drop in fresh fruit of the closing of GMS in years 2021 Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Duties and Responsibilities a. a. To ensure and monitor the suitability of bank operations against fatwa issued by DSN-MUI; b. To assess sharia aspects of operational guidelines, and products issued by banks; To provide an opinion from the aspect of sharia on the bank operations as a whole in the bank’s published reports; b. c. d. e. f. g. Memastikan dan mengawasi kesesuaian kegiatan operasional bank terhadap fatwa yang dikeluarkan oleh DSN-MUI; Menilai aspek syariah terhadap pedoman operasional, dan produk yang dikeluarkan bank; Memberikan opini dari aspek syariah terhadap pelaksanaan operasional bank secara keseluruhan dalam laporan publikasi bank; Mengkaji produk dan jasa baru yang belum ada fatwa untuk dimintakan fatwa kepada DSN-MUI; Melakukan review secara berkala atas pemenuhan prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan bank; Menyampaikan laporan hasil pengawasan syariah sekurang-kurangnya setiap 6 (enam) bulan kepada Direksi, Komisaris, Dewan Syariah Nasional dan Otoritas Jasa Keuangan; Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. c. d. e. f. g. To assess new products and services for which there is no fatwa from the DSN-MUI; To conduct periodic reviews of Sharia principles fulfillment related to the fund raising mechanism and channeling of funds and bank services; To submit reports on sharia supervision results at least every 6 (six) months to the Board of Directors, Board of Commissioners, the National Sharia Board and the Financial Services Authority; To provide enough time to carry out their duties and responsibilities optimally. Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Concurrent Positions Dalam rangka penerapan prinsip Transparency dan Professional (termasuk Independensi) pada pelaksanaan GCG, masing-masing DPS telah mengungkapkan rangkap jabatannya, sebagaimana tabel berikut: In order to apply the principles of Transparency and Professionalism (including Independency) related to the implementation of GCG, each DPS has disclosed concurrent positions, as shown in the table below: Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Concurrent Positions Nama Name KH. Didin Hafidhuddin Annual Report 2017 Jabatan Position Ketua Chairman Jabatan Lain Other Positions • • • Ketua DPS BPRS Amanah Ummat Ketua DPS PT Mandiri AXA General Insurance Ketua DPS PT Permodalan Nasional Madani • • • Chairman DPS BPRS Amanah Ummat Chairman Ketua DPS PT Mandiri AXA General Insurance Chairman Ketua DPS PT Permodalan Nasional Madani PT Bank BRISyariah 275
  276. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh a r i a Su p er vis o r y Bo a rd Rangkap Jabatan Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Concurrent Positions Nama Name M. Gunawan Yasni Jabatan Position Jabatan Lain Other Positions Anggota Member • • Anggota DPS Asuransi Astra Buana Anggota DPS Manulife Asset Management Indonesia • • Member DPS Asuransi Astra Buana Member DPS Manulife Asset Management Indonesia Tidak terdapat anggota DPS yang melakukan rangkap jabatan pada lembaga perbankan lainnya. Rangkap jabatan DPS tersebut tidak bertentangan dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan dengan tetap memperhatikan independensi DPS, serta penghindaran terjadinya conflict of interest. There are no DPS members with concurrent positions in other banking institutions. DPS concurrent positions are not contradictory to the prevailing laws and regulations and maintain the DPS independence, as well as avoid any conflict of interest. Kegiatan Dewan Pengawas Syariah Activities of the Sharia Supervisory Board Selama tahun 2017, beberapa aktivitas yang dilakukan oleh DPS di setiap fungsi antara lain, sebagai berikut: During 2017, some activities undertaken by DPS in each function include, as follows: Bulan Month Mei 2017 May 2017 Kegiatan Activity Agenda Agenda Kunjungan Visit Kunjungan KH. Didin Hafiduddhin ke KC Malang Visits KH. Didin hafiduddhin to KC unfortunate Agustus 2017 August 2017 Rapat DPS DPS Meeting • Penempatan Dana Aktuaria Brisyariah • Sharing IAG dengan DPS terkait dengan temuan Pelanggaran Prinsip Syariah Semester I 2017 • Placement actuarial BRISyariah funds • Sharing iag with dps related with the findings offense syariah principle the first half of 2017 September 2017 September 2017 Rapat DPS DPS Meeting • Bolehkah Bank Syariah menjadi wali amanat Obligasi • May be a trustee agent bonds of syariah banks Rapat DPS DPS Meeting • Dana Angsuran yang diblokir pada pembiyaan KMG-KMJ Pra Purna & Purna Bris berasal dari dana hasil Pencairan Fasilitas Pembiyaan • Pola pembayaran Porsi Pokok atas Angsuran Pembiyaan KMG-KMJ Pra Purna & Purna Bris iB dengan cara Grace Period, dimana sumber pembayarannya berasal dr THT Nasabah • Mekanisme Top Up pada pembiyaan IMBT • Dana Angsuran yang diblokir pd pembiyaan KMG-KMJ Pra Purna & Purna Bris berasal dari dana hasil Pencairan Fasilitas Pembiyaan • Pola pEmbayaran Porsi Pokok atas Angsuran Pembiyaan KMG-KMJ PraPurna & Purna Bris iB dengan cara Grace Period, dimana sumber pembayarannya berasal dr THT Nasabah • Mekanisme Top Up pada pembiyaan IMBT Rapat DPS DPS Meeting • • • • • • • • • • • • Oktober 2017 October 2017 November 2017 November 2017 276 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Project Hijrah (IPO) Desain kartu ATM Haji Mekanisme Refinancing atas Objek IMBT yang bukan atas nama Nasabah Penegasan Maksimal Refinancing dg Akad MMQ Giro Mudharabah untuk Depkeu Sell Down melalui Mekanisme Novasi Project Hijrah (IPO) Desain kartu ATM Haji Mekanisme Refinancing atas Objek IMBT yang bukan atas nama Nasabah Penegasan Maksimal Refinancing dg Akad MMQ Giro Mudharabah utk Depkeu Sell Down melalui Mekanisme Novasi Laporan Tahunan 2017
  277. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r v i s or y Boa rd Bulan Month Desember 2017 December 2017 Kegiatan Activity Rapat DPS DPS Meeting Agenda Agenda • Ujrah atas Dana Talangan biaya-biaya a.n PT Servotech Indonesia dan PT Tubular Services Indonesia • Perhitungan Bagi hasil PMS • Obyek IMBT Refinancing yang disewakan kembali oleh nasabah • Biaya-biaya Akad IMBT (Administrasi, Simpanan Wajib (Security Deposi)), Biaya Penjaminan, dll diambil dari Pencarian • Pakaian Front Liner • Ujrah atas Dana Talangan biaya-biaya a.n PT Servotech Indonesia dan PT Tubular Services Indonesia • Perhitungan Bagihasil PMS • Obyek IMBT Refinancing yg disewakan kembali oleh nasabah • Biaya-biaya Akad IMBT (Administrasi, Simpanan Wajib (Security Deposi)), Biaya Penjaminan, dll diambil dari Pencarian • Pakaian Front Liner Rapat Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Meetings Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, selama periode sampai dengan Desember Tahun 2017 DPS telah melakukan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali, dengan penjelasan sebagai berikut: In carrying out its duties and responsibilities, up to December of 2017, the DPS conducted meetings 12 (twelve), with the following explanation: No Tanggal Date Agenda Agenda Kehadiran Attendance DH MGY 1. 16 Jan 2017 Jan 16, 2017 Laporan Pelanggaran Prinsip Syariah Sem 2 2016 Sharia Principle Violation Report Sem 2 2016 1 1 2. 7 Feb 2017 Feb 7, 2017 Penambahan Fee Properti Agent Property Agent Added Fee 1 1 3. 7 Mar 2017 Mar 7, 2017 Rencana Pembuatan Fitur Sadaqah Bumi Fitur Sadaqah Feature Plan 1 1 4. 11 Apr 2017 Apr 11, 2017 Success Fee/Ujrah atas Tagihan Success Fee / Ujrah on Invoices 1 1 5. 18Mei 2017 May 18, 2017 Pembiayaan Usaha Penyewaan Alat Water Sport Leasing for Water Sport Equipment Rental 1 1 6. 16 Jun 2017 Jun 16, 2017 Pemberian KMG Purna dan Pra purna Distributing for KMG Purna Pre-Purna 1 1 7. 25 Jul 2017 Jul 25, 2017 Laporan Keuangan periode sd 30 Jun 2017 Financial Statement for period to 30 Jun 2017 1 1 8. 8 Agt 2017 Aug 8, 2017 Sharing IAG tentang Temuan Pelanggaran Prinsip Syariah Sem 1 2017 T Sharing IAG on Sharia Principle Violation Findings Sem 1 2017 1 1 9. 25 Sep 2017 Sep 25, 2017 Dapatkah BRISyariah Menjadi Wali Amanat Obligasi Can BRISyariah Become a Bond Trustee of 1 1 10. 10 Okt 2017 Oct 10, 2017 Dana Angsuran yang diblokir pada pembiayaan KMG-KMJ Pra Purna & Purna Blocked Installment Funds on KMG-KMJ Pre-Purna & Purna 1 1 11. 6 Nov 2017 Nov 6, 2017 Desain Kartu ATM Haji ATM Card Hajj Design 1 1 Annual Report 2017 Keterangan Description PT Bank BRISyariah 277
  278. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh a r i a Su p er vis o r y Bo a rd Tanggal Date No 12. 27 Des 2017 Dec 27, 2017 Kehadiran Attendance Agenda Agenda DH MGY 1 1 12 12 100% 100% Sedang dipersiapkan Being prepared Jumlah Total Persen Kehadiran Attendance % Keterangan Description Risalah rapat DPS memuat keputusan dan opini syariah yang diambil dalam rapat DPS, di mana risalah rapat tersebut telah diketahui dan disetujui oleh seluruh anggota DPS. Pelaksanaan rapat DPS tersebut telah melebihi ketentuan rapat minimal yang dipersyaratkan dalam PBI No.11/33/PBI/2009 dan SEBI No.12/13/ DPbS tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit Usaha Syariah (UUS) mengatur bahwa rapat DPS diselenggarakan minimal sekali dalam 1 (satu) bulan. DPS meeting minutes contain the results and sharia opinions generated in the meetings, and the meeting minutes have been disclosed and approved by all DPS members. The DPS meetings exceeded the meeting requirements of PBI No.11/33/PBI/2009 and SEBI No.12/13/DPbS regarding GCG Implementation for Commercial Sharia Banks and Sharia Business Units that states that meetings must be held at least once a month. Opini Dewan pengawas Syariah Sharia Supervisory Board Opinions Sebagai bagian dari tugas dan dan tanggung jawabnya, DPS memberikan opini terkait produk dan proses operasional Bank. Sepanjang tahun 2017, DPS Bank telah membuat 65 opini dengan rincian sebagai berikut : As part of its duties and responsibilities, the DPS provides opinions regarding the Bank’s products and operational processes. During 2017, the Bank’s DPS gave 65 opinions with details as follows: No. Opini Opinion No. No Tentang Regarding Tanggal Date Semester I 1 01/BRIS/DPS/I/2017 Ketaatan Terhadap Prinsip Syariah untuk Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016 Adherence to Sharia Principles for the Year Ended December 31, 2016 16 Januari 2017 2 02/BRIS/DPS/I/2017 Migrasi Nasabah Giro dengan akad Wadiah ke Mudharabah Demand Deposit Customers with Wadiah Mudharabah Contracts 23 Januari 2017 3 03/BRIS/DPS/I/2017 Fitur Produk Pembiayaan KMJ Konsumer BRIS iB Features of KMJ Konsumer BRIS iB 23 Januari 2017 04/BRIS/DPS/I/2017 Apakah Biaya-biaya Penalti/Denda/dll yang dikenakan oleh Bank Konvensional dalam Proses Take Over kepada Nasabah dapat dimasukkan ke dalam Komposisi Plafon Pembiayaan? Are Penalty Fees / Penalties / etc imposed by Conventional Banks in the Customer Take Over Process to be included in the Financing Limit Composition? 23 Januari 2017 5 05/BRIS/DPS/I/2017 Sharing IAG dengan DPS terkait Temuan Pelanggaran Prinsip Syariah Semester II Tahun 2016 Sharing IAG with DPS related to Sharia Principles Violation Findings Second Semester of 2016 23 Januari 2017 6 06/BRIS/DPS/II/2017 Mekanisme Bai’ Al Hishshah dalam akad MMQ Bai 'Al Hishshah mechanism in MMQ contract 13 Februari 2017 7 07/BRIS/DPS/II/2017 Biaya Fee/Ujrah untuk Property Agent dibebankan kepada Nasabah Fee / Ujrah fee for the Property Agent is charged to the Customer 13 Februari 2017 8 08/BRIS/DPS/II/2017 Rencana Pembukaan Office Channeling BRI di BRIS BRI's Channeling Office Opening Plan at BRIS 13 Februari 2017 4 278 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  279. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r v i s or y Boa rd No No . Opini Opinion No. Tentang Regarding Tanggal Date 9 09/BRIS/DPS/II/2017 Mekanisme dan Drafting Akad Pembiayaan Take Over Mechanism and Drafting of Ijarah Multi Jasa Financing Contract Take Over 13 Februari 2017 10 10/BRIS/DPS/II/2017 Negative Confirmation pada Sell Down Pembiayaan BRI. Negative Confirmation on BRI Financing Sell Down. 13 Februari 2017 11 11/BRIS/DPS/III/2017 Rencana Pembuatan Fitur Sadaqah Bumi (BRISyariah Menanam) di ATM, Mobile Banking dan Internet Banking Plan for Creating Sadaqah Bumi (BRISyariah Menanam) in ATM, Mobile Banking and Internet Banking 13 Maret 2017 12 12/BRIS/DPS/III/2017 Skema Pembiayaan Mikro menggunakan akad IMBT dan Ijarah Micro Financing scheme using IMBT and Ijarah contracts 13 Maret 2017 13 13/BRIS/DPS/III/2017 Materi Mock up Barang Cetakan Produk KUR Mikro iB. KUR Mikro iB Printed Product Items Mock up. 13 Maret 2017 14 14/BRIS/DPS/IV/2017 Ujrah (fee_reward) Penagihan Askrindo Syariah. Ujrah (fee_reward) Askrindo Syariah Billing. 18-Apr-17 15 15/BRIS/DPS/IV/2017 Hadiah Penjualan Produk Perbankan Syariah berupa Produk Perbankan Konvensional. Sharia Banking Product Sales Gift in the form of Conventional Banking Products. 18-Apr-17 16 16/BRIS/DPS/IV/2017 Pembiayaan terhadap Usaha Rokok Vape. Financing of Cigarette Vape Business. 18-Apr-17 17 17/BRIS/DPS/V/2017 Pembiayaan untuk Usaha Penyewaan Alat Water Sport Financing for Water Sport Equipment Rental 24-May-17 18 18/BRIS/DPS/V/2017 Pelunasan sebagian atas pembiayaan IMBT di mana terdapat lebih dari 1 (satu) aset yang diagunkan Partial repayment of IMBT financing where there is more than 1 (one) asset pledged as collateral 24-May-17 19 19/BRIS/DPS/V/2017 Penyusutan dan penurunan Porsi (hishshah) pada asset musyarakah akibat adanya pembayaran angsuran atas Pembiayaan PPR inden yang menggunakan akad Musyarakah Mutanaqishah (MMQ). Depreciation and decrease of portion (hishshah) on musharaka assets due to installment payments on PPR Inden Financing using Musyarakah Mutanaqishah (MMQ) contract. 24-May-17 20 20/BRIS/DPS/V/2017 Akad al-Ijarah al-Maushufah fi al-Dzimmah dalam rangka Pembiayaan Pemilikan Rumah (PPR) inden yang menggunakan akad Musyarakah Mutanaqishah (MMQ). al-Ijarah al-Maushufah fi al-Dzimmah Contract in the framework of Home Ownership Financing (PPR) using the Musyarakah Mutanaqishah (MMQ) contract. 24-May-17 21 21/BRIS/DPS/V/2017 Objek dan agunan MMQ menjadi agunan pada skema pembiayaan lain (cross collateral). MMQ Objects and collateral as collateral for other financing schemes (cross collateral). 24-May-17 22 22/BRIS/DPS/V/2017 Pembiayaan Refinancing menggunakan akad MMQ Refinancing using MMQ contract 24-May-17 23 23/BRIS/DPS/V/2017 Pembiayaan Sindikasi Bandara Kertajati Kertajati Airport Syndication Financing 24-May-17 24 24/BRIS/DPS/VI/2017 25 25/BRIS/DPS/VI/2017 Fitur Pembiayaan Kepemilikan Multi Guna (KMG) Pra Purna Bris iB MultiManual Ownership Financing Fees (KMG) Bris iB 22-Jun-17 26 26/BRIS/DPS/VI/2017 Fitur Pembiayaan Kepemilikan Multi Jasa (KMJ) Pra Purna Bris iB Multi-Service Ownership Financing Fees (KMJ) Pre-Purna Bris iB 22-Jun-17 27 27/BRIS/DPS/VI/2017 Fitur Pembiayaan Kepemilikan Multi Jasa (KMJ) Purna Bris iB Multi Financing Ownership Financing Feature (KMJ) Purna Bris iB 22-Jun-17 Annual Report 2017 Mekanisme Pembiayaan Murabahah untuk Tujuan Renovasi Murabaha Financing Mechanism for Renovation Purposes 22-Jun-17 PT Bank BRISyariah 279
  280. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh a r i a Su p er vis o r y Bo a rd No. Opini Opinion No. No 28 28/BRIS/DPS/VI/2017 Tentang Regarding Tanggal Date Biaya-biaya yang dapat dimasukkan sebagai bagian dari harga Barang harga Barang Untuk Produk KMG/KMJ Purna dan KMG/KMJ Pra Purna Fees that can be included as part of the KMG / KMJ Purna and KMG / KMJ Pre-Purna Products 22-Jun-17 Semester II Semester II 29 029/BRIS/DPS/ VII/2017 Ketaatan Terhadap Prinsip Syariah untuk periode yang berakhir pada 30 Juni Tahun Buku 2017 Adherence to Sharia Principles for the period ending June 30, 2017 25-Jul-17 30 030/BRIS/DPS/ VII/2017 Status Kehalalan Saham dan Proporsi Alokasi Saham (Employee and Management Stock Allocation-ESAMSA) antara Karyawan dan Manajemen BRIS Status of halal label of Shares and Proportion of Allocation of Shares (Employee and Management Stock Allocation-ESAMSA) between BRIS Employees and Management 31-Jul-17 31 031/BRIS/DPS/ VII/2017 Biaya Premi Asuransi Jiwa dan Penjaminan sebagai bagian dari Harga Jual untuk Produk KMG dan KMJ Cost of Life Insurance Premium and Guarantee as part of the Selling Price for KMG and KMJ Products 31-Jul-17 32 032/BRIS/DPS/ VII/2017 Mekanisme Top Up Pembiayaan KMG Purna Pra Purna dengan Akad Murabahah Top Up Financing Mechanism for KMG Purna Pre-Purna with Murabaha Contract 31-Jul-17 33 033/BRIS/DPS/ VII/2017 Pemberian Pembiayaan KPR Kepada Calon Nasabah yang berprofesi Sebagai Karyawan Pengurus Gereja Provision of KPR Financing for Prospective Customers who Work as Church Management Employees 31-Jul-17 34 034/BRIS/DPS/ VII/2017 Rencana Pemberian Pembiayaan Sindikasi (Infrastruktur) Syndicated Financing Plan (Infrastructure) 31-Jul-17 35 035/BRIS/DPS/ VII/2017 Pendapatan Fee/Ujrah Pada Transaksi Trade Finance Fee / Ujrah Revenue for Trade Finance Transactions 31-Jul-17 36 036/BRIS/DPS/ VII/2017 Akad Fee Broker atas Transaksi Lelang Term Deposit Valas Broker Fee Contract for Auction Transaction on Term Deposit in Foreign Currency 31-Jul-17 37 037/BRIS/DPS/ VII/2017 Rencana Peberbitan Produk NCD (Negotiable Certificate Of Deposito) atau Sertifikat Deposito Syariah NCD Product Issuance Plan (Negotiable Certificate Of Deposito) or Syariah Deposit Certificate 31-Jul-17 38 038/BRIS/DPS/ VII/2017 Rencana Penerbitan Produk MTN atau Medium Term Notes MTN or Medium Term Notes Product Issuance Plan 31-Jul-17 39 039/BRIS/DPS/ VIII/2017 Penempatan Dana Aktuaria BRIS pada DPLK BRI Placement of BRIS Actuarial Fund to DPLK BRI 23-Aug-17 40 040/BRIS/DPS/ VIII/2017 Sharing IAG dengan DPS terkait Temuan Pelanggaran Prinsip Syariah Semester I 2017 Sharing IAG with DPS on Sharia Principles Violation Findings for First Half 2017 23-Aug-17 41 041/BRIS/DPS/ IX/2017 Dapatkah BRI Syariah Menjadi Wali Amanat Obligasi Can BRISyariah Become a Bond Trustee 29-Sep-17 42 042/BRIS/DPS/ IX/2017 Bolehkah Qard diberikan sebelum adanya kesepakatan Akad Wakalah bil Ujrah Can Qard be given before the Wakalah bil Ujrah Contract 29-Sep-17 43 043/BRIS/DPS/ IX/2017 Fee/Ujrah atas nasabah Taspen yang datang sendiri ke BRIS (tanpa melalui vendor) Fee / Ujrah for Taspen customers who come alone to BRIS (without going through a vendor) 29-Sep-17 44 044/BRIS/DPS/ IX/2017 Penyelesaian biaya Notaris dan biaya Asuransi yang Menggantung Settlement of Notary fees and the cost of Dependent Insurance 29-Sep-17 280 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  281. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN PENGAWAS SYARIAH Sh ar i a Sup e r v i s or y Boa rd No 45 46 47 No . Opini Opinion No. 045/BRIS/DPS/ IX/2017 046/BRIS/DPS/X/2017 047/BRIS/DPS/X/2017 Tentang Regarding Perusahaan yang Mengajukan Pembiayaan Dimana Salah Satu Pemegang Sahamnya Adalah Orang yang Melakukan Penghinaan terhadap Gubernur NTB Companies Applying for Financing Where One Shareholder is a Person who Insulted the Governor of NTB Dana Angsuran yang diblokir pada Pembiayaan KMG-KMJ Pra Purna dan Purna BRIS berasal dari Dana Hasil Pencairan Fasilitas Pembiayaan Blocked Installment Funds on KMG-KMJ Pra Purna dan Purna Financing and after-Sales of BRIS originating from Financing Facility Disbursements Pola Pembayaran Porsi Pokok atas Angsuran Pembiayaan KMG-KMJ Pra Purna & Purna BRIS iB dengan cara Grace Period, di mana sumber pembayarannya berasal dari THT Nasabah Tanggal Date 29-Sep-17 16-Oct-17 16-Oct-17 Principal Repayment Pattern of KMG-KMJ Pra Purna & Purna Financing BRIS iB with Grace Period, where the source of payment comes from the Customer's THT 48 49 048/BRIS/DPS/X/2017 049/BRIS/DPS/X/2017 Mekanisme Top Up pada pembiayaan IMBT Top Up Mechanism for IMBT Financing Biaya Mobilisasi Kapal Dredging Dimasukkan Sebagai Komponen Pembiayaan Murabahah PT. Humpuss Intermoda Transportasi, Tbk. Cost of Dredging Ship Mobilization Included as Murabahah Financing Component PT. Humpuss Intermoda Transportasi, Tbk. 16-Oct-17 16-Oct-17 50 050/BRIS/DPS/X/2017 Penjelasan Tambahan atas Opini DPS No. 046/BRIS/DPS/XI/2016 Tentang Pembiayaan Kepada Koperasi dengan Tujuan Pembelian Barang (aset) yang akan Digunakan oleh Lembaga Keuangan Konvensional Additional Explanation of DPS Opinion No. 046/BRIS/DPS/XI/2016 concerning Financing to Cooperatives for the Purpose of Purchasing Goods (assets) to be used by Conventional Financial Institutions 51 051/BRIS/DPS/X/2017 Ujrah (fee) Marketing melalui Kopkar BRIS Ujrah (fee) Marketing through Kopkar BRIS 16-Oct-17 52 052/BRIS/DPS/ XI/2017 Desain Kartu ATM Faedah Haji ATM Card Design Faedah Haji 10-Nov-17 53 053/BRIS/DPS/ XI/2017 Penyelesaian Kewajiban Nasabah Dengan Cara Mengalihkan Piutang Ke Pihak Lain (Non Bank) Completion of Customer Obligations by Transferring Accounts Receivable to Other Parties (Non-Bank) 10-Nov-17 54 054/BRIS/DPS/ XI/2017 Mekanisme Refinancing atas obyek IMBT yang bukan atas nama nasabah (Nasabah individu atau badan Usaha). Refinancing mechanism for IMBT objects that are not on behalf of customers (individual customers or business entities). 10-Nov-17 55 055/BRIS/DPS/ XI/2017 Penjelasan Tambahan terkait Maksimal Refinancing dengan akad MMQ pada opini DPS No 022_BRIS_DPS_V_2017 tentang Pembiayaan Refinancing menggunakan akad MMQ. Additional Explanation related to Maximum Refinancing with MMQ Contract in DPS opinion No. 022_BRIS_DPS_V_2017 concerning Refinancing using MMQ contract. 10-Nov-17 56 056/BRIS/DPS/ XI/2017 Sell Down Pembiayaan BRI dengan Mekanisme Novasi. BRI Financing Sell Down with Novasi Mechanism. 10-Nov-17 57 057/BRIS/DPS/ XI/2017 Penempatan Dana Departemen Keuangan di BRIS dengan akad Mudharabah Fund Placement of Ministry of Finance in BRIS with Mudharabah contract 10-Nov-17 Annual Report 2017 16-Oct-17 PT Bank BRISyariah 281
  282. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No No . Opini Opinion No. Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tentang Regarding Tanggal Date 58 058/BRIS/DPS/ XII/2017 Rencana Pembukaan Rekening Efek Karyawan (RDN) untuk Project Hijrah The plan to open the account of the effect of an employee (RDN) to Project Hijrah 27-Des-17 59 059/BRIS/DPS/ XII/2017 Ujrah atas Dana Talangan Biaya-biaya a.n PT Servotech Indovest dan PT Tubular Services Indonesia Ujrah for funds advance costs a.n n PT Servotech Indovest and PT Tubular Services Indonesia 27-Des-17 60 060/BRIS/DPS/ XII/2017 Perhitungan Bagi Hasil Profit Management System (PMS) Calculations profit for the management system (PMS) 27-Des-17 61 061/BRIS/DPS/ XII/2017 Obyek IMBT Refinancing yang Disewakan Kembali oleh Nasabah Refinancing imbt object that is leased back by customers 27-Des-17 62 062/BRIS/DPS/ XII/2017 Biaya-biaya Akad IMBT (Administrasi, Simpanan Wajib (security Deposit), Biaya Penjaminan dll) Diambil dari Pencairan) Biaya-biaya ceremony akad imbt (covering the administrative costs of, compulsory savings of (security deposit), the cost of the encumbrance of etc) taken from the melting of) 27-Des-17 63 063/BRIS/DPS/ XII/2017 Standar Pakaian Seragam Front Liner The standard of a new uniforms including front line services 27-Des-17 64 064/BRIS/DPS/ XII/2017 Operasional BRIS Berhenti Selama 15 Menit Sejak Berkumandang Azan Operational BRIS stop for 15 minutes since reverberate the call 27-Des-17 65 065/BRIS/DPS/ XII/2017 Tiga Akad Multifinance digabungkan menjadi Satu Akad Three do not multifinance combined into one do not 27-Des-17 282 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  283. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Board of Commissioners Dewan Komisaris merupakan salah satu organ utama dalam struktur Tata Kelola . Dewan Komisaris bertugas dan bertanggung jawab secara kolektif menjalankan fungsi pengawasan terhadap kebijakan dan kegiatan pengelolaan perusahaan sesuai dengan tujuan usaha yang telah ditetapkan. Dewan Komisaris wajib memberikan nasihat dan arahan kepada Direksi apabila diminta atau dianggap perlu. Dewan Komisaris juga berperan untuk memastikan implementasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik di dalam perusahaan. Anggota Dewan Komisaris BRISyariah diangkat dan diberhentikan oleh rapat umum pemegang saham, pengangkatan anggota Dewan Komisaris harus mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan. Anggota Dewan Komisaris diangkat untuk jangka waktu 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak rapat umum pemegang saham untuk memberhentikannya sewaktu-waktu dengan menyebut alasannya (Pasal 15 ayat 3 Anggaran Dasar). The Board of Commissioners is one of the main organs in the GCG structure. It is collectively assigned and responsible to carry out the duty and responsibility for the oversight function of the company’s management policies and activities in accordance with the stated business objectives. The Board of Commissioners provides advice and directives to the Board of Directors when requested or it is deemed necessary. The Board of Commissioners also plays a role in ensuring the implementation of Good Corporate Governance within the company. Members of the Board of Commissioners of BRISyariah are appointed and dismissed by a general meeting of shareholders, the appointment of members of the Board of Commissioners must be approved by the Financial Services Authority. Members of the Board of Commissioners are appointed for a period of 4 (four) years from the date of their appointment, without prejudice to the right of the general meeting of shareholders to terminate at any time by mentioning their reason (Article 15 paragraph 3 of the Articles of Association). Landasan Hukum Legal Basis Secara lebih rinci, Dewan Komisaris BRISyariah dibentuk sesuai dengan ketentuan, peraturan dan perundang-undangan yang berlaku antara lain sebagai berikut: In more detail, BRISyariah’s Board of Commissioners is established in accordance with the applicable provisions, rules and regulations, among others, as follows: a. a. 2007 Law No. 40 regarding Limited Company that requires all Companies incorporated under Indonesian law to have a Board of Commissioners. b. c. 2008 Sharia Banking Law No. 21 Bank Indonesia Regulation No. 11/33/PBI/2009 regarding Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units Good Corporate Governance Implementation Financial Services Authority Regulation No. 8/POJK.03/2014 regarding Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units Health Rating. b. c. d. Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perusahaan Terbatas mewajibkan semua Perusahaan yang didirikan berdasarkan hukum Indonesia mempunyai Dewan Komisaris. Undang-undang Perbankan Syariah nomor 21 Tahun 2008 Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 8/POJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris d. Kerja Board of Commissioners Guidelines and Rules Dewan Komisaris BRISyariah memiliki Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris yang ditungkan dalam Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Organ Pendukung dan terakhir kali dimutakhirkan pada 10 Februari 2016 berdasarkan Surat Keputusan No.Kep.B.001-KOM/02/2016 yang ditandatangani oleh seluruh Dewan Komisaris. BRISyariah’s Board of Commissioners has a Guidelines and Code of Conduct Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Organ Pendukung dan terakhir kali dimutakhirkan pada 10 Februari 2016 berdasarkan Surat Keputusan No.Kep.B.001-KOM/02/2016 yang ditandatangani oleh seluruh Dewan Komisaris. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 283
  284. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris BRISyariah antara lain berisikan : 1. Latar Belakang 2. Maksud Dan Tujuan 3. Ruang Lingkup 4. Dasar hukum 5. Organisasi 6. Etika Kerja 7. Tugas, Wewenang, Kewajiban Dan Tanggung Jawab 8. Waktu Kerja/Kehadiran 9. Pembagian Kerja 10. Rapat Dan Pengambilanan Keputusan 11. Laporan 12. Remunerasi 13. Pendalaman Pengetahuan 14. Korespondensi 15. Perjalanan Dinas 16. Cuti 17. Program Kerja The BRISyariah Board of Commissioners Code of Working Conduct includes: 1. Background 2. Purpose and Objectives 3. Scope 4. Legal Basis 5. Organization 6. Work Ethics 7. Duties, Authorities, Obligations and Responsibilities 8. Working Time / Attendance 9. Division of Labor 10. Meetings and Decision Making 11. Reporting 12. Remuneration 13. Knowledge Depth 14. Correspondence 15. Office Trips 16. Leave 17. Work Program Kriteria Anggota Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Guidelines and Code of Conduct Anggota Dewan Komisaris Bank harus memiliki kualifikasi sebagai berikut: The Bank’s Board of Commissioners members shall have the following qualifications: 1. 1. 284 Kualifikasi Umum a. Bermoral dan berintegritas tinggi dan memiliki komitmen pada pekerjaannya; b. Tidak termasuk dalam Daftar Hitam Nasional di sektor perbankan seperti yang diatur oleh Bank Indonesia; c. Individu yang mampu melakukan perbuatan hukum (tidak dalam pengampunan); d. Tidak pernah dinyatakan pailit, berdasarkan keputusan pengadilan, dalam waktu 5 (lima) tahun terakhir sebelum pencalonan; e. Tidak pernah menjadi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang dinyatakan bersalah yang menyebabkan perusahaan yang pernah atau sedang dipimpinnya dinyatakan pailit; f. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan Negara dan/atau sektor keuangan; g. Tidak termasuk dalam Daftar Kredit Macet Bank Indonesia atau memiliki kredit/pembiayaan yang bermasalah dari lembaga keuangan lainnya dan tidak termasuk dalam daftar teroris UN yang dipublikasikan oleh Bank Indonesia. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah General Qualifications a. High moral and integrity standards and committed to their work; b. Not included in the Bank Indonesia National Black List in the banking sector; c. Must be capable of performing legal acts (not in remission); d. Never been declared bankrupt, based on a court decision, within the last 5 (five) years prior to the nomination; e. Has never been a member of a Board of Commissioners and Board of Directors who was found guilty of causing a company, or themselves, to be declared bankrupt; f. Has never been punished for committing a crime that harms the finances of the State and / or the financial sector; g. Has never been included in the Bank Indonesia bad credit list or had problematic credit / financing from other financial institutions and not been included in the UN terrorist list published by Bank Indonesia. Laporan Tahunan 2017
  285. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i s s i oners h . Between Members of the Board of Commissioners and with Members of the Board of Directors there shall be no blood relation up to the 2nd degree, either on a straight line or a lateral line or a seminal relationship (in law) and i. Each candidate of the Board of Commissioners shall meet the requirements set by Bank Indonesia regarding the nomination of the Board of Commissioners and Board of Directors, particularly the fit and proper test. Included in this assessment are the factors of integrity and competence. h. Antara Anggota Dewan Komisaris dan dengan Anggota Direksi tidak boleh ada hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat ke 2 (dua), baik menurut garis lurus maupun garis kesamping atau hubungan semenda (menantu atau ipar) dan i. Tiap calon Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi syarat-syarat yang sudah ditentukan oleh Bank Indonesia mengenai pencalonan untuk Dewan Komisaris dan Direksi, terutama penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test). Termasuk di dalam penilaian ini adalah faktor integritas dan kompetensi. 2. Kualifikasi Khusus Kualifikasi khusus akan ditetapkan dan diatur secara terpisah oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Kualifikasi Khusus tersebut berhubungan langsung dengan keahlian yang dibutuhkan oleh Bank. 2. Special Qualifications Specific qualifications will be set and regulated separately by the Remuneration and Nomination Committee. The Special Qualifications are directly related to the expertise required by the Bank. Sistem dan Prosedur Nominasi Board of Commissioners’ Nomination System and Procedure Prosedur pemilihan anggota Dewan Komisaris diatur sebagai berikut: 1. Komite Nominasi dan Remunerasi menjaring Bakal Calon anggota Dewan Komisaris yang memenuhi kualifikasi yang ditetapkan. 2. Bakal Calon anggota Dewan Komisaris yang dianggap layak selanjutnya diusulkan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi kepada Dewan Komisaris untuk mengikuti proses Evaluasi. 3. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan proses evaluasi untuk menggali informasi komprehensif mengenai kualifikasi dan kompetensi Bakal Calon, antara lain melalui penelurusan rekam jejak/daftar riwayat hidup yang bersangkutan. 4. Hasil penggalian informasi mengenai Bakal Calon anggota Dewan Komisaris dibahas dalam rapat Komite Nominasi dan Remunerasi untuk memutuskan Bakal Calon yang terpilih menjadi Calon anggota Dewan Komisaris. 5. Hasil pembahasan Komite Nominasi dan Remunerasi sebagaimana dimaksud pada angka 4 (empat) disampaikan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi melalui Nota Dinas kepada Dewan Komisaris. Nota Dinas tersebut sekaligus merupakan dokumen rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi atas pencalonan Calon anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan. 6. Calon anggota Dewan Komisaris yang terpilih diputuskan dalam Rapat Dewan Komisaris yang sekaligus sebagai dasar rekomendasi Dewan Komisaris kepada RUPS melalui Pemegang Saham. The selection procedure for members of the Board of Commissioners is regulated as follows: 1. The Remuneration and Nomination Committee shall nominate Prospective members of the Board of Commissioners meeting the qualifications stipulated. 2. A prospective member of the Board of Commissioners shall be nominated by the Remuneration and Nomination Committee to the Board of Commissioners to follow the evaluation process. 3. The Remuneration and Nomination Committee conducts an evaluation process to explore comprehensive information on the qualifications and competencies of Candidate, including the examination of the career / resume list concerned. Annual Report 2017 4. 5. 6. Disclosure of information concerning Prospective Members of the Board of Commissioners shall be discussed in the Remuneration and Nomination Committee meetings to decide the Candidates to be elected as member of the Board of Commissioners. The results of the Remuneration and Nomination Committee discussion, as referred to in number 4 (four), are submitted by the Remuneration and Nomination Committee through Office Note to the Board of Commissioners. The Office Note is also a recommendation document from the Remuneration and Nomination Committee on the nomination of the candidates for the Board of Commissioners concerned. The elected members of the Board of Commissioners shall be decided in the Board of Commissioners Meeting, which also forms the basis for the Board of Commissioners recommendation to the General Meeting of Shareholders. PT Bank BRISyariah 285
  286. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners Komposisi Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Composition Pada periode tahun 2017 komposisi anggota Dewan Komisaris BRISyariah mengalami perubahan, sehubungan dengan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 18 April 2017. During 2017, the BRISyariah Board of Commissioners members composition changed based on the AGMS resolution held on April 18, 2017. Komposisi Dewan Komisaris BRISyariah periode 1 Januari – 18 April 2017 adalah sebagai berikut : The Board of Commissioners Composition for the period January 1 - April 18, 2017 was as follows: Komposisi Dewan Komisaris BRISyariah periode 1 Januari – 18 April 2017 BRISyariah Board of Commissioners Composition – January 1 – April 18, 2017 Nama Name Jabatan Position Keputusan RUPS GMS Decision Pertama Kali Diangkat First Appointed Indra Kesuma Komisaris Utama/Komisaris Independen President Commissioner / Independent Commissioner 12 Maret 2014 March 12, 2014 Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner Eko Bambang Suharno Komisaris Commissioner - Periode I (12 Maret 2014 18 April 2017) Period I (March 12, 2014 April 18, 2017 - Periode I (8 April 2015 RUPST 2019) Period I (April 8, 2015 AGMS 2019) - Periode I (8 April 2015 RUPST 2019) Period I (April 8, 2015 AGMS 2019) 8 April 2015 April 8, 2015 - Periode I (8 April 2015 RUPST 2019) Period I (April 8, 2015 AGMS 2019) 30 November 2015 November 30, 2015 - Periode I (8 April 2015 RUPST 2019) Period I (April 8, 2015 AGMS 2019) Komposisi Dewan Komisaris periode 18 April – 26 Oktober 2017 adalah sebagai berikut : 286 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Pengangkatan Kembali Reappointment Masa Jabatan Term of Office The Board of Commissioners Composition for the period April 18 – October 26, 2017 was as follows: Laporan Tahunan 2017
  287. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i s s i oners Komposisi Dewan Komisaris BRISyariah periode 18 April – 26 Oktober 2017 BRISyariah Board of Commissioners Composition – April 18 – October 26, 2017 Nama Name Jabatan Position Keputusan RUPS GMS Decision Pertama Kali Diangkat First Appointed Pertama Kali Diangkat First Appointed Masa Jabatan Term of Office Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner 18 April 2017 April 18, 2017 - 18 April 2017 - RUPST 2019 April 18, 2017 - AGMS 2019 Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 - AGMS 2019 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 - AGMS 2019 Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 - AGMS 2019 Komposisi Dewan Komisaris Periode 26 Oktober – 31 Desember 2017, sebagai berikut: The Board of Commissioners Composition for the period April 18 – December 31, 2017 was as follows: Komposisi Dewan Komisaris BRISyariah periode 18 April – 31 Desember 2017 BRISyariah Board of Commissioners Composition – April 18 – December 31, 2017 Keputusan RUPS GMS Decision Nama Name Jabatan Position Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner 18 April 2017 April 18, 2017 - 18 April 2017 - RUPST 2019 April 18, 2017 - AGMS 2019 Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 - AGMS 2019 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 - AGMS 2019 Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner 24 Oktober 2017 October 24, 2017 - 24 Oktober 2017 - RUPS 2021 October 24, 2017 - GMS 2021 Pertama Kali Diangkat First Appointed Masa Jabatan Term of Office Pertama Kali Diangkat First Appointed Uji Kelayakan dan Kepatutan Fit and Proper Test Sebagaimana tertuang dalam Kebijakan Umum GCG BRISyariah, setiap anggota Dewan Komisaris harus memenuhi syarat-syarat yang sudah ditentukan oleh Bank Indonesia/ Otoritas Jasa Keuangan mengenai pencalonan untuk Dewan Komisaris dan Direksi, terutama uji kelayakan dan kepatutan (fit and proper test). Termasuk di dalam penilaian ini adalah faktor integritas dan kompetensi. As stated in the GCG BRISyariah General Policy, each member of the Board of Commissioners must meet the requirements set by Bank Indonesia / Financial Services Authority regarding the nomination for the Board of Commissioners and Board of Directors, particularly the fit and proper test. Included in this assessment are the factors of integrity and competence. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 287
  288. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah dinyatakan lulus fit and profer test oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan dengan rincian sebagai berikut : All members of the Bank’s Board of Commissioners have passed the fit and proper test by Bank Indonesia / Financial Services Authority with details as follows: Keputusan Uji Kelayakan dan Kepatutan Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Fit and Proper Test Decision Nama Name Jabatan Position Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Tanggal Date Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Effective after getting approval Financial Services Authority (OJK) - Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP79/D.03/2015 OJK Board of Commissioner Decisioner Letter No. KEP-79/D.03/2015 17 Desember 2015 December 17, 2015 Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Surat Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP84/D.03/2015 OJK Board of Commissioner Decisioner Letter No. KEP-84/D.03/2015 22 Desember 2015 December 22, 2015 Eko Suwardi Komisaris Commissioner Efektif setelah mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Effective after getting approval Financial Services Authority (OJK) - Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Duties and Responsibilities Sesuai dengan isi Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah sebagai berikut : 1. Tugas Dewan Komisaris a. Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengelolaan dan jalannya perseroan yang dilakukan oleh Direksi Perseroan: b. Memberikan nasihat kepada Direksi mengenai pengelolaan pelaksanaan rencana kerja Perseroan yang terdiri dari: -- Rencana Jangka Panjang Perseroan (RJPP) -- Rencana Bisnis Perseroan (RBP) -- Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP) -- Rencana kerja lainnya yang disiapkan Direksi In accordance with the contents of the BRISyariah Board of Commissioners Code of Working Conduct, the Board of Commissioners’ duties and responsibilities includes: 1. Board of Commissioners Duties a. To supervise the management policies and the running of the company conducted by the Company Board of Directors: b. To advise the Board of Directors on the management of the Company’s work plans that consist of: 2. 2. 288 Tanggung Jawab Dewan Komisaris Setiap anggota Komisaris bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha perseroan kecuali anggota dewan komisaris yang bersangkutan dapat membuktikan a. Telah melakukan pengawasan dengan itikad baik dan kehati-hatian untuk kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan b. Tidak mempunyai kepentingan pribadi baik langsung maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan direksi yang mengakibatkan kerugian Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah ----- The company’s long term plan (RJPP) The company’s business plan (RBP) The company’s work plan and budget (RKAP) Other work plans prepared by Board of Directors Board of Commissioners Responsibilities Each member of the Board of Commissioners shall be fully liable in person, if the person concerned is guilty or negligent in performing their duties for the benefit and business of the company unless the member of the board of commissioners concerned can prove a. They have conducted supervision in good faith and prudently for the interest of, and in accordance with, the intent and purpose of the company b. Has no personal interest either directly or indirectly for the Board of Directors’ management actions resulting in losses Laporan Tahunan 2017
  289. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i s s i oners c . Telah memberikan nasihat kepada direksi untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut c. Has given advice to the Board of Directors to prevent the occurrence or continuation of such losses Pembidangan dan Pembagian Tugas Dewan Komisaris The Board of Commissioners’ Duties and Distribution of Duties Agar pelaksanaan fungsi pengawasan berjalan dengan lebih efektif, Dewan Komisaris memiliki kebijakan yang mengatur pembidangan dan melaksanakan pembagian tugas diantara anggota Dewan Komisaris yang tertuang dalam Surat Keputusan NO.KEP.B.040-PDR.09-2017 tentang Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi, SK.NO.KEP.B.042PDR-09-2017 tentang Keanggotaan Komite Pemantau Risiko, dan SK.NO.KEP.B.047-PDR-10-2017 tentang Keanggotaan Komite Audit. In order to ensure the supervisory function is more effective, the Board of Commissioners has a policy that regulates their assignment and implements a division of duties among members of the Board of Commissioners as stipulated in the Decision Letter SK.NO.KEP.B.042-PDR-09-2017 concerning Remuneration and Nomination Committee Membership, SK .NO. KEP.B.042-PDR_09-2017 concerning Risk Monitoring Committee Membership, and SK.NO.KEP.B.047-PDR-10-2017 concerning Audit Committee Membership. Adapun pembidangan dan tanggung jawab anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: The Board of Commissioners’ Duties and Distribution of Duties are as follows: Pembidangan dan Tanggung Jawab Anggota Dewan Komisaris The Board of Commissioners’ Duties and Responsibilities 1. Melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan perseroan oleh Direksi dan memberikan nasihat kepada Direksi, untuk kepentingan perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan perseroan. Oversight of the supervision policy, the company management by the Board of Directors and provide advice to the Board of Directors, on the benefit of the company and in accordance with the intent and purpose of the company. 2. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan kepadanya menurut Anggaaran Dasar, peraturan perundang-undangan dan/atau berdasarkan keputusan RUPS. Perform tasks specifically granted to them according to the Basic Charter, legislation and / or based on GMS resolutions. 3. Melakukan tugas, wewenang dan tanggung jawab sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan keputusan RUPS. Carry out duties, authorities and responsibilities in accordance with the provisions of the Company's Articles of Association and the GMS resolutions. 4. Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris bertindak untuk kepentingan Perseroan dan bertanggung jawab kepada RUPS tersebut. In performing their duties, the Board of Commissioners acts for the benefit of the Company and is accountable to the GMS. 5. Meneliti dan menelaah laporan tahunan yang dipersiapkan oleh Direksi serta menandatangani laporan tahunan tersebut. Examine and review the annual reports prepared by the Board of Directors and to sign the annual reports. 6. Mengawasi pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan. Supervise the implementation of the Company's Work Plan and Budget. 7. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan dan dalam hal kegiatan Perseroan menunjukan gejala kemunduran, segera melaporkan kepada RUPS dengan disertai saran mengenai langkah perbaikan yang harus ditempuh Follow the progress of the Company's activities and in the event that the Company's activities show signs of decline, report immediately to the GMS with advice on corrective measures to be taken 8. Mengusulkan kepada RUPS penunjukan akuntan publik yang akan melakukan pemeriksaan atas buku-buku perseroan. Propose to the GMS the appointment of a public accountant to conduct the examination of the company's books. 9. Melakukan tugas pengawasan lainnya yang ditetapkan oleh RUPS. Carry out other supervisory duties stipulated by the GMS. 10. Memberikan tanggapan atas laporan berkala Direksi serta pada setiap waktu diperlukan mengenai perkembangan perseroan dan melaporkan hasil pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham Provide responses to the Board of Directors' regular reports, as well when necessary regarding the company's progress and report the results of its performance to shareholders Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 289
  290. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners Pembidangan dan Tanggung Jawab Anggota Dewan Komisaris The Board of Commissioners’ Duties and Responsibilities 11. Memberikan tanggapan dan persetujuan atas rencana kerja dan angaran tahunan Perseroan serta rencana kerja jangka panjang Perseroan yang disiapkan dan disampaikan oleh Direksi Provide feedback and approval of the Company's annual work plan and annual budget as well as the Company's long-term work plan prepared and submitted by the Board of Directors 12. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BRISyariah. Direct, monitor and evaluate the implementation of BRISyariah strategic policy. 13. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari divisi Audit Internal, Auditor Eksternal, hasil pengawasan pihak otoritas termasuk namun tidak terbatas pada Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, dan/atau Bursa Efek Indonesia. Ensure that the Board of Directors has followed up on audit findings and recommendations from the Internal Audit, External Auditor, the results of supervision by the authorities, including but not limited to Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia and / or Indonesia Stock Exchange. 14. Memberitahukan kepada Otoritas Jasa Keuangan/Bank Indonesia paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukannya pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan, dan keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BRISYARIAH Notify Otoritas Jasa Keuangan / Bank Indonesia no later than 7 (seven) working days after the discovery of violations of laws and regulations in the field of finance and banking, with predictions or estimated predictions of circumstances that may endanger the viability of BRISYARIAH 15. Membentuk komite audit, komite pemantauan risiko dan komite remunerasi dan Nominasi Establish an audit committee, risk monitoring committee and remuneration and nomination committee 16. Memastikan bahwa komite-komite yang telah dibentuk Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya secara efektif. Ensure that the committees established by the Board of Commissioners perform their duties effectively. 17. Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Provide enough time to carry out their duties and responsibilities optimally. Independensi Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Independency Dalam menjankan fungsinya, Dewan Komisaris bersikap independen dan bebas dari kepentingan pihak tertentu. Independensi anggota Dewan Komisaris BRISyariah setidaknya dapat dilihat dari aspek berikut : 1. Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris Bank diwajibkan untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya, baik di BRISyariah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. maupun pada bank atau perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri dalam suatu laporan yang harus diperbaharui setiap tahunnya. In carrying out its functions, the Board of Commissioners is independent and free from the interests of any parties. The independence of BRISyariah’s Board of Commissioners can be seen from the following aspects: 1. Share Ownership of the Board of Commissioners Members of the Bank’s Board of Commissioners are required to disclose their share ownership, either in BRISyariah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. as well as at other banks or companies domiciled in and outside the country in a report that must be updated annually. Menurut ketentuan OJK, anggota Dewan Komisaris baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama dilarang memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor pada suatu perusahaan lain. Under OJK regulations, members of the Board of Commissioners either individually or jointly are prohibited from owning shares exceeding 25% of the paid up capital of another company. 290 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  291. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i s s i oners Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Board of Commissioners ’ Shareholding Nama Name 2. Jabatan Position Kepemilikan Saham di BRISyariah BRISyariah Shareholding Kepemilikan Saham di Perusahaan Induk Parent Company Shareholding Kepemilikan Saham di Perusahaan Lain Other Company Shareholding Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner Nihil Nil Ada Have Nihil Nil Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Nihil Nil Nihil Nil Ada Have Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Rangkap Jabatan Dalam rangka penerapan prinsip Transparansi dan Profesionalisme (termasuk independensi) dalam pelaksanaan GCG, seluruh anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan rangkap jabatannya, sebagaimana tabel berikut: 2. Concurrent Positions In order to apply the principles of Transparency and Professionalism (including independence) in the implementation of GCG, all members of the Board of Commissioners have disclosed their concurrent positions, as shown in the following table: Rangkap Jabatan Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Concurrent Positions Nama Name Jabatan di BRISyariah Position in BRISyariah Perusahaan/Instansi Lain Other Company / Institution Nama Perusahaan Company Name Jabatan Position - - Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Institut Pertanian Bogor Wakil Rektor bidang Sumberdaya dan kajian strategis IPB Deputy of rector on Resources and strategic studies IPB Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Guru Besar Fakultas Psikologi UIN Professor of Psychology UIN Eko Suwardi Komisaris Commissioner Universitas Gajah Mada Dekan Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Gajah Mada Dean of Business and Economics UGM Kondisi rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris tersebut tidak bertentangan dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Tidak terdapat anggota Dewan Komisaris Independen yang melakukan rangkap jabatan pada lembaga keuangan dan/ atau perusahaan yang menjadi nasabah bank. Annual Report 2017 The concurrent positions of the Board of Commissioners members are not contrary to the prevailing laws and regulations. There are no independent members of the Board of Commissioners who have concurrent positions in financial institutions and / or companies that are bank customers. PT Bank BRISyariah 291
  292. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DEWAN KOMISARIS Bo a rd of Co m m is s io ners Concurrent Positions held are only in respect of the Commissioner who is the Controlling Shareholder’s representative. This ensures that the Board of Commissioners is more independent and avoids occurrences of conflict of interest. Rangkap Jabatan hanya dilakukan oleh Komisaris yang menjadi wakil dari Pemegang Saham Pengendali. Hal ini menjadikan Dewan Komisaris lebih independen dan dapat menghindari terjadinya benturan kepentingan (conflict of interest). Rapat Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Meetings Sepanjang tahun 2017 (Januari-Maret 2017), Dewan Komisaris menyelenggarakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali dengan agenda dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris sebagai berikut : During 2017 (January-March, 2017), the Board of Commissioners held 3 (three)meetings with the agenda and attendance of the Board of Commissioners as follows: Jabatan Position Jumlah Rapat Jumlah Kehadiraan Jumlah Kehadiraan Total Attendees % Kehadiran % Attendance Indra Kesuma Komisaris Utama/Komisaris Independen President Commissioner/Independent Commissioner 3 3 100% Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 3 3 100% Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner 3 2 67% Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner 3 1 33% Eko Bambang Suharno Komisaris Commissioner 3 2 67% Nama Name Sejak bulan April 2017, Rapat Dewan Komisaris dilebur ke dalam Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. Since April 2017, the Board of Commissioners’ Meeting was merged into the Joint Meeting of the Board of Commissioners and the Board of Directors. Rekomendasi Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Recommendations Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris dapat memberikan rekomendasi dan nasihat kepada Direksi terkait pelaksanaan strategi usaha yang dijalankan Direksi dan jajarannya. As part of their duties and responsibilities, the Board of Commissioners may provide recommendations and advice to the Board of Directors regarding the implementation of the business strategies carried out by the Board of Directors and their staff. Pada tahun 2017, rekomendasi penting yang diberikan Dewan Komisaris antara lain : 1. Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja direksi dan manajemen tahun 2016. 2. Dewan Komisaris memandang perlu peningkatan kapasitas SDM secara serius dan berkelanjutan. 3. Dampak Buku 3 akan sangat signifikan dalam mengakselerasi bisnis, Dewan Komisaris mengarahkan perlunya ikhtiar sungguh-sungguh untuk meraih buku 3 dengan menjadikan tahun 2017 menjadi tahun kerja keras. During 2017, important recommendations given by the Board of Commissioners included: 1. The Board of Commissioners’ appreciation of the Board of Directors performance and management in 2016. 2. The Board of Commissioners considers the need for serious and continuous improvement in HC capacity. 3. The Impact of Book 3 will be very significant in accelerating the business, the Board of Commissioners directs the need for a genuine effort to reach book 3 by making 2017 a year of hard work. 292 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  293. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DEWAN KOMISARIS Bo ard of Co m m i s s i oners Dewan Komisaris meminta Direksi untuk memperhatikan kondisi yang disebut January Effect (kondisi penurunan capaian yang memang nyaris terjadi setiap tahun). Dewan Komisaris mengharapkan kinerja terus meningkat dan motivasi kerja manajemen yang lebih kuat. 5. Dewan Komisaris menyarankan agar pembiayaan diarahkan kepada BUMN di sektor yang tumbuh cukup besar yaitu infrastruktur dan properti (konsumer), perkebunan. 6. Triwulan I merupakan momentum untuk lebih agresif melakukan perbaikan pembiayaan terutama di ritel, dan komersial (untuk sektor infrastructure related). 7. Mempertimbangkan perubahan kondisi ekonomi dan risiko yang ada, Dewan Komisaris mengarahkan agar ekspansi pembiayaan harus extra hati-hati. 8. Dewan Komisaris meminta pengoptimalan peran KLS untuk peningkatan pengembangan bisnis BRISyariah secara umum. 9. Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja direksi dan manajemen, khususnya dalam hal pengumpulan dana pihak ketiga, lebih khusus lagi untuk produk tabungan dan deposito yang akhir september sudah mencapai target RBB. 10. Perlu profiling lebih seksama dan reprofiling Sumber Daya Insani untuk lebih tepat memposisikan SDI dengan terus memberikan penguatan yang signifikan. 4. Keputusan dan Persetujuan Dewan Komisaris Tahun 2017 Decisions and Approvals of the Board of Commissioners of 2017 Sepanjang tahun 2017, Dewan Komisaris Bank telah mengeluarkan berbagai keputusan dan persetujuan antara lain terkait aspek sebagai berikut: Throughout the year 2017, the Board of Commissioners of the Bank has issued various decisions and approvals among others related to the following aspects: 4. No Tanggal Date Nomor Surat Keputusan Number of Decision/approval letter 5. The Board of Commissioners requests the Board of Directors pay attention to the condition called January Effect (a condition of declining achievements that happens almost every year). The Board of Commissioners expects continued performance and stronger management motivation. The Board of Commissioners recommends that financing be directed to SOEs in sectors with large growth potential such as infrastructure and property (consumer), plantations. 6. Quarter I is the momentum to be more aggressive in financing improvements especially in retail and commercial (for infrastructure related sectors). 7. Considering changes in economic conditions and existing risks, the Board of Commissioners directs the expansion of financing to be with extra care. 8. The Board of Commissioners requests the optimization of KLS’s role to enhance the development of BRISyariah business in general. 9. The Board of Commissioners appreciates the performance of the Board of Directors and management, particularly in the case of third party fund collection, more particularly for savings and time deposit products that have reached its target by late September RBB. 10. HC profiling and reprofiling needs to be more precise regarding SDI positions that need continuous significant reinforcement. Perihal Subject 1 15/06/2017 No.SP.B.153-CSG/06-2017 Tindak Lanjut atas Permintaan Pembelian Buku OJK “Way Implementasi Manajemen Perubahan di OJK” Follow Up on OJK Book Purchase Request “Way Implementation of Change Management in OJK” 2 17/07/2017 No.S.B.087-PDR/07-2017 Permohonan Persetujuan Nilai Lelang Jaminan dibawah Pokok Pembiayaan Application for Approval of Auction Value of Guarantee under Fund Principal 3 27/09/2017 No.ND.B.0890-CSG/09-2017 Permohonan Persetujuan Dewan Kmisaris PT Bank BRISyariah Untuk Pembiayaan KPT IMBT Dsr. Edi Sutiarso dg Jangka Waktu Melebihi Usia Pensiun Approval of Board of Commissioners Approval PT Bank BRISyariah To Financing KPT IMBT Dsr. Edi Sutiarso with Term Over Time Retirement Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 293
  294. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Implementation Report Laporan pelaksanaan tugas Dewan Komisaris 2017 tercantum dalam notulensi yang diterbitkan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) perihal Lapran Pengawasan Rencana Bisnis Semester 1, per Juni 2017. Dalam notlensi tersebut, Dewan Komisaris berupaya mendorong beberapa hal yang telah dilakukan, seperti: a. Optimalisasi likuiditas melalui pelaksanaan portfolio management: b. Peningkatan pertumbuhan pembiayaan dengan tetap mempertahankan aspek prudential banking antara lain dengan strategi sell-down bekerjasama dengan BRI; c. Peningkatan collection khususnya terhadap nasabah NPF (non performing financing) seta perbaikan tingkat recovery terhadap terhadap nasabah yang telah dhapus buku; d. Fokus pada pembiayaan yang memiliki margin tinggi dalam rangka meningkatkan pendapatan e. Peningkatan produktivitas dan kualitas account officer melalui monitoring serta pengayaan kompetensi; f. Penigkatan pertumbuhan CASA melalui optimalisasi kerjasama dengan berbagai pihak/instansi baik pemerintah maupun swasta; g. Peningkatan jumlah dan ruang lingkup pelayanan di Kantor Layanan Syariah (KLS) melalui peningkatan kerja sama dengan BRI. The Board of Commissioners implementation of duties report for 2017 is contained in the minutes published by Otoritas Jasa Keuangan (OJK) concerning the Business Plan Supervision Report for Semester 1, as per June 2017. In the notations, the Board of Commissioners seeks to encourage several matters that have been conducted: a. Optimizing liquidity through portfolio management: Program Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Competency Development Program Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. Pada tahun 2017, anggota Dewan Komisaris telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut: To support the implementation of its duties, the Board of Commissioners participates in Training Programs to enhance their competence, which is carried out both formally and informally. In 2017, Board of Commissioners members attended and participated in various training, workshops, conferences and seminars, as follows: Topik Pelatihan Training Title b. c. d. e. f. g. Increasing financing growth while maintaining prudential banking aspects, including a sell-down strategy in cooperation with BRI; Increasing collections especially to NPF (non performing financing) customers as recovery rate recovery for customers that have been written-off; Focusing on high margin financing in order to increase revenue Increasing productivity and account officer quality through monitoring and enrichment of competencies; Enhancing CASA growth through optimization of cooperation with various parties / agencies both government and private; Increasing the number and scope of services in the sharia service offices (KLS) through increased cooperation with BRI. Tempat dan Tanggal Time & Place Peserta Name Hermanto Siregar Komisaris Profesional "Menjadi Komisaris yang Kompeten dan Bertanggung Jawab" Professional Commissioner “Being a Competent and Responsible Commissioner” Jakarta, 4-5 Okt 2017 Jakarta, Oct 4-5, 2017 Executive Overview Of Islamic Bank Executive Overview Of Islamic Bank Jakarta, 27-28 Des 2017 Jakarta, Dec 27-28, 2017 Eko Suwardi Manajemen Risiko Level 1 Komisaris Risk Management Level 1 Commissioner Jakarta, 23 Des 2017 Jakarta, Dec 23, 2017 Eko Suwardi Eko B. Suharno* Komaruddin Hidayat *) sudah tidak menjabat sebagai anggota Komisaris *) has not served as a member of the Board of Commissioners 294 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  295. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Sertifikasi Manajemen Risiko Risk Management Certification Di samping program pengembangan kompetensi , Dewan Komisaris BRISyariah juga mengikuti program Sertifikasi Manajemen Risiko. Pada periode 2017, Dewan Komisaris Bank telah mengikuti program Sertifikasi Manajemen Risiko dengan rincian sebagai berikut : In addition to the competency development program, the BRISyariah’s Board of Commissioners also participated in the Risk Management Certification program. During 2017, the Bank’s Board of Commissioners followed the Risk Management Certification program with details as follows: Nama Name Jabatan Position Periode Period Level Waktu dan Tempat Pelaksanaan Time and Place Implemented 2017 Refreshment Level 5 Bali, 2017 Penyelenggara Organizer Expired Banker Association for Risk Management Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner - - - - - Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner - - - - - Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner 2017 Refreshment Level 5 Bali, 2017 Banker Association for Risk Management Program Orientasi Orientation program DisebutkanProgram orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat yaitu: 1. Pelatihan Dasar Perbankan Syariah 2. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 (bagi Komisaris) dan Level 2 (bagi Komisaris Independen) Orientation program for newly appointed members of the Board of Commissioners: 1. Basic Sharia Banking Training 2. Risk Management Certification Level 1 (for Commissioners) and Level 2 (for Independent Commissioners) Kedua program tersebut juga merupakan dokumen kelengkapan persyaratan calon Anggota Dewan Komisaris, disamping sebagai penguatan kompetensi bagi calon anggota Dewan Komisaris. Both programs are also documents for the completeness of requirements as candidates of the Board of Commissioners, as well as strengthens the competence of candidates for the Board of Commissioners. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 295
  296. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMISARIS INDEPENDEN Independent Commissioners Sesuai dengan ketentuan yang berlaku, Bank harus memiliki Komisaris Independen dengan komposisi paling kurang 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Sehubungan dengan hal tersebut dan dalam rangka mendukung pelaksanaan GCG, maka pemegang saham melalui RUPS telah menetapkan Komisaris Independen untuk menjalankan tugas pengawasan terhadap BRISyariah. Per 31 Desember 2017, jumlah anggota Dewan Komisaris BRISyariah saat ini adalah 4 (empat) orang dengan 2 (dua) orang di antaranya atau 50% anggota Dewan Komisaris merupakan Komisaris Independen. Dengan komposisi tersebut, komposisi Dewan Komisaris BRISyariah telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. In line with the prevailing regulations, the Bank must have Independent Commissioners with the composition at least 50% of the total members of Board of Commissioners. Regarding this and to support GCG, the shareholders through the GMS the have stipulated that Independent Commissioners conduct monitoring of tasks in BRISyariah. As of December 31, 2017, the number of members of the BRISyariah Board of Commissioners totals 4 (four) persons with 2 (two), or 50%, being Independent Commissioners. Therefore, the BRISyariah Board of Commissioners composition has complied with the prevailing laws and regulations. Kriteria Penentuan Komisaris Independen Independent Commissioners’ Criteria Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen dan telah memenuhi persyaratan sebagai Komisaris Independen sebagaimana peraturan perundang-undangan yang berlaku. Independent Commissioners are members of the Board of Commissioners who do not have any financial, management, ownership, and/or familial relationships with other members of the Board of Commissioners, Board of Directors and/or Controlling Shareholders or relationships that may affect their competence to act independently as stated in the prevailing regulations. Dalam menunjuk Komisaris Independen, BRISyariah mengacu pada kriteria peraturan perundangan yang berlaku, dalam hal ini yaitu Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/ POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, yang menetapkan kriteria Komisaris Independen adalah sebagai berikut : a. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan Publik pada periode berikutnya; b. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik tersebut; c. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang saham utama Emiten atau Perusahaan Publik tersebut; dan d. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik tersebut. When appointing Independent Commissioners, BRISyariah refers to the prevailing regulatory criteria, namely the Financial Services Authority Regulation No. 33/POJK.04/2014 regarding the Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies, which sets the criteria for Independent Commissioners as follows: a. Is not a person who has not been employed, or has not had the authority and responsibility to plan, direct, control or supervise the activities of the Issuer or Public Company within the last 6 (six) months, except for re-appointment as an Independent Commissioner of the Issuer or Public Company during the following period; Pernyataan Independensi Komisaris Independen Independent Commissioners’ Statement of Independence Seluruh Komisaris Independen BRISyariah telah menandatangani Surat Pernyataan Independensi dan telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan. All BRISyariah Independent Commissioners have signed the Statement of Independence and that has been reported to Otoritas Jasa Keuangan. 296 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah b. c. d. Does not own any shares directly or indirectly in the Issuer or Public Company; Has no Affiliated relationships with the Issuer or Public Company, Board of Commissioners’ members, Board of Directors’ members, or major shareholder of the Issuer or Public Company; and Has no direct or indirect business relationships related to the Issuer or the Public Company’s business activities. Laporan Tahunan 2017
  297. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Board of Directors Direksi berperan sebagai organ internal yang berperan penuh dalam mengelola Bank . Anggota Direksi BRISyariah diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham. Pengangkatan anggota Direksi harus mendapatkan persetujuan Bank Indonesia. Para anggota Direksi diangkat untuk jangka waktu 4 (empat) tahun terhitung sejak tanggal pengangkatan mereka, tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk memberhentikannya sewaktu-waktu (Pasal 12 ayat 2 dan 4 Anggaran Dasar). The Board of Directors is an internal organ with the role of managing the Bank. Members of the Board of Directors are appointed through a General Meeting of Shareholders. Board of Directors’ members are appointed for a period of four years starting from the date of appointment, without limiting the rights of the General Meeting of Shareholders to dismiss at any time (Article 12 paragraph 2 and 4 of the Articles of Association) Pengangkatan Direksi BRISyariah telah memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan OJK No. 33/ POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. BRISyariah’s appointment of the Board of Directors has complied with OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 dated December 8, 2014 regarding Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi Board of Directors’ Guidelines and Code of Conduct Direksi BRISyariah memiliki Pedoman Kerja Direksi yang ditetapkan pada tanggal 1 November 2010 dan saat ini masih dalam proses pemutakhiran. The BRISyariah Board of Directors has Code of Working Conduct Manual established on November 1, 2010, and is currently in the process of updating. Pedoman Kerja Direksi BRISyariah antara lain berisikan : 1. Pendahuluan a. Latar Belakang b. Maksud dan Tujuan c. Ruang Lingkup d. Dasar Hukum e. Definisi 2. Direksi a. Organisasi b. Etika Kerja c. Waktu Kerja d. Pengambilan Keputusan e. Laporan f. Pendalaman Pengetahuan g. Mekanisme Surat Menyurat 3. Penutup The BRISariariah Board of Directors Guidelines includes: 1. Introduction a. Background b. Purpose and objectives c. Scope d. Legal Basis e. Definition 2. Board of Directors a. Organization b. Work Ethics c. Working time d. Decision-making e. Reporting f. Deepening of Knowledge g. Correspondence Mechanism 3. Closing Kriteria Anggota Direksi Board of Directors Membership Criteria Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS. Usulan Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Direksi kepada RUPS, dilakukan dengan memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. The Board of Directors shall be appointed and dismissed by the GMS. Proposals for the appointment and / or replacement of Board of Director members shall be made to the General Meeting of Shareholders after taking into account the recommendations of the Remuneration and Nomination Committee. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 297
  298. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Masing-masing anggota Direksi harus memiliki kualifikasi sebagai berikut : Each member of the Board of Directors shall have the following qualifications: 1. Kualifikasi Umum a. Bermoral dan berintegritas tinggi dan memiliki komitmen pada pekerjaannya; b. Tidak termasuk dalam Daftar Hitam di sektor perbankan seperti yang di atur oleh Bank Indonesia; c. Individu yang mampu melakukan perbuatan hukum (tidak dalam pengampunan); d. Tidak pernah dinyatakan pailit; e. Tidak pernah menjadi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang dinyatakan bersalah yang memyebabkan perusahaan yang pernah atau sedang dipimpinnya dinyatakan pailit berdasarkan ketetapan pengadilan dalam waktu 5 (lima) tahun terakhir sebelum pencalonan; f. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan Negara dan/atau yang berkaitan dengan sektor keuangan; g. Tidak termasuk dalam Daftar Kredit Macet Bank Indonesia atau memiliki kredit yang bermasalah di lembaga keuangan lainnya dan daftar teroris UN yang dipublikasikan oleh Bank Indonesia. h. Antara Anggota Dewan Komisaris dan dengan Anggota Direksi tidak boleh ada hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat kedua, baik menurut garis lurus maupun garis kesamping atau hubungan semenda (menantu atau ipar); dan i. Tiap calon Anggota Direksi harus memenuhi syaratsyarat yang sudah ditentukan oleh Bank Indonesia mengenai pencalonan untuk Dewan Komisaris dan Direksi, terutama penilaian kemampuan dan kepatuhan (fit and proper test). Termasuk di dalam penilaian ini adalah faktor integritas dan kompetensi. 1. Kualifikasi Khusus Kualifikasi khusus akan ditetapkan dan diatur secara terpisah oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. Kualifikasi Khusus tersebut berhubungan langsung dengan keahlian yang dibutuhkan oleh Bank. 2. 2. General Qualifications a. High moral and integrity standards and committed to their work b. Not included in the Bank Indonesia National Black List in the banking sector; c. Must be capable of performing legal acts (not in remission) d. Never declared bankrupt; e. Has never been a member of a Board of Commissioners and Board of Directors who was found guilty of causing a company, or themselves, to be declared bankrupt by a court decision within the last 5 (five) years prior to the nomination; f. Has never been punished for committing a crime that harms the finances of the State and / or the financial sector; g. Has never been included in the Bank Indonesia bad credit list or had problematic credit / financing from other financial institutions and not been included in the UN terrorist list published by Bank Indonesia. h. Between Members of the Board of Commissioners and with Members of the Board of Directors there shall be no blood relation up to the 2nd degree, either on a straight line or a lateral line or a seminal relationship (in law) and i. Each candidate of the Board of Commissioners shall meet the requirements set by Bank Indonesia regarding the nomination of the Board of Commissioners and Board of Directors, particularly the fit and proper test. Included in this assessment are the factors of integrity and competence. Special Qualifications Specific qualifications will be set and regulated separately by the Remuneration and Nomination Committee. The Special Qualifications are directly related to the expertise required by the Bank. Komposisi Direksi Board of Directors’ Composition Pada periode tahun 2017, komposisi Direksi BRISyariah mengalami perubahsan sesuai dengan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 18 April 2017. During 2017, the BRISyariah Board of Directors composition changed in accordance with the AGMS resolution on April 18, 2017. 298 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  299. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors Komposisi Direksi periode 1 Januari – 18 April 2017 adalah sebagai berikut : The Board of Directors’ composition for the period January 1 April 18, 2017 was as follows: Komposisi Direksi BRISyariah periode 1 Januari - 18 April 2017 BRISyariah Board of Directors’ composition - January 1 - April 18, 2017 Nama Name Jabatan Position Keputusan RUPS GMS Decision Pertama Kali Diangkat First Appointed Pengangkatan Kembali Reappointment Masa Jabatan Term of Office Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 11 April 2012 April 11, 2012 8 April 2015 April 8, 2015 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Indra Praaseno Direktur Director 11 April 2012 April 11, 2012 8 April 2015 April 8, 2015 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Wildan Direktur Director 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Erdianto Sigit Cahyono Direktur Director 11 Maret 2012 March 11, 2012 - 11 Maret 2016 - RUPST 2020 March 11, 2016 –2020 AGMS Agus Katon Eko S Direktur Director 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Komposisi Direksi periode 18 April – 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut : The Board of Directors’ composition for the period April 18 – December 31, 2017 was as follows: Komposisi Direksi BRISyariah periode 18 April – 31 Desember 2017 BRISyariah Board of Directors’ composition - April 18 – December 31, 2017 Nama Name Jabatan Position Keputusan RUPS GMS Decision Pertama Kali Diangkat First Appointed Pengangkatan Kembali Reappointment Masa Jabatan Term of Office Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 11 April 2012 April 11, 2012 8 April 2015 April 8, 2015 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Indra Praaseno Direktur Director 11 April 2012 April 11, 2012 8 April 2015 April 8, 2015 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Wildan Direktur Director 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Agus Katon Eko S Direktur Director 8 April 2015 April 8, 2015 - 8 April 2015 - RUPST 2019 April 8, 2015 –2019 AGMS Hilman Purakusumah Direktur Director 18 April 2017 April 18, 2017 Annual Report 2017 18 April 2017 – RUPS Tahunan 2021 April 18, 2017 –2021 AGMS PT Bank BRISyariah 299
  300. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs Uji Kelayakan dan Kepatutan Fit and Proper Test Sebagaimana tertuang dalam Kebijakan Umum GCG BRISyariah, setiap anggota Direksi harus memenuhi syarat-syarat yang sudah ditentukan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan mengenai pencalonan untuk Dewan Komisaris dan Direksi, terutama uji kelayakan dan kepatutan (fit and proper test). Termasuk di dalam penilaian ini adalah faktor integritas dan kompetensi. As stated in the GCG BRISyariah General Policy, each member of the Board of Directors must meet the requirements set by Bank Indonesia / Financial Services Authority regarding the nomination for the Board of Commissioners and Board of Directors, particularly the fit and proper test. Included in this assessment are the factors of integrity and competence. Seluruh anggota Direksi Bank telah dinyatakan lulus fit and profer test oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan dengan rincian sebagai berikut : All members of the Bank’s Board of Directors have passed the fit and proper test by Bank Indonesia / Financial Services Authority with details as follows: Keputusan Uji Kelayakan dan Kepatutan Direksi Board of Directors’ Fit and Proper Test Nama Name Jabatan Position Persetujuan BI/OJK BI/OJK Approval Tanggal Date Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Surat BI No. 14/16/GBI/DPbS BI BI Letter No. 14/16/GBI/DPbS BI 11 April 2012 April 11, 2012 Indra Praseno Direktur Director Surat BI No. 14/16/GBI/DPbS BI BI Letter No. 14/16/GBI/DPbS BI 11 April 2012 April 11, 2012 Wildan Direktur Director Surat OJK No.SR-18/PB.13/2015 Salinan Kep. DK.OJK No.Kep-69/D.03/2015 OJK Letter No. SR-18/PB.13/2015 And OJK Decision No.Kep-69/D.03/2015 19 Oktober 2015 October 19, 2015 Agus Katon Eko S Direktur Director Surat OJK No.SR-14/PB.13/2015 Salinan Kep. DK.OJK No.Kep-54/D.03/2015 OJK Letter No. SR-14/PB.13/2015 And OJK Decision No.Kep-54/D.03/2015 25 Agustus 2015 August 25, 2015 Hilman Purakusumah Direktur Director - - Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Board of Directors’ Duties and Responsibilities Sesuai dengan isi Pedoman Tata Tertib Kerja Direksi, tugas dan tanggung jawab Direksi adalah sebagai berikut : In accordance with the contents of the Board of Directors’ Guidelines and Code of Conduct, the duties and responsibilities of the Board of Directors are as follows: 1. The Board of Directors shall be responsible for carrying out all actions relating to the supervision of the Company for the benefit of the Company and in accordance with the purposes and objectives of the Company and to represent the Company, both inside and outside the Court on all matters and events within the restrictions as regulated in laws, Articles of Association and / or Resolutions of the General Meeting of Shareholders. 1. 300 Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  301. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors 2 . Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud pada ayat 1 Pasal ini, maka: a. Direksi berwenang untuk menetapkan kebijakan kepengurusan Perseroan yang meliputi; -- Menetapkan kebijaksanaan dalam kepemimpinan dan kepengurusan; -- Mengatur ketentuan tentang pekerja Perseroan termasuk penetapan upah, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja Perseroan; -- Mengangkat dan memberhentikan pekerja Perseroan berdasarkan peraturan ketenagakerjaan Perseroan; -- Mengatur pendelegasian kekuasaan Direksi untuk mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan kepada seorang atau beberapa anggota Direksi yang khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seorang atau beberapa pekerja Perseroan, baik sendiri -maupun bersama-sama atau kepada badan lain; -- Menjalankan tindakan-tindakan lainnya, baik mengenai pengurusan maupun pemilikan, sesuai dengan ketentuan yang -diatur dalam Anggaran Dasar ini dan yang ditetapkan oleh Rapat Dewan Komisaris dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan. b. Direksi berkewajiban untuk: -- Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Perseroan sesuai dengan tujuan dan kegiatan usahanya; -- Menyiapkan pada waktunya rencana pengembangan Perseroan, rencana kerja dan anggaran tahunan Perseroan dan perubahannya, termasuk rencana-rencana lainnya yang berhubungan dengan pelaksanaan usaha dan kegiatan Perseroan serta menyampaikannya kepada Dewan Komisaris dan RUPS untuk mendapat pengesahannya; -- Menyiapkan rencana jangka panjang Perseroan; -- Mengadakan dan memelihara pembukuan dan administrasi Perseroan sesuai dengan kelaziman yang berlaku bagi suatu Perseroan; -- Menyusun rencana akuntansi berdasarkan prinsip pengendalian intern, terutama pemisahan pengurusan, pencatatan, penyimpanan dan pengawasan; -- Memberikan segala keterangan tentang keadaan dan jalannya Perseroan setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris; -- Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap dengan perincian tugasnya; Annual Report 2017 2. In performing the duties referred to in paragraph 1 of this Article, then: a. The Board of Directors is authorized to stipulate the management policy of the Company which includes; -Establishing policies in leadership and management; -Arranging provisions concerning the Company’s employees including salaries, pensions, or oldage pensions and other income for the Company’s employees; -Appointing and dismissing the Company’s workers employees on the Company’s employment regulations; -Arranging the delegation of power to the Board of Directors to represent the Company, in and out of court, to a member or several members of the Board of Directors specifically appointed, or to a person or several employees of the Company, either alone or together, or to other bodies; -- Carrying out other acts, whether of management or ownership, in accordance with the provisions set forth in the Articles of Association and which are determined at the Meeting of the Board of Commissioners by observing the laws and regulations. b. The Board of Directors is obligated to: -Undertake and ensure the execution of the Company’s business and activities is in accordance with its objectives and business activities; -Prepare in due course the Company’s development plan, work plan and annual budget and their amendmenst, including other plans related to the execution of the Company’s business and activities and submit it to the Board of Commissioners and the GMS for approval; --- -- -- -- Prepare the Company’s long term plan; Hold and maintain the Company’s books and administration in accordance with the prevailing norms for a Company; Develop accounting plans based on internal control principles, especially separation of management, recording, storage and supervision; Provide all information about the circumstances, and the Company’s actions, whenever requested by the Board of Commissioners; Prepare the organizational structure of the Company complete with details of duties; PT Bank BRISyariah 301
  302. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs Membuat laporan tahunan sebagai wujud pertanggungjawaban -pengurusan perseroan, serta dokumen keuangan Perseroan; -- Menyusun laporan keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada Akuntan Publik untuk diaudit; -- Menyampaikan laporan tahunan termasuk laporan keuangan kepada RUPS untuk disetujui dan disahkan; -- Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-undangan. 3. Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi wajib mencurahkan tenaga, pikiran, perhatian dan pengabdiannya secara penuh pada tugas, kewajiban dan pencapaian tujuan Perseroan; 4. Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Direksi harus mematuhi Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban serta kewajaran; 5. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab menjalankan tugas untuk kepentingan dan usaha Perseroan dengan mengindahkan perundangundangan yang berlaku; 6. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab atas pengurusan sebagaimana dimaksud pada ayat 1, Direksi wajib menyelenggarakan RUPS tahunan dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam peraturan perundangundangan dan anggaran dasar. 7. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab sebagaimana dimaksud pada ayat 1 dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan kehatihatian. 8. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagaimana dimaksud pada ayat 1 Direksi dapat membentuk komite. 9. Dalam hal dibentuk komite sebagaimana dimaksud pada ayat 8, Direksi wajib melakukan evaluasi terhadap kinerja komite setiap akhir tahun buku. 10. Direksi bersama dengan Dewan Komisaris wajib menyusun: a. Pedoman yang mengikat setiap anggota Direksi dan Dewan Komisaris, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. b. Kode etik yang berlaku bagi seluruh Direksi yang berlaku bagi seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris, karyawan/pegawai, serta pendukung organ yang dimiliki Perseroan, sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. -- -- 302 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah -- -- -- Prepare an annual report as a form of accountability of the company, as well as the financial documents of the Company; Prepare financial statements based on Financial Accounting Standards and submit to a Public Accountant to be audited; Submit annual reports including financial statements to the GMS for approval and approval; Carry out other obligations pursuant to the Articles of Association and legislation. 3. In performing its duties, the Board of Directors shall devote full power, thought, attention and devotion to the tasks, obligations and achievements of the Company’s objectives; 4. In performing its duties, members of the Board of Directors shall comply with the Company Articles of Association and the laws and regulations and shall implement the principles of professionalism, efficiency, transparency, independence, accountability, responsibility and fairness; 5. Each member of the Board of Directors shall in good faith, and with full responsibility, carry out their duties for the interests and business of the Company with due regard to applicable legislation; In carrying out the duties and responsibilities for the administration as referred to in paragraph 1, the Board of Directors shall convene an Annual General Meeting of Shareholders and other General Meetings of Shareholders as stipulated in the laws and articles of association. Each member of the Board of Directors shall perform their duties and responsibilities referred to in paragraph 1 in good faith, with full responsibility and prudence. 6. 7. 8. In order to support the effectiveness of the execution of their duties and responsibilities as referred to in paragraph 1, the Board of Directors may establish Committees. 9. In the case of the establishment of Committees, as referred to in paragraph 8, the Board of Directors shall evaluate the performance of the Committees at the end of each financial year. 10. The Board of Directors together with the Board of Commissioners shall prepare: a. Guidelines binding every member of the Board of Directors and Board of Commissioners, in accordance with the provisions of applicable laws and regulations. b. Code of ethics applicable to all members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners, employees, and support bodies belonging to the Company, in accordance with the provisions of applicable legislation. Laporan Tahunan 2017
  303. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors 11 . Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara tanggung renteng atas kerugian Perseroan yang disebabkan oleh kesalahan atau kelalaian anggota Direksi dalam menjalankan tugasnya. 12. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggungjawabkan atas kerugian Perseroan sebagaimana dimaksud pada ayat 11 Pasal ini, apabila dapat membuktikan: a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau kelalaiannya; b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan; c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang mengakibatkan kerugian; dan d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut. 13. Direksi mewakili Perseroan secara sah dan secara langsung baik di dalam maupun di luar pengadilan tentang segala hal dan dalam segala -kejadian, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan serta menjalankan segala tindakan, baik yang mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, dengan pembatasan sebagaimana ditentukan dalam ayat 14 pasal ini. 14. Direksi terlebih dahulu harus mendapatkan persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris, dengan mengindahkan peraturan perundang undangan yang berlaku dan anggaran dasar Perseroan, untuk: a. Perbuatan hukum untuk menyewakan atau melepaskan hak atau menjadikan jaminan hutang yang tidak terkait dengan kegiatan usaha Perseroan serta tidak lebih dari 50% (lima puluh persen) dari kekayaan bersih Perseroan baik harta tidak bergerak maupun harta bergerak yang melebihi nilai yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris; b. Menjadikan harta kekayaan Perseroan sebagai obyek hak tanggungan atau menyediakannya sebagai jaminan dalam bentuk apapun yang nilainya tidak lebih dari 50% (lima puluh persen) dari kekayaan bersih Perseroan. c. Meminjam atau meminjamkan uang atas nama Perseroan yang tidak terkait dengan kegiatan usaha Perseroan yang melebihi jumlah yang ditetapkan sewaktu-waktu oleh Dewan Komisaris d. Berpartisipasi/investasi dalam perusahaan-perusahaan lain atau mendirikan perusahaan baru yang nilainya tidak lebih dari 50% (lima puluh persen) dari kekayaan bersih Perseroan atau yang tidak dalam rangka penyelamatan piutang dan tidak terkait dengan kegiatan usaha Perseroan. Annual Report 2017 11. Each member of the Board of Directors shall be fully liable for the losses of the Company due to an error or negligence by the members of the Board of Directors in performing their duties. 12. The members of the Board of Directors shall not be liable for the losses of the Company as referred to in paragraph 11 of this Article, if it can be proved: a. The loss was not due to any errors or omissions; b. Was conducted in good faith, with full responsibility and prudence for the interest and in accordance with the purposes and objectives of the Company; c. Had no direct or indirect conflicts of interest for the actions that resulted in a loss; and d. Had taken action to prevent the occurrence or extent of such losses 13. The Board of Directors represents the Company legally and directly either inside or outside the court on all matters and in all cases, binds the Company with other parties and other parties with the Company and performs all actions, both on management and ownership, with restrictions as provided in paragraph 14 of this article. 14. The Board of Directors must first obtain written approval from the Board of Commissioners, subject to the prevailing laws and regulations and the articles of association of the Company for: a. Legal action to lease or relinquish rights or make debt guarantees unrelated to the Company’s business activities for not more than 50% (fifty percent) of the net assets of the Company, whether immovable property or movable property exceeding the value stipulated by the Board of Commissioners; b. Pledging the Company’s property as the object of mortgage or providing it as security in any form for not more than 50% (fifty percent) of the Company’s net worth. c. To borrow or lend money on behalf of the Company that is not related to the Company’s business activities that exceeds the amount specified at any time by the Board of Commissioners d. Participate / invest in other companies or establish new companies that are not more than 50% (fifty percent) of the Company’s net worth or are not in relation to rescue of receivables and not related to the Company’s business activities. PT Bank BRISyariah 303
  304. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs e. Melepaskan sebagian atau seluruhnya penyertaan dalam Perseroan atau badan-badan lain yang nilainya tidak lebih dari 50% (lima puluh persen) dari kekayaan bersih Perseroan atau yang tidak dalam rangka penyelamatan piutang dan tidak terkait dengan kegiatan usaha Perseroan. f. Tidak menagih lagi pokok piutang macet yang telah dihapusbukukan yang jumlahnya melebihi jumlah yang ditentukan dari waktu ke waktu oleh Dewan Komisaris. 15. Dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak diterimanya permohonan atau penjelasan dan dokumen secara lengkap dari Direksi, Dewan Komisaris harus memberikan Keputusan sebagaimana dimaksud ayat 14 Pasal ini. 16. Untuk perbuatan/tindakan yang tersebut dalam ayat (14) huruf d dan e berlaku ketentuan : a. Direksi harus pula mendapat persetujuan dari RUPS dalam hal investasi/divestasi yang dilakukan perseroan adalah material bagi Perseroan. b. Kewenangan penentuan materialitas sebagaimana dimaksud ayat (7) huruf a yang jumlahnya dari waktu ke waktu ditetapkan oleh RUPS. 17. Perbuatan hukum untuk mengalihkan, melepaskan hak atau menjadikan jaminan utang seiuruh atau lebih dari 50% (lima puluh persen) dari kekayaan bersih Perseroan dalam satu tahun buku, baik dalam satu transaksi atau beberapa transaksi yang berdiri sendiri ataupun yangberkaitan satu sama lain harus mendapat persetujuan RUPS yangdihadiri para pemegang saham yang memiliki paling sedikit 3/4 (tiga per empat) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah dan disetujui oleh paling sedikit 3/4(tiga per empat) bagian dari jumlah seluruh suara yang dikeluarkan secara sah dalam rapat. 18. Perbuatan hukum untuk melakukan Transaksi Material, Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan Tertentu adalah sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, dan untuk transaksi yang memerlukan persetujuan dari RUPS Perseroan adalah dengan syarat-syarat sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal. 19. Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Perseroan. Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun juga, yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka salah seorang anggota Direksi lainnya berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta mewakili Perseroan. 304 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah e. Release part or all of the participation in the Company or other entities which are not more than 50% (fifty percent) of the Company’s net worth or are not in relation to the rescue of receivables and are not related to the Company’s business activities. f. Not charge the principal of bad debts that have been written-off exceeding the amount determined from time to time by the Board of Commissioners. 15. Within 30 (thirty) days after receipt of the complete application or explanation and documentation from the Board of Directors, the Board of Commissioners shall provide their Decision as referred to in paragraph 14 of this Article. 16. For the acts / actions referred to in paragraph (14) letter d and e shall apply the following provisions: a. The Board of Directors must also obtain approval from the GMS in cases where investment / divestment conducted by the Company is material for the Company. b. The authority to determine materiality as referred to in paragraph (7) letter a whose amount from time to time shall be determined by the GMS 17. The legal act of transferring, disposing of rights or of making a total debt guarantee or more than 50% (fifty percent) of the net worth of the Company in one fiscal year, whether in a single transaction or in several stand-alone or mutually related transactions shall need approval of the GMS attended by shareholders holding at least 3/4 (three fourths) of the total number of shares with valid voting rights and approved by at least 3/4 (three fourths) of the total number of votes issued legally in the meeting. 18. Legal Acts to conduct Material Transactions, Affiliated Transactions and Conflict of Certain Interest Transactions shall be as contemplated in the laws and regulations of the Capital Market, and for transactions requiring the approval of the Company GMS are provided under the conditions provided for in the laws and regulations in Capital Market. 19. The President Director shall have the right and authority to act for and on behalf of the Board of Directors and to represent the Company. In the event that the President Director is absent or unavailable for any reason whatsoever, which is not necessary to be proven to a third party, then one of the other members of the Board of Directors shall have the right and authority to act for and on behalf of the Board of Directors and to represent the Company. Laporan Tahunan 2017
  305. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors 20 . Tanpa mengurangi tanggung jawabnya sendiri, Direksi berhak untuk mengangkat seorang atau lebih sebagai kuasanya untuk melakukan tindakan-tindakan tertentu dan untuk maksud tersebut harus mengeluarkan surat kuasa tertulis yang mencantumkan kekuasaan yangdiberikan kepada kuasanya tersebut. 21. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS, dalam hal RUPS tidak menetapkan, maka pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Rapat Direksi. 22. Apabila terjadi sesuatu hal dimana kepentingan Perseroan bertentangan dengan kepentingan pribadi salah seorang anggota Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai benturan kepentingan dan dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Perseroan akan diwakili oleh Dewan Komisaris atau seorang yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris. Dalam hal tidak ada anggota Dewan Komisaris maka RUPS mengangkat seorang atau lebih untuk mewakili Perseroan dalam menjalankan tugas tersebut di atas. 23. Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Perseroan apabila: a. terdapat perkara di pengadilan antara Perseroan dengan anggota Direksi yang bersangkutan; b. anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai kepentingan yang berbenturan dengan kepentingan Perseroan. 24. Dalam hal terdapat keadaan sebagaimana dimaksud pada ayat 20, yang berhak mewakili Perseroan adalah: a. anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai benturan kepentingan dengan Perseroan; b. Dewan Komisaris dalam hal seluruh anggota Direksi mempunyai benturan kepentingan dengan Perseroan; atau c. pihak lain yang ditunjuk oleh RUPS dalam hal seluruh anggota Direksi atau Dewan Komisaris mempunyai benturan kepentingan dengan Perseroan. 25. Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan lain sebagaimana tersebut di bawah ini: a. anggota Direksi pada BUMN, badan usaha milik daerah, badan usaha milik swasta; b. Anggota Dewan Komisaris/ Dewan Pengawas pada BUMN, c. Jabatan struktural dan fungsional lainnya pada instansi/ lembaga pemerintah pusat dan/ atau daerah. Annual Report 2017 20. Without prejudice to its own responsibilities, the Board of Directors shall be entitled to appoint one or more as power of attorney to perform certain acts and for that purpose shall issue a written power of attorney attaching the powers granted to that proxy. 21. The division of duties and authorities of each member of the Board of Directors shall be determined by the GMS, in the event that the GMS does not so stipulate, the division of duties and authority of each member of the Board of Directors shall be determined based on a Board of Directors Meeting resolution. 22. In the event where the interest of the Company is in conflict with the personal interests of one of the members of the Board of Directors, the Company shall be represented by other members of the Board of Directors who have no conflict of interest and in the event that the Company has interests that are contrary to the interests of all members of the Board of Directors, will be represented by the Board of Commissioners, or a person appointed by the Board of Commissioners. In the absence of any member of the Board of Commissioners, the GMS shall appoint one or more persons to represent the Company in performing the duties mentioned above. 23. The Board of Directors members are not authorized to represent the Company if: a. there is a court case between the Company and the members of the Board of Directors concerned; b. the members of the Board of Directors concerned have interests that conflict with the interests of the Company. 24. In the event of the circumstances referred to in paragraph 20, the right to represent the Company lies with: a. Other members of the Board of Directors who have no conflict of interest with the Company; b. The Board of Commissioners in the case where all members of the Board of Directors having a conflict of interest with the Company; or c. other parties appointed by the GMS in the event that all members of the Board of Directors and Board of Commissioners have a conflict of interest with the Company. 25. Members of the Board of Directors are prohibited from concurrently serving in other positions as: a. Members of the Board of Directors in SOEs, regionalowned enterprises, private-owned enterprises; b. Members of the Board of Commissioners / Supervisory Board of SOEs, c. Other structural and functional positions at central and / or regional government agencies / institutions. PT Bank BRISyariah 305
  306. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs d. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang-undangan, pengurus partai politik dan/ atau calon/ anggota legislatif dan/ atau calon kepala daerah dan/ atau wakil kepala daerah; e. Jabatan lain yang dapat menimbulkan benturan kepentingan; dan/ atau 26. Ketentuan mengenai Tugas dan wewenang Direksi yang belum diatur dalam anggaran dasar ini mengacu pada ketentuan Peraturan di bidang Pasar Modal, perbankan syariah serta ketentuan peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku, termasuk di bidang badan usaha milik negara (sebagaimana relevan). d. Other positions in accordance with the provisions in legislation, the management of political parties and / or candidates / legislative members and / or candidates for regional head and / or deputy regional head; e. Other positions that may create a conflict of interest; and / or 26. The provisions on the duties and powers of the Board of Directors that have not been regulated in the Articles of Association refer to the provisions of the Capital Market Regulations, sharia banking as well as other applicable laws and regulations, including in the field of state-owned enterprises (as relevant). Tugas dan Tanggung Jawab MasingMasing Direksi Duties and Responsibilities For Each Director Direktur Utama 1. Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan pengelolaan Bank BRISyariah berdasarkan prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah. 2. Mengelola Bank BRISyariah sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 3. Melaksanakan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank BRISyariah pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. 4. Tunduk pada ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, anggaran dasar dan keputusan RUPS serta memastikan seluruh aktivitas Bank BRISyariah telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, anggaran dasar dan keputusan RUPS. 5. Melaksanakan pengurusan Bank BRISyariah untuk kepentingan dan tujuan Bank BRISyariah. 6. Menetapkan susunan organisasi Bank BRISyariah di tingkat pusat, wilayah maupun cabang lengkap dengan pelaksana tugasnya. 7. Bertindak selaku pimpinan dalam pengurusan Bank BRISyariah. 8. Menetapkan strategi dan kebijakan Bank BRISyariah yang bersifat kepegawaian. 9. Bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Bank BRISyariah dalam mencapai maksud dan tujuannya. 10. Melakukan segala tindakan dan perbuatan, baik mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan Bank BRISyariah serta mengikat Bank BRISyariah dengan pihak lain dan atau pihak lain dengan BRISyariah, dengan pembatasan tertentu. President Director 1. Responsible for the implementation of Bank BRISyariah management based on the principles of prudence and sharia principles. 2. Managing Bank BRISyariah in accordance with the authorities and responsibilities as stipulated in the articles of association and prevailing laws and regulations. 3. Implementing GCG in every business activity of Bank BRISyariah at all levels or levels of the organization. 306 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 4. Be subject to the provisions of applicable laws and regulations, Articles of Association and GMS decisions, ensuring that all Bank BRISyariah activities are in compliance with applicable laws and regulations, Articles of Association and GMS decisions. 5. Carrying out the management of Bank BRISyariah for the interest and goals of Bank BRISyariah. 6. Establishing the organizational structure of Bank BRISyariah at the central, regional and branch levels complete with the executor of its duties. 7. Acting as the chairman in the management of Bank BRISyariah. 8. Establishing Bank BRISyariah strategic policies and policies. 9. Taking full responsibility in carrying out the duties for the benefit of Bank BRISyariah in achieving its aims and objectives. 10. Conducting all actions and deeds, whether concerning the management or ownership of Bank BRISyariah’s assets and binding Bank BRISyariah with other parties and or other parties with Bank BRISyariah, with certain restrictions. Laporan Tahunan 2017
  307. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors 11 . Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham. 12. Melakukan koordinasi secara aktif kepada Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah. 13. Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan anggaran Group di bawah Direktorat dan Kantor Cabang di bawah supervisi 11. Responsible for the implementation of the duties to shareholders through the General Meeting of Shareholders. Direktur Bisnis Komersial 1. Bertanggung jawab terhadap pencapaian dan pertumbuhan portofolio Commercial Banking. 2. Melaksanakan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank BRISyariah pada seluruh tingkatan atau jenjang. 3. Bertanggung jawab terhadap Bisnis Model dan Financial Model. 4. Mendorong kegiatan program reguler dan program kreatif serta kegiatan bisnis Commercial Banking dan Treasury. 5. Menjaga kualitas asset dan layanan Commercial Banking, Treasury & International Banking. 6. Mendukung Bisnis dalam rangka mencapai target pendapatan fee based income dari bisnis Commercial Banking, Treasury & International Banking. 7. Mendukung peningkatan pendapatan dari surat berharga dan Bank Indonesia. 8. Mendorong pencapaian peningkatan jumlah nasabah Commercial. 9. Mendorong pengembangan business partnership dengan lembaga pemerintah, perusahaan/lembaga non pemerintah. 10. Bertanggung jawab dalam pembuatan, pengembangan, perbaikan prosedur, dan ketentuan kerjasama distribution channel untuk seluruh produk Commercial. 11. Mendorong pengembangan strategi marketing dan pengembangan business planning seluruh produk pembiayaan dan Treasury serta International Banking. 12. Mendorong tercapainya target portofolio pembiayaan Commercial secara keseluruhan melalui pembuatan produk yang kompetitif, implementatif, dan dapat memberikan percepatan pertumbahan portofolio pembiayaan dan keuntungan bagi perusahaan. 13. Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan anggaran Group di bawah Direktorat dan Kantor Cabang di bawah supervisi. 14. Membantu tugas-tugas Direktur Utama sesuai dengan arahan yang diberikan oleh Direktur Utama. Director of Commercial Business 1. Responsible for the achievement and growth of Commercial Banking portfolio. 2. Implementing GCG in every Bank BRISyariah business activity at all levels. 3. Responsible for Business Model and Financial Model. Annual Report 2017 12. Coordinating actively to the Board of Commissioners and Sharia Supervisory Board. 13. Supervising the management of the Group’s budget below the Directorate and Branch Offices below supervision. 4. 5. 6. 7. 8. Encouraging regular program activities and creative programs as well as Commercial Banking and Treasury business activities. Maintaining the quality of Commercial Banking, Treasury & International Banking assets and services. Supporting Businesses to achieve fee based income target in Commercial Banking, Treasury & International Banking business. Supporting increased revenues from securities and Bank Indonesia. Encouraging the increase in Commercial customers. 9. Encouraging the development of business partnerships with government agencies, companies / non-governmental organizations. 10. Being responsible for the manufacture, development, improvement of procedures, and distribution channel terms for all Commercial products. 11. Encouraging the development of marketing strategies and business planning development for all Treasury and International Banking financing products. 12. Encouraging the achievement of overall Commercial financing portfolio targets through the creation of competitive, implementative, and accelerating products for growth in financing portfolio and company profits. 13. Supervising the management of the Group’s budget below the Directorate and Branch Offices under supervision. 14. Assisting the President Director duties in accordance with the directives given by the President Director. PT Bank BRISyariah 307
  308. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis DIREKSI Bo a rd of Dir ec to rs Direktur Kepatuhan 1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank 2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi. 3. Melaksanakan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank BRISyariah pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. 4. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank dalam rangka melakukan review terhadap bisnis yang berjalan. 5. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah. 6. Meminimalkan risiko kepatuhan Bank. 7. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/ atau keputusan yang diambil Direksi Bank atau pimpinan Kantor Cabang Bank Asing tidak menyimpang dari ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundangundangan yang berlaku. 8. Melakukan tugas-tugas lainnnya yang terkait dengan fungsi kepatuhan, termasuk didalamnya pemastian pelaksanaan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan terhadap Terorisme diseluruh tingkatan organisasi. 9. Mengarahkan dan mengelola berbagai kegiatan Risk Management (termasuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan), dalam rangka memastikan efektivitas implementasi kebijakan dan prosedur yang terkait dengan Managemen Risiko guna meminimalisasi tingkat risiko di Bank BRISyariah. 10. Menjaga dan mengelola risiko Hukum, risiko Reputasi Perseroan dan menjaga branding perusahaan dan produk dalam pelaksanaan aksi korporasi Perusahaan maupun dalam kegiatan usaha Perusahaan melalui pembutan, pemeriksaan dan pengkinian kebijakan-kebijakan Perseroan di bidang hukum, pemberian pendapat hukum, penanganan kasus-kasus hukum Perseroan. 11. Mengkomunikasikan dengan sangat baik, efisien dan efektif BRISyariah baik secara korporat maupun produkproduknya guna menempatkan BRISyariah sebagai Bank yang kredibel dan menduduki market share yang tinggi sesuai dengan strategi dan rencana bisnis bank baik jangka pendek maupun jangka panjang. 12. Memastikan pelaksanaan penyelenggaraan fungsi supporting dari Board Services Section dan Record Management Section berjalan dengan baik dan sesuai visi misi perusahaan. 308 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Director of Compliance 1. Formulating strategies to encourage the creation of Bank Compliance Culture 2. Proposing a compliance policy or compliance principles to be determined by the Board of Directors. 3. Implementing GCG in every Bank BRISyariah business activity at all levels of the organization. 4. Establishing compliance systems and procedures used to develop the Bank’s internal rules and guidelines to review the current business. 5. Ensure that all policies, regulations, systems, procedures and business activities conducted by the Bank are in compliance with Bank Indonesia regulations and prevailing laws and regulations, including Sharia Principles. 6. 7. Minimizing the Bank’s compliance risk. Taking precautionary measures so that policies and / or decisions taken by the Board of Directors or the heads of Overseas Bank Branch Offices do not deviate from Bank Indonesia regulations and prevailing laws and regulations. 8. Performing other duties related to the compliance function, including ensuring the implementation of Anti Money Laundering and the Prevention of Financing of Terrorism at all levels of the organization. 9. Directing and managing Risk Management activities (including identifying, measuring, monitoring, and controlling), in order to ensure effective implementation of policies and procedures related to Risk Management to minimize risk levels at Bank BRISyariah. 10. Maintaining and managing legal risks, Company’s Reputation risks and maintaining the corporate and product branding in the implementation of the Company’s corporate actions as well as in the Company’s business activities through the establishment, examination and updating of the Company’s laws, legal opinions, handling of legal cases Company. 11. Communicating very well, efficiently and effectively, regarding BRISyariah, both as a corporate and its products to place BRISyariah as a credible bank, and holds a high market share in accordance with the strategy and business plan of the bank both short and long term. 12. Ensuring that the supporting functions of the Board Services Section and Record Management Section runs well and is in accordance with the company’s vision and mission. Laporan Tahunan 2017
  309. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors 13 . Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan anggaran Group di bawah Direktorat dan Kantor Cabang di bawah supervisi. 14. Membantu tugas-tugas Direktur Utama sesuai dengan arahan yang diberikan oleh Direktur Utama. 13. Supervising the management of the Group’s budget below the Directorate and Branch Offices below supervision. Direktur Bisnis Ritel 1. Bertanggung jawab terhadap pencapaian dan pertumbuhan portofolio Retail & Micro 2. Melaksanakan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank BRISyariah pada seluruh tingkatan atau jenjang. 3. Bertanggung jawab terhadap Bisnis Model, Financial Model, dan Collection Management. 4. Mendorong kegiatan program reguler dan program kreatif serta kegiatan bisnis, maupun collection management tim Retail dan Micro. 5. Menjaga kualitas asset dan layanan Retail Banking, Micro Banking, Haji, Umrah, dan Dana Pihak Ketiga 6. Mendukung Bisnis dalam rangka mencapaitarget pendapatan fee based income dari bisnis Retail dan Micro 7. Mendukung peningkatan dana pihak ketiga (Corporate, SME, dan Consumer) 8. Mendorong pencapaian peningkatan jumlah nasabah Ritail dan Micro. 9. Mendorong pencapaian target funding melalui layanan serat produk haji dan umrah. 10. Mendorong pengembangan business partnership dengan lembaga pemerintah, perusahaan/lembaga non pemerintah dan non ormas muslim. 11. Bertanggung jawab dalam pembuatan, pengembangan, perbaikan prosedur, dan ketentuan kerjasama distribution channel untuk seluruh produk ritail, micro, dan bisnis pendukung haji & umrah. 12. Mendorong pengembangan strategi marketing dan pengembangan business planning seluruh produk pembiayaan dan pendanaan. 13. Mendorong tercapainya target portofolio pembiayaan retail, micro secara keseluruhan melaluipembuatan produk yang kompetitif, implementatif, dan dapat memberikan percepatan pertumbahan portofolio pembiayaan dan keuntungan bagi perusahaan. 14. Melakukan pengawasan terhadap pengelolaan anggaran Group di bawah Direktorat dan Kantor Cabang di bawah supervisi. 15. Membantu tugas-tugas Direktur Utama sesuai dengan arahan yang diberi Director of Retail Business 1. Responsible for the achievement and growth of Retail & Micro portfoli 2. Implementing GCG in every Bank BRISyariah business activity at all levels. 3. Being responsible for Business Model, Financial Model, and Collection Management. 4. Encouraging regular program activities and creative programs as well as business activities, as well as Retail and Micro teams collection management. 5. Maintaining the quality of Retail Banking, Micro Banking, Hajj, Umrah, and Third Party Funds assets and services 6. Supporting Businesses to achieve fee based income targets from Retail and Micro businesses 7. Supporting increased third party funds (Corporate, SME, and Consumer) 8. Encouraging the achievement of increased numbers of Retail and Micro customers. 9. Encouraging the achievement of funding targets through the Haj and Umrah product services. 10. Encouraging the development of business partnerships with government agencies, non-governmental organizations and non-Muslim organizations. 11. Being responsible for the manufacture, development, improvement of procedures, and distribution channel cooperation provisions for all retail, micro, and business products supporting Hajj & Umrah. 12. Encouraging the development of marketing strategies and business planning development for all financing and financing products. 13. Encouraging the achievement of overall retail financing portfolio targets, through a competitive, implementative, and accelerated growth to the financing and profit portfolio for the company. Annual Report 2017 14. Assisting the duties of the President Director in accordance with the directives given by the President Director. 14. Monitoring the management of the Group’s budget below the Directorate and Branch Offices below supervision. 15. Assisting the duties of the President Director in accordance with the directives given by the President Director PT Bank BRISyariah 309
  310. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Independensi Direksi Board of Directors’ Independency Dalam menjankan fungsinya, Direksi bersikap independen dan bebas dari kepentingan pihak tertentu. Independensi anggota Direksi BRISyariah setidaknya dapat dilihat dari aspek berikut : In carrying out its functions, the Board of Directors is independent and free from the interests of certain parties. The independence of BRISyariah Board of Directors can be seen from the following aspects: 1. 1. Kepemilikan Saham Direksi Anggota Direksi Bank diwajibkan untuk mengungkapkan kepemilikan sahamnya, baik di BRISyariah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. maupun pada bank atau perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri dalam suatu laporan yang harus diperbaharui setiap tahunnya. Share Ownership of the Board of Directors Members of the Board of Directors of the Bank are required to disclose their share ownership, either in BRISyariah, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. as well as at other banks or companies domiciled in and outside the country in a report that must be updated annually. Kepemilikan Saham Direksi Board of Directors’ Shareholding Nama Name 2. Jabatan Position Kepemilikan Saham di BRISyariah BRISyariah Shareholding Kepemilikan Saham di Perusahaan Induk Parent Company Shareholding Kepemilikan Saham di Perusahaan Lain Other Company Shareholding Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Indra Praaseno Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Wildan Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Agus Katon Eko S Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Hilman Purakusumah Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Nihil Nil Rangkap Jabatan Dalam rangka penerapan prinsip Transparansi dan Profesionalisme (termasuk independensi) dalam pelaksanaan GCG, seluruh anggota Direksi telah mengungkapkan rangkap jabatannya, sebagaimana tabel berikut: 2. Concurrent Positions In order to apply the principles of Transparency and Professionalism (including independence) in the implementation of GCG, all members of the Board of Directors have disclosed their concurrent positions, as shown in the following table: Rangkap Jabatan Direksi Board of Directors’ Concurrent Positions Nama Name Moch. Hadi Santoso 310 Jabatan BRISyariah BRISyariah Position Direktur Utama President Director Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Perusahaan/Instansi Lain Other Company / Institution Nama Perusahaan Company Name Jabatan Position Nihil Nil Nihil Nil Laporan Tahunan 2017
  311. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors Rangkap Jabatan Direksi Board of Directors ’ Concurrent Positions Nama Name Jabatan BRISyariah BRISyariah Position Perusahaan/Instansi Lain Other Company / Institution Nama Perusahaan Company Name Jabatan Position Indra Praseno Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Wildan Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Agus Katon Eko S Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Hilman Purakusumah Direktur Director Nihil Nil Nihil Nil Rapat Direksi Board of Directors’ Meetings Sepanjang tahun 2017, Direksi Bank telah menyelenggarakan rapat sebanyak 21 (dua puluh satu) kali, dengan agenda dan tingkat kehadiran sebagai berikut : During 2017, the Board of Directors held 21 (twenty-one) meetings, with the following agendas and attendance : Kehadiran Rapat Direksi Board of Directors Meeting Attendance Nama Name Jabatan Position Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran Total Attendance Persentase Kehadiran Percentage Attendance Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 22 19 90% Indra Praseno Direktur Director 22 15 71% Wildan Direktur Director 22 19 90% Erdianto Sigit Cahyono* Direktur Director 22 2 40% Agus Katon Eko S Direktur Director 22 18 86% Hilman Purakusumah** Direktur Director 22 9 56% *) menjabat hingga 18 April 2017 / *) served until April 18, 2017 **) mulai menjabat 18 April 2017 / **) took office April 18, 2017 Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors’ Joint Meetings Sepanjang tahun 2017, Dewan Komisaris dan Direksi Bank telah menyelenggarakan rapat gabungan sebanyak 12 (dua belas) kali, dengan agenda dan tingkat kehadiran sebagai berikut : During 2017, the Bank’s Boards of Commissioners and Board of Directors held 12 (twelve) joint meetings, with the following agenda and attendance: Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 311
  312. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Kehadiran Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors’ Joint Meeting Attendance Nama Name Jabatan Position Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran Total Attendance Persentase Kehadiran Percentage Attendance Indra Kesuma* Komisaris Utama/Komisaris Independen President Commissioner / Independent Commissioner 3 3 100% Eko Bambang Suharno Komisaris Utama/Komisaris President Commissioner / Commissioner 12 12 100% Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 12 8 67% Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner 12 11 92% Anggito Abimanyu Komisaris Commissioner 6 4 67% Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 2 7 100% Indra Praaseno Direktur Director 12 11 92% Wildan Direktur Director 12 1 92% Erdianto Sigit Cahyono* Direktur Director 4 4 100% Agus Katon Eko S Direktur Director 12 9 70% Hilman Purakusumah** Direktur Director 8 8 100% *) menjabat hingga 18 April 2017 / *) served until April 18, 2017 **) mulai menjabat 18 April 2017 / **) took office April 18, 2017 Adapun agenda rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut : The Board of Commissioners and Board of Directors joint meeting agenda were as follows: Agenda Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners’ and Board of Directors’ Joint Meeting Agenda No 1 Tanggal Date 26 Januari 2017 Januari 26, 2017 Agenda Performance Keuangan Desember 2016 Financial Performance December 2016 Keterangan Description Hermanto Siregar Keputusan Direksi Tahun 2017 Board of Directors’ 2017 Decisions Sepanjang tahun 2017, Direksi Bank telah mengeluarkan berbagai keputusan terkait aspek sebagai berikut: During 2017, the Bank’s Board of Directors issued decisions related to the following aspects: 312 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  313. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors No Tanggal Date Nomor Surat Keputusan Decision Letter Number Perihal Subject 1 11-01-2017 No . Kep. B.001-PDR/01-2017 Revisi kewenangan memutus biaya network and logistic Group Head PT. Bank BRISyariah Revision of authority to separate PT. Bank BRISyariah Group Head network and logistics costs 2 23-01-2017 No. Kep. B. 001-MDC/01-2017 Pembentukan Satuan Kerja Pendamping Implementasi Sustainable Finance Establishment of Sustainable Finance Implementation Assistance Unit 3 26-01-2017 No. Kep. B. 002-PDR/01-2017 Pembidangan Tugas Pembinaan Kantor Cabang oleh Direksi PT. Bank BRI Syariah Duties Determination for PT. Bank BRI Syariah Branch Offices by the Board of Directors 4 26-01-2017 No. Kep. B.003-PDR/01-2017 Pembidangan Tugas Pembinaan Kantor Cabang & Kantor Cabang Pembantu oleh Liaison/Asisten Pembina BRIS 2017 Bid Offering for Branch Offices & Sub Branch Offices by BRIS Liaison / Assistant in 2017 5 2-2-2017 No. Kep. B. 001-MDO/02-2017 Permohonan persetujuan Penandatanganan SE Direksi tentang penilaian kualitas aset Approval of Board of Directors’ SE Signing on asset quality assessment 6 13-02-2017 No. Kep. B. 001-MDR/02-2017 Produk untuk Kepemilikan Multijasa KMJ Products for Multijasa KMJ Ownership 7 14-02-2017 No. Kep. B.004-PDR/02-2017 Addendum Surat Keputusan No. Kep B.014-PDR/04-2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan MBG Addendum to Decree No. Kep B.014-PDR/04-2016 Organization Structure and MBG Position Formation 8 22-02-2017 No. Kep. B.005-PDR/02/2017 Mitra Pengubah Budaya Kerja PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Partners Working Culture 9 24-02-2017 No. Kep. B. 006 -PDR/02/2017 Penetapan Pejabat yang berwenang dalam kegiatan pergerakan Sumber Daya Insani (Mutasi) Penandatanganan Surat Keputusan Kepegawaian Determination of Officials for the movement of Human Resources authorized to sign Employment Decision Letters 10 27-02-2017 No. Kep. B.007-PDR/02-2017 Formasi Jabatan Cabang Branch Position Formation 11 27-02-2017 No. Kep. B.008-PDR/02/2017 Penetapan Alokasi Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) BRISyariah 2017 BRISyariah 2017 Work Plan and Corporate Budget (RKAP) Allocation Determination 12 28-02-2017 No. Kep. B.008a-PDR/02/2017 Penunjukkan Tim Penyelesaian Temuan Badan Pemeriksa Keuangan Appointment of Settlement Team for Supreme Audit Board 13 22-03-2017 No. Kep. B.009-PDR/03-2017 Penetapan Penilaian Kinerja Kantor Cabang BRISyariah tahun 2017 Assessment of BRISyariah Branch Office Performance in 2017 14 22-03-2017 No. Kep. B.010-PDR/03-2017 Penetapan Kelas Kantor Cabang BRISyariah Determination of BRISyariah Branch Office Class 15 22-03-2017 No. Kep. B. 002-MDR/03-2017 Penetapan Limit BI Elektronik Trading Platform (ETP) Determination of BI Limit Electronic Trading Platform (ETP) 16 22-03-2017 No. Kep. B. 002-MDO/03-2017 Penetapan batas wewenang persetujuan pembiayaan (BWPP) Determination of finance approval (BWPP) financing limit 17 22-03-2017 No. Kep. B. 003-MDO/03-2017 Pemberlakuan pedoman pemberian pembiayaan dalam valuta Asing (Valas) PT. Bank BRISyariah Implementation of guidelines for the provision of financing in foreign currency (forex) by PT. Bank BRISyariah 18 24-03-2017 No. Kep. B. 002-MDM/03/2017 Pembentukan Tim Task Force Pelunasan Haji 2017 Establishment of Task Force Team for Hajj Repayment 2017 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 313
  314. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No Tanggal Date Laporan Manajemen Management Report Nomor Surat Keputusan Decision Letter Number Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Perihal Subject 19 20-04-2017 No. Kep B.011 -PDR/04-2017 Struktur Organisasi Kantor Pusat BRISyariah BRISyariah Head Office Organizational Structure 20 20-04-2017 No. Kep. B.012-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Special Asset Management (SAG) Special Asset Management (SAG) Organization Structure and Formation 21 20-04-2017 No. Kep. B.013-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Financing Support Group Financing Support Group Organization Structure and Formation No. Kep. B.014-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Micro Banking Group (MBG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Micro Banking Group (MBG) Organization Structure and Formation 22 20-04-2017 23 20-04-2017 No. Kep. B.015-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Commercial Banking Group (CBG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Commercial Banking Group (CBG) of Organization Structure and Formation 24 20-04-2017 No. Kep. B.016-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Operation and Services Group (OSG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Operation and Services Group (OSG) Organization Structure and Formation 25 20-04-2017 No. Kep. B.017-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Internal Audit Group (IAG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Internal Audit Group (IAG) Organization Structure and Formation 26 20-04-2017 No. Kep. B.018-PDR/04-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Human Capital Group (HCG). PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Human Capital Group Formation (HCG). Organization Structure and Formation 27 20-04-2017 No. Kep. B.019-PDR/04-2017 Perubahan batas wewenang persetujuan Restrukturisasi Pembiayaan Dalam Rangka Crash Program Changes in authorization limits for Financing Restructuring Crash Program 28 05-06-2017 No. Kep. B. 006-MDO/06-2017 Kewenangan Pemimpin Cabang untuk memutus biaya sewa lokasi dan pembangunan rumah ATM Offsite Authority of Branch Manager to decide the cost of renting location and construction of Offsite ATM housing 29 08-05-2017 No. Kep. B. 004-MDO/05-2017 Penetapan Limit Kewenangan Transaksi Di Syiar Determination of Limit Authority for Syiar Transaction 30 08-05-2017 No. Kep. B. 005-MDO/05-2017 Pembentukan Satuan Kerja BRISyariah dalam rangka Penawaran Umum Saham Perdana (IPO) Determination of BRISyariah Work Units in the framework of Initial Public Offering (IPO) 31 19-05-2017 No. Kep. B.020 PDR/05-2017 Perubahan Pertama atas SK Direksi Nomor 13-DIR/RCG/04-2012 tentang pembentukan komite manajemen Risiko PT. BRISyariah First Amendment to Board of Directors Decree Number 13-DIR/RCG/04-2012 concerning the establishment of PT. BRISyariah Risk Management Committee 32 31-05-2017 No. Kep. B. 002-MDC/05-2017 Key Performance Indicator (KPI) Cabang Branch Key Performance Indicator (KPI) 33 15-06-2017 No. Kep. B.021-PDR/06-2017 Addendum SK Direksi PT. Bank BRISyariah No Kep. B 021 -PDR/04-2016 Tentang Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan IT Group BRISyariah Addendum to PT. Bank BRISyariah Board of Directors SK No Kep. B 021 -PDR/042016 concerning BRISyariah IT Group Organization Structure and Position Formation 34 15-06-2017 No. Kep. B.022-PDR/06-2017 Kewenangan Penyesuaian Laporan Keuangan PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Financial Statement Authority Adjustment 314 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  315. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix DIREKSI Bo ard of Di r ec tors No Tanggal Date Nomor Surat Keputusan Decision Letter Number Perihal Subject 35 19-06-2017 No . Kep. B. 006-MDO/06-2017 Pembidangan Tugas Pembinaan Kantor Cabang oleh Direksi BRISyariah tahun 2017 Branch Officers Development of Branch Offices by the BRISyariah Board of Directors in 2017 36 21-06-2017 No. Kep. B.023-PDR/06-2017 Struktur Organisasi Kantor Pusat BRISyariah BRISyariah Head Office Organizational Structure 37 22-06-2017 No. Kep. B. 024-PDR/06-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Funding & Hajj Group BRISyariah BRISyariah Funding & Hajj Group Organization Structure and Position Formation 38 22-06-2017 No. Kep. B. 025-PDR/06-2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Funding & Hajj Group BRISyariah Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Funding & Hajj Group BRISyariah 39 22-06-2017 No. Kep. B. 026-PDR/06-2017 Pembagian Tugas Anggota Direksi PT. Bank BRISyariah Division of Duties for PT. Bank BRISyariah Members of the Board of Directors 40 22-06-2017 No. Kep. B. 027-PDR/06-2017 Ketentuan Insentif Tenaga Pemasar Mikro (AOM) Incentives Terms for Micro Marketers (AOM) 41 22-06-2017 No. Kep. B. 007-MDO/06-2017 Penetapan Tim Penanganan Pembiayaan Kepada Badan Usaha Milik Negara Determination of Financing Handling Team for State-Owned Enterprises 42 10-07-2017 No. Kep. B. 028-PDR/07-2017 Revisi Pembentukan Satuan Kerja BRISyariah dalam Rangka Penawaran Umum Perdana Saham (Initial Public Offering) Revision on Establishment of BRISyariah Working Units in the Initial Public Offering Period 43 10-07-2017 No. Kep. B. 029-PDR/07-2017 Produk Giro Faedah Mudharabah BRISyariah iB PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Mudharabah BRISyariah iB Demand Deposit Products 44 20-07-2017 No. Kep. B. 008-MDO/07-2017 TIM Verifikasi Input Pitching Pada Syiar Verification Team Input Pitching for Syiar 45 21-07-2017 No. Kep. B. 031-PDR/07-2017 Struktur Organisasi Kantor Cabang (KK) Kantor Cabang Pembantu (KCP) dan Kantor Kas (KK) Branch Office (KK) Sub-Branch Office (KCP) and Cash Office (KK) Organizational Structure 46 21-07-2017 No. Kep. B. 032-PDR/07-2017 Struktur Organisasi dan Farmasi Jabatan Internal Audit Group (IAG) PT. BRISyariah PT. BRISyariah Internal Audit Group (IAG) Organization Structure and Position Formation 47 21-07-2017 No. Kep. B. 033-PDR/07-2017 Tim Implementasi PSAK 71 Implementation Team for PSAK 71 48 21-07-2017 No. Kep. B. 034-PDR/07-2017 Tahapan Persiapan Awal Dalam Rangka Penawaran Umum Saham Perdana (Initial Public Offering) Preparation Phase for Initial Public Offering 49 21-07-2017 No. Kep. B. 009-MDO/07-2017 Revisi Kewenangan Pemimpin Cabang untuk memutus biaya sewa lokasi dan pembangunan Rumah ATM Offsite Revision of Branch Heads’ Authority to discontinue rental fee for locations and construction of Offsite ATM Housing 50 27-07-2017 No. Kep. B.035-PDR/07/2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan CSG PT. Bank BRISyariah Formation PT. Bank BRISyariah CSG Organization Structure and Position Formation 51 28-07-2017 No. Kep. B.036-PDR/07/2017 Ketentuan Proses Serah Terima Jabatan (Sertijab) Pejabat di PT. Bank BRISyariah Terms for Handover Process (Sertijab) for Officials at PT. Bank BRISyariah 51 01-08-2017 No. Kep. B.037-PDR/08/2017 Ketentuan Insentif Tenaga Pemasar AO BRISyariah AO BRISyariah Marketers Incentives Terms Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 315
  316. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No Tanggal Date Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Nomor Surat Keputusan Decision Letter Number Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Perihal Subject 55 11-08-2017 No. Kep. B. 010-MDO/08-2017 Revisi Kewenangan memutus Pengadaan Logistik dan Penyelesaian Administrasi Putusan Pengadaan Logistik Revision of Decision Authority for Procurement of Logistics and Settlement of Administration for Procurement of Logistics Decisions 56 15-08-2017 No. Kep. B. 011-MDO/08-2017 Kewenangan Memutus Biaya Pengadaan Fasilitas Mitra Layanan Taspen Authority to Break the Procurement Cost of Taspen Service Partner Facilities 57 29-08-2017 No. Kep. B. 012-MDO/08-2017 Revisi Kedua Kewenangan Memutus Biaya Network and Logistic Group Head PT. Bank BRISyariah Second Revision of Authority to Break PT. Bank BRISyariah Network and Logistic Group Head Costs 58 30-08-2017 No. Kep. B. 003-MDR/08-2017 Perubahan nama produk mikro 500 iB menjadi mikro 200 iB Change name of mikro product 500 iB to mikro 200 iB 59 30-08-2017 No. Kep. B. 004-MDR/08-2017 Pembiayaan KUR Mikro iB BRISyariah Financing of BRISyariah KUR Mikro iB 60 13-09-2017 No. Kep. B.038-PDR/09/2017 Produk KMJ Pra Purna BRIS iB KMJ PURNA BRIS iB KMJ Purna BRIS iB. KMG Pra Purna BRIS iB dan Perubahan KMG Purna BRIS iB KMJ Pre Purna BRIS iB KMJ Purna BRIS iB KMJ Purna BRIS iB KMG Pre Purna BRIS iB and KMG Purna BRIS Purna iB Product Changes 61 13-09-2017 No. Kep. B.039-PDR/09/2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Financing Review Group (FRG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Financing Review Group (FRG) Organization Structure and Position Formation 62 22-09-2017 No. Kep. B.040-PDR/09/2017 Keanggotaan komite remunerasi dan nominasi Remuneration and Nomination Committee Membership 63 22-09-2017 No. Kep. B.041-PDR/09/2017 Keanggotaan komite audit Audit Committee Membership 64 22-09-2017 No. Kep. B.042-PDR/09/2017 Keanggotaan Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Membership 65 28-09-2017 No. Kep. B.043-PDR/09/2017 Perubahan Atas Keputusan No Kep B.041-PDR/08/2016 Tentang Perubahan Ketiga Komite Pengarah Teknologi Informasi BRISyariah Amendment to Decree No. Kep B.041-PDR/08/2016 concerning Third Amendment to BRISyariah Information Technology Steering Committee 66 29-09-2017 No. Kep. B.044-PDR/09/2017 Penetapan Keluarga Pekerjaan (Job Family) & Kluster Pekerjaan (Job Cluster) atas Jabatan di BRISyariah Determination of Job Family & Job Cluster for Positions in BRISyariah 67 29-09-2017 No. Kep. B.044 A-PDR/10/2016 Ketentuan Fasilitas Pembiayaan Karyawan Terms for Employee Financing Facilities 68 18-10-2017 No. Kep. B.045-PDR/10/2017 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan OSG OSG Organization Structure and Position Formation 69 25-10-2017 No. Kep. B.046-PDR/10/2016 Pembidangan Tugas Pembinaan Kantor Cabang dan KCP Oleh Liason Asisten Pembina PT Bank BRISyariah Tahun 2017 Job Descriptions for Branch Office and KCP by Assistant Liason Manager in PT Bank BRISyariah in 2017 70 27-10-2017 No. Kep. B.047-PDR/10/2016 Keanggotaan Komite Audit Audit Committee Membership 71 31-10-2017 No. Kep. B.048-PDR/10/2016 Produk Pembiayaan Skema IMBT Mikro Micro IMBT Scheme Financing Products No. Kep. B. 005-MDR/11-2017 Organisasi dan Tata kerja Asset dan Liability Committe (ALCO) PT. Bank BRISyariah Organization and Administration of PT. Bank BRISyariah Asset and Liability Committe (ALCO) 72 316 21-11-2017 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  317. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance No 73 Tanggal Date 11-12-2017 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Nomor Surat Keputusan Decision Letter Number Lampiran Apendix Perihal Subject No . Kep. B. 006-MDR/12-2017 Penunjukkan pengelola fungsi user ID Transaksi SWIFT bagi kepala group Treasury dan International Banking Appointment of user ID function for SWIFT Transactions for Treasury and International Banking Group Head 74 13-12-2017 No. Kep. B.049-PDR/10/2016 Resupervisi Kantor Cabang Pembantu Jakarta Meruya dan Kanca Pembantu Jakarta Ciledug di Bawah supervisi KC BSD City menjadi dibawah Jakarta Kebon Jeruk Supervision for Jakarta Meruya Branch Office and Jakarta Ciledug Subranch Office under supervision of KC BSD City to be under Kebon Jeruk Jakarta 75 20-12-2017 No. Kep. B.050-PDR/12/2016 Add SK No. B.046 -pdr/10-2017 Tentang Pembidangan Tugas Pembinaan KC dan KCP oleh Liason/Asisten Pembina Add SK No. B.046-drdr/10-2017 concerning the Task Establishment for KC and KCP by Liason / Assistant Coaches 76 20-12-2017 No. Kep. B.051-PDR/12/2016 SK Satuan Kerja Pelaksanaan Project Hijrah BRISyariah SK for Project Implementation Unit for Hijrah BRISyariah 77 20-12-2017 No. Kep. B.052-PDR/12/2016 Struktur Organisasi IT Group IT Group Organization Structure 78 20-12-2017 No. Kep. B. 003-MDC/12-2017 Pembentukan Komite Manajemen Resiko PT Bank BRISyariah Establishment of PT Bank BRISyariah Risk Management Committee 79 29-12-2017 No. Kep. B.053-PDR/12/2016 Struktur Organisasi Funding & Hajj Group Funding & Hajj Group Organization Structure 80 29-12-2017 No. Kep. B.054-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Micro Banking Group (MBG) PT. Bank BRISyariah Micro Banking Group (MBG) PT. Bank BRISyariah Organization Structure and Position Formation 81 29-12-2017 No. Kep. B.055-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Commercial Banking Group (CBG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Commercial Banking Group (CBG) Organization Structure and Position Formation 82 29-12-2017 No. Kep. B.056-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Retail Banking Group (RBG) PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Retail Banking Group (RBG) Organization Structure and Position Formation 83 29-12-2017 No. Kep. B.057-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Organization Structure and Position Formation 84 29-12-2017 No. Kep. B.058-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Accounting & Finance Group Accounting & Finance Group Organization Structure and Position Formation 85 29-12-2017 No. Kep. B.059-PDR/12/2016 Penetapan Alokasi Rencana Kerja Anggaran Perusahaan PT. Bank BRISyariah Tahun 2018 Determination of Allocation for PT. Bank BRISyariah 2018 Corporate Budget Work Plan 86 29-12-2017 No. Kep. B.060-PDR/12/2016 Peraturan Perusahaan PT Bank BRISyariah PT Bank BRISyariah Company Regulation 87 29-12-2017 No. Kep. B.061-PDR/12/2016 Pembiayaan Modal Kerja dan Investasi dalam Valuta Asing BRISyariah Financing of Working Capital and Investment in Foreign Currency by BRISyariah 88 29-12-2017 No. Kep. B.062-PDR/12/2016 Musyarakah Mutangslah (MMQ) BRIS iB BRISyariah BRISyariah Musyarakah Mutangslah (MMQ) BRIS iB 89 29-12-2017 No. Kep. B.063-PDR/12/2016 Struktur Organisasi dan Formasi Jabatan Network Logistic Group Network Logistic Group Organization Structure and Position Formation 90 29-12-2017 No. Kep. B. 004-MDC/12/2017 Kebijakan Manajemen Risiko PT. Bank BRISyariah PT. Bank BRISyariah Risk Management Policy Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 317
  318. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Program Pengembangan Kompetensi Direksi Board of Directors’ Competence Development Program Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, Direksi mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. Pada tahun 2017, anggota Direksi telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut: To support the implementation of their duties, the Board of Directors participates in Training Programs to improve their competence, conducted either formally or informally. In 2017, members of the Board of Directors attended and participated in various training, workshops, conferences and seminars, as follows: Topik Pelatihan Training topics Risk Management Certification Refresher Program : Refocusing On Credit Risk Management, Credit Risk Model, Pricing and Being Prepared For Upcoming Regulations - Banker Association for Risk Management (BARa) Tempat dan tanggal Place and date Peserta Participants Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 Moch Hadi Santoso Jakarta, 14 Nov 2017 Jakarta, Nov 14, 2017 Moch Hadi Santoso Bali, 12 Juli 2017 Bali, July 12, 2017 Agus Katon Jakarta, 14 Nov 2017 Jakarta, Nov 14, 2017 Agus Katon Arah Kebijakan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris (APU-PPT) Serta Perlindungan Konsumen di Sektor Perbankan – FKDKP Direction of Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Policy (APU-PPT) and Consumer Protection in Banking Sector - FKDKP Jakarta, 07 Des 2017 Jakarta, Dec 7, 2017 Agus Katon Living Wills, Planning for Bank Recovery and Resolution Workshop - Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) London, 10-11 April 2017 London, April 10-11, 2017 Wildan The Growth Game Changer : Digital Economy, Financial Inclusion, and Accounting Roles - International Accounting Conference Yogyakarta, 27-29 Agustus 2017 Yogyakarta, August 27-29, 2017 Wildan Jakarta, 14 Nov 2017 Jakarta, Nov 14, 2017 Wildan Jakarta, 6 Mei 2017 Jakarta, May 6, 2017 Hilman Purakusumah* Media Skills Training Jakarta, 14 Nov 2017 Jakarta, Nov 14, 2017 Hilman Purakusumah* Risk Management Certification Refresher Program Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 Indra Praseno* Treasury Dealer Jakarta, 25 Maret 2017 Jakarta, March 25, 2017 Indra Praseno* Media Skills Training Sustainable Finance sebagai Instrumen Kunci Pencapaian Sustainable Development Goals – OJK Sustainable Finance as a Key Instrument to the Achievement of Sustainable Development Goals - OJK Media Skills Training Media Skills Training Uji Kompetensi Bidang Manajemen Risiko Level 5 Competency Test for Risk Management Level 5 *) sudah tidak menjabat sebagai anggota Direksi *) not serving as a member of the Board of Directors 318 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  319. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Sertifikasi Manajemen Risiko Risk Management Certification Di samping program pengembangan kompetensi , Direksi BRISyariah juga mengikuti program Sertifikasi Manajemen Risiko.Pada periode 2017, Direksi Bank telah mengikuti program Sertifikasi Manajemen risiko dengan rincian sebagai berikut : In addition to the competency development program, BRISyariah Board of Directors also participates in the Risk Management Certification program. In 2017, the Board of Directors followed Risk Management Certification programs as follows: Nama Name Jabatan Position Level Waktu dan Tempat Pelaksanaan Time and place Penyelenggara Organizer Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director Refreshment Level 5 Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 - BARA Risk Forum Indra Praseno Direktur Director Refreshment Level 5 Jakarta, 23-24 Maret 2017 Jakarta, March 23-24, 2017 - BARA Risk Forum Wildan Direktur Director Refreshment Level 5 London, 10-11 April 2017 London, 10-11 April 2017 - Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Agus Katon Eko S Direktur Director Refreshment Level 5 Jakarta, 14 Desember 2017 Jakarta, December 14, 2017 - Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) Hilman Purakusumah Direktur Director 5 Jakarta, 6 Mei 2017 Jakarta, May 6, 2017 6 Mei 2019 May 6, 2019 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) Expired Program Orientasi Orientation program Program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat yaitu: 1. Pelatihan Dasar Perbankan Syariah 2. Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 The orientation program for newly appointed members of the Board of Commissioners includes: 1. Basic Sharia Banking Training 2. Risk Management Certification Level 5 Kedua program tersebut juga merupakan dokumen kelengkapan persyaratan calon Anggota Direksi ke Otoritas Jasa Keuangan, disamping sebagai penguatan kompetensi bagi calon anggota Direksi. Both programs are required as documents for Board of Directors candidates by Otoritas Jasa Keuangan, as well strengthens the competence of Board of Directors candidates. PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Dewan Komisaris dan Direksi merupakan organ perusahaan yang bertanggung jawab kepada Rapat Umum Pemegang Saham. Dewan Komisaris dan Direksi merupakan organ perusahaan yang bertanggung jawab kepada Rapat Umum Pemegang Saham. Dewan Komisaris terlebih dahulu melakukan penilaian atas kinerja Direksi untuk disampaikan pada RUPS. Sedangkan Dewan Komisaris melakukan penilaian melalui mekanisme self assessment. Dewan Komisaris terlebih dahulu melakukan penilaian atas kinerja Direksi untuk disampaikan pada RUPS. Sedangkan Dewan Komisaris melakukan penilaian melalui mekanisme self assessment. Penilaian atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi disampaikan pada saat RUPS untuk mendapat persetujuan dari RUSP. Penilaian atas kinerja Dewan Komisaris dan Direksi disampaikan pada saat RUPS untuk mendapat persetujuan dari RUSP. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 319
  320. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KEBIJAKAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Board of Commissioners and Board of Directors’ Remuneration Policy Prosedur Pengusulan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Proposal Procedure for Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration Prosedur penetapan remunerasi dan fasilitas lain (remuneration package) untuk Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah merujuk pada Peraturan Bank indonesia no.11/33/ PBi/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank umum Syariah dan unit usaha Syariah. Berdasarkan peraturan tersebut, Komite remunerasi dan nominasi dalam menetapkan remuneration package melaksanakan hal berikut: The remuneration and other facilities procedures for the Board of Commissioners, Board of Directors and Sharia Supervisory Board refer to Bank Indonesia Regulation no.11/33/PBi/2009 regarding Implementation of Good Corporate Governance for Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units. Under the regulation, the Remuneration and Nomination Committee determines the remuneration package by carrying out the following tasks: 1. 2. 1. 2. 3. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara kebijakan remunerasi dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; dan Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Pejabat eksekutif dan pegawai secara keseluruhan. 3. Evaluating the remuneration policy; Evaluating the appropriateness of the remuneration policy with the implementation of the policy; and Providing recommendations to the Board of Commissioners regarding the remuneration policy for the Board of Commissioners, Board of Directors, Sharia Supervisory Board, Executive Officers and employees as a whole. Indikator Penetapan REMUNERASI Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration Indicators Dalam menetapkan besaran remunerasi bagi Direksi BRISyariah mengacu kepada ketentuan Peraturan OJK No.45/ POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum, indikator tersebut antara lain: • Skala usaha • Kompleksitas usaha • Peer group • Tingkat inflasi • Kondisi dan kemampuan keuangan • Tidak bertentangan dengan peraturan perundangundangan yang berlaku. In determining the amount of remuneration for BRISyariah Board of Directors refers to the OJK Regulation No.45/POJK.03/2015 on the Application of Good Corporate Governance for Remuneration in Commercial Banks, and uses the following indicators: 320 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah • • • • • • Business Scale Business complexity Peer group Inflation rate Financial conditions and capabilities Not contrary to applicable laws and regulations. Laporan Tahunan 2017
  321. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Struktur Remunerasi Komisaris dan Direksi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Dewan Board of Commissioners and Board of Directors Remuneration Structure Pada tahun 2017 , secara lebih rinci remunerasi masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang telah terealisasi dapat disampaikan, sebagai berikut. In 2017, the remuneration for each member of the Board of Commissioners and Board of Directors was as follows. Keterangan Description Dewan Komisaris Board of Commissioner Gaji Salary Direksi Directors Rp2.559.600.000 Rp6.624.000.000 Rp268.699.305 Rp1.919.890.842 Tantiem Tantiem Rp1.987.200.000 Rp4.414.000.000 Jumlah Total Rp4.815.499.305 Rp12.959.890.842 Tunjangan Allowances Remunerasi dalam satu tahun dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai berikut. Remunerations for one year grouped by income level range were as follows. Tabel Kelompok Jumlah Remunerasi Total Remuneration Group Table Jumlah Remunerasi Total Remuneration Jumlah Orang Number of people Dewan Komisaris Board of Commissioners Direksi Board of Directors Di atasRp. 2 Milyar Above Rp. 2 Billion - 5 Di atasRp. 1 Milyar - Rp. 2 Milyar Above Rp. 1 Billion - Rp. 2 Billion - - Di atasRp. 500 juta - Rp. 1 Milyar Above Rp. 500 million - Rp. 1 Billion - - Rp. 500 juta ke bawah Below Rp. 500 million - - Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 321
  322. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS, DIREKSI DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI Affiliated Relationships Between the Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi BRISyariah tidak memiliki hubungan keluarga dan hubungan keuangan dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali. No BRISyariah Board of Commissioners and Board of Directors members have family and financial relationships with other members of the Board of Commissioners, Board of Directors and the Controlling Shareholders. Hubungan afiliasi Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Bank dapat dilihat pada tabel berikut : The Affiliated Relationships for the Banks’ Board of Commissioners, Board of Directors and Controlling Shareholders can be seen in the following table: Hubungan Keuangan dan Keluarga Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors Family and Financial Relationships Hubungan Keuangan Dengan Financial Relationships with Nama Name Hubungan Keluarga Dengan Family Relationships with Dewan Komisaris Board of Commissioners Direksi Board of Directors Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders Dewan Komisaris Board of Commissioners Direksi Board of Directors Ya Yes Ya Yes Ya Yes Ya Yes Ya Yes Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders Ya Yes Tidak No Dewan Komisaris Board of Commissioners Eko Bambang Suharno X X X X X X Hermanto Siregar X X X X X X Komaruddin Hidayat X X X X X X Anggito Abimanyu X X X X X X Moch. Hadi Santoso X X X X X X Indra Praaseno X X X X X X Wildan X X X X X X Agus Katon Eko S X X X X X X Hilman Purakusumah X X X X X X Direksi Board of Directors 322 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  323. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Board of Commissioners and Board of Directors ’ Composition Diversity Policy Hingga 31 Desember 2017, BRISyariah belum memiliki kebijakan tertulis yang mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi. Namun demikian, BRISyariah berkomitmen untuk menerapkan dan mengimplementasikan aspek dan prinsip GCG. Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari pelaksanaan GCG. Keberagaman komposis Dewan Komisaris dan Direksi mencerminkan pelaksanaan fungsi, tugas dan peran dari Dewan Komisaris dan Direksi secara profesional, efektif, dan independen. Upaya penguatan fungsi, tugas dan peran Direksi dilakukan melalui penentuan keberagaman komposisi yang sesuai dalam rangka mencapai tujuan Bank, sehingga dapat membangun kepercayaan dari stakeholder. As of December 31, 2017, BRISyariah does not yet have a written policy regarding the composition diversity for the Board of Commissioners and the Board of Directors. However, BRISyariah is committed to implementing the GCG aspects and principles. The Board of Commissioners and Board of Directors composition diversity is an integral part of GCG, and reflects the execution of the functions, duties and roles of the Board of Commissioners and Directors in a professional, effective and independent manner. Efforts to strengthen the functions, duties and roles of the Board of Directors are conducted through determining the appropriate diversity composition in order to achieve the Bank’s objectives, thereby building trust from stakeholders. Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi Bank mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku yaitu komposisi Dewan Komisaris dan Direksi wajib memperhatikan keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi. Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi Direksi maupun anggota Dewan Komisaris secara individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. The Board of Commissioners and the Board of Directors composition diversity is a combination of their collective and individual characteristics, in accordance with the needs of the Company. Karakteristik tersebut dapat tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris kepada Direksi. These characteristics can be reflected in the determination of the skills, knowledge and experience required for the Board of Commissioners supervisory and advisory tasks over the Board of Directors. Pada periode tahun 2017, keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi BRISyariah tercermin dalam pendidikan, pengalaman kerja, usia dan jenis kelamin, dapat dilihat pada tabel di bawah ini: In 2017, the BRISyariah Board of Commissioners and Board of Directors composition diversity was reflected in their education, work experience, age and gender, as shown in the table below: Nama Name Jabatan Position Usia Age Jenis Kelamin Gender Pendidikan Education level 1. Eko Bambang Suharno Komisaris Utama President Commissioner 2. 57 Pria Male 1. 2. Annual Report 2017 Sarjana jurusan Sosek Perikanan dari Instuitut Pertanian Bogor 1983 MBA dari Virginia Commonwealth University Bachelor’s degree in Fisheries Sosek’s Department from Institut Pertanian Bogor, 1983 MBA from Virginia Commonwealth University Pengalaman Kerja Work Experience • • • • • • • • • • Keahlian Expertise Pemimpin Cabang BRI Bekasi Wakil Kepala Divisi MSDM Kepala Unit Usaha Syariah (UUS) Bank BRI Direktur PT Bank BRISyariah Kepala Divisi Layanan BRI Branch Manager at BRI Bekasi MSDM Division Deputy Head Sharia Business Unit Head (UUS) at Bank BRI Director at PT Bank BRISyariah Services Division Head at BRI PT Bank BRISyariah 323
  324. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Nama Name Jabatan Position Laporan Manajemen Management Report Jenis Kelamin Gender Usia Age Pendidikan Education level 1 . 2. 3. Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner 54 Pria Male 1. 2. 3. 1. Komaruddin Hidayat 324 Komisaris Independen Independent Commissioner 2. 64 Pria Male Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Profil Perusahaan Company Profile 1. 2. Sarjana jurusan Agribisnis dari Instuitut Pertanian Bogor Master Economics/ Agricultural Economics University of New England, Armidale Australia Doktor Economics/ Macro Econometrics Lincoln University, New Zealand Bachelor’s degree in Agribusiness from Instuitut Pertanian Bogor Master’s degree in Economics / Agricultural Economics from University of New England, Armidale Australia Doctor of Economics / Macro Econometrics from Lincoln University, New Zealand Sarjana dari Universitas Islam Negeri, Jakarta Ph.D Doktor Filsafat dari METU Turki Bachelor’s degree from State Islamic University, Jakarta Ph.D Doctor of Philosophy from METU Turkey Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Pengalaman Kerja Work Experience • • • • • • • • • • • • • • Keahlian Expertise Wakil Rektor IPB (2008-sekarang) Komisaris Independen PT PNM (Persero) Komisaris Utama PT PNM (Persero) Anggota Komite Ekonomi Nasional Komisaris PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk IPB Vice Rector (2008-present) Independent Commissioner at PT PNM (Persero) President Commissioner at PT PNM (Persero) Member of the National Economic Committee Commissioner at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Rektor Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta Ketua Dewan Pengawas Syariah PT Bank Syariah Mandiri Rector of Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta Chairman of the Sharia Supervisory Board at PT Bank Syariah Mandiri Laporan Tahunan 2017
  325. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Bo ard of Co m m i ssi o n e rs an d Bo ard of Di r e cto rs ’ Co m p osi ti o n Di v ers i ty Pol i cy Nama Name Jabatan Position Usia Age Jenis Kelamin Gender Pendidikan Education level Pengalaman Kerja Work Experience • • • • 1. 2. 3. Eko Suwardi Komisaris Independen Independent Commissioner 54 Pria Male 1. 2. 3. Sarjana bidang Akuntansi dari Universitas Gadjah Mada, tahun 1987 Master of Science di bidang Akuntansi dari California State University, USA tahun 1994 Doctor di bidang Filosofi Bisnis dari Queensland University of Technology, Australia 2005 Doctor of philosophyin business (accounting), Queensland the University of Technology, Australia, 2005 Doctorandus Accounting, Faculty of Economics, Gadjah Mada University, Indonesia, 1987 PhD in Accounting, Faculty of Economics, Gadjah Mada University, Indonesia, 1987 • • • • • • • • • • • • • • Annual Report 2017 Keahlian Expertise Kepala Audit Internal Universitas Gajah Mada (2005-2018) Anggota Komite Audit dan Pemantau Risiko BPD DIY ((20116 – sekarang) Wakil Dekan Bidang Keuangan, Aset dan SDM FEB Universitas Gajah Mada (2006-sekarang) Wakil Dekan Bidang Perencanaan dan Sistem Informasi Universitas Gajah Mada (2012 – 2016) Ketua Forum Dosen Perpajakan Indonesia (2015 – sekarang) Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Gajah Mada (2016 – 2021) Member of Asia Pasific Council of AACSB (2017 – 2018) Chairman of ASEAN University Network : Business and Economics (2017 sekarang) Ketua ISEI Cabang Yogyakarta (2017 – sekarang) Gajah Mada University Internal Audit Head (2005-2018) Audit and Risk Monitoring Committee Member of BPD DIY ((20116 present) Vice Dean for Finance, Asset and Human Resources FEB Gajah Mada University (2006-present) Vice Dean of Planning and Information Systems Gajah Mada University (2012 2016) Chairman of Indonesian Taxation Lecturer Forum (2015 present) Dean of Economics and Business Faculty Gajah Mada University (2016 2021) Member of Asia Pasific Council of AACSB (2017 – 2018) Chairman of ASEAN University Network : Business and Economics (2017 present) Head of ISEI Yogyakarta (2017 present) PT Bank BRISyariah 325
  326. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Nama Name Jabatan Position Laporan Manajemen Management Report Jenis Kelamin Gender Usia Age Profil Perusahaan Company Profile Pendidikan Education level Pengalaman Kerja Work Experience • • • • 1. 2. Moch. Hadi Santoso Direktur Utama President Director 60 Pria Male 1. 2. Sarjana Ekonomi dari UPN Veteran Yogyakarta Magister Management dari Universitas Indonesia Bachelor of Economics degree from UPN Veteran Yogyakarta Master of Management degree from the Universitas Indonesia • • • • • • • • • • 1. 2. Indra Praseno Direktur Director 59 Pria Male 1. 2. Sarjana Fakultas Peternakan, Institut Pertanian Bogor MBA Finance di University of Denver, Colorado USA Bachelor’s degree from the Faculty of Animal Husbandry, Institut Pertanian Bogor • Finance MBA from the University of Denver, Colorado USA. • • • • • • • • • • 326 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Keahlian Expertise Pemimpin Cabang Jakarta Otista PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Padang PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Bandung PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Wakil Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Jakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kepala Divisi Jaringan Kerja Bisnis Ritel PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Pemimpin Wilayah Kantor Wilayah Bandung Jakarta Otista Branch Manager PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Padang Regional Office Deputy Regional Head at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Bandung Regional Office Deputy Regional Head at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jakarta Regional Office Deputy Regional Head at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Retail Business Network Division Head at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Bandung Regional Office Head Kepala Bagian Kredit Agribisnis PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Group Head Agribisnis Perkebunan Wakil Kepala Divisi Agribisnis Wakil Pemimpin Wilayah di Surabaya Wakil Pemimpin Wilayah Jakarta 1 Commercial Banking Group Head PT Bank BRISyariah Agribusiness Credit Division Head at PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Agribusiness Estate Group Head Agribusiness Division Deputy Head Surabaya Deputy Regional Head Jakarta 1 Deputy Regional Head Commercial Banking Group Head at PT Bank BRISyariah Laporan Tahunan 2017
  327. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Nama Name Jabatan Position Usia Age Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Jenis Kelamin Gender Pendidikan Education level Pengalaman Kerja Work Experience • • • • • • • Wildan Direktur Director 55 Pria Male Sarjana Ekonomi Universitas Andalas Bachelor of Economics degree from Universitas Andalas • • • • • • • 3. 4. Agus Katon Eko S Direktur Director 57 Pria Male 1. 2. Annual Report 2017 1. Sarjana Ekonomi Universitas Gadjah Mada Yogyakarta tahun 1984 2. Magister Sains jurusan Pertanian Agribisnis Universitas Gadjah Mada Yogyakarta tahun 2006. Bachelor’s degree in Economics from Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta, 1984 Master of Science degree in Agriculture Agribusiness, from Gadjah Mada University, Yogyakarta, 2006. Lampiran Apendix • • • • • • • Keahlian Expertise Branch Manager Bank Duta cabang Madiun Deputy Division Head of Commercial, Medium and Small Business Bank Mandiri Syariah Division Head of Commercial, Medium and Small Business, Branch Supervision and Asset Product Development Main Branch Manager Bank Syariah Mandiri Hasanudin Deputy Division Head of BII Syariah Platinum Access Advisor for Corporate & Commercial Banking Director BII Special Asset Management Group Head dan Financing Support Group Head BRISyariah Branch Manager at Duta Bank of Madiun branch Commercial, Small and Medium Business Deputy Division Head at Bank Mandiri Syariah Commercial, Medium and Small Business, Branch Supervision and Asset Product Development Division Head Main Branch Manager at Bank Syariah Mandiri Hasanudin Deputy Division Head at BII Syariah Platinum Access BII’s Advisor for Corporate & Commercial Banking Director Special Asset Management Group Head and Financing Support Group Head at BRISyariah Kanwil Semarang dan Kanwil Yogyakarta PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (20012004) Inspektur Kantor Inspeksi Padang (2006-2008) Kepala Divisi Bisnis Umum (2009-2010) Pemimpin Wilayah Kanwil Banjarmasin (2010-2011) Pemimpin Wilayah Kanwil Semarang (2011-2012) Komisaris PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (2012-April 2015) Kepala Divisi kebijakan & Pengembangan Bisnis Mikro (2012-April 2015). PT Bank BRISyariah 327
  328. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Nama Name Jabatan Position Laporan Manajemen Management Report Jenis Kelamin Gender Usia Age Profil Perusahaan Company Profile Pendidikan Education level Pengalaman Kerja Work Experience • • • • • • • 1. 2. Hilman Purakusumah Direktur Director 53 Pria Male 1. 2. Sarjana Teknologi Planologi, Institut Teknologi Bandung Magister Manajemen bidang Manajemen Bisnis, Sekolah Tinggi Manajemen Bandung Bachelor’s degree inTechnology Planology from Institut Teknologi Bandung Master of Management degree in Business Management, from Sekolah Tinggi Manajemen Bandung Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis • • • • • • • Keahlian Expertise PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Semarang and Yogyakarta Regional Offices (2001-2004) Padang Inspection Office Inspector (2006-2008) General Business Division Head (2009-2010) Banjarmasin Regional Office Regional Head (2010-2011) Semarang Regional Office Regional Head (2011-2012) PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera Commissioner (2012-April 2015) Policy & Micro Business Development Division Head (2012-April 2015). Commercial Banking Group Head BRISyariah Manajer Kantor Cabang Bandung BRISyariah Manajer Kantor Cabang Bandung – Suniaraja BRISyariah Direktur Keuangan PT Trikomindo Commercial Banking Group Head at BRISyariah Branch Manager at BRISyariah Bandung - Suniaraja Finance Director at PT Trikomindo KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS Committees Below the Board of Commissioners Dalam rangka mendukung tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, Bank memiliki 3 (tiga) komite yang bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris, yaitu: Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi serta Komite Pemantau Risiko. 328 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah To support the Board of Commissioners’ duties and responsibilities, the Bank has 3 (three) committees responsible to the Board of Commissioners: Audit Committee, Remuneration and Nomination Committee and Risk Monitoring Committee. Laporan Tahunan 2017
  329. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE AUDIT Audit Committee Komite Audit merupakan alat kelengkapan Dewan Komisaris yang berfungsi untuk melakukan pengawasan atas efektivitas sistem pengendalian internal , internal audit, proses pelaporan Keuangan, sehingga Bank dapat dikelola berdasarkan prinsipprinsip transparansi, akuntabilitas, pertangungjawaban, independensi dan kewajaran. The Audit Committee is the Board of Commissioners’ tool for supervising the effectiveness of the internal control system, internal audit, and financial reporting process so that the Bank can be managed based on the principles of transparency, accountability, responsibility, independency and fairness. Dasar Pembentukan Komite Audit Basis for the Audit Committee Establishment Pembentukan Komite Audit adalah untuk mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dalam rangka pelaksanaan Good Corporate Governance sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance di Bank Umum Syariah. Selain itu, pembentukan Komite Audit juga didasari oleh Peraturan OJK Nomor 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. The Audit Committee was established to support the effectiveness of the Board of Commissioners’ Good Corporate Governance duties and responsibilities in accordance with Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009 regarding the Implementation of Good Corporate Governance in Sharia Commercial Banks. In addition, the Audit Committee establishment is based on OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 regarding the Establishment and Implementation Guidelines for the Audit Committee. Piagam Komite Audit Audit Committee Charter BRISyariah telah memiliki Pedoman Kerja Komite Audit yang telah ditetapkan oleh Dewan Komisaris BRISyariah berdasarkan SK No.KEP.B001-KOM/02/2016 tanggal 10 Februari 2016. Adapun Pedoman Kerja Komite Audit BRISyariah antara lain memuat : 1. Latar Belakang 2. Maksud dan Tujuan 3. Ruang Lingkup 4. Dasar Hukum 5. Organisasi 6. Etika Kerja 7. Tugas, Wewenang, kewajiban dan tanggung jawab 8. Waktu Kerja/Kehadiran 9. Pembagian Kerja 10. Rapat dan Pengambilan Keputusan 11. Laporan 12. Remunerasi 13. Pendalaman Pengetahuan 14. Korespondensi 15. Perjalanan Dinas 16. Cuti 17. Program kerja BRISyariah already has Audit Committee Working Guidelines set forth by the BRIS Board of Commissioners in their Decree No.KEP. B001-KOM/02/2016 dated February 10, 2016. The BRISariariah Audit Committee Working Guidelines include: Annual Report 2017 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Background Purpose and Objectives Scope Legal Basis Organization Work Ethics Duties, Authorities, Obligations and Responsibilities Working Time / Attendance Division of Labor Meeting and Decision Making Reporting Remuneration Knowledge depth Correspondence Office Trips Leave Work program PT Bank BRISyariah 329
  330. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Audit Committee Duties and Responsibilities Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat dan rekomendasi bila diperlukan kepada Dewan Komisaris terhadap Kebijakan Pengendalian Internal dan Audit Bank serta pelaksanaannya, membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan yang berkaitan dengan pengendalian intern, termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan antara lain yaitu: The Audit Committee provides opinions and recommendations when required to the Board of Commissioners related to the Bank’s Internal Control and Implementation Policies as well as its implementation, assisting the Board of Commissioners in performing supervisory duties related to internal control, including the adequacy of the financial reporting process: a. a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. k. 330 Melaksanakan pemantauan atas tindak lanjut audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris; Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) meliputi aspek perencanaan, pelaksanaan audit dan pemantauan tindak lanjut. Evaluasi dilakukan setiap bulan berdasarkan laporan hasil audit yang disampaikan setiap bulan oleh SKAI kepada Dewan Komisaris; Mengkaji kecukupan dan fungsi audit internal, termasuk jumlah auditornya, rencana kerja tahunan, dan pekerjaan yang telah dilaksanakan serta tindak lanjut atas setiap temuan audit internal; Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan standar audit yang berlaku; Melakukan review tahunan atas kecukupan pengendalian internal dalam Standar Operation Procedure atas setiap proses bisnis BRISyariah; Membuat Pedoman Kerja Komite dan menyempurnakan/ menyesuaikannya dari waktu ke waktu; Melakukan penelaahan atas kualitas pengendalian internal/hasil audit yang disampaikan kepada Bank Indonesia/OJK; Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia/OJK; Melakukan pemantauan dan evaluasi tingkat kepatuhan BRISyariah terhadap peraturan perundang-undangan di bidang perbankan serta peraturan perundang-undangan lainnya; Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perusahaan; Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS); Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah b. Monitoring follow-up audits to assess the adequacy of internal controls including the adequacy of the financial reporting process and providing recommendations to the Board of Commissioners; Monitoring and evaluating the duties of the Internal Audit Unit (SKAI) including planning, implementation of audits and follow-up monitoring. Evaluation is conducted monthly with a monthly audit report submitted by SKAI to the Board of Commissioners; c. Reviewing the adequacy and function of internal audits, including the number of auditors, annual work plans, work performed and follow-up on any internal audit findings; d. Monitoring and evaluating conformity of the audit by the Public Accounting Firm (KAP) with applicable audit standards; Conducting an annual review of the adequacy of the internal controls in the Standard Operation Procedures for every BRISyariah business process; Preparing the Committee Work Guidelines and refining / adapting them from time to time; Reviewing the quality of the internal control / audit results submitted to Bank Indonesia / OJK; Monitoring and evaluating the follow-up actions by the Board of Directors on the findings of the Internal Audit Working Unit, Public Accountant and the results of the Bank Indonesia / OJK supervision; e. f. g. h. i. Monitoring and evaluating BRISyariah’s compliance with regulations in the banking sector and other laws and regulations; j. Maintaining confidentiality of Company documents, data and information; Providing recommendations on the appointment of a Public Accountant to the Board of Commissioners to be submitted to the General Meeting of Shareholders (GMS); k. Laporan Tahunan 2017
  331. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE AUDIT Aud it Com m i tt ee Wewenang Komite Audit Audit Committee Authority Wewenang Komite Audit 1 . Mengakses secara penuh, bebas dan tidak terbatas terhadap seluruh data dan informasi berupa catatan, karyawan, dana, asset serta sumber daya lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya 2. Dalam melaksanakan kewenangan tersebut diatas, komite audit berkoordinasi dengan satuan kerja audit intern bank (SKAI), unit kerja manajemen Risiko, unit kerja Compliance serta Audit Eksternal bila diperlukan 3. Pemerikasaan khusus. Jika diperlukan atas dasar penugasan dengan komisaris, komite auditdapat melakukan pendalaman informasi dengan meminta pelaksanaan audit khusus tersebut dilakukan oleh audit khusus tersebut dilakukan oleh audit internal. Eksternal auditor, konsultan atau pihak lain yang ditunjuk. Audit Commitee Authority 1. Full, free and unlimited access to all data and information in the form of records, employees, funds, assets and other resources related to the performance of their duties Struktur, Keanggotaan dan keahlian komite audit Audit Committee Structure, Membership and Expertise 1. 1. Structure and Membership: The Audit Committee members shall at least include: a. An Independent Commissioner; b. An independent party with expertise in financial accounting; and c. An independent party with expertise in sharia banking. 2. Requirements: a. Members of the Audit Committee shall have good integrity and financial reputation; b. The Audit Committee should be chaired by an Independent Commissioner; c. Members of the Board of Directors are prohibited from becoming members of the Audit Committee; d. The majority of the Board of Commissioners members who are Audit Committee members shall be Independent Commissioners. 2. Struktur dan Keanggotaan : Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari: a. Seorang Komisaris Independen; b. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang akuntansi keuangan; dan c. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang perbankan syariah. Persyaratan: a. Anggota Komite Audit wajib memiliki integritas dan reputasi keuangan yang baik; b. Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen; c. Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite Audit; d. Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota Komite Audit harus merupakan Komisaris Independen. Berdasarkan Surat Keputusan No. KEP B.047-PDR/10-2017 tanggal 27 Oktober 2017 komposisi keanggotaan Komite Audit BRISyariah terdiri dari 5 (lima) orang. Susunan Anggota Komite Audit Bank per 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: Annual Report 2017 2. 3. In exercising the above authority, the Audit Committee coordinates with the bank’s internal audit work unit (SKAI), the Risk Management work unit, the Compliance work unit and the External Audit where necessary Special inspections. If required on assignment by the Board of Commissioners, the Audit Committee may undertake a deepening of information by requesting that specific audit executions be carried out through special audits conducted by Internal Audit, External auditors, consultants or other designated parties Based on the Decision Letter Keputusan No. KEP B.047PDR/10-2017 tanggal 27 Oktober 2017 BRISyariah’s Audit Committee membership composition consists of 5 (lima) persons. The Bank’s Audit Committee members as of December 31, 2017 are as follows: PT Bank BRISyariah 331
  332. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Komposisi Anggota Komite Audit BRISyariah BRISyariah Audit Committee Membership Composition Nama Name Susunan Jabatan Position Ketua Chairman Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Anggota Member Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Anggota Member Ismir Kamili Pihak Independen Independent Party Anggota Member Irdam Halim Pihak Independen Independent Party Anggota Member Widuri Meintari Kusumawati Pihak Independen Independent Party Periode Jabatan Period in Position Profil Singkat Anggota Komite Audit Audit Committee Members’ Brief Profiles Komaruddin Hidayat Komaruddin Hidayat Ketua Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Chairman His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Hermanto Siregar Hermanto Siregar Anggota Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Member His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Ismir Kamili Ismir Kamili Anggota Komite Audit Warga negara Indonesia, lahir di Bogor, 4 Agustus 1975. Meraih gelar Sarjana di bidang Teknik Informatika dari Institut Teknologi Bandung tahun 1998. Audit Committee Member Indonesian citizen, born in Bogor, August 4, 1975. Graduated with a Bachelor’s degree in Informatics Engineering from Institut Teknologi Bandung in 1998. Sejak tahun 2001 beliau mendirikan perusahaan yang bergerak di bidang perangkat lunak, khususnya untuk industri perbankan dan keuangan. Beliau pernah menangani implementasi solusi dan core banking system di PT Bank Maspion Indonesia, PT Bank Muamalat Indonesia, PT Panin Bank Syariah dan PT Bank BCA Syariah. In 2001 he founded a software company, especially for the banking and financial industry. He has implemented solutions and core banking systems at PT Bank Maspion Indonesia, PT Bank Muamalat Indonesia, PT Panin Bank Syariah and PT Bank BCA Syariah. 332 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  333. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE AUDIT Aud it Com m i tt ee Irdam Halim Irdam Halim Anggota Komite Audit Warga negara Indonesia , lahir di Jakarta 22 November 1968. Menamatkan pendidikan di Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) tahun 1988 dan meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Universitas Indonesia tahun 1996. Audit Committee Member Indonesian citizen, born in Jakarta November 22, 1968. Graduated from State Accounting College (STAN) in 1988 and earned a Bachelor of Economics degree majoring in Accounting from Universitas Indonesia in 1996. Beliau pernah menjadi Auditor di Kantor Akuntan Publik Prasetio Utomo – Andersen tahun 1996 – 2002, Auditor di KAP Purwantono, Suherman & Surya – Ernst & Young tahun 2002 – 2012, dan sejak tahun 2012 hingga saat ini tercatat sebagai Associate Partner di KAP Hertanto, Sidik & Rekan. He served as an Auditor at Public Accounting Firm Prasetio Utomo - Andersen 1996 - 2002, Auditor at KAP Purwantono, Suherman & Surya - Ernst & Young from 2002 to 2012, and since 2012 until now registered as an Associate Partner in KAP Hertanto, Sidik & Partners. Widuri Meintari Kusumawati Widuri Meintari Kusumawati Anggota Komite Audit Warga negara Indonesia, lahir di Klaten 11 Mei 1977. Meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Universitas Gadjah Mada, Yogyajarta tahun 2000 dan saat ini tengah mengikuti program Pasca Sarjana di MM UGM. Audit Committee Member Indonesian citizen, born in Klaten May 11, 1977. Graduated with a Bachelor of Economics degree majoring in Accounting from Universitas Gadjah Mada, Yogyajarta in 2000 and is currently attending a Post Graduate program at MM UGM. Mengawali karir sebagai Asisten Dosen di Fakultas Ekonomi UGM tahun 2001. Beliau pernah menduduki sejumlah jabatan antara lain Complience Officer di Bank Syariah Mandiri tahun 2003 – 2004, dan sejak tahun 2004 hingga saat ini beliau berkarir di PT Telkom Indonesia Tbk dengan posisi sebagai Capital Expenditure Analyst di Komite Pengkajian Perencanaan dan Risiko. He began his career as an Assistant Lecturer at Faculty of Economics, Universitas Gadjah Mada in 2001. He has held several positions including Complience Officer at Bank Syariah Mandiri from 2003 to 2004, and from 2004 until now he serves in PT Telkom Indonesia Tbk as s Capital Expenditure Analyst on the Planning and Risk Assessment Committee. Independensi Komite Audit Audit Committee Independency Sejalan dengan Piagam Komite Audit, Komite menjalankan tugas dan tanggung jawab secara profesional dan independen. Komite mendukung Dewan Komisaris dalam melakukan evaluasi dan pengawasan tentang proses pelaporan keuangan, proses Audit Internal dan Eksternal serta praktik Good Corporate Governance berjalan dengan baik dan sesuai prosedur. Based on the Audit Committee Charter, the committee conducts its duties and responsibilities professionally and independently. The Committee supports the Board of Commissioners in evaluating and overseeing the financial reporting process, the Internal and External Audit process and that Good Corporate Governance practices are in accordance with procedures. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 333
  334. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Independensi anggota Komite Audit tercermin dalam tabel dengan aspek sebagai berikut : Aspek Independensi Independency Aspect Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis The Audit Committee members independency is shown in the following table: Komaruddin Hidayat Hermanto Siregar Ismir Kamili Irdam Halim Widuri Meintari Kusumawati Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi Has no financial relationship with the Board of Commissioners and the Board of Directors Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Has no management relationship in the company, its subsidiaries, or affiliated companies Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan Has no share ownership relationship in the company Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/ atau sesama anggota Komite Audit Has no family relationship with the Board of Commissioners, the Board of Directors, and / or other Audit Committee members Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah Is not serving as a political party, government official Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Pengembangan Kompetensi Komite Audit Audit Committee Competency Development Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Audit mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota Komite Audit yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. Pada tahun 2017, anggota Komite Audit telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut: To support the execution of its duties, the Audit Committee members follow Training Programs to improve their competency, either formally or informally. During 2017, Audit Committee members attended and participated in various training, workshops, conferences and seminars, as follows: 334 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  335. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE AUDIT Aud it Com m i tt ee No Nama Name Judul Pelatihan Training Title 1 . Ismir Kamili Sertifikasi Profesi Komite Audit Audit Committee Professional Certification 2. Widuri Meintari Kusumawati Workshop Finansial Investigation vs Forensic Accounting Financial Investigation vs Forensic Accounting Workshop Widuri Meintari Kusumawati Peran Sentral Komite Audit dalam Penerapan POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan The Central Role of the Audit Committee in the Application of POJK No. 13/POJK.03/2017 concerning Use of Public Accountant Services and Public Accountant Firms in Financial Services Activities 3 4 Widuri Meintari Kusumawati 5 Widuri Meintari Kusumawati 6 Widuri Meintari Kusumawati 7 Widuri Meintari Kusumawati 8 Widuri Meintari Kusumawati Annual Report 2017 IDC Finansial Insights’s Fintech Innovation Summit 2017 IDC Financial Insights’s Fintech Innovation Summit 2017 Finnovasia Hong Kong Fintech Week 2017 Risk Control Self Assessment Penyelenggara Organizer Ikatan Komite Audit Indonesia Ikatan Akuntan Indonesia IKAI IDC Finnovasia CRMS Indonesia Business Valuation Seminar with Aswath Damodaran Deloitte Indonesia Bonds Market & Instrument Indonesia Bond Pricing Agency Waktu & Tempat Date & Place Jakarta, 7-9 November 2017 Jakarta, November 7-9, 2017 Jakarta, 9-10 Agustus 2017 Jakarta, August 9-10, 2017 Jakarta, 14 September 2017 Jakarta, September 14, 2017 Jakarta, 5 Oktober 2017 Jakarta, October 5, 2017 Hongkong, 26-27 Oktober 2017 Hongkong, October 26-27, 2017 Jakarta, 15-17 November 2017 Jakarta, November 15-17, 2017 Jakarta, 7-8 Desember 2017 Jakarta, December 7-8, 2017 Jakarta, 19 – 20 Desember 2017 Jakarta, December 19 - 20, 2017 PT Bank BRISyariah 335
  336. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Rapat Komite Audit Audit Committee Meetings Sepanjang tahun 2017, Komite Audit melakukan rapat sebanyak 11 (sebelas) kali, dengan agenda dan tingkat kehadiran sebagai berikut: During 2017, the Audit Committee met 11 (eleven) times, with the agenda and attendance as follows: Kehadiran Rapat Komite Audit Attendance Audit Committee Meetings Nama Name Jabatan Position Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran Total Attendance Persentase Kehadiran Percent Attendance Indra Kesuma* Ketua Chairman 4 4 100% Hermanto Siregar Anggota Member 7 5 71% Komaruddin Hidayat Ketua Chairman 7 7 100% Eko Suwardi** Anggota Member 2 2 100% Ismir Kamili Anggota Member 11 11 100% Irdam Halim Anggota Member 10 6 60% Widuri Meintari K Anggota Member 11 9 82% *terakhir menjabat 18 April 2017 last served April, 18 2017 **mulai menjabat 24 Oktober 2017 & efektif setelah mendapat persetujuan OJK last served on October, 24 2017 & effectively after OJK’s agreement 336 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  337. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Audit Committee Implementation Report Selam tahun 2017 , Komite Audit telah memberikan masukan/ rekomendasi kepada Dewan Komisaris antara lain dalam hal : During the year 2017 , audit committee provide input / recommendations to the board of commissioners in the case of: among others 1. Improved risk-based audit modeling; 2. Evaluation and review of Bank compliance report; 3. Evaluation of Internal Audit Guidelines for 2017; 4. Improvement of the internal control rating determination model applied to branches and head office units; 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Penyempurnaan modelling risk based audit; Evaluasi dan penelaahan atas laporan kepatuhan Bank; Evaluasi atas Pedoman Audit Internal Tahun 2017; Penyempurnaan model penentuan rating pengendalian internal yang diberlakukan untuk unit kerja cabang maupun kantor pusat; Evaluasi pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik untuk tahun buku 2016; Pemantauan tindak lanjut hasil audit internal maupun audit eksternal; Pembenahan proses pengendalian internal berdasarkan temuan audit internal maupun eksternal yang ditemukenali selama tahun 2017; Pembenahan pelaksanaan audit internal khususnya terkait permasalahan pembiayaan; Penajaman program audit tahunan untuk Tahun 2018. 5. 6. 7. 8. 9. Evaluation of audit conducted by the Public Accounting Firm for the fiscal year 2016; Monitoring the follow-up of the internal audit and external audit results; Improvement of internal control processes based on internal and external audit findings identified during 2017; Improvement of internal audit especially related to financing issues; Refining the annual audit program for 2018. Penilaian Kinerja Komite Audit Audit Committee Performance Assessment Dewan Komisaris BRISyariah dalam menjalankan fungsi pengawasan aktifnya dibantu oleh tiga jenis komite yaitu: Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Fungsi yang dilakukan komite-komite tersebut adalah melakukan evaluasi kebijakan berupa kajian kebijakan, usulan kebijakan dan monitoring yang dilakukan secara kolektif maupun mandiri terhadap upaya-upaya perbaikan perusahaan berdasarkan arahan Dewan Komisaris. The BRISyariah Board of Commissioners in carrying out its active supervisory function is assisted by three committees, namely: Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee. The functions of these committees are to conduct policy evaluations in the form of policy reviews, policy proposals and monitoring, and can be conducted collectively and independently as corporate improvement efforts based on the direction of the Board of Commissioners. Kinerja komite selama tahun 2017 berjalan sangat baik. Penilaian ini diukur berdasarkan rapat komite yang sudah dilakukan dan kajian/rekomendasi yang dihasilkan. The committees’ performance during 2017 went very well. The assessments were measured based on the committee meetings held and the reviews / recommendations produced. Pada tahun 2017, komite telah melakukan rapat sebanyak sbb: 1. Komite Audit sebanyak 11 rapat 2. Komite Pemantau Risiko sebanyak 11 rapat 3. Komite Remunerasi dan Nominasi sebanyak 2 rapat In 2017, the committees held the following: 1. Audit Committee - 11 meetings 2. Risk Monitoring Committee - 11 meetings 3. Remuneration and Nomination Committee - 2 meetings Kajian/ rekomendasi yang dihasilkan sbb: 1. Komite Audit sebanyak 9 kajian/rekomendasi 2. Komite Pemantau Risiko sebanyak 7 kajian/rekomendasi 3. Komite remunerasi & Nominasi sebanyak 4 rekomendasi The resulting reviews / recommendations were as follows: 1. Audit Committee - 9 reviews / recommendations 2. Risk Monitoring Committee - 7 reviews / recommendations 3. Remuneration & Nomination Committee - 4 recommendations Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 337
  338. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Komite di tingkat Dewan Komisaris yang membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan khususnya hal-hal terkait dengan kebijakan remunerasi dan nominasi. The Remuneration and Nomination Committee assists the Board of Commissioners in performing its duties and supervisory functions in matters relating to remuneration and nomination policies. Dasar Pembentukan KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Establishment Basis Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi adalah untuk mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance di Bank Umum Syariah. The Nomination and Remuneration Committee was established to support the effectiveness of the Board of Commissioners’ duties and responsibilities in accordance with Bank Indonesia Regulation No. 11/33/PBI/2009 regarding the Implementation of Good Corporate Governance in Sharia Commercial Banks. Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Charter Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Komite Remunerasi & Nominasi didasarkan kepada Piagam Komite Remunerasi & Nominasi yang diterbitkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP.B.001-KOM/02/2016 tanggal 10 Februari 2016. Piagam Komite Remunerasi & Nominasi ditetapkan oleh Dewan Komisaris sebagai panduan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara transparan, kompeten, objektif dan independen sehingga dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua pihak yang berkepentingan. The Nomination and Remuneration Committee duties and responsibilities are based on the Remuneration & Nomination Committee Charter issued by Board of Commissioners Decree No. KEP.B.001-KOM/02/2016 dated February 10, 2016. The Remuneration and Nomination Committee Charter was established by the Board of Commissioners as a guide for carrying out its duties and responsibilities in a transparent, competent, objective and independent manner so that it can be accountable and accepted by all parties concerned. Adapun Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi BRISyariah antara lain memuat : 1. Latar Belakang 2. Maksud dan Tujuan 3. Ruang Lingkup 4. Dasar Hukum 5. Organisasi 6. Etika Kerja 7. Tugas, Wewenang, kewajiban dan tanggung jawab 8. Waktu Kerja/Kehadiran 9. Pembagian Kerja 10. Rapat dan Pengambilan Keputusan 11. Laporan 12. Remunerasi 13. Pendalaman Pengetahuan 14. Korespondensi 15. Perjalanan Dinas 16. Cuti 17. Program kerja The BRISyariah Nomination and Remuneration Committee Working Guidelines includes: 1. Background 2. Purpose and Objectives 3. Scope 4. Legal Basis 5. Organization 6. Work Ethics 7. Duties, Authorities, Obligations and Responsibilities 8. Working Time / Attendance 9. Division of Labor 10. Meetings and Decision Making 11. Reporting 12. Remuneration 13. Knowledge Depth 14. Correspondence 15. Office Trips 16. Leave 17. Work Program 338 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  339. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi Nomination and Remuneration Committee Committee Duties and Responsibilities Tugas utama dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi adalah sebagai berikut : The main duties and responsibilities of the Nomination and Remuneration Committee include: 1. 1. 2. Terkait dengan kebijakan remunerasi : a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; b. Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara kebijakan remunerasi dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; dan c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas Syariah, Pejabat Eksekutif dan pegawai secara keseluruhan. Terkait dengan kebijakan nominasi : a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah; 2. b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai calon anggota Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Dewan Pengawas Syariah; c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai calon pihak independen yang akan menjadi anggota Komite . Related to the remuneration policy: a. Evaluating the remuneration policy; b. Evaluating the appropriateness of the remuneration policy with the implementation of the policy; and c. Providing recommendations to the Board of Commissioners on remuneration policies for the Board of Commissioners, Board of Directors, Sharia Supervisory Board, Executive Officers and employees as a whole. Related to the nomination policy: a. Providing recommendations to the Board of Commissioners regarding the system and procedures needed for the selection and / or replacement of members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Sharia Supervisory Board; b. Providing recommendations to the Board of Commissioners regarding candidates as members of the Board of Commissioners, Board of Directors and / or Sharia Supervisory Board; c. Providing recommendations to the Board of Commissioners regarding independent candidates who will become Committee members. Struktur, Keanggotaan Dan Keahlian KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Structure Membership and Expertise 1. 1. Structure and Membership: The Nomination and Remuneration Committee members shall at least include: a. 2 (two) Independent Commissioners; and b. An Executive Officer who oversees human resources. 2. Requirements: a. The Nomination and Remuneration Committee is chaired by an Independent Commissioner. b. Members of the Board of Directors are prohibited from becoming members of the Nomination and Remuneration Committee. c. The majority of the Board of Commissioners members who are Remuneration and Nomination Committee members shall be Independent Commissioners. 2. Struktur dan Keanggotaan : Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi paling kurang terdiri dari: a. 2 (dua) orang Komisaris Independen; dan b. Seorang Pejabat Eksekutif yang membawahi sumber daya manusia. Persyaratan: a. Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris Independen. b. Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. c. Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi harus merupakan Komisaris Independen. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 339
  340. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Susunan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Bank per 31 Desember 2017 adalah berdasarkan Surat Keputusan Direksi No . KEP.B040-PDR/09-2017 tanggal 22 September 2017 dengan komposisi sebagai berikut: Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Susunan Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Bank per 31 Desember 2017 adalah berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KEP.B040-PDR/09-2017 tanggal 22 September 2017 dengan komposisi sebagai berikut: Komposisi Anggota Komite Remunerasi dan Nominas BRISyariah BRISyariah Nomination and Remuneration Committee Member Composition Susuan Compsosition Nama Name Jabatan Position Periode Jabatan Period in Position Ketua Chairman Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Sejak 22 September 2017 Since September 22, 2017 Anggota Member Eko B. Suharno Komisaris Commissioner Sejak 22 September 2017 Since September 22, 2017 Anggota Member Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Sejak 22 September 2017 Since September 22, 2017 Anggota Member Miftahul Ulum Human Capital Group Head Human Capital Group Head Sejak 22 September 2017 Since September 22, 2017 Profil Singkat Anggota KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Members’ Brief Profiles Hermanto Siregar Hermanto Siregar Ketua Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Chairman His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Eko B Suharno Anggota Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Komaruddin Hidayat Eko B Suharno Member His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Komaruddin Hidayat Anggota Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Member His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Independensi KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Independency Sejalan dengan Piagam Komite Remunerasi & Nominasi, Komite menjalankan tugas dan tanggung jawab secara profesional dan independen. Komite mendukung Dewan Komisaris dalam melakukan evaluasi dan pengawasan tentang proses nominasi, penentuan besaran remunerasi serta praktik Good Corporate Governance berjalan dengan baik dan sesuai prosedur. In line with the Nomination and Remuneration Committee Charter, the Committee performs its duties and responsibilities professionally and independently. The Committee supports the Board of Commissioners in evaluating and supervising the nomination process, the determination of remuneration as well as Good Corporate Governance practices in accordance with the procedures. 340 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  341. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI N o m i n ati o n an d R e m un e rati o n Com m i tt ee Independensi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi tercermin dalam tabel dengan aspek sebagai berikut : The independency of the Nomination and Remuneration Committee members is reflected in the following table: Hermanto Siregar Eko B Suharno Komaruddin Hidayat Miftahul Ulum Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi Has no financial relationship with the Board of Commissioners and the Board of Directors Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Has no management relationship in the company, its subsidiaries, or affiliated companies Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan Has no share ownership relationship in the company Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Has no family relationship with the Board of Commissioners, the Board of Directors, and / or other Remuneration and Nomination Committee members Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah Is not serving as a political party, government official Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Aspek Independensi Independency Aspect Pengembangan Kompetensi KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Competency Development Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Remunerasi dan Nominasi mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. To support the execution of its duties, the Nomination and Remuneration Committee members participate in the in-house Training Program to improve the competence of Nomination and Remuneration Committee members, both formal and informal. Rapat KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Meetings Sepanjang tahun 2017, Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan rapat sebanyak 2 (dua) kali, dengan agenda dan tingkat kehadiran sebagai berikut: Throughout 2017, the Nomination and Remuneration Committee conducting meetings as much as 2 (two) times, with an agenda and attendance rate as follows: Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 341
  342. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Kehadiran Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Attendance of the Nomination and Remuneration Committee Meetings Nama Name Jabatan Position Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran Total Attendance Persentase Kehadiran Percent Attendance Komaruddin Hidayat Ketua | Chairman 2 2 100% Hermanto Siregar Anggota | Member 2 2 100% Cahyo Wisnu Prabowo Anggota | Member 2 2 100% Laporan Pelaksanaan KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Implementation Report Selama tahun 2017, Komite Remunerasi & Nominasi telah memberikan masukan/rekomendasi kepada Dewan Komisaris antara lain dalam hal : During 2017, the Nomination and Remuneration Committee provided input / recommendations to the Board of Commissioners, including: 1. 1. 2. 3. 4. Merekomendasikan usulan pemberian tantiem kepada Pengurus tahun buku 2016. Merekomendasikan pengangkatan kembali Ketua dan Anggota Dewan Pengawas Syariah untuk diputuskan dalam RUPS Tahunan tanggal 18 April 2017. Merekomendasikan usulan calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi untuk diputuskan dalam RUPS Tahunan tanggal 18 April 2017. Merekomendasikan usulan calon anggota Dewan Komisaris untuk diputuskan dalam Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham tanggal 26 Oktober 2017. 2. 3. 4. Recommending the proposed tantiem to the Board for fiscal year 2016. Recommending the reappointment of the Chairman and Members of the Sharia Supervisory Board to be decided in the Annual GMS on April 18, 2017. Recommending the proposed candidates for members of the Board of Commissioners and Board of Directors to be decided in the Annual GMS on April 18, 2017. Recommending the proposed candidates for the Board of Commissioners to be decided in the Joint Agreement of All Shareholders dated October 26, 2017. Penilaian Kinerja KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI Nomination and Remuneration Committee Performance Appraisal Kinerja komite Remunerasi & Nominasi harus dievaluasi minimal 1 (satu) tahun sekali: The Nomination and Remuneration Committee performance should be evaluated at least once a year: 1. 2. Secara self assessment oleh Komite Remunerasi & Nominasi. Oleh semua anggota Dewan Komisaris diluar komisaris yang menjadi anggota Komite Remunerasi & Nominasi. Evaluasi tersebut dilakukan dengan melakukan review antara rencana kerja tahunan dengan realisasi rencana kerja Komite Remunerasi & Nominasi. Hasil evaluasi dipergunakan sebagai salah satu dasar penilaian kinerja anggota Komite Remunerasi & Nominasi non Komisaris. 342 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. 2. Self-assessment by the Remuneration & Nomination Committee. By all members of the Board of Commissioners excluding the Commissioners who are members of the Remuneration & Nomination Committee. The evaluation conducted reviews the annual work plan, and the realization of the Remuneration & Nomination Committee. Evaluation work plan results, and these are used as the basis for the appraisal of Non-Commissioner members of the Remuneration & Nomination Committee. Laporan Tahunan 2017
  343. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMANTAU RISIKO Risk Monitoring Committee Komite Pemantau Risiko membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan khususnya untuk hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan kebijakan manajemen risiko . Sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tentang GCG (Good Corporate Governance), anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen sebagai Ketua merangkap anggota, seorang Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan dan seorang Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen risiko. The Risk Monitoring Committee assists the Board of Commissioners in performing its duties and supervisory functions in matters relating to risk management policies. In accordance with Bank Indonesia’s GCG (Good Corporate Governance) provisions, the Risk Monitoring Committee members shall at least consist of an Independent Commissioner as Chairman, who is also concurrently a member, an Independent Party with financial expertise and an Independent Party with risk management expertise. Dasar Pemebentukan Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Establishment Basis Untuk memenuhi ketentuan Pasal 11 Peraturan Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, BRISyariah memiliki Komite Pemantau Risiko. Bank 2009 Bank telah In compliance with paragraph 11 of Bank Indonesia Regulation No. 11/33/PBI/2009 dated December 7, 2009 regarding the Implementation of Good Corporate Governance in Sharia Commercial Banks and Business Units, BRISyariah established a Risk Monitoring Committee Piagam Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Komite Pemantau Risiko didasarkan kepada Piagam Komite Pemantau Risiko yang diterbitkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris No. KEP.B.001-KOM/02/2016 tanggal 10 Februari 2016. Piagam Komite Pemantau Risiko ditetapkan oleh Dewan Komisaris sebagai panduan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara transparan, kompeten, objektif dan independen sehingga dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua pihak yang berkepentingan. 1. Latar Belakang 2. Maksud dan Tujuan 3. Ruang Ungkup 4. Dasar Hukum 5. Organisasi 6. Etika Kerja 7. Tugas, Wewenang, Kewajiban dan Tanggung Jawab 8. Waktu Kerja/Kehadiran 9. Pembagian Kerja 10. Rapat dan Pengambilan Keputusan 11. Laporan 12. Remunerasi 13. Pendalaman Pengetahuan 14. Korespondensi 15. Perjalanan Dinas 16. Cuti 17. Program Kerja The Risk Monitoring Committee duties and responsibilities is based on the Risk Monitoring Committee Charter issued by Board of Commissioners Decree No. KEP. KEP.B.001-KOM/02/2016 dated February 10, 2016. The Risk Monitoring Committee Charter was established by the Board of Commissioners as a guide for carrying out its duties and responsibilities in a transparent, competent, objective and independent manner so that it can be accountable, and accepted by all interested parties. Annual Report 2017 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Background Purpose and Objectives Scope Legal Basis Organization Work Ethics Duties, Authorities, Obligations and Responsibilities Working Time / Attendance Division of Labor Meetings and Decision Making Reporting Remuneration Knowledge Depth Correspondence Office Trips Leave Work Program PT Bank BRISyariah 343
  344. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Duties and Responsibilities 1. 1. 344 Tugas Komite Pemantau Risiko adalah sebagai berikut: a. Melakukan evaluasi atas kebijakan dan strategi manejemen risiko yang disusun oleh manajemen secara tahunan; b. Melakukan evaluasi terhadap laporan pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko; c. Melakukan evaluasi atas laporan profil risiko triwulanan dan pelaksanaan proses manajemen risiko, untuk selanjutnya memberikan masukan kepada Dewan Komisaris atas kondisi risiko yang dihadapi oleh Bank serta usulan langkah-langkah untuk mitigasi atas risiko-risiko tersebut sehingga Dewan Komisaris dapat memberikan masukan untuk langkah perbaikan kepada Direksi apabila diperlukan; d. Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh Direksi dalam rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan prinsip kehatihatian, khususnya yang berkaitan dengan manajemen risiko; e. Mengevaluasi hasil pemantauan Direksi terhadap kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku; f. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan BRISyariah terkait pelaksanaan manajemen risiko terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Direksi kepada Bank Indonesia; g. Melakukan evaluasi dan memberikan masukan dari segi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris terhadap permohonan atau usulan Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat digunakan oleh Dewan Komisaris sebagai dasar untuk pengambilan keputusan; h. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, yang mencakup hal-hal sebagai berikut: -- Melakukan penelaahan atas pelaksanaan masing-masing komponen dari Enterprise Risk Management di dalam Perusahaan; -- Melakukan penelaahan atas informasi yang berkaitan dengan manajemen risiko dalam laporan-laporan yang akan dipublikasikan Perusahaan; Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah The Risk Monitoring Committee duties are as follows: a. Evaluating the risk management policies and strategies developed by management on an annual basis; b. Evaluating the Board of Directors’ accountability report related to the risk management policy implementation; c. Evaluating the quarterly risk profile report and the implementation of the risk management processes, to subsequently advise the Board of Commissioners on the risk conditions faced by the Bank as well as the proposed steps to mitigate such risks so that the Board of Commissioners can provide input for improvement measures to the Board of Directors if necessary; d. Evaluating the steps taken by the Board of Directors in compliance with Bank Indonesia regulations and other applicable laws and regulations related to the implementation of prudential principles, particularly those related to risk management; e. Evaluating the results of the Board of Directors’ Bank’s business activities monitoring so they do not deviate from the prevailing provisions; f. Evaluating the monitoring results of BRISyariah compliance related to the implementation of risk management for all agreements and commitments made by the Board of Directors to Bank Indonesia; g. Evaluating and providing risk management input to the Board of Commissioners on Board of Directors’ requests or proposals relating to transactions or business activities that exceed the Board of Directors’ authority to be used by the Board of Commissioners as a basis for decision making; h. Monitoring and evaluating the execution of the Risk Management Committee and Risk Management Work Unit duties, including the following: -- -- Reviewing the implementation of each Enterprise Risk Management component within the Company; Reviewing information relating to risk management in reports to be published by the Company; Laporan Tahunan 2017
  345. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMANTAU RISIKO Ri sk Mo n i to r i n g Com m i tt ee -- -- Memberikan masukan dalam proses pelaksanaan seleksi dan mengusulkan calon konsultan manajemen risiko independen , serta mengawasi pekerjaan konsultan manajemen risiko independen termasuk mengusulkan pemberhentiannya apabila dalam pelaksanaan tugasnya dianggap tidak memenuhi standar atau ketentuan yang berlaku; i. Melaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Komisaris berdasarkan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku. j. Melakukan self-evaluation terhadap efektivitas pelaksanaan tugas dan memutakhirkan secara periodik Pedoman Kerja Komite Pemantau Risiko. 2. Tanggung jawab Komite Pemantau Risiko mencakup: a. Melakukan evaluasi tentang kebijakan manajemen risiko; b. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan manajemen risiko dan implementasinya untuk memastikan bahwa BRISyariah telah mengelola risikorisiko secara memadai; c. Melakukan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, untuk selanjutnya memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris guna peningkatan efektivitas pelaksanaan manajemen risiko BRISyariah. Providing input in the selection process and propose independent risk management consultants, and oversee the work of independent risk management consultants, including proposing dismissal if in the performance of their duties they are deemed not to have complied with applicable standards or regulations; i. Carrying out other duties assigned by the Commissioners within the terms of applicable laws and regulations. j. Conducting self-evaluation on the effectiveness of task implementation and periodically updating the Risk Monitoring Committee Working Guidelines. 2. Risk Monitoring Committee Responsibilities include: a. Evaluating risk management policies; b. Evaluating the suitability of the risk management policies with the implementation of those policies and provide recommendations to the Board of Commissioners on risk management policies and their implementation to ensure that BRISyariah has adequately managed risks; c. Evaluating the execution of the Risk Management Committee and the Risk Management Work Unit duties, and to further recommend to the Board of Commissioners ways to improve the effectiveness of BRISyariah risk management implementation. Struktur, Keanggotaan Dan Keahlian Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Structure, Membership and Expertise 1. 1. 2. Struktur dan Keanggotaan : Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri dari: a. Seorang Komisaris Independen; b. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang perbankan syariah; dan c. Seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen risiko. Persyaratan: a. Anggota Komite Pemantau Risiko wajib memiliki integritas dan reputasi keuangan yang baik; b. Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris Independen; c. Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite Pemantau Risiko; d. Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota Komite Pemantau Risiko harus merupakan Komisaris Independen. Annual Report 2017 2. Structure and Membership: The Risk Monitoring Committee members shall at least consist of: a. An Independent Commissioner; b. An independent party with expertise in sharia banking; and c. An independent party with expertise in risk management. Requirements: a. Members of the Risk Monitoring Committee shall have good integrity and financial reputation; b. The Risk Monitoring Committee should be chaired by an Independent Commissioner; c. Members of the Board of Directors are prohibited from becoming members of the Risk Monitoring Committee; d. The majority of the Board of Commissioners members who are Risk Monitoring Committee members shall be Independent Commissioners. PT Bank BRISyariah 345
  346. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Susunan Anggota Komite Pemantau Risiko Bank per 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut : Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis The Bank’s Risk Monitoring Committee members as of December 31, 2017 are as follows: Komposisi Anggota Komite Pemantau Risiko BRISyariah BRISyariah Risk Monitoring Committee Member Composition Susuan Composition Nama Name Jabatan Position Ketua Chairman Hermanto Siregar Komisaris Independen Independent Commissioner Anggota Member Eko B. Suharno Komisaris Commissioner Anggota Member Komaruddin Hidayat Komisaris Independen Independent Commissioner Anggota Member Saiful Anwar Pihak Independen Independent Party Anggota Member Tjut Meutia Imelda Tenriwali Pihak Independen Independent Party Periode Jabatan Periodin Position Profil Singkat Anggota Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Members’ Brief Profiles Hermanto Siregar Hermanto Siregar Ketua Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Chairman His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Eko B. Suharno Anggota Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Komaruddin Hidayat Anggota Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Dewan Komisaris Saiful Anwar Eko B. Suharno Member His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Komaruddin Hidayat Member His profile can be seen in the Board of Commissioners’ Profile section Saiful Anwar Anggota Komite Pemantau Risiko Warga negara Indonesia, lahir tanggal 19 April 1977. Meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Universitas Indonesia tahun 2001, gelar Master of Science di bidang Perbankan dan Keuangan Islam dari Universitas Indonesia tahun 2008 dan gelar Doctor of Information Science dari Nagaoka University of Technology, Jepang tahun 2012. Risk Monitoring Committee Member Indonesian citizen, born on 19 April 1977. Graduated with a Bachelor of Economics degree majoring in Accounting from Universitas Indonesia in 2001, Master of Science degree in Islamic Banking and Finance from Universitas Indonesia in 2008 and Doctor of Information Science from Nagaoka University of Technology, Japan in 2012. Mengawali karir sebagai Junior Accounting di Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) tahun 2000, beliau pernah menjabat sebagai Section Head of Quality Assurance PT Bank Syariah Mandiri tahun 2005 – 2008 dan sebagai Dosen di STIE SEBI tahun 2000 – 2008. Sejak tahun 2012 hingga saat ini beliau tercatat sebagai Periset di PEBS – FE UI, Dosen Pasca Sarjana di STIE Ahmad Dahlan dan Peneliti Tamu di Bank Indonesia. Started his career in Junior Accounting at the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA) in 2000, he served as Section Head of Quality Assurance of PT Bank Syariah Mandiri in 2005-2008 and as Lecturer at STIE SEBI in 2000-2008. From 2012 to present he is listed as a Researcher at PEBS - FE UI, Post Graduate Lecturer at STIE Ahmad Dahlan and Guest Researcher at Bank Indonesia. 346 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  347. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMANTAU RISIKO Ri sk Mo n i to r i n g Com m i tt ee Tjut Meutia Imelda Tenriwali Tjut Meutia Imelda Tenriwali Anggota Komite Pemantau Risiko Warga negara Indonesia , lahir tanggal 4 Desember 1972. Meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari STIE Perbanas, Jakarta tahun 1997 dan gelar Master of Science di bidang Perbankan Syariah dari Universitas Indonesia tahun 2008. Member of Risk Monitoring Committee Indonesian citizen, born on December 4, 1972. She earned a Bachelor of Economics degree majoring in Accounting from STIE Perbanas, Jakarta in 1997 and a Master of Science degree in Banking Syariah from Universitas Indonesia in 2008. Mengawali karir sebagai staff accounting di PT Hexindo Adiperkasa tahun 1995. Dalam perjalanan karirnya, beliau pernah menduduki sejumlah posisi di berbagai perusahaan, antara lain Ketua Tim Ritel Audit PT Bank BTPN tahun 2011, Kepala Divisi Produk PT Sinar Harapan Bali Bank tahun 2011 – 2013 dan Chairman KSPS Rakyat Indonesia tahun 2013 – 2014. Sejak tahun 2015 hingga saat ini beliau tercatat sebagai Dosen di STIE Kesatuan, Bogor dan Universitas Djuanda, Bogor. She began her career as an accounting staff at PT Hexindo Adiperkasa in 1995. In her career, she has held several positions in various companies, including Chairman of PT Bank BTPN Audit Team in 2011, Head of Product Division of PT Sinar Harapan Bali Bank in 2011 - 2013 and Chairman of KSPS Rakyat Indonesia in 2013 - 2014. Since 2015 until now is noted as a Lecturer at STIE Kesatuan, Bogor and Universitas Djuanda, Bogor. Independensi Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Independency Sejalan dengan Piagam Komite Pemantau Risiko, Komite menjalankan tugas dan tanggung jawab secara profesional dan independen. Komite mendukung Dewan Komisaris dalam melakukan evaluasi dan pengawasan terhadap potensi risiko agar praktik Good Corporate Governance berjalan dengan baik dan sesuai prosedur. In line with the Risk Monitoring Committee Charter, the Committee performs its duties and responsibilities professionally and independently. The Committee supports the Board of Commissioners in evaluating and monitoring the potential risks for Good Corporate Governance practices and that they are in accordance with the procedures. Independensi anggota Komite Pemantau Risiko tercermin dalam tabel dengan aspek sebagai berikut: The independency of the Risk Monitoring Committee members reflected in the following table: Aspek Independensi Independency Aspect Hermanto Siregar Eko B Suharno Komaruddin Hidayat Saiful Anwar Tjut Meutia Imelda T Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi Has no financial relationship with the Board of Commissioners and the Board of Directors Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun perusahaan afiliasi Has no management relationship in the company, its subsidiaries, or affiliated companies Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan Has no share ownership relationship in the company Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite Pemantau Risiko Has no family relationship with the Board of Commissioners, the Board of Directors, and / or other Risk Monitoring Committee members Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah Is not serving as a political party, government official Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Tidak No Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 347
  348. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Pengembangan Kompetensi Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Competency Development Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Pemantau Risiko mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi anggota Komite Pemantau Risiko yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. To support the execution of its duties, the Risk Monitoring Committee members follow Training Programs to improve their competence, either formally or informally. Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meetings Sepanjang tahun 2017, Komite Pemantau Risiko melakukan rapat sebanyak 12 kali, dengan agenda dan tingkat kehadiran sebagai berikut: During 2017, the Risk Monitoring Committee conducted 12 meetings, with the following agenda and attendance: Kehadiran Rapat Komite Pemantau Risiko Attendance of the Risk Monitoring Committee Meetings Nama Name Jabatan Position Jumlah Rapat Number of Meetings Jumlah Kehadiran Total Attendance Persentase Kehadiran Percent Attendance Hermanto Siregar Ketua Chairman 12 10 91% Eko B Suharno Anggota Member 12 11 100% Anggito Abimanyu Anggota Member 1 1 100% Komaruddin Hidayat Anggota Member 4 3 75% Eko Suwardi Anggota Member 2 2 100% Saiful Anwar Anggota Member 12 12 100% Tjut Imelda Tenriwali Anggota Member 10 9 90% Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Implementation Report Pada tahun 2017, Komite Pemantau Risiko telah menjalankan 1. Melakukan kajian root cause analysis terhadap permasalahan NPF yang menghasilkan kesimpulan bahwa perbaikan terhadap peningkatan kapasitas SDM harus dilakukan secara terintegrasi sehingga mampu mendukung ekspansi tanpa mengurangi kualitas pembiayaan. 2. Melakukan review secara periodik terhadap profil risiko, penentuan parameter risiko dan nilai Risk Treshhold dengan tetap memperhatikan Risk Appetite Bank serta melakukan Benchmark dengan Bank sejenis dalam melakukan penilaian. In 2017, the Risk Monitoring Committee activities included 1. Conducting a root cause analysis study on NPF issues which resulted in improvements to integrated HC capacity building to support expansion without reducing the quality of financing. 348 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2. Conducting periodic reviews of risk profiles, determining risk parameters and Risk Treshhold values while keeping in mind the Bank’s Risk Appetite and conducting Benchmarking with similar Banks in performing valuations. Laporan Tahunan 2017
  349. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMANTAU RISIKO Ri sk Mo n i to r i n g Com m i tt ee 3 . 4. 5. 6. 7. Berkoordinasi dengan unit kerja risiko dan unit kerja lain yang terkait untuk terus melakukan perbaikan nilai risiko, antara lain untuk parameter: »» NPF »» Pencapaian laba, ROE, ROA terhadap target RBB »» Pembiayaan kepada 25 debitur inti »» CKPN yang terbentuk Memonitor usulan pelaksanaan risk based audit dengan berkordinasi dengan komite audit. Melakukan review terhadap metodologi perhitungan CKPN, khususnya dalam hal penentuan pola distribusi nilai cadangan risiko untuk pembiayaan berkategori kolektif. Memperkuat proses post-booking review untuk mencegah penurunan kualitas pembiayaan. Melakukan monitoring terhadap efektivitas penyelesaian AYDA untuk memperbaiki kinerja keuangan bank. 3. 4. 5. 6. 7. Coordinating with the risk work units and other concerned work units to continue to improve risk values, for: »» NPF »» Achievement of profit, ROE, ROA against RBB targets »» Financing to 25 core debtors »» CKPN established MMonitoring the proposed risk based audit by coordinating with the audit committee. Reviewing the CKPN calculation methodology, especially in terms of determining the distribution pattern of risk reserve value for categorized collective financing. Strengthening the post-booking review process to prevent declining financing quality. Monitoring the effectiveness of OREO settlement to improve bank financial performance. Penilaian Kinerja Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Implementation Report Kinerja Komite Pemantau Risiko harus dievaluasi minimal 1 (satu) tahun sekali: The performance of the Risk Monitoring Committee should be evaluated at least once a year: 1. 2. Secara self assessment oleh Komite Pemantau Risiko. Oleh semua anggota Dewan Komisaris diluar komisaris yang menjadi anggota Komite Pemantau Risiko. 1. 2. Seif assessment by the Risk Monitoring Committee. By all members of the Board of Commissioners excluding the Commissioners who are members of the Risk Monitoring Committee. Evaluasi tersebut dilakukan dengan melakukan review antara rencana kerja tahunan dengan realisasi rencana kerja Komite Pemantau Risiko. Hasil evaluasi dipergunakan sebagai salah satu dasar penilaian kinerja anggota Komite Pemantau Risiko non Komisaris. The evaluation is conducted by reviewing the annual work plan with the realization of the Risk Monitoring Committee’s work plan. Evaluation results are used as a basis for performance appraisal of non-Commissioner Risk Monitoring Committee members. Adapun penilaian kinerja Pemantau Risiko tahun 2017 adalah sebagai berkut : The performance assessment for Risk Monitoring in 2017 was as follows: Dewan Komisaris BRISyariah dalam menjalankan fungsi pengawasan aktifnya dibantu oleh tiga jenis komite yaitu: Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Fungsi yang dilakukan komite-komite tersebut adalah melakukan evaluasi kebijakan berupa kajian kebijakan, usulan kebijakan dan monitoring yang dilakukan secara kolektif maupun mandiri terhadap upaya-upaya perbaikan perusahaan berdasarkan arahan Dewan Komisaris. The BRISyariah Board of Commissioners in carrying out its active supervisory function is assisted by three committees, namely: Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Remuneration and Nomination Committee. The functions of these committees are to conduct policy evaluations in the form of policy reviews, policy proposals and monitoring, and can be conducted collectively and independently as corporate improvement efforts based on the direction of the Board of Commissioners. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 349
  350. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Kinerja komite selama tahun 2017 berjalan sangat baik. Penilaian ini diukur berdasarkan rapat komite yang sudah dilakukan dan kajian/rekomendasi yang dihasilkan. The committees’ performance during 2017 went very well. The assessments were measured based on the committee meetings held and the reviews / recommendations produced. Pada tahun 2017, komite telah melakukan rapat sebanyak sbb: 1. Komite Audit sebanyak 11 rapat 2. Komite Pemantau Risiko sebanyak 11 rapat 3. Komite Remunerasi dan Nominasi sebanyak 2 rapat In 2017, the committees held the following: 1. Audit Committee - 11 meetings 2. Risk Monitoring Committee - 11 meetings 3. Remuneration and Nomination Committee - 2 meetings Kajian/ rekomendasi yang dihasilkan sbb: 1. Komite Audit sebanyak 9 kajian/rekomendasi 2. Komite Pemantau Risiko sebanyak 7 kajian/rekomendasi 3. Komite remunerasi & Nominasi sebanyak 4 rekomendasi The resulting reviews / recommendations were as follows: 1. Audit Committee - 9 reviews / recommendations 2. Risk Monitoring Committee - 7 reviews / recommendations 3. Remuneration & Nomination Committee - 4 recommendations 350 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  351. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS Secretary to The Board of Commissioners Untuk terkelolanya urusan administrasi dan kesekretariatan di lingkup Dewan Komisaris , Dewan Komisaris BRISyariah mengangkat Sekretaris Dewan Komisaris. To manage the Board of Commissioners administrative and secretarial affairs, they appoint a Secretary to the Board of Commissioners. Sekretaris Dewan Komisaris bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dan bersifat independen terhadap seluruh organisasi didalam Bank, namun demikian dalam menjalankan tugasnya Sekretaris Dewan Komisaris berkoordinasi dengan Corporate Secretary. The Secretary to the Board of Commissioners is accountable to the Board of Commissioners and is independent of all organizations within the Bank, however in performing its duties the Secretary to the Board of Commissioners coordinates with the Corporate Secretary. Dalam menjalankan tugasnya, Sekretaris Dewan Komisaris dibantu satu orang staf yang bertugas membantu tugas-tugas Sekretaris Dewan Komisaris. Fungsi staf ini melekat pada tugas Sekretaris Dewan Komisaris namun berkoordinasi dengan Corporate Secretary. In performing its duties, the Secretary to the Board of Commissioners is assisted by one staff member who is responsible for assisting them with their duties. This staff’s function is attached to the Secretary to the Board of Commissioners duties, but cis oordinated by the Corporate Secretary. Dasar Hukum Legal basis 1. 1. 2. 3. Undang-Undang Nomor. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT); Undang-Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah (UU Bank Syariah); Anggaran Dasar PT. Bank BRISyariah. 2. 3. ULaw Number. 40 of 2007 on Limited Liability Companies (UUPT); Law Number 21 of 2008 concerning Sharia Banking (Sharia Bank Law); PT. Bank BRISyariah Articles of Association. Tugas dan Tanggung Jawab Duties and responsibilities 1. 1. Melakukan koordinasi pelaksanaan rapat-rapat Dewan Komisaris, yaitu: a. Menyusun dan/atau menerima mendapatkan masukan dari Dewan Komisaris dan/atau Komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris mengenai agenda rapat serta memfinalisasi agenda rapat berdasarkan prioritas dan urgency masalah. b. Mempersiapkan mengkoordinasikan dan memperoleh materi rapat dari sumber-sumber yang terkait dengan permasalahan yang akan dibahas untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris atau kepada Komite jika permasalahan perlu mendapatkan masukan dan analisa komite. c. Mengusulkan waktu dan tempat pelaksanaan rapat kepada pihak-pihak yang perlu hadir. d. Membuat undangan rapat yang terkait Dewan Komisaris, Dewan Direksi dan Komite-komite di bawah Dewan Komisaris, e. Menyusun notulensi rapat dan mendokumentasikannya Annual Report 2017 To coordinate the Board of Commissioners, namely: a. Compile and/or receive input from the Board of Commissioners and / or Committees established by the Board of Commissioners for the meeting agenda and finalize the meeting agenda based on priority and urgency issues. b. Prepare to coordinate and obtain meeting material from sources relating to issues to be discussed for submission to the Board of Commissioners or to the Committee if problems need additional input and analysis by the committee. c. Propose the time and place of the meeting to the parties who need to attend. d. Prepare invitations to meetings related to the Board of Commissioners, Board of Directors and Committees under the Board of Commissioners, e. Keep minutes of meetings and document them, PT Bank BRISyariah 351
  352. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis f. All meeting minutes shall be submitted to the parties attending the meeting, either in the internal Board of Commissioners bodies, or the Board of Directors and their staff. The Secretary to the Board of Commissioners ensures that the distribution process for the meetings proceeds well with all relevant parties. g. If the Secretary to the Board of Commissioners is absent, then the task of keeping minutes can be passed by one of the committee members who attends the meeting. However, the Secretary to the Board of Commissioners shall review the minutes prepared by the replacement notary. f. Setiap notulen rapat harus disampaikan kepada pihak yang menghadiri rapat, baik di internal organ Dewan Komisaris ataupun Direksi dan jajarannya. Sekretaris Dewan Komisaris memastikan proses distribusi hasil rapat tersampaikan dengan baik kepada pihak terkait. g. Dalam kondisi Sekretaris Dewan Komisaris berhalangan, maka tugas notulensi bisa dilaksanakan salah satu anggota komite yang hadir dalam rapat. Namun demikian, Sekretaris Dewan Komisaris wajib melakukan reviu atas notulensi yang dibuat oleh notulis pengganti tersebut. Tugas administratif, kesekretariatan dan protokoler Dewan komisaris, yaitu: a. Melakukan seleksi atas surat-surat ataupun dokumen lainnya yang ditujukan kepada Dewan Komisaris, menetapkan prioritas surat dan/atau dokumen tersebut berdasarkan urgency permasalahan dan menindaklanjutinya sesuai kepetingan masing-masing surat dan/atau dokumen dimaksud. b. Menindaklanjuti disposisi Dewan Komisaris atas surat dan/atau dokumen tersebut diatas. c. Mempersiapkan korespondensi lainnya dengan pihak manajemen perseroan, pihak eksternal, dan pihakpihak lainnya khusus hal-hal yang telah mendapatkan keputusan Dewan Komisaris yang tidak tercakup dalam tugas-tugas Komite. 2. 3. Mendokumentasikan arsip Dewan Komisaris dan memastikan controlling filing yang update dan si stematis untuk memudahkan pencarian dokumen serta tindak lanjut. 3. Document the Board of Commissioners archives and ensure the filing controls for updating and the method to facilitate document search and follow-up. 4. Menjadwalkan dan mengkoordinasikan acara dan kegiatan Dewan Komisaris antara lain keikutsertaan Dewan Komisaris dalam program training/workshop/ seminar, kunjungan kerja, perjalanan dinas dan Iain-lain. 4. Scheduling and coordinating the events and activities of the Board of Commissioners, including the participation of the Board of Commissioners in training programs/workshops/ seminars, working visits, official travel and others. 5. Memastikan tersedianya sarana dan logistik untuk mendukung kelancaran acara – acara Dewan Komisaris sebagaimana diatasf dan untuk mendukung kegiatan dan kebutuhan operasional Dewan Komisaris lainnya antara lain alat tulis kantor, reimbursment kesehatan dan lainnya. 5. Ensuring the availability of facilities and logistics to support the smooth running of the above Board of Commissioners’ functions, and supporting the activities and other Board of Commissioners operational needs, such as office stationery, health reimbursement and others. 2. 352 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Administrative, secretarial and protocol tasks of the Board of Commissioners, namely: a. Selection of letters or other documents directed to the Board of Commissioners, prioritizing the letters and / or document based on urgency of the matter and follow up on the basis of their respective letters and / or documents. b. Follow up the disposition by the Board of Commissioners on the letters and / or documents mentioned above. c. Preparing other correspondence with the company management, external parties, and other parties, especially matters that have obtained a Board of Commissioners decision, that is not covered by the Committee’s duties. Laporan Tahunan 2017
  353. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS Se cr etar y to Th e Bo ard of Co mm i s s i oners 6 . Mempersiapkan pidato/sambutan ataupun bahan presentasi Dewan Komisaris sesuai dengan kebutuhan yang menyangkut hal-hal yang tidak terkait dengan tugas-tugas Komite. 6. Preparing speeches or presentations for the Board of Commissioners in accordance with the needs relating to matters not related to the Committee’s duties. 7. Mengkoordinasikan dan tindak lanjut atas permintaan dan/atau pengumpulan data/informasi dari dan/atau kepada pihak manajemen perseroan dan eksternal yang tidak tercakup dalam tugas-tugas Komite, termasuk informasi mengenai peraturan dan ketentuan yang relevan dengan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, 7. Coordinating and following-up requests and / or collection of data / information from and / or to the management of the company, and external not covered by the Committee’s duties, including information on rules and regulations relevant to the duties and responsibilities of the Board of Commissioners, 8. Menetapkan data/informasi yang dibutuhkan oleh Dewan Komisaris berdasarkan masukan Komite, surat masuk dan permasalahan yang memerlukan penanganan tindak lanjut 8. Establishing the data / information required by the Board of Commissioners based on theof the Committees’ input, incoming letters and issues requiring follow-up treatment 9. Mengkoordinasikan pengumpulan data/ informasi dari dan/atau kepada pihak manajemen perseroan dan eksternal terkait. 9. Coordinating the collection of data / information from and / or to the management of the company and related external parties. 10. Mengkoordinasikan penyusunan rancangan anggaran dan menyampaikan anggaran tahunan Dewan Komisaris yang diminta oleh Corporate Secretaiy. 10. Coordinating the budget drafting and submitting the Board of Commissioners annual budget when requested by Corporate Secretariy. 11. Memperoleh masukan dari Dewan Komisaris / Komite mengenai rencana kegiatan tahunan. 11. Obtaining feedback from the Board of Commissioners / Committees on their annual action plans. 12. Menetapkan prioritas rencana kegiatan tersebut diatas untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris secara lebih optimal dan efektif. 12. Prioritizing the above plan of activities to support the implementation of duties and responsibilities of the Board of Commissioners more optimally and effectively. 13. Mengkoordinasikanpenyusunan anggaran dari masing-masing kegiatan tersebut diatas untuk mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris. 13. Coordinating the budget preparation of for each of the above activities to obtain approval from the Board of Commissioners. 14. Menindaklanjutl anggaran yang ielah disetujui tersebut dengan Corporate Secretary untuk dapat di finalisasi dan dikonsolidasikan dengan anggaran tahunan perseroan. 14. Following up the approved budget with the Corporate Secretary for finalization and consolidation into the company’s annual budget. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 353
  354. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Wewenang Sekretaris Dewan Komisaris Secretary to the Board of Commissioners Authority 1. 1. Access fully, freely and unrestricted to all records data and information, employees, and asset and other resources related to the execution of its duties. 2. In exercising the above mentioned authorities, the Secretary to the Board of Commissioners shall coordinate with the Corporate Secretary 2. Mengakses secara penuh, bebas dan tidak terbatas terhadap seluruh data dan informasi bempa catatan, karyawan, danaf asset serta sumber daya lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. Dalam melaksanakan kewenangan tersebut diatas, Sekretaris Dewan Komisaris berkoordinasi dengan Corporate Secretary Profil Sekretaris Dewan Komisaris Secretary to the Board of Commissioners Profile Banu Muhammad Haidlir Banu Muhammad Haidlir Sekretaris Dewan Komisaris Secretary to the Board of Commissioners Warna negara Indonesia, lahir di Jakarta 13 Oktober 1979. Meraih gelar Sarjana Ekonomi Universitas Indonesia tahun 2003, gelar Magister Sains Ekonomi dari Pascasarjana Ilmu Ekonomi Universitas Indonesia tahun 2007 dan saat ini tengah mengikuti program Doktor bidang Ilmu Kesejahteraan Sosial Universitas Indonesia. Indonesian citizen, born in Jakarta 13 October 1979. He earned a Bachelor of Economics degree from Universitas Indonesia in 2003, Master of Science degree in Economics from the Postgraduate Economics Program, Universitas Indonesia in 2007 and is currently studying in the Doctoral Program in Ilmu Kesejahteraan Sosial Universitas Indonesia. Beliau mengawali karir sebagai Peneliti di UKM Center FEUI tahun 2008. Beliau juga pernah menjadi Peneliti di Lembaga Kajian Persaingan Usaha FHUI tahun 2001 – 2015 dan pernah menjabat sebagai Manajer Kemahasiswaan & Hubungan Alumni FEUI 2012 – 2013. Dan saat ini menjabat sebagai Kepala Pusat Ekonomi Bisnis Syariah FEB-UI sejak tahun 2013. Diangkat sebagai Sekretaris Dewan Komisaris BRISyariah sejak tahun 2013. He began his career as a Researcher at UKM Center FEUI in 2008. He was a Researcher at the Peneliti di Lembaga Kajian Persaingan Usaha FHUI from 2001 to 2015 and served as Student Affairs & Alumni Affairs Manager FEUI 2012 - 2013. And currently serves as Head of the Center for Business Economics Shariah FEB-UI since 2013. Appointed as Secretary to the BRISyariah Board of Commissioners in 2013. 354 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  355. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE DI BAWAH DIREKSI Committees Below the Board of Directors Dalam rangka menunjang pelaksanaan tugas Direksi agar dapat menciptakan efektivitas dan efisiensi operasional bisnis yang dijalankan Bank , Direksi BRISyariah membentuk Komite yang berada di bawah Direksi. Komite-komite Direksi dibentuk dengan mempertimbangkan kebutuhan bisnis Bank dan sesuai peraturan yang berlaku. To support the Board of Directors’ duties to create effective and efficient business operations in the Bank, the BRISyariah Board of Directors has established supporting Committees. The Board of Directors Committees were established after taking into account the Bank’s business needs and in compliance with applicable regulations. Komite Di bawah Direksi BRISyariah di antaranya: 1. Komite Manajemen Risiko 2. Komite Kebijakan Pembiayaan 3. Komite Pembiayaan 4. Komite Aset dan Liabilitas 5. Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi 6. Komite Produk Committees below the BRISyariah Board of Directors include: 1. Risk Management Committee 2. Financing Policy Committee 3. Financing Committee 4. Asset and Liabilities Committee 5. IT Steering Committee 6. Product Committee Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 355
  356. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE MANAJEMEN RISIKO Risk Management Committee Komite Manajemen Risiko (KMR) merupakan komite independen di BRISyariah yang memiliki fungsi dan kewenangan untuk melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama terkait manajemen risiko. The Risk Management Committee is an independent committee in BRISyariah with functions and authorities to conduct evaluations and provide recommendations to the President Director regarding risk management. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Duties and Responsibilities Tugas utama dan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko adalah sebagai berikut: The main duties and responsibilities of the Risk Management Committee are as follows: 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 356 Memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama, atas hal-hal sebagai berikut: a. Penyusunan kebijakan, strategi dan pedoman penerapan manajemen risiko. b. Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan dimaksud. c. Penetapan/ justification hal-hal yang terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal/ irregularities. Termasuk dalam keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal antara lain pelampauan ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan rencana. Melakukan pembahasan atas laporan profil risiko yang disampaikan oleh Risk Management Group sekali dalam 3 (tiga) bulan, atau lebih apabila terjadi perubahan kondisi eksternal. Melakukan pembahasan atas rekomendasi dari Risk Management Group mengenai penetapan limit, untuk selanjutnya disampaikan kepada Direktur Utama untuk dimintakan persetujuannya. Melakukan monitoring bahwa posisi yang melampaui limit yang ditetapkan telah mendapat perhatian. Melakukan evaluasi atas laporan eksposur risiko sebagai salah satu output sistem informasi manajemen risiko yang disampaikan secara berkala oleh Risk Management Group atau unit kerja lain yang berwenang. Merekomendasikan hasil identifikasi dan pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan/atau aktivitas baru kepada Direktur Utama untuk diambil keputusan. Melakukan pembahasan mengenai laporan mengenai kerugian dari risiko operasional dan hasil review kepatuhan audit internal secara berkala. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Providing recommendation to the President Director on the following matters: a. Formulating policies, strategies and guidelines for the implementation of risk management. b. Improving or refining risk management based on the results of the implementation evaluation. c. Determining / justifying matters related to business decisions that deviate from normal procedures/ irregularities. Including business decisions that deviate from normal procedures including exceeding significant business expansion compared to plans. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Discussing the risk profile report submitted by the Risk Management Group once every 3 (three) months, or more in the event of a change of external conditions. Discussing the Risk Management Group recommendations regarding limit determination, to be subsequently submitted to the President Director for approval. Monitoring that positions that exceed the specified limit have received attention. Evaluating the risk exposure report as one of the outputs of the risk management information system delivered periodically by the Risk Management Group or other authorized work units. Recommending the identification and management of risks results attached to new products and / or activities to the President Director for decision-making. Conducting discussions on losses from operational risks reports, and internal audit compliance review results on a regular basis. Laporan Tahunan 2017
  357. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE MANAJEMEN RISIKO Ri sk M an age m e nt Com m i tt ee Keanggotaan Risiko Nama Name Komite Manajemen Jabatan Position Risk Management Committee Members Dasar Penunjukan Appointment Basic Bidang Keahlian Areas of expertise Moch Hadi Santoso Ketua Chairman SK NO .KEP.B.003-MDC/12-2017 Direktur Utama President Director Hilman Purakusumah Ketua I Chairman I SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Direktur Kepatuhan Director of Compliance Indra Praseno Ketua II Chairman II SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Direktur Operasi Director of Operations Ino Sutrisno Sekretaris I Secretary I SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 MRG Head Arjanto Bobihoe Sekretaris II Secretary II SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 APG Head Hilman Purakusumah* Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Direktur Bisnis Ritel Director of Retail Business Indra Praseno Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Direktur Bisnis Komersil Director of Commercial Business Giyantoro Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Kepala Grup Bisnis Komersial Head of Commercial Business Group Nana Hendriana Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Kepala Grup Bisnis Ritel Head of Retail Business Group Cahyo Wisnu Prabowo Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Kepala Grup Bisnis Mikro Head of Micro Business Group Wijayanto Anggota Tetap Permanent Member SK NO.KEP.B.003-MDC/12-2017 Kepala Grup Dana dan Haji Head of Funding and Hajj Group Anggota Tidak Tetap : Kepala Grup yang disesuaikan dengan permasalahan yang dibahas dalam Komite Manajemen Risiko A member of not fixed: the chief group in accordance with issues discussed in risk management committee Rapat Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meetings Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite Manajemen Risiko melakukan rapat sekurang-kurangnya 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan atau disesuaikan dengan kebutuhan. In performing its function, the Risk Management Committee meets at least 1 (one) time in 3 (three) month or as needed. Sepanjang tahun 2017, Komite Manajemen Risiko mangadakan rapat sebanyak 10 (sepuluh) kali dengan rincian sebagai berikut : During 2017, the Risk Management Committee met 10 (ten) times, with details as follows: No Surat No Letter Tanggal Date Perihal Subject NO.ND.B.33-RMG/01/2018 29 Januari 2018 January 29, 2018 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko Desember 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee December 2017 NO.ND. B.392-RMG/11/2017 29 November 2017 November 29, 2017 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko Oktober 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee October 2017 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 357
  358. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE MANAJEMEN RISIKO Ri s k Ma na g em ent Co m m itt e e No Surat No Letter Tanggal Date Perihal Subject NO.ND. B.305-RMG/09/2017 26 September 2017 September 26, 2017 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko Agustus 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee August 2017 NO.ND. B.252-RMG/08/2017 10 Agustus 2017 August 10, 2017 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko TW II 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee TW II 2017 NO.ND. B.197-RMG/06/2017 21 Juni 2017 June 21, 2017 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko April 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee April 2017 NO.ND. B.134-RMG/05/2017 03 Mei 2017 May 03, 2017 Penyampaian Risalah Rapat Komite Manajemen Risiko TW I 2017 Delivery of minutes of meeting, the risk management committee TW I 2017 Rekomendasi Risiko Komite Manajemen Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawabnya, Komite Manajemen Risiko memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama penerapan manajemen risiko di Bank. Sepanjang tahun 2017, rekomendasi yang diberikan Komite Manajemen Risiko antara lain : Tanggal Date 27 Februari 2017 February 27, 2017 Peningkatan Pembiayaan Increased financing 2. 1. 2. 1. 25 April 2017 April 25, 2017 2. 1. 2. 358 As part of its duties and responsibilities, the Risk Management Committee provides recommendations to the President Director related to the Bank’s Risk Management. During 2017, recommendations given by the Risk Management Committee included: Perihal Subject 1. 3 April 2017 April 3, 2017 Risk Management Committee Recommendations Komite menyetujui dibuatkan update buku saku konsumer untuk memudahkan AO dicabang dalam memasarkan produk. Komite menyetujui dilakukan perubahan atas SK Komite Manajemen Risiko SK N0. 13-RCG/04/2012 yang mengacu pada POJK No. 65/POJK.03/2016 The Committee approved update to consumer’s pocket booklet to facilitate forbidden AO when marketing the product. The Committee approved amendment to the Risk Management Committee SK N0. 13-RCG/04/2012 which refers to POJK No. 65/POJK.03/2016 Dalam analisa risiko hukum, perlu dilakukan analisa yang menggambarkan kualitas tuntutan hukum yang ditunjukkan kepada BRIS agar dapat menggabarkan risiko hukum secara komprehensif (secara kualitas dan kuantitas. dalam penjelasan parameter aktiva produktif agar FASBIS dimasukkan ke dalam parameter asset produktif. In legal risk analysis, an analysis that describes the quality of lawsuits presented to BRIS in order to describe legal risks comprehensively (in terms of quality and quantity. Explanation of productive asset parameters for FASBIS to be included in productive asset parameters. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  359. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE MANAJEMEN RISIKO Ri sk M an age m e nt Com m i tt ee Tanggal Date 8 Juni 2017 June 8 , 2017 27 Juli 2017 July 27, 2017 Perihal Subject 1. 2. 1. 2. Melakukan koordinasi dan perbaikan data pergeseran kolektibilitas kepada LOB. Agar dilakukan review atas penggunaan ATM untuk menghitung fee based income yang didapatkan BRIS. Coordinate and improve data collectability shift to LOB. Review the use of ATM to calculate fee-based income obtained by BRIS. 1. Membuat berita acara dan sertifikasi untuk setiap karyawan/karyawati BRIS yang telah mendapatkan training / e-learning. Agar dilakukan pengkajian ulang atas ketentuan yang mengatur rekonsiliasi SPP Online dan agar dapat dikembangkan sistem monitoringnya. Create news related to events and certifications for each BRIS employee who has received training / e-learning. Review the provisions regulating the reconciliation of SPP Online to be developed in the monitoring system. 2. 1. 2. 1. 2. 15 Agustus 2017 August 15, 2017 1. 2. 1. 15 September 2017 September 15, 2017 27 Oktober 2017 October 27, 2017 13 November 2017 November 13, 2017 2. 1. 2. Agar dilakukan stress test 3 pilar terhadap sampling data OJK dan nasabah pembiayaan >1 Milyar. KC agar melakukan monitoring GL SPP Online serta penyelesaian rek GL selisih To conduct 3 pillars stress test with OJK and financing customers > 1 billion sampling data. KC to conduct GL SPP Online monitoring as well as GL account settlement differences 1. 2. Agar dilakukan pembahasan mendalam terhadap nasabah yang telah dilakukan restrukturisasi. Agar dilakukan proses cleansing dan verifikasi data pembiayaan serta dilakukan himbauan kepada cabang selindo dalam proses pengisian sektor ekonomi dilakukan dengan benar. To conduct in-depth discussion of customers who have been restructured. To conduct cleansing and verification of financing data and appeal to branch selindo regarding incorrect process of filling the economic sector. 1. 2. 2. 1. 2. Annual Report 2017 Mengembangkan kembali alat kontrol dalam melakukan penihilan dengan dibuatkan penjurnalan tanpa menggunakan rekening perantara dan pengecekan ulang. Melakukan update data nasabah (restrukturisasi) sehingga mengakomodir 3 pilar yang ditetapkan sesuai ketentuan regulasi. Re-develop the control tool by journaling without using an intermediate account and re-checking. Update customer data (restructuring) so as to accommodate the 3 pillars that are set in accordance with the provisions of the regulations. 1. 2. 1. 2. 1. 21 Desember 2017 December 21, 2017 Agar di dokumentasikan dalam suatu berita acara yang menginformasikan identitas karyawan peserta training. Agar di lakukan perbaikan terkait 3 IT Event (kejadian power failure di data center ragunan jakarta, gangguan pada system incoming transfer melalui ATM bersama, dan kesalahan transaksi pendebetan rekening melalui fasilitas internet banking yang tidak dimiliki oleh nasabah. Document an official report regarding employee’s identity. Develop improvements related to 3 IT Events (incident power failure in data center Ragunan Jakarta, disruption in incoming transfer system through ATM bersama, and of account transaction debiting error through internet banking facility not owned by customer. Audit melaporkan hasil pemeriksaan KC yang memiliki NPF >10% dan hasil pemeriksaan KP komersil dan SME kepada BOD. Menganalisa pembiayaan kualitas rendah lebih mendalam dibandingkan tahun 2016 dan 2017. The KC audit report examinations results having NPF> 10% and the KP commercial and SME inspections results to BOD. Analyze low quality financing more deeply than in 2016 and 2017. PT Bank BRISyariah 359
  360. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE KEBIJAKAN PEMBIAYAAN Financing Policy Committee Komite Kebijakan Perbiayaan berfungsi memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan Kebijakan Perkreditan Bank terutama perumusan prinsip kehati-hatian, melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan pembiayaan Bank serta melakukan kajian berkala terhadap kebijakan pembiayaan. The Financing Policy Committee serves to provide input to the Board of Directors for preparing the Bank’s Credit Policies, especially the formulation of prudential principles, supervising the implementation of bank financing and conducting periodic reviews of the financing policies. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kebijakan Pembiayaan Financing Policy Committee Duties and Responsibilities Tugas Komite Kebijakan Pembiayaan adalah sebagai berikut: 1. Memutuskan dan menetapkan kebijakan, peraturan, arah dan strategi pembiayaan. 2. Memberikan masukan kepada Direksi dalam rangka penyusunan kebijakan pembiayaan terutama yang berkaitan dengan perumusan prinsip-prinsip kehatihatian dalam pembiayaan. 3. Mengawasi agar kebijakan pembiayaan dapat diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan konsisten serta merumuskan pemecahan apabila terdapat hambatan/ kendala dalam penerapannya. 4. Melakukan kajian berkala terhadap kebijakan pembiayaan dan memberi saran kepada Direksi apabila diperlukan perubahan/perbaikan terhadap kebijakan tersebut. 5. Memantau dan mengevaluasi: a. Perkembangan dan kualitas portofolio pembiayaan secara keseluruhan; b. Kebenaran pelaksanaan kewenangan memutus pembiayaan; c. Kebenaran proses pemberian, perkembangan dan kualitas pembiayaan yang diberikan kepada pihak yang terkait dengan Bank dan nasabah besar tertentu; d. Kebenaran pelaksanaan ketentuan Batas Maksimum Pemberikan Kredit (BMPK); e. Ketaatan terhadap ketentuan perundang-undangan dan peraturan lainnya dalam pelaksanaan pemberian pembiayaan; f. Penyelesaian pembiayaan bermasalah; g. Upaya Bank dalam memenuhi kecukupan jumlah penyisihan penghapusan pembiayaan. 6. Sesuai dengan ketentuan pada Kebijakan Pembiayaan, maka khusus untuk: a. Compliance Desk bertugas dalam memastikan hasil putusan KKP telah sesuai dengan peraturan yang berlaku (Fatwa DSN MUI, Peraturan Bank Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, dan Peraturan Perundangan). b. Internal Audit Group bertugas memberikan masukan dan saran perbaikan yang berkaitan dengan pembiayaan. The Financing Policy Committee duties include: 1. Deciding and establishing financing policies, regulations, directions and strategies. 2. Providing input to the Board of Directors in the framework of drafting a financing policy, especially relating to the formulation of prudential financing principles. 360 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 3. 4. 5. 6. Supervising that the financing policy can be implemented and enforced consequently and consistently and formulate solutions if there are obstacles / constraints in its implementation. Conducting periodic financing policy reviews and advising the Board of Directors if necessary for any changes / improvements to the policy. Monitoring and evaluating: a. The development and quality of the overall financing portfolio; b. The correctness of execution related to the authority to exceed financing; c. The correctness of execution related to granting, financing provided to parties associated with the Bank and certain major customers; d. The correctness of execution related to the Legal Lending Limit (BMPK); e. Adherence to the provisions of legislation and other regulations in the provision of financing; f. Financing problem settlement; g. The Bank’s efforts to adequately provide for possible losses from financing. In accordance with the Financing Policy provisions, specifically: a. The Compliance Desk is responsible for ensuring that the FPC ‘s decisions are in accordance with the prevailing regulations (DSN MUI Fatwa, Bank Indonesia Regulations, Financial Services Authority Regulations, and Legal Requirements). b. The Internal Audit Group is responsible for providing feedback and suggestions on improvements related to financing. Laporan Tahunan 2017
  361. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE KEBIJAKAN PEMBIAYAAN F i n an ci n g Po l i cy Com m i tt ee Tanggung Jawab Tanggung Jawab Komite Kebijakan Pembiayaan adalah sebagai berikut : 1. Laporan tertulis secara berkala kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan Komisaris mengenai: a. Hasil pengawasan atas penerapan dan pelaksanaan kebijakan pembiayaan; b. Hasil pemantauan dan analisa mengenai hal-hal yang dievaluasi sebagaimana dimaksud dalam Fungsi, Tugas dan Wewenang angka 5 di atas. 2. Rencana dan tindak lanjut langkah-langkah perbaikan kepada Direksi dengan tembusan kepada Dewan Komisaris. The Financing Policy Committee Responsibilities include: Keanggotaan Komite Kebijakan Pembiayaan Financing Policy Committee Membership Ketua : President Director Sekretaris : Financing Support Group Head Anggota Tetap : • Managing Director Compliance • Managing Director Operation • Managing Director Retail Business • Managing Director Commercial Business • Risk Management Group Head • Financing Review Group Head • Internal Audit Group Head • Compliance Desk Head Chairman : President Director Secretary : Financing Support Group Head Permanent member : • Managing Director Compliance • Managing Director Operation • Managing Director Retail Business • Managing Director Commercial Business • Risk Management Group Head • Financing Review Group Head • Internal Audit Group Head • Compliance Desk Head Anggota tidak tetap adalah Seluruh Group Head yang tidak termasuk Anggota Tetap SK NO 043-MDO/09-2015 Tentang Komite Kebijakan Pembiayaan (KKP) PT Bank BRISyariah. Non-permanent members are all Group Heads who are not Permanent Members SK NO 043-MDO/09-2015 concerning PT Bank BRISyariah’s Financing Policy Committee (CTF) Rapat Komite Kebijakan Pembiayaan Financing Policy Committee Meetings Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite Kebijakan Pembiayaan melakukan rapat sesuai kebutuhan. Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite Kebijakan Pembiayaan melakukan rapat sesuai kebutuhan. Rapat KKP diselenggarakan sesuai kebutuhan sebagai salah satu bentuk pelaksanaan fungsi , tugas, wewenang dan tanggung jawab KKP. CTF meetings are organized as needed as a form of execution of the CTF’s functions, duties, authorities and responsibilities. Annual Report 2017 1. 2. Periodic written reports to the Board of Directors with a copy to the Board of Commissioners regarding: a. The supervision results on the implementation and execution of the financing policy; b. The results of monitoring and analysis on evaluated matters as referred to in Functions, Tasks and Authorities number 5 above. Planning and following up corrective actions to the Board of Directors with copies to the Board of Commissioners. PT Bank BRISyariah 361
  362. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE KEBIJAKAN PEMBIAYAAN F i n a n c ing Po licy Co m m ittee Sepanjang tahun 2017, Komite Kebijakan Pembiayaan mangadakan rapat sebanyak 44 (empat puluh empat) kali dengan rincian sebagai berikut : Tanggal Date During 2017, the Financing Policy Committee held three (3) meetings as follows: Agenda 13 Maret 2017 March 13, 2017 Revisi Kebijakan Umum Pembiayaan dan Pedoman Pemberian Pembiayaan (P3) Komersial PT Bank BRISyariah, yang meliputi : 1. Hierarki Ketentuan Pembiayaan 2. Tindaklanjut Temuan BPK dan OJk Revised PT Bank BRISyariah General Financing Policy and Commercial Funding Guidelines (P3), which included: 1. Hierarchy of Financing Terms 2. Follow-up BPK and OJK Findings 06 April 2017 April 6, 2017 Pembahasan Ketentuan Pembiayaan SME > 200 s.d 500 Juta Discussion on SME Financing Terms > 200 up to 500 Million 29 Mei 2017 May 29, 2017 1. 2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 4. 5. 6. BWPP Individu Pemimpin Cabang Perubahan Kewenangan Restrukturisasi Pemberian Kewenangan kepada Deputi LOB Perubahan Sekretaris Komite Pembiayaan Perubahan Ketentuan Kolektibilitas Calon Nasabah Perubahan Ketentuan Restrukturisasi Pembiayaan Mikro BWPP Individual Branch Heads Change of Restructuring Authority Providing Authority to LOB Deputy Changes to the Financing Committee Secretary Changes to Client’s Collectibility Prospects Changes in the Microfinance Restructuring Terms Rekomendasi Komite Kebijakan Pembiayaan Financing Policy Committee Recommendations Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawabnya, Komite Kebijakan Pembiayaan memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait kebijakan pembiayaan. Sepanjang tahun 2017, rekomendasi yang diberikan Komite Kebijakan Pembiayaan antara lain : As part of its duties and responsibilities, the Financing Policy Committee provides recommendations to the Board of Directors related to the Financing Policy. During 2017, recommendations given by the Financing Policy Committee included: No Surat Letter No. Tanggal Date Perihal Subject ND.B.543-RBG/04-2017 10 April 2017 April 10, 2017 Ketentuan Peralihan Pembiayaan Retail (SME) untuk Total Exsposure Pembiayaan > Rp. 200 Juta s.d. Rp 500 JUta Provision of Retail Financing Transition (SME) for Total Exposure Financing > Rp. 200 Million s.d. Rp 500 JUta NOSE.B.013-MDO / FSG / 072017 28 Juli 2017 July 28, 2017 Petunjuk Pelaksanaan Restrukturisasi Pembiayaan Guidance on the Implementation of Financing Restructuring NOSE: B. 025 - MDO / 12-2017 15 Des 2017 December 15, 2017 Kolektibilitas Calon Nasabah Collectibility of Prospective Customers NOKEP:006-MDO/06-2017 05 Juni 2017 June 5, 2017 Perubahan Batas Wewenang Persetujuan Restrukturisasi Pembiayaan Dalam Rangka Crash Program Change the limit the authority approval restructuring program financing in order to crash 362 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  363. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMBIAYAAN Financing Committee Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pembiayaan Financing Committee Duties and Responsibilities 1 . 1. 2. 3. 4. 5. Menganalisa dan memberikan persetujuan atau penolakan atas setiap proposal pembiayaan sesuai dengan batas wewenang yang telah ditetapkan oleh Direksi berdasarkan kemahiran profesinya secara jujur, objektif, cermat, seksama dan independent judgement. Menganalisa estimasi tingkat keuntungan dan sumber pembiayaan berdasarkan ketetapan dari Asset and Liabilities Committee. Menjaga sistem check & balance keseimbangan antara kebutuhan pertumbuhan bisnis dan tingkat risiko pembiayaan. Menolak permintaan dan atau pengaruh pihak yang berkepentingan dengan calon debitur dengan memberikan persetujuan yang bersifat formalitas. Memastikan proses pemberian pembiayaan sesuai ketentuan yang berlaku. Keanggotaan Komite Pembiayaan Nama Name Jabatan Position 2. Analyzing and granting approval or rejection of any financing proposal in accordance with the authority limits set by the Board of Directors based on their professional proficient, honest, objective, accurate, thorough and independent judgment. Analyzing the estimated profit and financing rates based on the provisions from the Asset and Liabilities Committee. 3. Maintaining a check & balance system between business growth requirements and financing risk levels. 4. Rejecting the requests and / or influence of interested parties with the prospective debtor by giving formal approval. 5. Ensuring the process of granting financing is in accordance with applicable provisions. Financing Committee Membership Dasar Penunjukan Appointment Basis Moch Hadi Santoso Ketua Chairman SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Hilman Purakusumah Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Indra Praseno Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Wildan Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Arjanto Bobihoe Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Giyantoro Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Nana Hendriana Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Yulfian Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Edi Sutiarso Anggota Member SK NOKEP : 007-MDO/03-2017 Annual Report 2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 SK NOKEP : 002-MDO/03-2017 Bidang Keahlian Areas of expertise Direktur Utama President Director Direktur Bisnis Komersial Director of Commercial Business Direktur Mikro & Konsumer Director of Micro & Consumer Direktur Operasi Director of Operations FRG Head CBG Head RBG Head FSG Head COD Head PT Bank BRISyariah 363
  364. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Rapat Komite Pembiayaan Financing Committee Meetings Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite Pembiayaan melakukan rapat sesuai dengan kebutuhan. Sepanjang tahun 2017, Komite Pembiayaan mangadakan rapat sebanyak 44 kali dengan rincian sebagai berikut : In performing its functions, the Financing Committee conducts meetings as required. Throughout 2017, the Financing Committee held 44 meetings with details as follows: NO 1 Tanggal Date Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT. Cipta Hasil Sugiyarto (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Duniatex Group (Perpanjangan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Aerowisata Group - Garuda Indonesia Group (Ijin Prinsip) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 11-Jan-17 Dir . Kepatuhan Director of Compliance 2 18-Jan-17 PT. Tunggal Putra Pratama (Restrukturisasi) Dir. Utama President Director PT. Midigio (Baru) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Seluma Clean Energy (Persetujuan Prinsip) 3 4 30-Jan-17 PT. Bakri Autoparts (Restruktur) Dir. Utama President Director PT. Manunggaling Rizki Karyatama Telnics (Perpanjangan & Alokasi Plafon) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Indisi (Penambahan) Dir. Utama President Director PT. Nindya (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Semen Padang (Banding) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 07-Feb-17 Dir. Kepatuhan Director of Compliance 5 PT. Seluma Clean Energy (Baru) Dir. Utama President Director PT. Aero Wisata Group (Baru) Dir. Operasi Director of Operations 08-Feb-17 Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business Dir. Kepatuhan Director of Compliance PT. Fajar Bahtera Indonesia (Restruktur) 6 364 14-Feb-17 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business Dir. Kepatuhan Director of Compliance Laporan Tahunan 2017
  365. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance NO 7 Tanggal Date 22-Feb-17 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Lampiran Apendix Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT . PNM Ventura Syariah (Persetujuan Prinsip) Dir. Utama President Director PT. Pegadaian Persero (Perpanjangan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Sinar Agung Selalu Sukses (Perpanjangan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Wahana Agung Indonesia (Restruktur) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Catur Mitra Sukses Makmur (Perpanjangan) 8 28-Feb-17 PT. Riau Muda Jasa Sarana (Persetujuan Pencairan) Dir. Utama President Director PT. Perum Damri (Perubahan Syarat) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Gapura Angkasa 9 14-Mar-17 PT. PLN Persero (Baru) Dir. Utama President Director PT. Mayasari Bakti (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Offshore Work Indonesia (Perpanjangan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. PNM Ventura Syariah (Baru) 10 29-Mar-17 PT. Wahana Agung Indonesia (Restruktur) Dir. Utama President Director PT. Ocean Buana Lines (Restruktur) Dir. Operasi Director of Operations PT. Swasti Tunggal Mandiri (Restruktur) Dir . Kepatuhan Director of Compliance CV. Profil 88 (Tambahan) 11 12 13 PT. MNC Finance (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Anugerah Makmur Jaya (Persetujuan Prinsip) Dir. Operasi Director of Operations PT. Guna Teguh Abadi (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Petrosida Gresik (Persetujuan Prinsip) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Wahana Agung Indonesia (Restruktur) Dir. Utama President Director Koperasi Swakarya BRI (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Petrosida Gresik (Persetujuan Prinsip) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Indisi (Banding) Dir . Kepatuhan Director of Compliance 06-Apr-17 11-Apr-17 26-Apr-17 Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 365
  366. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview NO 14 Tanggal Date 03-May-17 Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT. MNC Finance (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Sari Warna Asli (Baru & Perpanjangan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Bhakti Unggul Teknovasi - PT. Citra Sukapura Megah (Persetujuan Prinsip) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Waskita Beton Precast (Tambahan) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Wahana Agung Indonesia (Restruktur) 15 08-May-17 PT. MNC Finance (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Indisi (Banding) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Wahana Agung Indonesia (Restruktur) PT. Guna Teguh Abadi (Banding) 16 10-May-17 PT. Karya Tugas Anda Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Proyek Office Tower Sopo Del (PT. TOBA Group) 17 19-May-17 PT. Indraco (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. MNC Leasing (Persetujan Prinsip) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. BMT Sidogiri (Update Info) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Sritex Group (Update Info) 18 PT. Riau Muda Multi (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Sri Rejeki Isman (Baru) Dir. Operasi Director of Operations Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 26-May-17 Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 19 PT. Garuda Technology (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Sangkan Jaya Group - PT. Kana & PT. Prima Estika (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Indisi (Banding) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 06-Jun-17 Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Bisnis Micro & Consumer 366 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  367. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMBIAYAAN F i n an ci n g Com m i tt ee NO 20 Tanggal Date 15-Jun-17 Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT . Pindo Deli (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Garuda Technology (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Sangkan Jaya Group - PT. Kana & PT. Prima Estika (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Adhimix Precast Indonesia (Tambahan) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Sinar Agung Selalu Sukses (Tambahan) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Petrosida Gresik (Baru) PT. Indraco (Tambahan) KKB Selindo (Persetujuan Prinsip Sindikasi) 20 22 PT. Sangkan Jaya Group - PT. Kana & PT. Prima Estika (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Indraco (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Misi Hutama Internasional (Persetujuan Prinsip) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Hadrayama Produksi (Baru) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Telkom Sigma (Baru) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Sumarah Energi (Baru) Dir. Operasi Dir. Operasi PT. Nusa Raya Propertindo (Restruktur & Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Dir. Bisnis Commercial PT. Sinar Bintang Samudera (Restruktur) Dir. Kepatuhan Dir. Kepatuhan PT. Putra Setia Abadi (Restruktur) Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Bisnis Micro & Consumer 10-Jul-17 26-Jul-17 PT. Metrindo (Restruktur - Sindikasi) PT. Humpuss Intermoda Transportasi (Persetujuan Prinsip - Baru) 23 PT, Wahana Agung Indonesia (Presentasi Nasabah) Dir. Utama President Director PT. Bandar Udara Internasional Jawa Barat (Persetujuan Prinsip) Dir. Operasi Director of Operations 01-Aug-17 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 367
  368. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview NO 24 25 Tanggal Date 09-Aug-17 Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT. Sigma Cipta Caraka (Baru) Dir. Utama President Director Kopkar JICT (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations Koperasi Telkom (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Nimda Globalindo Jaya Lestari - CV Noeri Sukses Mobilindo ( Restruktur) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Humpuss Intermoda Transportasi(Baru) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Wanamas Multifinance - Otomas Finance (Baru) Dir. Utama President Director PT. MNC Sewa Guna Usaha Indonesia (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Aerowisata (Banding) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 14-Aug-17 Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business Dir. Utama President Director Dir. Operasi Director of Operations 26 15-Aug-17 PT. Delta Merlin Sandang Tekstil (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business Dir. Utama President Director 27 21-Aug-17 PT. Citra Waspputowa (Baru) Dir. Operasi Director of Operations Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 28 30-Aug-17 PT. Kopindosat (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Ocean Buana Lines (Restruktur) Dir. Operasi Director of Operations PT. Swasti Tunggal Mandiri (Restruktur) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Kembar Abadi(Tambahan) PT. Nimda(Banding Angsuran & Restruktur) PT. Humpuss Intermoda (Perubahan Syarat & Skema Pembiayaan) 368 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  369. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PEMBIAYAAN F i n an ci n g Com m i tt ee NO Tanggal Date Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Direksi yang Hadir Board of Directors Attended Dir . Operasi Director of Operations 29 05-Sep-17 PT. Industri Kemasan Semen Gresik (Baru) Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 30 12-Sep-17 PT. Nusa Raya Propertindo (Tambahan - Restruktur) Dir. Utama President Director PT. Nusantara Turbin & Propulsi (Perpanjangan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Industri Kemasan Semen Gresik (Baru) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 31 32 22-Sep-17 26-Sep-17 PT. Besindo Medi Prima (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Radho Berkah Abadi (Baru) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Koperasi Telkomsel (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Nutech Integrasi (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Kasih Industri Indonesia (Perpanjangan Restruktur) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business Dir . Kepatuhan Director of Compliance 33 34 03-Oct-17 11-Oct-17 Annual Report 2017 PT. Nutech Integrasi (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Citra Tiara Global Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Kalla Electrical System (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Wahana Agung (Pengeluaran Jaminan Sertifikasi) Dir. Operasi Director of Operations PT. Nimda Globalindo (Banding SKP) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Bangun Cipta Kreasi (Penarikan Sebagian & Penurunan OS) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT Bank BRISyariah 369
  370. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview NO 35 Tanggal Date Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT. Mutiara Sawit Lestari (Restruktur Pencairan) Dir. Utama President Director PT. Karya Tugas Anda (Perluasan Tujuan Penggunaan) Dir. Operasi Director of Operations Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 09-Oct-17 Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 36 PT. Cervotech Indonesia (Persetujuan Prinsip) Dir. Operasi Director of Operations PT. Dwi Aneka Jaya Kemasindo (Persetujuan Prinsip) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 25-Oct-17 Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 37 38 31-Oct-17 07-Nov-17 Kopkar BRISyariah (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Maritim Sinar Utama (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Bandung Pakar (Tambahan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Mutiara Bisnis Keluarga (Baru) Dir . Kepatuhan Director of Compliance PT. Pusaka Jaya Internasional (Tambahan) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Jogjatex (Baru) Dir. Utama President Director RS. Intan Medika (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Karya Tugas Anda (Ijin Pencairan) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Prabu Budi Mulia - Crowne Hotel (Persetujuan Prinsip) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Catur Mitra Sukses Makmur (Perpanjangan) 39 15-Nov-17 PT. Adhi Persada Beton (Baru) Dir. Utama President Director PT. Forma Ocean Indonesia (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Teknologi Multi Sistem Integrasi (Baru) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Athaya Abbas Mandiri (Penambahan) Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 370 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  371. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance NO 40 Tanggal Date Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Pembiayaan yang Diusulkan Proposed Financing Lampiran Apendix Direksi yang Hadir Board of Directors Attended PT . Kembar Abadi Prima (Tambahan) Dir. Utama President Director PT. Teknoglobal Multi Sistem Integrasi Dir. Operasi Director of Operations Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business 23-Nov-17 Dir . Kepatuhan Director of Compliance Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business 41 28-Nov-17 PT. Prabu Budi Mulia - Crowne Hotel (Baru) Dir. Utama President Director PT. Adhimix Precast Indonesia (Tambahan) Dir. Operasi Director of Operations PT. Buana Sabas Fattah (Baru) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Anugerah Langkat Makmur (Baru) PT. Wiyung Sejahtera (Tambahan) 42 43 PT. Prabu Budi Mulia - Crowne Hotel (Baru) Dir. Utama President Director PT. Anugerah Langkat Makmur (Baru) Dir. Operasi Director of Operations PT. Adhi Persada Beton (Baru) Dir. Bisnis Micro & Consumer Director of Micro & Consumer Business PT. Swasti Tunggal Mandiri (Restruktur) Dir. Bisnis Commercial Director of Commercial Business PT. Prabu Budi Mulia - Crowne Hotel (Baru) Dir. Utama Dir. Utama PT. Adhi Persada Beton (Baru) Dir. Operasi Dir. Operasi PT. Graha Tanjung Perkasa (Restruktur) Dir. Bisnis Commercial Dir. Bisnis Commercial 05-Dec-17 06-Dec-17 Dir. Kepatuhan Dir. Kepatuhan Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Utama Dir. Utama 44 19-Dec-17 PT. KMI Wire and Cable (Baru) Dir. Operasi Dir. Operasi Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Bisnis Micro & Consumer Dir. Bisnis Commercial Dir. Bisnis Commercial Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 371
  372. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis KOMITE ASET DAN LIABILITAS Asset and Liability Committee Salah satu komponen kunci dalam pengelolaan bank adalah Assets Liabilities Management (ALMA). ALMA merupakan unit kerja yang secara operasional berada di Department Business Services and Support Treasury & International Banking Group, yang terdiri dari manajer dan beberapa staf yang bertugas untuk menyiapkan materi ALCO. ALCO (Assets & Liabilities Committee) merupakan wadah utama untuk mencapai tujuan dari ALMA. ALMA bertanggung jawab untuk pengembangan dan implementasi dari strategi ALM bank. One of the key components in bank management is Assets Liabilities Management (ALMA). ALMA is a work unit operationally located in the Business Services and Support Department in the Treasury & International Banking Group, consisting of managers and staff assigned to prepare ALCO material. ALCO is the main vessel for achieving the ALMA goals. ALMA is responsible for the development and implementation of the bank’s ALM strategy. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Aset & Liabilitas (ALCO) Assets & Liabilities Committee (ALCO) Duties and Responsibilities 1. 1. 2. 3. 4. 5. Menetapkan kebijakan pengelolaan Asset dan Liability secara terpadu. Menetapkan Nisbah Bagi hasil untuk Dana Pihak Ketiga (DPK), pembiayaan dan Fund Transfer Price (FTP) atau Indeks Bagi Hasil (IBH). Menetapkan kewenangan untuk memberikan nisbah negosiasi DPK dan special pricing pembiayaan kepada pejabat pemutus. Mengelola dan menetapkan struktur balance sheet (Aset & Liabilitas). Memastikan pengelolaan Aset & Liabilitas telah dilaksanakan sesuai dengan kebijakan hasil rapat ALCO. 2. 3. 4. 5. Establishing an integrated Asset and Liability management policy. Establishing a Profit Sharing Ratio for Third Party Funds (TPF), Financing and Fund Transfer Prices (FTP) or Profit Sharing Index (PSI). Determining the authority to provide a ratio for TPF negotiations and special financing pricing to the decisionmaking officials. Managing and establishing a balance sheet structure (Assets & Liabilities). Ensuring that Assets & Liabilities management has been implemented in accordance with the ALCO meeting policy. Keanggotaan Komite ALCO ALCO Membership Sesuai Surat Keputusan NOKEP: 005 -MDR/11-2017 Tentang Organisasi dan Tata Kerja Asset & Liability Committee (ALCO) PT Bank BRISyariah, keanggotaan Komite ALCO adalah sebagai berikut : Ketua (Merangkap anggota) : Direktur Utama Ketua Pengganti I (Merangkap Anggota) : Direktur Bisnis Ketua Pengganti II (Merangkap Anggota) : Direktur Operasional Sekretaris (Merangkap Anggota) : Group Tresuri & Perbankan Internasional In accordance with the NOKEP Decree: 005-MDR/11-2017 concerning the Organization and Working Procedures of the Asset & Liability Committee (ALCO) of PT Bank BRISyariah, the ALCO Committee membership is as follows: Chairman (Co-member): President Director Replacement Chairman I (Member): Business Director Replacement Chairman II (Multiple Members): Director of Operations Secretary (Member): International Treasury & International Banking Group Anggota 1. Direktur 2. Kepala Group Akuntansi & Keuangan 3. Kepala Group Analisa Pembiayaan 4. Kepala Group Bisnis Komersial 5. Kepala Group Bisnis Mikro 6. Kepala Group Bisnis Ritel 7. Kepala Group Dana & Haji 8. Kepala Group Jaringan & Logistik Members 1. Directors 2. Accounting & Finance Group Head 3. Financing Review Group Head 4. Commercial Banking Group Head 5. Micro Business Group Head 6. Retail Business Group Head 7. Funding & Hajj Group Head 8. Network & Logistics Group Head 372 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  373. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 9 . 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Kepala Group Manajemen Risiko Kepala Group Operasi & Layanan Kepala Group Perencanaan Strategis Kepala Group Penunjang Pembiayaan Kepala Group Pengelolaan Aset Khusus Kepala Group Teknologi Informasi Kepala Group Tresuri & Perbankan Internasional Kepada Desk Kepatuhan 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Lampiran Apendix Risk Management Group Head Operations & Services Group Head Strategic Planning Group Head Financing Support Group Head Special Asset Management Group Head Information Technology Group Head Treasury & International Banking Group Head Compliance Group Head Rapat Komite ALCO ALCO Committee Meetings Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite ALCO melakukan rapat sesuai kebutuhan. Sepanjang tahun 2017, Komite ALCO mangadakan rapat sebanyak 12 kali dengan rincian sebagai berikut : In performing its functions, the ALCO Committee conducts meetings as required. During 2017, the ALCO Committee held 12 meetings as follows: No 1 2 3 4 5 6 7 8 ALCO Tanggal Date I - JANUARI 2017 I - JANUARY, 2017 24 Januari 2017 January 24, 2017 II - FEBRUARI 2017 II - FEBRUARY, 2017 22 Februari 2017 February 22, 2017 III - MARET 2017 III - MARCH, 2017 22 Maret 2017 March 22, 2017 IV - APRIL 2017 IV - APRIL, 2017 26 April 2017 April 26, 2017 V- MEI 2017 V- MAY, 2017 30 Mei 2017 May 30, 2017 VI - JUNI 2017 VI - JUNE, 2017 21 Juni 2017 June 21, 2017 VII - JULI 2017 VII - JULY, 2017 25 Juli 2017 July 25, 2017 VIII - AGUSTUS 2017 VIII - AUGUST, 2017 21 Agustus 2017 August 21, 2017 Annual Report 2017 Agenda Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang bulan Desember 2016 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance December 2016 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance January 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance February 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance March 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance April 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance May 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance June 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance July 2017 PT Bank BRISyariah 373
  374. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No 9 10 11 12 ALCO Laporan Manajemen Management Report Tanggal Date IX - SEPTEMBER 2017 IX - SEPTEMBER , 2017 14 September 2017 September 14, 2017 X - OKTOBER 2017 X - OCTOBER, 2017 24 Oktober 2017 October 24, 2017 XI - NOVEMBER 2017 XI - NOVEMBER, 2017 15 November 2017 November 15, 2017 XII - DESEMBER 2017 XII - DECEMBER, 2017 19 December 2017 December 19, 2017 Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Agenda Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance August 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance September 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance October 2017 Asset-Liability Management - Kinerja BRIS dan masingmasing Cabang Januari 2017 Asset-Liability Management - BRIS and each Branch Performance November 2017 Risalah dan Keputusan Rapat Komite ALCO Risalah dan Keputusan Rapat Komite ALCO Pada setiap akhir rapat Komite ALCO, dibuat Risalah dan Keputusan Komite ALCO yang ditandatangani oleh Ketua ALCO, Sekretaris dan Notulis. Risalah dan Keputusan tersebut berlaku mengingat sampai dengan adanya perubahan berdasarkan Risalah dan Keputusan pada rapat selanjutnya. At the end of each ALCO Committee meeting, the Minutes and Decisions are signed by the ALCO Chairman, Secretary and Notary. These Minutes and Decisions shall apply to any changes based on the Minutes and Decisions of the next meeting. 374 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  375. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI DAN SISTEM INFORMASI IT Steering Committee Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi IT Steering Committee Duties and Responsibilities 1 . Rencana strategis TI yang sesuai dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank. 2. Perumusan Kebijakan dan prosedur TI yang utama seperti kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait penggunaan TI di Bank. 3. Kesesuaian proyek-proyek TI yang disetujui dengan Rencana Strategis TI. Komite juga menetapkan status prioritas proyek TI yang bersifat kritikal (berdampak signifikan terhadap kegiatan operasional Bank), misalnya pergantian/pengembangan Core Banking, Application System, Server Production dan topologi jaringan. 4. Kesesuaian pelaksanaan proyek-proyek TI dengan rencana proyek (Project Charter) dengan tetap menerapkan System Development Life Cycle (SDLC) sesuai Service Level Agreement (SLA) yang disepakati Komite melengkapi rekomendasi dengan hasil analisis dari proyek-proyek TI yang utama, sehingga memungkinkan Direksi mengambil keputusan secara efisien. 5. Kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem informasi manajemen yang mendukung pengelolaan kegiatan usaha Bank. 6. Efektivitas langkah-langkah minimalisasi risiko atas investasi Bank pada sektor TI dan bahwa investasi tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis Bank. 7. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI, yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan satuan kerja penyelenggara. 8. Upaya penyelesaian/komitmen dari hasil temuan/audit TI internal maupun eksternal. 9. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank akan menggunakan jasa pihak lain dalam penyelenggaraan TI, maka Komite harus memastikan bahwa Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur terkait. 10. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya peningkatannya. 1. Keanggotaan Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi IT Steering Committee Membership Sesuai SK NO KEP. B-043-PDR-09-2017 tanggal 28 September 2017 perihal Perubahan Atas Surat Keputusan NOKEP.B.041PDR/08-2016 Tentang Perubahan Ketiga Komite Pengarah Teknologi Informasi PT Bank BRISyariah, keanggotaan Komite Based on SK NO KEP. B-043-PDR-09-2017 dated September 28, 2017 concerning Amendment to Decree No. NOKEP.B.041PDR/08-2016 concerning a Third Amendment to the PT Bank BRISyariah Information Technology Steering Committee, Annual Report 2017 2. 3. 4. 5. 6. 7. IT strategic plan in accordance with the Bank’s strategic business plan. Formulating major IT Policies and procedures such as IT security policies and risk management related to IT usage in the Bank. Suitability of approved IT projects with the IT Strategic Plan. The committee also establishes the priority status of critical IT projects (significant impact on the Bank’s operational activities), such as changes / development of the Core Banking, Application Systems, Production Server and network topology. Conformity of the IT projects implementation with the Project Charter by continuing to implement the System Development Life Cycle (SDLC) according to Service Level Agreements (SLA) agreed upon by the Committee in line with the recommendations from the analysis results of key IT projects, enabling the Board of Directors to make decisions efficiently. Suitability of IT to the needs of Bank’s management information systems that supports management of the business activities. The effectiveness of risk mitigation measures on the Bank’s investment in the IT sector and that the investment contributes to the achievement of the Bank’s business objectives. Resolving IT related issues, which cannot be resolved by the user’s work unit and organizational unit. 8. Settlement / commitment efforts for internal and external IT audit findings. 9. For the adequacy and allocation of resources owned by the Bank that use the services of others in the implementation of IT, the Committee shall ensure that the Bank has the relevant policies and procedures. 10. Monitoring the Information Technology performance and its improvement efforts. PT Bank BRISyariah 375
  376. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi adalah sebagai berikut : 1. Ketua: Direktur Utama 2. Wakil Ketua: Direktur Kepatuhan 3. Sekretaris: Kepala Grup Perencanaan Strategis 4. Anggota Tetap: a. Direktur Bisnis Ritel b. Direktur Bisnis Komersial c. Direktur Operasional d. Kepala Grup Teknologi Informasi e. Kepala Grup Manajemen Risiko f. Kepala Grup Bisnis Ritel g. Kepala Grup Bisnis Komersial h. Kepala Grup Bisnis Mikro i. Kepala Grup Bisnis Dana dan Haji j. Kepala Grup Bisnis Tresuri dan Perbankan Internasional k. Kepala Grup Operasi dan Layanan l. Kepala Desk Kepatuhan 5. Anggota Tidak Tetap: Seluruh Kepala Grup / Kepala Desk yang tidak termasuk anggota tetap. Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis the membership is as follows: 1. 2. 3. 4. 5. Chairman: President Director Vice Chairman: Director of Compliance Secretary: Strategic Planning Group Head Permanent Members: a. Director of Retail Business b. Director of Commercial Business c. Director of Operations d. Information Technology Group Head e. Risk Management Group Head f. Retail Business Group Head g. Commercial Business Group Head h. Micro Business Group Head i. Funds and Hajj Business Group Head j. Treasury and International Banking Business Group Head k. Operations and Services Group Head l. Head of Compliance Desk Non Permanent Members: All Group Heads / Desk Heads that are not permanent members. Dalam Struktur Organisasi Komite, wewenang dan tanggung jawab Managing Director Compliance sebatas pada wewenang dan tanggung jawab yang mengacu pada ketentuan yang terdapat pada Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/ PBI/2009 perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance Pada Bank Umum Syariah, dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 46/POJK.03/2017 perihal Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Pada Bank Umum. In the Committee Organizational Structure, Managing Director Compliance authority and responsibilities are limited to the provisions contained in Bank Indonesia Regulation Number 11/33/PBI/2009 concerning Implementation of Good Corporate Governance in Sharia Commercial Banks and Otoritas Jasa Keuangan Regulation Number 46/POJK.03/2017 concerning Implementation of Compliance Function at Commercial Banks. Wewenang dan Tanggung Jawab Authorities and Responsibilities Wewenang dan tanggung jawab Komite adalah memberikan rekomendasi kepada Direksi, yang mencakup: The Committee’s authorities and responsibilities are to providing recommendations to the Board of Directors, which include: 1. 1. 376 Rencana Strategis TI yang sesuai dengan rencana strategis kegiatan usaha Perusahaan. Dalam memberikan rekomendasi, Komite memperhatikan faktor efisiensi, efektifitas, serta hal-hal sebagai berikut: a. Rencana pelaksanaan (road map) untuk mencapai kebutuhan TI yang mendukung strategi bisnis Perusahaan. Road map terdiri dari kondisi saat ini (current state), kondisi yang ingin dicapai (future state) serta langkah-langkah yang akan dilakukan untuk mencapai future state; b. Sumber daya yang dibutuhkan; c. Keuntungan/manfaat yang akan diperoleh saat rencana diterapkan. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah IT Strategic Plan in accordance with the strategic plan for the Company’s business activities. In giving recommendations, the Committee takes into account the efficiency, effectiveness and the following factors: a. Road map to achieve IT requirements that supports the Company’s business strategy. The Road map consists of current conditions (current state), conditions to be achieved (future state), and the steps to be taken to achieve the future state; b. Resources needed; c. The advantages / benefits that will be obtained when the plan is implemented. Laporan Tahunan 2017
  377. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI DAN SISTEM INFORMASI I T Ste e r i n g Com m i tt ee Perumusan kebijakan dan prosedur TI yang utama seperti kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko terkait penggunaan TI di perusahaan ; 3. Kesesuaian proyek-proyek TI yang disetujui dengan Rencana Strategis TI. Komite juga menetapkan status prioritas proyek TI yang bersifat kritikal (berdampak signifikan terhadap kegiatan operasional Perusahaan), misalnya pergantian/pengembangan Core Banking, Application System, Server Production dan topologi jaringan; 4. Kesesuaian pelaksanaan proyek-proyek TI dengan rencana proyek (Project Charter) dengan tetap menerapkan System Development Life Cycle (SDLC) sesuai Service Level Agreement (SLA) yang disepakati. Komite melengkapi rekomendasi dengan hasil analisis dari proyek-proyek TI yang utama, sehingga memungkinkan Direksi mengambil keputusan secara efisien; 5. Kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem informasi manajemen yang mendukung pengelolaan kegiatan usaha Perusahaan; 6. Efektivitas langkah-langkah minimalisasi risiko atas investasi Perusahaan pada sektor TI dan bahwa investasi tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tujuan bisnis Perusahaan; 7. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI, yang tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan satuan kerja penyelenggara. Komite dapat memfasilitasi hubungan antara kedua satuan kerja tersebut; 8. Upaya penyelesaian/komitmen dari hasil temuan/audit TI; 9. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Perusahaan. Apabila sumber daya yang dimiliki tidak memadai dan Perusahaan akan menggunakan jasa pihak lain dalam penyelenggaraan TI, maka Komite harus memastikan bahwa Perusahaan telah memiliki kebijakan dan prosedur terkait; 10. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi dan upaya peningkatannya. 2. Rapat Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi Information Technology Committee Meetings Untuk dapat melakukan tugasnya secara efektif dan efisien, Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi melakukan pertemuan secara berkala untuk membicarakan hal-hal yang terkait dengan strategi TI minimal 6 (enam) kali dalam 1 (satu) tahun. To be able to perform its duties effectively and efficiently, the Information Technology Steering Committee meets to discuss matters related to IT strategy, at least 6 (six) times in 1 (one) year. Sepanjang tahun 2017, Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi mangadakan rapat sebanyak 8 kali dengan rincian sebagai berikut : During 2017, Information Technology Steering Committee held 8 meetings with the following details: 2. Annual Report 2017 3. The formulation of major IT policies and procedures such as IT security and risk management policies related to the use of IT in the company; Suitability of IT projects in line with the IT Strategic Plan. The Committee also establishes the priority status of critical IT projects (significantly impacting the Company’s operational activities), such as changes / developments to the Core Banking, Application System, Server Production and network topology; 4. The conformity of the IT projects with the project plan (Project Charter) by continuing to execute the System Development Life Cycle (SDLC) according to the agreed Service Level Agreement (SLA). The Committee complements its recommendations with the analysis results of the key IT projects, enabling the Board to make decisions efficiently; 5. IT compliance with management information system requirements that supports the management of the Company’s business activities; The effectiveness of risk mitigation measures fir the Company’s investments in the IT sector, and that the investment contributes to the achievement of the Company’s business objectives; Efforts to resolve various IT related issues, which cannot be resolved by the user work units and organizational units. The Committee may facilitate the relationship between the two units; Efforts for completion / commitment of IT findings / audit results; Adequacy and allocation of resources owned by the Company. Where the resources are insufficient, and the Company uses the other IT services, the Committee shall ensure that the Company has relevant the policies and procedures; 6. 7. 8. 9. 10. Monitoring the performance of Information Technology and its improvement efforts. Steering PT Bank BRISyariah 377
  378. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Tanggal Date Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Agenda 11 Januari 2017 January 11, 2017 ITSC #01 Tahun 2017 ITSC #01 Year 2017 08 Februari 2017 February 8, 2017 ITSC #02 Tahun 2017 ITSC #02 Year 2017 30 Maret 2017 March 30, 2017 ITSC #03 Tahun 2017 ITSC #03 Year 2017 21 April 2017 April 21, 2017 ITSC #04 Tahun 2017 ITSC #04 Year 2017 16 Juni 2017 June 16, 2017 ITSC #05 Tahun 2017 ITSC #05 Year 2017 10 Juli 2017 July 10, 2017 ITSC #06 Tahun 2017 ITSC #06 Year 2017 19 Juli 2017 July 19, 2017 ITSC #07 Tahun 2017 ITSC #07 Year 2017 27 September 2017 September 27, 2017 ITSC #08 Tahun 2017 ITSC #08 Year 2017 Rekomendasi Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi IT Steering Committee Recommendations Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawabnya, Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi memberikan rekomendasi kepada Direksi. Sepanjang tahun 2017, rekomendasi yang diberikan Komite Pengarah Teknologi dan Sistem Informasi antara lain : As part of its duties and responsibilities, the IT Steering Committee provides recommendations to the Board of Directors. During 2017, recommendations given by the IT Steering Committee included: No Surat Letter No. Tanggal Date Perihal Subject B.97-CPG/02/2017 8 Februari 2017 February 8, 2017 Notulensi IT Steering Committee (ITSC) ke-01 Tahun 2017, Tanggal 11 Januari 2017 Minutes of IT Steering Committee (ITSC) 1st in 2017, January 11, 2017 B.125-CPG/02/2017 17 Februari 2017 February 17, 2017 Notulensi ITSC #2 Tahun 2017 ITSC Minutes # 2 Year 2017 B.287-CPG/04/2017 7 April 2017 April 7, 2017 Notulensi ITSC #3 Tahun 2017 ITSC Minutes # 3 Year 2017 B.351-CPG/05/2017 5 Mei 2017 May 5, 2017 Notulensi IT Steering Committee (ITSC) 4th Notation in 2017, Tanggal 21 April 2017 IT Steering Committee (ITSC) Minutes 4/2017, Date 21 April 2017 B.493-CPG/07/2017 13 Juli 2017 July 13, 2017 Notulensi ITSC #5 Tahun 2017 ITSC Minutes # 5 Year 2017 B.589-CPG/08/2017 4 Agustus 2017 August 4, 2017 Notulensi ITSC #6 Tahun 2017 ITSC Minutes # 6 Year 2017 B.588-CPG/08/2017 4 Agustus 2017 August 4, 2017 Notulensi ITSC #7 Tahun 2017 ITSC Minutes # 7 Year 2017 B.1029-CPG/10/2017 19 October 2017 October 19, 2017 Notulensi IT Steering Committee (ITSC) #8 Tahun 2017, Tanggal 27 September 2017 IT Steering Committee (ITSC) Minutes # 8 Year 2017, Dated 27 September 2017 378 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  379. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KOMITE PRODUK Product Committee Tugas dan Tanggung Jawab Komite Produk Product Committee Duties and Responsibilities Tugas utama dan tanggung jawab Komite Produk adalah memastikan setiap peluncuran produk Perusahaan telah memenuhi segala aspek kebutuhan nasabah , persaingan bisnis, keuangan, operasional, teknologi informasi, manajemen risiko dan kepatuhan serta analisis manfaat biayanya. The main task and responsibility of the Product Committee is to ensure that every product launched by the Company meets all aspects of customer needs, business competition, finance, operations, information technology, risk and compliance management and cost benefit analysis. Keanggotaan Komite Produk Product Committee Membership Nama Name Jabatan Position Dasar Penunjukkan Appointment Basis Direktur Utama President Director Ketua Chairman SK Direksi NOKEP: S.124-DIR/ PMO/12/2010 PMO Head Sekretaris Secretary SK Direksi NOKEP: S.124-DIR/ PMO/12/2010 Dewan Direksi Board of Directors Anggota Tetap Permanent Member SK Direksi NOKEP: S.124-DIR/ PMO/12/2010 CMG,RLG,CBG,MBG,TRG, EBG,OPG,AFG,RCG,ITG,MIS, BPS Anggota Tetap Permanent Member SK Direksi NOKEP: S.124-DIR/ PMO/12/2010 FSG,FAG,CPG,SAG,LCG,HCG, NLG,MCO,COG,IAG Anggota tidak tetap Non-Permanent Member SK Direksi NOKEP: S.124-DIR/ PMO/12/2010 Bidang Keahlian Areas of Expertise Rapat Komite Produk Product Committee Meeting Dalam pelaksanaan fungsinya, Komite Produk melakukan sesuai kebutuhan. Sepanjang tahun 2017, Komite Produk mangadakan rapat sebanyak 3 kali dengan rincian sebagai berikut : During 2017, the Product Committee held three meetings with details as follows: Tanggal Date Agenda 1 Maret 2017 March 1, 2017 Komite Produk terkait Pembiayaan Plafon 200-500 Juta Related Product Committee Financing Limits 200-500 Million 20 Maret 2017 March 20, 2017 Komite Produk terkait Pembiayaan Valas Related Products Financing Committee 16 Mei 2017 May 16, 2017 Komite Produk terkait Pembiayaan Musyarakah Mutanaqisah (MMQ) Related Product Committees Musyarakah Mutanaqisah Financing (MMQ) Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 379
  380. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Rekomendasi Komite Produk Product Committee Recommendations Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawabnya, Komite Produk memberikan rekomendasi kepada Direksi. Sepanjang tahun 2017, rekomendasi yang diberikan Komite Produk antara lain : As part of its duties and responsibilities, the Product Committee provides recommendations to the Board of Directors. During 2017, recommendations given by the Product Committee included: No Surat Letter No. Tanggal Date Perihal Subject B.181-CPG/03/2017 1 Maret 2017 March 1, 2017 Notulensi Meeting Pembiayaan Plafon 200-500 Juta Minutes of Financing Limits Meetings 200-500 Million B.261-CPG/03/2017 23 Maret 2017 March 23, 2017 Notulensi Meeting Pembiayaan Valas Minutes of Forex Financing Meeting B.407-CPG/05/2017 22 Mei 2017 May 22, 2017 Notulensi Meeting Pembiayaan MMQ Minutes of MMQ Financing Meetings 380 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  381. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS PERUSAHAAN Corporate Secretary Dasar Pengukuhan Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Legal Basis Direksi BRISyariah telah menetapkan Indriati Tri Handayani sebagai Pemangku jabatan Corporate Secretary Group Head berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perusahaan No kep :012-PDR/02-2017 tanggal 23 Februari 2017. Penetapan tersebut adalah untuk memenuhi ketentuan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik. The Board of Directors of BRISyariah has appointed Indriati Tri Handayani as Corporate Secretary Group Head based on the Board of Directors Decree No kep:012-PDR/02-2017 dated February 23, 2017. This is in compliance with the provisions as outlined in the Financial Services Authority Regulation Number 35/POJK.04/2014 on the Corporate Secretary of Issuers or Public Companies. Penunjukan tersebut juga telah dilaporkan kepada OJK pada tanggal 3 Maret 2017. The appointment has also been reported to OJK on March 3, 2017. Profil Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Profile Indriati Tri Handayani Indriati Tri Handayani Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Warga negara Indonesia, lahir di Jakarta 3 Mei 1972. Meraih gelar Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia tahun 1994 dan gelar Notaris dari Universitas Indonesia tahun 1999. Indonesian citizen, born in Jakarta May 3, 1972. Graduated with a degree in Law from the Universitas Indonesia in 1994 and a Notary degree from the Universitas Indonesia in 1999. Mengawali karir sebagai Assisten Pengacara di Kantor Hukum Effeni Perangin tahun 1994. Dalam perjalanan karirnya beliau pernah menduduki berbagai jabatan di beberapa perusahaan, antara lain Legal Manager PT Salindo Perdana Finance tahun 2000 – 2010, Kepala Departemen Legal Bank Mutiara tahun 2010 – 2014. Bergabung dengan BRISYariah tahun 2014 sebagai Departemen Head Corporate Legal dan sejak Februari 2017 diangkat sebagai Corporate Secretary Group Head BRISyariah. She began her career as Assistant Attorney at the Law Firm of Effeni Warin in 1994. During her career she held various positions in several companies, including Legal Manager of PT Salindo Perdana Finance 2000 - 2010, Bank Mutiara Legal Department Head 2010-2014. In BRISYariah in 2014 as Corporate Legal Department Head and since February 2017 has been appointed BRISyariah Corporate Secretary Group Head. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 381
  382. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Struktur Organisasi Perusahaan Sekretaris Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Corporate Secretary Organization Structure Managing Director Compliance Corporate Secretary Group Corporate Secretary Deputy Corporate Legal Department Marketing Communication & Media Relation Department Investor & Government Relation Department Corporate Affairs Department Marketing Communication Section Investor Relation Section Corporate Record Management Section Media Relation Section Government & Institutional Relation Section Secretariate & Protocoler Section Litigation Section Business Legal Services Section Licenses & Reporting Section Corporate Social Responsibility (CSR) Section Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Duties and Responsibilities 1. 1. To follow the development of the Capital Market, in particular the prevailing Capital Market laws and regulations; 2. To provide input to the Board of Directors and Board of Commissioners related to compliance with the prevailing Capital Market laws and regulations; Assist the Board of Directors and Board of Commissioners in the implementation of corporate governance which includes: a. Disclosure of information to the public, including the availability of information on the BRISyariah website or Public Company; b. Submission of timely reports to the Financial Services Authority; c. Organization and documentation of the General Meeting of Shareholders; 2. 3. 382 Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal; Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris untuk mematuhi ketentuan peraturan perundangundangan di bidang Pasar Modal; Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk ketersediaan informasi pada situs web BRISyariah atau Perusahaan Publik; b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan tepat waktu; c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum Pemegang Saham; Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 3. Laporan Tahunan 2017
  383. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS PERUSAHAAN Co r p o rat e S ec r et a r y 4 . d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/ atau Dewan Komisaris; dan e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Sebagai penghubung antara BRISyariah dengan pemegang saham atau Perusahaan Publik, Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan lainnya. 4. d. Organization and documentation the Board of Directors and / or Board of Commissioners meetings; and e. Implementation of the Company’s Board of Directors and / or Board of Commissioners orientation program. Act as a liaison between BRISyariah with shareholders or Public Companies, the Financial Services Authority, and other stakeholders. Program Kerja Sekretaris Perusaahaan Corporate Secretary Work Program Program Kerja Corporate Affair tahun 2017: 1. Pelaksanaan Sentralisasi E-Filling di seluruh unit kerja yaitu Pembuatan Box Arsip. 2. Perluasan Layanan Depo Arsip untuk mendukung pengelolaan Arsip / Dokumen di BRISyariah: a. Pengelolaan dokumen dan Penyewaan Depo Arsip (box dan storage) seluruh cabang di Indonesia. b. Memonitor pengelolaan arsip dokumen kantor cabang selindo. 3. Pengadministrasian Dokumen yang terpadu: a. Pengkinian Administrasi (alat penjilidan, media elektronik). b. Pembuatan Buku Authorized Signatures. 4. Distribusi Dokumen/Surat: Pengelolaan Mailing Room di KP 5. Facility Management a. Pengadaan Fasilitas Kantor Pusat Abdul Muis. b. Pengembangan dan Pemeliharaan Gedung Kantor Pusat. c. Membina hubungan yang baik dengan lingkungan sekitar Kantor Pusat Abdul Muis. 6. Mengontrol semua kegiatan Manajemen Puncak a. Mengatur perjalanan dinas dan aktivitas manajemen puncak. b. Membantu pelaksanaan acara-acara manajemen puncak. c. Pengkinian membership bandara. d. Meningkatkan relationship dengan institusi terkait. 7. Mengelola dan mengontrol semua anggaran di Corporate Affair dan anggaran Manajemen Puncak a. Pelatihan Top Management. b. Mengelola Biaya-biaya Manajemen Puncak. c. Mengelola BBM Direksi. d. Mengelola Petty Cash CSG. e. Asuransi Purna Jabatan. f. Representasi Management Puncak. g. Mengatur perjalanan dinas dan aktivitas manajemen puncak. Corporate Affairs Work Program 2017: 1. Centralized E-Filling in all work units through Archive Box Creation. 2. Expansion of Depo Archive Service to support the management of Archives / Documents in BRISyariah: a. Document Management and Archive Space Rental (box and storage) for all branches in Indonesia. b. Monitor the management of the selindo branch office archive documents. 3. Integrated Document Administration: a. Administrative Updates (binding tools, electronic media). Annual Report 2017 4. 5. 6. b. Authorized Signatures. Document / Letter Distribution: Mailing Room Management at KP Facility Management a. Procurement of Abdul Muis Head Office Facilities. b. Development and Maintenance of Head Office Building. c. Fostering good relations with the environment around Abdul Muis Head Office Control of all top management activities a. Arranging official travel and top management activities. b. Assisting the execution of top management events. 7. c. Updating airport membership. d. Improving relationship with related institutions Managing and controlling all Corporate Affairs and Top Management budgets a. Top Management Training. b. Managing Top Management Costs. c. Managing BBM Directors. d. Managing CSG Petty Cash. e. Post-Employment Insurance. f. Peak Management Representation. g. Arranging official travel and top management activities. PT Bank BRISyariah 383
  384. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Program Kerja Corporate Legal tahun 2017: 1. Dapat ditanganinya kasus-kasus hukum dengan baik untuk melindungi kepentingan BRIS. a. Penunjukan lawyer/konsultan hukum non nasabah NPF (lawyer fee). b. Penanganan Perkara Existing dari 2016 (operational fee). c. Retainer lawyer. d. Penanganan Perkara Baru di 2017 (operational cost internal). e. Penunjukan lawyer/konsultan hukum untuk penanganan NPF (lawyer fee). f. Penanganan Perkara Nasabah NPF (operational cost internal). g. Pembuatan Laporan Berkala Progress Penanganan Perkara. 2. Meningkatkan tertib dokumentasi dan efektivitas/ efisiensi dalam penanganan/pelaporan kasus hukum. a. Penertiban administrasi kasus per kasus yang ditangani. b. Penyusunan Summary dan Overview perkara untuk pelaporan. 3. Tersedianya template bagi jenis-jenis pekerjaan tertentu yang digunakan oleh unit kerja untuk kemudahan dan mengurangi temuan audit. a. Pengkinian daftar template Perjanjian Kerjasama. b. Pembuatan Template Baru Perjanjian Kerjasama sesuai kebutuhan unit bisnis. c. Review dan pengkinian Template Perjanjian Kerjasama yang sudah berjalan. d. Sosialisasi Template Perjanjian Kerjasama. 4. RUPS & RUPSLB a. Persetujuan Agenda Rapat. b. Pembuatan Materi Rapat. c. Penunjukan Notaris dan koordinasi dengan pihaik terkait. d. Penyelenggaraan Rapat. e. Pelaporan Penyelenggaraan RUPS/ RUPS LB kepada otoritas/ pihak terkait. Corporate Legal Work Program 2017: 1. Handling legal cases well to protect the interests of BRIS. 5. 5. 384 Pengendalian risiko di bidang hukum di kantor-kantor cabang BRIS selindo. a. Legal Review berkala di kantor cabang Indonesia (sampling). b. Sharing hasil legal review pada pelatihan yang diselenggarakan LC / sosialisasi materi bagi cabang. c. Laporan hasil legal review di BoD Meeting. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah a. Appointment of lawyer / legal consultant for noncustomer NPF (lawyer fee). b. Handling Existing Cases from 2016 (operational fee). c. Lawyer Retainer. d. New Case Handling in 2017 (internal operational cost). e. Appointment of lawyer / legal consultant for handling of NPF (lawyer fee). f. Handling of NPF Customer Cases (operational cost internal). g. Preparation of Progress Report on Case Handling 2. 3. 4. Improving the orderliness of documentation and effectiveness / efficiency in handling / reporting legal case. a. Controlling case-by-case administration handled. b. Preparation of Summary and Overview of cases for reporting. Availability of templates for specific types of work used by the work units to ease and reduce audit findings. a. Updating Cooperation Agreement Template list. b. Creation of New Cooperation Template Agreement as per business unit requirement. c. Review and update the existing Cooperation Agreement Template. d. Socialization of Cooperation Agreement Template GMS & EGMS a. Meeting Agenda Agreement. b. Creation of Meeting Material. c. Notary appointment and coordination with related matters. d. Organizing Meetings. e. Reporting of the Extraordinary General Meeting of Shareholders / General Meeting of Shareholders to the relevant authorities / parties Legal risk control in BRIS selindo branch office. a. Legal Reviews periodically at Indonesian branch offices (sampling). b. Sharing legal results reviews on LC training / material dissemination for branches. c. Reporting on legal review result at BoD Meeting Laporan Tahunan 2017
  385. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS PERUSAHAAN Co r p o rat e S ec r et a r y Tersedianya Rujukan bagi seluruh Unit Kerja terkait dengan aspek hukum . a. Inventarisasi opini yang telah dikeluarkan melalui berbagai media (Nota Dinas / email legal help desk). b. Pembuatan kompilasi opini. c. Publikasi Kompilasi Opini dalam Intranet &/ e-learning. 6. Tersedianya materi sosialisasi di bidang hukum bagi seluruh karyawan BRIS dalam rangka meminimalkan risiko hukum. a. Pengumpulan/ pengadaan bahan materi. b. Pembuatan slide / buku panduan. c. Proses Koordinasi dengan Learning Center untuk program edukasi hukum. d. Posting/ sosialisasi melalui berbagai media 8. Forum sharing knowledge terkait pengetahuan hukum untuk meningkatkan pengetahuan hukum termasuk mapping kompetensi legal cabang selindo untuk pembinaan. a. Penyusunan materi edukasi untuk sharing knowledge dan materi evaluasi kompetensi di bidang hukum. b. Koordinasi penyelenggaraan dengan unit kerja/pihakpihak terkait. 9. Dapat diidentifikasi lebih dini kekurangan kelengkapan dokumen-dokumen sehubungan dengan kelengkapan data perseroan dan memudahkan pencarian data perseroan saat dibutuhkan. a. Pembuatan Hystorical/ Summary perubahan Data Perseroan periode tahun 2016. b. Penyempurnaan/ pengkinian Data Perseroan. c. Sosialisasi Data Perseroan kepada unit kerja terkait melalui pembuatan materi dengan berbagai media. d. Monitoring dan pengkinian informasi dan data perseroan pada website bank. 10. Perlindungan hukum terhadap Hak atas Kekayaan Intelektual (HaKI) yang dimiliki Bank a. Inventarisasi daftar HaKI yang telah dilakukan dan yang akan didaftarkan. b. Penunjukan Konsultan/ Vendor Pendaftaran HaKI. c. Pendaftaran HaKI. d. Monitoring Pendaftaran HaKI di KemenKumHAM. e. Pelaporan Progress Pendaftaran HaKI. 11. Inventarisasi dan monitoring terhadap seluruh pelaporan dan perizinan korporasi yang melalui CSG. (termasuk pelaporan-pelaporan terkait sukuk) a. Pengkinian daftar pelaporan dan perizinan korporasi. b. Monitoring pelaporan dan perizinan kepada otoritas / instansi terkait. c. Penyampaian Pelaporan / permohonan izin kepada otoritas/pihak terkait. d. Monitoring dan pengkinian pelaporan pada website bank. 7. 6. 7. Annual Report 2017 8. 9. Availability of Referrals for all Work Units related to legal aspects. a. Inventory of opinions that have been issued through various media (Office Note / email legal help desk). b. Compilation of opinions. c. Publication of Opinion Compilations through Intranet & / e-learning Availability of socialization material in the field of law for all BRIS employees to minimize legal risk. a. Collection / procurement of materials. b. Creation of slides / handbooks. c. Coordination Process with Learning Center for legal education program. d. Posting / socializing through various media Sharing knowledge forum to improve legal knowledge including mapping selindo branch legal competence by coaching. a. Preparing educational materials for knowledge sharing and competency evaluation materials in the field of law. b. Coordinating its implementation with the work units / stakeholders Early identification regarding lack of complete documentation related to the company’s data completeness, and facilitating the search for company data when required. a. Historical / Summary of changes in the Company’s data for 2016. b. Improving / updating Company Data. c. Socializing Company Data to related work units by creating materials using various media. d. Monitoring and updating company information and data on the Bank website 10. Legal protection of Intellectual Property Rights (HSKI) owned by the Bank a. Inventory list of intellectual property rights that have been committed and which will be registered. b. Appointment of Consultant / Vendor for IPR Registration. c. IPR Registration. d. Monitoring of IPR Registration in KemenKumHAM. e. Progress Reporting of IPR Registration. 11. Inventory and monitoring of all corporate reporting and licensing through CSG. (including sukuk-related reporting) a. Updating corporate reporting and licensing lists. b. Monitoring of reporting and licensing to related authorities / agencies. c. Submission of reporting / application permission to the concerned authorities / parties. d. Monitoring and updating the reporting on the bank website. PT Bank BRISyariah 385
  386. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Program Kerja Marketing Communication tahun 2017 : 1. Melakukan komunikasi eksternal perusahaan dan produk 2. 3. 4. 5. 6. 7. 386 a. Public Relation b. Branding, Award & Sponsorship c. Corporate Collateral (Anrep, Kalender, Kartu Ucapan, Spanduk Corproate, logbook BRIS baru) d. Pembuatan Company Profile e. Revitalisasi Website f. International Event g. Edukasi Literasi Keuangan Melakukan komunikasi internal perusahaan a. Media Internal b. Event Internal c. Rohis d. BRIS Club Kegiatan ad hoc dan non adhoc a. Publikasi Laporan Keuangan Triwulanan b. Iuran Keanggotaan Kantor Pusat c. Pemotretan Pejabat, Gedung, Image BRISyariah Men-support semua kegiatan dari LoB a. Channel & LSB b. Launching produk c. Gathering nasabah d. Pembuatan TVC e. Merchandising f. Program Peningkatan Volume Tabungan Melakukan aliansi lintas group bisnis dan cabang untuk pemasaran produk a. Event/Expo/Open Table (Marketing & Corporate) b. Creative Design Kegiatan above the line activity untuk awareness produk dan korporat a. Television Commercial (TVC) b. Print Ad c. Media Luar Ruang (Out Of Home, Digital & Billboard) d. Radio Ad Bantuan Kedukaan Karyawan Internal Perusahaan (Karyawan Tetap & Kontrak Langsung BRIS) Event CSR Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Marketing Communication Work Program 2017: 1. Conducting the company’s external communications and products a. Public Relations b. Branding, Awards & Sponsorship c. Corporate Collateral (Anrep, Calendar, Greeting Card, Corporate Banner, BRIS new logbook) d. Creating Company Profile e. Website Revitalization f. International Events g. Financial Literacy Education. 2. Conducting company internal communications a. Internal Media b. Internal Event c. Rohis d. BRIS Club 3. Ad hoc and non ad hoc activities a. Publication of Quarterly Financial Reports b. Membership Contributions at Head Office c. Photgraphing Officials, Buildings, BRISyariah Images 4. Supporting all activities of the LoB a. Channel & LSB b. Product launching c. Customers gatherings d. Creating TVC e. Merchandising f. Savings Volume Increase Program 5. Performing cross-group business and branch alliances for product marketing a. Event / Expo / Open Table (Marketing & Corporate) b. Creative Design 6. Above the line activities for product and corporate awareness 7. a. Television Commercials (TVC) b. Print Ads c. Outdoor Media (Out Of Home, Digital & Billboard) d. Radio Ads Internal Employee Bereavement Assistance (Permanent Employee & Direct BRIS Contract) CSR Event Laporan Tahunan 2017
  387. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SEKRETARIS PERUSAHAAN Co r p o rat e S ec r et a r y Program Pengembangan KOMPETENSI Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Development Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya , Sekretaris Perusahaan mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. Pada tahun 2017, Sekretaris Perusahaan telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut: To support the implementation of its duties, the Corporate Secretary follow Training Programs to improve their competence, either formally or informally. In 2017, the Corporate Secretary attended and participated in various training, workshops, conferences and seminars, as follows: Nama Name No Judul Pelatihan Training Title Penyelenggara Organizer Competency Waktu & Tempat Date & Place 1 Indriati Tri Handayani Workshop “Sosialisasi Annual Report Award 2016, POJK Nomor 10/POJK.04/2017 dan POJK Nomor 11/ POJK.04/2017 "Socialization of Annual Report Award 2016, POJK Number 10/POJK.04/2017 and POJK Number 11/POJK.04/2017 Workshop 2 Indriati Tri Handayani Workshop “Sosialisasi POJK No. 07/POJK.04/2017 "POJK Socialization No. 07/POJK.04/2017 Workshop BEI Jakarta, 15 Mei 2017 Jakarta, May 15, 2017 Indriati Tri Handayani Workshop Sosialisasi Peraturan OJK Nomor 13/ POJK.03/2017 Socialization of OJK Regulation Number 13/POJK.03/2017 Workshop BEI Jakarta, 26 Juli 2017 Jakarta, July 26, 2017 Indriati Tri Handayani Seminar POJK 21/POJK.04/2015 Tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka melalui pendekatan Terapkan atau Jelaskan (Comply or Explain)” POJK 21/POJK.04/2015 Seminar on Implementing Open Corporate Governance Guidelines through Comply or Explain approach BEI Jakarta, 16 Agustus 2017 Jakarta, August 16, 2017 Indriati Tri Handayani Seminar • Cyber crime: Bagaimana menghadapi dan mengantisipasinya • Menghadapi Fraud di Dunia Perbankan dan penyelesaiannya Seminar • Cyber crime: How to deal with and anticipate it • Facing Fraud in the Banking and Settlement World IBI bekerjasama dengan LSPP dan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) IBI bekerjasama dengan LSPP dan Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Jakarta, 16 Agustus 2017 Jakarta, August 16, 2017 Indriati Tri Handayani Workshop Perpajakan Tentang Tax Issues Related To Public Company in Indonesia dan Sosialisasi Perubahan Klasifikasi Sektor Di Bursa Efek Indonesia Taxation Workshop on Tax Issues Related to Public Companies in Indonesia and Socialization of Sector Classification Changes at Indonesia Stock Exchange BEI Jakarta, 19 Oktober 2017 Jakarta, October 19, 2017 3 4 5 6 Annual Report 2017 BEI Jakarta, 13 April 2017 Jakarta, April 13, 2017 PT Bank BRISyariah 387
  388. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No Laporan Manajemen Management Report Nama Name Profil Perusahaan Company Profile Judul Pelatihan Training Title Penyelenggara Organizer 7 Indriati Tri Handayani Sosialisasi Initial Public Offering (IPO) Socialization of Initial Public Offering (IPO) 8 Indriati Tri Handayani Media Training Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Waktu & Tempat Date & Place BRISyariah Jakarta, 1-2 November 2017 Jakarta, November 1-2, 2017 Edelman Indonesia 14 November 2017 November 14, 2017 Laporan Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Implementation Report Tugas-tugas utama yang telah dijalankan Sekretaris Perusahaan termasuk keterbukaan informasi Perusahaan kepada Otoritas Jasa Keuangan, Dewan Syariah Nasional, dan publik selama tahun 2016 adalah sebagai berikut: The main duties of the Corporate Secretary including the Company’s information disclosure to Otoritas Jasa Keuangan, the National Sharia Board and the public during 2016 were as follows: 1. 1. 2. 3. 4. 5. 388 Mengumumkan laporan publikasi triwulanan pada 1 (satu) surat kabar harian cetak berbahasa Indonesia yang memiliki peredaran luas di tempat kedudukan kantor pusat Bank, dan mengumumkan pada website bank. Melakukan pelaporan-pelaporan kepada OJK di antaranya penyampaian bukti pengumuman laporan publikasi triwulanan dan hasil Rapat Umum Pemegang Saham. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham. Menyelenggarakan rapat Direksi dan/atau Dewan Komisaris dan mendokumentasikan hasil rapat Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Menangani kasus-kasus hukum terkait korporasi dan pembiayaan. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2. 3. 4. 5. Announcing the quarterly publication report in 1 (one) daily printed newspaper in Indonesian with a wide circulation in the domicile of the Bank’s head office, and announcing on the bank’s website. Reporting to OJK, including the submission of evidence of the announcement of quarterly publication reports, and the results of the General Meeting of Shareholders. Holding a General Meeting of Shareholders. Conducting the Board of Directors and / or Board of Commissioners meetings, and documenting the meeting results Handling corporate legal cases and financing. Laporan Tahunan 2017
  389. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AUDIT INTERNAL Audit Internal Audit Internal merupakan salah satu unsur dari Sistem Pengendalian Internal yaitu sebagai third line of defense yang memiliki peran penting untuk menjaga dan mengamankan kegiatan usaha Perseroan , serta bertanggung jawab untuk mengawal pencapaian visi dan misi Perseroan. Internal Audit membantu organisasi mencapai tujuannya melalui pendekatan yang sistematik dan teratur untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas internal control, risk management dan governance process. Internal Audit is one of the elements of the Internal Control System as a third line of defense that plays an important role in maintaining and safeguarding the Company’s business activities, and is responsible for controlling the achievement of the Company’s vision and mission. Internal Audit helps the organization achieve its goals through a systematic and regular approach of evaluating and improving the effectiveness of the internal control, risk management and governance processes. Audit internal berfungsi untuk membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengendalian terhadap kegiatan perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan operasional Bank melalui pemberian jasa assurance dan consulting. Internal Audit serves to assist the President Director and the Board of Commissioners in exercising control over the Bank’s planning, implementation and monitoring activities through the provision of assurance and consulting services. 1. Assurance Melakukan pengujian yang objektif terhadap bukti-bukti dalam rangka menyediakan penilaian yang independen atas governance, risk management, dan control process dalam organisasi. 1. Assurance Conducting objective assessment on evidence in order to provide independent assessments on governance, risk management, and control processes within the organization. 2. Consulting Memberikan saran dan rekomendasi bernilai tambah yang bersifat konstruktif dan aplikatif atas semua aspek yang mempengaruhi kinerja dan sistem pengendalian internal. 2. Consulting Providing constructive and applicable value-added advice and recommendations on all aspects that affect performance and internal control systems. Visi dan Misi Unit Kerja Audit Internal Vision and Mission of Internal Audit Work Unit Visi Vision • • Menjadi Strategic Business Partner yang tangguh dan terpercaya sesuai prinsip syariah untuk dapat memberikan nilai tambah bagi Perusahaan. Menjadi benchmark audit intern perbankan syariah di Indonesia. • • To become a strong and trusted Strategic Business Partner in accordance with Sharia Principles to give added value to the Company. To become an internal audit benchmark for Indonesia’s sharia banking. Misi Mission • • • • • Membantu Perusahaan mencapai tujuan dengan melaksanakan fungsi audit secara profesional, independen, objektif, dan akuntabel. Mengevaluasi efektivitas pengendalian internal, tata kelola perusahaan (corporate governance) dan manajemen risiko melalui penerapan audit berbasis risiko serta teknologi sistem informasi secara efektif dan efisien agar dapat memberikan hasil yang optimal dan memberikan nilai tambah bagi Perusahaan. Memastikan penerapan prinsip-prinsip syariah melalui aktivitas audit yang berkesinambungan. Mengembangkan kompetensi Auditor Intern dengan mengacu kepada standar profesi audit yang berlaku. Annual Report 2017 • • • To support the Company in achieving its goals by performing professional, independent, objective, and accountable audit functions. To evaluate internal control, corporate governance and risk management effectiveness through risk-based audit and information technology systems, effectively and efficiently in order to provide optimal results and added value to the Company. To ensure the application of Sharia principles through ongoing audit activities. To develop Internal Auditor competency by referring to the applicable standards of the audit profession. PT Bank BRISyariah 389
  390. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tugas dan Tanggung Jawab Audit Internal Internal Audit Duties and Responsibilities 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 390 Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan fungsi pengawasan. Merencanakan dan melaksanakan audit dengan penekanan pada bidang/aktivitas yang terdapat risiko tinggi serta mengevaluasi efektivitas prosedur/control system yang ada untuk memperoleh keyakinan bahwa tujuan dan sasaran Bank dapat dicapai dengan optimal. Memonitor tindak lanjut rekomendasi hasil audit dan melaporkan kepada Direktur Utama dan Komisaris Utama. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, operasional, teknologi informasi dan kegiatan lainnya, termasuk pemenuhan prinsip syariah melalui pemeriksaan langsung (on site) dan pengawasan secara tidak langsung (off site). Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen. Menyampaikan laporan hasil audit kepada: a. Direktur Utama, Dewan Komisaris, dan Auditee dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan. b. Otoritas Jasa Keuangan (OJK), mengenai pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit termasuk hasil audit yang bersifat rahasia setiap akhir bulan Juni dan Desember selambat-lambatnya 2 (dua) bulan setelah bulan laporan, yang ditandatangani oleh Direktur Utama dan Komisaris Utama. Dalam hal terdapat kejadian peristiwa yang berdampak material dan atau signifikan bagi Bank, Direktur Utama dan Dewan Komisaris harus segera melaporkannya ke Otoritas Jasa Keuangan (OJK) selambat-lambatnya 7 (tujuh) hari sejak temuan audit diketahui. Penyampaian laporan audit kepada pihak ketiga hanya dapat diberikan atas permintaan tertulis yang telah mendapatkan persetujuan dari Direktur Utama dengan tetap memperhatikan ketentuan yang berlaku antara lain mengenai kerahasiaan dan penggunaan data atau informasi nasabah. Satuan Kerja Audit Intern memeriksa dan mengevaluasi atas kecukupan dan efektivitas dari proses manajemen risiko, pengendalian internal serta penerapan prinsipprinsip Good Corporate Governance (GCG) termasuk pemenuhan prinsip syariah dan kualitas pelaksanaan tugas yang menjadi tanggung jawab Manajemen Lini. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2. 3. 4. To assist the President Director and the Board of Commissioners in conducting supervisory functions. To plan and conduct audits with emphasis on high risk areas and activities and evaluate the effectiveness of existing controls / systems to gain confidence that the Bank’s objectives and objectives can be achieved optimally. To monitor follow-up recommendations of the audit results and report to the President Director and the President Commissioner. To undertake analysis and assessment in finance, accounting, operations, information technology and other activities, including compliance with sharia principles through on site and off site inspections. 5. To identify all possibilities to improve and enhance the efficient use of resources and funds. 6. To provide objective advice and improvements on the activities examined at all levels of management. 7. To submit audit reports to: a. President Director, Board of Commissioners, and Auditee with a copy to the Compliance Director. b. The Financial Services Authority (OJK), on the implementation and subject matter of audit results including the results of confidential audits at the end of June and December, no later than 2 (two) months after the reporting month, signed by the President Director and the President Commissioner. In the case of incidents occurring that have a material and / or significant impact on the Bank, the President Director and the Board of Commissioners shall promptly report them to the Financial Services Authority (OJK) no later than 7 (seven) days after the audit findings are known. Submission of the audit report to a third party may only be granted upon a written request that has been approved by the President Director with due regard to the prevailing provisions such as confidentiality and use of customer data or information. The Internal Audit Unit assesses and evaluates the adequacy and effectiveness of the risk management process, internal controls and the application of Good Corporate Governance (GCG) principles including the fulfillment of Sharia principles and the quality of the performance of the tasks under which the Line Management is responsible. 8. Laporan Tahunan 2017
  391. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AUDIT INTERNAL Au di t I nt er na l Memeriksa semua kelemahan dan /atau potensi kelemahan pada Manajemen Lini, meliputi kebijakan, prosedur maupun kegiatan operasional perusahaan dengan memberikan peringkat risiko (risk rating), yang terdiri dari peringkat risiko tinggi, risiko sedang atau risiko rendah, yang dapat mempengaruhi pencapaian tujuan Perusahaan. Jika terdapat kelemahan dan/atau potensi kelemahan yang berisiko tinggi ataupun sedang, diskusikan dengan manajer lini dengan cara: a. Menginformasikan sifat dan dampak dari kelemahan sistem pengendalian internal yang ditemukan terhadap operasional bisnis. b. Memberikan solusi praktis untuk memperbaiki kelemahan tersebut. 10. Memeriksa dan mengevaluasi pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) dan Rencana Kerja Fungsional (RKF) Bank untuk meyakinkan bahwa semua kegiatan bisnis Bank dapat berjalan dengan lancar. 11. Menyerahkan hasil audit kepada pihak internal dan eksternal secara tepat waktu sesuai dengan kebijakan, peraturan dan prosedur yang berlaku. 12. Menjaga hubungan baik dalam rangka koordinasi dengan Auditee, Eksternal Auditor dan pihak ketiga dalam pelaksanaan kerja Audit Intern. 9. Wewenang Audit Internal Internal Audit Authorities 1. 1. To access all information and / or data related to records, employees, resources and funds and other bank assets related to the audit with due regard to the applicable provisions. 2. To communicate directly with the Board of Commissioners, Board of Directors and / or Audit Committee and members of the Board of Directors, Board of Commissioners and / or Audit Committee. To prepare and revise the Basic Internal Audit Policy, General Internal Audit Policy, Internal Audit Guidelines, and Internal Audit Procedures in accordance with changes in the external / internal environment and needs of the Bank’s Internal Audit. To investigate cases or concerns on any aspect, resource and element of fraud or other matters that may pose a risk or harm to the Bank and or its customers or the loss of an opportunity for the Bank. 9. 2. 3. 4. 5. Memiliki kewenangan untuk melakukan akses terhadap seluruh informasi dan atau data yang berkaitan dengan catatan, karyawan, sumber daya dan dana serta aset bank lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan audit dengan tetap memperhatikan ketentuan yang berlaku. Melakukan komunikasi secara langsung kepada Dewan Komisaris, Dewan Direksi, dan atau Komite Audit serta anggota dari Dewan Direksi, Dewan Komisaris dan atau Komite Audit. Menyusun dan merevisi Kebijakan Dasar Audit Intern, Kebijakan Umum Audit lntern, Pedoman Audit Intern, dan Prosedur Audit Intern sesuai dengan perubahan lingkungan eksternal/internal dan kebutuhan Audit Intern Bank. Melakukan investigasi terhadap kasus atau permasalahan pada setiap aspek, sumber daya dan unsur fraud atau hal-hal lainnya yang dapat menimbulkan risiko atau membahayakan bagi Bank dan atau nasabah maupun hilangnya suatu kesempatan bagi Bank. Melakukan pengelolaan Whistle Blowing System (WBS) terhadap seluruh pengaduan terkait dengan kejadian fraud atau hal-hal lainnya yang dapat menimbulkan risiko dan kerugian bagi Bank dan atau nasabah. Annual Report 2017 To examine all weaknesses and / or potential weaknesses in Line Management, including company policies, procedures and operational activities by providing a risk rating, consisting of high, medium or low risk, which may affect the achievement of Company objectives . If there are weaknesses and / or potential high or moderate risk weaknesses, discuss with line manager by: a. Informing the nature and impact of the weaknesses of the internal control system found on the business operations. b. Providing practical solutions to fix the weaknesses. 10. To examine and evaluate the implementation of Work Plan and Budget (RKA) and Bank Functional Work Plan (RKF) to ensure that all business activities of the Bank can run smoothly. 11. To submit audit results to internal and external parties in a timely manner in accordance with applicable policies, regulations and procedures. 12. To maintain good relations in coordination with the Auditee, External Auditor and third parties related to the work of Internal Audit. 3. 4. 5. To manage the Whistle Blowing System (WBS) for all complaints related to fraud incidents or other matters that may pose risks and losses for the Bank and or its customers. PT Bank BRISyariah 391
  392. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Kedudukan dan Peranan Audit Internal dalam Struktur Perusahaan Internal Audit Position and Role in the Company Structure Audit Internal melalui Komite Audit menjalankan fungsi pengawasan untuk mewujudkan visi dan misi bank. Audit internal dipimpin oleh Group Head yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama Bank dengan persetujuan dari Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan. Kedudukan Internal Audit Group Head dalam organisasi langsung di bawah dan bertanggungjawab kepada Direktur Utama, namun dapat berkomunikasi langsung dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit untuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan dengan hasil audit. Kedudukan IAG tersebut untuk menjaga independensi dan objektivitas sehingga mampu mengungkapkan pandangan dan pemikirannya tanpa pengaruh ataupun tekanan dari pihak lain. Internal Audit, through the Audit Committee, conducts a controlling function to achieve the bank’s vision and mission. Internal audit is led by a Group Head whose appointment and dismissal is carried out by the Bank President Director with approval from the Board of Commissioners and reported to Financial Services Authority. The position of Internal Audit Group Head in organization is directly below and responsible to the President Director, but able to directly communicate with the Board of Commissioners through the Audit Committee regarding matters in relation to audit results. IAG’s position is to remain independent and objective, and thus be able to disclose views and thoughts without any influence and pressure from other parties. Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KEP.B.032PDR/07-2017, struktur organisasi Internal Audit Group BRISyariah adalah sebagai berikut : Based on Directors Decree No. KEP.B.032-PDR / 07-2017, the organizational structure of BRISyariah Internal Audit Group is as follows : Board of Commissioners President Director Internal Audit Group Internal Audit Deputy Investigator Audit Development & Quality Assurance Department Head Office Audit Department Audit Development & Policy Section Auditor Operation Audit Department Auditor Financing Audit Department IT Audit Department Auditor IT Auditor Audit Reporting & Monitoring Section Quality Assurance 392 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  393. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AUDIT INTERNAL Au di t I nt er na l Profil Kepala Audit Internal Head of Internal Audit Profile Mohammad Erfan Mohammad Erfan Internal Audit Group Head Internal Audit Group Head Warga negara Indonesia , lahir di Jakarta 19 Februari 1962. Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen Informatika dari Sekolah Tinggi Informatika dan Komputer tahun 1994 dan Magister Management bidang Ekonomi Keuangan Syariah dari STIE Islamic Banking School tahun 2016. Beliau juga memiliki sertifikasi sebagai Qualified Internal Auditor (QIA). Indonesian citizen, born in Jakarta February 19, 1962. He holds a Bachelor’s degree in Informatics Management from Sekolah Tinggi Informatika dan Komputer in 1994 and Magister Management in Sharia Financial Economics from STIE Islamic Banking School in 2016. He is also certified as a Qualified Internal Auditor QIA). Mengawali karir sebagai EDP Staff di Bank Dagang Negara tahun 1983. Dalam perjalanan karirnya, beliau pernah menduduki sejumlah jabatan di beberapa perusahaan, antara lain IT Manager Bank Yama tahun 1994 – 1997, Account Manager Bank Danamon tahun 1997 – 1999, Process & Performance Management Team, BP Indonesia tahun 2001, Kepala Departemen Internal Audit Bank Mega tahun 2001 – 2010. Bergabung dengan BRISyariah tahun 2010 sebagai Kepala Departemen Internal Audit dan sejak tahun 2014 ditunjuk sebagai Internal Audit Group Head BRISyariah. He began his career as an EDP Staff at Bank Dagang Negara in 1983. In his career, he has held several positions in several companies, including IT Manager Bank Yama 1994-1999, Account Manager of Bank Danamon 1997 - 1999, Process & Performance Management Team, BP Indonesia 2001, Head of Internal Audit Department of Bank Mega 2001 - 2010. Joined BRISaryariah in 2010 as Head of Internal Audit Department and since 2014 has been appointed as BRISyariah Internal Audit Group Head of. Komposisi dan Sertifikasi Profesi Personil Audit Internal Internal Audit Personnel Composition and Professional Certification Pada akhir tahun 2017, jumlah personil Audit Internal BRISyariah adalah 55 orang termasuk kepala Audit Internal. By the end of 2017, BRISyariah Internal Audit personnel numbered 55 including the Head of Internal Audit. Untuk meningkatkan kompetensi, auditor BRISyariah telah mengikuti dan memperoleh sertifikasi profesi Audit Internal seperti : To improve competence, BRISyariah auditors have followed and obtained Internal Audit profession certification such as: Sertifikasi Pegawai Audit Internal Certification of Internal Audit Officers Sertifikasi Internasional International Certification Jumlah Total Sertifikasi Nasional National Certification Sertifikasi Qualified Audit Internal (QIA) Qualified Audit Internal (QIA) Certification 3 Orang 3 People Sertifikasi Supervisor Audit Supervisor Audit Certification 2 Orang 2 People Certified Forensic Audit (CFRA)*) Certified Forensic Audit (CFRA)*) 2 Orang 2 People Sertifikasi Level Auditor*) Level Auditor*) 20 Orang 20 People *) Proses sertifikasi masih berlangsung *) Certification process still in progress Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 393
  394. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Kode Etik Auditor Auditor Code of Conduct Sesuai dengan Kebijakan dan Panduan Intern, Kode Etik Auditor Intern BRISyariah adalah sebagai berikut: In accordance with Internal Policies and Guidelines, the BRISyariah Internal Auditors Code of Ethics is as follows: 1. 1. Prinsip Integritas Integritas dari auditor intern diperoleh dari kepercayaan yang dibangun, dan dengan demikian menjadi dasar kepercayaan terhadap pertimbangan yang diambil oleh auditor intern yang profesional. Pelaksanaan prinsip integritas tercermin dari perilaku sebagai berikut : The principle of integrity is reflected from the following behaviors : a. Melaksanakan pekerjaan secara jujur, hati-hati dan bertanggung jawab, b. Mematuhi hukum dan membuat pengungkapan sebagaimana diharuskan oleh hukum yang berlaku dan profesi, c. Tidak boleh secara sadar dan sengaja terlibat dalam kegiatan ilegal, atau melakukan kegiatan yang dapat mendiskreditkan profesi audit intern atau Bank, dan d. Menghormati dan berkontribusi terhadap tujuan Bank yang sah dan etis. 2. Prinsip Objektivitas Auditor intern menunjukkan objektivitas profesional pada level tertinggi dalam memperoleh, mengevaluasi dan mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas atau proses yang sedang diperiksa. Auditor intern melakukan penilaian yang seimbang atas segala hal yang relevan dan tidak terpengaruh oleh kepentingan pribadi dan/ atau pihak lain dalam memberikan pendapat profesionalnya. Pelaksanaan prinsip objektivitas tercermin dari perilaku sebagai berikut : a. Tidak berpartisipasi dalam kegiatan apapun yang dapat atau diduga dapat melemahkan penilaian auditor intern. Termasuk dalam hal ini kegiatan atau hubungan apapun yang dapat mengakibatkan timbulnya pertentangan kepentingan (conflict of interest). b. Tidak menerima/ memberi apapun yang dapat atau patut diduga dapat melemahkan pertimbangan profesionalnya. c. Mengungkapkan seluruh fakta yang material yang diketahuinya, yang apabila tidak diungkapkan dapat mendistorsi laporan atas kegiatan yang sedang diperiksa. 394 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Principles of Integrity The integrity of the internal auditor is derived through building trust, that becomes the basis of confidence in the considerations taken by the internal auditor. a. Conducts work honestly, cautiously and responsibly. b. Complies with the law and makes disclosures as required by applicable law and profession, c. Does not be consciously and intentionally engage in illegal activities, or conduct activities that may discredit the internal audit profession or the Bank, and d. Respects and contributes to the legitimate and ethical objectives of the Bank. 2. Principle of Objectivity Internal auditors demonstrate professional objectivity at the highest level when obtaining, evaluating and communicating information regarding the activities or processes being examined. The internal auditors undertakes a balanced assessment of all relevant matters and are not affected by personal or other interests in providing his or her professional opinion. The principle of objectivity is reflected in the following behaviors : a. Not participating in any activity which may, or may be able to, undermine the internal auditor’s judgment. Includes in this case any activity or relationship which may result in conflict of interest. b. Not accept anything that can, or can be suspected may, undermine his or her professional opinion. c. Disclose all material facts known, which if not disclosed may distort the report on the activity being examined. Laporan Tahunan 2017
  395. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AUDIT INTERNAL Au di t I nt er na l 3 . Prinsip Kerahasiaan Auditor intern menghormati nilai dan kepemilikan atas informasi yang diterimanya dan tidak mengungkap suatu informasi tanpa kewenangan yang tepat kecuali diharuskan oleh hukum yang berlaku dan profesi. 3. The principle of secrecy is reflected in the following behaviors: Pelaksanaan prinsip kerahasiaan tercermin dari perilaku sebagai berikut : a. Berhati-hati dalam menggunakan dan menjaga informasi yang diperoleh selama menjalankan tugasnya. b. Tidak menggunakan informasi yang diperoleh untuk mendapatkan keuntungan pribadi dan/ atau dalam cara apapun yang bertentangan dengan hukum dan/ atau merugikan Bank. 4. Prinsip Kompetensi Auditor intern menerapkan pengetahuan, kecakapan dan pengalaman yang diperlukan dalam melaksanakan kegiatan audit. a. Being careful in using and safeguarding the information gained during carrying out their duties. b. Not using the information obtained for personal gain or in any manner that is unlawful or detrimental to the Bank. 4. Sikap Mental Auditor Intern a. Kejujuran: Harus mampu mengemukakan pendapat secara jujur dan bijaksana, sesuai dengan hasil temuannya. b. Objektivitas: Dapat mengemukakan temuan berdasarkan bukti - bukti atau fakta-fakta yang dapat dipertanggungjawabkan. c. Ketekunan: Tekun dan ulet dalam menelusuri masalah atau indikasi yang dihadapi guna memperoleh buktibukti yang akan mendukung temuannya. d. Loyalitas: Menunjukkan loyalitas kepada tanggung jawab profesinya. Annual Report 2017 Principles of Competence Internal auditors apply the knowledge, skills and experience necessary to carry out audit activities. The principle of competence is reflected in the following behaviors : a. Only being involved in assignments where the internal auditor has adequate knowledge, skills and experience. Pelaksanaan prinsip kompetensi tercermin dari perilaku sebagai berikut : a. Hanya terlibat di dalam penugasan dimana auditor intern memiliki pengetahuan, keterampilan dan pengalaman yang memadai. b. Dalam melaksanakan tugasnya, auditor intern berpedoman kepada Piagam Audit Intern, Kebijakan Audit, dan Panduan Audit Intern yang berlaku. c. Auditor intern senantiasa meningkatkan kecakapan dan efektivitas serta kualitas pekerjaannya secara berkelanjutan. 5. Principles of Confidentiality The internal auditor respects the value and ownership of the information it receives and does not disclose any information without proper authority unless required by applicable law and profession. b. In performing its duties, the internal auditor shall be guided by the Internal Audit Charter, the Audit Policy and the applicable Internal Audit Guidelines. c. Internal auditors always improve the skills and effectiveness and quality of their work in a sustainable manner. 5. Internal Auditor’s Mental Attitude a. Honesty: Must be able to express an opinion honestly and wisely, according to the results his findings. b. Objectivity: Can reveal findings based on evidence or facts that can be accounted for. c. Perseverance: Diligent and tenacious in troubleshooting or indications to obtain evidence which will support his findings. d. Loyalty: Shows loyalty to responsibility answer his profession PT Bank BRISyariah 395
  396. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Pengembangan Internal Laporan Manajemen Management Report Kompetensi Audit Selain mengikuti program sertifikasi profesi , pegawai Audit Internal juga mengikuti program pengembangan kompetensi, antara lain : No Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Internal Audit Competency Development In addition to following the professional certification programs, Internal Audit staff also participated in competency development programs, including: Nama Penyelenggara Organizer Name Nama Pendidikan dan Pengembangan Karyawan Employee Education and Development Name Tanggal Penyelenggaraan Date Organized 1 Audit Training For Islamic Bank Audit Training For Islamic Bank LPPI 8 – 10 Feb 2017 February 8 – 10, 2017 2 Pelatihan Kebijakan dan Panduan Audit Intern serta Sosialisasi Perencanaan Audit Internal Audit Policy and Guidelines Training and Socialization of Audit Planning Learning Center BRISyariah 11 – 13 Jan 2017 January 11 – 13, 2017 3 Pendidikan Risk Based Audit Risk Based Audit Education BRI Corporate University 24 – 28 Juli 2017 July 24 – 28, 2017 4 Pelatihan Refreshment FSM Unit BRISyariah Tahun 2017 Refreshment Training BRISyariah FSM Unit - 2017 Learning Center BRISyariah 8 - 9 Agustus 2017 August 8 – 9, 2017 5 Risk Management and Compliance Refreshment Program Ikatan Bankir Indonesia Ikatan Bankir Indonesia 16 Agustus 2017 August 16, 2017 6 Diklat Program & Layanan Taspen Taspen Program & Service Training BRI Corporate University 4 – 6 September 2017 September 4 – 6, 2017 7 Introduction to The Risk of the Aviation Industries Learning Center BRISyariah 5 – 6 Oktober 2017 October 5 – 6, 2017 8 National Anti Fraud Conference (NAFC) 2017 Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) 6 – 7 November 2017 6 - 7 November 2017 9 Konferensi Nasional IX IAIB IAIB National Conference IX Ikatan Auditor Internal Bank Ikatan Auditor Internal Bank 9 – 10 Nov 2017 November 9 – 10, 2017 10 Audit Forensic Audit Forensic Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia Fakultas Ekonomi Universitas Islam Indonesia 8 – 10 Desember 2017 December 8 – 10, 2017 Hasil Temuan IAG selama Tahun 2017 No Status IAG Findings During 2017 Jumlah Uker yang diaduit Total Uker Audited Persentase Percentage 1 Sudah Ditindaklanjuti Already Followed 50 72,5 % 2 Belum ditindaklanjuti karena belum Jatuh Tempo Not acted upon as still not been matured 19 27,5% Temuan dan Tindak Lanjut Findings and Follow Up Secara umum, rating Unit Kerja yang dilakukan pemeriksaan oleh Internal Audit Group berada pada kisaran Fair, hal ini menujukkan bahwa proses kontrol memadai di banyak aspek material dalam hal kecukupan (adequacy), efektivitas (effectiveness) dan berkelanjutan (sustainability), namun dibutuhkan perbaikan spesifik dengan jumlah memadai (moderate). In general, the rating of Work Unit conducted by inspection Internal Audit Group is in the Fair range, it shows that the control process is adequate in many aspects of the material in terms of adequacy, effectiveness and sustainability, but improvement is needed specific with adequate amount (moderate). 396 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  397. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AUDIT INTERNAL Au di t I nt er na l Terhadap hasil temuan tersebut , Auditee telah melaksanakan tindak lanjut perbaikan sesuai dengan rekomendasi yang telah diberikan oleh Internal Audit. Against these findings, Auditee has implemented follow-up improvements in accordance with the recommendations that have been provided by the Internal Audit. Internal Audit Charter Internal Audit Charter BRISyariah telah memiliki Internal Audit Charter sebagai landasan dan pedoman kegiatan satuan kerja Audit Intern, untuk mengamankan visi dan misi Bank, yaitu ; BRISyariah already has an Internal Audit Charter the foundations and guidelines for the activities of the Inter Audit work unit, for securing the Bank’s vision and mission, namely; 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Pendahuluan Visi dan Misi Kedudukan, Peranan, dan Fungsi Wewenang Tanggung Jawab Ruang Lingkup Kerja Profesionalisme Komunikasi Kebijakan Dan Prosedur Satuan Kerja Audit Intern Penutup Introduction Vision and Mission Position, Role, and Function Authorities Responsibilities Scope of Work Professionalism Communication Internal Audit Unit Policies and Procedures Closing Penyusunan Internal Audit Charter berdasarkan pada: 1. Persatuan Bank Indonesia mengenai Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum (SPFAIB) 2. Standar audit intern dan/atau standar profesi dari The Institue of Internal Auditors (IIA), dan 3. Fatwa DSN-MUI The preparation of Internal Audit Charter is based on: 1. Unity of Bank Indonesia on Implementation Standards Internal Audit Function of Commercial Banks (SPFAIB) 2. Internal audit standards and / or professional standards of The Institue of Internal Auditors (IIA), and 3. Fatwa DSN-MUI Program Kerja Internal Audit 2018 Internal Audit Work Program 2018 Memasuki tahun 2018, Internal Audit Group BRISyariah telah menyusun program kerja yang akan dijalankan pada tahun 2018. Adapaun pokok program kerja Internal Audit tahun 2018 adalah sebagai berikut : 1. Audit Rutin terhadap 48 Kantor Cabang, 116 Kantor Cabang Pembantu, 3 LOB, 5 LOS, IT Audit dan Off Site. 2. Audit Non Rutin, yaitu melakukan Audit Khusus dan Audit Investigasi 3. Pengembangan a. Pengembangan Aplikasi Audit Berbasis Web b. Standardisasi Prosedur Audit Berbasis Risiko c. Penyempurnaan Format Laporan Hasil Audit (LHA) d. Standardisasi Pedoman Audit Investigasi e. Standardisasi Pedoman Audit IT 4. Pelaporan 5. Quality Assurance For 2018, BRISyariah Internal Audit Group has developed a work program. The Internal Audit work program in 2018 is as follows: Annual Report 2017 1. 2. 3. 4. 5. Routine Audits at 48 Branch Offices, 116 Sub Branch Offices, 3 LOBs, 5 LOS, IT Audit and Off Site. Non-Routine Audit, such as Special Audit and Investigation Audit Development a. Web Based Application Development Audit b. Standardization of Risk Based Audit Procedures c. Improved Audit Report Format (LHA) d. Standardization of Audit Investigation Guidelines e. Standardization of IT Audit Guidelines Reporting Quality Assurance PT Bank BRISyariah 397
  398. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis AUDIT EKSTERNAL External Audit Pelaksanaan Fungsi Audit Eksternal atas Laporan Keuangan BRISyariah untuk tahun buku 2017 telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia mengenai transparansi kondisi keuangan Bank, dan Standar Profesional Akuntan Publik, serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah ditetapkan. The External Audit of BRISyariah’s Financial Statements for the fiscal year 2017 was in accordance with Bank Indonesia provisions concerning transparency of the Bank’s financial condition, and Professional Public Accountant Standards, as well as the established work agreements and audit scope. Tugas Pokok Auditor Eksternal External Auditor Main Tasks Auditor Eksternal mempunyai tugas pokok sebagai akuntan publik yang melaksanakan standar auditing yang ditetapkan dan disahkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia (IAPI) dalam Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP). Standar tersebut mengharuskan akuntan publik untuk merencanakan dan melaksanakan audit agar memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Audit yang dilakukan meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. The External Auditor has the main duty as a public accountant to follow auditing standards established and endorsed by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants (IAPI) in the Public Accountants Professionals Standards (SPAP). The standards require public accountants to plan and conduct audits in order to obtain reasonable assurance that the financial statements are free of material misstatement. The audits include examination on a test basis, with evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. The audit also includes an assessment of accounting principles used, and significant estimates made, by management, as well as an assessment of the overall financial statements presentation. Penunjukan Kantor Akuntan Publik Appointment of the Public Accounting Firm Sesuai dengan keputusan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal 18 April 2017, telah menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Publik yang digunakan oleh PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit Laporan Keuangan Bank untuk tahun buku 2017 guna memudahkan koordinasi proses perhitungan Neraca Konsolidasi antara PT. Bank Rakyat Indonesia Persero) Tbk dan Perseroan, serta memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi untuk menetapkan biaya jasa dan persyaratanpersyaratan lain yang diperlukan sehubungan dengan penunjukan Kantor Akuntan Publik tersebut. In accordance with the resolution of the AGMS held on April 18, 2017, approving the appointment of the Public Accounting Firm used by PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. as the Public Accounting Firm that will audit the Bank Financial Report for the fiscal year 2017, in order to facilitate the coordination of the Consolidated Balance Sheet between PT. Bank Rakyat Indonesia Persero) Tbk and the Company, as well as to grant power of attorney to the Directors to determine the service fees and other requirements required in connection with the appointment of such Public Accounting Firm. 398 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  399. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Berlandaskan pada keputusan tersebut , BRISyariah tekah menunjukan Kantor Akuntan Publik Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) untuk melakukan audit terhadap laporan keuangan Bank untuk tahun buku 2017. Based on the decision, BRISyariah has appointed the Public Accounting Firm Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) to audit the Bank’s financial report for the fiscal year 2017. Berikut adalah KAP yang telah ditunjuk BRISyariah untuk melakukan audit finansial terhadap Laporan Keuangan selama lima tahun terakhir: The following shows the firms that BRISyariah has appointed to conduct financial audits of the Financial Statements for the past five years: Auditor Eksternal BRISyariah 2013 – 2017 BRISyariah External Auditor 2013 – 2017 Tahun Buku Fiscal Year Nama Kantor Akuntan Publik Public Accounting Office Name Nama Akuntan Accountant Name Biaya Fee 2017 Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) 2016 Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) Sinarta 2015 Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) Drs. Hari Purwanto Rp927.500.000 2014 Purwantono Sungkoro & Surja (Ernst & Young Global) Sinarta Rp880.000.000 2013 Purwantono Suherman & Surja (Ernst & Young Global) Sinarta Rp775.500.000 Annual Report 2017 Rp900.000.000 Rp1.550.000.000 PT Bank BRISyariah 399
  400. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis FUNGSI MANAJEMEN RISIKO Risk Management Function Guna mewujudkan cita-cita sebagai bank Ritel Modern, BRISyariah melakukan berbagai inovasi produk dan jasa secara berkelanjutan. BRISyariah juga terus memperluas dan memperkuat jaringan pelayanan melalui perluasan unit kerja. Seiring dengan perkembangan layanan yang semakin komprehensif, BRISyariah memahami bahwa upaya tersebut juga diiringi dengan peningkatan risiko bisnis yang dihadapi. Dari sisi proses, secara konsisten BRISyariah melakukan pengendalian risiko pada setiap proses aktivitas bisnis maupun operasional perbankan sehari-hari. Inisiatif ini merupakan faktor penting untuk memastikan pencapaian target kinerja yang telah ditetapkan, yaitu menjadi bank yang sehat dengan grafik pertumbuhan yang berkesinambungan. To achieve its goal to become a Modern Retail Bank, BRISyariah has created sustainable innovative products and services. BRISyariah has also expanded and strengthened its service network development, and BRISyariah understands that these efforts can also be followed by incremental business risk. For all business activity processes and daily banking operations, BRISyariah consistently performs risk control. This initiative is an important factor to ensure the established performance targets are achieved, namely to become healthy bank with sustainable growth. Manajemen Risiko merupakan instrumen penting untuk meningkatkan kualitas pengelolaan bank melalui dua aspek, yaitu melindungi modal dan mengoptimalkan return terhadap risk. Seiring skala operasi yang luas dan volume usaha yang terus meningkat, BRISyariah menerapkan pola pengelolaan risiko yang terintegrasi melalui berbagai aktivitas antara lain mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan eksposur risiko di seluruh lini organisasi. Risk Management is a key instrument to improving bank management quality through two aspects, to protect capital and to optimize return on risk. In line with its broad operational scale and increased business volume, BRISyariah has implemented an integrated risk management model with activities such as identification, measurement, supervision and controlling risk exposure at every organizational level. Dasar Acuan Penerapan Manajemen Risiko Risk Management Basis Guidelines Pelaksanaan kegiatan pengelolaan risiko BRISyariah dilakukan berdasarkan pada ketentuan Bank Indonesia, yaitu Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.13/23/PBI 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. BRISyariah’s risk management activity is conducted based on Bank Indonesia regulation No.13/23/PBI 2011 regarding Management Implementation for Sharia Public Banks and Sharia Business Units Struktur Organisasi Manajemen Risiko Risk Management Organization Structure Struktur organisasi manajemen risiko BRISyariah, dilaksanakan melalui fungsi-fungsi berikut: BRISyariah’s risk management organizational structure is implemented through the following functions: 1. 1. 2. 400 Komite Pemantau Risiko (KIPER) merupakan komite pada tingkat Dewan Komisaris yang bertugas membantu Komisaris dalam pengawasan terhadap kebijakan dan implementasi Manajemen Risiko yang dilakukan Direksi. Dalam pengelolaannya, Direksi dibantu oleh Risk Management Committee (RMC) sebagai komite tertinggi dalam sistem manajemen risiko BRISyariah. RMC bersifat non struktural dan independen terhadap unit kerja operasional. RMC bertugas memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama dalam merumuskan kebijakan, menyempurnakan pelaksanaan kebijakan, mengevaluasi perkembangan dan membahas profil risiko secara keseluruhan termasuk strategi Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 2. Risk Monitoring Committee at the level of the Board of Commissioners responsible for assisting the Board of Commissioners in overseeing the policies and implementation of Risk Management by the Board of Directors. For its management role, the Board of Directors is assisted by the Risk Management Committee (RMC) as the highest committee in the BRISyariah risk management system. RMC is non-structural and independent of operational work units. RMC is tasked with providing recommendations to the President Director in formulating policies, improving policy implementation, evaluating progress and discussing overall risk profiles including risk strategy, and providing Laporan Tahunan 2017
  401. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 3 . Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility risiko, serta memberikan saran-saran dan langkah-langkah perbaikan. RMC beranggotakan seluruh anggota Direksi dan pejabat satu tingkat di bawah Direksi BRISyariah yang ditunjuk. Rapat RMC dilaksanakan secara berkala (minimum satu bulan sekali). RMC yang dibentuk untuk membahas risiko pembiayaan, risiko pasar, risiko operasional dan risiko lainnya. Grup Kerja Manajemen Risiko. Unit ini memiliki wewenang dan bertanggung jawab dalam menjalankan proses manajemen risiko, serta bersifat independen dari Unit Kerja Operasional dan Unit Kerja Audit Intern. Lampiran Apendix suggestions and remedial measures. RMC comprises all members of the Board of Directors and officers one level below the designated BRISyariah Board of Directors. RMC meetings are held regularly (minimum once a month). RMC is established to discuss financing risk, market risk, operational risk and other risks. 3. Risk Management Work Group. This unit is authorized and responsible for carrying out the risk management process, and is independent of the Operational Work Unit and the Internal Audit Work Unit. Managing Director Compliance Risk Management Group Financing & Market Risk Management Department Market Liquidity & Rate of Return Risk Management Section Financing, Investment & Bank Wide Risk Management Section Operational Risk Management Department Strategic, Reputation, Compliance, & Legal Risk Management Operational & IT Risk Management Section Profil Kepala Divisi Manajemen Risiko Risk Management Division Head Profile Ino Sutrisno Ino Sutrisno Warga negara Indonesia, lahir di Bogor, 24 April 1965, berdomisili di Bogor. Meraih gelar Sarjana di bidang Statistika dari Institut Pertanian Bogor tahun 1987, MBA dari University of Illinois-Champaign, Illinois, USA tahun 1996 dan saat ini tengah mengikuti program Doktoral di bidang Keuangan Syariah di Universitas Trisakti. Indonesian citizen, born in Bogor, April 24, 1965, domiciled in Bogor. He earned his Bachelor degree in Statistics from Institut Pertanian Bogor in 1987, MBA from University of IllinoisChampaign, Illinois, USA in 1996 and is currently pursuing a Doctoral program in Sharia Finance at Universitas Trisakti. Mengawali karir di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk tahun 1988 hingga tahun 2008 dengan jabatan terakhir sebagai Deputy General Manager, Credit Card Division. Bergabung dengan BRISyariah tahun 2009 sebagai Logistics Department Head, beliau pernah menduduki beberapa jabatan lain, Network Department Head tahun 2009, KLS Department Head tahun 2011-2012, Business Planning Department Head tahun 2012-2014, dan sejak tahun 2014 diangkat sebagai Risk Management Group Head. Served at PT Bank Rakyat Indonesia Tbk between 1988 to 2008 with his last position as Deputy General Manager, Credit Card Division. Joined BRISyariah in 2009 as Logistics Department Head, and has held several other positions, Network Department Head 2009, KLS Department Head 2011-2012, Business Planning Department Head 2012-2014, and since 2014 has been Risk Management Group Head Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 401
  402. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tugas dan Tanggung Jawab Divisi Manajemen Risiko Risk Management Divison duties and responsibilities • • Working unit risk management is oversight and independent to work unit for the operation (risktaking units) as treasury, financing, funding, accounting and to work unit exercising the functions of internal control ( work unit internal audit/ SKAI). • Risk management unit work responsible directly to risk management director. The authorities and responsibilities of work unit include: • • Satuan Kerja Manajemen Risiko bersifat oversight dan independen terhadap satuan kerja operasional (risktaking unit) seperti tresuri, pembiayaan, pendanaan, akuntansi dan terhadap satuan kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian internal (Satuan Kerja Audit Internal/ SKAI). Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab langsung kepada Direktur Manajemen Risiko. Wewenang dan tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko antara lain meliputi: a. Pemantauan terhadap implementasi strategi manajemen risiko telah disetujui oleh Direksi. b. Pengukuran dan pemantauan posisi/eksposur risiko secara keseluruhan, per jenis risiko maupun per aktvitas fungsional. c. Penerapan stress testing guna mengetahui dampak dari implementasi kebijakan dan strategi manajemen risiko terhadap kinerja masingmasing satuan kerja operasional. d. Pengkajian terhadap usulan aktivitas dan atau produk baru yang diajukan atau dikembangkan oleh suatu unit tertentu yang ada pada Bank. e. Rekomendasi mengenai besaran atau maksimum eksposur risiko yang wajib sesuai dengan kewenangan yang dimiliki. f. Penyusunan dan penyampaian laporan profil risiko kepada OJK, Direktur Utama dan Komite Manajemen Risiko secara berkala. • a. Monitoring of the risk management strategies been approved by the board of directors. b. Measurement and monitoring position / exposure risk overall, a kind of risk and per aktvities functional. c. The application of stress testing to determine the impact of the implementation of policy and risk management strategies on the performance of their respective operational work unit. d. Study of proposals activity and or product proposed new or developed by a certain units that is the bank. e. Recommendations on the maximum risk exposure to according to their authority under regional autonomy. f. The preparation and delivery profile to report risk OJK , director and risk management committee periodically. Pengembangan SDM di Bidang Manajemen Risiko Risk Management HR Development Untuk menerapkan manajemen risiko yang berkualitas serta mendapatkan SDM yang handal dalam bidang manajemen risiko sekaligus memenuhi ketentuan regulator, dibutuhkan pemenuhan sumber daya manusia yang berkompeten dalam bidang tugasnya masing-masing dengan mengedepankan budaya risiko dan pelaksanaan manajemen risiko dalam aktivitas operasionalnya sehari-hari. In order to apply quality risk management and obtain reliable human resources in the field of risk management, while meeting regulatory requirements, it requires the fulfillment of competent human resources in their respective duties by prioritizing a risk culture and risk management in their daily operational activities. Membangun Budaya Sadar Risiko Building a Risk Awareness Culture Tentang penerapan risiko bagi bank umum, maka BRISyariah melaksanakan edukasi manajemen risiko antara lain dengan: Regarding the risk implementation for commercial banks, BRISyariah conducts risk management education, including: 1. 402 Sertifikasi Manajemen Risiko dan Refreshment Pendidikan sertifikasi Manajemen Risiko Diikuti oleh Dewan Komisaris, Direksi, dan pejabat eselon 1, 2, dan 3. Bagi yang telah mendapat sertifikasi Manajemen Risiko, maka BRISyariah tetap melaksanakan edukasi dengan program refreshment Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. Risk Management Certification and Risk Management Certification Refreshment Education Followed by the Board of Commissioners, Board of Directors, and 1, 2 and 3 Echelon Officers. For those who have been Risk Management Certification, BRISyariah continues to conduct refreshment Laporan Tahunan 2017
  403. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix FUNGSI MANAJEMEN RISIKO Ri sk Man age m ent Fu nc t i on 2 . 3. 4. agar yang bersangkutan tetap mendapatkan informasi terkini mengenai manajemen risiko. e-learning Edukasi manajemen risiko juga dilaksanakan melalui metode pembelajaran interaktif melalui e-learning. e-learning ditujukan untuk seluruh pekerja BRISyariah sebagai media edukasi mandiri agar memahami filosofi dan penerapan manajemen risiko. Sosialisasi Sosialisasi rutin dilakukan oleh unit kerja Manajemen Risiko kepada seluruh jajaran pekerja BRISyariah di seluruh Indonesia. Sosialisasi terutama dilakukan mengenai perangkat manajemen risiko yang digunakan di BRISyariah. Pembelajaran Pembelajaran bagi pekerja BRISyariah melalui seminar dan training yang diselenggarakan pihak eksternal. 2. 3. 4. programs so that the relevant persons can keep up to date regarding risk management. e-learning Risk management education is also implemented through interactive learning methods through e-learning. e-learning is intended for all BRISyariah workers as an independent educational media to understand the philosophy and application of risk management. Socialization Routine conducted by the Risk Management work unit at all levels of BRISyariah throughout Indonesia. Socialization is mainly conducted with risk management tools used in BRISyariah. Learning Lessons for BRISyariah staff through seminars and training held by external parties. Sistem Manajemen Risiko Risk Management System Penjabaran sistem manajemen risiko BRISyariah adalah sebagai berikut: BRISyariah risk management system can be described as follows: Pilar 1 : Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi Pillar 1: Board of Commissioners and Board of Directors Active Supervision Dewan Komisaris dan Direksi memiliki tanggung jawab atas efektivitas penerapan manajemen risiko di BRISyariah. Guna memastikan efektivitas pengelolaan aktivitas dan risiko-risiko oleh Direksi, Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap kebijakan dan implementasi manajemen risiko yang dilaksanakan oleh Direksi. Direksi dibantu Komite Manajemen Risiko, menentukan arah kebijakan dan strategi manajemen risiko serta implementasinya secara komprehensif. The Board of Commissioners and the Board of Directors have responsibility for the effectiveness of risk management in BRISyariah. To ensure the effective management of activities and risks by the Board of Directors, the Board of Commissioners, through the Risk Monitoring Committee, evaluates the policies and implementation of risk management exercised by the Board of Directors. The Board of Directors is assisted by the Risk Management Committee, in determining the direction of risk management policies and strategies and their comprehensive implementation. Direksi memastikan seluruh risiko yang material dan dampaknya telah ditindaklanjuti, serta melaksanakan langkahlangkah perbaikan atas permasalahan, atau penyimpangan dalam kegiatan usaha. Budaya manajemen risiko termasuk kesadaran risiko pada seluruh jenjang organisasi juga menjadi perhatian Direksi. The Board of Directors ensures that all material and impact risks are acted upon, and undertakes corrective actions on issues, or irregularities in business activities. Risk management culture, including risk awareness at all levels of the organization, is also a concern of the Board of Directors. Pilar 2 : Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Pillar 2: Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Determination Kebijakan manajemen risiko di BRISyariah diatur dalam Kebijakan Umum Manajemen Risiko BRISyariah yang menjelaskan dasar-dasar kebijakan manajemen risiko dan menjadi acuan kebijakan, prosedur, serta pedoman di bidang manajemen risiko sesuai ketentuan yang berlaku. BRISyariah’s risk management policy is laid out in the BRISyariah Risk Management General Policy which describes the basics of the risk management policy and serves as a reference for policies, procedures and guidelines in risk management in accordance with applicable regulations. Kebijakan Manajemen Risiko BRISyariah yang meliputi beberapa tahap proses manajemen risiko, antara lain: identifikasi risiko, pengukuran risiko, pemantauan risiko, dan BRISyariah’s Risk Management Policy covers several stages of the risk management process, including: risk identification, risk measurement, risk monitoring, and risk control. The management Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 403
  404. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis pengendalian risiko. Prosedur pengelolaan dan penetapan limit untuk setiap jenis risiko yang wajib dikelola dalam seluruh produk dan kegiatan usaha Bank disesuaikan dengan tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite), dengan memperhatikan pengalaman yang dimiliki dalam mengelola risiko dimaksud. Limit ditinjau secara berkala guna menyesuaikan perubahan kondisi yang terjadi. and limiting procedures for each risk type that must be managed in all Bank’s products and activities are adjusted to the risk appetite, taking into account the experience held in managing such risks. Limits are reviewed periodically to adjust to changing conditions. Direksi memiliki wewenang untuk menetapkan limit risiko, tingkat toleransi bagi setiap jenis risiko, dan eksposur risiko, dengan memperhatikan pengalaman, kemampuan permodalan, kemampuan sistem dan perangkat manajemen risiko, sumber daya yang dimiliki, serta ketentuan yang berlaku. The Board of Directors has the authority to establish risk limits, tolerance levels, and risk exposure for each type of risk, taking into account experience, capital capabilities, system capabilities and risk management tools, resources owned, and prevailing regulations. Pilar 3 : Proses Manajemen Risiko dan Sistem Informasi Manajemen Risiko Identifikasi Pillar 3: Risk Management Process and Risk Identification Management Information System Bank mengidentifikasi risiko dengan menganalisis seluruh jenis dan karakteristik risiko yang melekat dalam bisnis Bank. Identifikasi risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh aktivitas bisnis Bank dan dilakukan dalam rangka menganalisis sumber dan kemungkinan timbulnya risiko serta dampaknya. Identifikasi risiko antara lain didasarkan pada pengalaman kerugian yang pernah terjadi. The Bank identifies risks by analyzing all types and risk characteristics inherent in the Bank’s business. Risk identification is proactive, encompassing all Bank business activities and is conducted in order to analyze the source and possible risks and impacts. Risk identification is based on the experience of losses that have previously occurred. Pengukuran Pengukuran risiko dilakukan secara berkala untuk seluruh aktivitas bisnis Bank. Penggunaan model pengukuran risiko disesuaikan dengan kebutuhan, ukuran, dan kompleksitas kegiatan usaha, serta manfaat yang diperoleh. Measurement Risk measurement is conducted periodically for all Bank business activities. The risk measurement model is adjusted to the needs, size, and complexity of business activities, as well as the benefits gained. Pengukuran risiko dilaksanakan untuk mengukur eksposur risiko sebagai acuan dalam pengendalian. Pengukuran risiko dilakukan secara berkala baik untuk produk dan portofolio maupun seluruh aktivitas bisnis Bank. Pendekatan dan metodologi pengukuran dapat bersifat kuantitatif, kualitatif, atau merupakan kombinasi keduanya. Risk measurement is performed to measure risk exposure as a control reference. Risk measurements are conducted periodically for both the product and the portfolio as well as throughout the Bank’s business activities. The measurement approach and methodology can be quantitative, qualitative, or a combination of both. Pengukuran risiko tercermin dalam Laporan Profil Risiko triwulanan, Laporan analisa stress testing triwulanan, dan laporan lainnya. Risk measurement is reflected in the quarterly Risk Profile Report, quarterly stress testing report, and other reports. Pemantauan Bank memiliki sistem dan prosedur pemantauan yang antara lain mencakup pemantauan terhadap besarnya eksposur Risiko, toleransi Risiko, kepatuhan limit internal, dan hasil stress testing maupun konsistensi pelaksanaan dengan kebijakan, prosedur, dan limit yang ditetapkan. Aktivitas pemantauan risiko dilakukan dengan cara mengevaluasi eksposur risiko yang terdapat dalam kegiatan usaha Bank serta efektivitas proses manajemen risiko terintegrasi. Monitoring The Bank has monitoring systems and procedures which include, monitoring the extent of Risk exposure, Risk tolerance, internal limit compliance, and the results of stress testing as well as consistency of implementation with specified policies, procedures and limits. Risk monitoring activities are conducted by evaluating risk exposures in the Bank’s business activities and the effectiveness of integrated risk management processes. 404 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  405. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix FUNGSI MANAJEMEN RISIKO Ri sk Man age m ent Fu nc t i on Pengendalian Proses pengendalian risiko dilaksanakan dengan memperhatikan sistem pengendalian intern yang disusun sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan bertujuan untuk mengelola risiko tertentu yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank . Kerangka kerja proses pengendalian risiko didasarkan atas suatu hasil evaluasi dari eksposur risiko yang terdapat pada bisnis Bank. Control The risk control process is implemented with due regard to the internal control system prepared in accordance with the prevailing provisions and aims to manage certain risks that may compromise the viability of the Bank’s business. The risk control process framework is based on results from an evaluation of the risk exposure in the Bank’s business. Pilar 4 : Sistem Pengendalian Internal Pillar 4: Internal Control System Bank telah menerapakan Sistem Pengendalian internal secara menyeluruh yang salah satunya dilakukan dengan penetapan struktur organisasi dengan melakukan pemisahan fungsi yang jelas antara unit kerja operasional (business unit) dengan unit kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian risiko (risk management unit) serta membentuk risk management unit. The Bank has implemented a thorough Internal Control System by establishing an organizational structure with a clear separation of functions between the operational business units and the work units that carry out risk control functions, thus forming a risk management unit. Evaluasi Efektivitas Sistem Manajemen Risiko Risk Management System Effectiveness Evaluation Evaluasi dan pengkinian sistem dan prosedur manajemen risiko perlu dilakukan secara berkala untuk menjaga kesesuaian antara Sistem Manajemen Risiko yang ada, dengan kondisi internal BRISyariah serta regulasi perbankan yang terkini dalam melakukan evaluasi dan pengkinian tersebut. An evaluation and update of the risk management systems and procedures should be undertaken periodically to maintain conformity between the existing Risk Management Systems and BRISyariah’s internal conditions and current banking regulations. Profil Risiko Risk Profile Proses manajemen risiko diterapkan secara konsisten dalam setiap proses aktivitas bisnis maupun operasional perbankan sehari-hari. Konsistensi ini merupakan faktor penting yang akan mempengaruhi keberhasilan BRISyariah dalam mencapai target kinerja secara optimal sesuai yang telah ditetapkan, yaitu menjadi bank yang sehat dan bertumbuh secara berkesinambungan. The risk management process is applied consistently in every business activity process and daily banking operation. This consistency is an important factor that will affect the BRISyariah’s success in achieving its established performance targets, that is to become a healthy bank and grow on an ongoing basis. Individu | Individual Profil Risiko Risk Profile Peringkat Risiko Inheren An Inherent Risk Rank Peringkat Kualitas Penerapan Manajemen Risiko The Risk Management Quality Rank Peringkat Risiko Risk Rank Risiko Kredit Moderate Satisfactory Low To Moderate Risiko Pasar Low Satisfactory Low Risiko Likuiditas Low Satisfactory Low Risiko Operasional Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate Risiko Hukum Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Risiko Kepatuhan Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Risiko Stratejik Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Risiko Reputasi Low Satisfactory Low Risiko Investasi Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Risiko Imbal Hasil Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Peringkat Komposit Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 405
  406. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL Internal Control System Sistem pengendalian internal di BRISyariah merupakan suatu mekanisme yang disusun dengan tujuan untuk mengurangi risiko ketidakpastian di masa yang akan datang, mengamankan harta kekayaan Bank, membantu mendorong dipatuhinya kebijakan manajemen yang telah ditetapkan secara berkesinambungan, mengurangi dampak kerugian keuangan, penyimpangan termasuk kecurangan (fraud) dan pelanggaran aspek kehati-hatian serta meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan efisiensi biaya. Sistem pengendalian internal merupakan komponen penting dalam tata kelola dan menjadi dasar kegiatan operasional Bank yang sehat, hati-hati (prudent), dan aman. BRISyariah melalui Internal Audit Group secara terus menerus mengembangkan dan menerapkan sistem pengendalian internal yang efektif dalam mengelola risiko Bank yang merupakan bagian dari pelaksanaan program Good Corporate Governance (GCG). BRISyariah’s internal control system is a mechanism designed to reduce future risk uncertainty, safeguard Bank assets, help encourage compliance with sustainably defined management policies, mitigate the effects of financial losses, irregularities including fraud and violation of prudential aspects as well as improve organizational effectiveness and improve cost efficiency. Internal control systems are an important component of governance and are the basis for Bank operations that are sound, prudent, and safe. BRISyariah, through its Internal Audit Group, continuously develops and implements effective internal control systems to manage Bank risk as part of the implementation of its Good Corporate Governance (GCG) program. Sistem Pengendalian Internal merupakan salah satu komponen penting dalam kegiatan tata kelola dan sebagai dasar dalam pelaksanaan kegiatan operasional Bank yang sehat, hati-hati (prudent), dan aman. Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Internal BRISyariah yang efektif merupakan tanggung jawab seluruh unsur dalam organisasi Bank melalui: The Internal Control System is one of the key components of governance activities and as a basis for conducting healthy, prudent, and safe Bank operations. The implementation of effective BRISyariah Internal Control Systems is the responsibility of all elements in the Bank’s organization through: 1. 1. 2. 3. 4. 5. Pemisahan fungsi antara operasi, penyimpanan, dan akuntansi (pencatatan); Akuntabilitas pejabat/pengurus bank pada seluruh jenjang organisasi; Pelaksanaan identifikasi dan penilaian risiko kegiatan operasional bank; Pengawasan dan kegiatan audit internal yang efektif; Pemenuhan komitmen manajemen Bank untuk menerapkan sanksi yang tegas terhadap pelaku pelanggaran ketentuan yang berlaku. 2. 3. 4. 5. Separation of functions between operations, storage, and accounting (recording); Accountability of bank officials / managers at all levels of the organization; Implementation of risk identification and risk assessment of bank operations; Supervision and effective internal audit activities; Fulfillment of the Bank’s management commitment to applying strict sanctions against perpetrators of violations of applicable regulations. Kegiatan Monitoring dan Tindakan Koreksi Penyimpangan Monitoring and Corrective Action Activities Bank telah melakukan monitoring secara terus menerus terhadap kecukupan dan efektivitas pelaksanaan pengendalian internal, dengan cara: The Bank conducts continuous monitoring of the adequacy and effectiveness of its internal control, by: 1. 2. 3. 4. 406 Memastikan fungsi monitoring telah ditetapkan secara jelas dan terstruktur dengan baik. Menetapkan pejabat yang ditugaskan memonitor efektifitas pengendalian intern. Menetapkan frekuensi yang tepat untuk kegiatan monitoring. Mengintegrasikan sistem pengendalian ke dalam kegiatan operasional dan menyediakan laporan-laporan rutin yang diperlukan. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. 2. 3. 4. Ensuring the monitoring function has been clearly defined and is well structured. Assigning officers to monitor the effectiveness of internal control. Establishing appropriate frequencies for monitoring activities. Integrating control systems into operations and providing necessary routine reports. Laporan Tahunan 2017
  407. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance 5 . 6. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Melakukan kaji ulang terhadap hasil evaluasi dari unit kerja/ pegawai yang ditugaskan untuk melakukan monitoring. Memberikan informasi/feedback yang tepat kepada pihak yang berkepentingan. Lampiran Apendix 5. Reviewing the evaluation results of the work units / officers assigned for monitoring. 6. Providing appropriate information / feedback to interested parties. Audit Terintegrasi Integrated Audit Dalam rangka penerapan tata kelola terintegrasi pada konglomerasi keuangan, BRISyariah sebagai Perusahaan Anak memiliki Satuan Kerja Audit Internal yang mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: In the framework of implementing integrated governance in financial conglomerates, BRISyariah as a Subsidiary Company has an Internal Audit Work Unit which has the following tasks and responsibilities: 1. 1. SKAI BRISyariah submits internal audit reports and internal audit points to SKAI BRI as a Top Entity periodically as a means of monitoring the Subsidiary. 2. SKAI BRISyariah coordinates with SKAI BRI on the audit process in the framework of implementing integrated governance in financial conglomerates periodically. Coordinating with SKAI BRI to update audit methodologies both in the form of consultation and training participation. 2. 3. SKAI BRISyariah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokok audit internal kepada SKAI BRI sebagai Entitas Utama secara periodik sebagai sarana pemantauan terhadap Perusahaaan Anak. SKAI BRISyariah berkoordinasi dengan SKAI BRI pada proses pelaksanaan audit dalam rangka penerapan tata kelola terintegrasi pada konglomerasi keuangan secara berkala. Berkoordinasi dengan SKAI BRI dalam rangka pengkinian metodologi audit baik dalam bentuk konsultansi maupun keikutsertaan training. 3. Kesesuaian Pengendalian Internal dengan Kerangka Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) Conformity of Internal Control within the Framework of the Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) Komponen pengendalian internal menurut COSO adalah suatu proses yang melibatkan Dewan Komisaris, manajemen, dan personil lain. Proses tersebut dirancang untuk memberikan keyakinan memadai tentang pencapaian tiga tujuan utama, yaitu efektivitas dan efisiensi operasi, keandalan pelaporan keuangan, dan kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. Inisiatif ini mulai dibentuk oleh sektor swasta pada tahun 1985 untuk mengidentifikasi faktor-faktor yang mendorong penggelapan laporan keuangan dan membuat rekomendasi yang tepat untuk mengurangi potensinya. The internal control component according to COSO is a process involving the Board of Commissioners, management, and other personnel. The process is designed to provide reasonable assurance regarding the achievement of three main objectives, namely the effectiveness and efficiency of operations, the reliability of financial reporting, and compliance with applicable laws and regulations. This initiative began to be established by the private sector in 1985 to identify the factors that encourage embezzlement of financial statements and make appropriate recommendations to mitigate this potential. Komponen pengendalian internal menurut COSO adalah sebagai berikut: The internal control components according to COSO are as follows: Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 407
  408. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 1 . 2. 3. 4. 5. Laporan Manajemen Management Report Lingkungan Pengendalian (control environment). Lingkungan pengendalian merupakan dasar untuk semua komponen pengendalian internal. Faktor-faktor lingkungan pengendalian mencakup integritas, nilai etis, dan kompetensi dari orang dan entitas, filosofi manajemen dan gaya operasi, cara manajemen memberikan otoritas dan tanggung jawab serta mengorganisasikan dan mengembangkan orangnya, perhatian dan pengarahan yang diberikan oleh board. Penaksiran Risiko (risk assessment). Mekanisme yang ditetapkan untuk mengindentifikasi, menganalisis, dan mengelola risiko-risiko yang berkaitan dengan berbagai aktivitas di mana organisasi beroperasi. Aktivitas Pengendalian (control activities). Pelaksanaan dari kebijakan-kebijakan dan prosedurprosedur yang ditetapkan oleh manajemen untuk membantu memastikan bahwa tujuan dapat tercapai. Informasi dan Komunikasi (information and communication). Sistem yang memungkinkan orang atau entitas, memperoleh dan menukar informasi yang diperlukan untuk melaksanakan, mengelola, dan mengendalikan operasinya. Pemantauan (monitoring). Sistem pengendalian internal perlu dipantau, proses ini bertujuan untuk menilai mutu kinerja sistem sepanjang waktu. Ini dijalankan melalui aktivitas pemantauan yang terus-menerus, evaluasi yang terpisah atau kombinasi dari keduanya. Di BRISyariah, sistem pengendalian internal yang dijalankan sudah memenuhi serta sesuai dengan kerangka COSO tersebut di atas. Hal tersebut tercermin pada kegiatankegiatan yang dilakukan oleh audit internal yang telah dimulai melalui pemisahan fungsi antara operasi, penyimpanan, dan akuntansi (pencatatan) sehingga tidak terjadi benturan kepentingan. Seluruh elemen manajemen menjalankan tugas dan tanggung jawab dengan akuntabilitas serta sesuai otoritasnya masing-masing dengan integritas serta etika yang berlaku. Pelaksanaan identifikasi dan penilaian risiko kegiatan operasional bank dilakukan untuk mengindentifikasi, menganalisis, dan mengelola risiko-risiko yang berkaitan dengan berbagai aktivitas operasional Bank. Pengawasan dan kegiatan audit internal berjalan secara efektif sebagai medium pemantauan yang memastikan efektivitas pengendalian. Seluruhnya berjalan secara sistematis dan dengan komitmen untuk menerapkan sanksi yang tegas terhadap pelaku pelanggaran ketentuan yang berlaku. 408 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis 1. Control Environment. The control environment is the foundation for all internal control components. Controlling environmental factors include the integrity, ethical values, and competence of people and entities, management philosophy, and operating style, the way management provides the authorities and responsibilities, and organizes and develops its people, and the attention and direction given by the board. 2. Risk Assessment. The mechanisms established to identify, analyze, and manage the risks associated with the various activities in which the organization operates. Control activities. Implementation of the policies and procedures established by management to help ensure that the objectives can be achieved. Information and Communication. 3. 4. The systems that enable a person or entity to acquire and exchange information necessary to implement, manage, and control its operations. 5. Monitoring. Internal control systems need to be monitored, this process aims to assess the quality of system performance over time. It is run through ongoing monitoring activities, separate evaluations or a combination of the two. In BRISyariah, the internal control system that has been implemented complies with the above COSO framework. This is reflected in the activities undertaken by internal audits that begin with the separation of functions between operations, storage, and accounting (recording) so there is no conflict of interest. All elements of management carry out their duties and responsibilities with accountability, and according to their respective authority with integrity and ethics in force. Implementation of bank operations risk identification and risk assessment is conducted to identify, analyze and manage risks related to various Bank operational activities. Supervision and internal audit activities run effectively as a monitoring medium that ensures control effectiveness. All of which runs systematically and with a commitment to apply strict sanctions against perpetrators of violations of applicable regulations. Laporan Tahunan 2017
  409. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL I nte r n al Co nt rol Syst em Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Internal Control Systems Effectiveness Evaluation Dalam melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem pengendalian internal , BRISyariah telah menyusun kebijakan, prosedur dan aturan-aturan lain dalam rangka pelaksanaan fungsi pengendalian internal. In evaluating the internal control system effectiveness, BRISyariah has developed policies, procedures and other rules for the implementation of internal control functions. BRISyariah menilai pelaksanaan penerapan Sistem Pengendalian Internal secara terus menerus. Pemantauan dan mitigasi terhadap risiko utama aktivitas perbankan merupakan prioritas dan berfungsi sebagai bagian dari kegiatan rutin Sistem Pengendalian Internal, baik yang dilaksanakan oleh satuan-satuan kerja operasional maupun oleh Satuan Kerja Audit Internal. BRISyariah juga melakukan evaluasi dan pemantauan atas kecukupan sistem pengendalian internal secara berkesinambungan sebagai akibat adanya perubahan kondisi internal dan eksternal sehubungan dengan ekspansi usaha yang terus berkembang serta selalu meningkatkan kapasitas Sistem Pengendalian Internal untuk meningkatkan efektivitasnya, sehingga tercipta suatu sinergi dari beberapa komponen pengendalian yang saling berkaitan satu sama lain. BRISyariah assesses the implementation of the Internal Control System continuously. Monitoring and mitigating the main banking activities risks is a priority and serves as part of the Internal Control System routine activities, implemented by both operational work units and by the Internal Audit Unit. BRISyariah also evaluates and monitors the internal control systems adequacy continuously, based on changes in internal and external conditions in connection with business expansion that continues to grow, and increases the Internal Control System capacity to improve its effectiveness, thus creating a synergy of several control components that are interrelated one to another. Sepanjang tahun 2017 BRISyariah telah mengevaluasi implementasi sistem pengendalian internal di Bank, baik dari segi pengendalian dan operasional. Dari evaluasi tersebut ditemukan beberapa aspek yang harus lebih disempurnakan di tahun mendatang, antara lain yaitu: During 2017, BRISyariah evaluated the implementation of the Bank’s internal control system, both in terms of control and operations. From these evaluations several aspects were found that must be improved in the coming year, namely: 1. 1. 2. 3. 4. 5. Peningkatan kompetensi Sumber Daya Insani (SDI) melalui pendidikan dan pelatihan secara berkesinambungan Melakukan evaluasi terhadap seluruh kebijakan dan prosedur sesuai dengan perkembangan bisnis bank karena semakin beragam dan kompleksnya produk bank, Perbaikan sistem atau aplikasi sebagai sarana pendukung peningkatan kinerja BRISyariah, Pemberlakukan reward & punishment yang tegas kepada seluruh karyawan sesuai dengan keberhasilan dan tingkat kesalahannya, dan Peningkatan koordinasi antar bagian/unit kerja agar target bisnis bank dapat tercapai. Annual Report 2017 2. 3. 4. 5. Increasing the Human Resources (HR) competencies through continuous education and training Evaluating all policies and procedures in accordance with the bank’s business development due to the increasingly diverse and complex banking products, Improving systems or applications as a means of supporting BRISyariah’s performance improvement, Applying strict rewards & punishments to all employees in accordance with their success and error rate, and Improving coordination between sections / work units to achieve the bank’s business targets. PT Bank BRISyariah 409
  410. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis FUNGSI KEPATUHAN Compliance Function BRISyariah secara konsisten berusaha untuk terus-menerus meningkatkan budaya kepatuhan pada setiap jenjang organisasi. BRISyariah consistently strives to improve its compliance culture of at every organization level. Dalam penerapan fungsi kepatuhan, BRISyariah telah melaksanakan langkah-langkah antara lain: In applying the compliance function, BRISyariah has implemented the following measures: 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Menunjuk Direktur Kepatuhan serta memiliki unit kerja kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja operasional sesuai dengan kebutuhan dan ukuran Bank; Membuat kebijakan dan prosedur kepatuhan; Menyediakan informasi mengenai ketentuan yang berlaku dan melakukan monitoring terhadap pelaksanaannya; Melakukan monitoring terhadap ketersediaan pedoman kerja pada setiap unit kerja serta melakukan update terhadap pedoman kerja tersebut; Melakukan review kepatuhan terhadap rancangan ketentuan, kebijakan dan prosedur yang akan ditetapkan; Menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan dan laporan khusus kepada Bank Indonesia dan pihak terkait; Menyediakan sumber daya yang berkualitas dan patuh terhadap ketentuan melalui pelatihan-pelatihan dan sosialisasi; dan Mencegah Direksi Bank agar tidak menempuh kebijakan dan atau menetapkan keputusan yang menyimpang dari ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta menghindari rekomendasi dan keputusan yang bertentangan dengan hukum. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Appointed a Compliance Director and an compliance working unit independent of the operational work unit in accordance with the needs and size of the Bank; Established compliance policies and procedures; Provided information on applicable regulations and monitoring of its implementation; Monitored the availability of work guidelines for each work unit and updated the work guidelines; Reviewed compliance with draft regulations, policies and procedures to be determined; Submitted a report on the Compliance Director’s duties performance, and special reports to Bank Indonesia and related parties; Provided qualified and compliant human resources through training and socialization; and Prevented the Bank’s Board of Directors from taking policy and / or determining decisions that deviate from prevailing laws and regulations as well as avoiding recommendations and decisions that are contrary to law. Pelaksanaan Tugas Fungsi Kepatuhan Compliance Function Implementation Duties Evaluasi dan analisa pelaksanaan Fungsi Kepatuhan dilakukan secara berkala oleh Dewan Komisaris melalui Komite Pemantau Manajemen Risiko. Komite Pemantau Manajemen Risiko memiliki tugas dan tanggung jawab di antaranya mengevaluasi dan menganalisa pelaksanaan Fungsi Kepatuhan paling kurang secara semesteran dan memberikan saran dan/atau rekomendasi kepada Dewan Komisaris untuk meningkatkan kualitas pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Perusahaan. The Compliance Function evaluation and analysis is conducted periodically by the Board of Commissioners, through the Risk Management Monitoring Committee. The Risk Management Monitoring Committee has duties and responsibilities that include evaluating and analyzing the implementation of the Compliance Function, at least semiannually, and providing advice and / or recommendations to the Board of Commissioners to improve the quality of the Company’s Compliance Function. 410 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  411. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix Struktur Organisasi Kepatuhan Compliance Organization Structure BRISyariah telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan sesuai dengan POJK No .46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Satuan Kerja Kepatuhan dikepalai oleh Compliance Desk Head yang bertanggung jawab kepada Direktur Kepatuhan. BRISyariah has established a Compliance Work Unit in accordance with POJK No.46/POJK.03/2017 concerning the Implementation of Commercial Bank Compliance Function. The Compliance Work Unit is headed by the Compliance Desk Head who is responsible to the Compliance Director. Hingga 31 Desember 2017, jumlah personil Satuan Kerja Kepatuhan BRISyariah adalah 16 orang, termasuk Compliance Desk Head. As of 31 December 2017, BRISyariah Compliance Work Unit personnel numbered 16, including the Compliance Desk Head. Direktur yang MEMBAWAHI Fungsi Kepatuhan Director in charge of Compliance Function BRISyariah telah menunjuk Direktur Kepatuhan yang membawahi jajaran kepatuhan sesuai dengan POJK No.46/ POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Saat ini Direktur Kepatuhan dijabat oleh Agus Katon Eko S. BRISyariah has appointed a Compliance Director who oversees compliance in accordance with POJK No.46/POJK.03/2017 Implementation of Commercial Bank Compliance Function. Currently the Compliance Director is Agus Katon Eko S. Direktur Kepatuhan tidak membawahkan unit kerja operasional maupun layanan bisnis. Direktur Kepatuhan telah lolos Fit and Proper Test dari OJK, hal ini membuktikan bahwa independensi telah terpenuhi. Direktur Kepatuhan telah memenuhi persyaratan independensi serta kriteria lain sebagaimana ditetapkan oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. The Compliance Director does not manage operational or business service units. The Compliance Director has passed the OJK Fit and Proper Test, proving that independence has been fulfilled. The Compliance Director has fulfilled the independence and other criteria as stipulated by Bank Indonesia and the Financial Services Authority. Jajaran kepatuhan harus bersifat independen dan terpisah dari fungsi bisnis, fungsi operasional maupun fungsi penunjang lainnya dalam kegiatan usaha BRISyariah. Jajaran kepatuhan harus bebas dari pengaruh atau tekanan unit kerja lain, harus bebas dari benturan kepentingan (conflict of interest), serta harus bertindak objektif dan profesional. The compliance lines must be independent and separate from business, operational and other supporting functions in BRISyariah business activities. Compliance should be free from influence or pressure from other work units, must be free from conflict of interest, and must be objective and professional. Independensi Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Unit Independence Satuan Kerja Kepatuhan bersifat independen yang dapat dilihat dari : 1. Jajaran kepatuhan harus bersifat independen dan terpisah dari fungsi bisnis, fungsi operasional maupun fungsi penunjang lainnya dalam kegiatan usaha. 2. Jajaran kepatuhan harus bebas dari pengaruh atau tekanan unit kerja lain, harus bebas dari benturan kepentingan (conflict of interest), serta harus bertindak objektif dan profesional. The Compliance Work Unit’s independence is shown as follows: Annual Report 2017 1. 2. The compliance lines must be independent and separate from the business, operational and other supporting functions in the business activities. The compliance line should be free from influence or pressure from other work units, must be free from conflict of interest, and must be objective and professional. PT Bank BRISyariah 411
  412. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Piagam Kepatuhan (Compliance Charter) dan Pengungkapan Kebijakan Internal Kepatuhan BRISyariah BRISyariah’s Compliance Charter and Internal Compliance Policy Disclosure Dalam rangka memastikan berjalannya fungsi kepatuhan dan satuan kerja kepatuhan (Desk Kepatuhan/ Compliance Desk) di BRISyariah sesuai dengan POJK No.46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, BRISyariah telah memiliki pedoman pelaksanaan Fungsi Kepatuhan di BRISyariah yang tertuang dalam Piagam Kepatuhan (Compliance Charter). To ensure the BRISyariah compliance function and compliance work units (Compliance Desk) is in accordance POJK No.46/ POJK.03/2017 regarding the Compliance Function for Commercial Banks, BRISyariah already has guidelines related to the Compliance Function in BRISyariah contained in the Compliance Charter. Ruang lingkup Piagam Kepatuhan antara lain: 1. Fungsi Kepatuhan Bank dan Ketentuan umum mengenai Jajaran Kepatuhan, di antaranya Independensi Jajaran Kepatuhan, Kewenangan Jajaran Kepatuhan dan Kedudukan Jajaran Kepatuhan. 2. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi, Direktur Kepatuhan dan Desk Kepatuhan. 3. Pelaporan Fungsi Kepatuhan. The scope of the Compliance Charter includes: 1. Bank Compliance Function and General Provisions on Compliance Lines, including Independence of Compliance Lines, Compliance Authorities, and Compliance Lines Position. 2. Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board, Board of Directors, Compliance Director and Compliance Desk Duties and Responsibilities. 3. Compliance Function Reporting. Tercapainya visi dan misi BRISyariah melalui praktek bisnis yang dilandasi oleh kepatuhan kepada Ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan, prinsip-prinsip syariah serta ketentuan-ketentuan internal BRISyariah yang berlaku. Integritas, Profesionalisme, Kepuasan Nasabah, Keteladanan, Penghargaan kepada Perusahaan, sebagai berikut : 1. Terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha BRISyariah. 2. Tercapainya keuntungan dan manfaat yang optimal bagi pihak-pihak yang berkepentingan (stakeholders) dengan tetap melaksanakan kebijakan GCG. 3. Peningkatan kesadaran dan disiplin insan BRISyariah terhadap aturan main dalam seluruh kegiatan usaha BRISyariah yang berdasarkan pada prinsip kehati-hatian. BRISyariah’s vision and mission achievement through business practices is based on compliance to Bank Indonesia’s regulations and legislations, sharia principles and BRISyariah’s internal regulations. Integrity, Professionalism, Customer Satisfaction, Exemplary, Company Awards, as follows: 412 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. 2. 3. Implementation of Compliance Culture at all BRISyariah organization levels and business activities. Achieving optimal advantages and benefits for stakeholders while continuing to implement GCG policies. Increasing the awareness and discipline of BRISyariah personnel to the rules in all BRISyariah business activities, based on the principle of prudence. Laporan Tahunan 2017
  413. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix FUNGSI KEPATUHAN Co m p l i anc e Fu nc t i on Tugas dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Kepatuhan Duties and Responsibilities of the Compliance Work Unit 1 . 1. 2. 3. 4. 5. 6. Membuat langkah untuk mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang organisasi; Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko bagi bank umum dan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah; Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah bagi bank umum syariah dan unit usaha syariah; Melakukan upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-undangan; dan Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan. 2. 3. 4. 5. 6. Making steps to support the creation of a Compliance Culture in all Bank business activities at every level of the organization; Identifying, measuring, monitoring and controlling the Compliance Risk by referring to the Otoritas Jasa Keuangan provisions governing risk management for commercial banks and Otoritas Jasa Keuangan provisions governing risk management for sharia commercial banks and sharia business units; Assessing and evaluating the effectiveness, adequacy, and conformity of policies, regulations, systems and procedures owned by the Bank within the provisions of laws and regulations; Reviewing and / or recommending updates and improvements to policies, provisions, systems and procedures held by the Bank in accordance with Otoritas Jasa Keuangan and the laws and regulations, including the Sharia Principles for sharia commercial banks and sharia business units; Making efforts to ensure that the Bank’s policies, regulations, systems and procedures, and operations are in conformity with the Otoritas Jasa Keuangan provisions and the provisions of laws and regulations; and Performing other tasks related to the Compliance Function. Program Kerja Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Work Unit Work Program Berikut data program kerja Satuan Kerja Kepatuhan 2017 dan realisasinya : The Compliance Work Unit 2017 work program and realization is as follows: Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 413
  414. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Program Kerja Kepatuhan Compliance Work Program No . Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Realisasi Realization Telah dilakukan Regulation & Shariah Principles Awareness Program melalui Uji Tilik dan Pemastian pelaksanaan regulasi dan prinsip syariah di Kantor Cabang sekaligus sosialisasi serta Analisa dampak regulasi kepada unit kerja terkait dan Kantor Cabang sbb : Regulation & Shariah Principles Awareness Program has been executed through Test and Assurance of regulation implementation and Sharia principles in Branch Offices, as well as socialization and Analysis of impact of regulations to related work units and Branch Offices as follows: No • • • 1. • • • 414 Regulation & Shariah Principles Awareness Program Uji Tilik dan Pemastian pelaksanaan regulasi dan prinsip syariah di Kantor Cabang Sosialisasi dan Analisa dampak regulasi kepada unit kerja terkait dan Kantor Cabang Regulation & Shariah Principles Awareness Program Test and Ensuring the implementation of Sharia regulations and principles in Branch Offices Socialization and Analysis of the impact of regulations to related work units and Branch Offices Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Unit Kerja Work Unit Tanggal Pelaksanaan Implementation Date Departemen Department 1 KC Bekasi Square 15-16 Maret 2017 March 15-16, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 2 KC Depok 6-7 April 2017 April 6-7, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 3 KC Padang Veteran 12 April 2017 April 12, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 4 KC Cirebon Siliwangi 20-Apr-17 April 20, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 5 KC Kendari A Silondae 04 Mei 2017 May 4, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 6 KC Bengkulu 4-5 Mei 2017 May 4-5, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 7 KC Denpasar Mahendratta 18 Mei 2017 May 18, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 8 KC Makasar 23-24 Mei 2017 May 23-24, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 9 Sosialisasi POJK APU PPT di Kantor Pusat 28 Juli 2017 July 28, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 10 KC Bandung Suniaraja 03 Agustus 2017 August 3, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 11 KC Tanjung Karang 25-26 September 2017 September 25-26, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 12 Sharing Session APU PPT di Kantor Pusat 29 September 2017 September 29, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 13 KC Semarang 03-04 Oktober 2017 October 3-4, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 14 KC Jakarta BSD 03 November 2017 November 3, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance 15 KC Banjarmasin 9-10 November 2017 November 9-10, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 16 KC Prabumulih 14-15 November 2017 November 14 – 15, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 17 KC Palembang 16-17 November 2017 November 16 – 17, 2017 GCG & Pembiayaan, Syariah 18 KC Tangerang Daanmogot 24 November 2017 November 24, 2017 APUPPT,Operasional & IT Compliance Laporan Tahunan 2017
  415. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance No . 2. 3. 4. 5. 6. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Program Kerja Kepatuhan Compliance Work Program Sertifikasi Internal Kepatuhan Internal Compliance Certification Pemastian dan Standarisasi APU – PPT Definition and Standardization of APU - PPT Pengembangan Sistem dan Monitoring Transaksi dan Pelaporan APU-PPT System Development and Monitoring of APU-PPT Transaction and Reporting Pengembangan Compliance Reminder System (enhancement) Development of Compliance Reminder System (enhancement) Pengkinian Compliance Tools (Checklist Kepatuhan Pembiayaan) Update of Compliance Tools (Compliance Financing Checklist) Realisasi Realization Sebagian besar pekerja di Satuan Kerja Kepatuhan telah tersertifikasi kepatuhan level 1 dan level 2 dari LSPP (Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan). Most of the Compliance Work Unit employees have been certified at level 1 and level 2 compliance with the LSPP (Banking Profession Certification Institute). Sebagai tindak lanjut atas diterbitkannya POJK No.12/POJK.01/2017 dan SEOJK No.32/ SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program APU PPT di Sektor Jasa Keuangan saat ini telah dilakukan pengkinian atas Pedoman APU PPT BRISyariah yang telah ditandatangani tanggal 8 September 2017 As a follow up to the issuance of POJK No.12/POJK.01/2017 and SEOJK No. 32/SEOJK.03/2017 on the Application of PPU APU Program in Financial Services Sector BRISyariah APU PPT Guidance has been updates and signed on September 8, 2017 • Saat ini pelaporan APU PPT telah terlaksana dengan baik, untuk mendukung efektivitas program pelaporan tersebut BRISyariah sedang mengembangkan Aplikasi pelaporan: • Transaksi Keuangan Mencurigakan (TKM) • TKL SWIFT (Transaksi Keuangan dari/dan Keluar Negeri Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication) • PEPs (Politically Exposed Persons), DTTOT (Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris) dan BO (Benificiary Owner) • Currently APU PPT reporting has been well implemented, and to support the effectiveness of the reporting program BRISyariah is developing Application reporting: • Suspicious Financial Transactions (TKM) • TKL SWIFT (Financial Transaction from / and Exit Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) • PEPs (Politically Exposed Persons), DTTOT (List of Suspected Terrorists and Terrorist Organizations) and BO (Benificiary Owner) BRD enhancement e-reminder telah disusun dan diajukan sebagai kelanjutan dari penerbitan Reminder System (e-reminder) sesuai tuntutan kebutuhan akan pemastian pemenuhan pelaporan dan komitmen kepada regulator (saat ini masih dalam proses pengembangan oleh Grup IT) BRD e-reminder enhancement has been developed and submitted as a continuation of the Reminder System (e-reminder) as per the requirement for fulfillment of reporting and commitment to the regulator (currently under development by IT Group) Checklist Kepatuhan Pembiayaan sedang dalam pengembangan terotomasi Checklist of Compliance Financing is being automated • • 7. Pengkinian Ketentuan dan Piagam Kepatuhan Update of Terms and Compliance Charter • • • • • • • • Annual Report 2017 Lampiran Apendix Telah dilakukan penyusunan dan pengkinian atas ketentuan terkait fungsi kepatuhan sbb: Pedoman Pengujian Prinsip Kehati-hatian terhadap rencana kebijakan dan/atau keputusan Direksi serta pemantauan tindaklanjut hasil pengujian oleh Direktur Kepatuhan Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan Review atas Kebijakan Umum GCG Piagam Kepatuhan masih dalam proses pengkinian Compilation and update of provisions related to the following compliance functions have been made: Prudential Precautionary Tests Guidance on the Board’s policy and / or decision plan and follow-up monitoring of test results by Director of Compliance Conflicts of Interest Management Review of GCG General Policy The Compliance Charter is still in the process of being updating PT Bank BRISyariah 415
  416. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview No . 8. 9. 10. Program Kerja Kepatuhan Compliance Work Program Pemastian Produk dan Aktifitas Baru sesuai dengan peraturan perundangan & prinsip syariah Assurance of New Products and Activities in accordance with the laws and principles of sharia Pemastian internal regulasi sesuai dengan peraturan perundangan & prinsip syariah 12. 13. 14. 416 Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Realisasi Realization Telah dilakukan pemastian Produk dan Aktifitas Baru sesuai dengan peraturan perundangan & prinsip syariah melalui pengujian prinsip kehati-hatian (uji kepatuhan) oleh SKK dan Direktur Kepatuhan berdasarkan kriteria-kriteria dalam pedoman Pengujian Prinsip Kehati-hatian Bank. New Product Assurance has been made in accordance with sharia principles & regulations through prudential compliance testing by SKK and Compliance Director based on the criteria in the Bank’s Prudential Tests Preparation Manual. Telah dilakukan pemastian internal regulasi sesuai dengan peraturan perundangan & prinsip syariah melalui pemantauan oleh SKK berupa pengiriman resume dan analisa dampak kepada unit kerja terkait. Internal verification of regulations in accordance with the laws and regulations of sharia principles Internal regulations have been made in accordance with sharia regulations & principles through monitoring by SKK in the form of resume submission and impact analysis in the related work units. Pemastian pembiayaan dalam jumlah besar sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku & Prinsip syariah Selalu dilakukan pemastian setiap putusan pembiayaan dalam jumlah besar sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku & Prinsip syariah melalui pengujian prinsip kehatihatian (uji kepatuhan) oleh SKK dan Direktur Kepatuhan. Assurance of large quantity financing is in accordance with prevailing Sharia laws and principles 11. Laporan Manajemen Management Report Always making assurances that any large financing decisions are in accordance with prevailing sharia laws & principles through prudential compliance testing (compliance test) by SKK and Compliance Director. Pemastian informasi teknologi telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku Selalu dilakukan pemastian kebijakan informasi teknologi sesuai dengan ketentuan yang berlaku melalui pengujian prinsip kehati-hatian (uji kepatuhan) oleh SKK dan Direktur Kepatuhan serta pemberian masukan pada rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi (ITSC). Assurance that information technological is in accordance with the applicable provisions There is always an assurance that the technological information policy is in accordance with prevailing provisions through prudential compliance testing by SKK and Compliance Director as well as inputs at the ITSC meeting. Melakukan monitoring hasil pengujian kepatuhan atas kebijakan dan putusan Direksi Monitoring hasil pengujian kepatuhan atas kebijakan dan putusan Direksi dilakukan dengan mengirimkan Nota Dinas Reminder kepada Unit Kerja pemohon untuk memenuhi hal-hal yang belum sesuai dengan ketentuan yang berlaku (Not Comply) dan memastikan penyelesaiannya. Monitoring the results of compliance tests on the policies and decisions of the Board of Directors Monitoring of compliance test results on the policies and decisions of the Board of Directors is made by sending Department Reminder Notes to the applicant's Working Unit to satisfy the matters that are not in compliance with the applicable provisions (Not Comply) and ensure settlement. Melakukan monitoring pemenuhan terhadap komitmen kepada regulator dan audit eksternal Monitoring pemenuhan terhadap komitmen kepada regulator dan audit eksternal dilakukan dengan mengirimkan Nota Dinas Reminder kepada Unit Kerja yang berkomitmen untuk memenuhi hal-hal sesuai komitmen dan memastikan penyelesaiannya. Monitoring the fulfillment of commitments to regulators and external audits Monitoring the fulfillment of commitments to regulators and external audits is conducted by sending Department Reminder Notes to the Work Units committed to fulfilling commitments and ensuring completion. Melakukan dan menyusun GCG Self Assessment & Report, Sharia Board Report , Compliance Director Report & Integrated Report to BRI Conduct and organize GCG Self Assessment & Report, Sharia Board Report, Compliance Director Report & Integrated Report to BRI Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah GCG Self Assessment & Report, Sharia Board Report, Compliance Director Report & Integrated Report to BRI telah dilakukan dan dikirimkan secara rutin sebelum jatuh tempo. GCG Self Assessment & Report, Sharia Board Report, Compliance Director Report & Integrated Report to BRI has been completed and sent regularly before maturity. Laporan Tahunan 2017
  417. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENERAPAN ANTI PENCUCIAN UANG (APU) DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME Application of Anti-Money Laundering and Prevention of Financing Terrorism Industri perbankan sangat rentan terhadap kemungkinan digunakannya sebagai media pencucian uang dan pendanaan terorisme. Untuk itu, pelaku industri perbankan diharapkan membangun komitmen untuk meminimalisasi penggunaan produk dan layanannya sebagai media pencucian uang dan pendanaan terorisme dengan menerapkan program APU dan PPT sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan regulasi perbankan yang berlaku serta mengacu pada prinsip-prinsip umum yang berlaku secara internasional. The banking industry is particularly vulnerable to the possibility of using it as a medium for money laundering and terrorism financing. To that end, banking industry players are expected to be committed to minimizing the use of their products and services as a money laundering and financing media for terrorism by applying APU and PPT programs in accordance with prevailing laws and banking regulations and referring to generally applied international principles. Sesuai dengan regulasi UU Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang No. 8 tahun 2010, UU Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pendanaan Terorisme No. 9 tahun 2013, ketentuan PBI No.14/27/PBI/2012 tanggal 28 Desember 2012 dan SEBI No. 15/21/DPNP tanggal 14 Juni 2013, serta peraturan lainnya yang dikeluarkan oleh Regulator terkait, maka Bank telah memiliki dan menerapkan program APU dan PPT yang ditetapkan dan diawasi secara aktif oleh Direksi dan Komisaris Bank, yang meliputi: In accordance with the Law on the Prevention and Eradication of Money Laundering Law No. 8 of 2010, regarding the Prevention and Eradication of Terrorism Funding Law No. 9 of 2013, the provisions of PBI No.14/27/PBI/2012 dated December 28, 2012 and SEBI No. 15/21/DPNP dated June 14, 2013, as well as other regulations issued by the relevant Regulators, the Bank has established and implemented an APU and PPT Program actively monitored by the Board of Directors and Commissioners of the Bank, which includes: 1. 2. Mengembangkan aplikasi pelaporan Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) dan Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) yang terintegrasi serta Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM). Beberapa pengajuan pengembangan aplikasi yang belum dapat dilakukan pada tahun 2016 yaitu Aplikasi/Database PEPs, DTTOT dan BO. Melaksanakan Sidak Tilik dan sosialisasi Program APU di beberapa Unit Kerja Selindo di tahun 2017 dilakukan antara lain sebagai berikut: 1. 2. Developing an integrated reporting application for Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), Cash Transaction Report (LTKT), and Suspicious Financial Transaction Report (LTKM). Some application development submissions could not be completed in 2016 i.e. Application / Database PEPs, DTTOT and BO. Investigating and Socializing the APU Program in several Selindo Work Units in 2017 as follows: Unit Kerja Work Unit No Tanggal Pelaksanaan Implementation Date 1 KC Padang Veteran 12 April 2017 April 12, 2017 2 KC Cirebon Siliwangi 20-Apr-17 April 20, 2017 3 KC Kendari A Silondae 04 Mei 2017 May 4, 2017 4 KC Denpasar Mahendratta 18 Mei 2017 May 18, 2017 5 Sosialisasi POJK APU PPT di Kantor Pusat Socialization POJK APU PPT at the central office 28 Juli 2017 July 28, 2017 6 KC Bandung Suniaraja 03 Agustus 2017 August 3, 2017 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 417
  418. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview 4 . 418 Profil Perusahaan Company Profile Unit Kerja Work Unit No 3. Laporan Manajemen Management Report Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Tanggal Pelaksanaan Implementation Date 7 YKS APU PPT di Kantor Pusat YKS APU PPT at the central office 29 September 2017 September 29, 2017 8 KC Jakarta BSD 03 November 2017 November 3, 2017 9 KC Tangerang Daanmogot 24 November 2017 November 24, 2017 Melaksanakan kewajiban pelaporan kepada PPATK berupa Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM)/ Suspicious Transaction Report (STR), Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT)/Cash Transaction Report (CTR), Laporan Transaksi Keuangan Transfer Dana Dari dan ke Luar Negeri (LTKL)/International Funds Transfer Instructions (IFTI) dan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT). Menindaklanjuti permintaan dari pihak eksternal antara lain PPATK, KPK, BNN, Kepolisian, OJK, dll berupa informasi/ data, pemblokiran, pembukaan blokir, penundaan transaksi dan penghentian sementara transaksi. Dalam rangka persiapan implementasi Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), maka BRISyariah telah didaftarkan oleh induk perusahaan pada web Internal Revenue Service (IRS) Amerika sebagai anak perusahaan (member entity) sehingga telah memiliki nomor GIIN (Global Intermediary Identification Number). Selain tunduk pada aturan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan terorisme (PPT). Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 3. Implementing reporting obligation to PPATK in the form of Suspicious Transaction Report (STR), Cash Transaction Report (CTR) Report, International Funds Transfer Instructions (IFTI) and Integrated Services User Information System (SIPESAT). 4. Following up external requests from PPATK, KPK, BNN, Police, OJK, etc regarding information / data, blocking, unblocking, transaction delays and transaction termination. In preparation for the implementation of the Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), BRISyariah has been registered by the parent company at the US Internal Revenue Service (IRS) as an American subsidiary (member entity) with a GIIN (Global Intermediary Identification Number). In addition being subject to the rules of the Anti Money Laundering Program (APU) and the Prevention of Terrorism Financing (PPT). Laporan Tahunan 2017
  419. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KODE ETIK Code of Conduct Kode Etik merupakan bagian dari budaya perusahaan yang mencerminkan penjiwaan dari nilai-nilai dasar kebijakan utama Bank . Kode Etik juga merupakan bagian tak terpisahkan dari kebijakan-kebijakan yang terdapat dalam Peraturan Perusahaan. Karena itu, Kode Etik ini menjadi kerangka kerja (panduan) untuk bersikap, berperilaku dalam menjalankan tugas sehari-hari, serta pedoman pada setiap pengambilan keputusan. The Code of Conduct is part of the corporate culture reflecting the inspiration of the Bank’s core values policy. The Code is also an integral part of the policies contained in Company Regulations. Therefore, this Code of Conduct serves as a framework on how to act, and behave in daily duties, and to guide decision-making. Keberadaan dan Isi Kode Etik Code of Conduct Form and content Sesuai dengan SK. NO. KEP.: B.026-PDR/02-2015 Pedoman Penerimaan Karyawan BRISyariah, seluruh karyawan BRISyariah Menandatangani Surat Pakta Integritas yang berisi hal berikut: In accordance with SK. NO. KEP.: B.026-PDR/02-2015, regarding BRISyariah Employee Recruitment Guidelines, all BRISyariah employees shall sign an Integrity Pact letter containing the following: 1. 1. To participate proactively in the implementation of Vision, Mission and Core Values as outlined in the Working Culture and not commit acts that violate company regulations. 2. Not solicit or receive gifts directly or indirectly in the form of bribes, gifts, favors or any other form in accordance with the applicable provisions. 3. Be transparent, honest, objective and accountable in performing tasks. Avoiding conflict of interest in the carrying out tasks. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Berperan secara proaktif dalam implementasi Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan yang dituangkan dalam Budaya Kerja serta tidak melakukan perbuatan yang melanggar aturan perusahaan. Tidak meminta atau menerima pemberian secara langsung atau tidak langsung berupa suap, hadiah, bantuan atau bentuk lainnya yang tidak sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Bersikap transparan, jujur, objektif dan akuntabel dalam melaksanakan tugas. Menghindari pertentangan kepentingan (conflict of interest) dalam pelaksanaan tugas. Memberi contoh dalam kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan kebijkan, aturan dan ketentuan perusahaan dalam melaksanaan tugas, terutama kepada karyawan yang berada dibawah pengawasan saya dan sesama pegawai di lingkungan kerja saya secara konsisten. Akan menyampaikan informasi penyimpangan integritas diperusahaan serta turut menjada kerahasiaan saksi atas pelanggaran peraturan yang dilaporkan. Tidak akan memanfaatkan Perusahaan, baik secara langsung maupun tidak langsung, untuk kepentingan pribadi, keluarga saya dan atau golongan tertentu. Saya bersedia menerima sanksi sesuai ketentuan dan peraturan PT Bank BRISyariah apabila saya tidak mentaati Pakta Integritas ini. Annual Report 2017 4. 5. Be an example, in compliance with the laws and regulations of the policies, rules and regulations of the company, when performing duties, especially to employees who are under their supervision, and fellow employees in the work environment. 6. Report information on integrity discrepancies in the company and also contribute to the confidentiality of witnesses reporting regulations violations. Will not use the Company, directly or indirectly, for my personal, family and / or group’s interests. 7. 8. Be willing to accept sanctions in accordance with the terms and regulations of PT Bank BRISyariah if they do not obey this Integrity Pact. PT Bank BRISyariah 419
  420. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Penyebarluasan Kode Etik Dissemination of the Code of Conduct Ketentuan tentang Kode Etik (Code of Conduct) tertuang dalam Surat Keputusan mengenai Standar Etika Kerja. Selain memasukkan uraian terkait Kode Etik dalam beberapa ketentuan internal, upaya penyebaran kode etik dilakukan pula dengan penempelan peringatan-peringatan di Kantor Cabang maupun Kantor Pusat. Sosialisasi melalui pelatihan juga dilakukan sebagai upaya memberikan pemahaman dan peringatan kepada setiap insan BRISyariah untuk selalu mematuhi ketentuan dan etika dalam beraktifitas. The provisions concerning the Code of Conduct are contained in the Work Ethics Standards Decree. In addition to including a description of the Code for some internal provisions, the efforts to disseminate the Code of Conduct are also carried out with warning attachment at both the Branch Offices and the Head Office. Socialization through training is also conducted in an effort to provide understanding and warning to all BRISyariah HC to always comply with the provisions and ethics in all activities. Sanksi Pelanggaran Kode Etik Sanctions for Code of Conduct Violations Secara umum, pelanggaran terhadap kode etik akan mendapatkan sanksi sesuai jenis pelanggarannya sebagaimana yang telah diatur dalam Peraturan Perusahaan Bank. Contoh sanksi yang dapat diberikan yaitu Teguran, pemberian Surat Peringatan sampai dengan pemecatan. In general, Code of Conduct violations will be sanctioned according to the type of violation as set forth in the Bank’s Corporate Regulations. Examples of sanctions that can be given are Warnings, Warning Letters, up to dismissal. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN Transactions Containing Conflicts of Interest BRISyariah telah memiliki Piagam Pengelolaan Benturan Kepentingan menguraikan tentang bentuk-bentuk, jenis dan penanganan atas transaksi yang mengandung atau berada dalam situasi benturan kepentingan. Pernyataan dan pelaporan situasi benturan kepentingan wajib dilakukan oleh Unit Kerja Cabang kepada Satuan Kerja Kepatuhan setiap triwulan. 420 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah BRISyariah already has a Conflict of Interest Management Charter describing the form, type and handling of transactions that contain or are in a conflict of interest situation. Statements and reporting of conflict of interest situations are conducted by the Branch Units to the Compliance Units every quarter. Laporan Tahunan 2017
  421. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN Conflict of Interest Handling Untuk melakukan pencegahan terjadinya benturan kepentingan yang melibatkan pihak terkait Bank , BRISyariah telah memiliki ketentuan khusus mengenai pembiayaan pihak terkait, di mana dalam kebijakan umum tersebut telah disampaikan dengan jelas bahwa keputusan pembiayaan kepada pihak terkait, wajib mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris. Sedangkan untuk nasabah besar diputuskan sampai dengan Direksi BRISyariah. In order to prevent any conflict of interest involving the Bank’s related parties, BRISyariah already has special provisions concerning financing for related parties, where in the general policy it clearly states that the financing decision to the related parties must be approved by the Board of Commissioners. As for large customers, these are decided by BRISyariah’s Board of Directors. Proses dan prosedur pemberian fasilitas pembiayaan kepada pihak terkait dan/atau nasabah besar diperlakukan sama dengan nasabah lain dan harus berdasarkan kepada ketentuan perundang-undangan yang berlaku mengenai hal tersebut. The processes and procedures for granting financing facilities to related parties and / or large customers are treated in the same way as other customers and are subject to the applicable laws and regulations. BRISyariah mendefinisikan Pihak terkait merupakan peminjam (perseorangan maupun perusahaan/badan usaha) atau kelompok peminjam yang memiliki keterkaitan (hubungan pengendali) dengan bank, baik secara langsung maupun tidak langsung dalam hal hubungan kekeluargaan, kepemilikan, kepengurusan dan keuangan sebagaimana diatur khusus dalam PBI BMPK. Sedangkan nasabah besar adalah nasabah yang memperoleh pembiayaan dalam jumlah relatif besar dari perbandingan (rasio) dengan modal bank. BRISyariah defines related Parties as borrowers (individuals or companies / business entities) or groups of borrowers with direct or indirect (controlling) linkages with the Bank through family relationships, ownership, management and financial as specified in the Bank Indonesia Regulation (PBI). While large customers are customers who obtain financing for relatively large amounts that impact the Bank’s capital ratio. Hal ini dipertegas dengan ketentuan dalam Kebijakan Umum Pembiayaan BRISyariah bahwa semua pejabat yang terkait dengan pembiayaan, baik secara langsung maupun tidak langsung, termasuk Dewan Komisaris dan Direksi, diwajibkan untuk menjaga etika bisnis dan pergaulan sesuai dengan tuntunan syariah Islam dan aturan perundang-undangan yang berlaku, serta menghindari risywah (suap) dan melaksanakan prinsip Good Corporate Governance (GCG). Pada tahun 2016, tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan seperti dijelaskan dalam PBI No. 11/33/2009 tentang pelaksanaan GCG di BUS dan UUS. This is reinforced by the BRISyariah Financing Policy provisions, where all officials related to financing, directly or indirectly, including the Board of Commissioners and the Board of Directors, are required to safeguard the business ethics and association. in accordance with the Islamic sharia guidelines, and applicable laws and regulations, as well as avoid risywah (bribery) and implement the principles of Good Corporate Governance (GCG). In 2016, there were no conflict of interest transactions as described in Bank Indonesia Regulation PBI No. 11/33/2009 regarding the implementation of GCG in BUS and UUS. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 421
  422. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT DAN PENYEDIAAN DANA BESAR Provision of Funds to Related Parties and Large Transactions Dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait dan tidak terkait, BRISyariah berpedoman pada ketentuan yang berlaku khususnya ketentuan Bank Indonesia No. 8/13/ PBI/2006 mengenai ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Di tahun 2016, BRISyariah tidak melakukan pelanggaran atau pelampauan terhadap BMPK atas penyediaan dana baik kepada Pihak Terkait maupun Pihak Tidak Terkait. In the case of provision of funds to related and unrelated parties, BRISyariah is guided by the applicable provisions, particularly Bank Indonesia regulation No. 8/13/PBI/2006 regarding provisions on the Legal Lending Limit (BMPK). In 2016, BRISyariah did not violate or exceed the LLL for the provision of funds to either Related Parties or Unrelated Parties. PENYEDIAAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN POLITIK Provision of Funds for Social and Political Activities BRISyariah adalah perusahaan yang netral dan berdiri di atas semua golongan. Untuk itu seluruh Sumber Daya Insani BRISyariah dilarang untuk terlibat dalam kegiatan politik. Kegiatan politik yang dimaksud meliputi: menjadi anggota ataupun pengurus partai politik yang menggunakan dana atau sumber daya BRISyariah untuk menyumbang kandidat partai dan non partai politik, membuat dan menghimpun kontribusi politik, menggunakan fasilitas atau sumber daya BRISyariah untuk kampanye, penggalangan dana atau tujuan partisipasi politik, serta secara pribadi melakukan pelayanan sukarela selama jam kerja atas nama kampanye kandidat untuk kantor publik, komite partai politik atau komite politik. BRISyariah is a neutral company and stands apart from all sides. Therefore, all BRISyariah Human Resources are forbidden to engage in political activities. The political activities in question include: becoming members or administrators of political parties using BRISyariah funds or resources to contribute to party and non-party political candidates, to make and collect political contributions, using BRISyariah facilities or resources for campaigns, fundraising or political participation purposes, as well as personally performing voluntary services during working hours on behalf of candidate campaigns for public offices, political party committees or political committees. Pemberian dana BRISyariah untuk kegiatan sosial di sepanjang tahun 2017 dapat dilihat pada Bab Tanggung Jawab Sosial Perusahaan di Laporan Tahunan ini. BRISyariah funding for social activities throughout 2017 can be seen in the Corporate Social Responsibility Chapter in this Annual Report. 422 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  423. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix BATAS MAKSIMUM PENYALURAN DANA Maximum Funds Disbursement Limit Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) adalah persentase maksimum realisasi penyaluran dana terhadap modal Bank yang mencakup pembiayaan dan penempatan dana Bank di Bank lain. Dalam melaksanakan aspek-aspek GCG, Bank telah memiliki kebijakan yang memadai untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya. The Maximum Funds Disbursement Limit (MFDL) is the maximum percentage of actual funds disbursed compared to the Bank’s capital, including financing and placement of funds with other Banks. In implementing the GCG aspects, the Bank already has adequate policies for the provision of funds to related parties and the provision of substantial funds, together with monitoring and resolution of any problems. Dalam menjalankan aktivitasnya, Bank selalu memastikan penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana dalam jumlah besar sesuai dengan ketentuan regulator. Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana diputuskan manajemen secara independen tanpa intervensi dari pihak terkait dan/atau pihak lainnya. In carrying out its activities, the Bank ensures that the provision of funds to related parties and the provision of large funds are in accordance with the provisions of the regulator. Decisionmaking for the provision of funds is decided by management independently without intervention from related parties and / or other parties. Selama tahun 2016 tidak terdapat pelanggaran dan pelampauan BMPD untuk pihak terkait dan/atau bukan pihak terkait. Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait dan/atau penyediaan dana besar selalu mempertimbangkan kemampuan permodalan, penyebaran/ diversifikasi portofolio dengan memperhatikan prinsip kehatihatian (aspek risiko). Penyediaan dana besar di BRISyariah mengacu pada ketentuan regulator tentang BMPD dan perundang-undangan yang berlaku. During 2016 there were no violations and exceedance of MFDL to related parties and / or non-related parties. The provision of funds by the Bank to related parties and / or the provision of large funds always considers capital capability, portfolio dissemination / diversification with due observance of prudential principles (risk aspect). The provision of large funds in BRISyariah refers to the regulatory provisions on MFDL and applicable legislation. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 423
  424. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN, LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE DAN PELAPORAN INTERNAL Transparency of Financial and Non Financial Conditions, Good Corporate Governance Implementation Report and Internal Reporting Dalam rangka mewujudkan prinsip transparansi laporan Bank, sesuai POJK Nomor 6/POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, telah dilakukan publikasi laporan keuangan Bank, baik bulanan, triwulanan dan tahunan secara transparan, lengkap, akurat dan tepat waktu melalui homepage Bank BRISyariah di www.brisyariah.co.id sehingga stakeholders maupun pengguna laporan keuangan dapat menggunakan sesuai kebutuhan. In order to realize the transparency principle of the Bank’s report, in accordance with POJK No. 6/POJK.03/2015 regarding Transparency and Publication of Bank Reports, the Bank’s monthly, quarterly and yearly financial statements have been published in a transparent, complete, accurate and timely manner through the Bank’s homepage BRISyariah at www.brisyariah. co.id so that stakeholders and users of financial statements may use them as needed. Setiap tahun, Bank telah menyampaikan Laporan Tahunan dan Laporan lainnya sesuai ketentuan kepada: 1. Otoritas Jasa Keuangan; 2. Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia (YLKI); 3. Lembaga Pemeringkat di Indonesia; 4. Perhimpunan Bank-Bank Umum Nasional (Perbanas); 5. 1 (satu) lembaga penelitian di bidang ekonomi dan keuangan; 6. 1 (satu) majalah ekonomi dan keuangan. Each year, the Bank submits its Annual Report and other Reports as stipulated to: 1. Financial Services Authority; 2. Indonesian Consumers Foundation (YLKI); 3. Rating Agencies in Indonesia; 4. Association of National Commercial Banks (Perbanas); 5. 1 (one) research institute in economy and finance; 424 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 6. 1 (one) economic and financial magazine. Laporan Tahunan 2017
  425. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix KEBIJAKAN ANTI KORUPSI DAN PENGENDALIAN GRATIFIKASI Anti Corruption and Gratification Control Policy Untuk mendukung budaya kerja positif dan meminimalisir terjadinya fraud dan pelanggaran etika , BRISyariah telah mengeluarkan panduan yang wajib dipedomani oleh setiap Insan BRISyariah, diantara : 1. Dokumen Pakta Integritas, yakni dokumen yang wajib ditandatangani oleh setiap karyawan baru, sebagai bentuk komitmen bahwa setiap insan BRISyariah berkewajiban menghindari hal-hal yang bertentangan dengan moral, hukum, dan aturan syariah. Setiap pelanggaran Pakta Integritas akan diberikan sanksi sesuai dengan kategori pelanggarannya. 2. Pengumuman No.Peng.001-PDR/06-2016 Tentang Larangan Menerima Dan/Atau Meminta Hadiah Atau Tanda Terima Kasih, yakni peringatan dari Manajemen akan komitmen larangan bagi setiap Insan BRISyariah. Pengumuman ini kami sampaikan di hadapan para nasabah dan ditempel dalam dinding pengumuman banking hall, sebagai komitmen bahwa BRISyariah menolak praktek risywah (suap-menyuap) dalam setiap praktek bisnis yang dijalankan (nodin terlampir) 3. Tim Budaya Kerja juga mengkampanyekan tindakan budaya kerja “Tidak Menerima Imbalan Apapun dari Nasabah/Rekanan” dalam bentuk artefak budaya kerja BRISyariah (hanging banner dan poster) yang dipasang di dinding kantor atau digantung di ruang kerja kantor. To support a positive working culture and to minimize fraud and ethical violations, BRISyariah has issued guidelines that guided all BRISyariah personnel, including : Kedua panduan tersebut merupakan komitmen atas nilainilai Budaya Integritas & Profesional yang ingin ditumbuhkan dalam jiwa keseharian insan BRISyariah. Both guides are a commitment to the values of Culture Integrity & Professionalism required to grow in the daily life of BRISyariah. Annual Report 2017 1. Integrity Pact Document, which is a document that must be signed by each new employee, as a form of commitment that everyone is obliged to avoid anything contrary to moral, law, and sharia rules. Any violation of the Integrity Pact will be sanctioned according to the category of violation. 2. Announcement of No.Peng.001-PDR/06-2016 concerning Prohibition of Receiving and / or Requesting Gifts or Gratification, i.e. a warning from Management banning commitments by all BRISyariah personnel. We announce this announcement in front of our customers and affix the announcement on the wall in banking hall, as a commitment that BRISyariah rejects bribery practices in all business practices 3. The Work Culture Team also campaigns with work culture actions “Not Receiving Any Remuneration from Customers / Partners” in the form of BRISyariah work culture banners and posters, mounted on the office wall or hung in the office work space. PT Bank BRISyariah 425
  426. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis PERKARA PENTING Important Cases The Company is not currently a party to civil cases, industrial relations cases, tax cases, state administrative matters, and is not registered as a party in the register of criminal cases, is not being involved in cases in the National Arbitration Board and / or the National Syariah Arbitration Board, and is not being petitioned in bankruptcy cases in the Commercial Courts, which could materially affect the Company’s business continuity negatively. All members of the Board of Directors and the Board of Commissioners of the Company, are not currently a party in both civil and criminal cases. Perseroan saat ini tidak sedang menjadi pihak baik dalam perkara perdata, perkara hubungan industrial, perkara pajak, perkara tata usaha negara, tidak sedang terdaftar sebagai pihak di dalam register perkara pidana, tidak sedang terlibat dalam perkara di Badan Arbitrase Nasional dan/atau Badan Arbitrase Syariah Nasional, dan tidak sedang menjadi termohon dalam perkara kepailitan di Pengadilan Niaga, yang secara material dapat mempengaruhi kelangsungan usaha utama Perseroan secara negatif. Masing-masing anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, tidak sedang menjadi pihak baik dalam perkara perdata maupun pidana. Jumlah Perkara | Jumlah Perkara Perdata Civil Pidana Criminal Kepailitan Bankruptcy Hubungan Industrial Industrial Relations Tata Usaha Negara State Administration Perpajakan Taxation Arbitrase Arbitration 1 Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum tetap) It’s done (has has fixed law power) 2 2 0 0 0 0 0 2 Dalam proses penyelesaian In the process of completion 34 5 11 0 0 0 0 Jumlah Total 36 7 11 0 0 0 0 No 426 Permasalahan Hukum Legal Issues Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  427. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN Violation Reporting System Seiring dengan dinamika bisnis yang semakin kompleks , maka kemungkinan tingkat dan pola penyimpangan pengelolaan Bank juga semakin meningkat. Berdasarkan pada prinsip GCG, diperlukan upaya optimalisasi peran serta dari jajaran pengurus dan karyawan dalam mengungkap pelanggaran yang terjadi di lingkungan Bank. Sebagai bagian dari strategi anti fraud dan penerapan GCG BRISyariah mengembangkan sarana/media pengaduan/penyingkapan pelanggaran dengan menetapkan metode Whistleblowing System yang sistematis, sederhana dan mudah, dengan tingkat kerahasiaan yang tinggi sebagaimana diatur dalam pedoman Whistleblowing melalui Surat Keputusan NO. KEP: B.007-PDR/03-2016. Sistem ini diberlakukan bagi seluruh karyawan, Direksi, Komisaris. Along with the increasingly complex business dynamics, the level and pattern of possibility irregularities in Bank management is also increasing. Based on the GCG principles, it is necessary to optimize the participation of the board and employees in exposing violations occurring within the Bank. As part of the antifraud strategy and the implementation of GCG, BRISyariah has developed a media-based violation reporting system, through its simple and easy-to-use Whistleblowing System, which has a high degree of confidentiality as set forth in the Whistleblowing guidelines through No. KEP: B.007-PDR/03-2016. This system applies to all employees, the Board of Directors, and Board of Commissioners. Tujuan Whistleblowing System Whistleblowing System Purpose Pedoman Whistleblowing System BRISyariah bertujuan: The BRISyariah Whistleblowing System guidelines are aimed at: 1. 1. Preventive measures / prevention of possible problems / violations occurring in BRISyariah so as to create a comfortable working environment and a high commitment to conducting a clean business. 2. Employee motivation to be confident in disclosing problems / violations / irregularities and assuring employees of protection from possible retaliation or becoming a victim as a result of the report. 3. Internal reporting organization and administration mechanisms to prevent and deal with violations effectively and efficiently so that violations do not become public cases that could harm the bank’s reputation. 4. Employee and external parties participation encouragement to safeguard the Bank’s assets from losses due to violations. 5. Part of the Bank’s Good Corporate Governance to protect the interests of stakeholders and improve compliance with applicable laws and regulations and generally accepted ethical values in the banking industry. 2. 3. 4. 5. Tindakan preventif/pencegahan kemungkinan terjadinya suatu masalah/pelanggaran yang terjadi di BRISyariah sehingga tercipta lingkungan kerja yang nyaman dan komitmen yang tinggi untuk melaksanakan bisnis yang bersih. Memotivasi karyawan untuk percaya diri dalam mengungkapkan permasalahan/pelanggaran/ penyimpangan serta meyakinkan karyawan adanya perlindungan dari kemungkinan pembalasan atau menjadi korban akibat laporan tersebut. Mengatur dan mengadministrasikan mekanisme pelaporan internal untuk mencegah dan menangani pelanggaran secara efektif dan efisien sehingga kasus pelanggaran tidak meluas menjadi kasus publik yang merugikan reputasi bank. Mendorong peran serta karyawan serta pihak eksternal untuk menjaga aset Bank dari kerugian karena pelanggaran. Sebagai salah satu implementasi Good Corporate Govenrance pada bank sekaligus melindungi kepentingan pemangku kepentingan dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika yang berlaku umum pada industri perbankan. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 427
  428. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Penyampaian Laporan Pelanggaran Violation Report Submission Whistleblower dapat menyampaikan dugaannya kepada BRISyariah secara pribadi, baik melalui surat, telepon, e-mail serta media lainnya. The whistleblower can submit their suspicions to BRISyariah personally, either by mail, phone, e-mail or other media. Perlindungan Bagi Whistleblower Whistleblower Protection Sistem whistleblowing BRISyariah menjamin kerahasiaan identitas pelapor dan laporannya serta memberikan perlindungan penuh bagi whistleblower sebagaimana diungkapkan dalam kebijakan berikut: The BRISyariah whistleblowing system guarantees the confidentiality of the reporter’s identity and the report and provides full protection for whistleblowers as disclosed in the following policies: 1. 1. 2. SK NO. KEP: B.007-PDR/03-2016 Tentang Pedoman Pelaksanaan Whistleblowing (Penyampaian Informasi Adanya Indikasi Pelanggaran atas Tindakan Pelanggaran) di BRISyariah SK. NO. KEP: B.031-PDR/05-2016 Tentang Revisi Pedoman Pelaksanaan Whistleblowing (Penyampaian Informasi Adanya Indikasi Pelanggaran atas Tindakan Pelanggaran) 2. SK No. KEP: B.007-PDR/03-2016 regarding Whistleblowing Implementation Guidance (Submission of Information for Existing Indications of Violations for Violation Acts) in BRISyariah SK. No. KEP: B.031-PDR/05-2016 regarding Revised Whistleblowing Implementation Guidance (Submission of Information for Existing Indications for Violations or Violation Acts) Catatan: Revisi terdapat pada Pasal 8 Tentang Tata Cara Pelaporan Indikasi Whistleblowing ayat 1. C yaitu nomor telepon whistleblowing. Note: The revision contained in Article 8 on the Whistleblowing Reporting Procedure relates to paragraph 1. C which is the whistleblowing telephone number. Sistem Pelaporan dan Penanganan Pengaduan Reporting and Violation Handling Systems Sistem pelaporan dan penanganan pengaduan terdapat pada SK NO. KEP: B.007-PDR/03-2016 dalam penjelasan Pasal 7 Tentang Alur Kerja Penyampaian Informasi Adanya Indikasi Pelanggaran atau Tindakan Pelanggaran (Whistleblowing), yaitu sebagai berikut: The reporting and violation handling system is contained in Decree No. KEP: B.007-PDR/03-2016 in Article 7 regarding the Information Submission Working Flow for Violations or Whistleblowing, and are as follows: 1. 1. 428 Pelapor menyampaikan indikasi pelanggaran atau pelanggaran dengan melampirkan bukti – bukti pendukung dan disertai informasi identitas pelapor, yaitu sebagai berikut: a. Nama lengkap Pelapor. b. Photo Copy Identitas Pelapor. c. Indikasi atau fakta pelanggaran atau kesalahan yang ditemukan. d. Nama Karyawan atau pihak lain yang diduga terlibat. e. Modus atau cara yang dilakukan. f. Waktu dan lokasi terjadinya pelanggaran. g. Informasi lain yang dianggap perlu. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah The Whistleblower shall provide an indication of a violation or offense by enclosing supporting evidence and accompanying Whistleblower identification, as follows: a. Whistleblower’s full name. b. Photo Copy of the Whistleblower’s Identity. c. Indication or facts for violation or error found. d. Employee’s name or any other party allegedly involved. e. The mode or the way the violation occurred. f. Time and location of the violation. g. Other information deemed necessary. Laporan Tahunan 2017
  429. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN Vi o l ati o n R e p o rt i ng Syst em 2 . 3. Penyampaian adanya indikasi pelanggaran atau pelanggaran ditujukan kepada Direktur Utama. Selanjutnya Direktur Utama akan menentukan tindak lanjut yang perlu dilakukan dan mengintruksikan kepada Tim Pengelola dan Investigasi Pelanggaran untuk melakukan analisa dan investigasi lebih lanjut. Laporan adanya indikasi pelanggaran yang diterima oleh Tim Pengelola dan Investigasi Pelanggaran selanjutnya diregistrasikan dan dilakukan beberapa proses berikut ini: a. Tahap Analisa dan Investigasi Awal a). Review, verifikasi, analisa dan dilakukan investigasi awal atas laporan yang diterima berdasarkan registrasi. b). Apabila berdasarkan hasil review, verifikasi, analisa, dan investigasi awal yang dilakukan menunjukkan bahwa pengaduan yang disampaikan tidak benar dan tidak ada bukti pendukung yang lengkap maka tidak akan diproses lebih lanjut dan proses penanganan laporan indikasi pelanggaran dihentikan. c). Apabila hasil hasil review, verifikasi, analisa, dan investigasi awal menunjukkan adanya indikasi pelanggaran yang disertai bukti – bukti yang cukup, maka laporan pengaduan tersebut diproses ke tahap investigasi lanjut. b. Tahap Analisa dan Investigasi Lanjut Analisa dan investigasi lebih lanjut yang dilakukan terhadap laporan pelanggaran yang disampaikan melalui beberapa proses berikut ini: 1). Pengkategorian indikasi pelanggaran atau pelanggaran yang dilakukan berdasarkan jenisnya yaitu sebagai berikut: -Apabila jenis indikasi pelanggaran atau pelanggaran yang dilakukan termasuk dalam jenis kategori pelanggaran tata tertib, maka penanganannya menjadi kewenangan langsung Tim Investigasi Pelanggaran. -- Apabila jenis indikasi pelanggaran atau pelanggaran yang dilakukan termasuk dalam jenis kategori pelanggaran fundamental, maka penanganannya melibatkan Tim Pemeriksa Pelanggaran Fundamental (TPPF). Annual Report 2017 2. Submission of any indication of violation or offense addressed to the President Director, who will determine the follow up needed and instruct the Violation Investigation and Management Team to conduct further analysis and carry out an investigation. 3. Reports of indications of violations received by the Violation Investigation and Management Team are further registered and the following processes are performed: a. Initial Analysis and Investigation Phase 1). Review, verify, analyze and conduct initial investigation for reports received through registration. 2). If the result of the review, verification, analysis and initial investigation conducted indicate that the complaint is not correct and there is incomplete supporting evidence, then it will not be processed further and the handling process for the indication of the offense report is stopped. 3). If the results of the review, verification, analysis, and initial investigation indicate a violation and are accompanied by sufficient evidence, then the complaint report is processed for further investigation. b. Further Analysis and Investigation Phase Further analysis and investigation carried out on the violation reports are submitted through the following processes: 1). Categorizing indications of violations or offenses committed by type is as follows: -Where the indication of violations or offenses committed involves a violation of discipline, the Violations Investigation Team will handle it directly. -- Where the indication of violations or offenses committed involves a fundamental violation, the Fundamental Violation Investigator Team (TPPF) will become involved. PT Bank BRISyariah 429
  430. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile 2 ). Handling of fundamental violations by the Fundamental Violation Investigator Team is determined as follows: -The Fundamental Violation Investigator Team (TPPF) can not impose penalties, but only make recommendations. 2). Penanganan kategori pelanggaran fundamental oleh Tim Pemeriksa Pelanggaran Fundamental ditentukan sebagai berikut: -- Tim Pemeriksa Pelanggaran Fundamental (TPPF) tidak dapat menjatuhkan hukuman, akan tetapi hanya sebatas merekomendasikan. -- Tim Pemeriksa Pelanggaran Fundamental (TPPF) akan menyerahkan hasil investigasi dan rekomendasi tindakan – tindakan yang harus diambil kepada Pejabat Pemutus Investigasi Pelanggaran (Direksi). -- Hasil investigasi dan rekomendasi yang telah disetujui oleh Pejabat Pemutus Investigasi Pelanggaran akan menjadi bahan Tim Pemeriksa Pelanggaran Fundamental untuk menentukan hukuman yang akan diambil. 4. Pelapor dapat memantau progress laporan pengaduan yang telah disampaikan. Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis -- -- 4. The Fundamental Violation Investigator Team (TPPF) will submit the results of the investigation and recommendations for actions to the Whistleblowing Investigation Executive Officer (Board of Directors). The investigations results and recommendations approved by the Whistleblowing Investigation Executive Officer will be subject to the Fundamental Violation Investigator Team determination of penalties to be taken. The Whistleblower can monitor the progress report of the complaint that has been submitted. Pihak yang Mengelola Whistleblowing System Parties Who Manage Whistleblowing System Seluruh pengaduan yang masuk dikelola oleh Direktur Utama di bawah kebijakan yang dikeluarkan oleh Direktur Utama. All incoming complaints are administered by the President Director under policies issued by the President Director. 430 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  431. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN Information Access and Company Data Sebagai bentuk perwujudan prinsip transparansi dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku di bursa efek dan pasar modal terkait keterbukaan informasi , BRISyariah senantiasa menyampaikan informasi terkini terkait setiap perkembangan yang terjadi secara akurat, tercatat, diolah, dan dirangkum menjadi sebuah laporan dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan keterbukaan informasi yang berlaku. Upaya ini bertujuan agar seluruh pemangku kepentingan dapat menggunakan informasi-informasi tentang BRISyariah tersebut untuk menganalisis kinerja BRISyariah seperti posisi, kondisi, kinerja, dan prospek keuangan yang tersedia dalam Laporan Tahunan, Laporan Berkala Keuangan, dan Interim serta siaran pers dan pengungkapan informasi lainnya kepada publik. Informasi tersebut juga terus diperbaharui secara berkala kepada pemegang saham dan pihak otoritas pasar modal melalui berbagai jalur komunikasi demi memastikan komunikasi yang efektif dan merata. As proof of the transparency and compliance principles within the prevailing stock exchange and capital markets laws and regulations related to information disclosure, BRISyariah delivers the latest information related to any developments that occur accurately, recorded, processed and summarized in a report within a specified period in accordance with the applicable disclosure requirements. This effort aims to enable all stakeholders to use the BRISyariah information to analyze BRISyariah’s performance such as the position, condition, performance and financial prospects provided in the Annual Report, Financial Reports and Interim Reports, and other press releases and public disclosures. The information is also regularly updated for shareholders and capital market authorities through various communication channels to ensure effective and equitable communication. Siaran Pers Press Releases Tanggal Date Judul Siaran Pers Press Release Title 26 Januari 2017 January 26, 2017 BRISyariah Jalin Kerjasama Dengan Politeknik Pos Indonesia BRISyariah Establish Cooperation with Politeknik Pos Indonesia 16 Februari 2017 February 16, 2017 BRISyariah Kediri Relokasi kantor untuk Tingkatkan Pelayanan BRISyariah Kediri Office Relocation to Improve Services 23 Februari 2017 February 23, 2017 BRISyariah dan Kwartir Nasional Gerakan Pramuka Teken Kerjasama BRISyariah and the National Kwartir Scout Movement Sign Cooperation 23 Februari 2017 February 23, 2017 BRISyariah Raih Akun Tertinggi Tabungan Syariah di IKNB Kediri BRISyariah Achieves the Highest Sharia Savings Accounts at IKNB Kediri 3 Maret 2017 March 3, 2017 Tawarkan Sukuk Negara Ritel SR 009, BRISyariah Ajak Membangun Karakter dan Mencintai Negeri Retail State Sukuk SR 009 Offer, BRISyariah Invite to Build Character and Love the Country 14 Maret 2017 March 14, 2017 BRISyariah Gelar Developer Gathering di Palu BRISyariah Holds Developer Gathering in Palu 24 Maret 2017 March 24, 2017 BRISyariah Tawarkan KUR Syariah Pertama di Indonesia di Peluncuran Program AKSI Pangan BRISyariah Offers First Syariah KUR in Indonesia at the Launch of AKSI Pangan Program 30 Maret 2017 March 30, 2017 BRISyariah Raih Penghargaan Digital Brand Award 2017 BRISyariah Wins Digital Brand Award 2017 7 April 2017 April 7, 2017 KUR BRISyariah Gencar Dipasarkan di iB Vaganza Medan KUR BRISyariah Gencar Marketed at iB Vaganza Medan 18 April 2017 April 18, 2017 BRISyariah Gelar RUPS Tahunan 2016, Catatkan Pertumbuhan Kinerja Signifikan BRISyariah Holds Annual GMS 2016, Reports Significant Performance Growth 26 April 2017 April 26, 2017 Kinerja BRISyariah Triwulan I Tahun 2017, Aset BRISyariah Meningkat 17.56% BRISyariah Performance in First Quarter of 2017, BRISyariah Assets Increased 17.56% Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 431
  432. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Siaran Pers Press Releases Tanggal Date Judul Siaran Pers Press Release Title 3 Mei 2017 May 3, 2017 BRISyariah Gandeng BAZNAS Adakan Program Santripreneur Pembudidayaan Burung Puyuh BRISyariah Cooperates with BAZNAS to Conduct Santripreneur Program for Quail Cultivation 10 Mei 2017 May 10, 2017 BRISyariah Semarang Relokasi Kantor Untuk Tingkatkan Pelayanan dan Kenyamanan Nasabah BRISyariah Semarang Office Relocation To Improve Customer Service and Convenience 12 Mei 2017 May 12, 2017 BRISyariah Gencar Pasarkan KUR Syariah di KSF Semarang BRISyariah Aggressively Market Sharia KUR in KSF Semarang 12 Mei 2017 May 12, 2017 BRISyariah Dipercaya Sebagai Bank Persepsi Oleh Kementerian Keuangan RI BRISyariah is Trusted as a Perception Bank by the Republic of Indonesia Ministry of Finance 18 Mei 2017 May 18, 2017 BRISyariah Tingkatkan Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) Dalam Kegiatan Peluncuran SPKK OJK BRISyariah Increases Student Savings Accounts (SimPel) In Launching of SPKK OJK Activity 19 Mei 2017 May 19, 2017 Parade UMKM BRI, Buka Tabungan di Stand BRISyariah Dapat BRIZZI BRI SME Parade, Open Savings at BRISyariah Stand with BRIZZI 23 Mei 2017 May 23, 2017 BRISyariah Jalin Kerjasama Dengan Universitas Darussalam Gontor, Tingkatkan Jasa Layanan Perbankan Syariah BRISyariah Establishes Cooperation With Darussalam University Gontor, Improves Sharia Banking Services 26 Mei 2017 May 26, 2017 Jelang Ramadhan 1438 H, BRISyariah Gelar Kegiatan Bersih-Bersih Masjid Before Ramadan 1438 H, BRISyariah Holds Mosque Cleaning Activities 7 Juni 2017 June 7, 2017 BRISyariah Dukung BAZNAS Kembangkan Zakat Melalui Laku Pandai, Dan Salurkan Zakat Perusahaan Rp 1,5 miliar BRISyariah Supports BAZNAS to Develop Zakat Through Laku Pandai, And Distributes Zakat for Rp1.5 billion 8 Juni 2017 June 8, 2017 BRISyariah Luncurkan BRIS Menanam di Bulan Ramadhan, Dan Siapkan Rp 225 miliar untuk Dana ATM di Libur Lebaran 1438 H BRISyariah Launches BRIS Menanam during Ramadan, and Prepares Rp 225 billion for ATM Fund for the Lebaran Holiday 1438 H 14 Juni 2017 June 14, 2017 Gembirakan Anak Yatim, BRISyariah Ajak Nobar Film “Iqro” Delighted Orphans, BRISyariah Invites Nobar Film "Iqro" 19 Juni 2017 June 19, 2017 BRISYARIAH GANDENG ATM BERSAMA DAN BAZNAS GELAR BUKA PUASA 1000 RUPIAH SAMBIL BERSEDEKAH BRISYARIAH with ATM BERSAMA and BAZNAS Opening Fast Event with Rp1,000 charity 12 Juli 2017 July 12, 2017 BRISyariah Pasarkan KUR Mikro iB dan Tabungan Haji Di Harkopnas Expo 2017 BRISyariah Market KUR Mikro iB KUR and Haji Savings In Harkopnas Expo 2017 13 Juli 2017 July 13, 2017 BRISyariah Hadir di Pameran Rumah Rakyat 2017 BRISyariah attends the 2017 People's Home Exhibition 3 Agustus 2017 August 3, 2017 BRISyariah Gandeng PT. TASPEN (Persero), Beri Pelayanan Terbaik Kepada Pensiunan BRISyariah Cooperates with PT. TASPEN (Persero), Giving the Best Service to Retirees 11 Agustus 2017 August 11, 2017 BRISyariah Ajak Masyarakat Cirebon Pilih KPR Faedah Untuk Hidup Lebih Berkah BRISyariah Invites Cirebon Community to Choose KPR Faedah To Live With More Blessings 13 September 2017 September 13, 2017 BRISyariah Kembali Raih Penghargaan di Indonesia Banking Award 2017 BRISyariah Again Receives Award at Indonesia Banking Award 2017 15 September 2017 September 15, 2017 BRISyariah Gencar Jemput Bola Ke Masyarakat Di iB Vaganza Banjarmasin BRISyariah Incentive to Jemput Bola In the Community In iB Vaganza Banjarmasin 6 Oktober 2017 October 6, 2017 BRISyariah Fokus Himpun Dana Murah Di iB Vaganza Depok BRISyariah Focus to Collect Cheap Funds In iB Vaganza Depok 432 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  433. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN In fo r m ati o n Acce ss an d Co m pa ny Dat a Siaran Pers Press Releases Tanggal Date Judul Siaran Pers Press Release Title 19 Oktober 2017 October 19 , 2017 HALAL Life Style Bersama BRISyariah HALAL Life Style With BRISyariah 27 Oktober 2017 October 27, 2017 Hadirkan Produk KMF Pra Purna dan Purna di KSF Cibinong, BRISyariah Memudahkan Rencana Hari Tua Anda KMF Pra Purna dan Purna Gifts at KSF Cibinong, BRISyariah Ease Your Old-Age Plan 2 November 2017 November 2, 2017 Brisyariah Jalin Kerjasama Dengan Pertamina Ep Dalam Penyediaan Jasa Layanan Perbankan Syariah Brisyariah Join Cooperation With Pertamina Ep In Providing Banking Services Services 8 November 2017 November 8, 2017 Brisyariah Kampanyekan Fasilitas Serba Mudah Di Indonesia Sharia Economic Festival (Isef ) 2017 Brisyariah Easy Facilities Campaign In Indonesia Sharia Economic Festival (Isef) 2017 10 November 2017 November 10, 2017 BRISyariah Ramaikan Muktamar DMI Dengan Berbagai Hadiah BRISyariah Enlivens DMI Congress With Various Gifts 15 November 2017 November 15, 2017 BRISyariah Rayakan Milad 9, Berbagi Kebahagiaan dengan Para Lansia BRISyariah Celebrates Milad 9, Sharing Happiness with the Elderly 8 Desember 2017 December 8, 2017 Menempati Gedung Baru Brisyariah Kc Malang Siap Majukan Ekonomi Malang Occupying The New Brisyariah Building Kc Ready For Malang Economy 11 Desember 2017 December 11, 2017 Menempati Gedung Baru Brisyariah Kc Lampung Siap Majukan Ekonomi Bandar Lampung Occupying The New Brisyariah Building Kc Lampung Ready For Bandar Lampung Economy 22 Desember 2017 December 22, 2017 BRISyariah Ajak Anak Yatim Piatu Tebar Benih Ikan, Di Setu Cikaret, Cibinong Bogor BRISyariah Invites Orphans to Disseminate Fish Seeds, In Setu Cikaret, Cibinong Bogor 28 Desember 2017 December 28, 2017 BRISyariah Selenggarakan Kegiatan Faedah Sosial Nonton Bareng Bersama 100 Anak Yatim BRISyariah Organizes Watching Together Social Activities with 100 Orphans Pelaporan Kepada OJK Reporting to OJK Tanggal Date Dari From Kepada To Perihal Subject 26-Apr-17 Apr-28-17 BRISyariah Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Laporan Profil Risiko TW I Maret 2017 Risk Profile Report TW I March 2017 31-Jul-17 Jul-31-17 BRISyariah Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Laporan TKB Semester I 2017 Juni 2017 TKB Report of First Semester 2017 June 2017 20-Oct-17 Oct-20-17 BRISyariah Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Laporan Profil Risiko TW III September 2017 Risk Profile Report TW III September 2017 30-Jan-18 Jan-30-18 BRISyariah Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Laporan TKB Semester II 2017 Desember 2017 TKB report for second semester 2017 December 2017 Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 433
  434. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis Laporan SID, Restrukturisasi, BMPK, Laporan Triwulan dan Data Debitur SID Report, Restructuring, LLL, Quarterly and Debtor Data Reporting Tanggal Batas Pelaporan Report Due Date Jenis Laporan Report Type Keterangan Explanation Setiap tanggal 12 setiap bulan Every 12th of every month SID Data Nasabah Pembiayaan dan Tingkat Kesehatan Pembiayaan, termasuk 50 Debitur Terbesar dan 10 Debitur grup Terbesar Customer Financing Data and Financing Health Level, including 50 Largest Debtors and 10 Largest Group Debtors Setiap tanggal 15 setiap bulan Every 15th of every month Restrukturisasi Restructuring Data Nasabah Pembiayaan yang Direstrukturisasi Data of Restructured Financing Customers BMPK LLL Data Batas Maksimal Pemberian Pembiayaan Kepada Nasabah Terkait, Peminjam Tidak Terkait, Kelompok Peminjam Tidak Terkait, BUMN Pembangunan dan BUMN Non-Pembangunan Data Maximum Limit of Financing to Related Customers, Unrelated Borrowers, Unrelated Borrower Groups, State-Owned Development Enterprises and Non-Development Enterprises Setiap tanggal 15 setiap bulan Every 15th of every month • • • • • • Setiap tanggal 15 setiap 3 bulan Every 15th of every 3 months Laporan Triwulanan Quarterly Report • • • • • • Perhitungan Modal dan Rencana Realisasi Pembiayaan Realisasi Penyaluran Pembiayaan Realisasi Penyaluran Pembiyaan kepada Kelompok Peminjam Rincian Pembiayaan 25 Debitur Besar Realisasi Penyaluran Pembiayaan kepada Pihak Terkait dengan Bank Rincian Pembiayaan Kepada Kelompok Debitur dan Pihak Terkait Calculation of Capital and Financing Realization Plan Realization of Financing Distribution Realization of Distribution of Funding to Borrower Groups Financing Details of 25 st Debtors Realization of Financing Distribution to Related Parties with the Bank Financing Details to Debtor Groups and Related Parties Pengelolaan Informasi Information Management BRISyariah memastikan sifat data, informasi, dan pengetahuan organisasi sebagai berikut: BRISyariah ensures accurate data, information, and knowledge regarding the organization as follows: 1. 1. 434 Untuk memastikan keakuratan data dan informasi, BRISyariah menggunakan software aplikasi dan penunjukan penanggung jawab-penanggung jawab unit yang bertugas menjaga keakuratan data dan informasi di unit masing-masing. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah To ensure data and information accuracy, BRISyariah uses application software and the appointment of a person in charge of the unit responsible for maintaining the data and information accuracy in each unit. Laporan Tahunan 2017
  435. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN In fo r m ati o n Acce ss an d Co m pa ny Dat a 2 . 3. 4. Untuk memastikan integritas dan reliabilitas berdasarkan hasil verifikasi yang dilakukan oleh setiap unit kerja. Untuk memastikan data dan informasi tepat waktu, dilakukan dengan cara bagian keuangan meninjau ketepatan data informasi dan juga dilakukan internal assessment dan audit IT setiap tahunnya. Untuk memastikan keamanan dan kerahasiaan data dan informasi, maka dibuat username, password, dan anti virus di jaringan dalam mengakses ke jaringan LAN. 2. 3. 4. To ensure integrity and reliability uses the results of verification conducted by each work unit. To ensure timely data and information, the financial section reviews the accuracy of the information data and also through internal assessments and an annual IT audit. To ensure the security and confidentiality of data and information, uses usernames, passwords, and anti virus in the network, when accessing the LAN network. Ketersediaan Data dan Informasi Data and Information Availability Tak hanya kepada pihak eksternal, BRISyariah juga menyampaikan informasi untuk seluruh Sumber Daya Insani melalui media memo internal, dan e-mail internal. Selain itu dalam mengumumkan informasi, BRISyariah juga menggunakan media atau sarana lain seperti forum sharing session, doa pagi, rapat kerja tengah tahun dan akhir tahun dan rapat koordinasi bulanan. Hal ini dilaksanakan untuk menjamin kesetaraan dalam penyebaran informasi kepada seluruh pemangku kepentingan. Not only to external parties, BRISyariah also conveys information for all its human resources through internal memo, and e-mail. In addition to these information announcements, BRISyariah also uses media or other means such as forum sharing sessions, morning prayers, mid-year and year-end work meetings and monthly coordination meetings. This is conducted to ensure equality in the dissemination of information to all stakeholders. BRISyariah juga menyediakan data dan informasi melalui website www.brisyariah.co.id serta webmail yang dapat diakses oleh pihak-pihak terkait misalnya investor, mitra bisnis dan masyarakat pada umumnya. Pembagian media untuk masingmasing pemangku kepentingan adalah sebagai berikut: BRISyariah also provides data and information through its website www.brisyariah.co.id and webmail that can be accessed by related parties such as investors, business partners and the public at large. Media distribution for each stakeholder is as follows: Pengguna Users Karyawan Employees Investor Nasabah Customers Annual Report 2017 Media Konten yang Tersedia Available Content Website, Rapat, Portal BRISyariah, E-mail, Surat, Fax, Telepon Website, Meeting, BRISyariah’s Portal, E-mail, Letter, Fax, Phone Jaringan, Data Center, Visi Misi, Tata Nilai, Struktur Organisasi, Profil Perusahaan, Bidang Usaha Network, Data Center, Vision Mission, Values, Organizational Structure, Company Profile, Business Sectors Website, Rapat, E-mail, Surat, Fax, Telepon Website, Meeting, BRISyariah’s Portal, E-mail, Letter, Fax, Phone Contact Us/Customer Service, Struktur Organisasi, Profil Perusahaan, Produk dan Jasa, Bidang Usaha Contact Us/Customer Service, Organizational Structure, Company Profile, Porducts and Services, Business Sectors Website, Rapat, E-mail, Surat, Fax, Telepon Website, Meeting, BRISyariah’s Portal, Email, Letter, Fax, Phone Contact Us/Customer Service, Struktur Organisasi, Profil Perusahaan, Produk dan Jasa, Bidang Usaha Contact Us/Customer Service, Organizational Structure, Company Profile, Porducts and Services, Business Sectors PT Bank BRISyariah 435
  437. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report
  438. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LANDASAN PELAKSANAAN Implementation Basis Sebaik-baiknya insan adalah mereka yang bermanfaat bagi insan lainnya. BRISyariah sangat meyakini nilai yang anjurkan dalam agama Islam tersebut. Karena itu, dalam menjalankan usahanya, BRISyariah berkomitmen untuk tidak semata mengejar keuntungan, tapi juga berupaya untuk memberikan manfaat yang sebesar-besarnya bagi kehidupan. BRISyariah mewujudkan komitmen tersebut melalui produk dan layanan yang sesuai dengan kebutuhan nasabah. Tidak hanya itu, dalam arti yang lebih luas lagi, BRISyariah mewujudkan komitmen tersebut melalui penerapan aspek Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility/CSR) yang secara konsisten dan berkesinambungan dijalankan oleh BRISyariah. The best human beings are those who benefit other human beings. BRISyariah strongly believes in the values recommended in Islam. Therefore, in running its business, BRISyariah is committed not only to the pursuit of profit, but also strives to provide the greatest benefit to life. BRISyariah embodies that commitment through products and services that meet customer needs. Not only that, in a broader sense, BRISyariah realizes that commitment through Corporate Social Responsibility (CSR) that is consistently and continuously run by BRISyariah. 438 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  439. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix LANDASAN PELAKSANAAN I m p l e m e nt at i on Ba s i s Perencanaan dan pelaksanaan program tanggung jawab sosial BRISyariah yang mencakup tanggung jawab lingkungan hidup , tanggung jawab pengembang sosial dan kemasyarakatan, tanggung jawab konsumen serta tanggung jawab ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja, disusun dengan mengacu pada peraturan perundangudangan yang berlaku, antara lain : 1. Undang-undang RI No 8 tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen 2. Undang-undang RI No 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan 3. Undang-undang RI No 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas 4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No 1/POJK.07/2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan The planning and implementation of BRISyariah’s social responsibility programs including environmental responsibility, social and civic developer responsibility, consumer responsibility and employment, occupational health and safety responsibilities, are structured in accordance with applicable legislations including: Kebijakan Perusahaan Company policy Disamping mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku, BRISyariah juga telah memiliki kebijakan internal yang menjadi landasan pelaksanaan program CSR, yang diaktualisasikan secara rutin, berkala dan tepat sasaran. Pelaksanaannya mengacu pada Surat Edaran NO.SE.31-DIR/ OPS/06/2011 tanggal 21 Juni 2011 tentang Zakat Profesi Karyawan PT Bank BRISyariah dan Surat Edaran Direksi PT BRISyariah NO.SE.B.001-PDR/03-2016 tanggal 31 Maret 2016 tentang Ketentuan Penggunaan Dana Kebajikan sebagai Bentuk Pelaksanaan Corporate Social Responsibility PT BRISyariah. Besides referring to prevailing laws and regulations, BRISyariah also has an internal policy governing CSR programs being implemented, routinely, regularly and on target. Implementation refers to Circular Letter NO.SE.31-DIR/OPS/06/2011 dated June 21, 2011 regarding PT Bank BRISyariah Employee Profession Zakat, and PT BRISyariah Board of Directors Circular Letter NO.SE.B.001-PDR/03-2016 dated 31 March 2016 on Terms of Use of Virtue Funds as a Form of Corporate Social Responsibility of PT BRISyariah. Melalui program-program tersebut, BRIsyariah berinvestasi demi masa depan pertumbuhan Bank yang utuh dan berkelanjutan (sustainable development). Manajemen BRISyariah memandang bahwa CSR adalah suatu medium yang baik dalam mewujudkan kontribusi terhadap keberlangsungan kehidupan masyarakat, baik secara sosial, ekonomi dan lingkungan. Secara spesifik, CSR BRISyariah bertujuan untuk mencapai tiga hal sebagai berikut: Through these programs, BRISyariah is investing in the future complete and sustainable Bank growth. BRISyariah’s management considers that CSR is a good medium for realizing its contribution to the sustainability of community life, both socially, economically and environmentally. Specifically, CSR BRISyariah aims to achieve three things as follows: Annual Report 2017 1. Law No. 8 of 1999 on Consumer Protection 2. Law No. 13 of 2003 on Manpower 3. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies 4. Otoritas Jasa Keuangan Regulation No. 1/POJK.07/2013 on Consumer Protection in the Financial Services Sector PT Bank BRISyariah 439
  440. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LANDASAN PELAKSANAAN I mp le mentatio n B a s is 1. 2. 3. 440 Meningkatkan citra BRISyariah di mata masyarakat Dengan melakukan kegiatan CSR, BRIsyariah menginginkan agar masyarakat dapat lebih mengenal BRIsyariah sebagai perusahaan yang selalu melakukan kegiatan yang positif dan bermanfaat bagi masyarakat. Dengan citra positif yang terbentuk di benak masyarakat, BRISyariah akan mampu mengangkat citra perbankan syariah, dan pada akhirnya membuat masyarakat menyadari bahwa prinsip-prinsip syariah dalam industri keuangan adalah prinsip-prinsip yang menentramkan. Mengembangkan Kerja Sama dengan Para Pemangku Kepentingan BRIsyariah senantiasa melibatkan pemangku kepentingan dalam pelaksanaan kegiatan-kegiatan CSRnya. Pemerintah daerah, masyarakat, Lembaga Swadaya Masyarakat (LSM) dan perguruan tinggi adalah pihak-pihak yang selalu mendukung BRISyariah dalam setiap proses pelaksanaan program. Melalui kerja sama yang terjalin, BRIsyariah dapat membangun relasi yang baik dengan para pemangku kepentingan tersebut. Meningkatkan Competitiveness BRISyariah Di peta persaingan perbankan yang ketat, kemampuan untuk meraih kepercayaan adalah kunci utama untuk memenangkan hati masyarakat. Melalui programprogram CSR yang diwujudkan, BRIsyariah memiliki keunggulan kompetitif yang menjadi nilai tambah serta diversifikasi di antara berbagai penawaran pilihan produk atau jasa yang sama dari entitas perbankan lainnya. Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah 1. Improve the image of BRISyariah in the eyes of the public Through CSR activities, BRISyariah strives to get closer to the community and earn their acknowledgement as an entity that consistently conducts positive and beneficial activities for the community. With a positive presence in the community’s life, BRISyariah will manage to enhance the image of sharia banking and evoke the community’s awareness that sharia principles in the financial industry are uplifting principles. 2. Cultivate partnerships with all stakeholders BRISyariah engages all stakeholder in implementing its CSR activities. Regional Government, communities, Non Government Organizations (NGO), and Universities are the parties that always support BRISyariah in actualizing CSR programs. Through these established partnerships, BRISyariah will ensure good relationships with stakeholders. 3. Enhance the Competitiveness of BRISyariah Within the banking competition, the capability to earn trust is the primary key to winning the customers hearts. Through its CSR programs, BRISyariah grasps the competitive advantage that diversifies BRISyariah from other banking entities. Laporan Tahunan 2017
  441. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix STRUKTUR PENGELOLA CSR CSR Management Structure Agar kegiatan CSR dapat dikelola dengan baik dan memberikan hasil yang maksimal , BRISyariah membentuk unit kerja khusus yang fokus mengumpulkan dana dan menyalurkannya untuk kegiatan CSR yaitu unit kerja Corporate Communication di bawah supervisi Corporate Secretary Group. To manage all CSR activities well managed and deliver maximum results, BRISyariah has established special working units focused on raising funds and channeling it to CSR activities, namely the Marketing Communication and Media Relations work units, under the supervision of the Corporate Secretary Group. Corporate Secretary Group Corporate Secretary Corporate Communication Public Relation & Corporate Social Responsibility Marketing Communication Advertising Supervisor Promotion Supervisor Social Media Staff Event & Merchandising Staff Media Relation Officer External Relation Officer CSR & ZIS Officer Design Graphic Staff Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 441
  442. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis LOGO CSR BRISYARIAH BRISyariah CSR Logo Untuk menekankan awareness serta diversifikasi program CSR BRISyariah dengan perusahaan lainnya, pada bulan Oktober 2016 BRISyariah telah meluncurkan ikon CSR terbaru dalam bentuk logo CSR BRIsyariah. To raise awareness and the diversify of the Bank’s CSR program for other companies, BRISyariah launched a new CSR icon on October 2016, in the form of BRISyariah CSR logo. . Logo Bank BRISyariah tersebut bermakna bahwa BRISyariah sebagai ritel modern terkemuka senantiasa membantu dan mengayomi masyarakat, lingkungan dan sosial yang ada di sekitarnya melalui komitmen untuk meningkatkan kualitas hidup lingkungan dan masyarakat yang ada di sekitar BRISyariah. Penggunaan nama BRISyariah Berfaedah sejalan dengan produk produk BRIsyariah yang menggunakan kata Faedah sehingga diharapkan makin memperkuat brand Faedah sebagai brand BRISyariah. This BRISyariah logo conveys BRISyariah as a leading modern retailer always helping and protecting society, the environment and communities around it through its commitment to improve the quality of life of the environment and the people around BRISyariah. The wording BRISyariah Berfaedah is in conformity with the Bank’s products that uses the word Faedah to further strengthen the Faedah brand as BRISyariah’s brand. 442 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  443. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP PELESTARIAN LINGKUNGAN HIDUP Responsibility Related to Environmental Sustainability BRISyariah tetap menjaga komitmen terhadap pengelolaan lingkungan meskipun bisnis utama BRISyariah tidak memiliki dampak secara langsung terhadap kelestarian lingkungan . Komitmen tersebut tumbuh dari kesadaran bahwa setiap manusia diamanatkan oleh Allah SWT untuk menjaga bumi dan tidak melakukan kerusakan di atasnya. Oleh karena itu BRISyariah turut berkontribusi dalam mewujudkan alam, lingkungan serta ekosistem yang seimbang dengan mengaktualisasikan program CSR Faedah Penghijauan secara berkesinambungan. BRISyariah remains committed to environmental stewardship although BRISyariah’s main business has no direct impact on environmental sustainability. This commitment grew out of the realization that every human being is mandated by Allah SWT to guard the earth and not do any damage on it. Therefore, BRISyariah contributes to realizing a natural, environment and ecosystem balance by actualizing the CSR Faedah Penghijauan program on an ongoing basis. Adapun landasan kebijakan BRISyariah untuk melaksanakan program Faedah Penghijauan adalah Undang-Undang No.32 Tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup dan Peraturan Pemerintah No.47 Tahun 2012 tentang Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan Terbatas. The basis of BRISyariah’s policy to implement the Faedah Penghijauan program is Law No.32 of 2009 on Environmental Protection and Management and Government Regulation No.47 of 2012 on Corporate Social and Environment Responsibility for Limited Liability Companies. Uraian lebih lengkap mengenai tanggung jawab terhadap pelestarian lingkungan hidup dapat dilihat pada Laporan Keberlanjutan yang menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. A more complete description of the responsibility for environmental conservation can be seen in the Sustainability Report that is an integral part of this Annual Report. Target dan Rencana Kegiatan Target and Activity Plan Di tahun 2017, BRISyariah mulai meningkatkan perannya di bidang pelestarian lingkungan hidup melalui payung kegiatan Faedah Lingkungan Hidup. Targetnya adalah meningkatkan jumlah pohon yang ditanam baik oleh BRIS sendiri maupun bekerjasama dengan pihak lainnya. Selain itu juga dilakukan upaya melestarikan ikan-ikan yang menjadi sumber penghidupan bagi hajat hidup masyarakat khususnya yang ada di danau/setu. In 2017, BRISyariah began to increase its role in the field of environmental conservation through the umbrella of Environmental Faedah activities. The target was to increase the number of trees planted either by BRIS itself or in cooperation with other parties. In addition, efforts were also made to preserve the fish that became a source for people’s livelihood, especially those near lakes. Khusus pelestarian ikan-ikan ini, BRISyariah mengadakan kegiatan Tebar Benih Ikan di Setu Cikaret Cibinong Kabupaten Bogor. Benih ikan yang dibar adalah benih ikan lele, ikan mas dan ikan patin. Dalam pelaksanaannya BRISyariah mengajak anak anak yatim, piatu dan dhuafa yang berdomisili di sekitar lokasi setu, sekaligus juga BRISyariah memberikan santunan/ donasi kepada anak anak tersebut. Special for the preservation of these fish, BRISyariah held Fish Stock Seeding activities in Setu Cikaret Cibinong Bogor Regency. The fish seedings are for catfish, goldfish and patin fish. BRISyariah invited orphans, stray and poor children who live around the lake locations, as well as BRISyariah provided compensation / donations to the children. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 443
  444. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP PELESTARIAN LINGKUNGAN HIDUP R e s p o ns ibility R elated to Environ ment al Sust ain ability Upaya Penghematan Energi dan Air Energy and Water Saving Efforts BRISyariah terus berupaya untuk menekan penggunaan energi dan air dalam operasional bank sehari-hari. Upaya tersebut diwujudkan dengan mengeluarkan sejumlah himbauan kepada karyawan untuk melakukan penghematan energi dan air. BRISyariah continually strives to reduce energy and water use in its daily banking operations. The effort has been realized by issuing a number of appeals to employees to conduct energy and water savings. Upaya penghematan energi dan air yang dilakukan BRISyariah dilandasi atas kesadaran BRISyariah akan keberlanjutan usaha dan juga masa depan generasi yang akan datang. Energy and water conservation efforts undertaken by BRISyariah are based on BRISyariah’s awareness of the sustainability of the business as well as for the future generations. Upaya penghematan energy dilakukan dengan cara membuat himbauan dalam bentuk stiker untuk hemat air dan mematikan lampu pada saat istirahat maupun pada saat belum masuk jam kantor/ selesai kerja kantor. Secara bertahap BRISyariah melakukan penggantian lampu lampu kantor dengan lampu lampu yang hemat energi. Efforts to save energy are carried out through appeals in the form of stickers to save water and turn off lights during rest hours and before and after office hours. Gradually BRISyariah has carried out office lamp replacements with energy saving lamps. Green BankinG Green BankinG Bank Indonesia telah mewajibkan perbankan untuk memperhatikan kelangsungan lingkungan hidup dalam mengembangkan bisnisnya. Pedoman BI untuk menerbitkan kebijakan pro lingkungan ini merujuk pada Undang-Undang No. 32 tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup. Dalam pelaksanaannya, Bank Indonesia menyatakan bahwa aturan green banking atau pembiayaan yang akan disalurkan ke sektor lingkungan akan diserahkan pengawasannya kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Bank Indonesia obliges banks to pay attention to environmental sustainability when developing their business. BI’s guidelines for issuing these pro-environmental policies refer to Law no. 32 of 2009 concerning Environmental Protection and Management, where Bank Indonesia states that green banking rules or financing should be channeled to the environmental sector with supervision by Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 444 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  445. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP PELESTARIAN LINGKUNGAN HIDUP R e sp o n si bi l i ty R e l ate d to Envi ro n m e ntal Su st a i na b i l i ty Di sisi lain , sejak tahun 2015 BRISyariah di tunjuk oleh OJK sebagai salah satu pilot project first mover on sustainable development in Indonesia bersama 7 (tujuh) bank lainnya. Inisiatif green banking adalah wujud komitmen untuk mengaktualisasikan inisiatif keuangan berkelanjutan (sustainable finance) yang mengedepankan keselarasan kepentingan ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup. Peta jalan suistainable finance telah dicanangkan untuk periode 2015-2019 dan telah tertuang dalam Peraturan OJK (POJK) yang terbit pada tahun 2017. Dalam peta jalan tersebut disebutkan bahwa inisiatif sustainable finance ini diharapkan mampu mempertemukan kepentingan ekonomi dan kelestarian alam, menyediakan transformasi ekonomi, memperluas akses masyarakat untuk dapat keluar dari kemiskinan, dan menegakkan keadilan. Hal ini dilakukan dengan mempertimbangkan adanya permasalahan sosial dan lingkungan hidup, yang selama ini belum menjadi komponen penting dalam perhitungan ekonomi. Dengan kebijakan ini, keseimbangan antara kepentingan untuk memperoleh profit dengan komitmen untuk menjaga lingkungan dan kehidupan sosial yang lebih baik akan tercapai. In addition, in 2015 BRISyariah was appointed by OJK as one of the pilot project first movers on sustainable development in Indonesia, together with 7 (seven) other banks. The green banking initiative is a form of commitment to actualize sustainable finance initiatives that promote harmony in economic, social and environmental interests. A sustainable finance roadmap was proclaimed for the period 2015-2019 and set forth in the OJK Rule (POJK) published in 2017. The roadmap outlined that sustainable finance initiatives are expected to bring together economic interests and nature sustainability, provide economic transformation, expand public access to get out from poverty, and to uphold justice. This is achieved through consideration of the existing social and environmental problems, which previously were not considered an important component in the economic calculation. Through this policy, a balance between the interests of profit and commitment for a better environment and social life will be achieved. Dari sisi internal Perusahaan, BRISyariah mengaplikasikan pendekatan green banking dalam kegiatan operasional dengan cara menggunakan sumber daya secara efisien. BRISyariah memiliki kebijakan menggunakan kertas, listrik, air, dan bahan bakar secara efisien. Evaluasi terhadap pelaksanaan inisiatif green banking dilakukan secara berkala oleh divisi Network Development dan diawasi langsung oleh Direktur Operasional. Internally, BRISyariah applied the green banking approach in its operational activities by using resources efficiently. BRISyariah has a policy for paper, electricity, water and fuel usage efficiently. Evaluation of the green banking initiatives is conducted periodically by the Network Development Division and directly supervised by the Director of Operations. BRISyariah memiliki kebijakan pembiayaan green banking untuk memastikan pelaksanaan bisnis klien tidak berdampak negatif terhadap lingkungan maupun sosial. Penilaian risiko terkait dampak operasional nasabah green banking BRISyariah dilakukan melalui serangkaian uji kelayakan serta audit ketat. Proses penilaian calon nasabah green banking BRISyariah diantaranya mencakup pemenuhan dokumen analisa mengenai dampak lingkungan (AMDAL), pemenuhan aspek teknis pengelolaan lingkungan, hingga kesesuaian tata ruang yang seluruhnya diawasi dan dilaksanakan dengan perizinan. BRISyariah has a green banking financing policy to ensure that its client’s business practices have no negative environmental or social impact. The risk assessment, related to BRISyariah’s green banking customer’s operational impact, is through a series of feasibility tests and tight audits. The appraisal process for prospective BRISyariah green banking customers includes the fulfillment of environmental impact assessment (AMDAL) documents, the fulfillment of the environmental management technical aspects, fully aligned spatial compliance, and implementation licensing. Kegiatan Pelestarian Lingkungan Environmental Conservation Activities Kegiatan pelestarian lingkungan hidup ini diawali dengan memberikan apresiasi kepada pelopor lingkungan hidup yaitu Mbah Sadiman yang telah berjuang untuk pelestarian lingkungan hidup khususnya penghijauan di area tandus di pegunungan di Kecamatan Jatisrono Kabupaten Wonogiri. Kegiatan ini juga diikuti dengan penanaman bibit tanaman produktif/buah buahan. This environmental conservation activity began as an appreciation to environmental pioneer Mbah Sadiman who has been fighting for environmental conservation, especially in the greening of barren areas in the mountains in Jatisrono, Wonogiri regency. This activity entails the planting of productive plants / fruits. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 445
  446. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP PELESTARIAN LINGKUNGAN HIDUP R e s p o ns ibility R elated to Environ ment al Sust ain ability Untuk mengakomudasi keinginan nasabah dan masyarakat untuk berpartisipasi di bidang penghijauan lingkungan, BRISyariah telah meluncurkan program BRIS Menanam dengan membuka rekening penampungan dengan nomor rekening BRISyariah Norek 2200.88.88.88.88. Apabila dana telah terkumpul mencukupi, maka dalam pelaksanaannya BRISyariah akan bekerjasama dengan Yayasan Kehati. To communicate its wishes to customers and communities to participate in the environmental greening, BRISyariah launched a BRIS Planting program by opening a BRISyariah holding account Number 2200.88.88.88.88. When sufficient funds have been collected, then BRISyariah cooperates with Yayasan Kehati. Kegiatan lainnya adalah pemberian apresiasi kepada 10 nasabah pertama yang dating ke Kantor Cabang BRISyariah di seluruh Indonesia bertepatan dengan Milad BRISyariah ke-9 yaitu pada tanggal 17 Nopember 2017. Terhadap nasabah ini BRISyariah memberikan bibit tanaman buah buahan seperti mangga, rambutan, jeruk dan lain lain. Another activity was by giving appreciation to the first 10 customers who came to any BRISyariah Branch Office across Indonesia as part of the 9th Anniversary of BRISyariah on November 17, 2017. For these customers, BRISyariah donated fruits seedlings for mango, rambutan, oranges and others. Sertifikasi di Bidang Lingkungan Hidup Certification in the Environmental Sector Hingga 31 Desember 2017, BRISyariah tidak memiliki sertifikasi di bidang lingkungan hidup. As of 31 December 2017, BRISyariah has no certification in the environmental field. 446 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  447. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN , KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA Responsibility Related to Employment, Occupational Health and Safety Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan modal utama BRISyariah untuk mencapai visi dan misi perusahaan. Untuk itu, BRISyariah menjadikan aspek ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan kerja sebagai aspek utama dalam yang perlu diperhatikan. Human Capital (HC) is the main capital of BRISyariah in its achievement of the company vision and mission. To this end, BRISyariah has made aspects of employment, occupational health and safety key aspects that need to be considered. Target dan Rencana Kegiatan Target and Activity Plan BRISyariah berupaya untuk menciptakan lingkungan kerja yang professional, aman, nyaman dan bersifat kekeluargaan. BRISyariah strives to create a professional, safe, comfortable and familial work environment. KETENAGAKERJAAN EMPLOYMENT BRISyariah tunduk dan patuh terhadap peraturan perundangundangan yang berlaku, termasuk di bidang ketenagakerjaan. Di bidang ketenagakerjaan, Undang-Undang No 13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan menjadi landasan BRISyariah dalam menciptakan hubungan kerja yang bersifat win-win dengan karyawan. BRISyariah is subject to and complies with the applicable laws and regulations, including those related to employment. For manpower, the 2003 Law No. 13 concerning Employment has became a BRISyariah cornerstone in creating a win-win working relationship with employees. Kesamaan Hak dan Keseteraan Gender Equal Rights and Gender Equality Pada akhir tahun 2017, total jumlah karyawan BRISyariah tercatat sebanyak 4.971 karyawan, yang terdiri dari 3.350 karyawan laki-laki dan 1.621 karyawan perempuan. Mohon diberi alasan mengepa jumlah karyawan laki-laki jauh lebih banyak dibandingkan karyawan perempuan. By the end of 2017, the total number of BRISyariah employees stood at 4,971, comprising 3,350 male employees and 1,621 female employees. BRISyariah menerapkan prinsip kesetaraan dalam merekrut karyawan. Perekrutan karyawan baru lebih didasari atas kebutuhan perusahaan, kompetensi, skill dan attitute dari calon karyawan. BRISyariah tidak membedakan calon karyawan berdasarkan gender, suku, agama, etnis dan ras. Namun demikian, terdapat sejumlah jenis pekerjaan yang mensyaratkan karyawan dari gender tertentu. Hal tersebut lebih dikarenakan karakteristik pekerjaan yang membutuhkan karyawan dari gender tertentu. BRISyariah applies the principle of equality when recruiting employees. Recruitment of new employees is based more on the company’s needs, and prospective employees’ competencies, skills and attitude. BRISyariah does not distinguish prospective employees by gender, background, religion, ethnicity and race. However, there are a number of occupations that require employees of a particular gender. This is more due to job characteristics that require employees of a particular gender. Hubungan Industrial Industrial relations BRISyariah berupaya untuk menciptakan hubungan kerja antara perusahaan dan karyawan yang harmonis, selaras dan berkeadilan. Karena itu, dalam operasionalnya Bank berupaya untuk melakukan optimalisasi dalam pengelolaan sumber daya manusia dengan tetap memperhatikan kepentingan pekerja. Sebagai bagian dari pelaksanaan kebijakan pengelolaan SDM yang berkualitas dan memperhatikan kepentingan dua pihak, BRISyariah menerapkan pembinaan hubungan industrial karena menyadari bahwa keberhasilan bidang SDM selalu diawali dengan keberhasilan pembinaan Hubungan Industrial yang harmonis antara perusahaan dan pekerja. BRISyariah strives to create a harmonious, aligned and equitable working relationship between the company and employees. Therefore, in its operations the Bank seeks to optimize human resource management while maintaining the interests of workers. The human resource management policy Pays attention to the quality interests of the two parties, BRISyariah has developed industrial relations as it recognizes that success in the HR field always begins with the successful development of harmonious Industrial Relations between the company and its employees. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 447
  448. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA R e s p o ns ibility R elated to Employme nt , Occupat ion al Healt h an d Saf ety KESEHATAN HEALTH Kesehatan karyawan juga menjadi perhatian utama BRISyariah. Karyawan yang sehat akan dapat menghasilkan kinerja yang optimal. Karena itu, BRISyariah menjadikan kesehatan karyawan sebagai program prioritas dalam sistem pengelolaan SDM. Employee health is also a major concern of BRISyariah. A healthy employee will be able to deliver optimal performance. Therefore, BRISyariah makes employee health a priority program in the HR management system. Untuk menunjang kesehatan karyawan, BRISyariah menyediakan berbagai fasilitas kesehatan bagi karyawan, baik di lingkungan kantor maupun di luar lingkungan kantor. To support the health of employees, BRISyariah provides a number of health facilities for employees, both inside and outside the office environment. Adapun fasilitas di lingkungan kantor yang disediakan BRISyariah untuk kesehatan karyawan antara lain : The facilities provided by BRISyariah inside the office environment include: BRISyariah memberikan layanan pemeriksanaan kesehatan kepada pegawai di Kantor Pusat dan Kantor Menara Jamsostek setiap hari Rabu. Sedangakn untuk pegawai di lokasi lain, terdapat fasilitas pemeriksaan kesehatan yang dilakukan setiap tahun. BRISyariah provides health check-up services for employees at the Head Office and the Jamsostek Tower Office every Wednesday. For employees in other locations, there are health screening facilities conducted every year. 448 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  449. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN , KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA R e sp o n si bi l i ty R e l ate d to E m p loym e nt, O ccup ati o n al He alth a nd Safety Di lingkungan kantor, BRISyariah menyediakan fasilitas kesehatan berupa kotak P3K yang berisi obat-obatan ringan yang dapat digunakan sebagai pertolongan pertama bagi pegawai yang mengalami gangguan kesehatan. Throughout the office environment, BRISyariah provides health facilities in the form of first aid kits containing mild medicines that can be used as first aid for employees who experience health problems. Sedangkan fasilitas kesehatan bagi karyawan di luar lingkungan kantor adalah sebagai berikut : While health facilities for employees outside the office environment include: BRISyariah mengikutsertakan pegawainya dalam program asuransi kesehatan yang terdiri dari fasilitas rawat inap dan rawat jalan. Selain itu, seluruh pegawai BRISyariah juga mengikuti program wajib pemerintah, BPJS Kesehatan. BRISyariah covers its employees in a health insurance program for inpatient and outpatient facilities. In addition, all BRISyariah employees are enrolled in the government’s mandatory program, BPJS Kesehatan. KESELAMATAN KERJA SAFETY SECURITY Bukan hanya kesehatan, BRISyariah juga memberikan perhatian yang besar terhadap aspek keselamatan kerja. BRISyariah memiliki peraturan pengelolaan terkait Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) diantaranya: 1. Ketentuan Umum Standar standar Alat Pemadam Api Ringan (APAR) tertuang dalam Nota Dinas internal Nomor : ND.B.3342-NLG/NLP/08-2015 tanggal 26 Agustus 2015 2. Standarisasi Tata Kelola Genset tertuang dalam Nota Dinas internal Nomor: ND.B.779-NLG/NLP/07-2013 tanggal 30 Juli 2013 3. Standarisasi Tata Kelola Air Conditioning tertuang dalam Nota Dinas internal Nomor: ND.B.137-NLG/NLP/01-2015 tanggal 13 Januari 2017 Not only for health, BRISyariah also pays great attention to safety. BRISyariah has health and safety related management regulations (OHS) including Untuk mencegah terjadinya kecelakaan kerja, BRISyariah juga telah melengkapi lingkungan kantor dengan hal hal terkait keselamatan kerja, antara lain briefing pagi yang dihadii oleh seluruh karyawan termasuk petugas keamanan dan petugas yang bertanggung jawab atas keselamatan kerja. Selain itu di setiap lantai di sediakan Peralatan Pertolongan Pertama pada Kecelakaan, Alat Pemadam Kebakaran dan ambulance serta ruang ruang kerja yang sudah dilengkapi dengan standar keamanan terhadap kebakaran gedung. To prevent work accidents, BRISyariah has also implemented safety activities in the office including morning briefings attended by all employees, including security officers and officers responsible for safety. In addition on each floor equipment is provided for First Aid for Accidents, Fire Extinguishers, and ambulance and workspace areas are provided that are equipped based on fire safety standards. Secara berkala petugas yang bertanggung jawab atas keselamatan kerja melakukan latihan bagaiaman mengatasi kecelakaan kerja. Periodically the officer responsible for conducts exercises related to work accidents Annual Report 2017 1. General Provisions Standards for Fire Extinguishers (APAR) contained in the Internal Memo Number: ND.B.3342-NLG/ NLP/08-2015 dated August 26, 2015 2. Genset Governance Standards contained in the Internal Memo Number: ND.B.779-NLG/NLP/07-2013 dated 30 July 2013 Air Conditioning Governance Standards contained in the Internal Memo Number: ND.B.137-NLG/NLP/01-2015 dated January 13, 2017 3. PT Bank BRISyariah 449
  450. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA R e s p o ns ibility R elated to Employme nt , Occupat ion al Healt h an d Saf ety Penyediaan Fasilitas Keselamatan Provision of Safety Facilities Dari segi keselamatan kerja, BRISyariah mematuhi standar alat keselamatan kebakaran berdasarkan Peraturan Menteri Pekerjaan Umum tentang Persyaratan Teknis Sistem Proteksi Kebakaran pada Bangunan Gedung dan Lingkungan. Untuk itu, BRISyariah melengkapi kantornya dengan berbagai perangkat keselamatan kerja seperti Alat Pemadam Kebakaran, Diesel Pump, dan Tangga Darurat. Di Kantor Pusat tersedia 21 Alat Pemadam Kebakaran (APAR), di setiap Kantor Cabang 4 APAR, Kantor Cabang Pembantu 3 APAR dan Kantor Kas 2 APAR. Inspeksi berkala dilakukan secara rutin terhadap peralatan-peralatan tersebut agar dapat dimanfaatkan dengan baik saat diperlukan. For occupational safety, BRISyariah adheres to the fire safety standards set forth by the Minister of Public Works Regulation concerning Technical Requirements for Fire Protection System in Buildings and the Environment. To that end, BRISyariah equips its offices with a number of safety devices such as Fire Extinguishers, Diesel Pumps, and Emergency Staircases. At Head Office there are 21 Fire Extinguishers (APAR), in each Branch Office 4 APAR, Sub-Branch Office 3 APAR, and Cash Offices 2 APAR. Periodic inspections are routinely performed on the equipment to ensure they function as required. 450 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  451. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP BIDANG SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN Responsibility Related to Social and The Community Sebagai institusi yang berpedoman pada ketentuan syar ’i dalam melakukan aktivitias bisnisnya, BRISyariah memiliki kepedulian yang besar terhadap masyarakat sekitar sekaligus menyadari bahwa hubungan baik yang dibangun bersama masyarakat dan hubungan dengan lingkungan di sekitarnya untuk menciptakan iklim usaha yang kondusif sehingga mendukung dalam pencapaian bisnis. Oleh karena itu, BRISyariah telah memiliki kebijakan CSR yang berorientasi pada pembangunan masyarakat dan lingkungan secara umum. As an institution that is guided by the syar’i principles when conducting its business activities, BRISyariah has a great concern for the surrounding communities, and realizes that the good relationship built with the communities, and the relationship with the surrounding environment, will create a conducive business climate to support the business achievements. Therefore, BRISyariah has a CSR policy that is oriented towards community development and the environment in general. Dalam melaksanakan kegiatan CSR, BRISyariah bekerjasama dengan BAZNAS (Badan Amil Zakat Nasional) dan YBM-BRI (Yayasan Baitul Maal BRI) dengan mengedepankan ashnaf (golongan orang yang berhak menerima zakat). In carrying out CSR activities, BRISyariah cooperates with BAZNAS (National Amil Zakat Board) and YBM-BRI (Baitul Maal Foundation BRI) by promoting ashnaf (a group of people entitled to receive zakat). Berlandaskan kebijakan ini, BRISyariah memperhatikan secara langsung perkembangan perkembangan yang terjadi di masyarakat, sehingga benar-benar memahami apa yang diperlukan untuk membantu mereka dalam mencapai tingkat kehidupan yang lebih baik. Dengan demikian, kegiatan CSR di BRISyariah dilaksanakan secara lebih terarah dan tepat sasaran. Based on this policy, BRISyariah notices firsthand the development that takes place in the community, to really understood what is needed to help achieve a better level of life. In that way BRISyariah’s CSR activities can be implemented in a more targeted and precise manner. Kegiatan CSR yang dilaksanakan oleh BRISyariah di tahun 2017 difokuskan pada beberapa bidang: CSR activities implemented by BRISyariah in 2017 were focused on several areas: Di bidang Pendidikan, BRISyariah selalu berkomitmen dalam mendukung segala aktivitas yang berkenaan dengan pendidikan. Di bawah slogan Faedah Pendidikan BRIS, BRISyariah telah memberikan beasiswa selama setahun kepada siswa/siswi dari tingkat SD/Mi, SMP/MTs, di desa Conto dan Genengrejo terkait dengan program penghijauan di bukit Gendol, Jatisrono-Jawa Tengah. In Education, BRISyariah has always been committed to supporting all activities related to education. Under the BRIS Education Foundation slogan, BRISyariah has awarded annually scholarships to students from SD / MI, SMP / MTs levels, in the Conto and Genengrejo villages, as part of the greening program at Gendol, Jatisrono-Central Java. BRISyariah juga memberikan beasiswa SMA/MA melalui program BRIS Mengajar yang diadakan di kota Pontianak, Samarinda, Kendari, Jambi, Bengkulu, Palembang, Balikpapan, bantuan beasiswa untuk jenjang Perguruan Tingi dan tingkat SMA/SMK/MAN/MA dalam rangka Launching Kantor Cabang Aceh, maupun program beasiswa yang disandingkan dengan kegiatan CSR lainnya serta institusi pendidikan yang sudah bekerjasama secara bisnis dengan BRISyariah. Hal ini dilakukan untuk mendukung kegiatan Pemerintah dalam hal mencerdaskan bangsa melalui pemerataan kesempatan mengenyam pendidikan khususnya bagi kaum dhuafa yang memiliki prestasi akademik. BRISyariah also provided high school / MA scholarships through its BRIS Mengajar program held in Pontianak, Samarinda, Kendari, Jambi, Bengkulu, Palembang, Balikpapan, and scholarships for Higher Education and Senior High School / SMK / MAN / MA when Launching its Aceh Branch Offices, as well as scholarship programs that are juxtaposed with other CSR activities, as well as with educational institutions that have cooperated in business with BRISyariah. This supports the government activities in terms of educating the nation through the equalization of educational opportunities, especially for the poor in academic achievement. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 451
  452. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP BIDANG SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN R e s p o ns ibility R elated to Social an d Th e Commun ity Di bidang Kesehatan, melalui program Faedah Kesehatan BRIS, Perseroan secara rutin 3 bulanan mengadakan kegiatan Donor Darah yang diikuti oleh karyawan dan manajemen di Kantor Pusat bekerjasama dengan PMI Pusat; dukungan dana kegiatan Bhakti Sosial yang dilakukan oleh mahasiswa FKG Universitas Indonesia; mendukung kegiatan CSR yang dilakukan oleh Kantor Cabang BRISyariah dalam membina hubungan baik dengan warga/instansi setempat seperti sunatan massal dalam rangka HARLAH IPHI (Ikatan Persaudaraan Haji Indonesia) Regional I-Sumatera Utara kerjasama dengan Kantor Cabang Medan; operasi katarak kerjasama antara Klinik Mata Tambun Bungai dengan Kantor Cabang Palangkaraya; kegiatan Donor Darah kerjasama OJK dengan Kantor Cabang Malang; sunatan massal dalam rangka haul Milad Pondok Pesantren Terpadu Nuurusshiddiq kerjasama dengan Kantor Cabang Cirebon. Dalam hal internal membantu karyawan yang memerlukan biaya pengobatan bagi anggota keluarganya. For Health, through the BRIS Health Benefit Program, the Company regularly conducts three monthly Blood Donor activities that are followed by employees and management at Head Office in cooperation with PMI; financially supports Social Bhakti activities conducted by FKG students of Universitas Indonesia; supports CSR activities conducted by BRISyariah Branch Offices in establishing good relationships with local residents such as mass circumcision within the framework of HARLAH IPHI (Ikatan Persaudaraan Haji Indonesia) in Regional I-North Sumatra, in cooperation with Medan Branch Office; cataract operations in cooperation with Tambun Bungai Eye Clinic and Palangkaraya Branch Office; Blood Donor activity in cooperation with OJK and the Malang Branch Office; mass circumcision within the framework of the Milad Pondok Pesantren Terpadu Nuurusshiddiq in cooperation with the Cirebon Branch Office. Also internally assisting employees who need medical expenses for members of their families. Di bidang Pemberdayaan ekonomi, melalui program Faedah Pemberdayaan Ekonomi BRISyariah sebagai salah satu bank yang ditunjuk oleh OJK sebagai Green Banking dengan mengadakan kegiatan bersifat sustainability/berkelanjutan, melalui program santripreneur dengan memberikan pengetahuan dan pembekalan peternakan burung puyuh di daerah Sukabumi, Jawa Barat. Kegiatan ini bertujuan untuk menumbuhkan semangat ekonomi mandiri yang pada akhirnya akan meningkatkan taraf hidup baik bagi operasional pesantren maupun para santri kelak ketika terjun di tengah masyarakat. In economic empowerment, through the BRISyariah Economic Empowerment Program, as one of the banks appointed by OJK for Green Banking, by holding sustainability activities through the santripreneur program by providing knowledge and debriefing on quail farming in the Sukabumi area, West Java. This activity aims to foster a spirit of independent economy that will ultimately improve the standard of living for the operational of Islamic Boarding schools and Boarders before they plunge into the community. Di bidang Dakwah dan Pembangunan Sarana Ibadah, BRISyariah mendukung dana pembangunan dan pengembangan Masjid Abdurrohman Al Athiq di desa Sasak Panjang Tanjur Halang-Bogor; mensukseskan kegiatan Amaliyah Ramadlan di Masjid Istiqlal 1438 H/2017 M dan bantuan pembelian kendaraan operasional bagi Pesantren Ar Rahman bekerjasama dengan Kantor Cabang Cilegon-Jawa Barat serta pembangunan masjid di kampus STIKES Bakti Tunas Husada-Tasikmalaya. In Da’wah and Development of Worship Facilities, BRISyariah supported the development and building of the Abdurrohman Al Athiq Mosque in Sasak Panjang Tanjur Halang-Bogor; succeeded in the 1438 H / 2017 M Amaliyah Ramadlan activities at the Istiqlal Mosque, provided assistance for operational vehicle purchases for the Ar Rahman Boarding school in cooperation with CilegonWest Java Branch Office, and the construction of a mosque at the STIKES Bakti Tunas Husada-Tasikmalaya campus. Di bidang Sosial, melalui program Faedah Sosial BRIS, BRISyariah memberikan apresiasi kepada mbah Sadiman tokoh pelopor penghijauan di bukit Gendol, Jatisrono-Jawa Tengah; dana CSR yang diberikan dalam rangka launching Sukuk Ritel 009 tahun 2017 di Samarinda; kegiatan Bersih-Bersih Masjid yang rutin diselenggarakan setiap tahun menjelang hari Idul Fitri yang dilaksanakan oleh Kantor Cabang BRISyariah di seluruh Indonesia sebagai bentuk kepedulian terhadap sarana ibadah dan menjalin silaturahmi dengan Pengurus dan Jamaah masjid yang berlokasi di sekitar kantor. In social, through BRIS’s Social Resource program, BRISyariah gave its appreciation to Mbah Sadiman, a pioneer of greening in Gendol hills, Jatisrono-Central Java; CSR funds were provided for the launching of Sukuk Ritel 009 in 2017 in Samarinda; mosque clean-up activities are regularly held every year before Idul Fitri, conducted by BRISyariah Branch Offices throughout Indonesia as a form of concern for the worship facilities, and to establish a relationship with the mosques’ Jamaah Boards located around the offices. 452 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  453. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP BIDANG SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN R e sp o n si bi l i ty R e l ate d to So ci al an d Th e Com m u ni ty Pelaksanaan kegiatan buka puasa ; pemberian santunan dan paket sembako serta Nonton Bareng Film bernuansa dakwah bersama anak yatim dan dhuafa serta Safari Ramadhan yang dilakukan oleh manajemen BRISyariah di beberapa kantor cabang, dimana dalam kesempatan tersebut diserahkan santunan biaya pendidikan bagi putera/puteri Pekerja Dasar BRISyariah. For its iftar activity; provided donations and packages of basic needs, and providing movies with dakwah nuances for orphans and the poor, and conducting Safari Ramadhan by BRISyariah in several branch offices, where opportunities are given through donations for the cost of education for the sons / daughters of BRISyariah Basic Workers. Melalui kerjasama dengan PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk melaksanakan kegiatan Mudik Bareng dengan kota tujuan Jawa Tengah dan Jawa Timur yang diikuti oleh nasabah, karyawan dan keluarga BRISyariah. Bekerjasama dengan Kantor Cabang Cirebon dalam pengadaan ambulance jenazah untuk Masjid Al Husna Cirebon. Dan dalam rangka Milad BRISyariah ke-9 di bulan November 2017, bekerjasama dengan Baznas dalam hal pengadaan mobil ambulance yang dapat dimanfaatkan oleh manajemen, karyawan beserta keluarga dan warga sekitar Kantor Pusat BRISyariah serta kunjungan ke Panti Werdha Budi Mulia 1 – Cipayung Jakarta Timur sebagai wujud kepedulian kepada lansia dengan memberikan bantuan berupa santunan dan barang-barang kebutuhan operasional panti jompo. Serta turut berpartisipasi dalam bantuan kemanusiaan untuk muslim Rohingya dan pengungsi In cooperation with PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk conducted Mudik Bareng activities with Central Java and East Java destinations, followed by customers, employees and BRISyariah families. In cooperation with Cirebon Branch Office procured an ambulance for the Al Husna Cirebon Mosque. And in the framework of the 9th Anniversary of BRISyariah in November 2017, in cooperation with Baznas procured ambulance vehicles that can be utilized by management, employees and families, and residents around the BRISyariah Head Office, as well as visits to Panti Werdha Budi Mulia 1 - Cipayung East Jakarta as a form concern for the elderly by providing assistance in the form of donations and operational needs for nursing homes. Also participating in the humanitarian aid for Rohingya Muslims and the eruption of Mount Agung in Bali, and assistance in the form of basic foods, and survival kits, for victims of natural disasters Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 453
  454. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP BIDANG SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN R e s p o ns ibility R elated to Social an d Th e Commun ity erupsi Gunung Agung di Bali, serta bantuan berupa sembako dan survival kits bagi korban bencana alam di KulonprogoYogyakarta, Pacitan- Jawa Timur dan Tasikmalaya, pembuatan sumur bor di Pondok Pesantren Darul Fallah bekerjasama dengan KC Semarang serta kegiatan Nonton Bareng Anak Yatim Film “Surau dan Silek” disertai dengan pemberian santunan untuk anak yatim. in Kulonprogo-Yogyakarta, Pacitan- East Java and Tasikmalaya, drilling wells in Pondok Pesantren Darul Fallah, in collaboration with KC Semarang, as well as Orphan Children Watching“Surau and Silek” Films, together with donations to orphans. Di bidang Lingkungan Hidup, melalui Program Faedah Lingkungan Hidup BRIS, BRISyariah sebagai wujud sedekah bumi telah diluncurkan program BRIS Menanam bekerjasama dengan Yayasan Kehati dimana nasabah dapat berpartisipasi mendonasikan dana melalui ATM maupun Mobile Banking yang akan digunakan untuk mendukung upaya Pemerintah dalam menghijaukan Bumi. Serta mendukung program Kebersihan kota yang dilaksanakan oleh Pemerintah Daerah Bantul - Yogyakarta dalam hal penyediaan mesin pencacah sampah bekerjasama dengan Kantor Cabang Yogyakarta serta kegiatan tebar benih ikan di Setu Cikaret – Cibinong disertai dengan pemberian santunan untuk anak yatim. In Environment, through the BRIS Environmental Sustainability Program, BRISyariah, as a form of alms, has launched its BRIS Planting program in cooperation with Yayasan Kehati where customers can participate by donating funds through ATMs or Mobile Banking that will be used to support the Government’s efforts in greening the Earth. And supporting the city cleanliness program implemented by Bantul - Yogyakarta Government in terms of providing garbage shreading machines, in cooperation with Yogyakarta Branch Office, and fish stock seeding activities in Setu Cikaret - Cibinong together with donations for orphans. Realisasi Biaya CSR tahun 2017 adalah sebagai berikut : The CSR Costs in 2017 were as follows: Kegiatan Activities No 1 Bantuan Pendidikan Educational Assistance 2 2017 (Rp) 2016 (Rp) 2015 (Rp) 2014 (Rp) 2013 (Rp) 1.119.350.000 577.790.000 251.800.000 250.000.000 303.750.000 Bantuan Kesehatan Health Assistance 94.500.000 413.467.108 204.555.365 214.763.974 496.270.718 3 Bantuan Sarana Publik dan Lingkungan Hidup Public Facilities and Environmental Assistance 67.159.000 9.805.000 - 133.280.000 308.900.000 4 Bantuan Santunan, Musih Donation Assistance, Musih 802.956.580 327.524.000 296.915.816 1.279.788.110 1.204.510.000 5 Da’wah serta Bantuan saran ibadah Da’wah and religious advice Assistance 115.374.995 396.039.900 598.203.000 526.446.500 616.200.000 6 Pemberdayaan Ekonomi Economic Empowerment 109.050.000 - 22.994.000 310.000.000 - 2.308.390.575 1.724.626.003 1.374.468.181 2.929.630.718 2.929.630.718 Jumlah Total 454 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  455. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP NASABAH Responsibility Related to Customers Nasabah merupakan salah satu pemangku kepentingan yang berperan paling besar dalam menjamin keberlangsungan usaha Bank dalam jangka panjang . Dengan perannya yang sangat penting tersebut, BRISyariah memberikan perhatian yang besar kepada nasabahnya, yaitu dengan menjaga kepercayaan serta kepuasan nasabah dengan baik. The Customer is one of the stakeholders that has the greatest role in ensuring the Bank’s long-term sustainability, and due to very important role, BRISyariah pays great attention to its customers by maintaining good trust and customer satisfaction. Untuk mengelola kepercayaan dan kepuasan nasabah tersebut, BRISyariah merealisasikan berbagai program, mencakup penyediaan produk dan layanan jasa perbankan yang sesuai dengan kebutuhan nasabah. To manage customer trust and satisfaction, BRISyariah has various programs, including providing banking products and services tailored to customer needs. Informasi Produk dan Layanan Product and Service Information BRISyariah memiliki produk dan layanan yang sangat beragam. Setiap produk dan layanan memiliki fitur dan keunggulan yang berbeda. Untuk itu, sangat penting bagi (calon) nasabah untuk mengetahui fitur dan keunggulan produk dan layanan tersebut, sehingga (calon) nasabah dapat menemukan produk dan layanan yang sesuai dengan kebutuhannya. BRISyariah has a very diverse range of products and services, each with different features and advantages. For that, it is very important for the prospective customers to know about the features and superior products and services, so that they can find products and services that suit their needs. BRISyariah menyediakan informasi lengkap tentang produk dan layanan melalui brosur, flyer dan medium-medium cetak BRISyariah. Selain itu, jika nasabah menginginkan informasi yang jauh lebih lengkap, nasabah dapat menemui langsung Customer Service BRISyariah atau menghubungi Call Center di nomor telepon 1500789. Sementara dari segi digital, situs internet dan media sosial BRISyariah juga menyediakan informasi-informasi tentang produk dan layanan serta jaringan kantor cabang dan ATM BRISyariah. BRISyariah provides comprehensive information on products and services through BRISyariah brochures, flyers and print media. In addition, if customers want more comprehensive information, customers can directly contact BRISyariah Customer Service or call Center at 1500789. Through digital, internet and social media sites BRISyariah also provides information about products and services as well as its network of branch offices and BRISyariah ATM. Peningkatan Kualitas Quality Improvement BRISyariah terus berupaya untuk meningkatkan tingkat kepuasan nasabah dengan memberikan produk dan layanan terbaik. Peningkatan kepuasan pelanggan tidak hanya diartikan dengan melayani nasabah, tapi juga memberikan perlindungan maksimal kepada nasabah. BRISyariah continously endeavors to improve customer satisfaction by providing the best products and services. Increased customer satisfaction is not only meant to serve customers, but also provide maximum protection to customers. Untuk terus mendorong peningkatan kepuasan nasabah, BRISyariah telah menjalankan sejumlah program, antara lain : To continously Push the improvement of the customer satisfaction, BRISyariah runs a number of programs, including: 1. 1. Program Layanan & Kebijakan Operasional di Uker BRISyariah »» Marketing Kit Monitor untuk Frontliner »» Modul & Script Layanan Customer Service, Teller, Satpam »» Service Benchmarking »» Internal Mystery Shopping »» Mystery Call »» Monitoring CCTV Annual Report 2017 Service Program & Operational Policy in Uker BRISyariah »» Marketing Monitor Kit for Frontliners »» Customer Service, Teller, Security Guard Module & Script »» »» »» »» Service Benchmarking Internal Mystery Shopping Mystery Calls CCTV Monitoring PT Bank BRISyariah 455
  456. Ikhtisar Keuangan dan Operasional Financial and Operating Overview Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company Profile Analisis & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis TANGGUNG JAWAB TERHADAP NASABAH R e s p o ns ibility R elated to Customers 2. 3. 4. Peningkatan kompetensi petugas operasional di Uker BRISyariah »» Forum Learning Session setiap bulan »» Product knowledge Test melalui aplikasi Portal Pintar/ E-Learning »» Risk Awareness untuk frontliner »» Training Security bekerja sama dengan pihak Vendor »» Rotasi frontliner antar KC/KCP atau antar bagian »» Role Play Layanan setiap minggu Pengembangan System dan Data Cleansing »» Implementasi pemanfaatan data Kependudukan dan Pencatatan Sipil (Dukcapil) – Kemendagri untuk pembukaan rekening individu »» Implementasi paperless untuk pembukaan rekening dic, transaksi tarik, setor di Teller »» Maintenance data nasabah secara berkala (Data Cleansing) Program Pengenalan »» The best CS, Teller, Satpam, Telepon Cabang hasil Internal Mystery Shopping »» Nilai terbaik product knowledge test via Portal Pintar/ E-Learning 2. Increased competence of operational officers in Uker BRISyariah »» Learning Forum Session every month »» Product knowledge Test through application of Smart Portal / E-Learning »» Risk Awareness for Frontliners »» Security Training in collaboration with Vendors »» Frontliner rotation between KC / KCP or between sections »» Services Role Play every week 3. System Development and Data Cleansing »» Implementation of data usage for Population and Civil Registration (Dukcapil) - Kemendagri for individual account opening »» Implementation of paperless withdrawal, opening account, deposit transactions through Tellers »» Maintenance of customer data on a regular basis (Data Cleansing) 4. Introduction Program »» The best CS, Teller, Security Guard, Phone Branch results through Internal Mystery Shopping »» Best product knowledge test via Portal Pintar / E-Learning Pengaduan Nasabah Customer Complaints BRISyariah menyediakan sarana untuk menyampaikan complaint melalui Call Center BRISyariah di 1500789, seluruh Uker BRISyariah dan media sosial (Facebook, Twitter dan Instagram). BRISyariah provides a means to submit complaints via BRISyariah Call Center at 1500789, all Uker BRISyariah and social media (Facebook, Twitter and Instagram). Untuk menyampaikan masalah atau komplain, nasabah BRISyariah dapat memanfaatkan aplikasi online (Complaint Handling System/CHS) Generation II. Sistem ini lebih komunikatif terhadap informasi yang diinput oleh cabang maupun Call Center. Adapun sistem yang digunakan di call center saat ini sedang terus dikembangkan oleh divisi IT dengan fitur yang ada lebih mengedepankan inbound sedangkan fitur yang lain kedepannya dapat mengaplikasikan untuk outbond. BRISyariah memanfaatkan aplikasi tersebut untuk mencatat, menindaklanjuti dan memonitor semua pengaduan yang kami terima. To address any problems or complaints, BRISyariah customers can use the online application (Complaint Handling System / CHS) Generation II. This system is more communicative for information inputted by the branch or call center. The system used in the call center is currently being developed by the IT division with features prioritizing inbound, while other features in the future will address outbound. BRISyariah uses the application to record, follow up and monitor all complaints received. Dengan adanya aplikasi CHS tersebut, semua unit kerja yang bertanggung jawab terhadap penyelesaian pengaduan tersebut, dapat memonitor penyelesaian pengaduan sesuai jangka waktu yang telah ditetapkan. Apabila permasalahan yang dikeluhkan sudah diselesaikan, nasabah akan dihubungi kembali melalui lisan atau tertulis sebagai tanggapan atas penyelesaian keluhan yang disampaikan. Through the CHS application, all work units are responsible for complaint settlement, and can monitor the settlement within the specified timeframe. If the complaint has been resolved, the customer will be contacted through a call-back, or by written response regarding the complaint settlement. 456 Hijrah untuk Terbuka dan Lebih Amanah Laporan Tahunan 2017
  457. Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Lampiran Apendix TANGGUNG JAWAB TERHADAP NASABAH R e sp o n si bi l i ty R e l ate d to Cu stom ers Terima pengaduan dari nasabah Accept the complaint from customers Sampaikan hasil penyelesaian pengaduan kepada nasabah Deliver Complaint handling result complaint handling result to the customers Service Level Agreement Pengaduan Nasabah 20HK + 20HK Penyelesaian Pengaduan Complaint Handling Register pengaduan di aplikasi CHS Register complaint into CHS application Tindak lanjut terkait (jaringan, uker, dll) Follow up to related parties (network, work, unit, etc) Penanganan pengaduan nasabah yang dijalankan BRISyariah telah disesuaikan dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2/ SEOJK.07/2014 tentang Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen pada Pelaku Usaha Jasa Keuangan. Customer complaint handling in BRISyariah follows Otoritas Jasa Keuangan Circular Letter Number 2/SEOJK.07/2014 concerning Service and Completion of Consumer Complaints by Financial Services Business. Edukasi Perbankan Edukasi Perbankan Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.1/ POJK.07/2013 Tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, mewajibkan pelaku jasa industri keunagan untuk menyelenggarakan edukasi dalam rangka meningkatkan literasi keuangan kepada Konsumen dan/atau masyarakat, BRISyariah menjalankan program edukasi literasi keuangan kepada masyarakat. In accordance with Regulation of the Financial Services Authority No.1 /POJK.07 / 2013 About Consumer Protection Services Sector Finance, requires the finance service industry players for organize education in order to increase literacy finance to the Consumer and / or the public, BRISyariah run a financial literacy education program to community. Annual Report 2017 PT Bank BRISyariah 457
  459. LAMPIRAN APENDIX
  460. PT Bank BRISyariah Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2017 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen / Financial statements as of December 31, 2017 and for the years then ended with independent auditors’ report
  462. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH PT BANK BRISYARIAH LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 31 DESEMBER 2017 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN FINANCIAL STATEMENTS AS OF DECEMBER 31, 2017 AND FOR THE YEARS THEN ENDED WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT Daftar Isi Table of Contents Halaman/ Page Independent Auditors’ Report Laporan Auditor Independen ............................Statements of Financial Position Laporan Posisi Keuangan........................................ 1-2 Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain ...................................................................... 3 ................. and Other Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas ....................................... 4 ……………………..Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas ....................................................... 5-6 ....................................... ..Statements of Cash Flows Laporan Rekonsiliasi Pendapatan dan Bagi Hasil....................................................................... 7 Statements of Reconciliation of Income and ................................................. Revenue Sharing Laporan Sumber dan Penyaluran Dana Zakat…………………………………………. 8 Statements of Sources and Distribution of ……………………………………….. Zakat Funds Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Kebajikan............................................................... 9 Statements of Sources and Uses of Qardhul Hasan ................................................................... Funds Catatan atas Laporan Keuangan................................ 10 - 138 ............................ Notes to the Financial Statements Statements of Profit or Loss ****************************
  465. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN POSISI KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION As of December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 31 Desember/ December 31, 2017 31 Desember/ December 31, 2016 31 Desember/ December 31, 2015 ASET KAS GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN INVESTASI PADA SURAT BERHARGA PIUTANG Piutang murabahah Cadangan kerugian penurunan nilai ASSETS 2a,2v,3 2a,2c2d,2v,4 2a,2b,2c, 2e,2v,5,41 2b,2c,2f, 2v,6,41 2b,2c,2g, 7,41 Piutang istishna Cadangan kerugian penurunan nilai PINJAMAN QARDH Cadangan kerugian penurunan nilai PEMBIAYAAN MUDHARABAH Cadangan kerugian penurunan nilai PEMBIAYAAN MUSYARAKAH Cadangan kerugian penurunan nilai ASET YANG DIPEROLEH UNTUK IJARAH - NETO 2b,2c,2h, 8,41 2b,2c,2i, 9,41 2b,2c,2i 10,41 2b,2c,2j, 11,41 347.997 318.105 4.015.626 3.814.178 279.855 CASH 4.769.138 CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA 245.821 453.391 130.417 CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH OTHER BANKS 7.411.068 4.706.065 2.181.054 INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES 10.886.965 (429.948) 10.782.243 (281.710) 10.003.275 (222.925) 10.457.017 10.500.533 9.780.350 4.421 (112) 5.900 (140) 7.428 (187) 4.309 5.760 7.241 10.461.326 10.506.293 9.787.591 RECEIVABLES Murabahah receivables Allowance for impairment losses Istishna receivables Allowance for impairment losses 538.243 (14.142) 295.388 (2.269) 398.874 (11.339) 524.101 293.119 387.535 858.019 (17.045) 1.285.582 (14.097) 1.121.467 (14.901) 840.974 1.271.485 1.106.566 5.577.220 (129.222) 5.379.830 (193.940) 5.082.963 (120.617) 5.447.998 5.185.890 4.962.346 1.146.920 286.181 46.259 ASSETS ACQUIRED FOR IJARAH- NET FUNDS OF QARDH Allowance for impairment losses MUDHARABAH FINANCING Allowance for impairment losses MUSYARAKAH FINANCING Allowance for impairment losses ASET TETAP - NETO 2k,12 177.935 140.816 156.188 PREMISES AND EQUIPMENT - NET ASET PAJAK TANGGUHAN 2t,20d 140.883 52.152 28.186 DEFERRED TAX ASSETS 746.514 (87.001) 407.022 (11.910) 782.735 659.513 395.112 31.543.384 27.687.188 24.230.247 ASET LAIN-LAIN Cadangan kerugian penurunan nilai JUMLAH ASET 2b,2c,2l, 13,41 1.100.422 (317.687) Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. OTHER ASSETS Allowance for impairment losses TOTAL ASSETS The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 1
  466. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 31 Desember/ December 31, 2017 31 Desember/ December 31, 2016 31 Desember/ December 31, 2015 LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY LIABILITAS LIABILITIES LIABILITAS SEGERA 2m,14 86.752 86.911 48.237 OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN 2q,15 35.683 34.991 34.776 UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING 1.769.344 4.749.652 1.129.560 4.176.761 938.831 3.715.929 DEPOSITS Wadiah demand deposits Wadiah saving deposits 6.518.996 5.306.321 4.654.760 SIMPANAN Giro wadiah Tabungan wadiah 2b,2n,2v,41 16 17 SIMPANAN DARI BANK LAIN 2b,2n,18,41 14.333 972.719 890.852 DEPOSITS FROM OTHER BANKS PINJAMAN YANG DITERIMA 2b,2w,19,41 - 100.000 100.000 FUND BORROWING 40.391 49.613 56.416 TAXES PAYABLE UTANG PAJAK 2t,20a ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI 2c,38c 2.134 895 1.242 ESTIMATED LOSSES ON COMMITMENTS AND CONTINGENCIES LIABILITAS LAIN-LAIN 2s,21 1.402.166 912.978 635.254 OTHER LIABILITIES SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI 2x,22 1.000.000 1.000.000 - SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH 9.100.455 8.464.428 6.421.537 TOTAL LIABILITIES 139.535 1.270.484 18.430.069 983.121 15.729.625 696.198 14.772.700 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS Mudharabah demand deposits Mudharabah savings deposits Mudharabah time deposits 19.840.088 16.712.746 15.468.898 TOTAL TEMPORARY SYIRKAH FUNDS JUMLAH LIABILITAS DANA SYIRKAH TEMPORER Giro mudharabah Tabungan mudharabah Deposito mudharabah 2b,2o,2v 23 24 25,41 JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER EKUITAS MODAL SAHAM nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham Modal dasar - 10.000.000.000 (nilai penuh) saham Modal ditempatkan dan disetor penuh - 3.958.000.000 (nilai penuh) saham Pengukuran kembali program imbalan pasti - setelah pajak tangguhan Cadangan Umum Saldo laba EKUITAS JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS 1a,26 1.979.000 1.979.000 1.979.000 2s,39 3.451 42.899 577.491 11.715 25.878 493.421 11.722 13.614 335.476 EQUITY SHARE CAPITAL - Rp500 (full amount) par value per share Authorized share capital 10,000,000,000 (full amount) shares Issued and fully-paid share capital - 3,958,000,000 (full amount) shares Remeasurement of defined benefit plan - net of deferred tax General Reserve Retained earnings 2.602.841 2.510.014 2.339.812 EQUITY 24.230.247 TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY 31.543.384 27.687.188 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 2
  467. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 PENDAPATAN PENGELOLAAN DANA SEBAGAI MUDHARIB 2p Pendapatan dari jual beli Pendapatan bagi hasil Pendapatan usaha utama lainnya Pendapatan dari ijarah - neto 27 28 1.508.223 670.205 1.534.570 693.611 1.461.483 642.005 REVENUE FROM FUND MANAGEMENT AS MUDHARIB Income from sales and purchases Income from profit sharing 30 29 544.757 93.339 393.188 12.832 306.378 14.886 Other main operating income Income from ijarah - net 2.816.524 2.634.201 2.424.752 (1.193.918) (1.035.501) (1.027.442) 1.622.606 1.598.700 1.397.310 BANK’S SHARE IN PROFIT SHARING 2r,32 149.003 127.967 130.460 OTHER OPERATING INCOME 2s,34 35 (522.067) (500.278) (66.705) (35.326) (54.367) (538.227) (489.747) (62.692) (27.193) (50.565) (509.098) (471.061) (79.937) (25.667) (51.675) (1.178.743) (1.168.424) (1.137.438) HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL 2q,31 HAK BAGI HASIL MILIK BANK PENDAPATAN USAHA LAINNYA BEBAN USAHA Gaji dan tunjangan Umum dan administrasi Administrasi ATM Bonus wadiah Lain-lain Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan non-produktif - neto 2n 2c,33 LABA USAHA PENDAPATAN (BEBAN) NON-USAHA - NETO 36 LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK 2t,20b LABA BERSIH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN: Akun-akun yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Pengukuran kembali program imbalan pasti Pajak penghasilan terkait akun-akun yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Provision for impairment losses on earning and non-earning assets - net (319.011) (231.353) 139.494 239.232 158.979 INCOME FROM OPERATION 10.090 NON-OPERATING INCOME (EXPENSE) - NET INCOME BEFORE TAX EXPENSE 11.463 (623) 150.957 238.609 169.069 (49.866) (68.400) (46.432) 101.091 170.209 122.637 (7) 2.756 - Jumlah penghasilan komprehensif lain bersih setelah pajak (8.264) (7) JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 92.827 25,54 2z,37 OPERATING EXPENSES Salaries and benefits General and administrative ATM administrative Wadiah bonus Others (453.372) (11.020) LABA PER SAHAM DASAR (dalam Rupiah Penuh) 39 THIRD PARTIES’ SHARE ON RETURN Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. 3.580 (895) TAX EXPENSE NET INCOME OTHER COMPREHENSIVE INCOME: Item that will not be reclassified to profit or loss Remeasurement of defined benefit plan Income tax related to item that will not be reclassified to profit or loss 2.685 Total other comprehensive income net of tax 170.202 125.322 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR 43,00 36,34 BASIC EARNINGS PER SHARE (in Full Rupiah) The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 3
  468. Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti Setelah Pajak / Remeasurement of Defined Benefit PlanNet of Tax Cadangan Umum/ General Reserve The original financial statements included herein are in the Indonesian language. Ekuitas/ Equity PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Saldo Laba/ Retained Earnings Additional paid in capital Balance as of December 31, 2014 Modal Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Issued and FullyPaid Share Capital 500.000 1.714.490 Income for the year - Other comprehensive income 213.497 2.685 122.637 Additional to general reserve - - 122.637 Balance as of December 31, 2015 12.956 - - - Income for the year - (658) 2.339.812 Other comprehensive income 9.037 2.685 658 335.476 (7) 170.209 500.000 - 13.614 - 170.209 Additional to general reserve 1.479.000 - - 11.722 - - - 1a,26 Catatan/ Notes PT BANK BRISYARIAH LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Saldo 31 Desember 2014 Laba tahun berjalan - - (12.264) Tambahan modal Penghasilan komprehensif lainnya 1.979.000 (7) 12.264 Saldo 31 Desember 2015 Penambahan cadangan umum 26 - - - Penambahan cadangan umum Penghasilan komprehensif lainnya Laba tahun berjalan - Income for the year Balance as of December 31, 2016 26 101.091 Additional to general reserve Other comprehensive income 2.510.014 - (8.264) 101.091 - 493.421 (17.021) - 25.878 17.021 - - (8.264) 11.715 - - - 26 Balance as of December 31, 2017 577.491 The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 2.602.841 42.899 1.979.000 3.451 1.979.000 Saldo 31 Desember 2016 Laba tahun berjalan Penghasilan komprehensif lainnya Penambahan cadangan umum Saldo 31 Desember 2017 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. 4
  469. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bagi hasil, margin, pendapatan ijarah dan pendapatan usaha utama lainnya Pembayaran bagi hasil dana syirkah temporer Penerimaan pendapatan usaha lainnya Beban usaha PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF CASH FLOWS For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Pendapatan non-usaha - neto Pembayaran pajak penghasilan badan Pembayaran zakat Penyaluran dana kebajikan (957) Receipt of profit sharing, margin, ijarah income and 2.403.709 other main operating income Payment of profit sharing (1.036.512) for temporary syirkahfunds Receipt of other operating 130.460 income (1.172.328) Payment Operating expenses Receipt (payment) Non-operational 10.022 income (expense) - net (143.178) (8.933) (2.308) (102.766) (6.998) (783) (34.354) Payment of corporate income tax (4.242) Payment of zakat (1.374) Distribution of qardhul hasan funds 107.024 234.056 2.795.605 2.601.681 (1.193.226) (1.035.502) 149.003 (1.501.122) 127.967 (1.348.586) 11.183 Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi 295.381 Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi: Penurunan (kenaikan) aset operasi: Giro dan penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Piutang Pinjaman qardh Pembiayaan syariah Aset yang diperoleh untuk ijarah Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Utang pajak Liabilitas lain-lain Kenaikan dana syirkah temporer Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Operasi 1.400.000 (103.243) (242.855) 230.173 (300.000) (777.440) 103.486 (460.982) 55.645 20.419 192.975 (1.227.847) (933.030) (332.986) (141.910) (306.975) (827) (82.281) (158) 1.223.916 (958.386) (2.535) 478.170 38.674 659.342 81.868 448 277.718 (1.017) 735.726 (76.011) (5.209) 147.923 3.127.341 1.243.848 2.442.082 3.993.431 652.133 2.496.959 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Changes in operating assets and liabilities: Decrease (increase) in operating assets: Current accounts and placements with Bank Indonesia and other banks Receivables Funds of qardh Sharia financing Assets acquired for ijarah Other assets Increase (decrease) in operating liabilities: Obligations due immediately Deposits from customer Deposits from other banks Taxes payable Other liabilities Increase intemporary syirkah funds Net Cash Provided by Operating Activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Penerimaan kembali investasi pada surat berharga Hasil penjualan aset tetap 12 Perolehan aset tetap Perolehan surat berharga 12 Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Investasi Cash flows before changes in operating assets and liabilities (64.937) (2.784.075) (21.193) (5.169.042) Proceeds from investments in marketable securities Proceeds from dispossal of 68 premises and equipment Acquisition of premises and (49.770) equipment (1.635.061) Acquisition of marketable securities (2.769.661) (2.545.869) (1.562.904) 79.071 2.644.031 280 335 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. 121.859 Net Cash Used in Investing Activities The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 5
  470. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan (pembayaran) pinjaman yang diterima Pendapatan Sukuk mudharabah subordinasi 19 Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 (100.000) 22 Arus kas bersih diperoleh atau dipergunakan dari aktivitas pendanaan PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) (100.000) KENAIKAN (PENURUNAN) NETO KAS DAN SETARA KAS 1.123.770 KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 3.235.674 KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN Kas dan setara kas akhir tahun terdiri dari: Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Jumlah 2015 - 500.000 1.000.000 - CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceed from (payment) funds Borrowing Proceed from Subordinated sukuk mudharabah 1.000.000 500.000 Net cash provided by/(used in) financing activities 4.129.410 NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND 1.434.055 CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING 2.695.355 OF THE YEAR 3.235.674 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF THE YEAR (893.736) 4.359.444 4.129.410 3 347.997 318.105 279.855 4 3.765.626 2.464.178 3.719.138 5 245.821 453.391 130.417 Cash and cash equivalents at end of the year consist of: Cash Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks 4.359.444 3.235.674 4.129.410 Total Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 6
  471. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATAN DAN BAGI HASIL Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan/ Notes Pendapatan Pengelolaan Dana Sebagai Mudharib (Akrual) 2a Pengurangan Pendapatan tahun berjalan, kas atau setara kas yang belum diterima: Pendapatan margin murabahah dan istishna Hak bagi hasil pembiayaan Pendapatan usaha utama lainnya 13 Penambahan Pendapatan periode sebelumnya yang kasnya diterima pada periode berjalan: Margin murabahah dan istishna Bagi hasil pembiayaan Pendapatan usaha utama lainnya PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF RECONCILIATION OF INCOME AND REVENUE SHARING For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2.816.524 2015 2.634.201 2.424.752 Revenue from fund management in Mudharib (Accrual) Deduction Current year income, in which cash and cash equivalents have not been received: Murabahah and istishna margin income Profit sharing share Other main operating income 66.571 1.823 124.666 68.345 1.623 102.173 64.006 2.109 73.507 193.060 172.141 139.622 68.345 1.623 102.173 64.006 2.109 73.507 58.624 4.845 55.110 Addition Previous period income in which cash were received during current period: Murabahah and istishna margin Profit sharing share Other main operating income 172.141 139.622 118.579 Pendapatan yang tersedia untuk bagi hasil 2.795.605 2.601.682 2.403.709 Available income for profit sharing Bagi hasil yang menjadi hak Bank 1.601.687 1.566.181 1.376.267 Bank’s share from profit sharing 1.193.918 1.035.501 1.027.442 Third parties’ share on return 992.666 Hak pihak ketiga atas bagi hasil Dirinci atas: Hak pemilik dana atas bagi hasil yang sudah didistribusikan Hak pemilik dana atas bagi hasil yang belum didistribusikan Jumlah 31 35.683 34.991 34.776 Details to: Fund owners’ share on distributed profit sharing Fund owners’ share on undistributed profit sharing 1.193.918 1.035.501 1.027.442 Total 1.158.235 15 1.000.510 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 7
  472. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT Untuk Tahunyang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF SOURCES AND DISTRIBUTION OF ZAKAT FUNDS For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Sumber Dana Zakat Internal Bank Eksternal Bank 2016 2015 Sources of Zakat Funds Internal Bank External Bank 8.559 240 7.228 195 4.001 278 8.799 7.423 4.279 8.933 6.998 4.242 Distribution of Zakat Funds Distributed to other institutions (134) 425 37 (Deficit) Surplus Sumber Dana Zakat pada Awal Tahun 500 75 38 Sources of Zakat Funds at Beginning of the Year Sumber Dana Zakat pada Akhir Tahun 366 500 75 Sources of Zakat Funds at End of the Year Penyaluran Dana Zakat Disalurkan ke lembaga lain (Defisit) Surplus Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 8
  473. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH STATEMENTS OF SOURCES AND USES OF QARDHUL HASAN FUNDS For the Years Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Sumber Dana Kebajikan Infaq dan shadaqah Denda Pendapatan non-halal 2016 2015 Sources of Qardhul Hasan Funds Infaq and shadaqah Penalty Non-halal income 1.794 270 533 602 220 129 1.158 256 166 2.597 951 1.580 2.308 783 1.374 Uses of Qardhul Hasan Funds Donation Surplus 289 168 206 Surplus Dana Kebajikan pada Awal Tahun 679 511 305 Qardhul Hasan Funds at Beginning of the Year Dana Kebajikan pada Akhir Tahun 968 679 511 Qardhul Hasan Funds at End of the Year Penggunaan Dana Kebajikan Sumbangan Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole. 9
  474. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM a. 1. Pendirian Bank dan Informasi Umum GENERAL a. Bank Establishment Information and General PT Bank BRISyariah (“Bank”) berkedudukan di Jakarta, Indonesia, awalnya didirikan dengan nama PT Bank Jasa Arta (BJA) berdasarkan Akta Pendirian No. 4 tanggal 3 April 1969 yang dibuat dihadapan Liem Toeng Kie, S.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. J.A.5/70/4 tanggal 28 Mei 1970 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 43 tanggal 28 Mei 1971, Tambahan No. 242/1971. PT Bank BRISyariah (the “Bank”) is located in Jakarta, Indonesia, and initially established under the name of PT Bank Jasa Arta (BJA) based on the Deed of Establishment No. 4 dated April 3, 1969 of Liem Toeng Kie, S.H., Notary in Jakarta. The deed has been approved by the Minister of Law of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. J.A.5/70/4 dated May 28, 1970 and has been published in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 43, dated May 28, 1971, Supplement No. 242/1971. Perubahan nama dan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dari BJA menjadi PT Bank Syariah BRI (BSBRI) didasarkan pada Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas BJA, sesuai dengan Akta No. 45 tanggal 22 April 2008 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta. The changes in name and business activity based on sharia principles from BJA to PT Bank Syariah BRI (BSBRI) was based on BJA Shareholders’ Decision Statement, as stated in the Deed No. 45 dated April 22, 2008 of Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta. Pada tahun 2009, PT Bank Syariah BRI melakukan perubahan nama menjadi PT Bank BRISyariah sesuai dengan Akta Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank Syariah BRI No. 18 tanggal 14 April 2009 dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., yang selanjutnya diubah dengan Akta Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank Syariah BRI No. 20 tanggal 17 September 2009, dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU-53631.AH.01.02.TH 2009 tanggal 5 November 2009 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 96 tanggal 1 Desember 2009, Tambahan No. 27908 dan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.11/63/KEP.GBI/ DpG/2009 tanggal 15 Desember 2009. In 2009, PT Bank Syariah BRI changed its name to PT Bank BRISyariah based on PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, as stated in Notarial Deed No. 18 dated April 14, 2009 of Notary Fathiah Helmi, S.H., subsequently was amended by PT Bank Syariah BRI Shareholders’ Decision Statement, as stated in Notarial Deed No. 20 dated September 17, 2009 of Notary Fathiah Helmi, S.H., which has been approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No.AHU-53631.AH.01.02. TH2009 dated November 5, 2009 which has been announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 96 dated December 1, 2009, Supplement No. 27908 and Decision Letter from the Governor of Bank Indonesia No. 11/63/KEP.GBI/DpG/2009 dated December 15, 2009. 10
  475. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) Bank 1. dan Informasi Umum GENERAL (continued) a. Bank Establishment Information (continued) and General Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan. Berdasarkan Akta Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah No. 28 tanggal 14 Juni 2010 yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., pemegang saham memutuskan untuk menyetujui pengurangan modal ditempatkan dan disetor penuh oleh Bank dari sejumlah 966.750.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp483.375 menjadi 958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp479.000, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-33517.AH.01.02. Tahun 2010 tanggal 2 Juli 2010 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 59 tanggal 26 Juli 2011, Tambahan No. 21333. The Bank’s Articles of Association have been amended several times. According to PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Deed No. 28 dated June 14, 2010 of Notary Fathiah Helmi, S.H., shareholders decided to approve the reduction of issued and fully-paid share capital of the Bank from 966,750,000 shares (full amount) or Rp483,375 to 958,000,000 shares (full amount) or Rp479,000, which was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No.AHU-33517.AH.01.02.Year 2010 dated July 2, 2010 and has been announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 59 dated July 26, 2011, Supplement No. 21333. Selanjutnya, diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah No. 15 tanggal 19 Juli 2010 yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., memutuskan meningkatkan modal ditempatkan dan disetor penuh Bank dari 958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp479.000 menjadi 1.958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp979.000, yang telah diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-20012 tanggal 5 Agustus 2010 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 57 tanggal 17 Juli 2012, Tambahan No. 1521/L. Subsequently, this was again amended by PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Deed No. 15 dated July 19, 2010 of Notary Fathiah Helmi, S.H., decided to increase the issued and fully-paid share capital of the Bank from 958,000,000 shares (full amount) or Rp479,000 to 1,958,000,000 shares (full amount) or Rp979,000, which was received and recorded by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHUAH.01.10-20012 dated August 5, 2010, and which has been announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 57 dated July 17, 2012, Supplement No. 1521/L. Selanjutnya, diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank BRISyariah No. 113 tanggal 26 Juni 2013 yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., memutuskan meningkatkan modal ditempatkan dan disetor penuh Bank dari 1.958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp979.000 menjadi 2.958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp1.479.000, yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-40622.AH.01.02. Tahun 2013 tanggal 25 Juli 2013 yang telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 76 tanggal 20 September 2013, Tambahan No. 113984. Subsequently, this was again amended by PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Deed No. 113 dated June 26, 2013 of Notary Fathiah Helmi, S.H., decided to increase the issued and fully-paid share capital of the Bank from 1,958,000,000 shares (full amount) or Rp979,000 to 2,958,000,000 shares (full amount) or Rp1,479,000, which was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHU-40622.AH.01.02. Year 2013 dated July 25, 2013, and has been announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 76 dated September 20, 2013, Supplement No. 113984. 11
  476. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) Bank 1. dan Informasi Umum GENERAL (continued) a. Bank Establishment Information (continued) and General Selanjutnya, diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank BRISyariah No. 1 tanggal 4 Agustus 2015 yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., memutuskan meningkatkan modal ditempatkan dan disetor penuh Bank dari 2.958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp1.479.000 menjadi 3.958.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp1.979.000, yang telah diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0954202 Tahun 2015 tanggal 4 Agustus 2015 (Catatan 26). Subsequently, this was again amended by PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Deed No. 1 dated August 4, 2015 of Notary Fathiah Helmi, S.H., decided to increase the issued and fully-paid share capital of the Bank from 2,958,000,000 shares (full amount) or Rp1,479,000 to 3,958,000,000 shares (full amount) or Rp1,979,000, which was received and recorded by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-0954202 Year 2015 dated August 4, 2015 (Note 26). Perubahan terakhir dituangkan dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank BRISyariah No. 52 tanggal 31 Agustus 2016 yang dibuat dihadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H., notaris di Jakarta, mengenai perubahan masa jabatan anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas Syariah. Perubahan ini telah diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.030076528 tanggal 1 September 2016. Latest amendment was documented in PT Bank BRISyariah’s Shareholders’ Statements of Agreement as stated in notarial deed No. 52 dated August 31, 2016 of Notary Fathiah Helmi, SH., notary in Jakarta, regarding the change in the term of service of Directors, Board of Commissioners and the Sharia Supervisory Board. The amendment was accepted and recorded by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.03-0076528 dated September 1, 2016. BJA memperoleh izin usaha untuk beroperasi sebagai bank umum dari Menteri Keuangan Republik Indonesia No. D.15.1-4-40 tanggal 3 Juli 1969. Sejak tanggal 16 Oktober 2008, BJA telah memperoleh izin perubahan kegiatan usaha bank, dari konvensional menjadi bank umum yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dari Bank Indonesia. BJA obtained its business license to operate as a commercial bank from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. D.15.1-4-40 dated July 3, 1969. Since October 16, 2008, BJA has obtained license from Bank Indonesia to change its business activities, from a conventional bank into a commercial bank based on sharia principles. Pada tanggal 27 Desember 2013, Bank mendapatkan izin sebagai bank devisa berdasarkan surat keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 15/139/KEP.GBI/DpG/2013. On December 27, 2013, the Bank obtained a license to operate as foreign exchange bank based on the Decision Letter of the Governor of Bank Indonesia No. 15/139/KEP.GBI/DpG/ 2013. Berdasarkan pasal 3 Anggaran Dasar Bank yang terakhir, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menyelenggarakan usaha perbankan dengan prinsip Syariah. According to Article 3 of the Bank’s latest Articles of Association, the Bank’s scope of business is to conduct banking activities based on Sharia principles. 12
  477. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM (lanjutan) a. Pendirian (lanjutan) 1. Bank dan Informasi Umum GENERAL (continued) a. Bank Establishment Information (continued) and General di Currently, the Bank’s head office is located at Jl. Abdul Muis No. 2-4, Central Jakarta. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, Bank memiliki jaringan unit kerja dengan rincian sebagai berikut (tidak diaudit): As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the Bank has network business unit with detail as follows (unaudited): Kantor pusat Bank berlokasi Jl. Abdul Muis No. 2-4, Jakarta Pusat. Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Kantor Cabang Kantor Cabang Pembantu Kantor Kas Kantor Layanan Syariah 2016 54 207 11 1044 2015 54 206 11 1044 52 208 11 675 The Bank’s parent entity is PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk which is owned by the Government of the Republic of Indonesia as the majority shareholder. Entitas induk Bank adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk yang dimiliki oleh Pemerintah Republik Indonesia sebagai pemegang saham mayoritas. b. Struktur dan Manajemen b. Structure and Management The composition of the Bank’s Board of Commissioners, as of December 31, 2017, which was determined based on Bank Shareholders’ Decision Statement No. 32 and 33 dated April 18, 2017, No 48 dated October 26, 2017, Notary Fathiah Helmi, S.H., as of December 31, 2016 which was determined based on Bank Shareholders’ Decision Statement No. 12 and 13 dated March 11, 2016, Notary Fathiah Helmi, S.H., and as of December 31, 2015 which were determined based on Bank Shareholders’ Decision Statement No 26 dated April 8, 2015, Notary Fathiah Helmi, S.H., are as follows: Susunan Dewan Komisaris masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Bersama Seluruh Pemegang Saham Bank No.32 dan 33 tanggal 18 April 2017, No.48 tanggal 26 Oktober 2017, Notaris Fathiah Helmi, S.H., pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank No. 12 dan 13 tanggal 11 Maret 2016, Notaris Fathiah Helmi, S.H. dan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Bank No 26 tanggal 8 April 2015, Notaris Fathiah Helmi, S.H., adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Branch Offices Sub-Branch Offices Cash Offices Sharia Service Offices 2017 Eko Bambang Suharno Hermanto Siregar Komaruddin Hidayat Eko Suwardi* - 2016 Indra Kesuma Hermanto Siregar Komaruddin Hidayat Anggito Abimanyu Eko Bambang Suharno *) Akan efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 2015 Indra Kesuma Komaruddin Hidayat Anggito Abimanyu Eko Bambang Suharno Board of Commissioners President Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner *) Will be effective upon approval from Financial Service Authority (OJK) 13
  478. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM (lanjutan) b. 1. Struktur dan Manajemen (lanjutan) b. Structure and Management (continued) The composition of the Bank’s Board of Directors as of December 31, 2017, which was determined based on Bank Shareholders’ Decision Statement Notarial Deed No. 32 and 33 dated April 18, 2017, Notarial Deed No. 48 dated October 26, 2017, Notary Fathiah Helmi, S.H., as of December 31, 2016, which was determined based on PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Notarial Deed No. 12 and 13 dated March 11, 2016, Notary Fathiah Helmi, S.H., as of December 31, 2015, which was determined based on PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Notarial Deed No. 25 and 26 dated April 8, 2015, of Notary Fathiah Helmi, S.H., are as follows: Susunan Direksi Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Bersama Seluruh Pemegang Saham Bank No.32 dan 33 tanggal 18 April 2017, No. 48 tanggal 26 Oktober 2017, Notaris Fathiah Helmi, S.H., pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah No. 12 dan 13 tanggal 11 Maret 2016, Notaris Fathiah Helmi, S.H., dan pada tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah No. 25 dan 26 tanggal 8 April 2015, Notaris Fathiah Helmi, S.H, adalah sebagai berikut: Direksi Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur 2017 2016 2015 Mochammad Hadi Santoso Agus Katon Eko S. Hilman Purakusumah Indra Praseno Wildan Mochammad Hadi Santoso Agus Katon Eko S. Erdianto Sigit Cahyono Indra Praseno Wildan Mochammad Hadi Santoso Agus Katon Eko S. Pardiman Indra Praseno Wildan Board of Directors President Director Director Director Director Director The composition of the Bank’s Sharia Supervisory Board as of December 31, 2017, which was determined based on Shareholders’ Decision Statement Notarial Deed No. 48 dated October 26, 2017, Notary Fathiah Helmi, S.H., and as of December 31, 2016 and December 31, 2015, respectively, which was determined based on PT Bank BRISyariah Shareholders’ Decision Statement, Notarial Deed No. 26 dated April 8, 2015, Notary Fathiah Helmi, S.H., are as follows: Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham No. 48 tanggal 26 Oktober 2017, Notaris Fahiah Helmi, S.H., tanggal 31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015 ditetapkan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham PT Bank BRISyariah No. 26 tanggal 8 April 2015, Notaris Fathiah Helmi, S.H, adalah sebagai berikut: Ketua Anggota GENERAL (continued) Didin Hafidhuddin Muhammad Gunawan Yasni 14 Chairman Member
  479. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) UMUM (lanjutan) b. 1. Struktur dan Manajemen (lanjutan) GENERAL (continued) b. Structure and Management (continued) The composition of the Audit Committee of the Bank as of December 31, 2017, which was determined based on Decision letter of Directors No. KEP: B.047-PDR/10-2017 dated October 27, 2017 and Decision letter of Board of Commisioners No S.B.31-KOM/10-2017 dated October 26, 2017 and December 31, 2016, which was determined based on Decision letter of Directors No. KEP:B.031-PDR/07-2015 dated July 10, 2015 and Decision letter of Board of Commissioners No. S.B.31-KOM/04-2015 dated April 29, 2015, are as follows: Susunan Komite Audit Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KEP: B.047-PDR/10-2017 tanggal 27 Oktober 2017 dan Surat Dewan Komisaris No.S.B.31-KOM/10-2017 tanggal 26 Oktober 2017, dan pada tanggal 31 Desember 2016 ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. KEP:B.031-PDR/07-2015 tanggal 10 Juli 2015 dan Surat Dewan Komisaris No.S.B.31-KOM/04-2015 tanggal 29 April 2015, adalah sebagai berikut: Komite Audit Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota 2017 2016 Komaruddin Hidayat Hermanto Siregar Ismir Kamili Irdam Halim Widuri Meintari Kusumawati Indra Kesuma Anggito Abimanyu Ismir Kamili Irdam Halim Widuri Meintari Kusumawati 2015 Indra Kesuma Anggito Abimanyu Ismir Kamili Irdam Halim Widuri Meintari Kusumawati Audit Committee Chairman Member Member Member Member Pada tanggal 31 Desember 2017, Sekretaris Perusahaan Bank adalah Indriati Tri Handayani sesuai dengan Surat Keputusan Direksi 012-PDR/02-2017 tanggal 23 Februari 2017, pada tanggal 31 Desember 2016, Sekretaris Perusahaan Bank adalah Indriati Tri Handayani sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No.KEP: 014-PDR/02-2016 tanggal 10 Februari 2016, dan pada tanggal 31 Desember 2015, Sekretaris Perusahaan adalah Lukita T. Prakarsa sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No.KEP: 04/DIR/HRD/XI/2008 tanggal 17 November 2008. As of December 31, 2017, the Corporate Secretary of the Bank is Indriati Tri Handayani based on Decision letter of Directors No.KEP:012-PDR/02-2017 dated February 23, 2017, as of December 31, 2016, the Corporate Secretary of the Bank is Indriati Tri Handayani based on Decision letter of Directors No.KEP: 014-PDR/02-2016 dated February 10, 2016, and as of December 31, 2015, the Corporate Secretary of the Bank is Lukita T. Prakarsa based on Decesion letter of Director No.KEP: 004/DIR/HRD/XI/2008 dated November 17, 2008. Berdasarkan kebijakan Bank, manajemen kunci Bank mencakup anggota dewan komisaris, direksi, komite audit, dewan pengawas syariah, komite remunerasi, kepala grup dan kepala cabang. Based on the Bank’s policies, key management of the Bank consists of members of the board of commissioners, directors, audit committee, Sharia Supervisory Board, remuneration committee, group heads and branch heads. Gaji dan kompensasi lainnya yang dibayarkan kepada Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah adalah sebagai berikut Salaries and other compensation paid to the Board of Directors, Commissioners and Sharia Supervisory Board are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 Direksi Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah 12.096 4.816 1.368 9.772 4.465 1.126 7.503 4.709 770 Board of Directors Board of Commissioners Sharia Supervisory Board Jumlah 18.280 15.363 12.982 Total As of December 31, 2017, 2016 and, 2015, the Bank has 3,048, 3,091 and 2.929 employees, respectively (unaudited). Jumlah karyawan tetap Bank pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, masingmasing adalah sebesar 3.048, 3.091 dan 2.929 orang (tidak diaudit). 15
  480. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN a. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Dasar Penyajian Laporan Keuangan SUMMARY POLICIES OF SIGNIFICANT ACCOUNTING a. Basis of Financial Statements Presentation Pernyataan Kepatuhan Statement of Compliance Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Bank adalah seperti dijabarkan di bawah ini: The principal accounting policies adopted in preparing the Bank’s financial statements are set out below: Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”), yaitu PSAK No. 101 (Revisi 2016) tentang “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAK No. 102 (Revisi 2016) tentang “Akuntansi Murabahah”, PSAK No. 105 tentang “Akuntansi Mudharabah”, PSAK No. 106 tentang “Akuntansi Musyarakah”, PSAK No. 107 (Revisi 2016) tentang “Akuntansi Ijarah”, PSAK No. 110 (Revisi 2015) tentang “Akuntansi Sukuk” dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI Revisi 2013). Bank juga menerapkan prinsip-prinsip akuntansi yang berlaku umum yang ditetapkan Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan Peraturan Bapepam dan LK No. VIII.G.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. The financial statements have been prepared and presented in accordance with the Statement of Financial Accounting Standards (“SFAS”), namely: SFAS No. 101 (Revised 2016), “Presentation of Sharia Financial Statements”, SFAS No. 102 (Revised 2016), “Accounting for Murabahah”, SFAS No. 105, “Accounting for Mudharabah”, SFAS No. 106, “Accounting for Musyarakah”, and SFAS No. 107 (Revised 2016), “Accounting for Ijarah”, SFAS No. 110 (Revised 2015) “Accounting for Sukuk” and Indonesia Sharia Banking Accounting Guidelines (PAPSI Revised 2013). The Bank also applied generally accepted accounting principles issued by The Indonesian Institute of Accountants (IAI) and BAPEPAM and LK regulation No. VIII.G.7 Attachment of the Chairman of BAPEPAM and LK’s decree No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, Financial Statements “Guidelines for Presentation and Disclosure for Issuer or Public Companies”. Berdasarkan PSAK No. 101 (Revisi 2016), laporan keuangan bank syariah yang lengkap terdiri dari komponen-komponen sebagai berikut: Based on SFAS No. 101 (Revised 2016), a complete sharia bank financial statements consist of the following components: (i) (ii) Laporan posisi keuangan; Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; Laporan perubahan ekuitas; (i) (ii) Laporan arus kas; Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil; Laporan sumber dan penyaluran dana zakat; Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan; dan Catatan atas laporan keuangan. (iv) (v) (iii) (iv) (v) (vi) (vii) (viii) (iii) (vi) (vii) (viii) Statement of financial position; Statement of profit or loss and other comprehensive income; Statement of changes in shareholders’ equity; Statement of cash flows; Statement of reconciliation of income and revenue sharing; Statement of sources and distribution of zakat funds; Statement of sources and uses of qardhul hasan funds; and Notes to the financial statements. Statements of financial position, statements of profit or loss and other comprehensive income, statements of cash flow and statements of changes in shareholders' equity are the financial statements reflecting the Bank's commercial activities in accordance with sharia principle. Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, laporan arus kas dan laporan perubahan ekuitas merupakan laporan keuangan yang mencerminkan kegiatan komersial Bank sesuai prinsip syariah. 16
  481. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) a. Dasar Penyajian (lanjutan) AKUNTANSI Laporan PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Keuangan SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING a. Basis of Financial Statements Presentation (continued) Pernyataan Kepatuhan (lanjutan) Statement of Compliance (continued) Laporan keuangan disajikan berdasarkan nilai historis, kecuali disebutkan lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masingmasing akun tersebut, dan disusun dengan dasar akrual. The financial statements are presented on a historical cost basis unless stated otherwise as described in the accounting policy for each account, and prepared on accrual basis. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk penyajian laporan arus kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro dan penempatan pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi. The statements of cash flows are prepared using the direct method by classifying cash flows into operating, investing and financing activities. For the presentation of statement of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts and placements with Bank Indonesia, current accounts with other banks and placements with other banks with maturities of 3 (three) months from the date of acquisition. Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil merupakan rekonsiliasi antara pendapatan bank syariah yang menggunakan dasar akrual (accrual basis) dengan pendapatan yang dibagihasilkan kepada pemilik dana yang menggunakan dasar kas (cash basis). Statements of reconciliation of income and revenue sharing represents the reconciliation between income of sharia bank under accrual basis and income distributed to funds owners under cash basis. Laporan sumber dan penyaluran dana zakat dan laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan merupakan laporan keuangan yang mencerminkan peran Bank sebagai pemegang amanah dana kegiatan sosial yang dikelola secara terpisah. Statements of sources and distribution of zakat funds and statement of sources and uses of qardhul hasan funds represent the financial statements reflecting the Bank’s role as the mandate holder of social activity funds which are separately managed. Laporan sumber dan penyaluran dana zakat merupakan laporan yang menunjukkan sumber dan penyaluran dana zakat dalam jangka waktu tertentu, serta dana zakat yang belum disalurkan pada tanggal tertentu. Statements of sources and distribution of zakat funds show the sources and distribution of zakat funds for a certain period, and the undistributed zakat funds in a particular date. Laporan sumber dan penggunaan dana kebajikan menunjukkan sumber dan penggunaan dana kebajikan dalam jangka waktu tertentu serta saldo dana kebajikan pada tanggal tertentu. Statements of sources and uses of qardhul hasan funds show the sources and uses of qardhul hasan funds for a certain period, and qardhul hasan funds balance in a particular date. Zakat adalah sebagian dari harta yang wajib dikeluarkan oleh muzakki (pembayar zakat) untuk diserahkan kepada mustahiq (penerima zakat). Sumber dana zakat, infak dan shadaqah berasal dari Bank dan pihak lain yang diterima Bank untuk disalurkan kepada pihak yang berhak sesuai dengan prinsip syariah. Zakat is part of the wealth which must be taken out by muzakki (the zakat payer) to be given to mustahiq (the zakat receiver). The sources of zakat, infaq and shadaqah funds are derived from the Bank and other parties to be distributed to parties eligible in accordance with sharia principle. 17
  482. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) a. Dasar Penyajian (lanjutan) AKUNTANSI Laporan PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Keuangan ACCOUNTING a. Basis of Financial Statements Presentation (continued) Pernyataan Kepatuhan (lanjutan) b. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) Statements of Compliance (continued) Bank tidak secara langsung menjalankan fungsi pengelolaan dana zakat dan dana kebajikan. The Bank is not directly involved in the management of zakat and qardhul hasan funds. Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus, adalah dibulatkan dalam jutaan Rupiah. The reporting currency used in the financial statements is Rupiah (Rp). The figures presented in the financial statements, unless otherwise stated, are rounded in millions of Rupiah. Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi b. Transaction with Related Parties Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi sebagaimana yang didefinisikan dalam PSAK No. 7 (Revisi 2015), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”. Bank entered into transactions with parties which are defined as related parties in accordance with SFAS No. 7 (Revised 2015) regarding “ Related Party Disclosure”. Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika: A party is considered as a related party of the Bank if: (1) langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank; (1) directly or indirectly through one or more intermediaries, a party (i) controls, or controlled by, or under common control with the Bank; (ii) has an interest in the Bank that provides significant influence to the Bank, or (iii) has joint control over the Bank; (2) suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank; (2) it is a member of the same group as the Bank; (3) suatu pihak adalah ventura di mana Bank sebagai venturer; bersama (3) it is a joint venture in which the Bank acts as a venturer; (4) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank; (4) it is a member of the key management personnel of the Bank; (5) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (1) atau (4); (5) it is a close family member of an individual as described in point (1) or (4); (6) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk pihak yang memiliki hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, yaitu individu seperti diuraikan dalam butir (4) atau (5); (6) it is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for whom has significant voting rights in several entities, directly or indirectly, by the individuals described in point (4) or (5); 18
  483. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) b. c. Transaksi (lanjutan) dengan AKUNTANSI Pihak-Pihak PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Berelasi b. Transaction with Related Parties (continued) Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank jika (lanjutan): A party is considered as a related party of the Bank if (continued): (7) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas yang terkait dengan Bank. (7) it is a post-employment benefit plan program for the employee benefit of either the Bank or entities related to the Bank; Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan transaksi-transaksi dengan pihak ketiga. Transaction with related parties conducted under terms and conditions that similar with third party transactions. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 41 atas laporan keuangan. All material transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements and the details are presented in Note 41 of the financial statements. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets Aset produktif terdiri dari giro dan penempatan pada Bank Indonesia dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS), giro dan penempatan pada bank lain, investasi pada surat berharga, piutang murabahah, piutang istishna, pinjaman qardh, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, aset yang diperoleh untuk ijarah, serta komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko pembiayaan seperti bank garansi. Earning assets consist of current accounts and placements with Bank Indonesia in the form of Bank Indonesia Sharia Certificates (SBIS) and Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities (FASBIS), current accounts and placements with other banks, investments in marketable securities, murabahah receivables, istishna receivables, funds of qardh, mudharabah financing, musyarakah financing, assets acquired for ijarah, and commitments and contingencies which carry financing risk, such as bank guarantees. Aset non-produktif adalah aset Bank selain aset produktif yang memiliki potensi kerugian, antara lain dalam bentuk rekening antar kantor, agunan yang diambil alih dan suspense accounts. Non-earning assets are the Bank’s assets other than the earning assets which have potential loss, consist of inter-office accounts, foreclosed collaterals and suspense accounts. Aset produktif atas piutang murabahah sesuai dengan PSAK No. 50, 55 dan 102 (Revisi 2013) “Akuntansi Murabahah”, dan aset produktif atas giro dan penempatan pada Bank Indonesia, giro dan penempatan pada bank lain dan investasi pada surat berharga mengacu pada PAPSI 2013. Earning assets for murabahah receivables accordance with SFAS No. 50, 55 and 102 (Revised 2013) “Accounting for Murabahah” and earning assets for current accounts and placements with Bank Indonesia, current accounts and placements with other banks and investment in marketable securities accordance with PAPSI 2013. 19
  484. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif (lanjutan) c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets (continued) Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai pada setiap tanggal laporan posisi keuangan. The Bank assesses whether there is any objective evidence that a financial asset is impaired at each statements of financial position date. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. Financial assets are impaired when an objective evidence demonstrates that a loss event has occurred after the initial recognition of the asset and that the loss event has an impact on the future cash flows of the financial asset that can be estimated reliably. Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut: The criteria used by the Bank to determine objective evidence of impairment are as follows: (1) kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; (1) significant financial difficulty of the issuer or obligor; (2) pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau margin; (2) a breach of contract, such as a default or delinquency in margin or principal payments; (3) pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut; (3) the lender, for economic or legal reasons relating to the debtor’s financial difficulty, grants the debtor a concession that the lender would not otherwise consider; (4) terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya; (4) it becomes probable that the debtor will enter into bankruptcy or other financial reorganization; (5) hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan; atau (5) the disappearance of an active market of financial assets due to financial difficulties; or (6) data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk: (6) observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of financial assets since the initial recognition of those assets, although the decrease cannot yet identified individually in the portfolio, including: 20
  485. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif (lanjutan) c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets (continued) Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut (lanjutan): The criteria used by the Bank to determine objective evidence of impairment are as follows (continued): (7) memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan (8) kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut. (7) (8) adverse changes in the payment status of debtors in the portfolio; and national or local conditions that correlate with breach of contract of the assets in the portfolio. Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) sampai 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama. The estimated period between the occurrence of an event and loss identification is determined by the management for each identified portfolio. In general, the period varies from 3 (three) months to 12 (twelve) months, in exceptional cases, longer period are necessary. Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan, dan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. The Bank first assesses whether an objective evidence of impairment for financial assets that are individually significant and individually or collectively for financial assets that are not individually significant. Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko pembiayaan yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif. If the Bank determines that there is no objective evidence of impairment for an individually assessed financial asset, whether significant or not, it includes the asset in a group of financial assets with similar financing risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Financial assets that are individually assessed for impairment, and for which an impairment loss is or continues to be recognized is excluded in the collective assessment of impairment. Bank menetapkan piutang murabahah yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: The Bank determines murabahah receivables to be evaluated for impairment through individual evaluation if one of the following criteria is met: 1. 1. 2. Piutang murabahah yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai; Piutang murabahah yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan. 2. 21 Murabahah receivables which individually have significant value with objective evidence of impairment; Restructured murabahah receivables which individually have significant value.
  486. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif (lanjutan) c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets (continued) Berdasarkan kriteria di atas, Bank melakukan penilaian secara individual untuk: (a) piutang murabahah dengan plafond lebih besar dari Rp1.000 dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet; atau (b) piutang murabahah yang diberikan dengan plafond lebih besar dari Rp1.000 yang direstrukturisasi. Based on the above criteria, the Bank performs individual assessment for: (a) murabahah receivables with limit greater than Rp1,000 with collectibility classification of substandard, doubtful and loss; or (b) Restructured murabahah receivables with credit limit greater than Rp1,000. Bank menetapkan piutang murabahah yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini: The Bank determines murabahah receivables to be evaluated for impairment through collective evaluation if one of the following criteria is met: (1) Piutang murabahah yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai; (2) Piutang murabahah yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; (3) Piutang murabahah yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan. (1) (2) (3) Murabahah receivables which individually have significant value but there is no objective evidence of impairment; Murabahah receivables which individually have insignificant value; Restructured murabahah receivables which individually have insignificant value. Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko piutang yang sama dengan mempertimbangkan segmentasi piutang berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu (probability of default). The calculation of allowance for impairment losses on financial assets which are evaluated collectively, grouped based on similar receivable risk characteristics and taking into account the receivable segmentation on the basis of historical loss experience (probability of default). Bank menggunakan metode migration analysis yang merupakan suatu metode analisis statistik, untuk menilai cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang yang diberikan secara kolektif. Bank menggunakan data historis minimal 3 (tiga) tahun dalam menghitung Probability of Default (PD) dan Loss of Given Default (LGD). The Bank uses the migration analysis method which is a statistical model analysis method to assess allowance for impairment losses on collective receivables.The Bank uses minimal 3 (three) years historical data to compute for the Probability of Default (PD) and Loss of Given Default (LGD). Bank menggunakan nilai wajar agunan sebagai dasar arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut: The Bank uses the fair value of collateral as the basis for future cash flow if one of the following conditions is met: (1) Piutang dan pembiayaan bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan pembiayaan hanya bersumber dari agunan; (2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal pengikatan agunan. (1) (2) 22 Loans and receivables are collateral dependent, i.e. if the source of loans repayment is made only from the collateral; Foreclosure of collateral is most likely to occur and supported by legally binding collateral agreement.
  487. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif (lanjutan) c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets (continued) Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan tingkat margin efektif awal dari aset keuangan tersebut. Impairment losses on financial assets carried at amortized cost are measured as the difference between the carrying amount of the financial assets and present value of estimated future cash flows discounted at the financial assets original effective margin rate. Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan dicatat pada akun cadangan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Losses are recognized in statements of profit or loss and other comprehensive income and reflected in an allowance for impairment losses account against financial assets carried at amortized cost. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada dikreditkan dengan tahun berjalan menyesuaikan akun cadangan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas pinjaman yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada tahun-tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain margin. The recoveries of written-off financial assets in the current year are credited by adjusting the allowance for impairment losses accounts. Recoveries of written-off loans from previous years are recorded as operational income other than margin income. Aset produktif atas piutang istishna, pinjaman qardh, pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah, aset yang diperoleh untuk ijarah, serta komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko pembiayaan seperti bank garansi, Bank menerapkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.16/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 tentang ”Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah” yang berlaku efektif tanggal 1 Januari 2015 dan POJK No.12/POJK.03/2015 tanggal 21 Agustus 2015 tentang ”Ketentuan Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus Perekonomian Nasional bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah” yang berlaku sampai dengan 24 Agustus 2017. Penilaian sebelum tanggal 1 Januari 2015 menggunakan PBI No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011 tentang ”Penilaian Kualitas Aktiva bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah”. Earning assets for istishna receivables, funds of qardh, mudharabah financing, musyarakah financing, assets acquired for ijarah, and commitments and contingencies which carry financing risk, such as bank guarantees, Bank implement Regulation of the Financial Services Authority (POJK) No.16/POJK.03/2014 dated November 18, 2014 regarding “Asset Quality Ratings for Sharia Bank and Sharia Business Unit" which was effective on January 1, 2015 and POJK No.12/POJK.03/2015 dated August 21, 2015 on "Prudential Provisions in relation to the National Economic Stimulus for Sharia Bank and Sharia Business Unit" which is valid until August 24, 2017. Assessment prior to January 1, 2015 is using PBI No.13/13/PBI/2011 dated March 24, 2011 regarding "Asset Quality Rating for Sharia Bank and Sharia Business Units". 23
  488. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) c. d. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif dan Aset Non-Produktif (lanjutan) c. Allowance for Impairment Losses on Earning and Non-Earning Assets (continued) Cadangan kerugian minimum yang harus dibentuk sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) adalah sebagai berikut: The minimum allowance to be provided in accordance with Otoritas Jasa Keuangan(OJK) Regulation is as follows: 1) Cadangan umum, ditetapkan paling rendah sebesar 1% dari aset produktif yang digolongkan lancar diluar giro dan penempatan pada Bank Indonesia, surat berharga yang diterbitkan pemerintah berdasarkan prinsip syariah dan aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai. 1) General reserve shall be no less than 1% of total earning assets classified as current, excluding current accounts and placements with Bank Indonesia, and securities issued by the government based on sharia principles and part of earning assets guaranteed cash collateral. 2) Cadangan khusus, sekurang-kurangnya sebesar: 2) Special reserves, shall be at least: a) 5% dari aset produktif yang digolongkan Dalam Perhatian Khusus setelah dikurangi nilai agunan; b) 15% dari aset produktif yang digolongkan Kurang Lancar setelah dikurangi nilai agunan; c) 50% dari aset produktif yang digolongkan Diragukan setelah dikurangi nilai agunan; dan d) 100% dari aset produktif yang digolongkan Macet setelah dikurangi nilai agunan. a) 5% of earning assets classified as Special Mention after deducting the collateral value; b) 15% of earning assets classified as Substandard after deducting the collateral value; c) 50% of earning assets classified as Doubtful after deducting the collateral value; and d) 100% of earning assets classified as Loss after deducting the collateral value. Kriteria penilaian nilai agunan yang dapat dikurangkan dalam pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). The criterias for assessment of the value of collateral that can be deducted in the calculation of allowance for impairment losses are based on Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Regulations. Atas aset non produktif, manajemen Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai wajar setelah dikurangi biaya pelepasan. For non-earning assets, the management of Bank determine the impairment losses at the lower amount between the carrying value and fair value after deducting cost of disposal. Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia d. Current Accounts and Placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with Bank Indonesia consist of wadiah current accounts with Bank Indonesia and placements of funds with Bank Indonesia in the form of Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities (FASBIS) and Bank Indonesia Sharia Certificates (SBIS). Giro dan penempatan pada Bank Indonesia terdiri dari giro wadiah pada Bank Indonesia dan penanaman dana pada Bank Indonesia berupa Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) dan Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS). 24
  489. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) d. e. f. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia (lanjutan) d. Current Accounts and Placements with Bank Indonesia (continued) FASBIS dan SBIS merupakan sertifikat yang diterbitkan Bank Indonesia sebagai bukti penitipan dana berjangka pendek dengan prinsip masing-masing adalah wadiah dan jualah. Giro dan Penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar saldo penempatan. FASBIS and SBIS are certificates issued by Bank Indonesia as a proof of short term fund deposits under wadiah and jualah principles, respectively. Current accounts and placements with Bank Indonesia are stated at their outstanding balances of placements. Giro dan Penempatan pada Bank Lain e. Current Accounts and Placements with Other Banks Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldo giro dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. Bonus yang diterima Bank dari bank umum syariah diakui sebagai pendapatan usaha lainnya. Penerimaan jasa giro dari bank non-syariah tidak diakui sebagai pendapatan Bank dan digunakan untuk dana kebajikan (qardhul hasan). Current accounts with other banks are stated at their outstanding balances net of allowance for impairment losses. Bonuses received by the Bank from commercial banks based on sharia principles are recognized as other operating income. Proceeds of interest on current accounts from non-sharia banks are not recognized as the Bank's income but are recorded as part of the qardhul hasan fund. Penerimaan jasa giro dari bank non-syariah tersebut sebelum disalurkan dicatat sebagai liabilitas Bank. The proceeds of interest on current accounts from non-sharia banks will be recorded as the Bank’s liabilities before distributed to the fund. Penempatan pada bank lain merupakan penanaman dana pada bank lain yang beroperasi dengan menggunakan prinsip syariah dalam bentuk Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) dan deposito berjangka. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. Placements with other banks is placements of funds with other bank which operate under sharia principle in the form of Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA) and time deposit. Placements with other banks is stated at their outstanding balances, net of allowance for impairment losses. Investasi pada Surat Berharga f. Investments in Marketable Securities Surat berharga syariah adalah surat bukti penanaman dalam surat berharga berdasarkan prinsip syariah yang lazim diperdagangkan di pasar uang syariah dan/atau pasar modal syariah, antara lain obligasi syariah (sukuk). Sharia marketable securities are proof of investments under sharia principles commonly traded in sharia money market and/or sharia stock exchange, such as sharia bonds (sukuk). Sejak 1 Januari 2016, saat pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk sebagai diukur pada biaya perolehan, diukur pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. At initial recognition, the Bank determines the classification of investments in sukuk either measured at cost, fair value through other comprehensive income or fair value through profit or loss. 25
  490. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) f. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Investasi pada Surat Berharga (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) f. Investments (continued) in ACCOUNTING Marketable Klasifikasi sukuk adalah sebagai berikut: Sukuk classifications are as follows: a. a. Diukur pada biaya perolehan • • • b. Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya. Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi. Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk dan diakui dalam laba rugi. Diukur pada nilai wajar penghasilan komprehensif lain Measured at amortized cost • The investment is held in a business model whereby the primary goal is to obtain contractual cash flows and has contractual terms in determining the specific date of principal payments and or the results. • Sukuk acquisition cost includes transaction cost. The difference between the acquisition cost and the nominal value is amortized on a straight-line basis over the period of the sukuk and recognized in profit or loss. • b. melalui Securities Measured at fair value through other comprehensive income Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan melakukan penjualan sukuk, terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya. Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi. • The investment is held in a business model whereby the primary goal is to obtain contractual cash flows and to sell the Sukuk, and has contractual terms in determining the specific date of principal payments and or the results. • Sukuk acquisition transaction cost. • Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk dan diakui dalam laba rugi komprehensif. • • Keuntungan atau kerugian dari perubahan nilai wajar diakui dalam penghasilan komprehensif lain setelah memperhitungkan saldo selisih biaya perolehan dan nilai nominal yang belum diamortisasi dan saldo akumulasi keuntungan dan kerugian nilai wajar yang telah diakui dalam penghasilan komprehensif lain sebelumnya. Ketika investasi sukuk dihentikan pengakuannya, akumulasi keuntungan atau kerugian yang sebelumnya diakui dalam penghasilan komprehensif lain direklasifikasi ke laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. • The difference between acquisition cost and the nominal value is amortized on a straight-line basis over the period of the sukuk and is recognized in comprehensive income. Gain or loss from changes of fair value is recognized in other comprehensive income after considering unamortized difference of acquisition cost and nominal value and accumulated gain or loss of fair value which has previously recognized in other comprehensive income. When sukuk is derecognized, accumulated gain or loss which has previously recognized in other comprehensive income is reclassified to profit or loss as reclassification adjustment. • • 26 cost includes
  491. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) f. YANG 2. Investasi pada Surat Berharga (lanjutan) Klasifikasi (lanjutan): c. g. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) sukuk adalah sebagai f. Investments (continued) c. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Biaya perolehan sukuk tidak termasuk biaya transaksi. • Selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laba rugi. in ACCOUNTING Marketable Securities Sukuk classifications are as follows (continued): berikut • SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) Measured at fair value through profit or loss • Sukuk acquisition cost excludes transaction cost. • Piutang The difference between fair value and the carrying value is recognized in profit or loss. g. Receivables Piutang terdiri dari piutang murabahah dan piutang istishna. Receivables consist of murabahah receivables and istishna receivables. Murabahah adalah akad jual beli antara nasabah dengan Bank, dimana Bank membiayai kebutuhan konsumsi, investasi dan modal kerja nasabah yang dijual dengan harga pokok ditambah dengan keuntungan yang diketahui dan disepakati bersama. Pembayaran atas pembiayaan ini dilakukan dengan cara mengangsur dalam jangka waktu yang ditentukan. Murabahah is a sale and purchase contract between the customer and Bank, whereby Bank finances the consumption, investment and working capital needs of the customer sold with a principle price plus a certain margin that is mutually informed and agreed. Repayment on this financing is made in installments within a specified period. Piutang murabahah pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode margin efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. Murabahah receivables are initially measured at fair value plus direct attributable transaction costs and is an additional cost to obtain the respected financial assets and after the initial recognition are measured at amortized cost using the effective margin method less any allowance for impairment losses value. Istishna adalah akad penjualan antara al-mustashni (pembeli) dan al-shani (produsen yang juga bertindak sebagai penjual). Berdasarkan akad tersebut, pembeli menugasi produsen untuk membuat atau mengadakan al-mashnu (barang pesanan) sesuai spesifikasi yang diisyaratkan pembeli dan menjualnya dengan harga yang disepakati. Istishna is a sale and purchase contract between al-mustashni (buyer) and al-shani (manufacturer also acting as the seller). Based on the contract, the buyer orders the manufacturer to produce or to supply al-mashnu (goods ordered) according to the specifications required by the buyer and to sell them at agreed price. Piutang istishna disajikan sebesar tagihan termin kepada pembeli akhir dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. Margin istishna yang ditangguhkan disajikan sebagai pos lawan piutang istishna. Istishna receivables are stated at the amount billed to customer less allowance for impairment losses. Deferred istishna margin is presented as a contra account of istishna receivables. 27
  492. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) h. AKUNTANSI YANG 2. Pinjaman Qardh Pinjaman qardh adalah penyaluran dengan akad qardh. i. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING h. Funds of Qardh dana Funds of qardh represents a distribution of funds with qardh agreement. Akad qardh adalah akad pinjaman dana kepada nasabah dengan ketentuan bahwa nasabah wajib mengembalikan dana yang diterimanya pada waktu yang telah disepakati. Qardh contract is a borrowing agreement with the condition that the borrower should repay the loan at a specified period of time. Pinjaman qardh meliputi pembiayaan dengan akad hawalah dan rahn. Akad hawalah adalah akad pengalihan utang dari pihak yang berutang (nasabah) kepada pihak lain (Bank) yang wajib menanggung atau membayar. Atas transaksi ini Bank mendapatkan imbalan (ujrah) dan diakui sebagai pendapatan pada saat diterima. Qardh receivables includes hawalah and rahn financing agreement. Hawalah is transfer of debts from debtors to other party (Bank) which obligate to shouldered or paid. The Bank will obtain a fee (ujrah) from this transaction, which is recognized as income when receipt. Akad rahn merupakan transaksi menggadaikan barang atau harta dari nasabah kepada Bank dengan uang sebagai gantinya. Barang atau harta yang digadaikan tersebut dinilai sesuai harga pasar dikurangi persentase tertentu dan sebagai imbalannya Bank mendapatkan ujrah (imbalan) dan diakui berdasarkan basis akrual. Rahn contract is the pawn of goods or assets by customers to the Bank with the money as compensation. Goods or assets being pawned are valued in accordance with the market price less a certain percentage and the Bank gets ujrah (benefits) in return which are recognized on an accrual basis. Pinjaman qardh diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas qardh yang dilunasi diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya. Pada tanggal laporan posisi keuangan, pinjaman qardh dinyatakan sebesar saldo pinjaman dikurangi dengan saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan hasil review oleh manajemen terhadap kualitas pembiayaan yang ada. Qardh receivables is recognized at the same amount of funds lent when these occur. Any excess amount paid by the borrower in repaying a qardh is recognized as revenue when these are incurred. On the statements of financial position date, fund of qardh is stated at the outstanding financing balance less allowance for impairment losses which is provided based on the management’s review of the financing quality. Pembiayaan i. Mudharabah merupakan pembiayaan kerjasama antara Bank sebagai pemilik dana (shahibul maal) dengan nasabah sebagai pelaksana usaha (mudharib) selama jangka waktu tertentu. Pembagian hasil keuntungan dari proyek atau usaha tersebut ditentukan sesuai dengan nisbah (pre-determined ratio) yang telah disepakati bersama. Pada tanggal laporan posisi keuangan, pembiayaan mudharabah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan hasil review oleh manajemen terhadap kualitas pembiayaan yang ada. Financing Mudharabah is a joint financing made between Bank as the owner of the funds (shahibul maal) and the customer as a business executor (mudharib) during a certain period. The profit sharing from the project or the business is determined in accordance with the mutually agreed nisbah (pre-determined ratio). On the statements of financial position date, mudharabah financing is stated at the outstanding financing balance less allowance for impairment losses which is provided based on the management’s review of the financing quality. 28
  493. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) i. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Pembiayaan (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) i. Musyarakah adalah akad kerjasama yang terjadi diantara para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan dengan nisbah pembagian hasil sesuai dengan kesepakatan, sedangkan kerugian ditanggung secara proporsional sesuai dengan kontribusi modal. Pada tanggal laporan posisi keuangan, pembiayaan musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk berdasarkan hasil review oleh manajemen terhadap kualitas pembiayaan yang ada. j. ACCOUNTING Financing (continued) Musyarakah is a partnership contract among fund’s owners (musyarakah partners) to contribute funds and conduct a business on a joint basis through partnership with the profit sharing based on a predetermined ratio, while the losses are borne proportionally based on the capital contribution. On the statement of financial position dates, Musyarakah financing is stated at the outstanding financing balance less allowance for impairment losses which is provided based on the management’s review on the financing quality. Aset yang Diperoleh untuk Ijarah j. Assets Acquired for Ijarah Aset yang diperoleh untuk ijarah merupakan aset yang menjadi objek transaksi sewa (ijarah) dan dicatat di laporan posisi keuangan sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Assets acquired for ijarah represent object of leased assets and are recorded in the statements of financial position at the acquisition cost, net of accumulated depreciation. Objek sewa dalam transaksi ijarah disusutkan sesuai kebijakan penyusutan aset sejenis, sedangkan objek sewa dalam ijarah muntahiyah bittamlik disusutkan sesuai masa sewa. Leased object in ijarah transaction is depreciated based on the depreciation policy for similar assets, while leased object in ijarah muntahiyah bittamlik transaction is depreciated based on leased term. Ijarah muntahiyah bittamlik adalah sewa menyewa antara pemilik objek sewa dan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek sewa yang disewakan dengan opsi perpindahan hak milik objek sewa baik dengan jual beli atau pemberian (hibah) pada saat tertentu sesuai akad sewa. Ijarah muntahiyah bittamlik is a lease transaction between the lessor and lessee to obtain fee from the object leased with the option of transferring the title through purchase or grant at a certain time in accordance with the lease agreement. Perpindahan hak milik objek sewa kepada penyewa dalam ijarahmuntahiyah bittamlik dapat dilakukan dengan cara: (i) hibah; (ii) penjualan sebelum akad berakhir sebesar harga yang sebanding dengan sisa cicilan sewa; (iii) penjualan pada akhir sewa dengan pembayaran tertentu yang disepakati pada awal akad; dan (iv) penjualan secara bertahap sebesar harga tertentu yang disepakati dalam akad. The transfer of title of the leased object to the lessee in ijarah muntahiyah bittamlik can be conducted through: (i) a grant; (ii) sale prior to the end of agreement for an amount equivalent to the remaining lease installments; (iii) sale prior to the end of the agreement at a specified amount as agreed at the inception of the agreement; and (iv) installment sales at a specific price as agreed in the agreement. 29
  494. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) k. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Aset Tetap SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING k. Premises and Equipment Aset tetap awalnya diakui sebesar biaya perolehan, yang terdiri atas harga perolehan dan biaya-biaya tambahan yang dapat diatribusikan langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan supaya aset tersebut siap digunakan sesuai dengan maksud manajemen. Premises and equipment are initially recognized at cost, which comprises its purchase price and any costs directly attributable in bringing the asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management. Setelah pengakuan awal, aset tetap dinyatakan pada biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai. Subsequent to initial recognition, premises and equipment are carried at cost less any subsequent accumulated depreciation and impairment losses. Aset tetap yang diperoleh dalam pertukaran aset non-moneter atau kombinasi aset moneter dan non-moneter diukur pada nilai wajar, kecuali: Premises and equipment acquired in exchange for a non-monetary asset or for a combination of monetary and non-monetary assets are measured at fair values, unless: (i) (i) (ii) transaksi pertukaran tidak memiliki substansi komersial, atau nilai wajar dari aset yang diterima dan diserahkan tidak dapat diukur secara andal. (ii) Depreciation of fixed asset starts when it is available for use and is computed using the straight-line method based on the estimated economic useful lives of the assets as follows: Penyusutan aset tetap dimulai pada saat aset tersebut siap untuk digunakan sesuai maksud penggunaannya dan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi umur manfaat ekonomis sebagai berikut: Tahun/Years Bangunan Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya the exchange transaction lacks commercial substance, or the fair value of neither the assets received nor the assets given up can be measured reliably. Persentase/Percentage 20 8 4 4 5,0% 12,5% 25,0% 25,0% Buildings Vehicles Computers and machines Other equipments Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan dan kemungkinan penurunan nilai wajar aset jika terjadi peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin tidak dapat seluruhnya terealisasi. The carrying amounts of premises and equipment are reviewed for impairment when events or changes in circumstances indicate that the carrying values may not be fully recoverable. Jumlah tercatat komponen dari suatu aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat sudah tidak ada lagi manfaat ekonomis masa depan yang diekspektasikan dari penggunaan maupun pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan tersebut dimasukkan ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain untuk tahun dimana penghentian pengakuan tersebut dilakukan. The carrying amount of an item of premises and equipment is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising from the derecognition of the asset is directly included in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the year in which the derecognition is done. 30
  495. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) k. l. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Aset Tetap (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING k. Premises and Equipment (continued) Tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan dan tidak disusutkan. Land are stated at cost and not depreciated. Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan dievaluasi setiap akhir tahun dan disesuaikan secara prospektif jika diperlukan. The asset residual values, useful life and depreciation method are evaluated at each year end and adjusted prospectively if necessary. Jika biaya perolehan tanah termasuk biaya pembongkaran, pemindahan dan restorasi lokasi, serta manfaat yang diperoleh dari pembongkaran, pemindahan dan pemugaran tersebut terbatas, maka biaya tersebut disusutkan selama periode manfaat yang diperolehnya. Dalam beberapa kasus, tanah itu sendiri memiliki umur manfaat yang terbatas, dalam hal ini, tanah tersebut disusutkan dengan cara yang mencerminkan manfaat yang diperoleh dari tanah tersebut. If the cost of land includes the costs of site dismantlement, removal and restoration, and the benefits from the site dismantlement, removal and restoration is limited, that portion of the land asset is depreciated over the period of benefits obtained by incurring those costs. In some cases, the land itself may have a limited useful life, in which case it is depreciated in a manner that reflects the benefits to be derived from it. Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada operasi pada saat terjadinya. Beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah besar sebagai bagian dari jumlah tercatat aset tetap terkait bila besar kemungkinan bagi Bank manfaat ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari standar kinerja awal yang ditetapkan sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa masa manfaat aset tetap terkait. Repairs and maintenance are taken to the profit or loss when these are incurred. The cost of major renovation and restoration is capitalized as part of carrying amount of the related premises and equipment when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset and is depreciated over the remaining useful life of the related asset. Biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Usaha (“HGU”), Hak Guna Bangunan (“HGB”) dan Hak Pakai (“HP”) ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah pada akun “Aset Tetap”. The legal cost of land rights in the form of Business Usage Rights (“Hak Guna Usaha” or “HGU”), Building Usage Right (“Hak Guna Bangunan” or “HGB”) and Usage Rights (“Hak Pakai” or “HP”) when the land was initially acquired are recognized as part of the cost of the land under the “Premises and Equipment”. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tidak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hak hukum atau umur ekonomi tanah, mana yang lebih pendek. The extension or the legal renewal costs of land rights were recognized as intangible assets and were amortized over the shorter of the rights' legal life and land's economic life. Aset Lain-lain l. Other Assets Aset lain-lain antara lain terdiri dari biaya dibayar dimuka, pendapatan yang masih akan diterima dan Agunan Yang Diambil Alih (AYDA). Other assets consist of prepaid expense, income receivables and foreclosed collaterals. Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). Prepaid expenses are amortized over the useful life using the straight-line method. 31
  496. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) l. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Aset Lain-lain (lanjutan) l. ACCOUNTING Other Assets (continued) Agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian piutang dan pembiayaan syariah diakui sebesar nilai neto yang dapat direalisasi atau sebesar nilai tercatat dari piutang dan pembiayaan syariah, maksimal sebesar nilai kewajiban nasabah. Nilai neto yang dapat direalisasi adalah nilai wajar agunan setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan. Kelebihan saldo piutang dan pembiayaan syariah, yang belum dilunasi oleh debitur diatas nilai dari agunan yang diambil alih, dibebankan sebagai penyelesaian bermasalah piutang dan pembiayaan syariah pada tahun berjalan. Selisih antara nilai agunan yang diambilalih dengan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualanagunan. Foreclosed collaterals acquired in settlement of sharia receivables and financing are recognized at net realizable values or sharia receivables and financing carrying amount, the maximum amount of customer liabilities. Net realizable value is the fair value of the collateral after deducting the estimated costs of disposal. The excess in sharia receivables and financing balances which has not been paid by debtors over the value of foreclosed collaterals is charged to allowance for possible losses on sharia receivables and financing in the current year. The difference between the value of the collateral and the proceeds from sale thereof is recognized as a gain or loss at the time of sale of the collateral. Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih. Management evaluates the value of foreclosed collaterals periodically. Allowance for losses foreclosed collaterals is provided based on the impairment of foreclosed collaterals. Beban perbaikan (reconditioning cost) yang timbul setelah pengambilalihan agunan dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil alih tersebut. Reconditioning costs arising after foreclosure capitalized in the accounts of the foreclosed collaterals. m. Liabilitas Segera m. Obligations Due Immediately Obligations due immediately represent the Bank’s obligations to other parties which should be settled immediately based on predetermined instructions by those having the authority. Obligations due immediately are stated at the amounts of the Bank’s liabilities to the entrustee. Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai perintah pemberi amanat perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan sebesar nilai liabilitas Bank kepada pemberi amanat. n. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) Simpanan dari Nasabah dan Bank Lain n. Deposits from Customers and Other Banks Simpanan merupakan simpanan pihak lain dalam bentuk giro wadiah, tabungan wadiah dan Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA). Simpanan dari bank lain dinyatakan sebesar nilai kewajiban Bank kepada bank lain. Deposits represent other parties’ deposits in the form of wadiah demand deposits, wadiah savings deposits and Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA). Deposits from other banks are stated at the amounts payable to other banks. Giro wadiah digunakan sebagai instrumen pembayaran dan dapat ditarik setiap saat melalui cek dan bilyet giro, serta mendapatkan bonus sesuai dengan kebijakan Bank. Giro wadiah dinyatakan sebesar titipan pemegang giro di Bank. Wadiah demand deposits are used as payment instruments and available for withdrawal at any time through cheque and demand deposit drafts, and receive bonuses according to the Bank’s policies. Wadiah demand deposits are stated at the amount entrusted by depositors. 32
  497. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) n. o. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Simpanan dari Nasabah dan Bank Lain (lanjutan) n. Deposits from Customers and Other Banks (continued) Tabungan wadiah adalah simpanan dana nasabah pada Bank, yang bersifat titipan dan penarikannya dapat dilakukan setiap saat. Terhadap titipan tersebut, Bank tidak dipersyaratkan untuk memberikan imbalan kecuali dalam bentuk pemberian bonus secara sukarela. Tabungan wadiah dinyatakan sebesar liabilitas Bank. Wadiah savings deposits are customers’ deposits in the Bank, which can be withdrawn at any time. For these deposits, the Bank is not required to give any benefits except in terms of voluntary bonuses. Wadiah deposits are stated at the amount payable to customers. SIMA merupakan penanaman dana dari bank lain dengan sistem bagi hasil. SIMA dinyatakan sebesar liabilitas Bank kepada bank lain. SIMA is investment funds from other banks with profit sharing scheme. SIMA is stated at the amount due payable to other banks. Dana Syirkah Temporer o. Temporary Syirkah Funds Dana syirkah temporer adalah investasi yang diterima oleh Bank. Bank mempunyai hak untuk mengelola dan menginvestasikan dana, baik sesuai dengan kebijakan Bank atau kebijakan pembatasan dari pemilik dana, dengan keuntungan dibagikan sesuai dengan kesepakatan. Dana syirkah temporer terdiri dari giro mudharabah, tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Temporary syirkah funds represent investment received by the Bank. The Bank has the rights to manage and invest the funds in accordance with either the Bank’s policy or restriction set by the depositors with the agreed profit sharing. Temporary syirkah funds consist of mudharabah demand deposit, mudharabah savings deposits and mudharabah time deposits. Tabungan mudharabah merupakan simpanan dana pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Tabungan mudharabah dicatat sebesar nilai simpanan dari nasabah. Mudharabah savings deposits represent funds from other parties which receive predetermined and pre-agreed profit sharing (nisbah) based on income derived by the Bank from the use of such funds. Mudharabah savings deposits are stated based on the customer’s savings deposit balance. Deposito mudharabah merupakan simpanan pihak lain yang hanya bisa ditarik pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito mudharabah dengan Bank. Mudharabah time deposits represent third party funds that can be withdrawn only at a certain point in time based on the agreement between the depositors and the Bank. Deposito mudharabah dinyatakan sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito mudharabah dengan Bank. Mudharabah time deposits are stated at nominal amount based on the agreement between the depositors and the Bank. Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidak berkewajiban untuk mengembalikan jumlah dana awal dari pemilik dana kecuali akibat kelalaian atau wanprestasi ketika mengalami kerugian. Temporary syirkah funds cannot be classified as liability. This was due to the Bank does not have any liability to return the fund to the owners, except for losses due to the Bank’s management negligence or misrepresentation. 33
  498. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) o. p. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Dana Syirkah Temporer (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING o. Temporary Syirkah Funds (continued) Di sisi lain dana syirkah temporer tidak dapat digolongkan sebagai ekuitas karena mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang sama dengan pemegang saham, seperti hak voting dan hak atas realisasi keuntungan yang berasal dari aset lancar dan aset non-investasi. On the other hand, temporary syirkah funds cannot also be classified as equity, because of the existence of maturity period and the depositors do not have the same rights as the shareholders, such as voting rights and the rights to realized gain from current assets and other non-investment assets. Dana syirkah temporer merupakan salah satu unsur laporan posisi keuangan, hal tersebut sesuai dengan prinsip syariah yang memberikan hak kepada Bank untuk mengelola dan menginvestasikan dana, termasuk untuk mencampur dana dimaksud dengan dana lainnya. Temporary syirkah funds represent one of the statement of financial position accounts which is in accordance with sharia principles that provide rights to the Bank to manage and invest funds, including mixing of one fund with the other funds. Pemilik dana syirkah temporer memperoleh bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan dan menerima kerugian berdasarkan jumlah dana dari masing-masing pihak. Pembagian hasil dana syirkah temporer dapat dilakukan dengan konsep bagi hasil atau bagi keuntungan. The owners of temporary syirkah funds receive parts of profit in accordance with the agreement and receive loss based on the proportion of fund from each parties. The profit distribution of temporary syirkah funds might be based on profit sharing or revenue sharing concept. Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib p. Revenue from Fund Management by the Bank as Mudharib Pendapatan pengelolaan dana oleh Bank sebagai mudharib terdiri dari pendapatan dari transaksi piutang murabahah, istishna, pendapatan dari ijarah, pendapatan bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan musyarakah dan pendapatan usaha utama lainnya. Revenue from fund management by the Bank as mudharib consists of income from murabahah receivables transactions, istishna receivables, income from ijarah, profit sharing from mudharabah and musyarakah financing and other main operating income. Pendapatan atas piutang murabahah menggunakan metode setara tingkat imbal hasil efektif (margin efektif). Margin efektif adalah margin yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari piutang murabahah. Income from murabahah receivables using the effective rate of return method (effective margin). Effective margin is the margin that precisely discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the murabahah receivables. Pada saat menghitung margin efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan seluruh persyaratan mempertimbangkan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian piutang di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tak terpisahkan dari margin efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya. When calculating the effective margin, Bank estimates the future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument, but does not consider the loss of receivables in the future. This calculation includes all commissions, provision fees and other forms accepted by the parties in the contract that are an inseparable part of the effective margin, transaction costs and all other premiums or discounts. 34
  499. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) p. q. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING p. Revenue from Fund Management by the Bank as Mudharib (continued) Pendapatan istishna diakui apabila telah terjadi penyerahan barang. Income from istishna is recognized at the date of transfer of assets. Pendapatan ijarah diakui selama masa akad secara proporsional. Income from Ijarah is recognized proportionately over the agreement period. Pendapatan usaha musyarakah yang menjadi hak mitra aktif diakui sebesar haknya sesuai dengan kesepakatan, sedangkan pendapatan usaha untuk mitra pasif diakui sebagai hak pihak mitra pasif atas bagi hasil dan liabilitas. Musyarakah revenue which is distributed to active partners is recognized in accordance with the agreement, while musyarakah revenue which is distributed to passive partners is recognized as right of the passive partner to profit sharing and liability. Pendapatan usaha mudharabah diakui dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah yang disepakati dan tidak diperkenankan mengakui pendapatan dari proyeksi hasil usaha. Kerugian akibat kelalaian atau kesalahan pengelola dana dibebankan pada pengelola dana dan tidak mengurangi investasi mudharabah. Revenue from mudharabah is recognized during the period of profit sharing in accordance with the agreed nisbah, while recognition based on projected income is not allowed. Loss occurred due to negligence on the part of fund manager is charged to fund manager and shall not reduce the mudharabah investment. Pendapatan usaha utama lainnya terdiri dari pendapatan dari pinjaman qardh, pendapatan dari SBIS, pendapatan dari FASBIS, pendapatan dari penempatan pada bank syariah lain dan pendapatan bagi hasil investasi pada surat berharga. Other main operating income consists of income derived from funds of qardh, SBIS, FASBIS, placements with other sharia banks and profit sharing from investment in marketable securities. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer q. Third Parties' Share on Temporary Syirkah Funds Returns of Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah temporer merupakan bagian bagi hasil milik pihak ketiga yang didasarkan pada prinsip mudharabah mutlaqah atas pengelolaan dana mereka oleh Bank. Pendapatan yang dibagikan adalah pendapatan yang telah diterima (cash basis). Third parties’ share on returns of temporary syirkah funds represents third parties’ share on the income of the Bank derived from managing of such funds by the Bank under mudharabah mutlaqah principles. The profit sharing is distributed on the cash basis. Bagian laba Bank yang dibagikan kepada pemilik dana dihitung dari pendapatan yang telah diterima. The profit sharing distributed to fund owners is calculated based on the revenue of the Bank. Jumlah pendapatan margin dan bagi hasil atas pembiayaan yang diberikan dan dari aset produktif lainnya yang akan dibagikan kepada nasabah penyimpan dana. Bank menghitung secara proporsional sesuai dengan alokasi dana nasabah dan Bank yang dipakai dalam pembiayaan yang diberikan dan aset produktif lainnya yang disalurkan. Margin income and profit sharing on financing facilities and other earning assets are distributed to fund owners. The Bank computes proportionately based on the allocation of funds from owners and the Bank which was used in financing and other earning assets granted. 35
  500. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) q. r. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Hak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer (lanjutan) ACCOUNTING q. Third Parties' Share on Returns Temporary Syirkah Funds (continued) of Dari jumlah pendapatan margin dan bagi hasil yang tersedia untuk nasabah tersebut kemudian dibagihasilkan kepada nasabah penabung dan deposan sebagai shahibul maal dan Bank sebagai mudharib sesuai dengan porsi nisbah bagi hasil yang telah disepakati bersama sebelumnya, sedangkan untuk nasabah giro dan tabungan dengan akad wadiah dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan Bank. The total available margin and profit sharing are distributed to customers and depositors as shahibul maal and to the Bank as mudharib in accordance with a predetermined nisbah, while for customers of demand deposits and savings deposits under wadiah agreement might be granted bonuses according to the Bank’s policy. Pendapatan margin dan bagi hasil atas pembiayaan yang diberikan dan aset produktif lainnya yang didapatkan melalui penggunaan dana Bank, seluruhnya menjadi milik Bank, termasuk pendapatan dari investasi Bank berbasis imbalan. Margin income and profit sharing from financing and other earning assets which earned through the use of Bank's funds, are entirely entitled to the Bank, including income from the Bank's feebased investments. Pendapatan Imbalan Jasa Perbankan r. Fee Based Income from Banking Services Fee based income from banking services are generally recognized when cash is received. Pendapatan imbalan jasa perbankan pada umumnya diakui pada saat kas diterima. s. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) Imbalan Kerja s. Employee Benefits Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek dan tunjangan hari raya diakui selama periode jasa diberikan. Imbalan jangka pendek dihitung sebesar jumlah yang tidak didiskontokan. Short-term employee benefits such as salaries, social security contributions, short-term leaves and allowance of feast day are recognized during the period when services have been rendered. Short-term employee benefits are measured using undiscounted amounts. Program pensiun iuran pasti Defined contribution plan Iuran kepada dana pensiun sebesar persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi peserta program pensiun iuran pasti Bank. Iuran dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh pegawai-pegawai tersebut dan pembayarannya dikurangkan dari utang iuran. Iuran terhutang dihitung berdasarkan jumlah yang tidak didiskontokan. Contribution payable to the pension fund equivalent to a certain percentage of salaries for qualified employees under the Bank’s defined contribution plan. The contribution is accrued and recognized as expense when services have been rendered by qualified employees and actual payments are deducted from the contribution payable. Contribution payable is measured using undiscounted amounts. Program imbalan pasti dan imbalan kerja jangka panjang lainnya Defined benefit plan and other long-term employee benefits Imbalan pasca kerja dan imbalan kerja jangka panjang lainnya seperti cuti besar diakui sebagai biaya ketika jasa telah diberikan oleh pegawai yang memenuhi syarat. Imbalan kerja ditentukan berdasarkan peraturan Bank dan persyaratan minimum Undang-undang Tenaga Kerja No. 13/2003. The post-employment benefits and other longterm employee benefits such as grand leaves recognized as expense when services have been rendered by qualified employees. The benefits are determined based on Bank regulations and the minimum requirements of Labor Law No. 13/2003. 36
  501. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) s. t. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Imbalan Kerja (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING s. Employee Benefits (continued) Program imbalan pasti dan imbalan kerja jangka panjang lainnya (lanjutan) Defined benefit plan and other long-term employee benefits (continued) Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka panjang lainnya secara aktuaris ditentukan berdasarkan metode Projected Unit Credit. The post-employment benefits and other longterm employee benefits are actuarially determined using the Projected Unit Credit Method. Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, yang diakui sebagai penghasilan komprehensif lain, terdiri atas: Remeasurement of defined benefit liabilities (assets) net, which is recognized as other comprehensive income consist of: (i) Keuntungan dan kerugian aktuarial. (ii) Imbal hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset). (iii) Setiap perubahan dampak batas aset, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset). (i) (ii) Actuarial gain and losses. Return on plan assets, excluding amounts that is included in net interest on liabilities (assets). (iii) The effect of the asset ceiling, excluding amounts included in the net interest of liabilities (assets). Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, yang diakui sebagai penghasilan komprehensif lain tidak direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya. Remeasurement of defined benefit liabilities (assets) - net, which is recognized as other comprehensive income is not reclassified to profit or loss in the subsequent periods. Untuk imbalan kerja jangka panjang lain atas biaya jasa kini, biaya bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto, dan pengukuran kembali liabilitas (aset) imbalan pasti neto langsung diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. For other long-term employee benefits: current service cost, net interest expense of net defined benefit assets liabilities (assets), and remeasurement of liability (asset) is recognized immediately in the current year statements of profit or loss and other comprehensive income. Biaya jasa lalu diakui sebagai beban pada tanggal yang lebih awal antara ketika amandemen atau kurtailmen program terjadi, dan ketika biaya restrukturisasi atau pesangon diakui, sehingga biaya jasa lalu yang belum vested tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui selama periode vesting masa depan. Past service costs are recognized as expense at the earlier date between the amendments or curtailment program occurs, and when the costs of restructuring or severance is recognized, therefore, unvested past service cost can no longer be deferred and recognized over the future vesting period. Perpajakan t. Taxation Current tax expense is provided based on the estimated taxable income for the current year. Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Beban pajak tahun berjalan ditetapkan berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak tahun berjalan. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer aset dan liabilitas antara pelaporan komersial dan pajak pada setiap tanggal pelaporan. 37
  502. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) t. u. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Perpajakan (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) t. ACCOUNTING Taxation (continued) Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh perbedaan temporer yang boleh dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum dikompensasikan, sepanjang perbedaan temporer dan rugi fiskal yang belum dikompensasikan tersebut dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba fiskal pada masa yang akan datang. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry forward of uncompensated tax losses to the extent that it is probable for temporary differences and carry forward of uncompensated tax losses to be utilized in deducting future taxable profit. Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal posisi keuangan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar bahwa laba fiskal yang memadai akan tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan. The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting date and is reduced when it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to compensate part or all of the benefit of the deferred tax assets. Perubahan terhadap liabilitas pajak diakui pada saat surat ketetapan pajak diterima, atau apabila diajukan keberatan dan atau banding oleh Bank, pada saat telah ada keputusan atas banding dan atau keberatan tersebut. Amendment to tax obligation is recorded when an assessment letter is received or, if objected to or appealed against by the Bank, when the result of such appeal or objection is determined. Aset dan liabilitas atas pajak tangguhan dan pajak kini dapat saling hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus. Assets and liabilities on deferred tax and current tax can be offset if there is a legal enforceable right to offset. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak yang akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku atau yang telah secara substantif diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan. Pengaruh pajak terkait dengan penyisihan untuk dan/atau pembalikan seluruh perbedaan temporer selama tahun berjalan, termasuk pengaruh perubahan tarif pajak, diakui sebagai “Manfaat/(Beban) Pajak Penghasilan” dan termasuk dalam laba atau rugi neto tahun berjalan, kecuali untuk transaksi-transaksi yang sebelumnya telah langsung dibebankan ke laba komprehensif lainnya dan dilaporkan ke ekuitas. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the year when the asset is realized or the liability is settled based on tax laws that have been enacted or substantively enacted as at statements of financial position reporting dates. The related tax effects of the provisions for and/or reversals of all temporary differences during the year, including the effect of change in tax rates, are recognized as “Income Tax Benefit/(Expense)” and included in of net profit or loss for the year, except to the extent that they relate to items previously charged to other comprehensive income and reported to equity. Penggunaan Pertimbangan dan Estimasi dan Akuntansi yang Signifikan u. Use of Significant Accounting Judgment and Estimates Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontinjensi pada akhir periode pelaporan. The preparation of the Bank’s financial statements requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the reported amounts of revenues, expenses, assets and liabilities, and the disclosure of contingent liabilities, at the end of the reporting period. 38
  503. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) u. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING Penggunaan Pertimbangan dan Estimasi dan Akuntansi yang Signifikan (lanjutan) u. Use of Significant Accounting Judgment and Estimates (continued) Ketidakpastian yang melekat dalam melakukan estimasi, dapat menyebabkan jumlah sesungguhnya yang dilaporkan pada periode yang akan datang berbeda dengan jumlah yang diestimasikan. Due to inherent uncertainty in making estimates, actual results reported in future periods might be based on amounts which differ from those estimates. Pertimbangan Judgments Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Bank sebagai berikut: The following judgments are made by management in the process of applying Bank’s accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in Bank’s financial statements as follows: Usaha yang berkelanjutan Going concern Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuannya untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. The Bank’s management has made an assessment of it’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue its business for the foreseable future. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan. Futhermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt on the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements continue to be prepared on the going concern basis. Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hierarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan: All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant to the overall fair value measurement: Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liablitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. Level 1: quoted prices (without adjustments) in active markets for identical assets or liabilities which are accessible at the measurement date. Level 2 : input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. Level 2: inputs other than quoted prices included in level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly. Level 3 : input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas. Level 3 : inputs that are not observable for the assets and liabilities. 39
  504. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) u. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Penggunaan Pertimbangan dan Estimasi dan Akuntansi yang Signifikan (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING u. Use of Significant Accounting Judgment and Estimates (continued) Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued) Kontinjensi Contingency Bank sedang terlibat dalam proses hukum. Perkiraan biaya kemungkinan bagi penyelesaian klaim telah dikembangkan melalui konsultasi dengan bantuan konsultan hukum Bank didasarkan pada analisis hasil yang potensial. The Bank is currently involved in legal proceedings. The estimate of the probable cost for the resolution of claims has been developed in consultation with the aid of the external legal counsel handling the Bank’s defense in this matter and is based upon an analysis of potential results. Manajemen tidak berkeyakinan bahwa hasil dari hal ini akan mempengaruhi hasil usaha. Besar kemungkinan, bagaimanapun, bahwa hasil operasi di masa depan dapat secara material terpengaruh oleh perubahan dalam estimasi atau efektivitas dari strategi yang terkait dengan hal tersebut. Management does not believe that the outcome of this matter will affect the results of operations. It is probable, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to these proceedings. Estimasi dan Asumsi Estimates and Assumptions Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko untuk dapat menyebabkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun/periode berikutnya, diungkapkan di bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasi yang digunakan pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun. The key assumptions concerning the future and other key sources of estimating uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year/period are disclosed below. The Bank based its assumptions and estimates on parameters available when the financial statements were prepared. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang timbul di luar kendali Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi yang digunakan pada saat terjadinya. Existing circumstances and assumptions about future developments may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Bank. Such changes are reflected in the assumptions when they occur. Cadangan kerugian penurunan nilai dari piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Allowance for impairment losses on receivables, funds of qardh and financing Manajemen Bank menelaah portofolio piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan setiap periode untuk menilai penurunan nilai dengan memperbaharui cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk selama periode yang diperlukan berdasarkan analisis berkelanjutan dan pemantauan terhadap rekening individual oleh petugas. The Bank’s management reviews its receivables, funds of qardh and financing portfolio to assess impairment on an period basis with updating provisions made during the intervals as necessary based on the continuing analysis and monitoring of individual accounts by officers. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi mengenai sejumlah faktor dan hasil aktual yang dapat berbeda, yang mengakibatkan perubahan terhadap jumlah cadangan kerugian di masa yang akan datang. Such estimates are based on assumptions of several factors and actual results may differ, resulting to future changes in the amount of allowance for losses. 40
  505. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) IKHFTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) u. 2. Penggunaan Pertimbangan dan Estimasi dan Akuntansi yang Signifikan (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING u. Use of Significant Accounting Judgment and Estimates (continued) Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued) Penurunan nilai investasi pada surat berharga Impairment securities Manajemen Bank menentukan bahwa investasi pada surat berharga memiliki kriteria penurunan nilai yang sama dengan aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. The Bank’s management determines that investment in marketable securities are impaired based on the same criteria as financial assets carried at amortized cost. Umur ekonomis aset tetap Useful lives of premises and equipment Manajemen Bank memperkirakan masa manfaat aset tetap berdasarkan periode dimana aset diharapkan akan tersedia untuk digunakan. The Bank’s management estimates the useful lives of premises and equipment based on the period over which the assets are expected to be available for use. Masa manfaat ekonomis aset tetap ditinjau secara berkala dan diperbarui jika memiliki ekspektasi yang berbeda dari perkiraan sebelumnya, karena kerusakan secara fisik dan teknis, atau keusangan secara komersial dan legal atau batasan lainnya atas penggunaan aset tersebut. Selain hal tersebut, estimasi masa manfaat dari aset tetap didasarkan pada penilaian secara kolektif dengan menggunakan praktik industri, teknik evaluasi internal dan pengalaman dengan aset serupa. The estimated useful lives of premises and equipment are reviewed periodically and are updated if expectations differ from previous estimates due to physical wear and tear, technical or commercial obsolescence and legal or other limits on the use of the assets. In addition, estimation of the useful lives of premises and equipment is based on collective assessment of industry practice, internal technical evaluation and experience with similar assets. Tetap dimungkinkan, bagaimanapun, bahwa hasil masa depan dapat secara material dipengaruhi oleh perubahan estimasi yang disebabkan oleh perubahan faktor-faktor tersebut di atas. Jumlah dan saat pencatatan biaya untuk setiap periode akan dipengaruhi oleh perubahan dari faktor dan keadaan saat pencatatan. Pengurangan dari taksiran masa manfaat dari aset tetap akan meningkatkan beban usaha. It is possible, however, that future results of operations could be materially affected by changes in estimates brought about by changes in the factors mentioned above. The amounts and timing of recorded expenses for any period are affected by changes of those factors and circumstances during recording. A reduction in the estimated useful lives of premises and equipment increases the recorded operating expenses. Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan. Deferred tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from deductable temporary difference. Management’s judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics. 41 of investment in marketable
  506. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) u. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Penggunaan Pertimbangan dan Estimasi dan Akuntansi yang Signifikan (lanjutan) SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING u. Use of Significant Accounting Judgment and Estimates (continued) Estimasi dan Asumsi (lanjutan) Estimates and Assumptions (continued) Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets Manajemen Bank mengevaluasi penurunan nilai aset non-keuangan apabila terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset nonkeuangan tidak dapat dipulihkan kembali. The Bank’s management assesses impairment of non-financial assets whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount of non-financial asset may not be recoverable. Faktor-faktor penting yang dapat menyebabkan penelaahan penurunan nilai adalah sebagai berikut: The factors that the Bank considers important which may lead to impairment assessment are the following: a) b) c) performa yang tidak tercapai secara signifikan terhadap ekspektasi historis atau proyeksi hasil operasi di masa yang akan datang; perubahan yang signifikan dalam cara penggunaan aset atau strategi bisnis secara keseluruhan; dan industri atau tren ekonomi yang secara signifikan bernilai negatif. a) significant underperformance related to historical expectation or projected future operating results; b) significant changes in the manner of use of the assets or the overall business strategy; and significant negative industry or economic trends. c) The Bank recognizes an impairment loss whenever the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount. The recoverable amount is the higher amount between fair value less costs of disposal using the asset value in use (or cash generating unit). Recoverable amounts are estimated for individual assets or, if not possible, for the cashgenerating unit to which the asset belongs. Bank mengakui kerugian penurunan nilai apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurang biaya pelepasan dengan nilai pakai aset (atau unit penghasil kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk aset individual atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit penghasil kas yang mana aset tersebut merupakan bagian daripada unit tersebut. Estimasi liabilitas imbalan kerja Estimated liabilities for employee benefits Estimasi liabilitas imbalan kerja ditentukan berdasarkan perhitungan dari aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsiasumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain. Estimated liabilities for employee benefits are determined based on actuarial valuation. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate, expected rate of returns on investments, future salary increase, mortality rate, resignation rate and others. Karena program tersebut memiliki sifat jangka panjang, maka perkiraan tersebut memiliki ketidakpastian yang signifikan. Due to the long-term nature of this plan, such estimates are subject to significant uncertainty. 42
  507. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) v. AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. Transaksi dan Saldo Mata Uang Asing SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING v. Transaction and Balance in Foreign currency Bank menyelenggarakan catatan akuntansinya dalam Rupiah. Transaksi yang melibatkan mata uang asing dicatat pada nilai tukar pada saat terjadinya transaksi. The Bank maintains its accounting records in Indonesian Rupiah. Transactions in foreign currencies are recorded at the prevailing exchange rates in effect on the date of the transactions. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs Reuters pada pukul 16:00 WIB (Waktu Indonesia Bagian Barat) yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. At statements of financial position dates, all monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the Reuters spot rates at 16:00 WIB (Western Indonesian Time) issued by Bank Indonesia. Keuntungan atau kerugian yang timbul sebagai akibat dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. The resulting gains or losses from the translation of monetary assets and liabilities in foreign currencies are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the current year. Kurs mata uang asing yang digunakan untuk penjabaran mata uang asing terhadap Rupiah adalah sebagai berikut (Rupiah penuh): The exchange rates used in translating foreign currency amounts into Rupiah are as follows (full Rupiah): 31 Desember/December 31 2017 1 Dolar Amerika Serikat 1 Riyal Arab Saudi 2016 13.567,50 3.617,71 13.472,50 3.591,20 w. Pinjaman yang diterima x. 2015 13.785,00 3.672,48 1 United States Dollar 1 Saudi Arabian Riyal w. Fund borrowing Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima dari pihak lain dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. Fund borrowing are funds received from other party with payment based on borrowings agreement. Pinjaman yang diterima diakui sebesar biaya perolehan. Fund borrowing are initially recognized at acquitition cost. Sukuk Mudharabah Subordinasi x. Subordinated Sukuk Mudharabah Sukuk Mudharabah Subordinasi I diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan garis lurus. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal dan biaya transaksi. Subordinated Sukuk Mudharabah I are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using straight line method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium associated related to the initial recognition and transaction cost. 43
  508. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) y. AKUNTANSI Perubahan kebijakan pengungkapan akuntansi PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. dan SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING y. Changes in disclosures policies accounting and Bank telah menerapkan standar akuntansi pada tanggal 1 Januari 2017, yang dianggap relevan dengan laporan keuangan Bank, yaitu: The Bank adopted the revised accounting standard on January 1, 2017, which is considered relevant to the Bank’s financial statements, as follows: - PSAK 7 (Penyesuaian 2015), ”Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, menambahkan persyaratan pihak-pihak berelasi dan mengklarifikasi pengungkapan imbalan yang dibayarkan oleh entitas manajemen. - SFAS 7 (2015 Adaptation), “Related Party Disclosure”, added requirements and clarify disclosure for payables that are given by the management. - Amandemen PSAK 16, ”Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi”, memberikan tambahan penjelasan tentang indikasi perkiraan keusangan teknis atau komersial suatu aset. Amandemen PSAK 16 ini juga mengklarifikasi bahwa penggunaan metode penyusutan yang berdasarkan pada pendapatan adalah tidak tepat. - Amendment SFAS 16, “Acceptable amortization and depreciation method of fixed assets”, added explanation for indication of technical or commercial obsolescence of an asset. Amendment SFAS 16 clarified that depreciation using income cash flow method is no longer viable. - Amandemen PSAK 24, ”Imbalan Kerja tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja”, menyederhanakan akuntansi untuk kontribusi iuran dari pekerja atau pihak ketiga yang tidak bergantung pada jumlah tahun jasa, misalnya iuran pekerja yang dihitung berdasarkan persentase tetap dari gaji. - Amendment SFAS 24 “Employee Benefit: Defined Contribution Plans”, simplify the accounting method for defined contribution plans for workers nor third parties that does not rely on the total number of dedication years, for instance contribution plans that is measured using percentage of salary. - PSAK 16 (Penyesuaian 2015), ”Aset Tetap”, memberikan klarifikasi pada paragraf 35 terkait model revaluasi, bahwa ketika entitas menggunakan model revaluasi, jumlah tercatat aset disajikan kembali pada jumlah revaluasiannya. - SFAS 16 (2015 Adaptation), “Property, Plant and Equipment”, have clarified in paragraph 35 relating revaluation model, that when an entity uses revaluation model, carrying amount of assets are presented in the revaluated value. - PSAK 68 (Penyesuaian 2015), ”Pengukuran Nilai Wajar”, mengklarifikasi bahwa pengecualian portofolio, yang memperkenankan entitas mengukur nilai wajar kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan secara neto, diterapkan pada seluruh kontrak (termasuk kontrak non-keuangan) dalam ruang lingkup PSAK 55. - SFAS 68 (2015 Adaptation), “Fair Value Measurement”, clarified that portfolio exception, for companies that allow fair value measurement of asset group or liability group as net value, is to be applied for the whole contract (including non-financial contract) in the scope of SFAS 55. 44
  509. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) y. AKUNTANSI Perubahan kebijakan akuntansi pengungkapan (lanjutan) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. dan SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING y. Changes in accounting disclosures (continued) policies Bank telah menerapkan standar akuntansi pada tanggal 1 Januari 2017, yang dianggap relevan dengan laporan keuangan Bank, yaitu (lanjutan): The Bank adopted the revised accounting standard on January 1, 2017, which is considered relevant to the Bank’s financial statements, as follows (continued): - PSAK 25 (Penyesuaian 2015), ”Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”, memberikan koreksi editorial pada PSAK 25 paragraf 27 tentang keterbatasan penerapan retrospektif. - SFAS 25 (Adaptation 2015), “Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors”, given editorial correction to SFAS 25 paragraph 27 about limitation in applying retrospective. - PSAK No. 110 (Revisi 2015), ”Akuntansi Sukuk”, mengatur pengakuan, pengukuran, penyajian dan pengungkapan transaksi sukuk ijarah dan sukukmudharabah, baik sebagai penerbit maupun investor sukuk. - SFAS 110 (Revised 2015), “Sukuk Accounting”, regulate recognition, measurement, presentation and disclosure or sukuk ijarah and sukuk mudharabah transaction, both as either buyer or seller. Penerapan PSAK diatas tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan. z. and Implementation of SFAS above did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements. Laba per saham z. Earnings per share Basic earnings per share is calculated by dividing income for the year by the weighted average number of issued and fully paid shares during the related year. Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang ditempatkan dan disetor penuh pada tahun yang bersangkutan. aa. Provisi aa. Provisions Provisi diakui jika Bank memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang, akibat peristiwa masa lalu, besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat. Provisions are recognized when the Bank has a present obligation (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation. Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi dibalik. Provisions are reviewed at each reporting date and adjusted to reflect the current best estimate. If it is no longer probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, the provision is reversed. ab. Segmen operasi ab. Operating segment A segment is a distinguishable component of the business unit that is engaged either in providing certain products (business segment), or in providing products within a particular economic environment (geographical segment), which is subject to risks and rewards that are different from those of other segments. Segmen adalah bagian yang dapat dibedakan dari Bank yang terlibat baik dalam menyediakan produk tertentu (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan segmen lainnya. 45
  510. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN SIGNIFIKAN (lanjutan) AKUNTANSI PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) YANG 2. ab. Segmen operasi (lanjutan) 3. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) ACCOUNTING ab. Operating segment (continued) Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen mencakup hal-hal yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut. Segment revenue, expenses, results, assets and liabilities include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment. Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional dan keuangan yaitu Direksi. The Bank presents segments operation based on Bank’s internal report that is presented to the Board of Directors as the chief operating decision maker (CODM). Bank telah mengidentifikasi dan mengungkapkan informasi keuangan berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen usaha) yang terbagi atas kelompok komersil, ritel kemitraan, konsumer, mikro dan lainnya. The Bank has identified and disclosed financial information based on main business (business segment) classified into commercial, retail linkage, consumer, micro and others. KAS 3. CASH 31 Desember/December 31 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) 2016 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent Rupiah Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 336.774 Mata Uang Asing Riyal Arab Saudi Dolar Amerika Serikat 2.705.674 105.800 972.291 47.200 3.492 636 347.997 GIRO DAN INDONESIA a. PENEMPATAN PADA 277.665 Rupiah 1.137 1.053 Foreign Currencies Saudi Arabian Riyal United States Dollar 279.855 Total 309.601 76.250 318.105 As of December 31, 2017, 2016, and 2015, the Rupiah balance includes cash in ATMs (Automated Teller Machines) amounted toRp83.053, Rp78,751 and Rp78,752, respectively. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016, dan 2015, saldo dalam mata uang Rupiah tersebut, sudah termasuk uang pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) masing-masing sebesar Rp83.053, Rp78.751 dan Rp78.752. 4. Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 313.977 9.788 1.435 Jumlah 2015 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) BANK 4. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA a. Berdasarkan mata uang: AND PLACEMENTS By currencies: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) Rupiah Dolar Amerika Serikat Jumlah 400.000 2016 Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 4.010.199 5.427 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) 235.000 4.015.626 2015 Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 3.811.012 3.166 3.814.178 46 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) 300.000 Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 4.765.003 4.135 Rupiah United States Dollar 4.769.138 Total
  511. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 4. GIRO DAN PENEMPATAN INDONESIA (lanjutan) b. PADA PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) BANK 4. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA (continued) b. By type: Berdasarkan jenis: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) Giro pada Bank Indonesia Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Dolar Amerika Serikat Giro pada Bank Indonesia Jumlah c. 2016 1.968.000 1.792.199 2015 963.000 1.198.012 2.422.000 993.003 Rupiah Bank Indonesia Sharia Certificates Facilities (FASBIS) Current account with Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia Deposit (SBIS) 250.000 1.650.000 1.350.000 4.010.199 3.811.012 4.765.003 5.427 3.166 4.135 United States Dollar Current account with Bank Indonesia 4.015.626 3.814.178 4.769.138 Total c. By time period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah ≤ 1 bulan > 3 - ≤ 12 bulan Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan Jumlah d. 2016 2015 Rupiah ≤ 1 month > 3 - ≤ 12 months 3.760.199 250.000 2.161.012 1.650.000 3.415.003 1.350.000 4.010.199 3.811.012 4.765.003 5.427 3.166 4.135 United States Dollar ≤ 1 month 4.015.626 3.814.178 4.769.138 Total d. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah ≤ 1 bulan > 1 - ≤ 3 bulan > 3 - ≤ 12 bulan Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan Jumlah e. 2016 2015 Rupiah ≤ 1 month > 1 - ≤ 3 months > 3 - ≤ 12 months 3.910.199 100.000 - 2.361.012 100.000 1.350.000 3.415.003 300.000 1.050.000 4.010.199 3.811.012 4.765.003 5.427 3.166 4.135 United States Dollar ≤ 1 month 4.015.626 3.814.178 4.769.138 Total e. The Minimum Statutory Reserve Requirement (GWM) ratio are as follows: Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) adalah sebagai berikut: 31 Desember/December 31 2017 Rasio GWM Rupiah Dolar Amerika Serikat 2016 7,03% 1,70% 2015 5,02% 1,13% 47 Minimum Statutory Reserve Requirement (GWM) Ratio 5,05% Rupiah 3,74% United States Dollar
  512. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 4. GIRO DAN PENEMPATAN INDONESIA (lanjutan) f. PADA PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) BANK 4. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA (continued) Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 15/16/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013, setiap Bank diwajibkan memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah dan valuta asing yang besarnya ditetapkan sebesar 5% dan 1% dari dana pihak ketiga (DPK) dalam Rupiah dan valuta asing. Based on Bank Indonesia Regulation No. 15/16/PBI/2013 dated December 24, 2013, each bank is required to maintain Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) in Rupiah and foreign currencies equivalent to 5% and 1% of its third parties funds denominated in Rupiah and foreign currencies. Selain ketentuan di atas, Bank yang memiliki rasio Pembiayaan dalam Rupiah terhadap DPK dalam Rupiah kurang dari 80% dan memiliki DPK dalam Rupiah lebih besar dari Rp10 triliun sampai dengan Rp 50 triliun wajib memelihara tambahan Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah sebesar 2% dari DPK dalam Rupiah. Aside from the above regulation, every Bank that has Financing to Deposits Ratio in Rupiah less than 80% and collects more than Rp10 trillion until Rp50 trillion third parties funds must maintain additional 2% Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) (central bank minimum account reserve) from total third parties funds in Rupiah. Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia. The balance of current accounts with Bank Indonesia is maintained to meet the Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) of Bank Indonesia. Bank telah memenuhi ketentuan OJK tentang Giro Wajib Minimum (GWM) per tanggaltanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. As of December 31, 2017, 2016 and 2015 the Bank has complied with the Financial Services Authority regulations regarding the Minimum Statutory Reserve Requirements (GWM) with Bank Indonesia Rata-rata tingkat sebagai berikut: bonus tahunan f. adalah The average annual bonus rate are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) 5. 2016 2015 3,50% 4,0% 5,52% 6,00% 6,23% 6,96% GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN a. 5. Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities (FASBIS) Bank Indonesia Sharia Certificates (SBIS) CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS AND PLACEMENTS a. By currencies: Berdasarkan mata uang: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) Pihak ketiga Rupiah Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Riyal Arab Saudi Dolar Amerika Serikat Jumlah 16.760.932 2.256.235 2016 Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) 2015 Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Angka penuh/ Full amount) Ekuivalen Rupiah/ Rupiah Equivalent 34.500 314. 037 40.256 Third parties Rupiah 120.074 60.636 30.611 45.313 94.041 67.345 22.816 Related Parties (Note 41) Rupiah Saudi Arabian Riyal United States Dollar 6.980.247 1.655.167 211.321 139.354 90.161 245.821 453.391 130.417 48 Total
  513. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN (lanjutan) b. 5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH OTHER BANKS (continued) b. By type and bank: Berdasarkan jenis dan bank: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Rupiah SIMA PT Bank Aceh Syariah PT Bank Panin Dubai Syariah PT Bank Victoria Syariah Giro PT Bank Central Asia Tbk Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Dolar Amerika Serikat Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Riyal Saudi Arabia Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jumlah c. 2016 - 200.000 - - 70.000 20.000 - 34.500 24.037 40.256 34.500 314.037 40.256 119.101 44.351 66.396 973 962 949 120.074 45.313 67.345 30.611 94.041 e. pada Third Parties Rupiah SIMA PT Bank Aceh Syariah PT Bank Panin Dubai Syariah PT Bank Victoria Syariah Current account PT Bank Central Asia Tbk Related Parties (Note 41) Rupiah Current accounts PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 22.816 United States Dollar Current account PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Saudi Arabia Riyal Current account PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 60.636 - - 211.321 139.354 90.161 245.821 453.391 130.417 Total c. By collectibility: Berdasarkan kolektibilitas: As of December 31, 2017, 2016 and 2015 all current accounts and placements with other banks are classified as “Current”. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 seluruh giro dan penempatan pada bank lain diklasifikasikan “Lancar”. d. 2015 d. By maturity: Berdasarkan jatuh tempo: Giro dan penempatan pada bank lain memiliki sisa umur jatuh tempo kurang dari 1 (satu) bulan. Current accounts and placements with other banks have remaining period to maturity less than 1 (one) month. Bank melakukan penilaian giro dan penempatan pada bank lain secara individual dengan mempertimbangkan adanya bukti obyektif penurunan nilai. e. The Bank assessed current accounts and placements with other banks individually for impairment based on whether an objective evidence of impairment exists. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, karena manajemen berkeyakinan bahwa giro dan penempatan pada bank lain dapat tertagih. Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2017, 2016 and 2015, because management believes that current account and placements with other banks are fully collectible. Pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat giro dan penempatan pada bank lain yang dijadikan jaminan. As of December 31 2017, 2016 and 2015, no current accounts and placements with other bank are pledged as collaterals. 49
  514. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN (lanjutan) f. 5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH OTHER BANKS (continued) f. Rata-rata tingkat imbal hasil per tahun adalah sebagai berikut: The average annual return ratio are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah SIMA 6. 2016 4,26% 5,23% INVESTASI PADA SURAT BERHARGA a. 2015 6. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi/ Measured at fair value through profit and loss Rupiah Pemerintah/Government Seri SR008**) Seri SR007**) Seri SR006**) Seri PBS008**) Seri SR005**) Tingkat Bagi Hasil Per Tahun (%)/ Annual Revenue Tanggal Sharing Rate (%) Jatuh Tempo/ Maturity Date 8,30 8,25 8,75 7,00 6,00 INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES a. By purpose, type and issuer: Berdasarkan tujuan, jenis dan penerbit: Penerbit/Issuer Nilai wajar/Nilai tercatat Fair value/Carrying value Peringkat/Rating *) 31 Des./ Dec. 31, 2017 10-Mar-19 11-Mar-18 5-Mar-17 15-Jun-16 27-Feb-16 31 Des./ Dec. 31, 2016 - 31 Des./ Dec. 31, 2015 - ` Dolar Amerika Serikat/ United States Dollar Pemerintah/Government Seri INDOIS18**) Diukur pada biaya perolehan/ Measured at acquisition cost Rupiah Pemerintah/Government Seri PBS013**) Seri SR008**) Seri PBS009**) Seri PBS014**) Seri SPN-S 11042018**) Seri SPN-S 13032018**) Seri PBS006**) Seri SR007**) Seri PBS011**) Seri PBS010**) Seri SPN-S 02022018**) Seri SPN-S 08052018**) Seri SR009**) Seri SPN-S 05012018**) Seri PBS002**) RR Seri SBSN-11012017**) RR Seri SBSN-04012017**) Seri SR006**) Seri SPN-S 24022017**) Seri SPN-S 21032017**) RR Seri SBNS-25012017**) RR Seri SBSN-18012017**) Seri SPN-S 19042017**) Seri SPN-S 21034017**) Seri PBS008**) Seri SPN-S 04052016**) PT Angkasa Pura I (Persero) Tbk -Tahun 2016 Seri A PT Bank BNI Syariah Tahap I Tahun 2015 PT Maybank Indonesia Tbk Phase II year 2016 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Tahap II Tahun 2014 Seri B PT Summarecon Agung Tbk Tahap I Tahun 2013 Tahap II Tahun 2014 PT Bank Nagari Bond VII Year 2015 PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk Tahap IV Tahun 2016 Seri A 4,00 Rupiah SIMA 6,10% 21-Nov-18 - - 6,25 8,25 7,75 6,50 8,25 8,25 8,75 8,63 6,90 5,5 5,2 5,2 8,75 5,2 5,2 7,00 - 15-Mei-19 10-Mar-19 25-Jan-18 15-Mei-21 11-Apr-18 13-Mar-18 15-Sep-20 11-Mar-18 15-Agust-23 25-Jan-19 02-Feb-18 08-Mei-18 10-Mar-20 05-Jan-18 15-Jan-22 11-Jan-17 5-Jan-17 5-Mar-17 24-Feb-17 21-Mar-17 25-Jan-17 18-Jan-17 19-Apr-17 21-Mar-17 15-Jun-16 4-Mei-16 - - - 31 Des./ Dec. 31, 2017 31 Des./ Dec. 31, 2016 31 Des./ Dec. 31, 2015 3.205 1.363 - 6.576 538 1.683 - 44.529 664 49.917 10 4.568 8.797 95.120 - - 28.746 4.568 8.797 123.866 - 1.037.952 919.655 751.584 743.574 658.294 622.900 617.650 452.352 265.571 254.767 209.670 73.713 30.797 22.690 9.452 - 148.482 649.534 565.933 152.013 259.221 439.244 431.470 421.180 359.171 197.579 191.566 163.386 147.390 49.373 - 496.829 523.841 221.725 374.640 97.571 8,10 22-Nov-21 idAAA(sy) idAAA(sy) - 100.000 100.000 - 9,25 26-Mei-18 idAA+(sy) idAA+(sy) idAA+(sy) 68.624 68.927 51.046 8,25 10-Jun-19 idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) 50.000 50.000 - 10,50 12-Nov-17 idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) - 20.000 20.000 10,50 11,50 11-Des-18 19-Okt-19 idA+(sy) idA+(sy) idA+(sy) idA+(sy) idA+(sy) idA+(sy) 10.098 10.000 10.194 10.000 10.294 10.000 10,99 8-Jan-21 idA(sy) idA(sy) idAA+(sy) 10.000 10.000 - 7,90 16-Agu-17 idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) - 10.000 - 50
  515. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) a. Berdasarkan (lanjutan): tujuan, Penerbit/Issuer Diukur pada biaya perolehan/ Measured at acquisition cost Rupiah PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PLN IVTahun 2010 Seri A PLN II Tahun 2007 PT Mayora Indah Tbk Mayora Indah II Tahun 2012 PT XL Axiata Tbk XL Axiata II Tahun 2017 SMF I Tahun 2017 PT Global Mediakom Tbk Global Mediacom Tahun 2017 Seri A PT Bank Pembangunan Daerah Jambi Tahun 2017 PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) RNI Tahun 2017 PT Timah (Persero) Tbk PT Timah Tahun 2017 Seri A PT Indosat Tbk Indosat Tahun 2017 Sei A PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah Tahun 2017 Dolar Amerika Serikat/ United States Dollar Pemerintah/Government Seri INDOIS19**) Seri INDOIS18**) Seri INDOIS22**) jenis dan 6. a. By purpose, type and issuer (continued): penerbit Tingkat Bagi Hasil Per Tahun (%)/ Annual Revenue Tanggal Sharing Rate (%) Jatuh Tempo/ Maturity Date 11,95 10,40 12-Jan-17 10-Jul-17 8,25 7,25 7,50 INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES (continued) 31 Des./ Dec. 31, 2017 31 Des./ Dec. 31, 2016 **) 31 Des./ Dec. 31, 2015 idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) idAAA(sy) 9-Mei-17 idAA-(sy) idAA-(sy) 8-Mei-18 16-Juni-19 idAAA(sy) idAAA(sy) - 11.50 7-Jul-22 idA+(sy) 9.60 14-Jul-20 idA(sy) 31 Des./ Dec. 31, 2017 31 Des./ Dec. 31, 2016 31 Des./ Dec. 31, 2015 - 10.000 4.035 10.000 4.104 idAA-(sy) - 6.483 6.443 - 25.000 100.000 - - - - 25.000 - - - - 10.000 - - 10.00 2-Agus-20 idA-(sy) - - 25.000 - - 8,50 29-Sep-20 idA+(sy) - - 7.000 - - 6,15 19-Nov-18 idAAA(sy) - - 50.000 - - 8,05 12-Des-20 idAA-(sy) - - 25.000 - - 7.186.343 4.475.181 1.826.493 98.066 68.781 53.310 99.929 69.419 52.739 104.866 72.035 53.794 6,13 4,00 3,30 15-Mar-19 21-Nov-18 21-Nov-22 - - Jumlah/Total *) Nilai wajar/Nilai tercatat Fair value/Carrying value Peringkat/Rating *) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) Tanpa peringkat oleh *) **) - 220.157 222.087 230.695 7.406.500 4.697.268 2.057.188 7.411.068 4.706.065 2.181.054 According to PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) ratings Unrated Jumlah nosional atas INDOIS18, INDOIS19, dan INDOIS22 dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember 2017 adalah masing-masing sebesar USD5.160.866, USD7.358.148, dan USD3.999.978 (nilai penuh). The notional amount of INDOIS18, INDOIS19, and INDOIS22 which is denominated in United States Dollar as of December 31, 2017 are amounted to USD5,160,866, USD7.358.148, and USD3,999,978, respectively (full amount). Jumlah nosional atas INDOIS18, INDOIS19, dan INDOIS22 dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember 2016 adalah masing-masing sebesar USD5.152.658, USD7.417.275, dan UD3.914.579 (nilai penuh). The notional amount of INDOIS18, INDOIS19, and INDOIS22 which is denominated in United States Dollar as of December 31, 2016 are amounted to USD5,152,658, USD7,417,275, and USD3,914,579, respectively (full amount). Jumlah nosional atas INDOIS18, INDOIS19, dan INDOIS22 dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember 2015 adalah masing-masing sebesar USD5.225.607, USD7.607.228 dan USD3.902.378 (nilai penuh). The notional amount of INDOIS18, INDOIS19, and INDOIS22 which is denominated in United States Dollar as of December 31, 2015 are amounted to USD5,225,607, USD7,607,228 and USD3,902,378, respectively (full amount). 51
  516. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) a. Berdasarkan (lanjutan): tujuan, jenis dan 6. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES (continued) a. By purpose, type and issuer (continued): penerbit The Bank recognized unrealized gain (loss) net on changes in the value of “Measured at fair value” securities amounting to Rp94, Rp1,397 and Rp345, respectively, for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015 which are recorded in the statements of profit or loss and other comprehensive income. Bank mengakui keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi - neto dari perubahan nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan “Diukur pada nilai wajar” masing-masing sebesar Rp94, Rp1.397 dan Rp345 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 yang disajikan di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. b. b. By period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 c. 2016 2015 ≤ 1 tahun >1 - ≤ 3 tahun > 5 tahun > 3 - ≤ 5 tahun 1.587.268 1.998.538 2.647.334 1.177.928 2.181.094 1.594.873 479.699 450.399 1.367.478 460.766 352.810 ≤ 1 years >1 - ≤ 3 years > 5 years >3 - ≤5 years Jumlah 7.411.068 4.706.065 2.181.054 Total c. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 d. 2016 2015 ≤ 1 tahun >1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 3.004.971 3.199.189 941.336 265.572 2.452.558 1.524.952 675.816 52.739 522.137 966.416 638.707 53.794 ≤ 1 year >1 - ≤ 3 years >3 - ≤5 years > 5 years Jumlah 7.411.068 4.706.065 2.181.054 Total d. By relationship: Berdasarkan keterkaitan: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga 2016 215.098 2015 116.677 46.737 Pihak Berelasi (Catatan 41) Pemerintah Republik Indonesia PT Angkasa Pura I (Persero) Tbk PT Sarana Multigriya Financial (Persero) PT Bank BNI Syariah PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) PT Timah (Persero) Tbk PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Jumlah 6.895.346 100.000 4.406.426 100.000 2.069.167 - 100.000 68.624 68.927 51.046 25.000 7.000 - - - 14.035 14.104 7.195.970 4.589.388 2.134.317 7.411.068 4.706.065 2.181.054 52 Third Parties Related Parties (Note 41) Government of the Republic of Indonesia PT Angkasa Pura I (Persero) Tbk PT Sarana Multigriya Financial (Persero) PT Bank BNI Syariah PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) PT Timah (Persero) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Total
  517. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) INVESTASI PADA SURAT BERHARGA (lanjutan) e. 6. INVESTMENTS IN MARKETABLE SECURITIES (continued) e. By collectibility: Berdasarkan kolektibilitas: As of December 31, 2017, 2016 and 2015, all investments in marketable securities are classified as “Current”. Pada tanggal-tanggal 31 Desember, 2017, 2016 dan 2015, seluruh investasi pada surat berharga diklasifikasikan “Lancar”. f. 7. f. Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai investasi surat berharga secara individual dengan adanya bukti obyektif penurunan nilai. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai tidak diperlukan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 karena manajemen berkeyakinan bahwa investasi pada surat berharga dapat tertagih. Management believes that the allowance for impairment losses is not necessary as of December 31, 2017, 2016 and 2015, because management believes that the investments in marketable securities are collectible. Pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat surat berharga yang dijadikan jaminan. As of December 31 2017, 2016 and 2015, no marketable securities are pledged as collaterals PIUTANG a. The Bank assessed the impairment on investments in marketable securities individually based on whether an objective evidence of impairment exists. 7. RECEIVABLES a. By type, collectibility and currency: Berdasarkan jenis, kolektibilitas dan mata uang: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah Piutang murabahah Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Cadangan kerugian penurunan nilai Neto Rupiah Piutang istishna Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Cadangan kerugian penurunan nilai Neto Jumlah 2016 2015 9.128.637 943.291 350.213 74.904 389.920 9.000.803 1.235.657 66.866 164.637 314.280 8.714.511 798.537 106.564 81.555 302.108 10.886.965 10.782.243 10.003.275 (429.948) 10.457.017 (281.710) 10.500.533 (222.925 ) Net Rupiah Istishna receivables Current Special mention Substandard Doubtful Loss 2.445 1.061 662 1.732 3.868 1.174 524 9 1.853 4.421 5.900 7.428 (140) Allowance for impairment losses 9.780.350 1.677 693 238 139 1.674 (112) Rupiah Murabahah receivables Current Special mention Substandard Doubtful Loss (187 ) Allowance for impairment losses 4.309 5.760 7.241 Net 10.461.326 10.506.293 9.787.591 Total 53
  518. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PIUTANG (lanjutan) b. 7. RECEIVABLES (continued) b. By economic sector: Berdasarkan sektor ekonomi: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Perdagangan Industri Pengangkutan Sosial/masyarakat Pertanian Jasa usaha Konstruksi Listrik, gas dan air Pertambangan Lainnya 2015 3.214.080 1.070.028 714.573 415.508 447.060 224.128 153.933 17.445 8.821 4.496.930 3.485.504 1.224.591 729.805 477.388 388.801 267.120 171.538 29.485 19.233 3.909.706 2.861.999 1.122.099 557.709 3.291.046 370.904 308.262 199.833 27.722 28.699 1.231.926 10.762.506 10.703.171 10.000.199 40.314 74.593 13.973 72.044 12.928 404 4.711 5.389 Pihak Berelasi (Catatan 41) Pengangkutan Sosial/masyarakat Jasa usaha Lainnya c. 2016 128.880 84.972 10.504 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 10.891.386 10.788.143 10.010.703 Neto 10.461.326 (430.060) (281.850) (223.112 ) 10.506.293 9.787.591 Third Parties Trading Manufacturing Transportation Social/public Agriculture Business services Construction Electricity, gas and water Mining Others Related Parties (Note 41) Transportation Social/public Business services Others Total Allowance for impairment losses Net c. By period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun Pihak Berelasi (Catatan 41) > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2016 2015 595.643 1.295.169 2.275.407 6.596.287 456.905 2.328.184 3.716.336 4.201.746 409.192 2.078.031 3.587.163 3.925.813 10.762.506 10.703.171 10.000.199 808 43.086 84.986 1.261 949 82.762 704 923 8.877 128.880 84.972 10.504 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 10.891.386 10.788.143 10.010.703 Neto 10.461.326 (430.060) (281.850) 10.506.293 54 (223.112 ) 9.787.591 Third Parties ≤ 1 year > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years > 5 years Total Allowance for impairment losses Net
  519. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PIUTANG (lanjutan) d. 7. RECEIVABLES (continued) d. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 bulan > 1 - ≤ 3 bulan > 3 - ≤ 12 bulan > 1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2015 291.198 119.358 695.917 5.870.946 3.785.087 260.932 101.077 604.088 6.344.458 3.392.616 21.263 180.845 580.829 5.964.494 3.252.768 10.762.506 10.703.171 10.000.199 686 75 61.503 66.616 3.892 81.080 1.000 3.136 6.368 Pihak Berelasi (Catatan 41) > 1 - ≤ 3 bulan > 3 - ≤ 12 bulan > 1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun e. 2016 128.880 84.972 10.504 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 10.891.386 10.788.143 10.010.703 Neto 10.461.326 (430.060) (281.850) (223.112) 10.506.293 9.787.591 Third Parties ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Total Allowance for impairment losses Net e. By relationship: Berdasarkan keterkaitan: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga 2015 10.703.171 10.000.199 Third Parties 74.593 40.314 13.973 72.044 12.928 404 10.100 Related Parties (Note 41) Koperasi Karyawan BRISyariah Perum DAMRI Key Employees 128.880 84.972 10.504 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 10.891.386 10.788.143 10.010.703 Neto 10.461.326 Pihak Berelasi (Catatan 41) Koperasi Karyawan BRISyariah Perum DAMRI Karyawan Kunci f. 2016 10.762.506 (430.060) (281.850) (223.112) 10.506.293 9.787.591 f. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan (BMPP) kepada Bank Indonesia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat piutang murabahah yang melanggar atau melampaui ketentuan BMPP. 55 Total Allowance for impairment losses Net Based on the Legal Lending Limit (BMPP) report submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2017, 2016 and 2015, there are no murabahah receivables which violated or exceeded the Legal Lending Limit Regulation.
  520. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PIUTANG (lanjutan) g. 7. g. Other significant information: Informasi penting lainnya: 1) RECEIVABLES (continued) 1) Pinjaman karyawan yang diikat dengan akad murabahah adalah pinjaman yang diberikan kepada karyawan untuk pembelian rumah, kendaraan dan keperluan lainnya dengan jangka waktu antara 1 (satu) sampai dengan 15 (lima belas) tahun dan dibayar kembali melalui pemotongan gaji setiap bulan, serta dibebani margin rata-rata per tahun sebesar setara: Employee loan that used murabahah contract are loan to employees that used for acquisition of houses, vehicles and other necessities with 1 (one) until 15 (fifteen) years period and paid through monthly salary deductions, and charged with annual average margin equal to: 31 Desember/December 31 2017 Tingkat margin rata-rata per tahun 2) 2016 10,00% 2015 10,00% Tingkat margin rata-rata piutang per tahun sebesar setara: 10,00% 2) Annual average margin rate The annual average margin on receivables equal to: 31 Desember/December 31 2017 Tingkat margin rata-rata per tahun 3) 2016 16,65% 2015 20,76% 21,94% 3) Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut: Annual average margin rate The movements of allowance for impairment losses on receivables are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Saldo awal tahun Pembentukan penyisihan selama tahun berjalan (Catatan 33) Penerimaan kembali hapus buku Penghapus bukuan selama tahun berjalan 281.850 223.112 163.009 Balance at beginning of the year 167.674 116.400 132.753 Provision during the year (Note 33) 4.191 7.102 6.291 Recoveries of written-off (23.655) (64.764) (78.941) Write-off during the year Saldo akhir tahun 430.060 281.850 223.112 Balance at end of the year The minimum allowance for impairment losses on receivables provided based on Bank Indonesia regulation amounted to: Jumlah minimum cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia adalah sebesar: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah minimum yang wajib dibentuk cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang, yang wajib dibentuk sesuai dengan POJK 2016 266.013 296.503 2015 240.314 The minimum allowance for impairment losses on receivables based on Financial Services Authority’s regulations Management believes that the allowance for impairment losses on mudharabah financing is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulations. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan mudharabah yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. 56
  521. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PIUTANG (lanjutan) g. 7. RECEIVABLES (continued) g. Other significant information (continued): Informasi penting lainnya (lanjutan): 4) Piutang dijamin agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito mudharabah (Catatan 25) atau jaminan lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank. 4) Receivables are collateralized by registered mortgages or powers of attorneys to mortgage and sell, mudharabah time deposits (Note 25) or by other guarantees generally accepted by the Bank. 5) Rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto atas jumlah piutang adalah sebagai berikut: 5) The ratio of total Non-Performing Financing (NPF) gross and net on receivables are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah piutang*) 2016 2015 10.891.386 10.783.173 10.010.312 Total receivables*) NPF - Bruto Persentase NPF - Bruto 817.088 7,50% 548.177 5,08% 492.613 4,92% NPF - Gross Percentage of NPF - Gross NPF - Neto Persentase NPF - Neto 575.578 5,28% 427.561 3,96% 384.617 3,84% NPF - Net Percentage of NPF - Net *) Diluar piutang kepada bank lain 6) *) Exclude receivables to other banks 6) Rincian piutang bermasalah (kolektibilitas 3, 4 dan 5) dan total cadangan kerugian penurunan nilai, berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: The details of non-performing receivables (with collectibility 3, 4 and 5) and total allowance for impairment losses by economic sector are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Perdagangan Industri Pertanian Sosial/masyarakat Jasa usaha Pengangkutan Konstruksi Pertambangan Listrik, gas dan air Lainnya 245.232 294.037 40.530 30.020 24.378 7.306 3.004 1.101 777 170.703 163.659 126.410 29.396 22.361 22.338 24.904 1.572 695 422 156.420 111.755 63.001 19.113 105.826 13.979 53.977 698 193 276 123.795 Trading Manufacturing Agriculture Social/public Business services Transportation Construction Mining Electricity, gas and water Others Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 817.088 548.177 492.613 Total (241.510) (120.616) (107.996) Allowance for impairment losses 575.578 427.561 384.617 Net Neto 57
  522. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PINJAMAN QARDH a. 8. FUNDS OF QARDH a. By type and currency: Berdasarkan jenis dan mata uang: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Rupiah Qardh Rahn Dana Talangan Haji Qardh iB-KLM 2015 362.929 142.560 24.695 4.042 46.166 162.754 76.077 6.507 85.768 173.090 121.742 13.876 534.226 291.504 394.476 Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Qardh Rahn Dana Talangan Haji b. 2016 3.959 58 - 3.850 34 - 4.332 21 45 4.017 3.884 4.398 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Neto 524.101 (14.142) (2.269) (11.339 ) 293.119 387.535 Third Parties Rupiah Qardh Rahn Hajj Bailout Fund Qardh iB-KLM Related Parties (Note 41) Rupiah Qardh Rahn Hajj Bailout Fund Total Allowance for impairment losses Net b. By economic sector: Berdasarkan sektor ekonomi: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Konstruksi Jasa usaha Sosial/masyarakat Perdagangan Industri Pengangkutan Lainnya 2016 2015 342.367 10.244 9.268 600 450 171.297 20.286 12.762 11.925 743 450 245.338 18.490 22.975 29.369 84 4.085 10.697 308.776 534.226 291.504 394.476 3.400 450 167 3.850 34 3.400 932 66 4.017 3.884 4.398 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Neto 524.101 Pihak Berelasi (Catatan 41) Sosial/masyarakat Konstruksi Industri Lainnya (14.142) (2.269) 293.119 58 (11.339 ) 387.535 Third Parties Construction Business services Social/public Trading Manufacturing Transportation Others Related Parties (Note 41) Social/public Construction Manufacturing Others Total Allowance for impairment losses Net
  523. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PINJAMAN QARDH (lanjutan) c. 8. FUNDS OF QARDH (continued) c. By period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2015 505.440 49 5.487 23.250 208.893 49 76.207 6.355 258.599 20.747 104.808 10.322 534.226 291.504 394.476 3.908 109 3.884 - 4.352 46 Pihak Berelasi (Catatan 41) ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun d. 2016 4.017 3.884 4.398 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Neto 524.101 (14.142) (2.269) (11.339) 293.119 Third Parties ≤ 1 year > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) ≤ 1 year > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years Total Allowance for impairment losses 387.535 Net d. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan >1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2015 59.739 78.953 391.458 3.079 997 80.254 104.508 100.144 4.160 2.438 99.799 143.718 51.521 90.106 9.332 534.226 291.504 394.476 31 3.404 473 109 3.406 28 450 - 3.410 8 980 - Pihak Berelasi (Catatan 41) ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan > 5 tahun e. 2016 4.017 3.884 4.398 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Neto 524.101 (14.142) (2.269) (11.339) 293.119 387.535 Third Parties ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months > 5 years Total Allowance for impairment losses Net e. By colectibility: Berdasarkan kolektibilitas: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet 509.742 13.772 3.593 3.778 7.358 280.150 14.415 463 161 199 366.286 20.391 2.681 1.416 8.100 Current Special mention Substandard Doubtful Loss Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Total Neto 524.101 (14.142) (2.269) 293.119 59 (11.339) 387.535 Allowance for impairment losses Net
  524. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PINJAMAN QARDH (lanjutan) f. 8. FUNDS OF QARDH (continued) f. Berdasarkan keterkaitan: By relationship: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga 2016 2015 534.226 291.504 394.476 Third Parties 3.850 167 3.850 34 4.332 66 Related Parties (Note 41) PT Inti Konten Indonesia Key Employees Pihak Berelasi (Catatan 41) PT Inti Konten Indonesia Karyawan Kunci 4.017 3.884 4.398 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 538.243 295.388 398.874 Neto 524.101 (14.142) (2.269) (11.339) 293.119 Total Allowance for impairment losses 387.535 Net g. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan (BMPP) kepada Bank Indonesia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat pinjaman qardh yang melanggar atau melampaui ketentuan BMPP. g. Based on the Legal Lending Limit (BMPP) report submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2017, 2016 and 2015, there are no funds of qardh which violated or exceeded the Legal Lending Limit Regulation. h. Informasi penting lainnya: h. Other significant information: 1) Tingkat ujrah rata-rata per tahun untuk pinjaman qardh adalah sebagai berikut: 1) The annual average ujrah rate on funds of qardh are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Tingkat ujrah rata-rata per tahun untuk pinjaman qardh 2) 2016 12,40% 2015 16,47% 15,28% 2) Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman qardh adalah sebagai berikut: Annual average ujrah rate on funds of qardh The movements of allowance for impairment losses on funds of qardh are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan (Catatan 33) Penerimaan kembali hapus buku Penghapusbukuan selama tahun berjalan Saldo akhir tahun 2016 2015 2.269 11.339 18.677 10.654 1.681 10.834 Balance at beginning of the year Provisions during the year (Note 33) 1.527 3.768 524 Recoveries of written-off (308) 14.142 60 (14.519) (18.696) 2.269 11.339 Write-off during the year Balance at end of the year
  525. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PINJAMAN QARDH (lanjutan) h. 8. h Informasi penting lainnya (lanjutan): 2) FUNDS OF QARDH (continued) Other significant information (continued): 2) Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman qardh adalah sebagai berikut (lanjutan): The movements of allowance for impairment losses on funds of qardh are as follows (continued): Management believes that the allowance for impairment losses on funds of qardh is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulations. Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman qardh yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan ketentuan Peraturan Jasa Otoritas Keuangan (POJK). 3) Pinjaman qardh dijamin agunan yang diikat dengan gadai, hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank. 3) Funds of qardh are collateralized by pawning, registered mortgages or powers of attorneys to mortgage and sell, or by other guarantees generally accepted by the Bank. 4) Rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto atas jumlah pinjaman qardhadalah sebagai berikut: 4) The ratio of total Non-Performing Financing (NPF) gross and net on funds of qardh are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Jumlah pinjaman qardh*) 538.243 295.388 398.874 Total funds of qardh*) NPF - Bruto Persentase NPF - Bruto 14.729 2,74% 823 0,28% 12.197 3,06% NPF - Gross Percentage of NPF - Gross NPF - Neto Persentase NPF - Neto 4.943 0,92% 474 0,16% 3.713 0,93% NPF - Net Percentage of NPF - Net *) Diluar pinjaman qardh kepada bank lain 5) *) Exclude funds of qardh to other banks Rincian pinjaman qardh bermasalah dan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai, berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 5) The details of non-performing fund of qardh and total allowance for impairment losses by economic sector are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Pengangkutan Lainnya*) 14.729 823 6.775 5.422 Transportation Others*) Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 14.729 823 12.197 Total (9.786) (349) (8.484) 4.943 474 3.713 Neto *) Lainnya terdiri dari rahn, dana talangan haji dan qardh iB-KLM Allowance for impairment losses Net *) Others consist of rahn, hajj bailout fund and qardh-iB KLM 61
  526. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PEMBIAYAAN MUDHARABAH a. 9. MUDHARABAH FINANCING a. By type and currency: Berdasarkan jenis dan mata uang: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Rupiah Modal kerja Investasi 2015 825.788 6.299 1.246.140 4.071 1.086.613 34.854 832.087 1.250.211 1.121.467 Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Modal kerja Investasi b. 2016 19.121 6.811 21.661 13.710 - 25.932 35.371 - Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 858.019 1.285.582 1.121.467 Neto 840.974 (17.045) (14.097) (14.901) 1.271.485 1.106.566 Third Parties Rupiah Working capital Investment Related Parties (Note 41) Rupiah Working capital Investment Total Allowance for impairment losses Net b. By economic sector: Berdasarkan sektor ekonomi: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Jasa usaha Pertanian Sosial/masyarakat Industri Perdagangan Listrik, gas dan air Pengangkutan Konstruksi Pertambangan Lainnya 2015 531.644 178.925 45.307 37.061 24.066 3.859 739 434 157 9.895 739.254 287.009 69.350 63.323 42.114 5.038 1.389 863 273 41.598 517.097 288.072 185.441 78.984 36.938 739 3.546 5.127 5.523 832.087 1.250.211 1.121.467 25.345 344 198 45 35.371 - - 25.932 35.371 - Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 858.019 1.285.582 1.121.467 Neto 840.974 Pihak Berelasi (Catatan 41) Jasa usaha Sosial/masyarakat Perdagangan Pertanian c. 2016 (17.045) (14.097) (14.901) 1.271.485 1.106.566 Third Parties Business service Agriculture Social/public Manufacturing Trading Electricity, gas and water Transportation Construction Mining Others Related Parties (Note 41) Business service Social/public Trading Agriculture Total Allowance for impairment losses Net c. By period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2016 2015 4.713 97.914 182.316 547.144 3.851 331.275 780.638 134.447 6.803 314.652 731.668 68.344 832.087 1.250.211 1.121.467 62 Third Parties ≤ 1 year > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years > 5 years
  527. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) c. 9. MUDHARABAH FINANCING (continued) c. By period (continued): Berdasarkan jangka waktu (lanjutan): 31 Desember/December 31 2017 Pihak Berelasi (Catatan 41) > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai Neto d. 2016 92 4.464 21.376 2015 3.994 30.401 976 - 25.932 35.371 - 858.019 1.285.582 1.121.467 (17.045) (14.097) 840.974 (14.901) 1.271.485 Related Parties (Note 41) > 1 - ≤ 3 years > 3 - ≤ 5 years > 5 years Total Allowance for impairment losses 1.106.566 Net d. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan >1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2015 1.743 4.452 73.617 708.090 44.185 1.565 4.830 68.408 1.095.757 79.651 925 7.399 65.297 1.016.493 31.353 832.087 1.250.211 1.121.467 24 87 4.251 21.205 365 1.047 33.348 976 - Pihak Berelasi (Catatan 41) ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan >1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun e. 2016 25.932 35.371 - Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 858.019 1.285.582 1.121.467 Neto 840.974 (17.045) (14.097) 1.271.485 (14.901) 1.106.566 Third Parties ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Total Allowance for impairment losses Net e. By collectibility: Berdasarkan kolektibilitas: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet 834.965 12.257 1.863 2.063 6.871 1.269.229 14.874 14 1.410 55 1.109.939 7.312 567 505 3.144 Current Special mention Substandard Doubtful Loss Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 858.019 1.285.582 1.121.467 Total Neto 840.974 (17.045) (14.097) 1.271.485 63 (14.901) 1.106.566 Allowance for impairment losses Net
  528. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) 9. MUDHARABAH FINANCING (continued) f. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan (BMPP) kepada Bank Indonesia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat pembiayaan mudharabah yang melanggar atau melampaui ketentuan BMPP. f. Based on the Legal Lending Limit (BMPP) report submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2017, 2016 and 2015, there are no mudharabah financing which violated or exceeded the Legal Lending Limit Regulation. g. Informasi penting lainnya: g. Other significant information: 1) 1) Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut: The annual average profit sharing rate on mudharabah are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk pembiayaan mudharabah 2) 2016 13,61% 2015 12,89% 13,03% 2) Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut: Annual average profit sharing rate on mudharabah The movements of allowance for impairment losses on mudharabah financing are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan (Catatan 33) Penerimaan kembali hapus buku Penghapusbukuan selama tahun berjalan 14.097 14.901 10.352 Balance at beginning of the year 4.397 7.235 5.444 Provisions during the year (Note 33) 358 420 527 Recoveries of written-off (1.807) (8.459) (1.422 ) Saldo akhir tahun 17.045 14.097 14.901 Write-off during the year Balance at end of the year 3) Pembiayaan mudharabah dijamin agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito mudharabah (Catatan 25) atau jaminan lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank. 3) Mudharabah financing are collateralized byregistered mortgage or powers of attorneys to mortgage or sell, mudharabah time deposits (Note 25) or by other guarantees generally accepted by the Bank. 4) Rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto atas jumlah pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut: 4) The ratio of total Non-Performing Financing (NPF) gross and net on mudharabah financing are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah pembiayaan mudharabah*) 2016 2015 757.074 1.166.581 997.537 Total mudharabah financing*) NPF - Bruto*) Persentase NPF - Bruto 10.770 1,42% 1.479 0,13% 4.216 0,42% NPF - Gross*) Percentage of NPF - Gross NPF - Neto*) Persentase NPF - Neto 2.615 0,35% 717 0,06% 735 0,07% NPF - Net*) Percentage of NPF - Net *) Diluar pembiayaan mudharabah kepada bank lain *) Exclude mudharabah financing to other banks 64
  529. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) PEMBIAYAAN MUDHARABAH (lanjutan) g. 9. g. Other significant information (continued): Informasi penting lainnya (lanjutan): 4) MUDHARABAH FINANCING (continued) Rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto atas jumlah pembiayaan mudharabah adalah sebagai berikut: (lanjutan) 4) Management believes that the allowance for impairment losses on mudharabah financing is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulations. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan mudharabah yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. 5) The ratio of total Non-Performing Financing (NPF) gross and net on mudharabah financing are as follows: (continued) Rincian pembiayaan mudharabah bermasalah (kolektibilitas 3, 4 dan 5) dan total cadangan kerugian penurunan nilai, berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 5) The details of non-performing mudharabah financing (with collectibility 3, 4 and 5) and total allowance for impairment losses by economic sector are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 Jasa usaha Perdagangan Sosial/masyarakat Pertanian Lainnya 7.854 1.364 1.341 112 99 387 1.092 - 3.541 213 462 Business services Trading Social/public Agriculture Others*) Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 10.770 1.479 4.216 Total Neto (8.155) (762) 2.615 717 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH a. 2015 (3.481 ) Allowance for impairment losses 735 Net 10. MUSYARAKAH FINANCING a. By type and currency: Berdasarkan jenis dan mata uang: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Rupiah Modal kerja Investasi Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Modal kerja Investasi 2016 2015 3.620.191 1.119.579 4.159.331 837.889 3.995.894 1.045.698 4.739.770 4.997.220 5.041.592 833.490 3.960 378.596 4.014 41.371 - 837.450 382.610 41.371 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Neto 5.447.998 (129.222) (193.940) 5.185.890 65 (120.617 ) 4.962.346 Third Parties Rupiah Working capital Investment Related Parties (Note 41) Rupiah Working capital Investment Total Allowance for impairment losses Net
  530. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) b. 10. MUSYARAKAH FINANCING (continued) b. By economic sector: Berdasarkan sektor ekonomi: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Industri Konstruksi Perdagangan Jasa usaha Sosial/masyarakat Pengangkutan Pertanian Listrik, gas dan air Pertambangan Lainnya 2016 2015 1.636.671 912.633 884.886 527.365 226.092 157.272 153.583 96.129 12.130 133.009 1.151.294 655.442 1.284.437 1.035.404 270.607 190.512 162.603 77.534 65.116 104.271 1.006.706 454.368 952.027 1.442.476 517.765 273.171 283.407 29.807 76.763 5.102 4.739.770 4.997.220 5.041.592 Pihak Berelasi (Catatan 41) Pertanian Konstruksi Jasa usaha Pengangkutan Sosial/masyarakat c. Third Parties Manufacturing Construction Trading Business service Social/public Transportation Agriculture Electricity, gas and water Mining Others Related Parties (Note 41) 400.216 400.000 21.167 16.067 - 300.088 50.822 31.700 - 914 39.999 458 837.450 382.610 41.371 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Neto 5.447.998 (129.222) (193.940) (120.617) 5.185.890 4.962.346 Agriculture Construction Business service Transportation Social/public Total Allowance for impairment losses Net c. By period: Berdasarkan jangka waktu: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - ≤ 5 tahun > 5 tahun 2016 2015 2.071.524 723.733 669.894 1.274.619 2.211.334 1.181.845 1.098.590 505.451 1.825.277 1.398.996 1.280.805 536.514 4.739.770 4.997.220 5.041.592 58 803.293 28.137 5.962 328.740 36.521 13.335 4.014 434 40.479 458 - 837.450 382.610 41.371 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Neto 5.447.998 Pihak Berelasi (Catatan 41) ≤ 1 tahun > 1 - ≤ 3 tahun > 3 - 5 tahun > 5 tahun (129.222) (193.940) 5.185.890 66 (120.617) 4.962.346 Third Parties ≤ 1 year >1 - ≤ 3 years >3 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) ≤ 1 year >1 - ≤ 3 years >3 - 5 years >5 years Total Allowance for impairment losses Net
  531. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) d. 10. MUSYARAKAH FINANCING (continued) d. By remaining period to maturity: Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan > 1 - ≤ 5 tahun > 5 tahun Pihak Berelasi (Catatan 41) ≤ 1 bulan >1 - ≤ 3 bulan >3 - ≤ 12 bulan > 1 - 5 tahun > 5 tahun e. 2016 2015 664.699 347.130 1.449.922 1.948.667 329.352 442.075 853.356 1.363.460 1.951.988 386.341 362.066 347.048 1.409.792 2.531.171 391.515 4.739.770 4.997.220 5.041.592 400.000 416.525 19.420 1.505 328.653 87 49.856 4.014 458 770 144 39.999 - 837.450 382.610 41.371 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Neto 5.447.998 (129.222) (193.940) (120.617) 5.185.890 4.962.346 Third Parties ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - ≤ 5 years > 5 years Related Parties (Note 41) ≤ 1 month >1 - ≤ 3 months >3 - ≤ 12 months >1 - 5 years >5 years Total Allowance for impairment losses Net e. By collectibility: Berdasarkan kolektibilitas: 31 Desember/December 31 2017 f. 2016 2015 Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet 4.805.119 404.446 140.292 13.424 213.939 4.507.147 604.643 92.258 12.056 163.726 3.799.658 988.913 86.178 14.117 194.097 Current Special mention Substandard Doubtful Loss Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Total Neto 5.447.998 (129.222) (193.940) (120.617) 5.185.890 4.962.346 f. Berdasarkan keterkaitan: Allowance for impairment losses Net By relationship: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga 2016 2015 4.739.770 4.997.220 5.041.592 Third Parties 400.000 400.000 16.067 14.251 6.624 508 300.000 31.700 5.161 45.366 383 1.372 39.999 - Related Parties (Note 41) PT Inti Konten Indonesia PT Pegadaian (Persero) Perum DAMRI Koperasi Karyawan BRISyariah Koperasi Swakarya BRI Key Employees 837.450 382.610 41.371 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Neto 5.447.998 Pihak Berelasi (Catatan 41) PT Inti Konten Indonesia PT Pegadaian (Persero) Perum DAMRI Koperasi Karyawan BRISyariah Koperasi Swakarya BRI Karyawan Kunci (129.222) (193.940) 5.185.890 67 (120.617) 4.962.346 Total Allowance for impairment losses Net
  532. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) 10. MUSYARAKAH FINANCING (continued) g. Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan (BMPP) kepada Bank Indonesia pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, tidak terdapat pembiayaan musyarakah yang melanggar atau melampaui ketentuan BMPP. g. Based on the Legal Lending Limit (BMPP) report submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2017, 2016 and 2015, there are no musyarakah financing which violated or exceeded the Legal Lending Limit Regulation. h. Informasi penting lainnya: h. Other significant information: 1) 1) Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk pembiayaan musyarakah adalah sebagai berikut: The annual average profit sharing rate on musyarakah are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk pembiayaan musyarakah 2) 2016 9,75% 2015 12,15% 12,70% 2) Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan musyarakah adalah sebagai berikut: Annual average profit sharing rate on musyarakah The movements of allowance for impairment losses on musyarakah financing are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan (Catatan 33) Penerimaan kembali hapus buku Penghapus bukuan selama tahun berjalan Saldo akhir tahun 2016 2015 193.940 120.617 84.612 35.388 118.951 74.672 Balance at beginning of the year Provisions during the year (Note 33) 12.733 3.602 4.850 Recoveries of written-off (112.839) (49.230) (43.517 ) Write-off during the year 129.222 193.940 120.617 Management believes that the allowance for impairment losses on musyarakah financing is adequate and in compliance with Authorized Financial Services regulations. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai pembiayaan musyarakah yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. 3) Balance at end of the year Pembiayaan musyarakah dijamin agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa memasang hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito mudharabah (Catatan 25) atau jaminan lain yang umumnya dapat diterima oleh Bank. 3) 68 Musyarakah financing are collateralized by registered mortgages or powers of attorneys to mortgage or sell, mudharabah time deposits (Note 25) or by other collaterals generally acceptable by the Bank.
  533. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 10. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (lanjutan) h. 10. MUSYARAKAH FINANCING (continued) h. Other significant information (continued): Informasi penting lainnya (lanjutan): 4) Rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto atas jumlah pembiayaan musyarakah adalah sebagai berikut: 4) The ratio of total Non-Performing Financing (NPF) gross and net on musyarakah financing are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Jumlah pembiayaan musyarakah 5) 2016 2015 5.577.220 5.379.830 5.082.963 Total musyarakah financing NPF - Bruto Persentase NPF - Bruto 367.655 6,59% 268.040 4,98% 294.392 5,79% NPF - Gross Percentage of NPF - Gross NPF - Neto Persentase NPF - Neto 302.083 5,42% 142.698 2,65% 254.043 5,00% NPF - Net Percentage of NPF - Net Rincian pembiayaan musyarakah bermasalah (kolektibilitas 3, 4 dan 5) dan total cadangan kerugian penurunan nilai, berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 5) The details of non-performing musyarakah financing (with collectibility 3, 4 and 5) and total allowance for impairment losses by economic sector are as follows: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Industri Perdagangan Jasa usaha Konstruksi Pertanian Pengangkutan Sosial/masyarakat Pertambangan Lainnya*) 136.361 92.167 21.849 8.958 7.954 1.798 192 98.376 10.322 93.736 105.509 8.343 6.639 16.009 1.658 2.377 23.447 76.878 84.871 5.881 991 7.376 12.056 44.934 2.377 59.028 Manufacturing Trading Business services Construction Agriculture Transportation Social/public Mining Others*) Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai 367.655 268.040 294.392 Total (65.572) (125.342) Neto 302.083 142.698 11. ASET IJARAH YANG DIPEROLEH UNTUK (40.349 ) Allowance for impairment losses 254.043 Net 11. ASSETS ACQUIRED FOR IJARAH Akun ini merupakan objek sewa dari transaksi ijarah muntahiyah bittamlik dengan rincian sebagai berikut: This account represent lease object transactions from ijarah muntahiyah bittamlik with details are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga 2016 1.270.703 291.105 69 2015 4.279 Third Parties
  534. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. ASET YANG (lanjutan) DIPEROLEH UNTUK PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) IJARAH 11. ASSETS ACQUIRED FOR IJARAH (continued) 31 Desember/December 31 2017 Pihak Berelasi (Catatan 41) Perum DAMRI PT Perkebunan Nusantara VII 2016 2015 15.036 3.611 26.731 38.484 106.317 103.814 18.647 65.215 210.131 Jumlah Akumulasi Penyusutan 1.289.350 (142.430) 356.320 (70.139) 214.410 (168.151 ) Nilai buku 1.146.920 286.181 46.259 12. ASET TETAP Related Parties (Note 41) Perum DAMRI PT Perkebunan Nusantara VII Total Accumulated Depreciation Net Book value 12. PREMISES AND EQUIPMENT Premises and equipment consist of: Aset tetap terdiri dari: 31 Desember 2017/December 31, 2017 Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya perolehan Hak atas tanah Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Saldo Akhir/ Ending Balance 66.674 43.321 10.662 257.363 84.696 36.997 9.933 150 13.994 3.863 611 752 162 103.671 53.254 10.201 270.605 88.397 462.716 64 937 1.525 526.128 Akumulasi penyusutan Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya 14.116 9.191 227.157 71.436 2.402 1.155 18.130 6.127 611 752 158 16.518 9.735 244.535 77.405 321.900 27.814 1.521 Nilai buku 140.816 Acquisition cost Landrights Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments Accumulated depreciation Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments 348.193 177.935 Net book value 31 Desember 2016/December 31, 2016 Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya perolehan Hak atas tanah Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Saldo Akhir/ Ending Balance 66.674 42.496 11.347 241.593 81.409 825 16.126 4.242 685 356 955 66.674 43.321 10.662 257.363 84.696 443.519 21.193 1.996 462.716 Akumulasi penyusutan Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya 11.871 8.725 202.638 64.097 2.245 1.151 24.875 8.294 685 356 955 14.116 9.191 227.157 71.436 287.331 36.565 1.996 Nilai buku 156.188 Accumulated depreciation Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments 321.900 140.816 70 Acquisitioncost Landrights Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments Net book value
  535. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 12. ASET TETAP (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT (continued) 31 Desember 2015/December 31, 2015 Saldo Awal/ Beginning Balance Biaya perolehan Hak atas tanah Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Saldo Akhir/ Ending Balance 34.823 33.126 11.347 239.291 76.852 31.851 9.370 3.301 5.248 999 691 66.674 42.496 11.347 241.593 81.409 395.439 49.770 1.690 443.519 Akumulasi penyusutan Bangunan kantor Kendaraan bermotor Komputer dan mesin Inventaris lainnya 9.818 7.573 171.465 55.196 2.053 1.152 32.172 9.581 999 680 11.871 8.725 202.638 64.097 244.052 44.958 1.679 Nilai buku 151.387 Acquisitioncost Landrights Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments Accumulated depreciation Office buildings Vehicles Computer and machines Other equipments 287.331 156.188 Net book value Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah masing-masing sebesar Rp27.814, Rp36.565 dan Rp44.958 untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (Catatan 35). Depreciation charged to current operations as reported in the statements of profit or loss and other comprehensive income amounted to Rp27,814, Rp36,565 and Rp44,958 for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively (Note 35). Bank telah mengasuransikan aset tetap (tidak termasuk hak atas tanah) untuk menutup kemungkinan kerugian terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko lainnya pada pihak berleasi dengan nilai pertanggungan sebesar Rp385.147, Rp346.917 dan Rp329.408, masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. The Bank has insured the premises and equipment (except landrights) to cover for losses against fire, theft and other risks to releated parties with total insurance coverage amounted to Rp385,147, Rp346,917 and Rp329,408 as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively. Rincian penjualan aset tetap Bank adalah sebagai berikut: The detail of the sale of Bank’s premises and equipment are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Biaya perolehan Akumulasi penyusutan 2016 1.521 (1.521) 2015 1.996 (1.996) 1.679 (1.679) Acquisition cost Accumulated depreciation Nilai buku neto Harga jual 280 335 68 Net book value Selling price Laba penjualan aset tetap 280 335 68 Gain on sales of premises and equipments As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the gross amount of premises and equipment which have been fully depreciated and are still in used amounted to Rp301,315, Rp222,933 and Rp182,300, respectively (unaudited). Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan masing-masing sebesar Rp301.315, Rp222.933 dan Rp182.300 (tidak diaudit). 71
  536. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 12. ASET TETAP (lanjutan) 12. PREMISES AND EQUIPMENT (continued) Taxable value of landrights and buildings owned by Bank as of December 31, 2017, 2016 and 2015, are as follows (unaudited): Nilai Jual Objek Pajak (NJOP) tanah dan bangunan yang dimiliki Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, adalah sebagai berikut (tidak diaudit): 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Tanah Bangunan 53.478 22.005 39.952 19.053 36.177 17.620 Landrights Buildings Jumlah 75.483 59.005 53.797 Total Pada tahun 2017, 2016 dan 2015 terdapat aset tetap yang dihapusbukukan dengan harga perolehan masing-masing sebesar RpNihil dan RpNihil, dan Rp11, dan akumulasi penyusutannya masing-masing sebesar RpNihil, RpNihil dan RpNihil. In 2017, 2016 and 2015, there are premises and equipment office equipment written-off with acquisition costs amounted to RpNil, RpNil, and Rp11, respectively and accumulated depreciation amounted to RpNil, RpNil and RpNil, respectively. Selain tanah dan bangunan tidak terdapat perbedaan signifikan antara nilai wajar aset dan nilai tercatatnya. Other than land and building there are no significant difference between the fair value of the asset and its carrying value. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai aset tetap dan jumlah nilai pertanggungan asuransi cukup untuk menutup risiko kerugian yang mungkin timbul atas aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Management believes that there is no impairment of premises and equipment, and the insurance coverage to cover the possibility of losses on premises and equipment is adequate as of December 31, 2017, 2016 and 2015. 13. ASET LAIN-LAIN 13. OTHER ASSETS Other assets consist of: Aset lain-lain terdiri dari: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Agunan yang diambil alih Pendapatan yang masih akan diterima dari piutang, pembiayaan, ijarah dan surat berharga Biaya dibayar di muka Tagihan ATM Persediaan alat tulis kantor dan materai Tagihan Payment Point Online Bank (PPOB) Lain-lain Pihak Berelasi (Catatan 41) Tagihan ATM Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai Neto 2016 2015 633.550 312.698 54.112 193.060 184.826 52.974 7.156 172.141 171.048 51.397 7.393 139.622 149.209 24.129 8.720 21.486 3.334 21.483 3.369 23.550 1.093.052 739.494 402.711 7.370 7.020 4.311 1.100.422 (317.687) 746.514 (87.001) 407.022 (11.910) 782.735 659.513 395.112 Third Parties Foreclosed collaterals Income receivables from financing, receivables, ijarah and marketable securities Prepaid expense ATM receivables Office supplies and stamps Payment Point Online Bank (PPOB) receivables Others Related Party (Note 41) ATM receivables Total Allowance for impairment losses Net Others consist of other receivables to third parties, istishna assets in progress, unused fixed assets and others. Lain-lain terdiri dari tagihan kepada pihak ketiga, aset istishna dalam penyelesaian, aset tetap yang belum digunakan dan lainnya. 72
  537. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 13. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 13. OTHER ASSETS (continued) The details of foreclosed collaterals (AYDA) held by the Bank as of December 31, 2017, 2016 and 2015, are as follows: Rincian agunan yang diambil alih (AYDA) yang dimiliki Bank pada tanggal tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, adalah sebagai berikut: 31 Desember/December 31 2017 Debitur/ Debtors No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. PT Nichiwa Kemala Sakti PT Nani Wahyuni Industry PT Alpindo Mitra Baja PT Pandu Sarana Global PT Shuket Engineering PT Providensia PT Bayu Aji Mandiri PT Mitra Sukses Banua PT Multintes Mandiri PT Harindo Putra Perkasa CV Dexalindo CV Anggut Cellular PT Prathonylia Nusa Prima I Putu Eka Maryasa SE PT Dwi Aneka Jaya Kemasindo PT Hardys Retailindo Edwin Aditya Nugraha Mus Mulyadi Dadan Sunandar Abdurahman Lapay PT Garda Cipta Pratama Erni Suratinoyo Wildae Desyanthy Binti Anasrullah Serba JadI Eka Jaya Kwee Tek Lie CV. Anggun Lestari Teguh Wahyudi H. Syamsuddin Irwan Muhammad Asnur Wahyu Prasasti Kusnadi Koreji PT. Nimda Globalindo Jaya Lestari Noeri Sukses Mobilindo TB Ahmad Badruddin Ahmad Zakaria CV Canaya Mezra Mahyuddin Koto Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah dan Bangunan/Land and Properties, Mesin/Machines Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties, Mesin/Machines Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties, Mesin/Machines Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value Penambahan (penjualan) tahun berjalan/ Addition (sales) during the year 90.360 61.187 96.228 18.295 20.221 11.099 6.207 5.101 4.000 - (2.321) (4.000) 4.011 3.000 2.150 2.850 904 Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value 90.386 61.187 96.228 15.974 20.221 11.099 6.207 5.101 4.011 3.000 2.150 2.850 904 Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties - 106.424 158.862 962 905 690 860 1.560 672 789 939 2.694 1.332 580 1.649 1.645 2.210 1.560 3.039 106.424 158.862 962 905 690 860 1.560 672 789 939 2.694 1.332 580 1.649 1.645 2.210 1.560 3.039 Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties - 12.462 10.250 800 953 1.395 1.000 12.462 10.250 800 953 1.395 1.000 Total Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses 312.698 (75.632) 320.852 (234.041) 633.550 (309.673) Neto/Net 237.066 86.811 323.877 31 Desember/December 31 2016 No. Debitur/ Debtors 1. Joseph Biantoro 2. 3. 4. 5. PT Pandu Sarana Global PT Bayu Aji Mandiri PT Alpindo Mitra Baja PT Nichiwa Kemala Sakti 6. 7. PT Nani Wahyuni Industry PT Shuket Engineering Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah dan Bangunan/Land and Properties Mesin/Machines Alat berat/Heavy equipment Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Pabrik/Manufacture Tanah dan Bangunan/Land and Properties Mesin/Machines Tanah dan Bangunan/Land and Properties Pabrik/Manufacture 73 Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value 11.936 12.825 199 22.945 6.207 - Penambahan (penjualan) tahun berjalan/ Addition (sales) during the year (11.936) (12.825) (199) (4.650) 96.227 81.967 8.393 61.187 20.221 Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value 18.295 6.207 96.227 81.967 8.393 61.187 20.221
  538. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 13. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 13. OTHER ASSETS (continued) The details of foreclosed collaterals (AYDA) held by the Bank as of December 31, 2017, 2016 and 2015 are as follows (lanjutan): Rincian agunan yang diambil alih (AYDA) yang dimiliki Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut (lanjutan): 31 Desember/December 31, 2016 Debitur/ Debtors No. 8. 9. 10. PT Providensia PT Mitra Sukses Banua PT Multintes Mandiri Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah /Land Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah /Land Penambahan (penjualan) tahun berjalan/ Addition (sales) during the year - Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value 11.099 5.102 4.000 11.099 5.102 4.000 Total Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses 54.112 (541) 258.586 - 312.698 (75.632 ) Neto/Net 53.571 258.586 237.066 31 Desember/December 31, 2015 Debitur/ Debtors No. 1. Joseph Biantoro 2. 3. PT Pandu Sarana Global PT Bayu Aji Mandiri Nilai tercatat awal/ Beginning carrying value Jenis agunan yang diambil alih/ Type of foreclosed collaterals Tanah dan Bangunan/Land and Properties Mesin/Machines Alat berat/Heavy equipment Tanah dan Bangunan/Land and Properties Tanah dan Bangunan/Land and Properties Penambahan (penjualan) tahun berjalan/ Addition (sales) during the year Nilai tercatat akhir/ Ending carrying value 11.936 12.825 199 22.945 6.207 - 11.936 12.825 199 22.945 6.207 Total Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses 54.112 (541) - 54.112 (541 ) Neto/Net 53.571 - 53.571 Allowance for impairment losses consists of allowance for PPOB receivables, foreclosed collaterals and other receivables as of December 31, 2017, 2016 and 2015. The movements of allowance for impairment losses on non-earning assets are as follows: Cadangan kerugian penurunan nilai merupakan cadangan penyisihan atas tagihan PPOB, agunan yang diambil alih (AYDA) dan tagihan lainnya pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai aset non-produktif adalah sebagai berikut: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Saldo awal tahun Pembentukan selama tahun berjalan (Catatan 33) Penghapusbukuan selama tahun berjalan 87.001 11.910 5.104 234.020 75.091 6.806 Balance at beginning of the year Provision during the year (Note 33) - - Write-off during the year Saldo akhir tahun 317.687 87.001 11.910 Balance at end of the year (3.334) Management believes that allowance for impairment losses on other assets is adequate. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai aset lain-lain yang dibentuk telah memadai. 74
  539. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 14. LIABILITAS SEGERA 14. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY Obligations consist of: Liabilitas segera kepada pihak ketiga terdiri dari: due immediately to third parties 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Titipan ATM Titipan lainnya Titipan tagihan pembayaran Titipan uang muka istishna 65.917 19.965 558 312 57.785 23.802 4.756 568 37.512 Remittance on ATM 8.636 Other remittances 1.560 Remittance of bills payment 529 Remittance of istishna advanced payment Jumlah 86.752 86.911 48.237 Other remittances are remittances from clearance administration fees, remittance of payment from employee financing, financing remittance from notarial fee, remittance from life insurance payment, remittance from state cash income and others. Titipan lainnya merupakan titipan biaya administrasi kliring, titipan pembayaran pembiayaan karyawan, titipan pembiayaan biaya notaris, titipan pembayaran asuransi jiwa, titipan setoran penerimaan kas negara dan lain-lain. 15. BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN 15. UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING This account represents the undistributed share of the customers (shahibul maal) on income generated by the Bank from managing mudharabah funds. Akun ini merupakan bagi hasil yang belum dibagikan oleh Bank kepada nasabah (shahibul maal) atas bagian keuntungan hasil usaha Bank yang telah disisihkan dari pengelolaan dana mudharabah. 16. GIRO WADIAH 16. WADIAH DEMAND DEPOSITS Giro wadiah terdiri dari: Wadiah demand deposits consist of: 31 Desember/ December 31, 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Pihak Ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat Riyal Arab Saudi Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Jumlah Total 4.698.990 16.895.592 31 Desember/ December 31, 2016 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) 1.628.392 63.753 61.123 1.543.663 31 Desember/ December 31, 2015 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 1.089.280 20.797 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) 1.680.455 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 899.533 23.165 Third Parties Rupiah United States Dollar 1.753.268 1.110.077 922.698 16.076 19.483 16.133 Related Parties (Note 41) Rupiah 1.769.344 1.129.560 938.831 Total Giro wadiah merupakan giro wadiah yaddhamanah yaitu titipan dana pihak ketiga yang dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Wadiah demand deposits represent wadiah yaddhamanah in which the third party funds are entitled to receive bonuses in accordance with the Bank’s policy. 75
  540. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. TABUNGAN WADIAH 17. WADIAH SAVINGS DEPOSITS Tabungan wadiah terdiri dari: Wadiah savings deposits consist of: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Pihak ketiga Pihak Berelasi (Catatan 41) 4.741.835 7.817 4.170.480 6.281 3.712.559 3.370 Third parties Related Parties (Note 41) Jumlah 4.749.652 4.176.761 3.715.929 Total 18. SIMPANAN DARI BANK LAIN 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS Deposits from other banks consist of: Simpanan dari bank lain terdiri dari: 31 Desember/December 31 2017 Pihak Ketiga Giro wadiah Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) PT Bank BPD Jawa Timur Tbk PT Bank Aceh Syariah Tbk (Unit Usaha Syariah) PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Sinarmas Tbk (Unit Usaha Syariah) PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Maybank Syariah Indonesia Pihak Berelasi (Catatan 41) Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk Jumlah 2016 14.333 2015 25.990 24.497 Third Parties Wadiah demand deposits Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA) PT Bank BPD Jawa Timur PT Bank Aceh Syariah Tbk (Sharia Business Unit) - 200.000 136.729 100.000 100.000 - 100.000 - - - 100.000 PT Bank Panin Syariah Tbk PT Bank Sinarmas Tbk (Sharia Business Unit) - - 150.000 PT Bank Victoria International Tbk - - 40.000 PT Bank Maybank Syariah 14.333 536.729 390.000 14.333 562.719 414.497 - 410.000 441.355 - - 35.000 - 410.000 476.355 14.333 972.719 890.852 Related Parties (Note 41) Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk Total Giro wadiah merupakan simpanan giro wadiah yaddhamanah dari bank lain yang dapat diberikan bonus berdasarkan kebijakan Bank. Wadiah demand deposits represent wadiah yaddhamanah from other banks that entitled to receive bonuses in accordance with the Bank’s policy. SIMA merupakan sertifikat investasi yang diterbitkan oleh Bank dengan sistem bagi hasil dan berupa penempatan antar bank. Jangka waktu SIMA adalah kurang atau sama dengan (≤) 1 (satu) bulan. SIMA represents certificates of investment issued by the Bank with profit sharing system and in the form of interbank placements. SIMA maturity period is less than or equal to (≤) 1 (one) month. 76
  541. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 18. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued) Annual average profit sharing rate of SIMA are as follows: Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk SIMA adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun untuk SIMA 2016 4,75 % 2015 5,09% 19. PINJAMAN YANG DITERIMA 6,34% Annual average profit sharing rate for SIMA 19. FUND BORROWING Pinjaman dari PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (pihak berelasi) (Catatan 41) merupakan fasilitas pembiayaan mudharabah yang diperoleh Bank sebesar Rp100.000 pada tanggal 14 Desember 2012 untuk modal kerja pembiayaan kepemilikan rumah (KPR). Pembiayaan tersebut berjangka waktu 5 (lima) tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 14 Desember 2017 dan porsi nisbah yang disepakati adalah masing-masing sebesar 63,46% untuk PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) dan 36,54% untuk Bank. Jaminan atas fasilitas pembiayaan mudharabah ini adalah piutang KPR. Borrowing from PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) (a related party) (Note 41) represents mudharabah financing facility obtained by Bank which amounting to Rp100,000 and dated on December 14, 2012 that used for mortgage financing. The financing facility is for 5 (five) years period and matured on December 14, 2017 and the agreed nisbah portion for PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) and Bank are 63.46% and 36.54%, respectively. The guarantees for the mudharabah financing are the housing receivables (KPR). Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Bank telah memenuhi ketentuan yang ada dalam perjanjian pinjaman yang diterima. As of December 31, 2016 and 2015, the Bank has complied with the existing terms of the fund borrowing agreements. 20. UTANG PAJAK a. 20. TAXES PAYABLE a. Taxes payable: Utang pajak: The details of taxes payable are as follows: Rincian utang pajak adalah sebagai berikut: 31 Desember/December 31 2017 b. 2016 2015 Pajak penghasilan Pasal 4 (2) Pasal 21 Pasal 22 Pasal 23 Pasal 25 Pasal 29 PPN WAPU 18.822 7.996 51 342 9.572 655 2.953 17.164 9.969 116 548 4.785 13.081 3.950 18.165 1.031 19 1.534 5.307 28.431 1.929 Income taxes Article 4 (2) Article 21 Article 22 Article 23 Article 25 Article 29 WAPU - value added tax Jumlah 40.391 49.613 56.416 Total b. Beban pajak: Tax expense: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Beban pajak kini Penyesuaian pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun sebelumnya (Catatan 20e) Pajak tangguhan 2016 2015 130.752 87.416 68.092 5.090 (85.976) 4.948 (23.964) (21.660) 49.866 68.400 46.432 77 Current tax expense Adjustment in respect of corporate income tax of the previous year (Note 20e) Deferred tax benefit
  542. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 20. UTANG PAJAK (lanjutan) b. 20. TAXES PAYABLE (continued) b. Tax expense (continued): Beban pajak (lanjutan): Reconcilliation between income before income tax as stated in the statements of profit or loss and other comprehensive income with taxable income are as follows: Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Beda Temporer: Penyisihan kerugian aset non-produktif Cadangan bonus Penyisihan pembalikan estimasi imbalan kerja (Pembalikan) penyisihan (keuntungan) kerugian pada piutang murabahah Cadangan litigasi Kerugian (keuntungan) yang belum direalisasi atas surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Penyisihan (pembalikan) kerugian aset produktif diluar piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan 2016 150.957 2015 238.609 169.069 222.672 (6.633) 75.093 11.836 6.806 32.500 (51.289) 3.600 14.225 178.588 1.528 2.744 2.099 27.578 4.129 840 558 (348) 844 (1.304) 344 343.906 95.864 Pemeliharaan rumah dinas Pendapatan sewa Biaya lain-lain Taksiran penghasilan kena pajak Beban pajak kini Pembayaran pajak penghasilan selama tahun berjalan Utang pajak penghasilan pasal 29 Temporary Differences: Provision for impairment losses on non-earning assets Provision of bonus Provision of estimated employee benefits (Reversal) Provision of impairment (gain) losses on murabahah receivables Provision of legal case Unrealized loss on marketable securities that measured at fair value through profit or loss Provision (reversal) of impairment losses on earning assets other than receivables, funds of qardh and financing 86.640 Beda Permanen: Pembinaan jasmani dan rohani Representasi dan sumbangan Income before income tax expense based on statements of profit or loss and other comprehensive income Permanent Differences: Development of physical and spiritual Representation and donation Housing maintenance for employee Income from leases Other expenses 1.458 43 1.838 49 2.291 899 3.113 (462) 23.995 40 13.273 51 13.418 28.147 15.200 16.659 523.010 349.673 272.368 Estimated taxable income 130.752 87.416 68.092 Current tax expense (130.097) (74.337) (39.661 ) 13.081 28.431 655 78 Income tax paid during the year Income tax payable - article 29
  543. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 20. UTANG PAJAK (lanjutan) b. 20. TAXES PAYABLE (continued) b. Tax expense (continued): Beban pajak (lanjutan): The reconciliation of income tax expense by multiplying income before income tax to the applicable tax rate are as follows: Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan dengan perkalian laba sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Laba sebelum beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain 2015 150.957 238.609 169.069 Income before income tax expense based on statement of profit or loss and other comprehensive income 37.739 59.652 42.267 Tax expense with a tax rate of 25% Beban pajak dengan tarif pajak 25% Penyesuaian pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun sebelumnya (Catatan 20e) Pengaruh pajak atas beda permanen Beban pajak c. 2016 5.090 4.948 - 7.037 3.800 4.165 Adjustment in respect of corporate income tax of the previous year (Note 20e) Effect of tax on permanent differences 49.866 68.400 46.432 Tax expense c. Income tax benefit - deferred: Manfaat pajak penghasilan - tangguhan: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Penyisihan kerugian aset non-produktif Cadangan bonus Penyisihan estimasi imbalan kerja Penyisihan kerugian piutang murabahah Cadangan litigasi Kerugian yang belum direalisasi atas surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Penyisihan (pembalikan) kerugian aset produktif diluar piutang pinjaman qardh dan pembiayaan 2015 55.667 (1.658) (12.822) 18.773 2.959 900 44.646 382 686 525 (326) Provision for impairment 1.701 losses on non-earning assets 8.125 Provision of bonus 3.556 Provision of estimated employee benefits Provision of impairment 6.895 losses on murabahah receivables 1.033 Provision of legal case Unrealized losses on marketbale securities that measured at fair value 139 through profit or loss Provision (reversal) of impairment losses on earning assets other than receivables, 211 funds of qardh and financing 210 87 Jumlah manfaat pajak penghasilan - tangguhan d. 2016 (87) 85.976 23.966 21.660 Total Income tax benefit - deferred d. Deferred tax assets: Aset pajak tangguhan: 31 Desember/December 31 2017 Penyisihan estimasi imbalan kerja Penyisihan kerugian aset non-produktif Cadangan bonus Cadangan litigasi Kerugian yang belum direalisasi atas surat berharga yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 2016 2015 11.933 24.755 77.418 9.426 1.940 21.751 11.084 1.558 23 349 79 23.855 Provision of estimated employee benefits Provision for impairment losses on 2.978 non-earning assets 8.125 Provision of bonus 1.033 Provision of legal case Unrealized losses on marketable securities that measured at fair value 139 through profit or loss
  544. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 20. UTANG PAJAK (lanjutan) d. 20. TAXES PAYABLE (continued) d. Deferred tax assets (continued): Aset pajak tangguhan (lanjutan): 31 Desember/December 31 2017 e. 2016 2015 Penyisihan kerugian aset produktif diluar piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Pengukuran kembali program imbalan kerja (1.152) (3.907) (3.907 ) Provision for impairment losses on earning assets other than receivables, funds of qardh and financing Remeasurement of defined benefit program Penyisihan (pembalikan) kerugian piutang murabahah 40.985 (3.661) (4.347 ) Provision of impairment losses on murabahah receivables Jumlah aset pajak tangguhan 140.883 52.152 28.186 310 223 310 Total of deferred tax assets e. Tax examination Pemeriksaan pajak Pemeriksaan tahun pajak 2008 Assessment for fiscal year 2008 Pada tanggal 15 November 2013, Direktorat Jendral Pajak menerbitkan Surat Ketetapan Pajak (SKP) No. 00005/506/8/093/13 yang menetapkan pajak penghasilan nihil untuk tahun pajak 2008, namun terdapat perbedaan atas perhitungan penghasilan kena pajak, dimana berdasarkan Bank, rugi yang dapat dikompensasi untuk tahun selanjutnya sebesar Rp31.851, sedangkan menurut SKP sebesar Rp238. On November 15, 2013, General Directorate of Tax issued Assessment Letter No. 00005/506/8/093/13 affirming zero income tax for 2008, however there was a difference in calculating taxable income, where according to the Bank, compensated loss for the following year is amounting to Rp31,851, while according to the SKP is Rp238. Pada tanggal 2 Desember 2013, Bank mengajukan permohonan keberatan atas SKP tersebut kepada Direktorat Jenderal Pajak. On December 2, 2013, the Bank filled an objection of those letter to General Directorate of tax. Pada tanggal 26 November 2014, berdasarkan Surat Keputusan Direktorat Jenderal Pajak No. KEP-2387/WP.J19/2014, permohonan tersebut ditolak, kemudian pada tanggal 18 Februari 2015, Bank mengajukan permohonan banding kepada Badan Pengadilan Pajak. On November 26, 2014, based on Decision Letter of General Directorate of Tax No. KEP-2387/WP.J19/2014, the request was rejected. On February 18, 2015, the Bank filled an appeal to the Tax Court Board. Pada tanggal 8 Juni 2017 Bank telah menerima keputusan Pengadilan Pajak atas pengajuan banding SKP No. 00005/506/8/093/13 yang menetapkan pajak penghasilan nihil untuk tahun pajak 2008, dengan nomor putusan pengadilan pajak No.83543/PP/M.XVIIIA/ 15/2017 tanggal 9 Mei 2017, Dengan hasil putusan mempertahankan koreksi Terbanding (DJP) dan menolak banding yang diajukan pemohon banding (PT. Bank BRISyariah). Bank menerima putusan pengadilan pajak. On June 8, 2017, the Bank has received a tax court ruling on appeal No. 00005/506/8/093/13 on setting a zero income tax for the fiscal year 2008. With Tax Court’s verdict No.83543/PP/M.XVIIIA /15/2017, dated May 9, 2017, the court issued a decision to maintain the correction and to reject the appeal submitted by the applicant (PT Bank BRISyariah). The Bank accepts the tax court ruling. 80
  545. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 20. UTANG PAJAK (lanjutan) e. 20. TAXES PAYABLE (continued) e. Tax examination (continued) Pemeriksaan pajak (lanjutan) Pemeriksaan tahun pajak 2012 Assessment for fiscal year 2012 Pada tanggal 23 Maret 2017 Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan Surat Ketetapan Pajak sebagai berikut: On March 23, 2017, the Directorate General of Taxes issued the following Tax Assessment Letter: 1) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 21 No. 00002/201/12/093/17 sebesar Rp240 2) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 23 No. 00002/203/12/093/17 sebesar Rp160 3) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 29 No. 00002/206/12/093/17 sebesar Rp6.885 4) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 4 (2) No. 00002/240/12/093/17 sebesar Rp55 5) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPN No. 00003/207/12/093/17 sebesar Rp779 Tagihan Pajak 6) Surat No. 00013/107/12/093/17 sebesar Rp83 1) Tax Underpayment Assessment Letter Art 21 No. 00002/201/12/093/17 amounting Rp240 2) Tax Underpayment Assessment Letter Art 23 No. 00002/203/12/093/17 amounting Rp160 3) Tax Underpayment Assessment Letter Art 29 No. 00002/206/12/093/17 amounting Rp6.885 4) Tax Underpayment Assessment Letter Art 4 (2) No. 00002/240/12/093/17 amounting Rp55 5) Tax Underpayment Assessment Letter VAT No. 00003/207/12/093/17 amounting Rp779 6) Tax Colllection Letter No. 00013/107/12/093/17 amounting Rp83 Atas seluruh SKP yang telah diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Pajak, per 29 Desember 2017 Bank telah membayar sebesar Rp8.151 atas kurang bayar dan penalti. Based on all assessment letters issued by the Directorate General of Taxes, as of December 29, 2017, the Bank has paid the total amount of Rp8,151 upon underpayments and penalties. Pemeriksaan tahun pajak 2013 Assessment for fiscal year 2013 Pada tanggal 28 November 2017 Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan Surat Ketetapan Pajak sebagai berikut: On November 28, 2017, the Directorate General of Taxes issued the following Tax Assessment Letter: 1) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 21 No. 00012/201/13/093/17 sebesar Rp97 2) Surat Ketetapan Pajak Nihil Pasal 23 No. 00064/503/13/093/17 3) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 29 No. 00012/206/13/093/17 sebesar Rp647 4) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Pasal 4 (2) No. 00023/240/13/ 093/17 sebesar Rp551 5) Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPN No. 00115/207/13/093/17 sebesar Rp260 6) Surat Tagihan Pajak No. 00104/107/13/ 093/17 sebesar Rp35 1) Tax Underpayment Assessment Letter Art 21 No. 00012/201/13/093/17 amounting Rp97 2) Zero Tax Assessment Letter Art 23 No. 00064/503/13/093/17 3) Tax Underpayment Assessment Letter Art 29 No. 00012/206/13/093/17 amounting Rp647 4) Tax Underpayment Assessment Letter Art 4 (2) No. 00023/240/13/093/17 amounting Rp551 5) Tax Underpayment Assessment Letter VAT No. 00115/207/13/093/17 amounting Rp260 6) Tax Colllection Letter No. 00104/107/13/ 093/17 amounting Rp35 Atas seluruh SKP yang telah diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Pajak, per 29 Desember 2017 Bank telah membayar jumlah keseluruhan sebesar Rp1.592 atas kurang bayar dan penalti. Based on all Assessment Letters issued by the Directorate General of Taxes, as of December 29, 2017, the Bank has paid the total amount of Rp1,592 for underpayments and penalties. 81
  546. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 20. UTANG PAJAK (lanjutan) e. 20. TAXES PAYABLE (continued) e. Tax examination (continued) Pemeriksaan pajak (lanjutan) Pemeriksaan tahun pajak 2014 Assessment for fiscal year 2014 Pada tanggal 9 Mei 2016, Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar Pajak Penghasilan Badan untuk tahun 2014 No. 00024/406/14/093/16 dengan jumlah lebih bayar pajak sebesar Rp5.327. On May 9, 2016, the Directorate General of Taxes issued Tax Overpayment Assessment Letter for Corporate Income Tax for the year 2014 No. 00024/406/14/093/16 with total overpayment amounting to Rp5,327. Pada tanggal 19 Mei 2016, berdasarkan Surat Keputusan Direktur Jendral Pajak No. KEP00080.PPH/WPJ.19/KP.0403/2016, Bank telah menerima pengembalian pajak sebesar Rp3.668 setelah memperhitungkan pajak terhutang yang dimiliki Bank sebesar Rp1.659. On May 19, 2016, based on Decision Letter of Directorate General of Taxes No. KEP00080.PPH/WPJ.19/KP.0403/2016, The Bank has received tax refund amounted to Rp3,668 after calculating the Bank’s tax liabilities amounted to Rp1,659. Bank telah membebankan kerugian atas restitusi lebih bayar yang tidak disetujui oleh Direktorat Jenderal Pajak sebesar Rp4.948, pada periode berjalan. The Bank has recognized loss on restitution of the overpayment which was not approved by the Directorate General of Taxes amounting to Rp4,948 in the current period. 21. LIABILITAS LAIN-LAIN 21. OTHER LIABILITIES Other liabilities consist of: Liabilitas lain-lain terdiri dari: 31 Desember/December 31 2017 2016 2015 Rekening sementara Estimasi liabilitas imbalan kerja (Catatan 39) Cadangan bonus Setoran jaminan Premi asuransi Perantara hasil kliring Lain-lain 1.290.882 740.929 484.744 43.133 37.704 4.403 3.420 958 21.666 83.402 44.338 957 6.585 1.131 35.636 79.794 32.500 378 6.611 953 30.274 Temporary accounts Estimated liabilities for employee benefits (Note 39) Provision of bonus Guarantee deposits Insurance premium Clearance intermediaries Others Jumlah 1.402.166 912.978 635.254 Total Rekening sementara terdiri dari rekening titipan khusus Biaya Penyelenggaraan Ibadah Haji (BPIH), angsuran pinjaman, titipan pembayaran kepada notaris, dan lain-lain. Temporary account represents escrow account of Organizing Cost of Hajj, loans installments, remittances payments to notary and others. Lain-lain terdiri dari biaya yang masih harus dibayar, cadangan litigasi, rekening administrasi dan lainnya. Others consist of accrued expense, provision of legal case, administration accounts and others. 82
  547. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. SUKUK MUDHARABAH SUBORDINASI 22. SUBORDINATED SUKUK MUDHARABAH 31 Desember/December 31 2017 Sukuk Mudharabah Subordinasi 2016 1.000.000 2015 1.000.000 - Subordinated Sukuk Mudharabah Pada tanggal 17 November 2016, Bank menerbitkan Sukuk Mudharabah Subordinasi I Tahun 2016 sebesar Rp1.000.000 dan diterbitkan senilai 100,00% dari nilai nominalnya dengan metode pendapatan bagi hasil. Besarnya nisbah pemegang sukuk adalah sebesar 80,2013% yang dihitung dari gross revenue tunai, yang diindikasikan sebesar 11,8452%. Bagi hasil dibayarkan tiap 3 (tiga) bulan dan akan jatuh tempo pada tanggal 16 November 2023. Sukuk Mudharabah Subordinasi I ini diperingkat A+(idn) oleh Fitch pada saat diterbitkan. On November 17, 2016, Bank issued Rp1,000,000 Subordinated Sukuk Mudharabah I Year 2016 which are issued at 100.00% of its nominal value using profit sharing method.The amount of Sukuk holder’s nisbah is 80.2013% which calculated from liquid gross revenue, which indicated 11.8452%. Profit sharing will be paid quaterly and will be due on November 16, 2023. Subordinated Sukuk Mudharabah I was rank A+ by Fitch on publication date. Penerimaan dari penerbitan Sukuk Mudharabah Subordinasi I tersebut, akan dimanfaatkan seluruhnya untuk memperkuat struktur permodalan dalam rangka menunjang kegiatan pengembangan usaha berupa penyaluran pembiayaan. The Receipt from the issuance of the Subordinated Sukuk Mudharabah I are intended to strengthen the capital structure in order to support business development activities such as financing expansion. Sukuk Mudharabah Subordinasi I ini tidak dijamin dengan agunan khusus, termasuk tidak dijamin oleh Negara Republik Indonesia atau pihak ketiga lainnya dan tidak dimasukkan dalam program penjaminan bank yang dilaksanakan oleh Lembaga Penjamin Simpanan atau lembaga penjaminan lainnya. The Subordinated Sukuk Mudharabah I are not guaranteed by special collateral nor guaranteed by the Republic of Indonesia or other thrid parties and are not included in the bank guarantee program implemented by the Deposit Insurance Agency (Lembaga Penjamin Simpanan/LPS) or other insurance corporation. Pada tanggal 31 Desember 2017, Sukuk Mudharabah Subordinasi I memperoleh peringkat A+ dari Fitch. As of December 31, 2017, Bank’s Subordinated Sukuk Mudharabah I obtained a rating of A+ from Fitch. Bertindak sebagai wali amanat untuk Sukuk Mudharabah Subordinasi I tersebut adalah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. The trustee of this Subordinated Sukuk Mudharabah I is PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Perjanjian perwaliamanatan memuat beberapa pembatasan terhadap Bank dan memerlukan persetujuan tertulis dari wali amanat sebelum melakukan hal-hal berikut: The trustee agreement covers several covenants affecting Bank and requires a written approval from the trustee before conducting the following: • Pengeluaran Sukuk atau MTN yang mempunyai kedudukan lebih tinggi dan pembayarannya didahulukan dari Sukuk Mudharabah Subordinasi. • Perubahan bidang usaha utama. • Mengurangi modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor. • Mengadakan penggabungan, konsolidasi, lain yang akuisisi dengan perusahaan menyebabkan bubarnya Bank, atau yang akan mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha. • Issued another Sukuk or MTN which has higher position and prior payment from Subordinated Sukuk Mudharabah. • • Changes in the main business. Reduction of authorized, issued and paid capital stock. Conduct merger, consolidation, acquisition with other parties which caused dissolution of the Bank, or would have negative impact on business continuity. • 83
  548. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 22. SUKUK (lanjutan) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) SUBORDINASI MUDHARABAH 22. SUBORDINATED (continued) SUKUK MUDHARABAH Pembatasan dan kewajiban Bank tanpa persetujuan tertulis dari wali amanat tidak akan melakukan halhal sebagai berikut: Several convenants affecting Bank without written approval from the trustee are the following: • Melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap milik Bank kepada pihak manapun, baik seluruhnya atau sebagian besar (melebihi 50%) dari seluruh aset tetap milik Bank berdasarkan laporan keuangan terakhir yang telah diaudit. • Melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi, kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan yang menguntungkan Bank atau setidak-tidaknya sama dengan persyaratan yang diperoleh Bank dari pihak ketiga yang bukan terafiliasi dalam transaksi yang lazim. • Memberikan pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain. • Sell or transfer fixed assets of the Bank to other parties, either all or most of fixed assets (over 50%) based on audited financial statement. • Conduct transactions with affiliated parties, unless either the transaction is performed under favorable terms or at least equal to the requirements obtained by the Bank from independent third parties in prevalent transactions. Provide financing or investment in stock shares to other parties. Manajemen Bank berpendapat bahwa semua persyaratan/pembatasan yang ditetapkan dalam perjanjian perwaliamanatan telah dipenuhi. Management of Bank has complied with the above trustee agreement. No. SR-32/PB.13/2016 Berdasarkan Surat tertanggal 29 November 2016, telah disetujui permohonan Bank oleh OJK untuk memperhitungkan hasil penjualan Sukuk Mudharabah Subordinasi I sebesar Rp1.000.000.000.000 (satu triliun rupiah) sebagai komponen modal pelengkap bank (setinggitingginya 100% dari modal inti). Based on the letter SR-32/PB.13.2016 dated November 29th, 2016 the Financial Service Authority has agreed on the Bank’s request to make the proceeds of Sukuk Mudharabah amounting to Rp1,000,000,000 (one trillion rupiah) as a complementary capital component of the Bank (maximum 100% of core capital). • 23. GIRO MUDHARABAH 23. MUDHARABAH DEMAND DEPOSITS Giro mudharabah terdiri dari: Mudharabah demand deposits consist of: 31 Desember/ December 31, 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Pihak Ketiga Rupiah 31 Desember/ December 31, 2016 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) 139.535 31 Desember/ December 31, 2015 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Ekuivalen/ Equivalent Rupiah - Giro mudharabah merupakan investasi dana nasabah pada Bank yang penarikannya dapat di lakukan sesuai kesepakatan dengan menggunakan cek, Bank Garansi, dan sarana perintah pembayaran lainnya. Ekuivalen/ Equivalent Rupiah - Third Parties Rupiah Mudharabah demand deposits is a current account product in which investor’s fund can be withdrawn by check, bank guarantee, or other payment instruction method according to the agreement. 84
  549. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 24. TABUNGAN MUDHARABAH 24. MUDHARABAH SAVINGS DEPOSITS 31 Desember/ December 31, 2017 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Pihak ketiga - Bukan Bank Rupiah Tabungan haji mudharabah Tabungan impian Dolar Amerika Serikat Tabungan haji mudharabah Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 31 Desember/ December 31, 2015 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Ekuivalen/ Equivalent Rupiah Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 1.215.106 51.479 933.624 47.347 654.096 41.313 1.266.585 980.971 695.409 287.386 Jumlah 31 Desember/ December 31, 2016 3.899 159.584 2.150 1.270.484 57.266 789 983.121 Third parties - NonBank Rupiah Mudharabah hajj savings deposits Impian savings deposits United States Dollar Mudharabah hajj savings deposits 696.198 Total Tabungan mudharabah merupakan simpanan dana pihak ketiga yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. Mudharabah savings deposits represent deposits from third parties which are entitled to receive a share in the revenue derived by the Bank from the use of such funds based on a predetermined nisbah. Kisaran tingkat bagi hasil untuk tabungan mudharabah per tahun adalah sebagai berikut: The range rate of profit sharing for mudharabah savings deposits are as follows: 31 Desember/December 31 2017 Rupiah Dolar Amerika Serikat 2016 1,10% - 2,94% 0,00% - 0,09% 1,17% - 3,39% 0,00% - 0,06% 25. DEPOSITO MUDHARABAH Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) Bank Pihak Ketiga Rupiah Jumlah Rupiah United States Dollar a. By currency: 31 Desember/ December 31, 2017 Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah 1,85% - 4,09% 0,00% - 0,07% 25. MUDHARABAH TIME DEPOSITS a. Berdasarkan mata uang: Bukan Bank Pihak Ketiga Rupiah Dolar Amerika Serikat 2015 13.985.087 31 Desember/ December 31, 2016 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 18.136.341 189.743 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) 18.901.000 31 Desember/ December 31, 2015 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 15.358.278 254.644 Jumlah nosional mata uang asing/ Notional amount foreign currency (Dalam nilai penuh/ In full amount) 6.197.087 Ekuivalen/ Equivalent Rupiah 14.111.339 85.427 18.326.084 15.612.922 14.196.766 58.002 89.123 101.058 18.384.086 15.702.045 14.297.824 Non Bank Third Parties Rupiah United States Dollar Related Parties (Note 41) Rupiah 45.983 27.580 474.876 Bank Third Parties Rupiah 18.430.069 15.729.625 14.772.700 Total 85
  550. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 25. DEPOSITO MUDHARABAH (lanjutan) 25. MUDHARABAH TIME DEPOSITS (continued) b. By period: b. Berdasarkan jangka waktu: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan Dolar Amerika Serikat 1 bulan Jumlah 2016 2015 Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months 17.667.666 324.328 89.183 159.149 14.864.287 325.065 111.187 174.442 13.848.663 465.095 205.232 168.283 18.240.326 15.474.981 14.687.273 189.743 254.644 85.427 United States Dollar 1 month 18.430.069 15.729.625 14.772.700 Total c. By remaining period to maturity: c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Rupiah ≤ 1 bulan > 1 - ≤ 3 bulan > 3 - ≤ 12 bulan Dolar Amerika Serikat ≤ 1 bulan > 1 - ≤ 3 bulan Jumlah 2016 2015 Rupiah ≤ 1 month > 1 - ≤ 3 months > 3 - ≤ 12 months 14.150.533 3.949.562 140.231 14.302.244 1.009.940 162.797 13.861.931 582.229 243.113 18.240.326 15.474.981 14.687.273 135.675 54.068 254.644 - 85.427 - United States Dollar ≤ 1 month > 1 - ≤ 3 months 18.430.069 15.729.625 14.772.700 Total d. Deposito mudharabah yang dijadikan jaminan atas piutang yang diberikan oleh Bank berjumlah Rp71.513, Rp28.488 dan Rp35.930 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (Catatan 7), sedangkan deposito mudharabah yang dijadikan jaminan atas pembiayaan yang diberikan oleh Bank berjumlah Rp195.222, Rp107.189 dan Rp79.725 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (Catatan 9 dan 10). d. Mudharabah time deposits that are used as collateral for the Bank’s receivables amounted to Rp71,513, Rp28,488 and Rp35,930 as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively (Note 7), whereas mudharabah time deposits that are used as collateral for the Bank’s financing amounted to Rp195,222, Rp107,189 and Rp79,725 as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively (Notes 9 and 10). e. Deposito mudharabah merupakan investasi pihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasil dari pendapatan Bank atas penggunaan dana tersebut dengan nisbah yang ditetapkan dan disetujui sebelumnya. e. Mudharabah time deposits represent third parties’ investments which are entitled to received a share in the income derived by the Bank from the use of such funds based on a predetermined and previously approved nisbah. f. Kisaran tingkat bagi hasil untuk deposito mudharabah per tahun adalah sebagai berikut: f. The range rate of profit sharing for mudharabah time deposits are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Rupiah Dolar Amerika Serikat 2,19% - 7,35% 0,01% - 1,25% 2016 2,35% - 8,81% 0,01% - 1,14% 86 2015 3,24% - 9,48% 0,01% - 0,65% Rupiah United States Dollar
  551. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 26. EKUITAS 26. EQUITY Modal Saham Share Capital Susunan pemegang saham Bank adalah sebagai berikut: The composition of the Bank’s shareholders are as follows: 31 Desember 2017, 2016, dan 2015/ December 31, 2017, 2016, and 2015 Pemegang Saham Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh (Nilai Penuh)/ Amount of Issued and Fully-Paid Share Capital (Full Amount) Persentase Pemilikan/ Ownership Percentage Jumlah Modal/ Amount of Capital Shareholders PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI 3.957.999.000 1.000 99,999975% 0,000025% 1.978.999 1 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Yayasan Kesejahteraan Pekerja BRI Jumlah 3.958.000.000 100% 1.979.000 Total Pada tanggal 4 Agustus 2015, seluruh pemegang saham Bank menyetujui untuk mengubah Anggaran Dasar berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank BRISyariah No. 1, Notaris Fathiah Helmi, S.H., terkait dengan penambahan modal ditempatkan dan disetor penuh dari Rp1.479.000 menjadi Rp1.979.000 (Catatan 1a). On August 4, 2015, all the Bank’s shareholders agreed to ammend its Article of Association based on Annual Shareholders’ Meeting Decision Statement Deed No. 1, Notary Fathiah Helmi, S.H., regarding the additional issued and fully-paid share capital from Rp1,479,000 to Rp1,979,000 (Note 1a). Cadangan Umum General Reserve Cadangan umum pada awalnya dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan Pasal 61 ayat (1) Undang-undang No. 1/1995 mengenai Perseroan Terbatas (kemudian diganti dengan Undangundang Perseroan Terbatas No. 40/2007), yang mengharuskan perusahaan Indonesia untuk membuat penyisihan cadangan umum dan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut. The general reserves are originally provided in accordance with Law No. 1/1995 article 61 (1) on Limited Liability Company (later superseded by Limited Liability Company Law No. 40/2007), which requires Indonesian companies to set up a general and legal reserve amounting to at least 20% of the issued and paid-in capital. This particular law does not regulate the period of time in relation to the provision of such reserves. Distribusi Laba Bersih Distribution of Net Income Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank tanggal 18 April 2017, 11 Maret 2016, dan 8 April 2015 pemegang saham menyetujui distribusi laba bersih untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2016, 2015, dan 2014, dengan penggunaan sebagai berikut: Based on the Annual General Shareholders’ Meetings of Bank held on April 18, 2017, March 11, 2016 and April 8, 2015, the Shareholders agreed to distribute the net income for the Years Ended December 31, 2016, 2015 and 2014, as follows: Laba/Income 2016 2015 2014 Cadangan umum Laba ditahan 17.021 153.188 12.264 110.373 658 5.919 General reserves Retained earnings Jumlah 170.209 122.637 6.577 Total 87
  552. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 27. PENDAPATAN DARI JUAL BELI 27. INCOME FROM SALES AND PURCHASES Income from sales and purchases consists of: Pendapatan dari jual beli terdiri dari: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Murabahah Istishna 1.507.099 1.124 1.533.338 1.232 1.458.382 3.101 Murabahah Istishna Jumlah 1.508.223 1.534.570 1.461.483 Total 28. PENDAPATAN BAGI HASIL 28. INCOME FROM PROFIT SHARING Income from profit sharing consists of: Pendapatan bagi hasil terdiri dari: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Musyarakah Mudharabah 528.286 141.919 526.506 167.105 513.496 128.509 Musyarakah Mudharabah Jumlah 670.205 693.611 642.005 Total 29. PENDAPATAN DARI IJARAH – NETO 29. INCOME FROM IJARAH – NET Pendapatan dari ijarah - neto terdiri dari: Income from ijarah - net consists of: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Ijarah muntahiyah bittamlik Ujrah Kepemilikan Logam Mulia (KLM) Ijarah multijasa Beban penyusutan aset yang diperoleh untuk ijarah 2016 2015 232.935 55.233 56.974 Ijarah muntahiyah bittamlik 1.871 596 4.622 378 6.699 314 Ujrah of Gold Financing (KLM) Ijarah multi-services 235.402 60.233 63.987 (142.063) (47.401) (49.101 ) 93.339 12.832 14.886 Neto 30. PENDAPATAN USAHA UTAMA LAINNYA Depreciation expense of assets acquired for ijarah Net 30. OTHER MAIN OPERATING INCOME Other main operating income consists of: Pendapatan usaha utama lainnya terdiri dari: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 Pendapatan dari investasi pada surat berharga Bonus Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) Qardh Bagi hasil penempatan pada bank lain Jumlah 2016 2015 366.947 197.782 99.781 132.941 38.828 153.349 39.637 152.090 52.722 6.041 2.420 1.785 Income from investments in marketable securities Bonus from Bank Indonesia Sharia Certificates (SBIS) and Bank Indonesia Sharia Deposit Facilities (FASBIS) Qardh Profit sharing from placements with other bank 544.757 393.188 306.378 Total 88
  553. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 31. HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL 31. THIRD PARTIES’ SHARE ON RETURN Third parties’ share on return consist of: Hak pihak ketiga atas bagi hasil terdiri atas: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Deposito mudharabah Sukuk mudharabah subordinasi Tabungan mudharabah Pinjaman mudharabah Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA) Giro Mudharabah 1.077.056 93.286 13.341 7.884 990.611 11.492 14.080 8.250 999.560 10.601 8.250 1.566 785 11.068 - 9.031 - Mudharabah time deposits Subordinated sukuk mudharabah Mudharabah savings deposits Mudharabah borrowing Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA) Mudharabah demand deposit Jumlah 1.193.918 1.035.501 1.027.442 Total 32. PENDAPATAN USAHA LAINNYA 32. OTHER OPERATING INCOME Other operating income consists of: Pendapatan usaha lainnya terdiri dari: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 Pendapatan imbalan jasa perbankan Lain-lain 122.620 26.383 102.545 25.422 Jumlah 149.003 127.967 97.252 Fee based income from banking services 33.208 Others 130.460 Total Lain-lain terdiri dari pendapatan administrasi rekening, pendapatan administrasi cek, pendapatan komisi asuransi dan lainnya. Others consist of account administration fees, income cheque administration fees, commissions and insurance fees and others. 33. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET PRODUKTIF DAN NON-PRODUKTIF - NETO 33. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON EARNING AND NON-EARNING ASSETS - NET Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan non-produktif - neto terdiri dari: Provision for impairment losses on earning and nonearning assets - net, consist of: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Piutang (Catatan 7) Pinjaman qardh (Catatan 8) Pembiayaan mudharabah (Catatan 9) Pembiayaan musyarakah (Catatan 10) Aset non-produktif (Catatan 13) Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi (Catatan 38) 167.674 10.654 116.400 1.681 132.753 10.834 Receivables (Note 7) Funds of qardh (Note 8) 4.397 7.235 5.444 Mudharabah financing (Note 9) 35.388 234.020 118.951 75.091 74.672 6.806 844 Musyarakah financing (Note 10) Non-earning assets (Note 13) Estimated losses on commitmens and contingencies (Note 38) Jumlah 453.372 231.353 Total 1.239 (347) 319.011 89
  554. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 34. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 34. SALARIES AND BENEFITS EXPENSE Beban gaji dan tunjangan terdiri dari: Salaries and benefits consist of: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years ended December 31 2017 2016 2015 Gaji dan upah Tunjangan karyawan Imbalan kerja (Catatan 39) Pendidikan dan pelatihan 290.327 203.090 22.001 6.649 303.266 215.464 13.639 5.858 297.146 185.577 20.778 5.597 Salaries and wages Employee allowances Employee benefit (Note 39) Education and trainings Jumlah 522.067 538.227 509.098 Total 35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 35. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSE Beban umum dan administrasi terdiri dari: General and administrative expenses consist of: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 Sewa Asuransi Outsourcing Komunikasi Transportasi Pemeliharaan dan perbaikan Penyusutan aset tetap (Catatan 12) Promosi Listrik, air dan gas Alat tulis dan barang cetak Honorarium tenaga ahli Lain-lain 109.853 101.733 90.290 43.632 31.578 30.292 97.066 90.792 88.173 46.750 31.861 43.222 91.743 82.054 77.847 33.427 27.591 33.924 27.814 20.426 18.252 10.487 6.906 9.015 36.565 20.977 18.604 10.473 3.004 2.260 44.958 40.015 20.629 11.379 5.964 1.530 Rent Insurance Outsourcing Communication Transportation Service and maintenance Depreciation of premises and equipment (Note 12) Promotion Electricity, water and gas Stationery and printing Professional fees Others Jumlah 500.278 489.747 471.061 Total Lain-lain terdiri dari beban pajak tanah dan bangunan, beban pajak kendaraan dan lainnya. Others consist of land and building tax expenses, vehicle tax expenses and others. 36. PENDAPATAN DAN BEBAN NON-USAHA NETO 36. NON-OPERATING INCOME AND EXPENSES NET Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Sewa gedung Keuntungan (Kerugian) selisih kurs - neto Zakat Lainnya*) Pendapatan (beban) non-usaha - neto 2016 462 2015 90 3.475 (4.255) 11.781 (7.056) (3.066) 9.409 11.463 (623) *) Lainnya terdiri dari keuntungan atau kerugian penjualan aset tetap, restrukturisasi atau pembiayaan, beban penanganan pembiayaan, dan lainnya. *) 90 225 3.661 (164) 6.368 10.090 Building rental Gain (Loss) on foreign exchange - net Zakat Others*) Non-operating Total non-operating (expenses) income (expense) - net Others consist of gain or loss on sale of fixed asset, account receivable or financing’s restructuring, handling financing expenses, and others.
  555. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 37. LABA PER SAHAM 37. EARNINGS PER SHARE The computation of earnings per share for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, are as follows: Perhitungan laba per saham pada untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Laba tahun berjalan Jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar (nilai penuh) 2015 170.209 122.637 Income for the year 3.958.000.000 3.958.000.000 3.374.666.667 Weighted average number of shares oustanding (full amount) 25,54 43,00 36,34 Basic earnings per share (full Rupiah) Laba bersih per saham dasar (Rupiah penuh) 38. INFORMASI MENGENAI KONTINJENSI 2016 101.091 KOMITMEN DAN 38. INFORMATION ON CONTINGENCIES COMMITMENTS AND a. The Bank’s receivables and payables from commitments and contingencies are as follows: a. Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 Komitmen Pihak ketiga Rupiah Liabilitas Komitmen Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Kontinjensi Pihak ketiga Rupiah Tagihan Kontinjensi Pendapatan dari pembiayaan bermasalah (tidak diaudit) Liabilitas Kontinjensi Garansi yang diterbitkan Liabilitas Kontinjensi - neto 2015 Commitments Third parties Rupiah Commitments Payables 105.497 Pihak Berelasi (Catatan 41) Rupiah Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Jumlah 2016 154.650 155.372 Unused financing facilities (unaudited) Related Parties (Note 41) Rupiah - 100.000 - 105.497 254.650 155.372 Unused financing facilities (unaudited) Total 66.728 40.752 42.685 (132.561) (54.216) (48.926) Contingencies Third parties Rupiah Contingencies Receivables Revenue from Non-Performing Financing (NPF) (unaudited) Contingencies Payables Bank guarantees issued (65.833) (13.464) (6.241) Contingencies Payables - Net b. The collectibility of commitments and contingencies with credit risk on administrative accounts are as follows: b. Kolektibilitas komitmen dan kontinjensi pada rekening administratif yang mempunyai risiko pembiayaan adalah sebagai berikut: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 2015 Lancar Dalam perhatian khusus 132.561 - 54.216 - 27.372 21.554 Current Special mention Jumlah 132.561 54.216 48.926 Total 91
  556. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 38. INFORMASI MENGENAI KONTINJENSI (lanjutan) KOMITMEN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) DAN 38. INFORMATION ON COMMITMENTS CONTINGENCIES (continued) c. c. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai estimasi komitmen dan kontijensi adalah sebagai berikut: AND The movements of allowance for impairment losses on estimated commitments And contingencies are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/ Years Ended December 31 2017 2016 895 2015 Saldo awal tahun Pembentukan (pembalikan) selama tahun berjalan (Catatan 33) 1.242 1.239 (347) Saldo akhir tahun 2.134 895 398 Balance at beginning of the year 844 Provisions (reversal) during the year (Note 33) 1.242 Balance at end of the year Management believes that the allowance for impairment losses on estimated commitments and contingencies is adequate and in compliance with FSA regulations. Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan atas nilai estimasi komitmen dan kontijensi yang dibentuk telah memadai dan telah sesuai dengan ketentuan POJK. 39. ESTIMASI LIABILITAS IMBALAN KERJA 39. ESTIMATED BENEFITS LIABILITIES FOR EMPLOYEE Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31, 2017 2016 2015 Cuti Besar Pemutusan Hubungan Kerja 30.304 12.829 25.294 58.108 32.828 46.966 Grand Leaves Work Separation Scheme Jumlah (Catatan 21) 43.133 83.402 79.794 Total (Note 21) Sensitivity Analysis of discount rate assumptions as per December 31, 2017: Analisis Sensitivitas atas Asumsi Tingkat Diskonto per 31 Desember 2017: Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti/ Present Value Defined Benefit Obligation +0,50% +0,50% Perubahan/Change 77.996 84.199 Maturity Benefit Analysis and Current Value of Defined Benefit Obligation as per December 31, 2017: Analisis Sensitivitas atas Asumsi Tingkat Kenaikan Upah per 31 Desember 2017: Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti/ Present Value Defined Benefit Obligation +0,50% +0,50% -3,70% 3,96% Perubahan/Change 85.735 76.604 92 5,85% -5,42%
  557. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 39. ESTIMASI (lanjutan) LIABILITAS IMBALAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) KERJA 39. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) Manfaat Jatuh Tempo/ Benefits Matured < 1 year 1 - < 2 years 2 - < 3 years 3 - < 4 years 4 - < 5 years ≥ 5 years a) EMPLOYEE Sensitivity Analysis of Wage Income Assumption as per December 31, 2017: Analisis Manfaat Jatuh Tempo dan Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti per 31 Desember 2017: Jangka waktu/ Time period FOR Nilai Kini Kewajiban Imbalan Pasti/ Current Value of Defined Benefit Obligation 3.038 4.312 2.475 8.572 7.377 784.122 2.829 3.451 1.662 4.567 3.307 65.179 a) Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) Rate Work Separation Scheme (PHK) Perhitungan manajemen Bank yang menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria atas liabilitas Bank berkaitan dengan cadangan untuk biaya penyelesaian PHK yang meliputi penetapan uang pesangon, uang penghargaan tanda jasa dan ganti kerugian disusun berdasarkan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. The Bank’s management calculation which used the actuarial valuation assumptions on the Bank’s liability related to the allowance for work separation scheme (PHK) including severance, gratuity and compensation benefits is based on Labor Law No. 13 year 2003 (UU No. 13/2003) dated March 25, 2003 for liability as of December 31,2017, 2016, and 2015, respectively. Perhitungan aktuaria tersebut dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya tertanggal 4 Januari 2018 dan 4 Januari 2017, dan PT Katsir Imam Sapto Sejahtera Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya tertanggal 5 Januari 2016, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: The above actuarial calculations were prepared by PT Bestama Aktuaria, an independent actuary, in its reports dated January 4, 2018 and January 4, 2017, and PT Katsir Imam Sapto Sejahtera Aktuaria, an independen actuary, in its report dated January 5, 2016, by using the Projected Unit Credit Method with the following assumptions: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31 Tingkat diskonto per tahun Tingkat kenaikan gaji per tahun Tingkat cacat Tabel mortalita Usia pensiun 2017 2016 7,10% 5,00% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun/years old 8,10% 5,00% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun/years old 93 2015 9,20% 5,00% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun/years old Annual discount rate Annual salary increase rate Defect rate Mortality table Retirement age
  558. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 39. ESTIMASI (lanjutan) a) LIABILITAS IMBALAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) KERJA 39. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) a) Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan) FOR EMPLOYEE Work Separation Scheme (PHK) (continued) Movements in the work separation scheme liability as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively, are as follows: Mutasi atas liabilitas pemutusan hubungan kerja masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31 2017 Liabilitas pada awal tahun Beban imbalan pasca-kerja yang diakui pada tahun berjalan Pembayaran imbalan pascakerja selama tahun berjalan Penempatan aset program Pengukuran kembali program imbalan pasti 2016 2015 58.108 46.966 38.037 11.955 12.654 12.509 (254) (68.000) (1.519) - Jumlah (Catatan 21) 11.020 7 12.829 58.108 (3.580 ) 46.966 Liabilities at beginning of the year Employee benefit expense during the year Payment of post-employment benefit during the year Placement of program assets Remeasurement of defined benefit plan Total (Note 21) Remeasurement on liabilities (assets) for PHK - net as of December 31, 2017, 2016, and 2015, respectively, are as follows: Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) PHK neto masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year ended December 31, 2017 Saldo awal kerugian (Keuntungan) aktuaria 2016 2015 (15.622) 11.020 (15.629) 7 (12.049 ) (3.580 ) Beginning balance Actuarial loss (gain) (4.602) (15.622) (15.629 ) Remeasurement on liabilities for PHK - net Pengukuran kembali atas liabilitas PHK - neto The calculation of PHK expense for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, based on actuarial calculation are as follows: Perhitungan beban PHK untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 sesuai dengan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year ended December 31, 2017 Beban jasa kini Beban bunga Jumlah (Catatan 34) 2016 2015 8.269 3.686 8.033 4.621 9.276 3.233 Current service cost Interest cost 11.955 12.654 12.509 Total (Note 34) 94
  559. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 39. ESTIMASI (lanjutan) a) LIABILITAS IMBALAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) KERJA 39. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) a) Pemutusan Hubungan Kerja (PHK) (lanjutan) FOR EMPLOYEE Work Separation Scheme (PHK) (continued) The movements in the present value of PHK liabilities are as follows: Mutasi nilai kini liabilitas PHK adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year ended December 31, 2017 Saldo awal tahun Biaya jasa kini Beban bunga Pembayaran imbalan pascakerja selama tahun berjalan Penempatan aset program Keuntungan (kerugian) pengukuran kembali 2016 2015 58.108 8.269 3.686 46.966 8.033 4.621 (254) (68.000) (1.519) - Saldo akhir tahun 11.020 7 12.829 58.108 38.037 9.276 3.233 (3.580 ) 46.966 Beginning balance of the year Current service cost Interest cost Payment of post-employment benefit during the year Placement of program assets Actuarial gain (loss) on remeasurement Ending balance of the year On September 4, 2017, the Company placed placement for Program Assets at Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (“DPLK BRI”) amounting to Rp60,000 as a contribution basis. Followed by regular dues for September 19, October 16, November 15, and December 13, 2017 amounting to Rp2,000, each. All Program Assets are placed in financial instruments with sharia principles (unaudited). Pada tanggal 4 September 2017, Perusahaan melakukan penempatan untuk Aset Program di Dana Pensiun Lembaga Keuangan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (“DPLK BRI”) senilai Rp60.000 sebagai iuran dasar. Diikuti iuran berkala untuk tanggal 19 September, 16 Oktober, 15 November, dan 13 Desember 2017 masing-masing senilai Rp2.000. Keseluruhan Aset Program ditempatkan dalam instrumen keuangan dengan prinsip syariah (tidak diaudit). Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year ended December 31, 2017 2016 Aset Program awal periode Hasil Pengembangan Riil Bunga sesuai bunga diskonto Kelebihan / (kekurangan) pengembangan atas bunga diskonto Pembayaran Iuran-iuran - Pemberi Kerja Penilaian kembali (211) 68.000 (981) Aset Program akhir periode 68.166 2015 - - - 1.358 - - - - - - - - 95 Program Asset beggining balance Real development result Interest based on discount rate Excess/(shortfall) development of discount rate Payment of contribution employer Remeasurement Program Asset ending balance
  560. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 39. ESTIMASI (lanjutan) b) LIABILITAS IMBALAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) KERJA 39. ESTIMATED LIABILITIES BENEFITS (continued) b) Cuti Besar FOR EMPLOYEE Grand Leaves The above actuarial calculations were prepared by PT Bestama Aktuaria, an independent actuary, in its reports dated January 4, 2018 and in its report dated January 4, 2017, by using the Projected Unit Credit Method with the following assumptions: Perhitungan aktuaria tersebut dilakukan oleh PT Bestama Aktuaria, aktuaris independen, dalam laporannya tertanggal 4 Januari 2018 dan dalam laporannya tertanggal 4 Januari 2017, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit serta mempertimbangkan asumsi-asumsi sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31 Tingkat diskonto per tahun Tingkat kenaikan gaji per tahun Tabel mortalita Usia pensiun 2017 2016 2015 7,10% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun /years old 8,10% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun /years old 9,20% 5,00% TMI-III 2011 56 tahun /years old Annual discount rate Annual salary increase rate Mortality table Retirement age The movements of allowance for grand leaves as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively, are as follows: Mutasi untuk cadangan atas cuti besar masingmasing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31 2017 2016 2015 Liabilitas pada awal tahun Beban imbalanpasca-kerja pada tahun berjalan Pembayaran imbalan pasca-kerja selama tahun berjalan 25.294 32.828 31.112 10.046 985 8.269 (5.036) (8.519) (6.553 ) Jumlah (Catatan 21) 30.304 25.294 32.828 Liabilities at beginning of the year Employee benefit expense during the year Payment of post-employment benefit during the year Total (Note 21) Grand leaves expense for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, based on actuarial calculation are as follows: Beban cuti besar untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 berdasarkan perhitungan aktuaria adalah sebagai berikut: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year Ended December 31 2017 Beban jasa kini Beban bunga Kerugian (keuntungan) aktuaria Jumlah (Catatan 34) 2016 5.372 1.722 2.952 2015 6.484 2.927 (8.426) 10.046 985 96 7.196 2.645 (1.572 ) 8.269 Current service cost Interest cost Actuaria loss(gains) Total (Note 34)
  561. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 40. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM 40. GOVERNMENT GUARANTEES OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS ON Berdasarkan Undang-undang No. 24 tanggal 22 September 2004, efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku. Based on Law No. 24, dated September 22, 2004, effective on September 22, 2005, as amended by Government Regulation of the Republic of Indonesia for Substitute of Law No. 3 dated October 13, 2008, the Government established the Deposit Insurance Institution (LPS) to guarantee certain liabilities of commercial banks based on the prevailing guarantee programs, in which the guaranteed amount may change if they meet certain specified criteria. Berdasarkan Peraturan LPS No. 2 tanggal 25 November 2010, simpanan yang dijamin meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan simpanan dari bank lain. Based on LPS Regulation No. 2 dated November 25, 2010, the deposits guaranteed included demand deposits, time deposits, certificates of deposits, savings deposits and deposits from other banks. Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, tentang “Besarnya Nilai Simpanan yang Dijamin Lembaga Penjaminan Simpanan”, maka pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp2.000.000.000 (disajikan dalam nilai penuh) untuk per nasabah per bank. Based on the Government of the Republic of Indonesia Regulation No. 66 Year 2008, dated October 13, 2008, regarding “the Amount of Public Deposits Guaranteed by the Government Established Deposit Insurance Institution”, as of December 31, 2017, 2016 and 2015, the amount of Deposits that are guaranteed by LPS amounted to Rp2,000,000,000 (express in full amount) for each customer, each bank. Simpanan dari nasabah dijamin hanya jika tingkat bagi hasil sama dengan atau dibawah 5,75%, 6,25% dan 7,50% untuk mata uang rupiah dan masingmasing sebesar 0,75%, 0,75% dan 0,75% untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggaltanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut. Deposits are guaranteed only if the profit sharing rate is same or less than 5.75%, 6.25% and 7.50% for Rupiah and 0.75%, 0.75% and 0.75% for foreign currency as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively. As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the Bank is a participant of the government guarantee program. Beban penjaminan dana pihak ketiga yang dijaminkan kepada Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) adalah Rp47.656, Rp42.190 dan Rp36.958, masing-masing pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Insurance premium related to third party funds paid to the Deposit Insurance Institution (LPS) is amounted to Rp47,656, Rp42,190 and Rp36,958 for the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively. 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 41. INFORMATION ON RELATED PARTIES TRANSACTIONS WITH Related parties consist of parent company, Government of the Republic of Indonesia,StateOwned Enterprises and their subsidiaries (Government entities and institutions), Board of Commissioners, Board of Directors and key employees of the Bank based on SFAS No. 7 (Revised 2015), “Related Party Disclosures”. Pihak-pihak berelasi terdiri dari entitas induk, Pemerintah Negara Republik Indonesia, Badan Usaha Milik Negara dan Entitas Anak (entitas dan lembaga Pemerintah), Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan kunci berdasarkan PSAK No. 7 (Revisi 2015), “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. 97
  562. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) a. Jenis hubungan berelasi dan unsur 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) WITH transaksi a. Type of relationships and related parties transactions Pihak-pihak berelasi secara entitas dan/atau manajemen: Related parties from the entity level and/or management are: Pihak berelasi/ Related parties Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Sifat dari transaksi/ Nature of transaction PT Angkasa Pura I (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga, giro wadiah/ Investments in marketable securities, Wadiah time deposits PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Asuransi Jasa Indonesia (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits PT AXA Mandiri Financial Services Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Deposito mudharabah/ Mudharabah time deposits PT Bank BNI Syariah Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga/ Investments in marketable securities PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain/ Current accounts and placements with other bank PT BNI Life Insurance Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Deposito mudharabah, giro wadiah/ Mudharabah time deposits,wadiah demand deposits PT BNI Life Insurance Divisi Syariah Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits PT Dok & Perkapalan Kodja Bahari (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits 98
  563. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) a. Jenis hubungan berelasi (lanjutan) dan unsur 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) WITH transaksi a. Type of relationships and related parties transactions (continued) Pihak-pihak berelasi secara entitas dan/atau manajemen (lanjutan): Related parties from the entity level and/or management are (continued): Pihak berelasi/ Related parties Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Sifat dari transaksi/ Nature of transaction PT Hutama Karya (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Indosat Tbk Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Inti Konten Indonesia Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Pinjaman qardh, pembiayaan musyarakah, giro wadiah/ Funds of qardh, musyarakah financing, wadiah demand deposits PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits PT Jasa Raharja (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Kimia Farma (Persero) Tbk Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Mandiri AXA General Insurance Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Deposito mudharabah/ Mudharabah time deposits PT PANN Multi Finance (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah time deposits, mudharabah time deposits PT Pegadaian (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Pembiayaan musyarakah, giro wadiah, komitmen dan kontijensi/ Musyarakah financing, wadiah demand deposits, commitment and contigencies 99
  564. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) a. Jenis hubungan berelasi (lanjutan) dan unsur 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) WITH transaksi a. Type of relationships and related parties transactions (continued) Pihak-pihak berelasi secara entitas dan/atau manajemen (lanjutan): Related parties from the entity level and/or management are (continued): Pihak berelasi/ Related parties Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Sifat dari transaksi/ Nature of transaction Pemerintah Negara Republik Indonesia/Government of the Republic of Indonesia Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/ Majority shareholder through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga/ Investments in marketable securities Kementerian Perumahan Rakyat Republik Indonesia Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/ Majority shareholder through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia Giro Wadiah/ Wadiah demand deposits Kementerian Agama Republik Indonesia Kepemilikan saham mayoritas melalui Kementerian Keuangan RI/ Majority shareholder through the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia Tabungan Wadiah/ Wadiah saving deposits PT Perkebunan Nusantara VII Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Piutang murabahah, giro wadiah, aset yang diperoleh untuk ijarah/ Murabahah receivable, wadiah demand deposits, assets acquired for ijarah Perum DAMRI Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Pembiayaan musyarakah, aset yang diperoleh untuk ijarah, giro wadiah/ Musyarakah financing,assets acquired for ijarah,wadiah demand deposits Perum PERUMNAS Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga/ Investments in marketable securities Perum Jaminan Kredit Indonesia Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits Perum Percetakan Uang Republik Indonesia Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits 100
  565. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) a. Jenis hubungan berelasi (lanjutan) dan WITH transaksi a. Type of relationships and related parties transactions (continued) Pihak-pihak berelasi secara entitas dan/atau manajemen (lanjutan): Related parties from the entity level and/or management are (continued): Pihak berelasi/ Related parties unsur 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Sifat dari transaksi/ Nature of transaction PT Rekayasa Engineering Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga, pinjaman yang diterima/ Investment in marketable securities, fund borrowing PT Telekomunikasi Seluler Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Wijaya Karya (Persero) Tbk Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Wijaya Karya Realty Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur (BSAM) Divisi Syariah Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (BRINGIN LIFE) Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Tabungan wadiah, giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah saving, wadiah demand deposits, mudharabah time deposits PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Entitas induk/ Parent company Giro dan penempatan pada bank lain, Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank (SIMA), aset lain-lain/ Current accounts and placements with other bank, Interbank Mudharabah Investment Certificate (SIMA), other assets PT Bringin Gigantara Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Bringin Karya Sejahtera Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah/ Wadiah demand deposits PT Bringin Sejahtera Makmur Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, mudharabah time deposits 101
  566. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) a. Jenis hubungan berelasi (lanjutan) dan WITH transaksi a. Type of relationships and related parties transactions (continued) Pihak-pihak berelasi secara entitas dan/atau manajemen (lanjutan): Related parties from the entity level and/or management are (continued): Pihak berelasi/ Related parties unsur 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) Sifat dari hubungan/ Nature of relationship Sifat dari transaksi/ Nature of transaction Dana Pensiun Lembaga Keuangan Bringin Jiwa Sejahtera Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Deposito mudharabah/ Mudharabah time deposits Koperasi Karyawan BRISyariah Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Piutang murabahh, pembiayaan musyarakah, giro wadiah, komitmen dan kontijensi/ Murabahah receivabes, musyarakah financing, wadiah demand deposits, commitment and contigencies Koperasi Swakarya BRI Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah, pembiayaan musyarakah/ Wadiah time deposits, musyarakah financing Yayasan Baitul Maal BRI Hubungan pengendalian melalui entitas induk/Control relationship through parent company Giro wadiah, tabungan wadiah, deposito mudharabah/ Wadiah demand deposits, wadiah saving deposits, mudharabah time deposits Karyawan Kunci/ Key Employees Hubungan pengendalian kegiatan Bank/ Control relationship on Bank’s activities Piutang murabahah, pinjaman qardh, pembiayaan musyarakah, tabungan wadiah, tabungan mudharabah, deposito mudharabah, pembiayaan musyarakah/ Murabahah receivable, funds of qardh, musyarakah financing, wadiah savings deposits, mudharabah savings deposits, mudharabah time deposits, musyarakah financing PT Timah (Persero) Tbk Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga/ Investment in marketable securities PT Rajawali Nusantara Indonesia (Persero) Hubungan pengendalian melalui Pemerintah Pusat RI/Control relationship through the Central Government of the Republic of Indonesia Investasi pada surat berharga/ Investment in marketable securities 102
  567. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) 41. INFORMATION ON TRANSACTINS RELATED PARTIES (continued) b. Transaksi pihak-pihak berelasi b. WITH Transaction with related parties For banking activities, the Bank has performed the following transactions with related parties as follows: Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut: 31 Desember/December 31 2017 Aset Giro dan penempatan pada bank lain (Catatan 5) Entitas induk Entitas dan lembaga Pemerintah Investasi pada surat berharga (Catatan 6) Entitas dan lembaga Pemerintah Piutang murabahah (Catatan 7) Entitas koperasi karyawan BRI Syariah Entitas dan lembaga Pemerintah Karyawan kunci Pinjaman qardh (Catatan 8) Entitas dan lembaga Pemerintah Karyawan kunci Pembiayaan mudharabah (Catatan 9) Entitas Induk Pembiayaan musyarakah (Catatan 10) Entitas dan lembaga Pemerintah Entitas Induk Karyawan Kunci Aset yang diperoleh untuk ijarah (Catatan 11) Entitas dan lembaga Pemerintah Aset lain-lain (Catatan 13) Entitas induk Jumlah aset dari pihak-pihak berelasi Jumlah aset Persentase jumlah aset dari pihak-pihak berelasi terhadap jumlah aset 2016 2015 210.348 138.392 89.212 973 962 949 211.321 139.354 90.161 Assets Current accounts and placements with other banks (Note 5) Parent company Government entities and institutions Investments in marketable securities (Note 6) 7.195.970 4.589.388 2.134.317 Government entities and institutions Murabahah receivables (Note7) 74.593 72.044 - Parent Company 40.314 13.973 12.928 404 10.100 Government entities and institutions Key employees 128.880 84.972 10.504 Funds of qardh (Note8) 3.850 167 3.850 34 4.332 66 4.017 3.884 4.398 25.932 35.371 - Government entities and institutions Key employees Mudharabah financing (Note 9) Parent company Musyarakah financing (Note 10) 816.067 20.875 508 331.700 50.527 383 41.371 - 837.450 382.610 41.371 Government entities and institutions Parent company Key Employees Assets acquired for ijarah (Note 11) 18.647 65.215 210.131 7.370 7.020 4.311 Other assets (Note 13) Parent company 8.429.587 5.307.814 2.495.193 Total assets from related parties 31.543.384 27.687.188 24.230.247 Total assets 26,72% 19,17% 10,30% 103 Government entities and institutions Percentage of total assets from related parties to total assets
  568. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) b. Transaksi pihak-pihak berelasi (lanjutan) b. WITH Transaction with related parties (continued) For banking activities, the Bank has performed the following transactions with related parties as follows (continued): Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut (lanjutan): 31 Desember/December 31 2017 Liabilitas Giro wadiah (Catatan 16) Hubungan melalui Dana Pensiun BRI Hubungan dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Entitas dan lembaga Pemerintah Tabungan wadiah (Catatan 17) Hubungan dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Karyawan kunci Simpanan dari bank lain (Catatan 18) Entitas induk Hubungan dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Liabilitas imbalan kerja karyawan kunci Pinjaman yang diterima (Catatan 19) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) Jumlah liabilitas dari pihakPihak berelasi Jumlah liabilitas Persentase jumlah liabilitas dari pihak-pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas 2016 2015 7.844 8.535 6.422 6.129 8.468 4.890 Liabilities Wadiah demand deposits (Note 16) Relationship through Pension Funds of BRI Management relations with PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 2.103 2.480 4.821 Government entities and institutions 16.076 19.483 16.133 4.291 3.526 4.347 1.934 853 2.517 7.817 6.281 3.370 Wadiah savings deposits (Note 17) Management relations with PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Key employees Deposits from other banks (Note 18) Parent company Management relations with PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - 410.000 - - 476.355 - 410.000 476.355 22.529 16.157 10.514 Liabilites for employee benefits key personnel - 100.000 100.000 Fund borrowing (Note 19) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 46.422 551.921 606.372 Total liabilities from related parties 9.100.455 8.464.428 6.421.537 Total liabilities 0,51% 6,52% 9,44% Percentage of total liabilities from related parties to total liabilities 104
  569. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan) 41. INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued) b. Transaksi pihak-pihak berelasi (lanjutan) b. WITH Transaction with related parties (continued) For banking activities, the Bank has performed the following transactions with related parties as follows (continued): Dalam kegiatan perbankan, Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi sebagai berikut (lanjutan): 31 Desember/December 31 2017 Dana Syirkah Temporer Deposito mudharabah (Catatan 25a) Entitas dan lembaga Pemerintah Hubungan melalui Dana Pensiun BRI Hubungan dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Karyawan kunci 2016 2015 Temporary Syirkah Funds 15.550 23.491 28.041 32.309 55.448 32.733 4.600 5.543 4.600 5.584 33.529 6.755 Jumlah dana syirkah temporer dari pihak-pihak berelasi 58.002 89.123 101.058 Jumlah dana syirkah temporer 19.840.088 16.712.746 15.468.898 Persentase jumlah dana syirkah temporer dari pihak-pihak berelasi terhadap jumlah dana syirkah temporer 0,29% 0,53% Mudharabah time deposits (Note 25a) Government entities and institutions Relationship through Pension Funds of BRI Management relations with PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Key employees Total temporary syirkah funds from related parties Total temporary syirkah funds Percentage of total temporary syirkah funds from related parties to 0,65% total temporary syirkah funds Rekening administratif Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) (catatan 38a) PT Pegadaian (Persero) - 100.000 - Unused financing facilities (unaudited) (notes 38a) PT Pegadaian (Persero) Jumlah - 100.000 - Total Administrative accounts 42. MANAJEMEN RISIKO 42. RISK MANAGEMENT The Bank’s business is constantly exposed to various risks. Along with the development of the Bank's business, risks faced by the Bank became increasingly complex. Bank is required to implement a reliable risk management in order to adapt to the complexity of the business. The principles of risk management practices should be used to support the Bank in the development of business activities and banking operations very rapidly. Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa dihadapkan pada berbagai risiko. Seiring dengan berkembangnya bisnis Bank, risiko yang dihadapi Bank menjadi semakin kompleks. Bank dituntut untuk mampu menerapkan manajemen risiko yang handal agar dapat beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip-prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus dapat mendukung Bank untuk lebih berhati-hati seiring dengan perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. 105
  570. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan a. Financing Risk Risiko pembiayaan adalah risiko akibat kegagalan nasabah atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Financing risk is the risk of the failure of customers or other parties to fulfill their obligations to the Bank in accordance with the agreed contract. Upaya yang dilakukan Bank untuk mengurangi eksposur risiko pembiayaan, diantaranya melalui berbagai langkah mitigasi risiko pembiayaan dengan menggunakan sejumlah teknik seperti agunan dan jaminan pihak ketiga untuk mengurangi dampak risiko. Teknik mitigasi risiko pembiayaan memungkinkan Bank untuk terlindungi dari terjadinya pemburukan kualitas pembiayaan. Efforts are made to reduce the Bank's exposure to financing risk, such as through a variety of measures of financing risk mitigation by using a number of techniques such as collateral and third party guarantees to reduce the risks. Financing risk mitigation techniques enable the Bank to be protected against the deterioration of the quality of financing. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko pembiayaan diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the financing risk include the following: 1) Melakukan analisa terhadap permohonan pembiayaan dari calon nasabah. 1) Conducting an analysis of funding requests from prospective customers. 2) Melakukan review terhadap kebijakan pembiayaan dan prosedur operasi standar untuk setiap segmen pembiayaan. 2) Reviewing the financial policies andstandard operating procedures for eachsegment of the financing. 3) Mengembangkan loan originating system untuk pembiayaan mikro dan konsumen sebagai alat yang membantu untuk mengurangi risiko pembiayaan. 3) Developing loan originating system for microfinance and consumer financing as a tool to help reducing the financing risk. 4) Menetapkan target market nasabah dalam rangka mengantisipasi terjadinya NonPerforming Financing (NPF). 4) Defining the customers market target in order to anticipate the occurrence of NonPerforming Financing (NPF). 5) Melakukan analisa portofolio terhadap pembiayaan yang diberikan baik berdasarkan segmen bisnis maupun sektor industri. 5) Conducting a portfolio analysis of the financing provided both by business and industry segments. 6) Menentukan Batas Maksimum Penyaluran Dana internal. 6) Defining internal Disbursement Limit. 7) Melakukan analisa dampak terhadap pembiayaan Bank akibat terjadinya penurunan harga komoditas dan penurunan ekspor. 7) Analyzing the impact on Bank’s financing due to lower commodity prices and a decline in exports. 106
  571. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) (i) a. Financing Risk (continued) Kualitas aset keuangan (i) Financial assets quality The table below shows financial assets quality per class of assets for all financial assets exposed by financing risk (gross of allowance for impairment losses): Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko pembiayaan (diluar cadangan kerugian penurunan nilai): 31 Desember/December 31, 2017 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total Aset Assets Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) Jumlah *) 4.015.626 - - - 4.015.626 245.821 - - - 245.821 7.411.068 8.837.202 1.677 509.742 800.899 4.427.430 193.060 291.435 34.066 377.689 - 650.324 693 13.772 12.257 404.446 - 1.108.004 2.051 14.729 10.797 367.655 - 7.411.068 10.886.965 4.421 538.243 858.019 5.577.220 193.060 Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) 26.442.525 703.190 1.081.492 1.503.236 29.730.443 Total *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables 31 Desember/December 31, 2016 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total Aset Assets Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) Jumlah *) 3.814.178 - - - 3.814.178 453.391 - - - 453.391 4.706.065 8.747.928 2.445 280.150 1.232.204 4.182.477 172.141 252.875 37.025 324.670 - 1.235.657 1.061 14.415 14.874 604.643 - 545.783 2.394 823 1.479 268.040 - 4.706.065 10.782.243 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 172.141 Current accounts and placements with Bank Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) 23.590.979 614.570 1.870.650 818.519 26.894.718 Total *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 107 Other assets consist of income receivables
  572. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) (i) a. Financing Risk (continued) Kualitas aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets quality (continued) Tahun yang berakhir 31 Desember 2017/ Year ended December 31, 2017 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total Aset Assets Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) Jumlah *) 4.769.138 - - - 4.769.138 130.417 - - - 130.417 2.181.054 8.513.080 3.868 366.286 1.109.454 3.610.654 139.622 201.431 485 189.004 - 798.537 1.174 20.391 7.312 988.913 - 490.227 2.386 12.197 4.216 294.392 - 2.181.054 10.003.275 7.428 398.874 1.121.467 5.082.963 139.622 Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) 20.823.573 390.920 1.816.327 803.418 23.834.238 Total *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables Kualitas pembiayaan didefinisikan sebagai berikut: Financing quality are defined as follows: Tingkat tinggi High grade (a) Giro dan penempatan pada Bank Indonesia, giro dan penempatan pada bank lain yaitu giro atau penempatan pada institusi Pemerintah, institusi Pemerintah Daerah, bank yang terdaftar di bursa serta transaksi dengan bank yang memiliki reputasi baik dengan tingkat kemungkinan gagal bayar atas kewajiban yang rendah. (a) Current accounts and placements with Bank Indonesia, current accounts and placements with other banks are current accounts or placements with the Sovereign, local government institutions, banks listed in the stock exchange and transaction with reputable banks with low probability of insolvency. (b) Investasi pada surat berharga yaitu surat berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi yang termasuk dalam investment grade dengan rating minimal idBBB (Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1 (Moody’s) atau BBB+ (Fitch). (b) Investments in marketable securities are securities issued by Government and investment grade securities and bonds with a rating of at least idBBB (Pefindo), BBB+ (S&P), Baa1 (Moody’s) or BBB+ (Fitch). (c) Pembiayaan, piutang dan pinjaman yaitu pembiayaan, piutang dan pinjaman kepada debitur dengan riwayat pembayaran yang sangat baik dan tidak pernah menunggak sepanjang jangka waktu pembiayaan dan debitur dengan riwayat tidak pernah direstrukturisasi. (c) Financing, receivables and funds are financing, receivables and funds to borrowers with very satisfactory track record of loan repayment and whose accounts did not turn as due during the term of the loan and borrowers whose accounts has never been restructured. 108
  573. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (i) Kualitas aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets quality (continued) (d) Aset lain-lain yaitu piutang kepada Pemerintah (termasuk Bank Indonesia) atau Pemerintah Daerah seperti piutang pendapatan yang masih akan diterima. (d) Other assets are receivables from Sovereign (including Bank Indonesia) or local government such as income receivables. Tingkat standar Standard grade (a) Giro dan penempatan pada bank lain yaitu giro atau penempatan pada bank yang tidak terdaftar di bursa. (a) Current accounts and placements with other banks are current accounts or placements with non-listed banks. (b) Investasi pada surat berharga yaitu surat berharga yang termasuk dalam noninvestment grade dengan rating minimal idBB (Pefindo), BBB- (S&P), Baa3 (Moody’s) atau BBB- (Fitch). (b) Investments in marketable securities are non-investment grade securities with a rating of at least idBB (Pefindo), BBB(S&P), Baa3 (Moody’s) or BBB- (Fitch). (c) Pembiayaan, piutang dan pinjaman yaitu pembiayaan, piutang dan pinjaman kepada debitur dengan riwayat pembayaran yang baik dan debitur dengan riwayat pernah direstrukturisasi. (c) Financing, receivables and funds are financing, receivables and funds to borrowers with an average track record of loan repayment and borrowers whose accounts has been restructured. (d) Aset lain-lain yaitu aset keuangan lainnya selain piutang pendapatan yang masih akan diterima kepada Pemerintah atau Pemerintah Daerah seperti tagihan ruparupa kepada pihak ketiga lainnya. (d) Other assets are financial assets other than income receivables from Sovereign or local government such as other receivables to third parties. Berdasarkan PSAK 60, aset keuangan yang telah jatuh tempo ditentukan ketika debitur gagal melakukan pembayaran sesuai jadwal.Tabel di bawah menunjukkan aging analysis terhadap pembiayaan, piutang dan pinjaman yang diberikan yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai: According to SFAS 60, financial asset is due when the repayment is default. The table below shows aging analysis of past due but not impaired financing, receivables and fund: 31 Desember 2017/ December 31, 2017 ≤ 30 hari/ days 31 - 60 hari/ days 61 - 90 hari/ days Jumlah/ Total Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah 252.471 186 3.294 2.336 375.225 169.765 370 5.889 7.327 228.088 137 4.589 9.921 21.894 650.324 693 13.772 12.257 404.446 Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Jumlah 633.512 183.351 264.629 1.081.492 Total 31 Desember 2016/ December 31, 2016 ≤ 30 hari/ days Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Jumlah 31 - 60 hari/ days 61 - 90 hari/ days Jumlah/ Total 864.505 564 10.872 10.233 585.727 156.457 361 2.571 4.221 13.105 214.695 136 972 420 5.811 1.235.657 1.061 14.415 14.874 604.643 Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing 1.471.901 176.715 222.034 1.870.650 Total 109
  574. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) (i) a. Financing Risk (continued) Kualitas aset keuangan (lanjutan) (i) Financial assets quality (continued) Kualitas pembiayaan didefinisikan sebagai berikut (lanjutan): Financing quality (continued): are defined Tingkat standar (lanjutan) Standard grade (continued) as follows 31 Desember/December 31, 2015 ≤ 30 hari/ days Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Jumlah 31 - 60 hari/ days 61 - 90 hari/ days Jumlah/ Total 521.740 431 13.076 5.835 979.952 183.057 712 4.418 1.477 4.454 93.740 31 2.897 4.507 798.537 1.174 20.391 7.312 988.913 Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing 1.521.034 194.118 101.175 1.816.327 Total (ii) Analisa konsentrasi risiko (a) (ii) Risk concentration analysis (a) Sektor geografis Geographical sectors The following tables show the details of financing exposures categorized by geographic area as of December 31, 2017, 2016 and 2015. Geographic grouping is based on the Bank’s business operations which also illustrates the business potential of each region (unaudited): Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur pembiayaan yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Pengelompokan wilayah geografis berdasarkan tempat beroperasinya bisnis Bank yang sekaligus menggambarkan potensial bisnis wilayah masing-masing (tidak diaudit): 31 Desember/December 31, 2017 Jabodetabek Jawa/Java Indonesia Timur dan Bali/ East Indonesia and Bali Kalimantan/ Borneo Sumatera Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 4.015.626 - - - - 4.015.626 Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 245.821 7.411.068 2.193.397 4.090 364.658 439.353 2.756.581 118.303 4.393.613 331 121.958 324.282 1.893.661 40.892 2.000.365 30.510 70.654 523.498 16.691 1.186.796 16.744 11.444 175.755 7.705 1.112.794 4.373 12.286 227.725 9.469 245.821 7.411.068 10.886.965 4.421 538.243 858.019 5.577.220 193.060 17.548.897 6.774.737 2.641.718 1.398.444 1.366.647 29.730.443 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai (590.469) Neto Assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) Total Allowance for impairment losses 29.139.974 Net Rekening Administratif Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan 30.708 26.220 52.320 98.924 11.345 7.417 2.122 - 9.002 - 105.497 132.561 Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah 56.928 151.244 18.762 2.122 9.002 238.058 Total *) Administrative accounts *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 110 Other assets consist of income receivables
  575. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (ii) Analisa konsentrasi risiko (lanjutan) (a) (ii) Risk concentration analysis (continued) (a) Sektor geografis (lanjutan) Geographical sectors (continued) The following tables show the details of financing exposures categorized by geographic area as of December 31, 2017, 2016 and 2015. Geographic grouping is based on the Bank’s business operations which also illustrates the business potential of each region (unaudited): (continued) Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur pembiayaan yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015. Pengelompokan wilayah geografis berdasarkan tempat beroperasinya bisnis Bank yang sekaligus menggambarkan potensial bisnis wilayah masing-masing (tidak diaudit): (lanjutan) 31 Desember/December 31, 2016 Jabodetabek Jawa/ Java Indonesia Timur dan Bali/ East Indonesia and Bali Kalimantan/ Borneo Sumatera Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 3.814.178 - - - - 3.814.178 Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 453.391 4.706.065 2.395.337 5.397 35.096 680.502 2.445.990 107.458 4.486.483 503 190.833 469.436 1.756.334 34.573 1.863.954 43.454 96.050 555.268 14.948 1.028.557 21.179 21.202 197.340 7.782 1.007.912 4.826 18.392 424.898 7.380 453.391 4.706.065 10.782.243 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 172.141 Assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) 14.643.414 6.938.162 2.573.674 1.276.060 1.463.408 26.894.718 Total Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai (492.156) Neto Allowance for impairment losses 26.402.562 Net Rekening Administratif Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan 131.978 33.548 86.994 19.578 21.186 906 3.154 184 11.338 - 254.650 54.216 Administrative Accounts Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah 165.526 106.572 22.092 3.338 11.338 308.866 Total *) *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables 31 Desember 2015/ December 31, 2015 Jabodetabek Jawa/ Java Indonesia Timur dan Bali/ East Indonesia and Bali Kalimantan/ Borneo Sumatera Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 4.769.138 - - - - 4.769.138 Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 130.417 2.181.054 2.622.182 6.851 47.686 572.363 2.234.253 139.622 3.883.312 577 267.027 425.882 1.592.440 - 1.774.899 54.894 77.642 528.415 - 853.556 23.195 29.570 218.450 - 869.326 6.072 16.010 509.405 - 130.417 2.181.054 10.003.275 7.428 398.874 1.121.467 5.082.963 139.622 12.703.566 6.169.238 2.435.850 1.124.771 1.400.813 23.834.238 Jumlah Cadangan kerugian penurunan nilai (369.969 ) Neto Assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) Total Allowance for impairment losses 23.464.269 Net Rekening Administratif Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan 17.233 31.839 106.510 16.598 17.715 489 3.811 - 10.103 - 155.372 48.926 Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah 49.072 123.108 18.204 3.811 10.103 204.298 Total *) Administrative accounts *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 111 Other assets consist of income receivables
  576. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (ii) Analisa konsentrasi risiko (lanjutan) (b) (ii) Risk concentration analysis (continued) (b) Sektor industri (lanjutan) Industrial sector (continued) The following tables provide the details of the financing exposure at the carrying amounts categorized by industrial sector as of December 31, 2017, 2016 and 2015 (unaudited): Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur pembiayaan pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (tidak diaudit): 31 Desember/December 31, 2017 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia) Bank dan lembaga keuangan lainnya/ Banks and other financial institutions Perusahaan lainnya/ Other companies Perseorangan/ Individuals Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) Jumlah 4.015.626 - - - 4.015.626 - 245.821 - - 245.821 6.895.346 2.261 2.313 400.000 - 263.628 1.018 103.516 400.000 - 252.094 2.123.078 2.011 365.799 752.190 4.200.971 193.060 8.760.608 2.410 172.444 576.249 - 7.411.068 10.886.965 4.421 538.243 858.019 5.577.220 193.060 Assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) 11.315.546 1.013.983 7.889.203 9.511.711 29.730.443 Total Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses (590.469) Neto 29.139.974 Rekening Administratif Liabilitas Net Administrative Accounts Liabilities Fasilitas pembiayaan yang Belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan - 59.197 - 46.300 132.011 550 105.497 132.561 Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah - 59.197 178.311 550 238.058 Total *) *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 112 Other assets consist of income receivables
  577. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (ii) Analisa konsentrasi risiko (lanjutan) (b) (ii) Risk concentration analysis (continued) (b) Sektor industri (lanjutan) Industrial sector (continued) The following tables provide the details of the financing exposure at the carrying amounts categorized by industrial sector as of December 31, 2017, 2016 and 2015 (unaudited) (continued): Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur pembiayaan pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (tidak diaudit) (lanjutan): 31 Desember/December 31, 2016 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia) Bank dan lembaga keuangan lainnya/ Banks and other financial institutions Perusahaan lainnya/ Other companies Perseorangan/ Individuals Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain 3.814.178 - - - 3.814.178 - 453.391 - - 453.391 Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 4.420.469 4.119 12.741 672.862 90.497 228.919 4.970 33 119.001 45.366 - 56.677 2.505.476 2.321 49.212 1.153.608 3.969.878 81.644 8.267.678 3.579 246.143 232 691.724 - 4.706.065 10.782.243 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 172.141 Jumlah 9.014.866 851.680 7.818.816 9.209.356 26.894.718 Cadangan kerugian penurunan nilai Assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placementswith other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) Total Allowance for impairment losses (492.156) Neto 26.402.562 Net Rekening Administratif Liabilitas Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan 100.000 - - 97.808 53.665 56.842 551 254.650 54.216 Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah 100.000 - 151.473 57.393 308.866 Total *) Administrative Accounts Liabilities *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 113 Other assets consist of income receivables
  578. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (ii) Analisa konsentrasi risiko (lanjutan) (b) (ii) Risk concentration analysis (continued) (b) Sektor industri (lanjutan) Industrial sector (continued) The following tables provide the details of the financing exposure at the carrying amounts categorized by industrial sector as of December 31, 2017, 2016 and 2015 (unaudited) (continued): Tabel berikut menggambarkan rincian eksposur pembiayaan pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (tidak diaudit) (lanjutan): 31 Desember/December 31, 2015 Pemerintah (termasuk Bank Indonesia)/ Government (including Bank Indonesia) Bank dan lembaga keuangan lainnya/ Banks and other financial institutions Perusahaan lainnya/ Other companies Perseorangan/ Individuals Jumlah/ Total Aset Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain 4.769.138 - - 130.417 - - Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 2.069.167 30.297 51.046 391 123.930 - 60.841 2.401.553 57 68.342 995.641 4.240.673 109.325 7.601.331 7.371 330.532 1.896 842.290 - Assets Current accounts andplacements 4.769.138 with Bank Indonesia Current accounts and 130.417 placements with other banks Investments in 2.181.054 marketable securities 10.003.275 Murabahah receivables 7.428 Istishna receivables 398.874 Funds of qardh 1.121.467 Mudharabah financing 5.082.963 Musyarakah financing 139.622 Other assets*) Jumlah 6.868.602 305.784 7.876.432 8.783.420 23.834.238 - - Cadangan kerugian penurunan nilai Total Allowance for impairment losses (369.969) Neto 23.464.269 Net Rekening Administratif Liabilitas Fasilitas pembiayaan yang belum digunakan (tidak diaudit) Bank garansi yang diterbitkan - - 90.787 47.583 64.585 1.343 155.372 48.926 Unused financing facility (unaudited) Bank guarantees issued Jumlah - - 138.370 65.928 204.298 Total *) Administrative Accounts Liabilities *) Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima 114 Other assets consist of income receivables
  579. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (iii) Penurunan nilai aset keuangan (a) (iii) Impairment of financial assets (a) Giro dan penempatan pada Bank Indonesia As of December 31, 2017, 2016 and 2015, this financial assets are not individually or collectively impaired. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif. (b) (b) Giro dan penempatan pada bank lain Current accounts and placements with other banks As of December 31, 2017, 2016 and 2015, this financial assets is not individually or collectively impaired. Padatanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif. (c) Current accounts and placements with Bank Indonesia (c) Investasi pada surat berharga Investments in marketable securities As of December 31, 2017, 2016 and 2015, this financial assets is not individually or collectively impaired. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif. 31 Desember/December 31, 2017 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired ____________________ Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Jasa pelayanan sosial Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Pertanian Konstruksi Pengangkutan Listrik, air dan gas Pertambangan Lain-lain Jumlah Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total 584.947 3.076.459 1.218.656 2.224.012 964.353 1.647.828 545.186 115.235 18.609 4.181.665 50.973 231.924 10.044 59.711 114.943 140.388 87.032 235 7.941 30.754 467.520 126.293 30.091 43.162 9.637 23.993 1.421 1.163 347.458 33.244 347.929 59.494 430.397 57.373 11.963 272.754 777 1.101 288.204 699.918 4.123.832 1.414.487 2.744.211 1.179.831 1.809.816 928.965 117.433 21.108 4.825.267 Social services Trading Business services Manufacturing Agriculture Construction Transportation Electricity, water and gas Mining Others 14.576.950 703.190 1.081.492 1.503.236 17.864.868 Total (590.469) Allowance for impairment losses 17.274.399 Net Cadangan kerugian penurunan nilai Neto 115
  580. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) (iii) Penurunan (lanjutan) nilai aset a. Financing Risk (continued) keuangan (iii) Impairment (continued) of financial assets 31 Desember/December 31, 2016 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired ____________________ Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Jasa pelayanan sosial Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Pertanian Konstruksi Pengangkutan Listrik, air dan gas Pertambangan Lain-lain Jumlah Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total 4.191.217 3.758.632 1.899.503 1.839.338 931.542 774.478 534.564 111.293 77.886 326.751 58.597 176.583 157.198 28.566 54.603 56.452 73.952 39 160 8.420 310.973 620.187 27.842 438.872 116.320 7.283 303.977 302 3.503 41.391 138.082 257.396 128.233 136.732 36.035 9.915 40.913 422 3.072 67.719 4.698.869 4.812.798 2.212.776 2.443.508 1.138.500 848.128 953.406 112.056 84.621 444.281 Social services Trading Business services Manufacturing Agriculture Construction Transportation Electricity, water and gas Mining Others 14.445.204 614.570 1.870.650 818.519 17.748.943 Total Cadangan kerugian penurunan nilai (492.156) Neto 17.256.787 Allowance for impairment losses Net 31 Desember/December 31, 2015 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/Neither past due nor impaired ____________________ Tingkat Tingkat tinggi/ standar/ High grade Standard grade Jasa pelayanan sosial Perdagangan Jasa dunia usaha Perindustrian Pertanian Konstruksi Pengangkutan Listrik, air dan gas Pertambangan Lain-lain Jumlah Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/ Past due but not impaired Mengalami penurunan nilai/ Impaired Jumlah/ Total 3.499.318 3.171.579 1.783.337 1.830.939 791.236 506.258 412.863 57.727 107.229 1.442.856 38.066 135.249 40.264 12.908 25.562 361 134.411 250 440 3.409 199.172 347.594 443.807 231.548 99.095 165.298 265.445 16 352 64.000 293.166 196.626 23.401 139.879 26.487 1.688 72.808 276 2.570 46.517 4.029.722 3.851.048 2.290.809 2.215.274 942.380 673.605 885.527 58.269 110.591 1.556.782 Social services Trading Business services Manufacturing Agriculture Construction Transportation Electricity, water and gas Mining Others 13.603.342 390.920 1.816.327 803.418 16.614.007 Total Cadangan kerugian penurunan nilai (369.969) Neto 16.244.038 116 Allowance for impairment losses Net
  581. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) a. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pembiayaan (lanjutan) a. Financing Risk (continued) (iv) Analisa eksposur maksimum terhadap risiko pembiayaan setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko pembiayaan lainnya (iv) Analysis of maximum exposure to financing risk after considering the effect of collateral and other financing enhancements Nilai tercatat dari aset keuangan bank selain pembiayaan yang diberikan menggambarkan eksposur maksimum atas risiko pembiayaan. The carrying value of Bank’s financial assets other than financing represent the maximum exposure to financing risk. Untuk pembiayaan yang diberikan, Bank menggunakan agunan untuk meminimalkan risiko pembiayaan. Berdasarkan klasifikasi, pembiayaan Bank dapat dibedakan menjadi dua kelompok besar, yaitu: For the financing loans, Bank uses the collateral to minimize the financing risk. Loans are classified into two major category, which is: 1. Secured loans 2. Partially secured loans 1. Secured loans 2. Partially secured loans Untuk secured loans, Bank menetapkan jenis dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema pembiayaan. Jenis dari agunan terdiri dari: For secured loans, Bank determined the type and value of collateral according to the loan scheme. Types of collateral are as follows: a. Physical collateral, berupa tanah dan bangunan, Buku Pemilik Kendaraan Bermotor (BPKB) kendaraan bermotor dan properti. b. Financial collateral, berupa simpanan (tabungan, giro, deposito), surat berharga dan emas. a. Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank akan menggunakan agunan tersebut sebagai pilihan terakhir untuk pemenuhan kewajiban counterparty. In case of default, Bank will use the collateral as the last resort in recovering its investment. Partially secured loans terdiri dari pembiayaan untuk golongan berpenghasilan tetap, pembiayaan untuk para pensiunan dan pembiayaan konsumer lainnya. Dalam pembayaran kewajibannya, partially secured loans umumnya dilakukan melalui pemotongan penghasilan secara otomatis. Dengan demikian, tingkat risiko dari partially secured loans tidak sebesar nilai tercatat pembiayaannya. Partially secured loans are loans for fixed income employees, loans for retirees, and other consumer loans. In their payment obligations, partially secured loans are generally made through automatic payroll deduction. Hence, maximum exposure to financing risk is lower than the carrying value. Mitigasi risiko pembiayaan untuk partially secured loans terdiri dari surat keputusan pengangkatan pegawai dan surat keterangan pensiun. Financing risk mitigations for partially secured loans consist of employee recruitment decision letter and certificate of retirement. Physical collateral, such as land and buildings, proof of vehicle ownership and properties. b. Financial collateral, such as deposits (time deposits, savings, demand deposit), securities and gold. 117
  582. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) b. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pasar b. Market Risk Risiko pasar adalah risiko akibat perubahan harga pasar, antara lain risiko dari perubahan nilai aset yang dapat diperdagangkan atau disewakan. Risiko pasar terdiri dari dua jenis risiko: risiko nilai tukar dan risiko pergerakan harga sukuk yang diklasifikasikan pada nilai wajar. Market risk is a risk due to changes in market prices, such as risks of changes in the value of assets that can be traded or leased. Market risk comprise two types of risk: exchange rate risk and the risk of price movement of sukuk that classified at fair value. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko pasar diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank minimizemarket risk include the following: - Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko pasar. - Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of market risk. - Melakukan pengawasan terhadap perkembangan tingkat margin di pasar dan menganalisa pengaruhnya terhadap kinerja Bank. - Monitoring the development of margin rates in the market and analyzing its effect on the Bank's performance. to Risiko Nilai Tukar Exchange Rate Risk Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul karena adanya gap posisi valuta asing yang dimiliki Bank yang tercermin dalam Posisi Devisa Neto (PDN) baik secara individual maupun secara keseluruhan. Termasuk dalam posisi valuta asing tersebut yaitu posisi trading book yang dilakukan dengan tujuan untuk mendapatkan keuntungan transaksi valuta asing dalam jangka pendek maupun posisi banking book dalam rangka pengendalian PDN. Exchange rate risk is the risk due to the gap of foreign exchange positions held by the Bank which is reflected in the Net Open Position (NOP) either individually or as a whole. Included in the foreign exchange position is the position of the trading book which is done either to gain foreign exchange transaction income in the short-term period or banking book positions in order to control NOP. Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) didasarkan pada Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 1 Juli 2003 sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Bank Indonesia No. 17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei 2015. Berdasarkan peraturan tersebut, Bank diwajibkan untuk menjaga rasio PDN maksimum 20% dari jumlah modal. PDN adalah penjumlahan nilai absolut yang dinyatakan dalam Rupiah dari selisih bersih antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing dan selisih bersih dari tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi yang dicatat dalam rekening administratif yang didenominasi dalam setiap mata uang asing. The Net Open Position (NOP) is calculated based on Bank Indonesia Regulation No. 5/13/ PBI/2003 dated July 1, 2003 which was last amended by Bank Indonesia Regulation No. 17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015. Based on this regulation, the Bank is required to maintain Net Open Position ratio at a maximum of 20% of the total capital. The NOP is the sum of the absolute values, which are stated in Rupiah, of the net difference between the assets and liabilities denominated in each foreign currency and the net difference of the receivables and payables of both commitments and contingencies recorded in the administrative accounts denominated in each foreign currency. 118
  583. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) b. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued) Risiko Nilai Tukar (lanjutan) Exchange Rate Risk (continued) Berikut adalah PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 sebagai berikut: The NOP of Bank as of December 31, 2017, 2016 and 2015 are as follows: 31 Desember/December 31, 2017 Mata Uang Laporan Posisi Keuangan Dan Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Riyal Saudi Arabia Aset/ Assets Liabilitas/ Liabilities 260.172 70.425 257.111 61.139 Jumlah Modal (Catatan 44a) Rasio PDN Posisi Devisa Neto/ Net Open Position Currencies 3.061 9.286 Statement of Financial Position and Administrative Accounts United States Dollar Saudi Arabian Riyal 12.347 Total 3.611.233 Capital (Note 44a) 0,34% NOP Ratio 31 Desember 2016/ December 31, 2016 Mata Uang Laporan Posisi Keuangan Dan Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Riyal Saudi Arabia Aset/ Assets 323.908 3.492 Liabilitas/ Liabilities 277.830 - Jumlah Modal (Catatan 44a) Rasio PDN Posisi Devisa Neto/ Net Open Position Currencies 46.078 3.492 Statement of Financial Position and Administrative Accounts United States Dollar Saudi Arabian Riyal 49.570 Total 3.467.399 Capital (Note 44a) 1,43% NOP Ratio 31 Desember 2015/ December 31, 2015 Mata Uang Laporan Posisi Keuangan Dan Rekening Administratif Dolar Amerika Serikat Riyal Saudi Arabia Aset/ Assets 290.512 1.139 Liabilitas/ Liabilities 150.905 - Jumlah Modal (Catatan 44a) Rasio PDN 119 Posisi Devisa Neto/ Net Open Position Currencies 139.607 1.139 Statement of Financial Position and Administrative Accounts United States Dollar Saudi Arabian Riyal 140.746 Total 2.343.249 Capital (Note 44a) 6,01% NOP Ratio
  584. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) b. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued) Risiko Nilai Tukar (lanjutan) Exchange Rate Risk (continued) Tabel di bawah ini menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan atas nilai tukar terhadap laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan asumsi bahwa semua variabel lain yang dimiliki adalah konstan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (tidak diaudit) (lanjutan): The tables below demonstrated the sensitivity of the Bank’s profit or loss and other comprehensive income to reasonably possible changes in exchange rate, assuming all other variables are constant for the year ended December 31, 2017, 2016 and 2015 (unaudited) (continued): 31 Desember/December 31, 2017 Dampak terhadap laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain sebelum pajak/ Impact to profit or (loss) and other comprehensive income before tax Perubahan persentase/ Change in percentage Mata Uang Asing +1% -1% 123 (123) Foreign Currencies Tahun yang berakhir 31 Desember 2016/ Year ended December 31, 2016 Dampak terhadap laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain sebelum pajak/ Impact to profit or (loss) and other comprehensive income before tax Perubahan persentase/ Change in percentage Mata Uang Asing +1% -1% 496 (496) Foreign Currencies Tahun yang berakhir 31 Desember 2015/ Year ended December 31, 2015 Dampak terhadap laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain sebelum pajak/ Impact to profit or (loss) and other comprehensive income before tax Perubahan persentase/ Change in percentage Mata Uang Asing +1% -1% 1.407 (1.407) Foreign Currencies For the years ended December 31, 2017, 2016 and 2015, the effect of fluctuations in exchage rates of currency other than United States Dollar is not material. Untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, dampak atas perubahan nilai tukar dari mata uang selain Dolar Amerika Serikat tidak material. 120
  585. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) c. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban. Seiring dengan perkembangan bisnis Bank, risiko likuiditas merupakan salah satu risiko yang menjadi perhatian utama Bank. Risiko ini dapat terjadi akibat pertumbuhan pembiayaan bank yang lebih besar dibandingkan dengan pertumbuhan dana pihak ketiga. Perbedaan antara ketersediaan sumber dana dan jatuh tempo piutang dan pembiayaan dapat menyebabkan kesulitan dalam memenuhi kewajiban bank kepada nasabah dan pihak lainnya. Liquidity risk is the risk due to the inability of the Bank to meet its maturing obligations. Along with the development of the Bank's business, liquidity risk is the risk that one of the major concern of the Bank. This risk may result from the growth of bank financing greater than the growth in deposits. The difference between the availability of funds and the receivable and financing maturity can lead to difficulty in meeting obligations for the Bank to the customers and other parties. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko likuiditas diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the liquidity risk include the following: 1) Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko likuiditas. 1) Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of liquidity risk. 2) Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko likuiditas. 2) Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of liquidity risk. 3) Melakukan monitoring terhadap kondisi likuiditas bank secara berkala melalui beberapa rasio liku seperti Financing to Deposit Ratio (FDR), rasio kewajiban antarbank, arus kas dan kesenjangan likuiditas. 3) Monitoring the liquidity conditions periodically through some liquidity ratios such Financing to Deposit Ratio (FDR), the ratio of inter-bank liabilities, cash flow and liquidity gaps. 4) Menentukan batas risiko likuiditas seperti batas dari persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dan juga secondary reserve. 4) Determining the liquidity risk limit such as limit of Statutory Reserve Requirement (GWM) and secondary reserve. 5) Memelihara akses Bank ke pasar uang melalui penempatan dan pinjaman antar bank. 5) Maintaining access to the money market through placements and loans between banks. 121
  586. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) c. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Table of asset and liabilities maturity analysis as of December 31, 2017, 2016 and 2015, based on the remaining maturity are as follows: Berikut adalah tabel mengenai analisa jatuh tempo aset dan liabilitas pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, berdasarkan waktu yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo: 31 Desember 2017/ December 31, 2017 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Aset Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset yang diperoleh untuk ijarah - neto Aset tetap - neto Aset pajak tangguhan Aset lain-lain Jumlah cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah aset Assets 347.997 - - 3.915.626 100.000 - 1.642.239 291.015 183 59.770 1.767 664.699 - 1.076.614 119.919 125 82.357 4.539 747.130 92 - 286.119 695.487 505 391.931 77.868 1.866.447 6.325 - 4.406.096 9.780.544 3.608 4.185 773.845 2.298.944 1.140.496 - 7.169.117 2.130.776 3.324.682 18.407.718 - - - - 7.169.117 2.130.776 3.324.682 18.407.718 511.091 31.543.384 Total Asset 86.752 - - - - 86.752 35.683 6.518.996 14.333 40.391 - - - - 35.683 6.518.996 14.333 40.391 - - - - 2.134 1.402.166 2.134 1.402.166 - - - 1.000.000 - 1.000.000 Obligations due immediately Undistributed revenue sharing Deposits from customers Deposits from othe rbanks Taxes payable Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities subordinated sukuk mudharabah 6.696.155 - - 1.000.000 1.404.300 9.100.455 Total liabilities 245.821 - - - 347.997 - - 4.015.626 - - 245.821 7 177.935 140.883 782.735 7.411.068 10.886.965 4.421 538.243 858.019 5.577.220 1.146.920 177.935 140.883 782.735 1.101.560 32.133.853 (590.469) (590.469) Liabilitas Liabilitas segera Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Utang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain-lain Sukuk Mudharabah Subodinasi Jumlah liabilitas Descriptions Cash Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Assets acquired for ijarah-net Premises and equipment-net Deferred tax assets Other assets Total Allowance for impairment losses Liabilities 122
  587. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) c. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) Table of asset and liabilities maturity analysis as of December 31, 2017, 2016 and 2015 based on the remaining maturity are as follows (continued): Berikut adalah tabel mengenai analisa jatuh tempo aset dan liabilitas pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 berdasarkan waktu yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo (lanjutan): 31 Desember 2017/ December 31, 2017 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Dana Syirkah Temporer Descriptions Tabungan mudharabah Deposito mudharabah Giro mudharabah 1.270.484 14.286.208 139.535 4.003.630 - 140.231 - - - Temporary Syirkah Funds Mudharabah savings 1.270.484 deposits 18.430.069 Mudharabah time deposits 139.535 Mudharabah demand deposits Jumlah dana syirkah temporer 15.696.227 4.003.630 140.231 - - 19.840.088 Total temporary syirkah funds (15.223.265) (1.872.854) 3.184.451 17.407.718 2.602.841 Maturity gap Perbedaan jatuh tempo (893.209) 31 Desember 2016/ December 31, 2016 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Aset Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset yang diperoleh untuk ijarah – neto Aset tetap – neto Aset pajak tangguhan Aset lain-lain Jumlah cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah aset Descriptions Assets 318.105 - - - - 318.105 2.364.178 100.000 1.350.000 - - 3.814.178 453.391 - - - - 453.391 1.235.665 250.189 199 58.152 805 398.365 - 1.028.985 76.112 3 108.470 4.151 1.187.553 - 187.909 622.016 164 122.116 65.865 1.355.267 - 2.253.506 9.833.926 5.534 6.650 1.214.761 2.438.645 - 286.181 140.816 52.152 746.514 4.706.065 10.782.243 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 286.181 140.816 52.152 746.514 5.079.049 2.505.274 3.703.337 15.753.022 1.225.663 28.266.345 - - - - 5.079.049 2.505.274 3.703.337 15.753.022 123 ( 579.157) 646.506 (579.157) 27.687.188 Cash Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investmentsin marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Assets acquired for ijarah-net Premises and equipment-net Deferred tax assets Other assets Total Allowance for impairment losses Total Asset
  588. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) c. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) 31 Desember 2016/ December 31, 2016 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Liabilitas Liabilitas segera Descriptions Liabilities 86.911 - - - - 86.911 34.991 5.306.321 972.719 49.613 - - 100.000 - - 34.991 5.306.321 972.719 100.000 49.613 - - - - 895 912.978 895 912.978 - - - 1.000.000 - 1.000.000 Obligations due immediately Undistributed revenue sharing Deposits from customers Deposits from othe rbanks Fund borrowing Taxes payable Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities Subordinated Sukuk Mudharabah 6.450.555 - - 1.100.000 913.873 8.464.428 Total liabilities Tabungan mudharabah Deposito mudharabah 983.121 12.203.336 3.363.493 161.048 1.748 - 983.121 15.729.625 Temporary Syirkah Funds Mudharabah savings deposits Mudharabah time deposits Jumlah dana syirkah temporer 13.186.457 3.363.493 161.048 1.748 - 16.712.746 Total temporary syirkah funds 3.542.289 14.651.274 2.510.014 Maturity gap Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain-lain Sukuk Mudharabah Subodinasi Jumlah liabilitas Dana Syirkah Temporer Perbedaan jatuh tempo (14.557.963) (858.219) (267.367) 31 Desember 2015/ December 31, 2015 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Aset Kas Giro dan penempatan pada Bank Indonesia Assets 279.855 - 1.050.000 - - 279.855 - - 4.769.138 - 3.419.138 300.000 Giro dan penempatan pada bank lain 130.417 - - - 130.417 Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset yang diperoleh untuk ijarah - neto Aset tetap - neto Aset pajak tangguhan Aset lain-lain 10 21.257 6 103.209 925 362.524 - 180.835 10 143.726 7.399 347.818 - 522.127 578.827 3.002 52.501 65.297 1.409.936 - 1.658.917 9.222.356 4.410 99.438 1.047.846 2.962.685 - 46.259 156.188 28.186 407.022 2.181.054 10.003.275 7.428 398.874 1.121.467 5.082.963 46.259 156.188 28.186 407.022 4.317.341 979.788 3.681.690 14.995.652 637.655 24.612.126 - - - - 4.317.341 979.788 3.681.690 14.995.652 Jumlah cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah aset Descriptions 124 (381.879) 255.776 (381.879) 24.230.247 Cash Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investmentsin marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Assets acquired for ijarah-net Premises and equipment-net Deferred tax assets Other assets Total Allowance for impairment losses Total Asset
  589. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) c. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued) 31 Desember 2015/ December 31, 2015 Keterangan Lebih dari 1 bulan sampai dengan 3 bulan/ more than1 month up to 3 months Sampai dengan 1 bulan/ Up to 1 month Lebih dari 3 bulan sampai dengan 1 tahun/ more than3 months up to 1 year Lainnya yang tidak memiliki jatuh tempo/ Others that have no maturities Lebih dari 1 tahun/ More than 1 year Jumlah/ Total Liabilitas Descriptions Liabilities Liabilitas segera 48.237 - - - - 48.237 Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi Liabilitas lain-lain 34.776 4.654.760 890.852 56.416 - - 100.000 - - 34.776 4.654.760 890.852 100.000 56.416 - - - - 1.242 635.254 1.242 635.254 Obligations due immediately Undistributed revenue sharing Deposits from customers Deposits from other banks Fund borrowing Taxespayable Estimated losses on commitments and contingencies Other liabilities Jumlah liabilitas 5.685.041 - - 100.000 636.496 6.421.537 Total liabilities Tabungan mudharabah Deposito mudharabah 696.198 13.947.358 582.229 243.113 - - 696.198 14.772.700 Temporary Syirkah Funds Mudharabah savings deposits Mudharabah time deposits Jumlah dana syirkah temporer 14.643.556 582.229 243.113 - - 15.468.898 Total temporary syirkah funds (16.011.256) 397.559 3.438.577 14.895.652 2.339.812 Maturity gap Dana Syirkah Temporer Perbedaan jatuh tempo d. Risiko Operasional (380.720) d. Operational Risk Risiko operasional adalah risiko kerugian yang diakibatkan oleh proses internal yang kurang memadai, kegagalan proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Operational risk is the risk of loss resulting from inadequate internal processes, failure of internal processes, human error, system failure and/or external events affecting the operations of the Bank. Risiko operasional merupakan risiko utama yang dikelola Bank dalam bentuk pengembangan pengendalian internal. Salah satu upaya yang dilakukan adalah peningkatan kontrol di kantor cabang melalui pemisahan tugas dan tanggung jawab, mekanisme dual control dalam pelaksanaan fungsi transaksi, deviasi/otorisasi, pembatasan otoritas sistem akses, peningkatan kompetensi karyawan dan pelaksanaan audit internal. Operational risk is a major risk that is managed internally in the form of development control. One of the efforts is the increased control at the branch through the separation of duties and responsibilities, dual control mechanism in the implementation of the transaction function, deviation/authorization, restrictions on access to the system authority, increasing employee competence and the implementation of internal audit. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko operasional diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize operational risks include the following: 1) Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko operasional. 1) Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of operational risk. 2) Mengembangkan panduan pengelolaan risiko operasional untuk kantor cabang. 2) Developing guidelines for the management of operational risk for branches. 125
  590. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) d. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Operasional (lanjutan) d. Operational Risk (continued) Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko operasional diantaranya sebagai berikut (lanjutan): The actions taken by the Bank to minimize operational risks include the following (continued): 3) Menerapkan alat bantu Risk & Control Self Assessment (RCSA) untuk menilai dan mitigasi risiko operasional yang sedang melakukan secara mandiri oleh unit-unit bisnis. 3) Applying Risk & Control Self Assessment (RCSA) tools to assess and mitigate operational risk by doing independent business units. 4) Melakukan analisa risiko operasional untuk produk baru yang diusulkan dan atau kegiatan yang akan diluncurkan oleh Bank. 4) Performing operational risk analysis for proposed new products or activities which will be launched by the Bank. 5) Mengembangkan Business Continuity Management (BCM) untuk memastikan kelangsungan operasional Bank secara terus menerus meskipun terjadi gangguan (bencana) untuk melindungi kepentingan stakeholder. 5) Developing a Business Continuity Management (BCM) to ensure the continuity of operations of the Bank is continuously despite the disturbance (disaster) to protect the interests of stakeholders. 6) Mengembangkan kebijakan manajemen risiko termasuk prosedur untuk teknologi informasi termasuk jaringan komunikasi data dan standarisasi perangkat lunak, manajemen sistem akses, pengembangan layanan perbankan elektronik dalam hal keamanan aksesibilitas dan Disaster Recovery Plan. 6) Developing risk management policies including information technology and standardization of data communication network software, access system management, the development of electronic banking services in terms of accessibility security and Disaster Recovery Plan. e. Risiko Hukum e. Legal Risk Legal risk is the risk due to lawsuits and/or weaknesses of juridical aspects. The emergence of legal risk, among others can be caused by lack of legal support or weakness in the documentation of the contract. As a company governed by the laws of the Republic of Indonesia, the Bank must comply with all applicable laws and regulations issued by Bank Indonesia/ Financial Service Authority as a regulator in the banking industry in Indonesia. Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Timbulnya risiko hukum antara lain dapat disebabkan karena kurangnya pendukung hukum atau kelemahan dari kontrak. Sebagai perusahaan yang diatur oleh hukum Republik Indonesia, Bank harus selalu mematuhi semua hukum dan peraturan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia/ Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sebagai regulator dalam industri perbankan di Indonesia. 126
  591. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 42. RISK MANAGEMENT (continued) e. Risiko Hukum (lanjutan) e. Legal Risk (continued) Selain itu, Bank juga harus mengikuti semua aturan dan peraturan yang berlaku dalam masyarakat baik secara langsung atau tidak langsung berkaitan dengan kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank. Kegagalan untuk mematuhi hukum dan peraturan yang berlaku dapat menimbulkan klaim litigasi terhadap Bank. Jika terjadi klaim litigasi terhadap Bank dalam jumlah yang cukup signifikan, maka secara langsung dapat mempengaruhi kinerja keuangan Bank. In addition, the Bank must also follow all rules and regulations that apply in the community either directly or indirectly related to the business activities conducted by the Bank. Failure to comply with applicable laws and regulations can lead to litigation claims against the Bank. In case of litigation claims against the Bank with significant amounts involved, it can directly affect the financial performance of the Bank. Dalam mengelola risiko hukum, melakukan tindakan diantaranya: In managing legal risk, the Bank performs actions such as: Bank 1) Melakukan review terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang terkait dengan pengelolaan risiko hukum. 2) Mengembangkan organisasi hukum yang kuat. 3) Dilakukannya standardisasi akad dan perjanjian kerja sama untuk program pembiayaan tertentu. f. 1) 2) 3) Risiko Kepatuhan f. Conducting a review of policies and standard operating procedures related to the management of legal risk. Developing a strong legal organization. Standardizing agreement and cooperation agreement for a specific financing program. Compliance Risk Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul dari kegagalan Bank dalam memenuhi dan/atau menerapkan hukum yang berlaku dan peraturan untuk bank syariah. Dalam terlibat jasa industri perbankan, Bank wajib untuk selalu mematuhi peraturan perbankan yang dikeluarkan oleh Pemerintah, Bank Indonesia dan Dewan Syariah Nasional. Secara umum, risiko kepatuhan terkait erat dengan hukum yang berlaku dan peraturan, yang mengatur Bank sebagai lembaga perbankan syariah, seperti: Compliance risk is the risk arising from the Bank failures in meeting and/or enforcing applicable laws and regulations for Islamic banks. The services involved in the banking industry, the Bank is obliged to maintain compliance with banking regulations issued by the Government, Bank Indonesia and the National Sharia Council. In general, this risk is closely related to compliance with applicable laws and regulations, which govern the Bank as an Islamic banking institution, such as: 1) Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM); 2) Kualitas Aset Produktif; 3) Penyisihan Penghapusan Aset (PPA); 4) Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan; 5) Good Corporate Governance (GCG); dan 6) Rencana Bisnis Bank (RBB). 1) Capital Adequacy Ratio (CAR); 2) 3) 4) 5) 6) 127 Quality of Earning Assets; Allowance of Earning Assets (PPA); Legal Lending Limit; Good Corporate Governance (GCG); and Bank Business Plan (RBB).
  592. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) f. 42. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Kepatuhan (lanjutan) f. Compliance Risk (continued) Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan mematuhi semua hukum dan peraturan yang terkait dengan kegiatan usaha perbankan dapat mempengaruhi kelangsungan Bank. The inability of the Bank to follow and comply with all laws and regulations related to banking activities may affect the continuity of the Bank. Dalam mengelola risiko kepatuhan, Bank melakukan tindakan diantaranya: In managing the compliance risks, the Bank performs actions such as: 1) Meningkatkan pemahaman tentang tata kelola perusahaan yang baik (GCG) dan kode etik. 2) Penguatan pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik (GCG) dan memastikan bahwa semua debitur pembiayaan untuk memenuhi semua kebutuhan pembiayaan. 3) Mempersiapkan laporan rencana aksi tata kelola perusahaan yang baik (GCG) kepada Bank Indonesia. 4) Meningkatkan Know Your Customer (KYC), Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Teroris (PPT). 1) Improving understanding of Good Corporate Governance (GCG) and the code of conduct. 2) Strengthening Good Corporate Governance (GCG) implementation and ensure that all financing debtors meet all financing needs. 3) Preparing action plan report on Good Corporate Governance (GCG) to Bank Indonesia. 4) Increasing the Know Your Customer (KYC), Anti Money Laundering (APU) and the Prevention of Financing for Terrorism (PPT). 5) Improving the implementation of compliance certification. 6) Working closely with the Sharia Supervisory Board in ensuring compliance of the Bank operation with Islamic principles. 7) Empowering Shariah Compliance to review and analyze the compliance of the Bank’s products/activities with Islamic principles. 5) Meningkatkan pelaksanaan compliance certification. 6) Bekerja sama dengan Dewan Pengawas Syariah dalam memastikan kepatuhan operasi Bank dengan prinsip syariah. 7) Memberdayakan Compliance Syariah untuk meninjau dan menganalisis kepatuhan dari produk Bank/kegiatan dengan prinsip syariah. 43. NILAI WAJAR KEUANGAN ASET DAN LIABILITAS 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini. The table below summarizes the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities of the Bank. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2017, 2016 and 2015, and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after these dates. 31 Desember/ December 31, 2017 Nilai Tercatat/ Carrying Value Nilai wajar/ Fair value 31 Desember/ December 31, 2016 Nilai Tercatat/ Carrying Value Nilai wajar/ Fair value 31 Desember/ December 31, 2015 Nilai Tercatat/ Carrying Value Nilai wajar/ Fair value Aset keuangan Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 4.015.626 Giro dan penempatan pada bank lain Investasi pada surat berharga Piutang murabahah Piutang istishna Pinjaman qardh Pembiayaan mudharabah Pembiayaan musyarakah Aset lain-lain*) 245.821 245.821 453.391 453.391 130.417 130.417 7.411.068 10.886.965 4.421 538.243 858.019 5.577.220 193.060 7.492.979 10.901.749 4.421 538.243 858.019 5.577.220 193.060 4.706.065 10.782.243 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 172.141 4.505.152 10.790.178 5.900 295.388 1.285.582 5.379.830 172.141 2.181.054 10.003.275 7.428 398.874 1.121.467 5.082.963 139.622 2.034.129 10.342.418 7.428 398.874 1.121.467 5.082.963 139.622 Financial assets Current accounts and placements with Bank Indonesia Current accounts and placements with other banks Investments in marketable securities Murabahah receivables Istishna receivables Funds of qardh Mudharabah financing Musyarakah financing Other assets*) Total aset keuangan 29.730.443 29.827.138 26.894.718 26.701.740 23.834.238 24.026.456 Total financial assets 4.015.626 3.814.178 128 3.814.178 4.769.138 4.769.138
  593. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan) DAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) LIABILITAS 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini (lanjutan). The table below summarizes the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities of the Bank. The fair values disclosed are based on relevant information available as of December 31, 2017, 2016 and 2015, and are not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after these dates (continued). 31 Desember/ December 31, 2017 Nilai Tercatat/ Carrying Value Liabilitas keuangan Liabilitas segera Bagi hasil yang belum dibagikan Simpanan nasabah Giro wadiah Tabungan wadiah Simpanan dari Bank Lain Pinjaman yang diterima Utang pajak Liabilitas lain-lain**) Nilai wajar/ Fair value 31 Desember/ December 31, 2016 Nilai Tercatat/ Carrying Value 31 Desember/ December 31, 2015 Nilai wajar/ Fair value Nilai Tercatat/ Carrying Value Nilai wajar/ Fair value 86.752 86.752 86.911 86.911 48.237 35.683 35.683 34.991 34.991 34.776 1.769.344 4.749.652 14.333 1.769.344 4.749.652 14.333 40.391 4.403 40.391 4.403 1.129.560 4.176.761 972.719 100.000 49.613 957 1.129.560 4.176.761 972.719 100.000 49.613 957 938.831 3.715.929 890.852 100.000 56.416 378 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 - 139.535 139.535 - - - Tabungan mudharabah Deposito mudharabah 1.270.484 18.430.069 1.270.484 18.430.069 983.121 15.729.625 983.121 15.729.625 696.198 14.772.700 Financial liabilities 48.237 Obligations due immediately Undistribued 34.776 revenue sharing Deposits from customers 938.831 Wadiah demand deposits 3.715.929 Wadiah saving deposits 890.852 Deposits from other banks 100.000 Fund borrowing 56.416 Taxes payable 378 Other liabilities**) Subordinated Sukuk Sukuk Mudharabah Temporary Syirkah Funds Mudharabah demand deposit Mudharabah saving 696.198 deposits 14.772.700 Mudharabah time deposits Total liabilitas keuangan 27.540.646 27.540.646 24.264.258 24.264.258 21.254.317 21.254.317 Mudharabah Subordinasi Dana Syirkah Temporer Giro mudharabah *) **) *) **) Terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Terdiri dari setoran jaminan. Total financial liablities Consists of income receivables Consists of guarantee deposits. Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hierarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan: The tables below show the financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments: (i) Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran. (i) Level 1: quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities which are accessible at the measurement date. (ii) Tingkat 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. (ii) Level 2: inputs other than quoted prices included in level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly. (iii) Tingkat 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas. (iii) Level 3: inputs that are not observable for the assets and liabilities. 129
  594. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan) DAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) LIABILITAS 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hierarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan (lanjutan): The tables below show the financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments (continued): 31 Desember 2017/ December 31, 2017 Nilai Wajar/ Fair Value Tingkat/ Level 1 Tingkat/ Level 2 Tingkat/ Level 3 Aset Keuangan Investasi pada surat berharga Piutang murabahah 7.492.979 10.901.749 7.492.979 - 10.107.453 794.296 Financial Assets Investments in marketablesecurities Murabahah receivables Total Aset Keuangan 18.394.728 7.492.979 10.107.453 794.296 Total financial assets 31 Desember 2016/ December 31, 2016 Nilai Wajar/ Fair Value Tingkat/ Level 1 Tingkat/ Level 2 Tingkat/ Level 3 Aset Keuangan Investasi pada surat berharga Piutang murabahah 4.505.152 10.790.178 4.505.152 - 9.754.558 1.035.620 Financial Assets Investments in marketablesecurities Murabahah receivables Total Aset Keuangan 15.295.330 4.505.152 9.754.558 1.035.620 Total financial assets 31 Desember 2015/ December 31, 2015 Nilai Wajar/ Fair Value Tingkat/ Level 1 Tingkat/ Level 2 Tingkat/ Level 3 Aset Keuangan a. Investasi pada surat berharga Piutang murabahah 2.034.129 10.342.418 2.034.129 - 9.583.349 759.069 Financial Assets Investments in marketable securities Murabahah receivables Total Aset Keuangan 12.376.547 2.034.129 9.583.349 759.069 Total financial assets a. Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, kecuali efek-efek dan sukuk Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo, piutang dan pembiayaan yang diberikan, pinjaman yang diterima, dan surat berharga yang diterbitkan, mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang singkat. The estimated fair values of certain financial assets are determined based on discounted cash flows using money market margin rates for debt instruments with similar credit risk and remaining maturities. Estimasi nilai wajar terhadap aset keuangan tertentu ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan tingkat margin pasar uang yang berlaku untuk utang dengan risiko piutang dan pembiayaan dan sisa jatuh tempo yang serupa. b. The fair values of certain financial assets and liabilities, except for securities and Government sukuk classified as held to maturity, receivables and financing, fund borrowings, and marketable securities issued approximate to their carrying values due to their short-term maturities. b. Piutang dan pembiayaan Receivables and financing Generally, the Bank’s receivables and financing portfolio consists of receivables and financing with variable margin rate and short-term loans with fixed interest rate. Loans are stated at amortized cost. Portofolio piutang dan pembiayaan Bank secara umum terdiri dari piutang dan pembiayaan yang diberikan dengan tingkat margin mengambang dan piutang dan pembiayaan yang diberikan dengan jangka pendek dengan tingkat margin tetap. Piutang dan pembiayaan yang diberikan dinyatakan berdasarkan amortized cost. 130
  595. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 43. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN (lanjutan) b. DAN PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) LIABILITAS 43. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) b. Piutang dan pembiayaan (lanjutan) The estimated fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received by the Bank using the current market rates.The carrying amounts of variable rate receivables and financing and short-term fixed rate receivables and financing are the reasonable approximation of their fair values. Nilai wajar dari piutang dan pembiayaan yang diberikan menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima oleh Bank dengan menggunakan tingkat margin pasar saat ini.Nilai tercatat dari piutang dan pembiayaan yang diberikan dengan tingkat margin mengambang dan nilai tercatat atas piutang dan pembiayaan jangka pendek dengan tingkat margin tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. c. c. Efek-efek dan sukuk Pemerintah d. Pinjaman yang diterima Fund borrowings The aggregate fair values are based on discounted cash flow model using current market rate for the remaining term to maturity. Nilai wajar agregat berdasarkan model diskonto arus kas menggunakan tingkat margin pasar untuk sisa periode jatuh temponya. 44. INFORMASI PENTING LAINNYA a. Securities and Government Sukuk The fair values of held-to-maturity marketable securities and Government sukuk are based on the market prices or broker/dealer price quotations. When this information is not available, the fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar credit, maturity and yield characteristics or using internal valuation model. Nilai wajar untuk surat-surat berharga dan sukuk Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik piutang dan pembiayaan, jatuh tempo dan yield yang serupa atau dinilai dengan menggunakan metode penilaian internal. d. Receivables and financing (continued) 44. OTHER SIGNIFICANT INFORMATION a. Pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.03/2014 tanggal 19 November 2014 yang mencabut peraturan sebelumnya. Rasio KPMM tersebut adalah sebagai berikut: As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the Minimum Required Capital Adequacy Ratio (CAR) are calculated based on Financial Service Authority (OJK) No. 21/POJK.03/2014 dated November 19, 2014, as amended previous regulation. The CARs are as follows: Tahun yang berakhir 31 Desember/ Year ended December 31, 2017 Modal inti Modal pelengkap (maksimum 100% dari modal inti) Cadangan umum penyisihan kerugian aset produktif (maksimum 1,25% dari ATMR) 2.452.308 2016 2.336.293 2015 2.224.219 1.000.000 1.000.000 - 158.925 131.106 119.030 3.611.233 3.467.399 2.343.249 131 Core capital Supplementary capital (maximum 100% over core capital) General reserves of allowance for impairment losses of earning assets (maximum 1.25% of ATMR)
  596. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 44. INFORMASI PENTING LAINNYA (lanjutan) a. 44. OTHER (continued) a. Pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.03/2014 tanggal 19 November 2014 yang mencabut peraturan sebelumnya. Rasio KPMM tersebut adalah sebagai berikut (lanjutan): SIGNIFICANT INFORMATION As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the Minimum Required Capital Adequacy Ratio (CAR) are calculated based on Financial Service Authority (OJK) No. 21/POJK.03/2014 dated November 19, 2014, as amended previous regulation. The CARs are as follows (continued): 31 Desember/December 31 2017 Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risiko Kredit*) ATMR Risiko Pasar (tidak diaudit) ATMR Risiko Operasional (tidak diaudit) Rasio KPMM Bank untuk Risiko Kredit dan Operasional (tidak diaudit) Rasio KPMM Bank untuk Risiko Kredit, Risiko Pasar dan Risiko Operasional (tidak diaudit) Rasio KPMM yang diwajibkan *) b. 2016 2015 15.035.619 14.367.884 14.676.042 12.347 49.569 140.746 2.752.209 2.389.722 1.997.656 17.800.175 16.807.175 16.814.444 Risk Weighted Assets (RWA) for Financing Risk*) RWA for Market Risk (unaudited) RWA for Operational Risk (unaudited) 20,30% 20,69% 14,05% 20,29% 20,63% 13,94% Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) for Credit Risk and Operational Risk (unaudited) Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) for Credit Risk, Market Risk and Operational Risk (unaudited) 9 - 10% 9 - 10% 9 - 10% Minimum CAR Aset Pajak tangguhan dan penyertaan saham memiliki bobot risiko 0% *) Deferred Tax Assets and investment in shares have a 0% risk weight Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, yaitu satisfactory, maka CAR minimum pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, ditetapkan sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10%. Based on the risk profile as of Desecember 31, 2017, 2016 and 2015, which is satisfactory, the minimum CAR as of December 31, 2017, 2016 and 2015 by 9% to less than 10%. Sejak 1 Januari 2016, selain wajib membentuk modal inti dan modal pelengkap, Bank wajib untuk memenuhi Countercyclical Buffer yang ditetapkan dalam kisaran 0% sampai dengan 2,5% dari ATMR sesuai dengan POJK No. 21/POJK.03/2014 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah. Since January 1, 2016, in addition to provide core capital and supplementary capital, the Bank is required to provide Countercyclical Buffer ranging between 0% to 2.5% from RWA based on POJK regulation (POJK) No. 21/POJK.03/2014 regarding the Minimum Required Capital Adequacy Ratio of Sharia Bank. Hasil penilaian menunjukan bahwa Bank mampu untuk memenuhi KPMM sesuai dengan profil risiko dan mampu memenuhi ketentuan tambahan modal (buffer). The assessment result shows that Bank has met the Minimum CAR in accordance to its risk profile, and met additional capital buffer requirement. b. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 rasio Non-Performing Financing (NPF) bruto dan neto masing-masing adalah sebagai berikut: As of December 31, 2017, 2016 and 2015 ratio of Non-Performing Financing (NPF) gross and net, respectively, are as follows: 31 Desember/December 31 2017 NPF - Bruto NPF - Neto 2016 6,43% 4,72% 2015 4,57% 3,19% 132 4,86% 3,89% NPF - Gross NPF - Net
  597. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 44. INFORMASI PENTING LAINNYA (lanjutan) 44. OTHER (continued) SIGNIFICANT INFORMATION c. Rasio piutang, pembiayaan, dan pinjaman usaha kecil terhadap jumlah piutang, pembiayaan dan pinjaman syariah yang diberikan Bank adalah sebesar 37%, 26% dan 23% masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 (tidak diaudit). c. The ratio of small business receivables, financing and funds to total sharia receivables, financing and funds are 37%, 26% and 23% as of December 31, 2017, 2016 and 2015, respectively (unaudited). d. Jumlah piutang, pembiayaan dan pinjaman yang diberikan yang telah direstrukturisasi oleh Bank sampai dengan tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015 yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan masing-masing adalah sebesar Rp1.918.413, Rp1.917.049 dan Rp1.439.172 (tidak diaudit). d. Receivables, financing and funds that have been restructured by the Bank until December 31, 2017, 2016 and 2015 which are reported to Financial Service Authority is amounted to Rp1,918,413, Rp1,917,049 and Rp1,439,172, respectively (unaudited). Restructuring scheme involves extension of receivables/financing maturity date and reduction of margin rate and/or profit sharing. Skema restrukturisasi tersebut dilakukan dengan perpanjangan jangka waktu dan penurunan tingkat margin dan/atau bagi hasil. 45. INFORMASI SEGMEN 45. SEGMENT INFORMATION Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen operasi (tidak diaudit): Information concerning the operating segments of the Bank are as follows (unaudited): Bank Tanggal 31 Desember 2017 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut/ As of December 31, 2017 and for the Year Then Ended Keterangan Pendapatan pengelolaan dana sebagai mudharib Hak pihak ketiga atas bagi hasil Komersil/ Commercial Ritel kemitraan/ Retail linkage Konsumer/ Consumer Mikro/ Micro Lainnya/ Others Jumlah/ Total Descriptions Revenue from fund management 2.816.174 as mudharib (1.229.244) Third parties' share on return 532.482 (381.130) 486.218 (219.227) 593.465 (311.640 ) 701.774 (235.238) 502.235 (82.009) 151.352 266.991 281.825 466.536 420.226 1.586.930 Bank's share in profit sharing 57.638 33.294 46.702 32.413 5.066 175.113 Other operating income (expenses) Beban usaha Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan nonproduktif neto (153.710) (250.909) (283.178 ) (428.793) (29.378) (1.145.968) (68.029) (19.069) (6.445 ) (12.988) (367.357) (473.888) Operating expenses Provision for impairment losses on earning and non-earning assets - net Total beban Beban non-operasional (221.739) 1.795 (269.978) 1.037 (289.623 ) 1.454 (441.781) 1.009 (396.735) 3.475 (1.619.856) 8.770 Total expenses Non-operating expenses (10.954) 31.344 40.358 58.177 32.032 3.618 (10.354) (13.331 ) (19.218) (10.581) (7.336) 20.990 27.027 38.959 21.451 Hak bagi hasil milik Bank Pendapatan (beban) usaha lainnya Laba (rugi) sebelum beban pajak penghasilan (Beban) manfaat pajak penghasilan - neto Laba (rugi) tahun berjalan 133 150.957 (49.866) 101.091 Income (loss) before income tax expenses Income tax expenses - net Income (loss) for the year
  598. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 45. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) Berikut ini adalah informasi berdasarkan segmen operasi (lanjutan): 45. SEGMENT INFORMATION (continued) Information concerning the operating segments of the Bank are as follows (unaudited) (continued): segmen Bank (tidak diaudit) Tanggal 31 Desember 2017 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut/ As of December 31, 2017 and for the Year Then Ended Keterangan Aset segmen Piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Non-piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Komersil/ Commercial Ritel kemitraan/ Retail linkage Konsumer/ Consumer Mikro/ Micro Lainnya/ Others Jumlah/ Total Descriptions 6.067.050 3.616.706 5.185.691 3.551.874 - - - - - 13.122.064 Segment of assets Receivables, funds of qardh and financing Non-receivables, funds of 13.122.064 qardh and financing 6.067.050 3.616.706 13.122.064 31.543.385 26.373.416 5.169.969 31.543.385 Liabilitas dan dana syirkah Temporer segmen Pendanaan Non-pendanaan 5.185.691 3.551.874 - - - - 26.373.416 5.169.969 - - - - 31.543.385 18.421.321 Segment of liabilities and temporary syirkah funds Funding Non-funding Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut/ As of December 31, 2016 and for the Year Then Ended Keterangan Pendapatan pengelolaan dana sebagai mudharib Hak pihak ketiga atas bagi hasil Komersil/ Commercial Ritel kemitraan/ Retail linkage Konsumer/ Consumer Mikro/ Micro Lainnya/ Others Jumlah/ Total 558.811 (219.668) 529.005 (207.951) 454.123 (178.515 ) 741.959 (291.663) 350.303 (137.704) 339.143 321.054 275.608 450.296 212.599 40.088 32.225 29.517 28.785 (2.648) Beban usaha Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan nonproduktif neto (204.059) (250.268) (247.313 ) (389.095) (77.689) (171.280) (105.834) (3.470 ) (38.427) Total beban (expenses) (375.339 ) Hak bagi hasil milik bank Pendapatan (beban) usaha lainnya Beban non-operasional Bank's share in profit sharing 127.967 Other operating income (expenses) (1.168.424) (319.011) Operating expenses Provision for impairment losses on earning and non-earning assets - net (356.102 ) (250.783 ) (427.522 ) (77.689) (1.487.435) Total expense (98) (90 ) (87) (230) (623) Non-operating expenses 3.774 (2.921) (1.082) Laba (rugi) tahun berjalan 2.692 Liabilitas dan dana syirkah Temporer segmen Pendanaan Non-pendanaan 1.598.700 (118) Laba (rugi) sebelum beban pajak penghasilan (Beban)manfaat pajak penghasilan - neto Aset segmen Piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Non-piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan - Descriptions Revenue from fund management 2.634.201 as mudharib (1.035.501) Third parties' share on return 5.027.182 837 (2.084) 4.352.810 132.032 238.609 Income (loss) before income tax expenses 54.252 51.472 (15.552 ) (14.755) (37.848) 38.700 36.717 94.184 170.209 Income (loss) for the year 4.015.010 3.861.785 - 17.256.787 Segment of assets Receivables, funds of qardh and financing Non-receivables, funds of qardh and financing (68.400) - - - - 10.430.401 10.430.401 5.027.182 4.352.810 4.015.010 3.861.785 10.430.401 27.687.188 451.520 - 7.808.847 - 11.687.641 - 2.071.059 - 3.158.107 22.019.067 3.158.107 451.520 7.808.847 11.687.641 2.071.059 3.158.107 25.177.174 134 Income tax expenses - net Segment of liabilities and temporary syirkah funds Funding Non-funding
  599. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 45. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) Berikut ini adalah informasi berdasarkan segmen operasi (lanjutan): 45. SEGMENT INFORMATION (continued) Information concerning the operating segments of the Bank are as follows (unaudited) (continued): segmen Bank (tidak diaudit) Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut/ As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Keterangan Komersil/ Commercial Pendapatan pengelolaan dana sebagai mudharib Hak pihak ketiga atas bagi hasil Ritel kemitraan/ Retail linkage Konsumer/ Consumer Mikro/ Micro Lainnya/ Others Jumlah/ Total Descriptions Revenue from fund management 2.424.752 as mudharib (1.027.442) Third parties' share on return 523.066 (221.639) 550.363 (233.206) 453.755 (192.270 ) 716.521 (303.612) 181.047 (76.715) Hak bagi hasil milik bank 301.427 317.157 261.485 412.909 104.332 1.397.310 Bank's share in profit sharing Pendapatan usaha lainnya 40.177 34.870 27.346 27.850 217 130.460 Other operating income Beban usaha (Beban) pembalikan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif dan non-produktif neto (200.655) (259.272) (249.267 ) (385.781) (114.246) (65.450) (17.350 ) (35.137) (231.353) Operating expenses (Provision) reversal for impairment losses on earning and nonearning assets - net Total beban Pendapatan non-operasional (314.901 ) 3.107 (324.722 ) 2.697 (266.617 ) 2.115 (420.918 ) 2.154 (41.633) 17 (1.368.791) 10.090 Total expenses Non-operating income Laba sebelum beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan - neto 29.810 (8.187) 30.002 (8.240) 24.329 (6.682 ) 21.995 (6.041) 62.933 (17.282) 169.069 (46.432) Income before income tax expenses Income tax expenses - net Laba tahun berjalan 21.623 21.762 17.647 15.954 45.651 122.637 Income for the year 4.843.429 4.407.609 3.532.310 3.460.690 - 16.244.038 Segment of assets Receivables, funds of qardh and financing Non-receivables, funds of qardh and financing Aset segmen Piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Non-piutang, pinjaman qardh dan pembiayaan Liabilitas dan dana syirkah Temporer segmen Pendanaan Non-pendanaan (42.463) 830 (1.137.438) - - - - 7.986.209 7.986.209 4.843.429 4.407.609 3.532.310 3.460.690 7.986.209 24.230.247 808.587 - 7.122.517 - 10.532.355 - 1.660.199 - 1.766.777 20.123.658 1.766.777 808.587 7.122.517 10.532.355 1.660.199 1.766.777 21.890.435 46. PERJANJIAN, KOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN Segment of liabilities and temporary syirkah funds Funding Non-funding 46. SIGNIFICANT AGREEMENTS, COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities Dalam melakukan usahanya, Bank menghadapi berbagai perkara hukum dan tuntutan dimana Bank sebagai tergugat, terutama sehubungan dengan kepatuhan dengan kontrak. Walaupun belum ada kepastian yang jelas, Bank berpendapat bahwa berdasarkan informasi yang ada dan keputusan terakhir dari perkara bahwa tuntutan hukum ini tidak akan berdampak secara material pada operasi, posisi keuangan atau tingkat likuiditas Bank. In the conduct of its business, the Bank is a defendant in various litigation proceedings and legal claims mainly with respect to matters of contractual compliance. Although there is no clear assurance yet, the Bank believes that based on information currently available, the ultimate resolution of these legal proceedings and legal claims will not likely to have a material effect on the operations, financial position or liquidity level of the Bank. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, Bank telah membentuk cadangan (disajikan dalam akun “Liabilitas Lain-lain”) untuk sejumlah tuntutan hukum yang belum diputuskan sebesar Rp7.755, Rp6.228 dan Rp4.129. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan yang dibentuk atas kemungkinan timbulnya kerugian akibat tuntutan hukum yang belum diputuskan atau masih dalam proses tersebut telah memadai. As of December 31, 2017, 2016 and 2015, the Bank has established an provision (included in “Other Liabilities”) for several pending lawsuits filed against the Bank amounted to Rp7,755, Rp6,228 and Rp4,129. Management believes that the provision is adequate to cover possible losses arising from pending litigations or legal claims that are currently in progress. 135
  600. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 47. OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH 47. OPINION BOARD OF THE SHARIA SUPERVISORY Based on letters No. 001/BRIS/DPS/01/2018 dated January 22, 2018, letters No.001/BRIS/DPS/01/2017 dated January 16, 2017 and letters No. 001/BRIS/DPS/01/2016 dated January 4, 2016 for the years ended December 31, 2016 and 2015, respectively, the Sharia Supervisory Board (DPS) of Bank BRISyariah expressed opinions that in general, the sharia aspects on products and operations of PT Bank BRISyariah have complied with fatwa and sharia regulations issued by National Sharia Board of Indonesian Ulama Council (DSN-MUI), and sharia opinion of DPS. Berdasarkan surat No. 001/BRIS/DPS/01/2018 tanggal 22 Januari 2018, surat No.001/BRIS/DPS/01/2017 tanggal 16 Januari 2017 dan surat No. 001/BRIS/DPS/01/2016 tanggal 4 Januari 2016 masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, 2016 dan 2015, Dewan Pengawas Syariah (DPS) Bank BRISyariah menyatakan bahwa secara umum aspek syariah dalam operasional dan produk PT Bank BRISyariah telah mengikuti fatwa dan ketentuan syariah yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia (DSNMUI), serta opini syariah dari DPS. 48. PERISTIWA SETELAH PERIODE LAPORAN 48. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD Perubahan anggaran dasar terakhir Bank berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) No. 8 tanggal 8 Januari 2018, dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan surat persetujuan oleh Menkumham berdasarkan Surat No. AHU-0000386.AH.01.02. tanggal 10 Januari 2018 serta telah diterima pemberitahuan perubahannya oleh Menkumham berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.030009224 tanggal 10 Januari 2018 dan didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU0002437.AH.01.11 tanggal 10 Januari 2018. Akta tersebut mencantumkan persetujuan pemegang saham Bank atas beberapa hal yaitu: The latest amendment of the Bank's Articles of Association based on its Shareholders’ Extraordinary General Meeting (EGM) no. 8 dated January 8, 2018, notarized by Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta, which was approved by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia based on Letter No. AHU0000386.AH.01.02. dated January 10, 2018 in which the notice of change has been received by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia based on letter of acceptance No. AHU-AH.01.03-0009224 and recorded in the register of companies No. AHU-0002437.AH.01.11 dated January 10, 2018, the Deed includes the approval of the Bank's shareholders on the following matters; 1. Rencana Bank untuk menghimpun dana dari Masyarakat melalui Penawaran Umum Perdana Saham (IPO). 1. The Bank’s plan to raise funds from the public through an Initial Public Offering (IPO). 2. Peningkatan Modal Dasar Bank yang semula berjumlah 10.000.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp5.000.000, menjadi 15.000.000.000 lembar saham (nilai penuh) atau sebesar Rp7.500.000. 2. Increasing the Bank’s authorized share capital from Rp5,000,000, which consists of 10,000,000,000 shares at Rp500 (full amount), to Rp7,500,000, which consists of 15,000,000,000 shares at Rp500 (full amount). 3. Perubahan anggaran dasar dalam rangka menjadi Perusahaan Terbuka, sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal termasuk Peraturan No. IX.J.1, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 32, dan POJK No. 33 3. The amendment of the Bank’s Articles of Association to become a Public Company, in accordance with the laws and regulations of the Capital Market including Regulation No. IX.J.1, POJK No. 32 and POJK No. 33. 136
  601. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 48. PERISTIWA (lanjutan) SETELAH PERIODE PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) LAPORAN 48. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD (continued) 4. Kepemilikan 1% (satu persen) saham milik BRI dari seluruh modal ditempatkan dan disetor penuh Bank setelah Penawaran Umum Perdana Saham untuk tidak dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia, namun dalam bentuk warkat, sesuai Peraturan Pemerintah No. 29 Tahun 1999 tentang Pembelian Saham Bank Umum. 4. BRI’s 1% share of ownership out of all the issued and fully paid up capital will not be listed in the Indonesia’s Stock Exchange after the Initial Public Offering, but as a scrip, in accordance with the Government’s Regulation no. 29 Year 1999 concerning the Purchase of Shares of Commercial Banks. 5. Penerbitan saham baru dari portepel maksimal 27% (dua puluh tujuh persen) dari modal ditempatkan dan disetor setelah Penawaran Umum Perdana dilaksanakan. Nilai nominal masing-masing saham yang ditawarkan sebesar Rp500 termasuk pengalokasian pengeluaran saham baru tersebut sebanyak-banyaknya 2,5% (dua setengah persen) dari saham baru yang akan dikeluarkan dalam rangka IPO, dengan program ESA. 5. The maximum of issuing new shares from portepel is 27% from issued and fully-paid shares after Initials Public Offering. The nominal value for each share is Rp500, including cost of allocation issuing new shares with maximum 2.5% (two point five percents) from new shares which will be issued in IPO, with ESA program. 6. Pelepasan hak oleh BRI dan Yayasan Kesejahteraan Pekerja Bank Rakyat Indonesia (YKP BRI) untuk mengambil saham baru sehubungan dengan IPO Bank. 6. The disposal of rights by BRI and Yayasan Kesejahteraan Pekerja Bank Rakyat Indonesia (YKP BRI) to purchase new shares with relates to the Bank’s IPO. 7. Pengeluaran saham baru dalam rangka program opsi saham untuk Manajemen dan Karyawan, dengan jumlah maksimal 3% (tiga persen) dari modal ditempatkan dan disetor setelah IPO selesai dilaksanakan. 7. Issuing new shares as part of the stock options program for management and employees (Management and Employee Stock Option Program/MESOP), with a maximum of 3% (three percent) from the issued and paid up capital upon the completion of the IPO. 8. Perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi menjadi: 8. The change of Bank’s Board of Commissioners and Director composition are as follows: Dewan Komisaris Komisaris Utama*/Independen Komisaris* Komisaris Independen Komisaris Independen* Hermanto Siregar Fahmi Subandi Komaruddin Hidayat Eko Suwardi *) Akan efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Dewan Direksi Direktur Utama Direktur Direktur/Independen Direktur* Direktur* *) Will be effective upon approval from Financial Service Authority (OJK) Moch. Hadi Santoso Agus Katon Eko S. Wildan Widodo Januarso Kokok Alun Akbar *) Akan efektif setelah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 137 Board of Commissioner President Commissioner/Independent* Commissioner* Commissioner Independent Commissioner Independent* Board of Director President Director Director Director/Independent Director* Director* *) Will be effective upon approval from Financial Service Authority (FSA)
  602. The original financial statements included herein are in the Indonesian language . PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2017 Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2017 For the Years Then Ended (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 49. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 49. COMPLETION OF FINANCIAL STATEMENTS The Bank’s management is responsible for the preparation of the financial statement which were completed and authorized for issue by the Board of Directors on February 9, 2018. Manajemen Bank bertanggung jawab dalam penyusunan laporan keuangan yang telah diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan kepada direksi pada tanggal 9 Februari 2018. 138
  603. REFERENSI KRITERIA ARA /POJK Cross Refrence Kriteria Criteria I 1 Penjelasan Explanation Halaman Page Umum GENERAL Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris v The annual report is presented in good and correct Indonesian and also recommended in English 2 Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca Annual reports is printed in good quality fand use easy-to-read type and letter sizes 3 4 II 1 Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas Nama perusahaan dan tahun annual report ditampilkan di: Sampul muka; Samping; Sampul belakang; dan Setiap halaman. v Name of company and year of annual report shown on: Front cover; Side; Back cover; and Every page. Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 (empat) tahun terakhir. The annual report clearly identifies the identity of the company Includes the latest annual report and at least the last 4 (four) years. Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir. Information on the Company Website Including the latest annual report and at least for the last 4 years. v v II. Ikhtisar Data Keuangan Penting II. SUMMARY OF IMPORTANT FINANCIAL DATA Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Information on business results of the company in the form of comparison for 3 (three) financial years, or since starting business if the Company’s business activities are less than 3 (three) years Informasi memuat antara lain: Penjualan/pendapatan usaha; Laba (rugi): Laba bruto Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; Penghasilan komprehensif periode berjalan : Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; dan Laba (rugi) per saham. Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) dan penghasilan komprehensif periode berjalan secara total. Information includes among others: Sales / operating revenues; Profit and loss): Gross profit Attributed to the owner of the parent; and Attributed to non-controlling interests; Comprehensive income for the current period: Attributed to the owner of the parent; and Attributed to non-controlling interests; and Earnings (loss) per share. Note: If the company does not have a subsidiary, the company presents the total current profit (loss) and total income for the current year. 12
  604. Kriteria Criteria 2 3 Informasi posisi keuangan perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Company's financial position information in the form of comparison for 3 (three) financial years, or since starting business if the Company’s business activities are less than 3 (three) years Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Financial ratios in the form of comparisons for 3 (three) fiscal years or since the start of business business if the the Company’s business activities are less than 3 (three) years Penjelasan Explanation Halaman Page Informasi memuat antara lain: Jumlah investasi pada entitas asosiasi; Jumlah aset; Jumlah liabilitas; dan Jumlah ekuitas. Information includes among others: Amount of investment in associate entity; Total assets; Amount of liabilities; and Total equity. 12-13 Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan. Information contains 5 (five) financial ratios that are common and relevant to the company's industry. 14 Jumlah saham yang beredar; Informasi dalam bentuk tabel yang memuat: Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. Informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang: Harga penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir. 4 Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik Stock price information in tables and graphs Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kapitalisasi pasar, informasi harga saham, dan volume perdagangan saham, agar diungkapkan. Number of shares outstanding; Information in tabular form which contains: Market capitalization based on the price at the Stock Exchange where the shares are listed; The highest, lowest, and closing prices are based on the price at the Stock Exchange where the shares are listed; and Stock trading volume on the Stock Exchange where the shares are listed. Information in graphical form containing at least: The closing price based on the price at the Stock Exchange where the shares are listed; and Stock trading volume on the Stock Exchange where the shares are listed. for each quarter for the last 2 (two) fiscal years. Note: if the company does not have market capitalization, stock price information, and stock trading volume, to be disclosed. 19
  605. Kriteria Criteria 5 Informasi mengenai obligasi , sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir Information on bonds, sukuk or convertible bonds outstanding in the last 2 (two) fiscal years Penjelasan Explanation Halaman Page Informasi memuat: Jumlah obligasi/sukuk/obligasi konversi yang beredar (outstanding); Tingkat bunga/imbalan; Tanggal jatuh tempo; dan Peringkat obligasi/sukuk tahun 2015 dan 2016 Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki obligasi/sukuk/obligasi konversi, agar diungkapkan. Information includes: Number of bonds / sukuk / bonds of conversion in circulation (outstanding); Interest rate / reward; Due date; and Rating for bonds / sukuk in 2015 and 2016 19 Note: if the company does not have bonds / sukuk / convertible bonds, to be disclosed. III. Laporan Dewan Komisaris dan Direksi III. BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS REPORT Laporan Dewan Komisaris 1 Board of Commissioners Report Memuat hal-hal sebagai berikut: Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya; Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya; Pandangan atas penerapan/pengelolaan whistleblowing system (WBS) di perusahaan dan peran Dewan Komisaris dalam WBS tersebut; dan Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya. Including the following: Assessment of the Board of Directors' performance on the management of the company and scoring basis; A view of the business prospects of the company drawn up by the Board of Directors and the basis for their consideration; The views on the whistleblowing system (WBS) in the company and the role of the Board of Commissioners in the WBS; and Changes in the composition of the Board of Commissioners (if any) and reasons for the change. 26-33
  606. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Memuat hal-hal sebagai berikut : Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain: kebijakan strategis; perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan kendala-kendala yang dihadapi perusahaan dan langkah-langkah penyelesaiannya; Analisis tentang prospek usaha; Laporan Direksi 2 Board of Directors Report Perkembangan penerapan tata kelola perusahaan pada tahun buku; dan Perubahan komposisi anggota Direksi (jika ada) dan alasan perubahannya. 38-47 Including the following: An analysis of the company's performance, which includes among others: strategic policy; comparison between results achieved and targeted; and constraints faced by the company and its settlement measures; Analysis of business prospects; The development of corporate governance in the fiscal year; and Changes in the composition of the Board of Directors members (if any) and reasons for the change. Tanda tangan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi 3 Signatures of members of the Board of Commissioners and members of the Board of Directors Memuat hal-hal sebagai berikut: Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri; Pernyataan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan; Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan. Including the following: The signaturea are contained on a separate sheet; A statement that the Board of Commissioners and the Board of Directors are fully responsible for the accuracy of the contents of the annual report; Signed by all members of the Board of Commissioners and members of the Board of Directors by stating their names and positions; and A written explanation in a separate letter from individuals in the event that there are members of the Board of Commissioners or members of the Board of Directors who do not sign the annual report, or written explanation in separate letters from other members in the absence of written explanation from the concerned. 48-49
  607. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page IV . Profil Perusahaan IV. COMPANY PROFILE Nama dan alamat lengkap perusahaan 1 The full name and address of the company Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, no. Telp, no. Fax, email, dan situs web. The information includes: name and address, zip code, no. Tel, no. Fax, email, and website. 54 Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, perubahan nama perusahaan (jika ada), dan tanggal efektif perubahan nama perusahaan. Riwayat singkat perusahaan 2 Company brief history Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan 53 Includes: date / year of establishment, name, change of company name (if any), and effective date of change of company name. Note: if the company has never changes its name, to disclose it 3 4 Bidang usaha Business fields Struktur Organisasi Organizational structure Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan 5 Vision, Mission, and Corporate Culture Uraian mengenai antara lain: Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir; Kegiatan usaha yang dijalankan; dan Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. Description of: Company's business activities according to the latest articles of association; Business activities carried out; and Products and / or services produced. 56-65 Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah direksi. In the form of a chart, including the names and positions, at least up to 1 (one) level below the board of directors. Mencakup: Visi perusahaan; Misi perusahaan; Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah direviu dan disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris pada tahun buku; dan Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan. Includes: Company vision; Company Mission; Information that the vision and mission have been reviewed and approved by the Board of Directors / Board of Commissioners in the fiscal year; and Statement about corporate culture owned by the company. 70-71 66-68
  608. Kriteria Criteria Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris 6 Identity and brief biography of members of the Board of Commissioners Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi 7 8 Identity and brief biography of members of the Board of Directors Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan data pengembangan kompetensi karyawan yang mencerminkan adanya kesempatan untuk masing-masing level organisasi Number of employees (2 years comparative) and employee competency development data reflecting the opportunities at each level of organization Penjelasan Explanation Informasi memuat antara lain: Nama; Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); Umur; Domisili; Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan); Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. Information includes: Name; Position and term of office (including position in company or other institution); Age; Domicile; Education (Field of Study and Educational Institution); Work experience (Position, Institution, and Period of Service); and The history of appointment (period and position) as a member of the Board of Commissioners in the Company since first appointed. Informasi memuat antara lain: Nama; Jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); Umur; Domisili; Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan); Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Direksi di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. Information includes: Name; Position (including position in company orother institution); Age; Domicile; Education (Field of Study and Educational Institution Work experience (Position, Institution, and Period of Service); and The history of appointment (period and position) as a member of the Board of Directors in the Company since first appointed. Halaman Page 72-77 82-88 Informasi memuat antara lain: Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi; Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan; Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian; Data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan pada tahun buku yang terdiri dari pihak (level jabatan) yang mengikuti pelatihan, jenis pelatihan, dan tujuan pelatihan; dan Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan pada tahun buku. Information includes: Number of employees for each level of organization; Number of employees for each level of education; Number of employees by employment status; Data of employee competency development that has been done in the fiscal year consisting of position levels for those who participated in training, type of training, and training objectives; and Employee competency development costs incurred during the fiscal year. 102-107
  609. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Mencakup antara lain : Rincian nama pemegang saham yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya; Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi: Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham; dan Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%. Nama Direktur dan Komisaris serta persentase kepemilikan sahamnya secara langsung dan tidak langsung. Komposisi Pemegang saham 9 Shareholder Composition Catatan: apabila Direktur dan Komisaris tidak memiliki saham langsung dan tidak langsung, agar diungkapkan. Includes: Details of the shareholder's name including the 20 largest shareholders and the percentage of ownership; Shareholder details and percentage of ownership include: Name of shareholder owning 5% or more shares; and Groups of public shareholders with share ownership of less than 5% each. Name of Directors and Commissioners as well as the percentage of ownership of shares directly and indirectly. 94-96 Note: if the Director and Commissioner have no direct and indirect shares to disclose. Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi 10 List of subsidiaries and / or associates Struktur grup perusahaan 11 Company group structure Dalam bentuk tabel memuat informasi antara lain: Nama entitas anak dan/atau asosiasi; Persentase kepemilikan saham; Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi). 96 In the form of the table containing information, including: Name of subsidiary and / or associate; Percentage of share ownership; Description of the business of the subsidiary and / or associate; and Description of the operating status of the subsidiary and / or associate entity (already in operation or not yet operating). Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV). The group structure of the company in the form of a chart showing subsidiaries, associates, joint ventures, and special purpose vehicles (SPV). 97
  610. Kriteria Criteria Kronologi penerbitan saham (termasuk private placement) dan/atau pencatatan saham dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku 12 Chronology of shares issuance (including private placement) and / or stock listing from initial offering up to the end of the fiscal year Penjelasan Explanation Halaman Page Mencakup antara lain: Tahun penerbitan saham, jumlah saham, nilai nominal saham, dan harga penawaran saham untuk masing-masing tindakan korporasi (corporate action); Jumlah saham tercatat setelah masing-masing tindakan korporasi (corporate action); dan Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi pencatatan saham, agar diungkapkan. 98-99 Includes: Year of issuance, number of shares, par value of shares, and stock quotation price for each corporate action; Number of shares registered after each corporate action; and The name of the stock where the company's shares are listed. Note: if the company does not have a share listing chronology, it should be disclosed. Kronologi penerbitan dan/atau pencatatan efek lainnya dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku 13 The chronology of the issuance and / or listing of other securities from the initial publication until the end of the fiscal year Mencakup antara lain: Nama efek lainnya, tahun penerbitan efek lainnya, tingkat bunga/ imbalan efek lainnya, dan tanggal jatuh tempo efek lainnya; Nilai penawaran efek lainnya; Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan Peringkat efek. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi penerbitan dan pencatatan efek lainnya, agar diungkapkan. Includes: Other securities name, other issuance year, other securities interest rate / reward, and maturity date of the securities; The value of other securities offerings; Name of exchange where other securities are listed; and Securities Ranking. 100 Note: if the company does not have a chronology for other securities listing, to be disclosed. Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang 14 Name and address of supporting institutions and / or professions Informasi memuat antara lain: Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham perusahaan; Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek. Information includes: Name and address of BAE / party administering shares of the company; Name and address of Public Accounting Firm; and Name and address of the rating agency. 101
  611. Kriteria Criteria 15 Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan /atau sertifikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir baik yang berskala nasional maupun internasional Awards received in the last fiscal year and / or certification that is still valid in the last fiscal year both nationally and internationally Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada) 16 Names and addresses of subsidiaries and / or branch offices or representative offices (if any) Penjelasan Explanation Informasi memuat antara lain: Nama penghargaan dan/atau sertifikat; Tahun perolehan; Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikat; dan Masa berlaku (untuk sertifikasi). Information includes: Name of award and / or certificate; Year of acquisition; Awarding bodies and / or certificates; and Validity period (for certification). Halaman Page 20-21 Memuat informasi antara lain: Nama dan alamat entitas anak; dan Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak/cabang/ perwakilan, agar diungkapkan. Information includes: Name and address the subsidiaries; and Name and address of branch offices / representatives. 108-123 Note: if the company does not have subsidiaries / branches / representatives, to be disclosed. Meliputi paling kurang: Informasi pada Situs Website Perusahaan 17 Information on the Company Website Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu; Isi Kode Etik; Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan; Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir); Profil Dewan Komisaris dan Direksi; dan Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal. Information includes: Shareholder information up to the individual end owner; Code of Ethics Content; General Meeting of Shareholders (GMS) at least includes the agenda items discussed in the GMS, summaries of minutes of the GMS, and important information, namely the date of the GMS announcement, the date of the GMS call, the GMS, the date of the minutes of the GMS; Separate annual financial statements (last 5 years); Profile of Board of Commissioners and Board of Directors; and Board of Commissioners, Directors, Committees, and Internal Audit Unit Charter. 101
  612. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Meliputi paling kurang informasi (jenis dan pihak yang relevan dalam mengikuti): Pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Komite- komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit Audit Internal 18 Education and / or training for the Board of Commissioners, Directors, Committees, Corporate Secretary, and Internal Audit Unit Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Dewan Komisaris; Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Direksi; Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Audit; Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Nominasi dan Remunerasi; Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Lainnya; Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan; dan Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Unit Audit Internal. yang diikuti pada tahun buku. Catatan: apabila tidak terdapat pendidikan dan/atau pelatihan pada tahun buku, agar diungkapkan 102-107 Includes at least (types and relevant parties): Education and / or training for the Board of Commissioners; Education and / or training for Directors; Education and / or training for the Audit Committee; Education and / or training for the Nomination and Remuneration Committee; Education and / or training for Other Committees; Education and / or training for Corporate Secretary; and Education and / or training for the Internal Audit Unit. which is followed in the book year. Note: if there is no education and / or training in the fiscal year, to be disclosed V. Analisa dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan V. MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS ON COMPANY PERFORMANCE 1 Tinjauan operasi per segmen usaha Memuat uraian mengenai: Penjelasan masing-masing segmen usaha. Kinerja per segmen usaha, antara lain: Produksi; Peningkatan/penurunan kapasitas produksi; Penjualan/pendapatan usaha; dan Profitabilitas. Overview of operations per business segment Information includes: Explanation of each business segment. Per business segment performance, including: Production; Increased / decreased production capacity; Sales / operating revenues; and Profitability. 131-153
  613. Kriteria Criteria Uraian atas kinerja keuangan perusahaan 2 Description of the company 's financial performance Penjelasan Explanation Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya dan penyebab kenaikan/penurunan (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai: Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas; Ekuitas; Penjualan/pendapatan usaha, beban dan laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) dan penghasilan komprehensif lain; dan Arus kas. Financial performance analysis which includes comparison between financial performance for the year concerned with previous year and reason for increase / decrease (in the form of narration and table), among others concerning: Halaman Page 154-168 Current assets, non-current assets, and total assets; Short-term liabilities, long-term liabilities, and total liabilities; Equity; Sales / operating revenue, expenses and profits (loss), other comprehensive income, and total profit (loss) and other comprehensive income; and Cash flow. 3 Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan Discussion and analysis of debt ability and collectibility level of the company, by presenting the calculation of relevant ratios according to the type of industrial company Penjelasan tentang : Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka panjang; dan Tingkat kolektibilitas piutang. 169-170 Explanation of : The ability to pay the debt, both short-term and long-term; and Collectibility of receivables. Penjelasan atas: 4 Bahasan tentang struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy) Discussion about capital structure and management policy on capital structure policy Rincian struktur modal (capital structure) yang terdiri dari utang berbasis bunga/sukuk dan ekuitas; dan Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies); dan Dasar pemilihan kebijakan manajemen atas struktur modal. Explanation of: Details of capital structure consisting of interest-based / sukuk and equity debts; and Management policy on capital structure policies; and Basic selection of management policies on capital structure. 171
  614. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Penjelasan tentang : 5 Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal (bukan ikatan pendanaan) pada tahun buku terakhir Discussion of material ties to capital investment (not funding ties) in the last fiscal year Nama pihak yang melakukan ikatan; Tujuan dari ikatan tersebut; Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut; Mata uang yang menjadi denominasi; dan Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada tahun buku terakhir agar diungkapkan. 171 Explanation of: Name of the party making the bond; The purpose of the bond; Sources of funds expected to fulfill such commitments; Denominated currency; and Measures planned by the company to protect the risk of foreign currency positions. Note: if the company does not have capital investment related bonds in the last fiscal year to disclose. Penjelasan tentang: Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir 6 Discussion on capital goods investment realized in the last fiscal year Jenis investasi barang modal; Tujuan investasi barang modal; dan Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan. 171 Explanation of: Type of investment of capital goods; The purpose of investment of capital goods; and The investment value of capital goods issued in the last fiscal year. Note: if there is no realization of investment in capital goods, to disclose. Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk 1 (satu) tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, dan lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan 7 Comparative information between the targets at the beginning of the fiscal year and the results achieved (realization), and the target or projection to be achieved for the coming 1 (one) year for revenue, profits, and others deemed important to the enterprise Informasi memuat antara lain: Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang. Information includes: Comparison between targets at the beginning of the fiscal year and the results achieved (realization); and Target or projection to be achieved 1 (one) year ahead. 173
  615. Kriteria Criteria Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan 8 Material information and facts occurring after the date of the accountant 's report Penjelasan Explanation Halaman Page Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang. Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan. 173 Description of important events after the date of the accountant's report including impact on future performance and business risks. Note: if there are no important events after the date of the accountant's report, to be disclosed. Uraian tentang prospek usaha perusahaan 9 A description of the business prospects of the company Uraian tentang aspek pemasaran 10 A description of the marketing aspects Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya. Description of the company prospects attributed to industry and the economy in general along with quantitative support data from reliable data sources. Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar. Description of the marketing aspects of a company's products and / or services, among others, marketing strategy and market share. 174-175 187 Memuat uraian mengenai: 11 Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir Description on dividend policy and amount of cash dividend per share and the amount of dividend per annum announced or paid during the last 2 (two) Kebijakan pembagian dividen; Total dividen yang dibagikan; Jumlah dividen kas per saham; Payout ratio; dan Tanggal pengumuman dan pembayaran dividen kas. untuk masing-masing tahun. Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya. 176 Description of: Dividend distribution policy; Total dividends distributed; Amount of cash dividend per share; Payout ratio; and Date of announcement and payment of cash dividend. for each year. Note: if there is no dividend distribution, please disclose the reason. Memuat uraian mengenai: Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/ atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP) yang masih ada sampai tahun buku 12 Company's existing employee and / or management shareholding (ESOP / MSOP) program for the fiscal year Jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya; Jangka waktu; Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan Harga exercise. Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan. Description of: Number of shares of ESOP / MSOP and realization; Time period; Eligible employee and / or management requirements; and Exercise price. Note: if it does not have the intended program, to be disclosed. 176
  616. Kriteria Criteria 13 Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana) Use of proceeds from the public offering (in case the company is still required to submit a report on the realization of the use of funds) Penjelasan Explanation Halaman Page Memuat uraian mengenai: Total perolehan dana; Rencana penggunaan dana; Rincian penggunaan dana; Saldo dana; dan Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). Catatan: apabila tidak memiliki informasi realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, agar diungkapkan. Description of: Total acquisition of funds; Plan for the use of funds; Details of the use of funds; Fund balance; and Date of AGM / RUPO approval on changes in use of funds (if any). 176 Note: if no realization information on the use of proceeds from the public offering, to be disclosed. 14 Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak afiliasi Material transaction information containing conflict of interest and / or transaction with affiliates Memuat uraian mengenai: Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi; Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; Alasan dilakukannya transaksi; Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir; Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan. 176 Description of: The name of the transacting party and the nature of the affiliate relationship; Explanation of the fairness of transactions; The reason for the transaction; Actual transactions during the last fiscal year; Company policy related to review mechanism of transaction; and Compliance with relevant rules and regulations. Note: if no such transaction, to be disclosed. 15 Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan terhadap perusahaan pada tahun buku terakhir A description of legislation changes in the last fiscal year Uraian memuat antara lain: Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami perubahan; dan Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif ) terhadap perusahaan (jika signifikan) atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan. Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundangundangan yang berpengaruh signifikan, agar diungkapkan. Description of: The name of the changed legislation; and The impact (quantitative and / or qualitative) on the firm (if significant) or the statement that the impact is insignificant. Note: if there is no change in legislation that has any significant effect, to be disclosed. 177-178
  617. Kriteria Criteria 16 Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir A description of the accounting policy changes adopted by the company in the last fiscal year Penjelasan Explanation Halaman Page Uraian memuat antara lain : Perubahan kebijakan akuntansi; Alasan perubahan kebijakan akuntansi; dan Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan keuangan. Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. Description of: Changes in accounting policies; Reasons for changes in accounting policies; and The quantitative impact on the financial statements. 181-187 Note: if there is no change in accounting policy in the last fiscal year, to disclose. Pengungkapan informasi mengenai: Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; Assessment manajemen atas hal-hal pada angka 1; dan Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment. Informasi kelangsungan usaha 17 Information on business continuity Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir. 187 Disclosure of information about: Matters that have the potential to significantly affect the company’s business continuity in the last fiscal year; Management Assessment on matters in item 1; and Assumptions used by management in conducting assessment. Note: In the absence of any matters that have the potential to significantly affect the company’s business continuity in the last fiscal year, the assumptions of management in believing that there are no such matters shall be disclosed. VI. Good Corporate Governance VI. Good Corporate Governance 1. Uraian Dewan Komisaris Uraian memuat antara lain: Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; Penilaian atas kinerja masing-masing komite yang berada di bawah Dewan Komisaris dan dasar penilaiannya; dan Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris). Description of the Board of Commissioners Description of: Description of the responsibilities of the Board of Commissioners; Assessment of the performance of each committee under the Board of Commissioners and the basis of its assessment; and Disclosure of Board Charter (Code of Conduct and Board of Commissioners). 292-294
  618. Kriteria Criteria Komisaris Independen (jumlahnya minimal 30% dari total Dewan Komisaris) 2. Independent Commissioners (at least 30% of the total Board of Commissioners) Uraian Direksi 3. Description of the Board of Directors Penilaian Penerapan GCG untuk tahun buku 2016 yang meliputi paling kurang aspek Dewan Komisaris dan Direksi 4. Assessment of GCG Implementation for the fiscal year 2016 covering at least the aspect of the Board of Commissioners and the Board of Directors Penjelasan Explanation Halaman Page Meliputi antara lain: Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen. Includes: Criteria for determining Independent Commissioners; and Statement on the independence of each Independent Commissioner. Uraian memuat antara lain: Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Direksi (jika ada); dan Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Direksi). Description of: The scope of work and responsibilities of each member of the Board of Directors; Assessment of the performance of committees under the Board of Directors (if any); and Disclosure of Board Charter (guidelines and work discipline of the Board of Directors). 296 297-319 Mencakup antara lain: Kriteria yang digunakan dalam penilaian; Pihak yang melakukan penilaian; Skor penilaian masing-masing kriteria; Rekomendasi hasil penilaian; dan Alasan belum/tidak diterapkannya rekomendasi. Catatan: apabila tidak ada penilaian penerapan GCG untuk tahun buku 2016, agar diungkapkan. Includes: Criteria used in the assessment; The party conducting the assessment; Scoring scores for each criterion; Recommendation of assessment results; and Reason for not yet / not implementing recommendation. Note: if there is no GCG implementation assessment for the fiscal year 2016, to be disclosed. 319
  619. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Mencakup antara lain : Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Dewan Komisaris; Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Direksi; Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris; Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Direksi; Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi; dan Pengungkapan bonus kinerja, bonus non kinerja, dan/atau opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi (jika ada). Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi 5. Description of remuneration policy for Board of Commissioners and Board of Directors Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus non kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, agar diungkapkan. Includes: Disclosure of procedure up to the determination of remuneration of the Board of Commissioners; Disclosure of procedure up to the determination of the remuneration of the Board of Directors; Remuneration structure showing remuneration component and nominal amount per component for each member of the Board of Commissioners; Remuneration structure showing remuneration component and nominal amount per component for each member of the Board of Directors; Disclosure of indicators for the Board of Directors' remuneration; and Disclosure of performance bonuses, non performance bonuses, and / or stock options received by each member of the Board of Commissioners and Board of Directors (if any). 320 Note: where there are no performance bonuses, non performance bonuses, and stock options received by each member of the Board of Commissioners and Board of Directors, to be disclosed. Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat yang dihadiri mayoritas anggota pada rapat Dewan Komisaris (minimal 1 kali dalam 2 bulan), Rapat Direksi (minimal 1 kali dalam 1 bulan), dan Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi (minimal 1 kali dalam 4 bulan) 6. Frequency and Attendance by members at Board of Commissioners meetings (at least 1 times in 2 months), Board of Directors Meetings (at least 1 time in 1 month), and Joint Meeting of Board of Commissioners with Board of Directors (minimum 1 time in 4 months) Informasi memuat antara lain: Tanggal Rapat; Peserta Rapat; dan Agenda Rapat. untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan. Information includes: Date of Meeting; Meeting participants; and Meeting agenda. for each meeting of the Board of Commissioners, Board of Directors, and joint meetings. 131-132
  620. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Dalam bentuk skema atau diagram yang memisahkan pemegang saham utama dengan pemegang saham pengendali . 7. Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu Information on the major and controlling shareholders, either directly or indirectly, to individual owners Catatan: yang dimaksud pemegang saham utama adalah pihak yang, baik secara langsung maupun tidak langsung, memiliki sekurang-kurangnya 20% (dua puluh perseratus) hak suara dari seluruh saham yang mempunyai hak suara yang dikeluarkan oleh suatu Perseroan, tetapi bukan pemegang saham pengendali. 321 In the form of schematics or diagrams that separate major shareholders with controlling shareholders. Note: the major shareholder is a party, directly or indirectly, with at least 20% (twenty percent) of the voting rights of all voting shares issued by a Company, but not the controlling shareholder. Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali 8 Disclosure of affiliate relationships between members of the Board of Directors, the Board of Commissioners, and the Principal and / or controlling Shareholders Mencakup antara lain: Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya; Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali; Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya; dan Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali. Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan. 322 Includes: Affiliation relationships between members of the Board of Directors and other members of the Board of Directors; Affiliation relationships between members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners; Affiliation relationships between members of the Board of Directors and the Majority and / or Controlling Shareholders; Affiliated relationships between members of the Board of Commissioners and other members of the Board of Commissioners; and Affiliated relationships between members of the Board of Commissioners and the Majority and / or Controlling Shareholders. Note: if it has no such affiliate relationship, it should be disclosed. Komite Audit 9 Audit Committee Mencakup antara lain: Nama dan jabatan periode jabatan anggota komite audit; Riwayat pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan) dan pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat) anggota komite audit; Independensi anggota komite audit; Uraian tugas dan tanggung jawab; Uraian pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku; dan Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit. Includes: Name and position of audit committee members; Education history (Study Field and Educational Institution) and work experience (Position, Institution, and Period of Work) of audit committee members; Independence of audit committee members; Description of duties and responsibilities; Description of the audit committee activities in the fiscal year; and The frequency of meetings and attendance of the audit committee. 329-337
  621. Kriteria Criteria Komite /Fungsi Nominasi dan/atau Remunerasi 10 11 Nomination and / or Remuneration Committee Functions Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan Other Committees under the Board of Commissioners Uraian tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan 12 Job Description and Function of Corporate Secretary Penjelasan Explanation Halaman Page Mencakup antara lain: Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite/ fungsi nominasi dan/atau remunerasi; Independensi komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; Uraian tugas dan tanggung jawab; Uraian pelaksanaan kegiatan komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; Pernyataan adanya pedoman komite/fungsi nominasi dan/atau remunerasi; dan Kebijakan mengenai suksesi Direksi. Includes: Name, position, and brief biography of nomination and / or remuneration committee members; Independence of nomination and / or remuneration committee members; Description of duties and responsibilities; Description of the nomination and / or remuneration committee activities; The frequency of meetings and the attendance of the nomination and / or remuneration committee; Statement of the nomination and / or remuneration committee members guidelines; and Policy on the succession of the Board of Directors. 338-342 Mencakup antara lain: Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain; Independensi komite lain; Uraian tugas dan tanggung jawab; Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain; dan Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain. Includes: Name, position, and brief biography of committee members; Independence of committees; Description of duties and responsibilities; Description of the implementation of the activities of committees; and The frequency of meetings and the attendance levels of committees. 343-354 Mencakup antara lain: Nama, dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan; Domisili; Uraian tugas dan tanggung jawab; dan Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan pada tahun buku. Includes: Name, and history of the corporate secretary; Domicile; Description of duties and responsibilities; and Description on execution of the tasks of corporate secretary in the fiscal year. 381-388
  622. Kriteria Criteria Uraian mengenai unit audit internal 13 Description of the internal audit unit Penjelasan Explanation Halaman Page Mencakup antara lain : Nama ketua unit audit internal; Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal; Sertifikasi sebagai profesi audit internal; Kedudukan unit audit internal dalam struktur perusahaan; Uraian pelaksanaan kegiatan unit audit internal pada tahun buku; dan Pihak yang mengangkat dan memberhentikan ketua unit audit internal. Includes: Name of the head of the internal audit unit; Number of employees (internal auditors) in the internal audit unit; Certification in an internal audit profession; The position of the internal audit unit within the company structure; Description of the internal audit unit activities in the fiscal year; and Parties who appoint and dismiss the chair of the internal audit unit. 389-397 Informasi memuat antara lain: Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh akuntan publik pada tahun buku terakhir; dan Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir. Akuntan Publik 14 Public Accountant Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan. 398-399 Information includes: Name and year the public accountant who audited the annual financial statements for the last 5 years; Name and year of the Public Accounting Firm who audited the annual financial statements for the last 5 years; The amount of fee for each type of services provided by the public accountant in the last fiscal year; and Other services provided by the accountant in addition to the annual financial statement audit services in the last fiscal year. Note: if no other services are provided, to be disclosed. Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan 15 Description of the company's risk management Mencakup antara lain: Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan; Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem manajemen risiko; Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan Upaya untuk mengelola risiko tersebut. Includes: A description of the company's risk management system; A description of the evaluation of the effectiveness of the risk management system; A description of the risks facing the company; and Efforts to manage those risks. 400-405
  623. Kriteria Criteria Uraian mengenai sistem pengendalian intern 16 Description of the internal control system Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup 17 18 Description of corporate social responsibility related to the environment Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan , kesehatan, dan keselamatan kerja A description of corporate social responsibility related to employment, health and safety Penjelasan Explanation Mencakup antara lain: Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO – internal control framework); dan Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas pelaksanaan sistem pengendalian intern pada tahun buku. Includes: Brief explanation of the internal control system, including financial and operational controls, among others; Explanation of conformity of internal control system with internationally recognized framework (COSO - internal control framework); and An explanation of the results of reviews conducted on the implementation of the internal control system in the financial year. Mencakup antara lain informasi tentang: Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut; dan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, mekanisme pengaduan masalah lingkungan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki. Halaman Page 406-409 443-446 Includes: Target / activity plan for 2016 set by management; Activities undertaken and quantitative impact on such activities; and related environmental programs related to the company's operational activities, such as the use of environmentally friendly and recyclable materials and energy, corporate waste management systems, environmental complaints mechanisms, environmental considerations in lending to clients, and others. Certification in environment owned. Mencakup antara lain informasi tentang: Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; dan Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, remunerasi, mekanisme pengaduan masalah ketenagakerjaan, dan lain-lain. Includes: Target / activity plan in 2016 set by management; and Activities undertaken and quantitative impacts on such activities related to employment, health and safety practices, such as gender equality and employment, employment and safety, employee turnover rates, occupational accidents, remuneration, employment complaints mechanisms, etc. . 447-450
  624. Kriteria Criteria 19 Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan A description of corporate social responsibility related to social and community development Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen 20 Description of corporate social responsibility related to responsibility to the consumer Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan , entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabat pada periode laporan tahunan 21 Important matters currently faced by the company, subsidiaries, and members of the Board of Commissioners and members of the Board of Directors serving during the annual reporting period Penjelasan Explanation Mencakup antara lain informasi tentang: Target/rencana kegiatan pada tahun 2016 yang ditetapkan manajemen; Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut; dan Biaya yang dikeluarkan terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, komunikasi mengenai kebijakan dan prosedur anti korupsi, pelatihan mengenai anti korupsi, dan lain-lain. Halaman Page 451-454 Includes: Target / activity plan in the year 2016 set by management; Activities undertaken and impacts on such activities; and Costs related to social and community development, such as the use of local labor, empowerment of communities around the company, improvement of social facilities and infrastructure, other forms of donations, communication on anti-corruption policies and procedures, training on anti-corruption, and others. Mencakup antara lain: Target/rencana kegiatan yang pada tahun 2016 ditetapkan manajemen; dan Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain. 455-457 Includes: Target / activity plan in 2016 set by management; and Activities undertaken and the impact of such activities related to product responsibilities, such as consumer health and safety, product information, means, quantities and remedies for consumer complaints, and so on. Mencakup antara lain: Pokok perkara/gugatan; Status penyelesaian perkara/gugatan; Risiko yang dihadapi perusahaan dan nilai nominal tuntutan/ gugatan; dan Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi). Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota Dewan Komisaris, dan anggota Direksi tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan. Includes: Principal cases / lawsuits; Court settlement / lawsuit status; Risks facing the company and the value of claims; and Administrative sanctions imposed on corporations, members of the Board of Commissioners and the Board of Directors, by the relevant authorities (capital market, banking and others) in the last fiscal year (or there is a statement that it is not subject to administrative sanctions). Note: In the case that a company, subsidiary, member of the Board of Commissioners, and member of the Board of Directors is involved in no important cases, it is disclosed. 426
  625. Kriteria Criteria Akses informasi dan data perusahaan 22 Access to company information and data Penjelasan Explanation Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik , misalnya melalui situs web (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya. Description of availability of access to information and corporate data for the public, for example through the website (in Indonesian and English), mass media, mailing lists, newsletters, meetings with analysts, and so forth. Halaman Page 431 Memuat uraian antara lain: Pokok-pokok kode etik; Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi; Penyebarluasan kode etik; Sanksi untuk masing-masing jenis pelanggaran yang diatur dalam kode etik (normatif ); dan Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir. Bahasan mengenai kode etik 23 Discussion of codes of conduct Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan Description of: Key points of ethics; Disclosure that the code of ethics applies to all levels of the organization; Dissemination of codes of ethics; Sanctions for each type of offense set out in the code of ethics (normative); and Number of code violations and sanctions given in the last fiscal year. 419-420 Note: if there are no violations of the code of ethics in the last fiscal year, to be disclosed Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain: Penyampaian laporan pelanggaran; Perlindungan bagi whistleblower; Penanganan pengaduan; Pihak yang mengelola pengaduan; dan Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku terakhir; dan Sanksi/tindak lanjut atas pengaduan yang telah selesai diproses pada tahun buku. Pengungkapan mengenai whistleblowing system 24 Disclosure of the whistleblowing system Catatan: apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan Description of the whistleblowing system mechanism: Submission of violation reports; Protection for whistleblowers; The handling of complaints; The party managing the complaint; and Number of incoming and processed complaints in the last fiscal year; and Sanctions / follow-up on complaints that have been processed in the fiscal year. Note: if there are no incoming complaints in the last fiscal year, to be disclosed 427-430
  626. Kriteria Criteria Penjelasan Explanation Halaman Page Uraian kebijakan Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin. Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi 25 Policy on the composition of the Board of Commissioners and the Board of Directors Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya. The Company's policy description on the composition of the Board of Commissioners and the Board of Directors in education (field of study), work experience, age, and gender. 323-328 Note: if there is no such policy, to disclose the reasons and considerations. VII. Informasi Keuangan VII. FINANCIAL INFORMATION 1 2 Surat Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Letter of the Board of Directors and / or Board of Commissioners on the Responsibility of the Financial Statement Description of Independent Auditor for Opinion Laporan keuangan yang lengkap 4 Compliance with relevant regulations on Liability to Financial Statements. Opini auditor independen atas laporan keuangan Opinion of independent auditors for financial statements Deskripsi Auditor Independen di Opini 3 Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan. Complete financial statements v v Deskripsi memuat tentang: Nama & tanda tangan; Tanggal Laporan Audit; dan Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik. Description of: Name & signature; Date of Audit Report; and KAP license number and license number of a Public Accountant. Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan: Laporan posisi keuangan; Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; Laporan perubahan ekuitas; Laporan arus kas; Catatan atas laporan keuangan; Informasi komparatif mengenai periode sebelumnya; dan Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan). Complete financial statements: Statements of financial position; Income and other comprehensive income statement; Statement of Changes in Equity; Cash flow statement; Notes to the financial statements; Comparative information on previous periods; and The statement of financial position at the beginning of the previous period when the entity applies an accounting policy retrospectively or prepares a restatement of financial statement items, or when the entity reclassifies the items in its financial statements (if relevant). v v
  627. Kriteria Criteria Perbandingan tingkat profitabilitas 5 6 . Comparison of profitability levels Laporan Arus Kas Cash flow statement Ikhtisar Kebijakan Akuntansi 7. Summary of Accounting Policies Pengungkapan transaksi pihak berelasi 8. Disclosure of related party transactions Penjelasan Explanation Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya. Comparison of performance / profit (loss) of the current year with the previous year. Memenuhi ketentuan sebagai berikut: Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi; Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan. Meet the following conditions: Grouping into three categories of activities: operations, investments, and financing; The use of direct method to report cash flows from operating activities; Separation of the presentations between cash receipts and / or cash disbursements during the year for operating, investing and financing activities; and Disclosure of non-cash transactions should be included in the notes to the financial statements. Meliputi sekurang-kurangnya: Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; Dasar pengukuran dan penyusunan laporan keuangan; Pajak penghasilan; Imbalan kerja; dan Instrumen Keuangan. Includes: Statement of compliance with SAK; Basis of measurement and preparation of financial statements; Income tax; Employee benefits; and Financial Instruments. Hal-hal yang diungkapkan antara lain: Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi; Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas terkait. Matters expressed: The names of related parties, as well as the nature and relationship of related parties; The value of the transaction and its percentage of total revenues and related expenses; and Total balance and percentage of total related assets or liabilities. Halaman Page v v v v
  628. Kriteria Criteria 9 . Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan Disclosures related to taxation Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap 10 Disclosures related to fixed assets Penjelasan Explanation Halaman Page Hal-hal yang harus diungkapkan: Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini; Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2016; Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa pajak. Matters be Disclosed: Fiscal reconciliation and current tax expense calculation; Explanation of the relationship between tax expense (income) and accounting profit; The statement that the taxable income (LKP) resulted from the reconciliation is used as the basis for filling the Annual Income Tax Return of the Company in 2016; The details of the deferred tax assets and liabilities recognized in the statement of financial position for each presentation period and the total deferred tax expense (income) recognized in the statement of income if the amount is not reflected in the total deferred tax assets or liabilities recognized in the statement of financial position; and Disclosure of no or no tax disputes. v Hal-hal yang harus diungkapkan: Metode penyusutan yang digunakan; Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang dipilih antara model revaluasi dan model biaya; Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (untuk model biaya); dan Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasifikasi. Matters to be Disclosed: Method of depreciation used; A description of the selected accounting policies between the revaluation model and the cost model; Significant methods and assumptions used in estimating the fair value of property, plant and equipment (for revaluation model) or disclosure of fair value of property, plant and equipment (for cost model); and Reconciliation of gross carrying amount and accumulated depreciation of property and equipment at the beginning and end of the period by showing: addition, subtraction and reclassification. v
  629. Kriteria Criteria 11 Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi * Disclosures related to operating segments * Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan 12 Disclosures related to Financial Instruments Penerbitan laporan keuangan 13 Issuance of financial statements Penjelasan Explanation Halaman Page Hal-hal yang harus diungkapkan: Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan; Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama. v Matters to be Disclosed: General information covering factors used to identify reported segments; Information on reported segment of income, assets, and liabilities; Reconciliation of total segment revenues, reported segment loss, segment assets, segment liabilities, and other segment material items to related amounts in the entity; and Disclosure at the entity level, which includes information about products and / or services, geographic areas and key customers. Hal-hal yang harus diungkapkan: Rincian instrumen keuangan yang dimiliki berdasarkan klasifikasinya; Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan; Kebijakan manajemen risiko; Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; dan Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif. v Matters to be Disclosed: Details of financial instruments held by their classification; Fair value and hierarchy for each group of financial instruments; Risk management policy; Explanation of risks related to financial instruments: market risk, credit risk and liquidity risk; and The risk analysis associated with financial instruments is quantitative. Hal-hal yang diungkapkan antara lain: Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan. Matters expressed include: Date of financial statements authorized for publication; and The party responsible for authorizing the financial statements. v
  630. Laporan Tahunan | 2017 | Annual Report Kantor Pusat Jl. Abdul Muis No. 2-4 Jakarta Pusat 10160 T +62 21 345 0226/27 F +62 21 351 8812 www.brisyariah.co.id